sepänkylän keskustavisio ttilinpäätös 2015ilinpäätös 2015vuonna 2015 toteutettu...
TRANSCRIPT
Tilinpäätös 2015Tilinpäätös 2015
Kunnanhallituksen allekirjoittama 5.4.2016
Sepänkylän keskustavisio
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
2
SISÄLLYS
Kunnanjohtajan katsaus ................................................................................................................... 3Kunnanhallituksen toimintakertomus ................................................................................................ 4
TALOUSARVION TOTEUTUMINENOhjausasiakirja ja arviointi ................................................................................................... 8Keskusvaalilautakunta ........................................................................................................11Tarkastuslautakunta ........................................................................................................... 12Kunnanhallitus .................................................................................................................... 13Sivistyslautakunta .............................................................................................................. 15Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta ...................................................................................... 17Sosiaalilautakunta .............................................................................................................. 19Hoivalautakunta ................................................................................................................. 21Yhdyskuntarakentamisen lautakunta ................................................................................. 24Rakennuslautakunta .......................................................................................................... 26Länsirannikon valvontalautakunta ...................................................................................... 27Kunnanhallitus – Erikoissairaanhoito ................................................................................. 29Kunnanhallitus – Kunnan osuus perusterveydenhuollosta ................................................ 29Kunnanhallitus – Työllistäminen ......................................................................................... 30Kunnanhallitus – Kuntayhtymät ja yhteistoiminta-alueet .................................................... 30Kunnanhallitus – Kiinteistötulot .......................................................................................... 31Kunnanhallitus – Varhe- ja eläkemenoperusteiset maksut (KuEL) .................................... 31
Käyttötalousarvio, toimintakate tehtäväalueittain... ............................................................ 32Investointitalousarvio, talousarviovertailu ........................................................................... 33Selvitys useamman vuoden aikana toteutettavista investointihankkeista .......................... 35Tuloslaskelma, talousarviovertailu ..................................................................................... 36Rahoituslaskelma, talousarviovertailu ................................................................................ 37Verotuotot 2010–2015 ........................................................................................................ 38Valtionosuudet 2010–2015 ................................................................................................. 39
TILINPÄÄTÖSLASKELMATTuloslaskelma .................................................................................................................... 41Rahoituslaskelma ............................................................................................................... 42Kunnan tase ....................................................................................................................... 43Kuntakonsernin tuloslaskelma ........................................................................................... 45Kuntakonsernin rahoituslaskelma ...................................................................................... 46Kuntakonsernin tase .......................................................................................................... 47
LIITETIEDOTKunnan ja kuntakonsernin tilinpäätösten liitetiedot ............................................................ 50
KERTYNYT YLIJÄÄMÄ JA VELKATAAKKA VUOSINA 1996–2015, EUROA/ASUKAS SEKÄ OMAVARAISUUS ..................................................................................................... 62
MUSTASAAREN VESIHUOLTOLAITOS ................................................................................ 63
Tilinpäätöksen allekirjoitukset ......................................................................................................... 69Tunnuslukujen laskentaperusteet ................................................................................................... 70Käyttötalousarvio, toimintakate tehtäväalueittain, alkuperäinen talousarvio .................................. 71Tuloslaskelma, vertailu alkuperäiseen talousarvioon ..................................................................... 72Rahoituslaskelma, vertailu alkuperäiseen talousarvioon ................................................................ 73Työllisyyskatsaus ............................................................................................................................ 74Väestönkehitys ............................................................................................................................... 76Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2015 ................................................................. 77Tilintarkastuskertomus .................................................................................................................... 82
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
3
Kunnanjohtajan katsaus
Vuoden 2015 tilinpäätöksestä tuli loppujen lopuksi huomattavasti parempi kuin pelättiin. Vielä syksyllä näytti siltä, että tilinpäätös olisi yli 4 miljoonaa euroa alijäämäinen. Tulosta ei kuitenkaan voida pitää tyydyttävänä, vaikka tilinpäätöksen –2,6 miljoonan euron loppusumma onkin 0,2 miljoonaa euroa parempi kuin joulukuussa 2014 alun perin budjetoitu alijäämä. Verorahoitus (verot ja valtionosuudet yhteensä) alitti talousarvion 1,3 miljoonalla eurolla, ja nimenomaan kunnallisverotuotot eivät toteutuneet budjetoidusti. Kunnallisvero tuotti 68,1 miljoonaa euroa, kun joulukuussa 2014 ennuste oli 70,7 miljoonaa euroa. Osasyy kunnallisverotuottojen heikkoon kehitykseen on todennäköisesti muuttuneessa huoltosuhteessa. Lähempi tarkastelu on osoittanut, että huoltosuhde on Mustasaaressa muuttunut merkittävästi verrattuna maamme muihin kuntiin. Mustasaarelle on ominaista, että kunnassa on ikääntyneitä ja nuoria suurempi osa väestöstä kuin yleisimmillä vertailukunnillamme tai koko maassa. Ero muun Suomen huoltosuhteeseen on kymmenen viime vuoden aikana kasvanut neljällä prosenttiyksiköllä. Kunnallisverotuottojen kehitys on viime vuosina heikentynyt huomattavasti.
