selamatdatang - djpbn.kemenkeu.go.id filepmk nomor 50/pmk.05/2018 tentang standar kompetensi kerja...
TRANSCRIPT
Demi terwujudnya akuntabilitas dalam pengelolaankeuangan Negara dibutuhkan KPA. PPK, dan PPSPMyang kompeten dan profesional.
Diperlukan adanya upaya dalam rangka peningkatankompetensi pejabat perbendaharaan Negara, antaralain melalui diklat, bimtek dan seminar. Dalamrangka menstandarkan kegiatan itu, diperlukanadanya standar kompetensi bagi KPA, PPK, danPPSPM dalam bentuk Standar Kopentensi KerjaKhusus (SK3).
4
Sebagai acuan dalam rangkapenyelenggaraan diklat dan penilaiankompetensi bagi KPA, PPK, dan PPSPM dibidang perbendaharaan.
6
Menjadi standar bagi penyelenggaraan diklat.
Menjadi standar penilaian.
Meningkatkan kompetensi melalui pengetahuan,keterampilan, dan sikap.
Mewujudkan KPA, PPK, dan PPSPM pada satkerpengelola APBN yang profesional dan kompeten.
7
Standar Kompetensi Kerja Khusus (SK3) adalah:
Standar kompetensi kerja yang dikembangkandan digunakan oleh organisasi untuk memenuhitujuan internal organisasinya sendiri dan/atauuntuk memenuhi kebutuhan organisasi lain yangmemiliki ikatan kerja sama dengan organisasiyang bersangkutan atau organisasi lain yangmemerlukan.
9
Unit Kompetensi adalah:
Standar kompetensi untuk satupekerjaan atau satuan tugas tertentuyang diakui, dapat diukur, dandiobservasi.
11
SK3 bagi KPA, PPK, dan PPSPMmencakup kompetensi yang harusdimiliki oleh KPA, PPK, dan PPSPMpengelola APBN pada SatkerKementerian Negara/Lembaga.
14
Menetapkan target keuangan tingkat Satker.
Melakukan monitoring dan evaluasi perjanjian/kontrak pengadaanbarang/jasa.
Menyusun sistem pengawasan dan pengendalian proses penyelesaiantagihan atas beban APBN.
Merumuskan kebijakan pembayaran atas beban APBN.
Merumuskan standar operasional pelaksanaan barang/jasa
Memberikan supervise dalam pelaksanaan kegiatan dan penarikan dana.
Memberikan konsultasi dalam pelaksanaan kegiatan dan penarikan dana.
Menyusun laporan kinerja satker.
Melakukan monitoring dan evaluasi kinerja.
Menyelenggarakan akuntansi keuangan.
Memantau pelaksanaan akuntansi keuangan.
16
Mengacu pada ketentuan mengenaistandar kompetensi kerja nasionalIndonesia kategori jasa profesional,ilmiah dan teknis lainnya bidangpengadaan barang/jasa.
18
Menyusun rencana pelaksanaan kegiatan danrencana penarikan dana.
Menyampaikan perjanjian/kontrak yang dilakukankepada kuasa bendahara umum Negara.
Menguji dokumen bukti mengenai hak tagihkepada Negara.
Menerbitkan surat permintaan pembayaran.
19
Menguji dokumen permintaan pembayaran.
Membebankan tagihan pada mataanggaran yang tersedia.
Menerbitkan surat perintah membayar.
20
Rincian elemen kompetensi dari unitkompetensi yang harus dimiliki/dilakukanoleh KPA, PPK, dan PPSPM beserta kriteriaunjuk kerjanya, terurai dalam paparansebagaimana terlampir.
21
I. KPA (1/4)
Judul Unit : Menetapkan Target Keuangan TingkatSatker
24
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan target penarikan dana tingkatsatker
1. Target penarikan dana tingkat eselon I diterima.
2. Target satker disusun.3. Perkiraan per bulan dihitung.4. Total penarikan selama satu tahun dihitung.5. Target dalam persentasi dihitung.6. Target per bulan per jenis belanja dihitung.7. Target dihitung memperhatikan tahapan dan
waktu pelaksanaan kegiatan8. Target ditetapkan.
I. KPA (2/4)
Judul Unit : Menetapkan Target Keuangan TingkatSatker
25
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan target penerimaan dana tingkatsatker
1. Target penerimaan dana tingkat eselon I diterima.
2. Target satker dihitung per bulan per jenispenerimaan.
3. Target dihitung memperhatikan tahapandan/atau waktu penerimaan
4. Target penerimaan ditetapkan.5. Target disampaikan ke petugas pemungut
atau bendahara penerima.
26
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan RPD Bulanan 1. RPD Bulanan diterima dari PPK.2. RPD dianalisis.3. RPD yang tidak sesuai dikembalikan.4. RPD yang telah sesuai ditetapkan dan
disampaikan ke KPPN.5. RPD bulanan yang telah ditetapkan
disampaikan ke unit eselon I.
I. KPA (3/4)
Judul Unit : Menetapkan Target Keuangan TingkatSatker
I. KPA (4/4)
Judul Unit : Menetapkan Target Keuangan TingkatSatker
27
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan rencanapenerimaan dana
1. Rencana penerimaan dana diterima daripetugas pemungut atau bendaharapenerimaan.
2. Rencana penerimaan dana dianalisis sesuaitarget dan/atau tren tahun sebelumnya.
3. Rencana penerimaan dana yang tidak sesuaidikembalikan.
4. Rencana penerimaan dana yang telah sesuaiditetapkan dan disampaikan ke KPPN.
5. Rencana penerimaan dana bulanan yang telahditetapkan disampaikan ke unit eselon I.
II. KPA (1/3)
Judul Unit : Menyusun Sistem Pengawasan danPengendalian Proses Penyelesaian Tagihan AtasBeban APBN
28
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitdengan SPI.
1. Peraturan terkait diinventarisasi.2. Peraturan terkait dipelajari.
II. KPA (2/3)
Judul Unit : Menyusun Sistem Pengawasan danPengendalian Proses Penyelesaian Tagihan AtasBeban APBN
29
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasi jenis dankriteria SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN.
1. Jenis SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN diidentifikasi.
2. Kriteria SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN diidentifikasi.
II. KPA (3/3)
Judul Unit : Menyusun Sistem Pengawasan danPengendalian Proses Penyelesaian Tagihan AtasBeban APBN
30
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun sistem SP proses penyelesaian tagihan atasbeban APBN.
1. Sistem pengawasan disusun.2. Ditetapkan.3. Disusun mengacu dengan peraturan dan
pedoman yang telah ditetapkan.
III. KPA (1/3)
Judul Unit : Merumuskan Kebijakan PembayaranAtas Beban APBN
31
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitpembayaran atas bebanAPBN.
1. Peraturan dan pedoman terkaitdiinventarisasi.
2. Pedoman dipelajari.3. Peraturan dipelajari.
III. KPA (2/3)
Judul Unit : Merumuskan Kebijakan PembayaranAtas Beban APBN
32
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Merumuskan kebijakandalam rangka pembayaranatas beban APBN padasatker
1. Kebijakan dirumuskan sesuai denganperaturan yang telah dipelajari.
2. Kebijakan disusun berdasarkan pada jenisdan kriteria pembayaran.
III. KPA (3/3)
Judul Unit : Merumuskan Kebijakan PembayaranAtas Beban APBN
33
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan Kebijakandalam rangka pembayaranatas beban APBN padasatker
1. Kebijakan ditetapkan.2. Kebijakan didistribusikan kepada pihak-pihak
yang berkepentingan.
IV. KPA (1/3)
Judul Unit : Merumuskan SOP PengadaanBarang/Jasa
34
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasi peraturandan pedoman terkaitpengadaan barang/jasa
1. Peraturan dan pedoman terkaitdiinventarisasi.
2. Pedoman dipelajari.3. Peraturan dipelajari.
IV. KPA (2/3)
Judul Unit : Merumuskan SOP PengadaanBarang/Jasa
35
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Merumuskan SOP pengadaan barang/jasa
1. SOP dirumuskan sesuai pedoman danperaturan yang telah dipelajari.
2. SOP disusun sesuai jenis dan kriteriapengadaan barang/jasa.
IV. KPA (3/3)
Judul Unit : Merumuskan SOP PengadaanBarang/Jasa
36
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan SOP pengadaan barang/jasa
1. SOP ditetapkan.2. SOP yang telah ditetapkan didistribusikan
kepada pihak-pihak yang berkepentingan.
V. KPA (1/3)
Judul Unit : Mengendalikan Pelaksanaan KontrakPengadaan Barang/Jasa
37
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan persiapanpengendalian kontrakpengadaan barang/jasa
1. Materi/substansi kontrak dikaji secaracermat.
2. Titik kritis pelaksanaan pekerjaandiidentifikasi secara tepat.
3. Rencana pengendalian disusun secarakonprehensif.
4. Metode dan instrument pengendaliandisiapkan secara cermat.
5. Prosedur dan tata cara pengendalianditetapkan dengan cermat.
V. KPA (2/3)
Judul Unit : Mengendalikan Pelaksanaan KontrakPengadaan Barang/Jasa
38
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan pengendaliankontrak pengadaanbarang/jasa
1. Pelaksanaan pekerjaan dimonitorberkesinambungan.
2. Penyimpangan diidentifikasi.3. Penyimpangan atau perubahan diperbaiki.
V. KPA (3/3)
Judul Unit : Mengendalikan Pelaksanaan KontrakPengadaan Barang/Jasa
39
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mereviu pelaksanaankontrak pengadaanbarang/jasa
1. Pelaksanaan pekerjaan didireviu secaracermat.
2. Hasil reviu didokumentasikan.
VI. KPA (1/3)
Judul Unit : Memberikan Supervisi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
40
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan monitoring danevaluasi pelaksanaankegiatan dan penarikandana
1. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadiidentifikasi.