Positiivinen uutinen oli, etteivät valtionosuudet pienentyneet yhtä paljon kuin budjetoitiin. Kunnan toimialat pystyivät myös hillitsemään toimintakatteen kasvua. Toimintakate alitti talousarvion 1,9 miljoonalla eurolla. Tulos jakautui kuitenkin epätasaisesti toimialojen välillä: yhdyskuntarakentamisen lautakunnan, sosiaalilautakunnan ja erikoissairaanhoidon tulos oli huomattavasti positiivisempi alkuperäisiin määrärahoihin verrattuna, kun taas hoivalautakunta ja sivistyslautakunta ovat tehneet negatiivista tulosta alkuperäiseen talousarvioon nähden. Tämän johdosta terveyskeskuksessa ja kotihoidossa on aloitettu kattava arviointi toiminnan tehostamiseksi.
Investointitahtia on tietoisesti hidastettu, ja investointitaso oli 9,7 miljoonaa euroa vuonna 2015. Vuotta aiemmin investointitaso oli 17,6 miljoona euroa. Tuovilan koulun ja Replot daghemin muutostyöt ovat valmistuneet vuoden 2015 aikana. Tätä kirjoitettaessa suunnitellaan Sepänkylän koulukeskuksen ja Kvevlax skolan laajennusta.
Kun vuotta 2014 leimasi Vaasan seudun erityinen kuntajakoselvitys, kesällä 2015 oli päätösten aika. Ennen kuin asia vietiin valtuuston päätettäväksi, tehtiin laaja kuntalaiskysely. Kysely lähetettiin kaikille äänioikeutetuille Mustasaaressa, ja siihen vastasi 48 prosenttia äänioikeutetuista eli lähes 7 000 henkilöä. Vastaajista 75 prosenttia oli sitä mieltä, että kunnan tulee säilyä itsenäisenä, ja 25 prosenttia oli kuntaliitoksen kannalla. Kuntajakoselvittäjien Jan-Erik Enestamin ja Ossi Repon ehdotus kuntien yhdistymisestä hylättiin Vaasan seudun kaikissa kymmenessä valtuustossa.
Juha Sipilän ensimmäinen hallitus on aloittanut lainsäädäntötyön itsehallintoalueiden perustamiseksi maakuntapohjalta. Tämä työ on vielä kesken.
Valtuusto päätti joulukuussa 2015, että kunnan on tarkistettava talouttaan, esimerkiksi yhteistoimintaneuvotteluilla, jotta kunnan talous saadaan tasapainoon pitkällä aikajänteellä. Yhteistoimintaneuvotteluja käydään keväällä 2016. Neuvottelupohjana kunta käyttää muun muassa vanhustenhuollosta, perusterveydenhuollosta ja koulu- ja päiväkotitoiminnasta valmisteltuja rakenneselvityksiä, joihin valtuusto on ottanut kantaa vuonna 2015.
Rurik Ahlberg kunnanjohtaja
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
4
Kunnanhallituksen toimintakertomus
YleistäTilinpäätös on laadittu kuntalain 13. luvun nojalla. Tämä katsaus sekä raportit talousarvion tavoitteiden toteutumisesta tehtäväalueittain muodostavat kuntalaissa säädetyn toimintakertomuksen.
Kunnan organisaatiota uudistettiin vuoden 2013 alusta, minkä vuoksi tilinpäätös ei kaikilta osin vastaa edellisvuosien tilinpäätöksiä.