2. Keluaran/output dalam DIPA dan rencanayang telah ditetapkan diidentifikasi.
3. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadimonitor dan dievaluasi.
4. Pelaksanaan kegiatan dan penarikan danadipastikan telah sesuai dengan output dalamDIPA dan rencana yang telah ditetapkan.
VI. KPA (2/3)
Judul Unit : Memberikan Supervisi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
41
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan analisis terhadappermasalahan pelaksanaankegiatan dan penarikandana
1. Permasalahan dalam pelaksanaan kegiatandianalisis penyebab dan dampak yang ditimbulkan.
2. Permasalahan dalam penarikan danadianalisi penyebab dan dampak yang ditimbulkan.
3. Hasil analisis dituangkan/disusun.
VI. KPA (3/3)
Judul Unit : Memberikan Supervisi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
42
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menindaklanjuti hasilsupervise pelaksanaankegiatan dan penarikandana
1. Hasil analisis permasalahan ditindaklanjutidengan merumuskan solusinya.
2. Hasil analisis permasalahan dikordinasikandengan pihak-pihak terkait.
VII. KPA (1/3)
Judul Unit : Memberikan Konsultasi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
43
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Merumuskan permasalahanyang membutuhkankonsultasi dalampelaksanaan kegiatan danpenarikan dana
1. Permasalahan diinventarisasi.2. Metode analisis ditetapkan.3. Masalah kesenjangan yang akan diatasi
dengan konsultasi disusun berdasar prioritas.
VII. KPA (2/3)
Judul Unit : Memberikan Konsultasi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
44
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Memberikan konsultasipelaksanaan kegiatan danpenarikan dana
1. Berdasarkan prioritas yang telah disusunkonsultasi dilakukan.
2. Hasil konsultasi disepakati sebagai acuanplaksanaan.
VII. KPA (3/3)
Judul Unit : Memberikan Konsultasi DalamPelaksanaan Kegiatan dan Penarikan Dana
45
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun laporan hasilkonsultasi pelaksanaankegiatan dan penarikandana
1. Hasil konsultasi disusun dalam berita acara konsuktasi.
2. Laporan disusun.3. Laporan didistribusikan kepada pihak-pihak
yang berkepentingan.
VIII. KPA (1/4)
Judul Unit : Menyelenggarakan AkuntansiKeuangan
46
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyiapkan rencana danjadwal pelaksanaan sistemakuntansi dan pelaporankeuangan
1. Rencana pelaksanaan sistem akuntansi danpelaporan keuangan disiapkan.
2. Jadwal pelaksanaan sistem akuntansi danpelaporan keuangan ditentukan.
VIII. KPA (2/4)
Judul Unit : Menyelenggarakan AkuntansiKeuangan
47
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menunjuk dan menetapkanorganisasi UAKPA
1. Fungsi organisasi UAKPA dirumuskan.2. Susunan organisasi UAKPA durumuskan.3. Uraian tugas organisasi UAKPA dirumuskan.4. Organisasi UAKPA ditetapkan dan
disampaikan kepada pihak yang diberikewenangan.
VIII. KPA (3/4)
Judul Unit : Menyelenggarakan AkuntansiKeuangan
48
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melaksanakan sistemakuntansi dan pelaporankeuangan
1. Dokumen sumber terkait dikumpulkan.2. Dilakukan koodinasi termasuk rekon internal.3. Dilakukan koodinasi termasuk rekon ekternal
dengan KPPN selaku UAKBUN dan KPNL.4. Prestasi kerja petugas dipantau dan
dievaluasi.5. Laporan dan surat terkait ditandatangani.6. Laporan keuangan disusun.
VIII. KPA (4/4)
Judul Unit : Menyelenggarakan AkuntansiKeuangan
49
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menandatangani danmenyampaikan LaporanKeuangan
1. Laporan keuangan yang akan didistribusikanditeliti, ditelaah dan dianalisis.
2. Laporan Keuangan UAKPA ditandatangani.3. Laporan Keuangan UAKPA dikirim.
IX. KPA (1/3)
Judul Unit : Memantau Pelaksanaan AkuntansiKeuangan
50
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan monitoring danevaluasi penyelenggaraanakuntansi dan pelaporankeuangan
1. Penyelenggaraan akuntansi dimonitor danevaluasi baik aspek proeses bisnis, pelaporandan aplikasinya.
2. Pelaporan akuntansi dimonitor dan evaluasibaik aspek proses bisnis, pelaporan danaplikasinya.
IX. KPA (2/3)
Judul Unit : Memantau Pelaksanaan AkuntansiKeuangan
51
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan Analisisterhadap permasalahandalam penyelenggaraansistem akuntansi danpelaporan keuangan
1. Permasalahan dalam penyelenggaraandianalisis penyebab dan dampak yang ditimbulkan.
2. Permalahan dalam pelaporan dianalisispenyebab dan dampak yang ditimbulkan.
3. Hasil analisis ditungkan/disusun.
IX. KPA (3/3)
Judul Unit : Memantau Pelaksanaan AkuntansiKeuangan
52
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menindaklanjuti hasilmonitoring dan evaluasisistem akuntansi danpelaporan keuangan
1. Hasil monitoring dan evaluasi ditindaklanjutidengan merumuskan solusi.
2. Hasil analisis dikoordinasikan dengan pihakterkait.
X. KPA (1/5)
Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker
53
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun rencanastrategis
1. Rencana kegiatan pada satker disusunsesuai tugas dan fungsi.
2. Penyusunan rencana kegiatan disusunsesuai dengan ketentuan peraturanperundang-undangan.
X. KPA (2/5)
Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker
54
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun perjanjiankinerja
1. Dokumen pelaksanaan anggaran satkeryang menjadi dasar perjanjian kinerjadiidentifikasi.
2. Perjanjian kinerja disusun denganmencantumkanindikator kinerja dan target kinerja.
3. Dokumen kinerja disepakati.
X. KPA (3/5)
Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker
55
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan pengukurankinerja
1. Pengukuran kinerja dilakukan berdasarkanindicator kinerja yang telah ditetapkan.
2. Realisasi kinerja dibandingkan denga target kinerja dalam perjanjian kinerja.
3. Realisasi kinerja program dibandingkandengan sasaran/target kinerja.
X. KPA (4/5)
Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker
56
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan pengelolaandata kinerja
1. Baseline data ditetapkan.2. Instrumen perolehan data berupa
pencatatan dan registrasi telah disediakan.3. Data ditatausahakan dan disimpan,4. Data dikompilasi dan dirangkum.
X. KPA (5/5)
Judul Unit : Menyusun Laporan Kinerja Satker
57
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun danmenyampaikan laporankinerja
1. Laporan disusun sesuai ketentuan.2. Laporan ditelaah dan dianalisis.3. Laporan ditandatangani dan dikirim.
XI. KPA (1/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiKinerja
58
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan monitoring danevaluasi pengelolaankinerja
1. Pengelolaan kinerja dimonitor dan evaluasi.2. Dokumen hasil monitoring dan evaluasi
kinerja disusun.
XI. KPA (2/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiKinerja
59
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan analisispermasalahan dalampengelolaan kinerja
1. Permasalahan dalam penegelolaan kinerjadianalisis penyebab dan dampak yang timbul.
2. Hasil analisis dituangkan/disusun.
XI. KPA (3/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiKinerja
60
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melaporan tindak lanjuthasil monitoring danevaluasi kinerja
1. Hasil analisis ditindaklanjuti denganmerumuskan solusinya.
2. Hasil analisis dilaporkan dandikoordinasikan dengan pihak terkait.
I : PPK (1/4)
Judul Unit : Menyusun Rencana Pelaksanaan Kegiatan danRPD
61
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun RPD Bulanan 1. Kegiatan diidentifikasi baik kontraktual maupun non kontraktual.
2. Rencana pelaksanaan kegiatan disusun berdasarkankategorisasi kontraktual dan nonkontraktual.
3. Dana dialokasikan sesuai rencana pelaksanaan kegaiatanper bulan dirinci per program, kegiatan, output, komponen, subkomponen dan jenis belanja sesuai dg ketersediaandana.
4. Rencana dituangkan ke dalam RPD Bulanan.5. Dibandingkan dengan target penerimaan dana.6. RPD Bulanan disesuaikan jika diperlukan.7. RPD Bulanan disampaikan kepada KPA.
I. PPK (2/4)
Judul Unit : Menyusun Rencana PelaksanaanKegiatan dan RPD
62
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun danmenetapkan RPD Harian
1. Kalender kegiatan harian disusun.2. Kalender kegiatan disusun per triwulan.3. Kalender kegiatan harian disesuaikan dengan pengajuan
SPM.4. Dituangkan ke dalam RPD Harian.5. RPD Harian disesuaikan jika diperlukan.6. RPD Harian ditetapkan.7. RPD Harian dilaporakn kepada KPA 1 paling lambat 1 hari
sebelum batas akhir penyampaian ke KPPN.8. RPD Harian yang SPM-nya masuk kategori transaksi besar
disamapiakan ke KPPN.
I. PPK (3/4)
Judul Unit : Menyusun Rencana PelaksanaanKegiatan dan RPD
63
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Pemutakhiran RPD Bulanan 1. Daftar kemajuan rencana pelaksanaan kegiatan disusun.2. Pemutakhiran RPD Bulanan dilakukan.3. Dilakukan pada akhir bulan berkenaan.4. Dituangkan ke dalam RPD Harian.5. Realisasi anggaran dibandingkan dengan RPD Bulanan satker.6. Rencana pelaksanaan kegiatan (waktu) dan alokasi anggaran
(rupiah) dilakukan penyesuian.7. Selisih RPD Bulanan diperhitungkan dg RPD Bulanan bulan
berikutnya jika ada perbedaan rencana dan realisasi .8. Dituangkan ke dalam Pemutakhiran RPD Bulanan.9. Penjelasan disusun.10. Kesesuaian antara pemutakhiran RPD Bulanan denga target
penerimaan dana ditekiti kembali.11. Persentasi capaian keluaran diisi.12. Pemutakhiran RPD Bulanan disampaikan kepada KPA.