Tilinpäätös jakautuu neljään pääosioon. Talousarvion toteutuminen sivuilla 8–39 esittää kaikki tavoitearvioinnit ja talousarviovertailut. Osion alussa on ohjausasiakirjan arviointi. Tilinpäätöslaskelmat sivuilla 41–48 käsittävät kunnan ja kuntakonsernin viralliset tuloslaskelmat, taseet ja rahoituslaskelmat. Laskelmien bruttoluvut poikkeavat talousarviovertailuista, sillä laskelmissa on eliminoitu sisäiset tilitapahtumat. Seuraavana tilinpäätöksessä tulevat liitetiedot sivuilla 50–61. Liitetiedoissa esitellään yksityiskohtaisemmat tilinpäätöslaskelmat. Viimeisenä tilinpäätöksessä on vesihuoltolaitoksen tilinpäätös sivuilla 63–68.
Liitteinä, sivuilla 70–75, on talousarviovertailut, joissa tilinpäätöstä verrataan alkuperäiseen talousarvioon 2015, sekä työttömyys- ja väestötilastoja.
Talousarviovertailut esitellään valtuuston vahvistamalla sitovuustasolla, mikä käyttötalousarvion osalta tarkoittaa lautakuntien toimintakatetta ja investointitalousarvion osalta hankekohtaista tai hankeryhmittäistä nettotulosta. Käyttötalousarvion talousarviovertailu on laadittu lyhennettyinä tuloslaskelmina lautakunnittain, mikä antaa enemmän tietoa kuin pelkkien toimintakatteiden esittely. Vuoden aikana talousarviomuutoksia hyväksyttiin käyttötalousarvioon ja investointitalousarvioon sekä tuloslaskelmaan ja rahoituslaskelmaan. Kaikki talousarviomuutokset on huomioitu talousarviovertailuissa sarakkeessa ”Talousarvio 2015”.
Tulos, toimintakate ja vuosikateVuoden 2015 tulos on 2 606 882,57 euroa alijäämäinen. Tulos on nyt alijäämäinen viidettä vuotta peräkkäin. Tulos on budjetoitua parempi, mikä selittyy budjetoitua pienemmällä toimintakatteella, mikä puolestaan vaikutti vuosikatteeseen positiivisesti, niin että vuosikatetta kertyi 0,9 euroa enemmän siitä huolimatta, että verorahoitus alitti talousarvion yli 1,3 miljoonalla eurolla. Toimintakatteen positiivinen kehitys selittyy sillä, että kustannukset kokonaistasolla pysyivät talousarviossa ja tuottoja kertyi budjetoitua enemmän.
Toimintakate, joka on toiminnan nettokustannus, kasvaa 1,6 % (2014: +2,1 %), kun taas verotulojen ja valtionosuuksien summa (= verorahoitus) pienenee 0,1 % (2014: +4,3 %). Tämä johtaa siihen, että vuosikate pienenee 24,6 % (2014: +53,8 %).
Ylijäämä ja kertynyt ylijäämä, euroa/asukas vuosina 2008–2015(katso myös kuvio sivulla 62)
Vuosi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015Ylijäämä/asukas
11 66 32 - 46 - 185 - 118 - 34 - 135
Kertynyt ylijäämä /asukas
505 565 589 536 347 226 191 55
Kertynyt ylijäämä on vuoden 2015 lopussa vajaat 1,1 miljoonaa euroa eli 55 euroa asukasta kohti. Koko maan asukaskohtainen kertynyt ylijäämä oli 1 290 euroa vuonna 2013 ja 1 729 euroa vuonna 2014.
Vuosikate on vajaat 4,9 miljoonaa euroa ylijäämäinen mutta lähes 1,6 miljoonaa euroa heikompi kuin vuonna 2014. Vuosikatteella tarkoitetaan varoja, jotka kunta voi käyttää investointeihin ja lainanlyhennyksiin. Vuonna 2015 nettoinvestoinnit olivat lähes 8,5 miljoonaa euroa ja lainojen lyhennykset 5,5 miljoonaa euroa.
TalousarviovertailuValtuusto hyväksyi talousarviomuutoksia kolmessa kokouksessa. Talousarviomuutokset on huomioitu kaikissa talousarviovertailuissa.
Käyttötalousarviossa talousarvioylityksiä on kolme. Määräraha kunnan osuuteen perusterveydenhuollosta ylittyi, kiinteistötulot eivät toteutuneet budjetoidusti ja määräraha varhe- ja eläkemenoperusteisiin maksuihin ylittyi. Hoivalautakunta ei yllä budjetoituun toimintakatteeseen, mutta täyttää sovitun vaatimuksen siitä, että toimintakatteen tulee kattaa poistot.