I. PPK (4/4)
Judul Unit : Menyusun Rencana PelaksanaanKegiatan dan RPD
64
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Pemutakhiran RPD Harian
1. Minitoring dan pemutakhiran kalender kegiatandilakukan dg membandingkan antara rencanakegiatan dan realiasasi.
2. Pemutakhiran RPD Harian dilakukan jika adaperbedaan nilai SPM dan waktu penyampaianSPM.
3. Dilakukan berdasar klasifikasi transaksi.4. Dilaporkan kepada KPA.5. Disampaikan kepada KPPN.
II. PPK (1/4)
Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa
65
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan analisisbelanja (spend analysis)
1. Belanja pengadaan barang/jasa tahunsebelumnya diidentifikasi dg cermat.
2. Barang/jasa dikelompokkan berdasar jenis, nilaidan resiko.
3. Kondisi penyedia barang/jasa diidentifikasi dg cermat.
4. Perbedaan harga tahun sebelumnya dengantahun berjalan dinalisis secara tepat.
II. PPK (2/4)
Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa
66
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun kebuthanbarang/jasa
1. Kebutuhan barang/jasa yang diperlukandiidentifikasi secara lengkap berdasar spend analysisi.
2. Kebutuhan yang telah ddidentifikasi, disusunsecara cermat menjadi rencana kebutuhanorganisasi.
II. PPK (3/4)
Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa
67
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun paket danprioritas pengadaanbarang/jasa
1. Paket pengadaan barang/jasa disusun secaracermat dg menggabungkan kebutuhan yang sejenis dan/atau yang memberikan kinerja ygterukur.
2. Prioritas paket pengadaan barang/jasaditentukan dengan tepat berdasarkan urgensidan resikonya.
II. PPK (4/4)
Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa
68
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun rencanaanggaran pengadaanbarang/jasa
1. Harga satuan pekerjaan atau kegiatan disusun secaracermat sesuai dg jenis dan spesifikasi umumberdasaranalisis belanja.
2. Rencana biaya setiap paket disusun secara cermatberadasar jenis, volume, dan harga satuan.
3. Rencana kebutuhan dan anggaran yang telahdirumuskan disampaikan kepada pihak yang berwenang untuk memperoleh persetujuan.
4. Rencana yang telah ditetapkan didokumentasikan dg benar sesuai ketentuan.
III. PPK (1/2)
Judul Unit : Menyusun Kebutuhan dan AnggaranPengadaan Barang/Jasa
69
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan kajianspesifikasi teknis
1. Spesifikasi kualitas dideskripsikan dengan jelas danlengkap.
2. Spesifikasi kuantitas dideskripsikan dengan jelas danlengkap.
3. Spesifikasi waktu dideskripsikan denga jelas danlengkap.
4. Spesifikasi tingkat pelayanan penyedia barang/jasadideskripsikan dengan jelas dan lengkap.
5. Seluruh diskripsi tersebut dikaji secara cermat sesuaidengan kebutuhan.
III. PPK (2/2)
Judul Unit : Menyusun Spesifikasi Teknis
70
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menganalisiskesesuaianspesifikasi teknis
1. Spesifikasi teknis dianalisis secara cermatkesesuaiannya dengan persyaratan, ketentuan, kebutuhan, dan kondisi terkini.
2. Spesifikasi teknis yang telah dianalisiskesesuaiannya didokumentasikan secaralengkap sesuai ketentuan.
IV. PPK (1/3)
Judul Unit : Menyusun Harga Perkiraan
71
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan tujuandan prioritas analisispasar
1. Tujuan analisis pasar ditetapkan secara jelas.2. Prioritas pekerjaan yang perlu analisis pasar
ditetapkan secara tepat.
IV. PPK (2/3)
Judul Unit : Menyusun Harga Perkiraan
72
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukan analisispasar
1. Tahapan kegiatan analisis pasar disusun secararinci.
2. Kondisi pasar dianalisis secara cermat.3. Alternatif harga dan produk yang memenuhi
spesifikasi teknis disusun secara cermat.
IV. PPK (3/3)
Judul Unit : Menyusun Harga Perkiraan
73
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menetapkan hargaperkiraan
1. Harga satuan diidentifikasi secara cermatdengan memperhatikan alternative harga danproduk yang setara.
2. Harga perkiraan disusun secara lengkap sesuaiketentuan.
3. Harga perkiraan ditetapkan secara cermatsesuai ketentuan.
V. PPK (1/3)
Judul Unit : Menyusun Rancangan KontrakPengadaan Barang/Jasa
74
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasiisi/materi pokokkontrak pengadaanbarang/jasa
1. Paket pengadaan dikaji ulang secara cermatkesuaiannya dengan ketersediaan penyediabarang/jasa.
2. Isi/materi kontrak pengadaan barang/jasadiidentifikasi secara cermat mengacu padapaket pengadaan barang/jasa dan KAK (TOR).