Budjetoitu toimintakate alittui kokonaistasolla runsaalla 1,9 miljoonalla eurolla. Toteumaprosentiksi tuli 98,1 %. Toimintatuotot olivat lähes 1,8 miljoonaa euroa budjetoitua suuremmat. Yli 1,1 miljoonaa euroa tästä selittyy hoivalautakunnan, sosiaalilautakunnan ja yhdyskuntarakentamisen lautakunnan myyntituotoilla. Toimintakulut olivat 0,1 miljoonaa euroa budjetoitua pienemmät. Henkilöstökulut alittivat talousarvion 0,6 miljoonalla eurolla. Palvelujen ostot sen sijaan ylittivät talousarvion lähes 0,9 miljoonalla eurolla. Muut kustannuslajit alittivat talousarvion yhteensä 0,4 miljoonalla eurolla.
Verorahoitus, joka on verojen ja valtionosuuksien summa, alitti talousarvion runsaalla 1,3 miljoonalla eurolla. On syytä panna merkille, että verorahoitus jäi lähes 1,8 miljoonaa euroa alun perin budjetoitua summaa pienemmäksi. Muiden rahoitustuottojen ja -kulujen toteuma oli yhteensä runsaat 0,3 miljoonaa euroa budjetoitua parempi.
Poistot ylittävät talousarvion 0,2 miljoonalla eurolla. Södra Vallgrund skolasta tehtiin runsaan 50 000 euron lisäpoisto, sillä koulun toiminta siirrettiin vuodenvaihteessa Norra Vallgrund skolaan.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
5
Investointitalousarviossa on kaikkiaan kahdeksan talousarvioylitystä, suuruudeltaan 4 136 euroa–335 642 euroa. Ylityksistä annetaan selvitys yhteenvedossa investointitalousarvion toteutumisesta. Kokonaisnettoinvestoinnit alittavat talousarvion vajaalla 0,7 miljoonalla eurolla.
Rahoituslaskelmasta käy ilmi, että lyhytaikaisten lainojen lisäys on 9,7 miljoonaa euroa. Vanhoja lainoja lyhennettiin 5,5 miljoonalla eurolla. Velkataakka kasvoi näin ollen 4,2 miljoonaa euroa, mikä alittaa talousarvion 1,5 miljoonalla eurolla. Liittymismaksuja kertyi vajaat 0,2 miljoonaa euroa budjetoitua enemmän eli vajaat 0,7 miljoonaa euroa.
Rahavarat kasvoivat 0,9 miljoonaa euroa vuoden aikana, ja niiden määrä oli vuodenvaihteessa runsaat 1,9 miljoonaa euroa.
Kunnan väkiluku kasvoi vuoden 2015 aikana 15 hengellä (2014: 134). Väkiluku vuodenvaihteessa 2015/2016 oli 19 302 henkeä (2014/2015: 19 287). Asukaskohtaiset tunnusluvut on laskettu tilinpäätöksen laadintahetkellä saatavilla olleen alustavan asukasluvun perusteella, 19 299 asukasta. Liitteessä esitellään asukkaiden määrä ja työttömien määrä kuukausittain vuosina 2010–2015.
Vertailu edellisiin vuosiin (ulkoiset tilitapahtumat) Toimintatuotot kasvoivat 2,4 % eli runsaat 0,5 miljoonaa euroa vuonna 2015.
Toimintakulut kasvoivat 1,7 % eli runsaat 2 miljoonaa euroa vuonna 2015.
Toimintakate, joka osoittaa toiminnan nettokustannukset, kasvoi 1,6 % eli runsaat 1,5 miljoonaa euroa vuonna 2015.
Verorahoitus, joka on verotulojen ja valtionosuuksien summa, väheni vajaat 0,1 miljoonaa euroa (–0,1 %) vuoden 2015 aikana. Verotulot kasvoivat 0,7 % (+0,5 miljoonaa euroa). Valtionosuudet vähenivät vuodesta 2014, mikä on toinen kerta Mustasaaressa sen jälkeen, kun kuntien valtionosuuksia ryhdyttiin leikkaamaan vuonna 2012. Valtionosuudet vähenivät 2 % eli vajaat 0,6 miljoonaa euroa. Verojen ja valtionosuuksien kehitys vuosina 2010–2015 esitellään yksityiskohtaisemmin sivuilla 38–39. Vuonna 2015 toteutettu valtionosuusuudistus mahdollistaa valtionosuuksien vertailun aikaisempiin vuosiin vain kokonaistasolla.
Investointimenot vähenivät 44,7 % eli vajaat 7,9 miljoonaa euroa vuonna 2015.