V. PPK (2/3)
Judul Unit : Menyusun Rancangan KontrakPengadaan Barang/Jasa
75
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menentukan jeniskontrak pengadaanbarang/jasa
1. Syarat umum dan khusus kontrak dirumuskansecara tepat sesuai ketentuan.
2. Jenis kontrak ditentukan secara tepatmempertimbangkan jenis, volume, kompleksitas pekerjaan dan ketersediaanpenyedia barang/jasa.
V. PPK (3/3)
Judul Unit : Menyusun Rancangan KontrakPengadaan Barang/Jasa
76
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Membuat Rancangankontrak pengadaanbarang/jasa
1. Jenis dokumen pendukung kontrak ditentukan secaracermat sesuai ketentuan.
2. Rancaran kontrak dibuat secara cermat sesuaiketentuan.
3. Rancangan kontrak yang telah dibuat disampaikankepada yang berwenang untuk memperolehpersetujuan.
4. Rancangan kontrak yang telah disetujuididokumentasikan secara lengkap denganmenggunakan format dan prosedur yang ditetapkan.
VI. PPK (1/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiPerjanjian/Kontrak Pengadaan
77
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyiapkanmonitoring danevaluasiperjanjian/kontrakpengadaanbarang/jasa
1. Peraturan dan pedoman dipelajari.2. Data dan informasi dikumpulkan dan diseleksi
berdasarkan tingkat materalitas dan prioritas.
VI. PPK (2/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiPerjanjian/Kontrak Pengadaan
78
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menganalisis data dan informasipembuatanperjanjian/kontrak
1. Data dan informasi dianalisis berdasarkanmetode yang ditetapkan.
2. Hasil analisis data dan informasi disimpulkan.3. Rekomendasi tindak lanjut dirumuskan sesuai
hasil analisis.
VI. PPK (3/3)
Judul Unit : Melakukan Monitoring dan EvaluasiPerjanjian/Kontrak Pengadaan
79
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyusun laporanhasil monitoring danevaluasi
1. Hasil analisis data dan informasi besertarekomendasi tindak lanjut disusun dalambentuk laporan.
2. Laporan disampaikan kepada pejabat yang berwenang.
VII. PPK (1/2)
Judul Unit : Melakukan Persiapan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola
80
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasisumber daya pelaksanapengadaan secaraswakelola
1. Rencana pengadaan secara swakelola dikaji ulangsecara cermat kesesuaiannya dg kebutuhan dankondisi lokasi.
2. Biaya pengadaan diidentifikasi secara cermatketersediaan, kesiapan dan kecukupannya.
3. Personil pengadaan diidentifikasi secara cermatketersediaan, kesiapan dan kecukupannya.
4. Peralatan dan sarana diidentifikasi secara cermatketersediaan dan kecukupannya.
VII. PPK (2/2)
Judul Unit : Melakukan Persiapan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola
81
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mempersiapkandokumen pengadaansecara swakelola
1. Dokumen pengadaan dipersiapkan secara lengkap.2. KAK pengadaan disusun secara cermat.3. Gambar rencana kerja dan/atau spesifikasi teknis
dibuat secara lengkap.4. Rencana rincian biaya pelaksanaan dibuat dengan
cermat.5. Jadwal pelaksanaan kegiatan disusun secara cermat.
VIII. PPK (1/2)
Judul Unit : Melakukan Pelaksanaan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola
82
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
MelakukanPelaksanaanPengadaan Secaraswakelola
1. Paket pekerjaan dan dokumen pendukungnyadiidentifikasi secara cermat dan komprehensif.
2. Mobilisasi sumber daya pengadaan dilakukan secaracermat dan tepat sesuai kebutuhan dan jadwal.
3. Pengadaan dilaksanakan secara efektif, efesien dantepat waktu sesuai rencana.
4. Pelaksanaan pengadaan didokumentasikan secaracermat sesuai ketentuan.
VIII. PPK (2/2)
Judul Unit : Melakukan Pelaksanaan PengadaanBarang/Jasa secara Swakelola
83
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melakukanpengawasan danpengendalianpengadaan
1. Sasaran pengawasan ditentukan secara tepat baiksecara teknis, administratif maupun keuangan.
2. Metode pengawasan ditentukan secara tepat.3. Tindakan terhadap penyimpangan dilakukan secara
tepat.
IX. PPK (1/3)
Judul Unit : Menyampaikan Perjanjian/KontrakYang Dilakukan Kepada Kuasa BUN
84
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menerbitkan suratpenunjukkan penyediabarang/jasa
1. Penetapan pemenang disetujui PPK.2. SPPBJ diterbitkan PPK paling lambat 6 hari kerja
setelah pengumunan pemenang apabila tidak adasanggahan.
3. SPPBJ diterbitkan PPK setelah sanggahan dijawabdalam hal tdk ada sanggahan banding atau paling lambat 2 hari kerja setelah Kelompok Kerja ULP menyampaikan BAHS kpd PPK untuk seleksi umum.
4. Kontrak ditanda tangani paling lambat 14 hari kerjasetelah SPPBJ diterbitkan.
IX. PPK (2/3)
Judul Unit : Menyampaikan Perjanjian/KontrakYang Dilakukan Kepada Kuasa BUN
85
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Membuat danmenanda tanganiperjanjian dan kontrak
1. Perjanjian/kontrak dibuat oleh PPK.2. Perjanjian/kontrak ditanda tangani oleh PPK.3. Perjanjian/kontrak dicatat dan direkam
menggunakan aplikasi.4. Perjanjian/kontrak yg telah direkam dengan aplikasi
dicetak dan dibuatkan ADK-nya.
IX. PPK (3/3)
Judul Unit : Menyampaikan Perjanjian/KontrakYang Dilakukan Kepada Kuasa BUN
86
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyampaikanperjanjian/kontrak
1. Data perjanjian/kontrak disampaikan ke KPPN selambat-lambatnya 5 hari kerja setelahditandatangani untuk dicatatkan dalam KartuPengawasan Kontrak KPPN.
2. Data perjanjian/kontrak disampaikan ke KPPN secaralangsung atau melalui email.
X. PPK (1/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
87
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji kelengkapandokumen tagihan
1. Seluruh dokumen tagihan dan pendukungnyadikumpulkan dan disusun berdasarkan jenisnya.
2. Dilakukan pengujian thd kelengkapan dokumen LS kepada penyedia atas dasar perjanjian/kontrak.
3. Dilakukan pengujian thd kelengkapan dokumen LS kepada bendahara pengeluaran/lainnya atas dasarsurat keputusan.
X. PPK (2/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
88
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji kebenaranperhitungan tagihan
1. Pengujian dilakukan terhadap nilai tagihan yang harus dibayar dan perhitungannya.
2. Dipastikan bahwa nilai tagihan yang harusdibayar telah sesuai dan dihitung secara benar.
3. Dipastikan bahwa nilai tagihan yang harusdibayar telah sesuai dengan alokasi pagudalam DIPA.
X. PPK (3/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
89
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji kebenarandata pihak yang berhak menerimapembayaran
1. Nama yang berhak menerima pembayaran diujikebenarannya.
2. Alamat pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.
3. Nama bank pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.
4. Nomor rekening pihak yang berhak menerimapembayaran diuji kebenarannya.
X. PPK (4/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
90
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji kesesuaianspesifikasi teknis danvolume barang/jasa
1. Spesifikasi teknis dan volume barang/jasa yang diserahkan diuji kesesuaiannya denganperjanjian/kontrak.
2. Spesifikasi teknis dan volume barang/jasa yang diserahkan diuji kesesuaiannya dengandokumen serah terima barang/jasa.
X. PPK (5/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
91
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji kebenaran, keabsahan, serta akibatyang tibul dari penggunaansurat bukti mengenai haktagih kepada negara
1. Surat-surat bukti menenai hak tagihkepada Negara diuji kebenaran materiildan keabsahannya.
2. Dokumen/surat keputusan terkaitbelanja pegawai diuji kebenaranmateriil dan keabsahannya.
X. PPK (6/6)
Judul Unit : Menguji Dokumen Bukti MengenaiHak Tagih Kepada Negara
92
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menguji ketepatanwaktu penyelesaianpekerjaan
1. Dokumen perjanjian/kontrak dibandingkandengan dokumen serah terima barang/jasauntuk menguji ketepatan waktu penyelesaianpekerjaan.
2. Jangka waktu penyelesaian pekerjaandipedomani berdasarkan peraturan yang berlaku.
XI. PPK (1/4)
Judul Unit : Menerbikan SPP
93
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menngumpulkansemuadokumen/bukti yang dibutuhkan dalamrangka penerbitanSPP
1. Surat2 bukti mengenai hak tagih kepadaNegara dan/atau surat keputusan yang dipersyaratkan dikumpulkan.
2. Dikelompokkan sesuai jenis belanja dan namapenyedia barang/jasa.
3. Dikelompokkan berdasar tanggal jatuh tempo pembayaran.
XI. PPK (2/4)
Judul Unit : Menerbikan SPP
94
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menerbitkan SPP 1. Jangka waktu penyelesaian kepada Negara dipastikan ketepatannya.
2. Pihak yang berhak menerima pembayarandipastikan kebenarannya.
3. Data SPP direkam sesuai dengan dokumenyang sudah diuji.
4. SPP dicetak.5. SPP ditanda tangani.6. SPP diterbitkan dan dikirim beserta data
dukungnya kepada PPSPM.
XI. PPK (3/4)
Judul Unit : Menerbikan SPP
95
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menatausahakandokumen/bukti yang dibutuhkan untukmenerbitkan SPP
1. Dokumen/buktidikelompokkan.
2. Disimpan.3. Dijaga keutuhannya.
XI. PPK (4/4)
Judul Unit : Menerbikan SPP
96
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melaporkan danmenyerahkan pekerjaankepada KPA
1. Pelaksanaan/penyelesaiankegiatan dilaporkan kepadaKPA.
2. Hasil pelaksanaan kegiatandiserahkan kepada KPA dengan Berita Acara Penyerahan.
I. PPSPM (1/3)
Judul Unit : Menguji Dokumenn PermintaanPembayaran
97
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menerima SPP besertakelengkapan dokumen dariPPK
1. SPP beserta dokumenpendukung diterima dariPPK.
2. Disiapkan untuk dilakukanpengujian.
I. PPSPM (2/3)
Judul Unit : Menguji Dokumenn Permintaan Pembayaran
98
ELEMEN KOMPETENSI
KRITERIA UNJUK KERJA
Mengujikebenaran, kelengkapan, dan keabsahanhak tagih
1. Pengujian dilakukan terhadap kelengkapan dokumen pendukung SPP.2. Penandatangan SPP diuji dengan specimen tanda tangan PPK.3. Format SPP diuji sesuai aturan yang berlaku.4. Mata anggaran yang digunakan pada SPP dipastikan masih tersedia dalam
DIPA/POK.5. Dokumen/SK yang menjadi persyaratan dalam belanja pegawai diuji
kebenaran formalnya.6. Dokumen/SK yang menjadi persyaratan dalam pengadaan barang/jasa
diuji kebenaran formalnya.7. Pihak yang berhak menerima pembayaran diuji dengan
perjanjian/kontrak/SK.8. Perhitungan tagihan dan kewajiban perpajakan diuji kebenarannya.9. Dipastikan telah terpenuhi kewajiban pembayaran kepada Negara.10. Diuji kebenaran prestasi pekerjaan dengan perjanjian/kontrak.
I. PPSPM (3/3)
Judul Unit : Menguji Dokumenn PermintaanPembayaran
99
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Menyetujui/ menolak SPP
1. SPP disetujui bila dokumen sudah lengkap danbenar.
2. SPP yang telah disetujui diterbitkan SPM.3. SPP ditolak dan dikembalikan ke PPK jika
dokumen tidak lengkap &/atau tdk benar.4. Pengembalian disertai alasan tertulis.
II. PPSPM (1/3)
Judul Unit : Membebankan Tagihan Pada MataAnggaran Yang Tersedia
100
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengidentifikasikode mata anggaranyang digunakandalam SPM
1. Mata anggaran dalam SPP dibandingkan dengan BAS.
2. Mata anggaran dalam SPP dibandingkan denganDIPA/POK/RKA.
II. PPSPM (2/3)
Judul Unit : Membebankan Tagihan Pada MataAnggaran Yang Tersedia
101
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Memastikanketersediaan pagupada DIPA/POK/RKA telah sesuai denganmata anggaran yang digunakan
1. Sisa pagu dalam DIPA/POK/RKA dipastikan masih tersedia.
2. Mata anggaran yang digunakandalam SPP dipastikan masihtersedia pagu dalamDIPA/POK/RKA.
II. PPSPM (3/3)
Judul Unit : Membebankan Tagihan Pada MataAnggaran Yang Tersedia
102
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Membebankan tagihanpada pengeluaran/ belanja pada SPM
1. Dana pada kegiatan/output/jenis belanjadalam DIPA dipastikan masih tersedia.
2. Tagihan yang diajukan dibebankan padamata anggaran yang sesuai.
3. Jumlah pengeluaran/belanja dikurangijumlah potongan dipastikankebenarannya.
III. PPSPM (1/5)
Judul Unit : Menerbitkan SPM
103
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Merekam dan mencatatdata SPM
1. Pagu, realisasi, dan sisa pagu danaUP/TUP dan sisa dana UP/TUP dicatatpada kartu pengawasan DIPA.
2. SPM dicatat dan diberikan nomor dantanggalnya.
III. PPSPM (2/5)
Judul Unit : Menerbitkan SPM
104
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mencetak danmenandatangani SPM
1. SPM yang sudah dicatat, dilihat dandipastikan kebenarannya sebelumdicetak.
2. SPM dicetak.3. SPM ditanda tangani dan diberi stempel
satker.
III. PPSPM (3/5)
Judul Unit : Menerbitkan SPM
105
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Mengirim ADK SPM 1. ADK dibentuk melalui aplikasi.2. ADK diberikan tanda tangan
elektronik melalui injeksi PIN PPSPM.
3. Hard copy dan ADK dikirim keKPPN.
III. PPSPM (4/5)
Judul Unit : Menerbitkan SPM
106
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
MenatausahakanSPM dan dokumenpendukungnya
1. SPM dan dokumen pendukungnyadikelompokkan.
2. Disimpan.3. Dijaga keutuhannya.
III. PPSPM (5/5)
Judul Unit : Menerbitkan SPM
107
ELEMEN KOMPETENSI KRITERIA UNJUK KERJA
Melaporkanpekerjaan kepadaKPA
1. Pelaksanaan pengujian dilaporkankepada KPA.
2. Perintah pembayaran dilaporkankepada KPA.