Tase ja rahoituslaskelmaTaseen loppusumma 31.12.2015 on 136,8 miljoonaa euroa (2014: 135,5 miljoonaa euroa). Jos tulos kirjataan omaan pääomaan tilikauden alijäämäksi, oma pääoma vähenee vajaaseen 47,5 miljoonaan euroon.
Velkataakka kasvoi 4,2 miljoonaa euroa 67,7 miljoonaan euroon eli 3 508 euroon asukasta kohti. Velkataakka kasvoi nyt kymmenettä perättäistä vuotta ja saavuttaa nyt yhdeksäntenä perättäisenä vuotena tähänastisen huippunsa. Velkataakka asukasta kohti oli koko maassa 2 540 euroa vuonna 2013 ja 2 694 euroa vuonna 2014. Velkataakka asukasta kohti koko maassa on alustavien tietojen mukaan 2 793 euroa vuonna 2015. Tämä merkitsee, että kunnan velkataakka asukasta kohti on ylittänyt maan keskiarvon vuodesta 2013 asti.
Velkataakan kehitys asukasta kohti vuosina 2008–2015(katso myös kuvio sivulla 62)
Vuosi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015Euroa/asukas 754 834 1 446 1 708 2 242 2 872 3 292 3 508
Omavaraisuus, joka ilmaisee kunnan omien varojen osuuden kaikista sen varoista, pieneni 34,8 %:iin vuonna 2015. Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston tunnuslukuja koskevan ohjeen mukaan 50 %:n tai sitä pienempi omavaraisuusaste merkitsee kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitusta. Omavaraisuus koko maassa oli 60,5 % vuonna 2013 ja 61,1 % vuonna 2014.
Omavaraisuusasteen kehitys vuosina 2008–2015(katso myös kuvio sivulla 62)
Vuosi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015Omavaraisuus
(%)67,9 65,4 56,8 52,3 45,7 40,2 37,0 34,8
Omavaraisuus on pienentynyt yhdentoista viime vuoden aikana 44,6 prosenttiyksikköä huippulukemista vuonna 2004, jolloin omavaraisuus oli 79,4 %. Eniten omavaraisuus pieneni vuonna 2010, jolloin pudotusta oli 8,6 prosenttiyksikköä.
Rahoituslaskelma kuvaa, miten kunnan toimintaa ja investointeja on vuoden aikana rahoitettu. Toiminnan ja investointien rahavirta oli runsaat 4,2 miljoonaa euroa alijäämäinen vuonna 2015. Alijäämäinen rahavirta voitiin rahoittaa ja rahavaroja lisätä runsaalla 0,9 miljoonalla eurolla lainataakan 4,2 miljoonan euron lisäyksellä ja rahavarojen runsaan 0,9 miljoonan euron muilla positiivisilla muutoksilla. Rahoituslaskelmaan on vuodesta 2013 sisältynyt uusi tunnusluku: toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta. Tämä tunnusluku on lähes –52,6 miljoonaa euroa vuonna 2015, kun se vuonna 2014 oli –54 miljoonaa euroa. Tunnusluku oli –19,8 miljoonaa euroa vuonna 2011, mikä osoittaa neljän viime vuoden kovan paineen tuottojen lisäämiseen ja lainataakan kasvattamiseen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi, todetaan kirjanpitolautakunnan kuntajaoston tunnuslukuja koskevassa ohjeessa.
Syyskuussa 2009 valtuusto hyväksyi 10 miljoonan euron kunnallisen takauksen Oy Westenergy Ab:lle. Kunnan takausvastuu lainasta oli vuodenvaihteessa 7,5 miljoonaa euroa. Yhtiön kunnallinen takaus on yhteensä 80 miljoonaa euroa, josta Vaasan kaupungin osuus on 40 miljoonaa euroa ja Seinäjoen kaupungin osuus 30 miljoonaa euroa.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
6
Konsernitilinpäätös ja konsernitaseKirjanpitolautakunnan kuntajaoston antamien sitovien ohjeiden mukaisesti on laadittu täydellinen konsernitilinpäätös, johon sisältyvät tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja tase. Alla esitetään konsernitasetta koskevat vertailuluvut.
Kuntakonserniin kuuluvat kaikki kuntayhtymät, joiden jäsen kunta on, sekä kunnan tytäryhteisöt Korsholms Bostäder, Smedsby Värmeservice ja Merten Talo. Stormossen, Poronkankaan Vesi, Kova Login ja Kvevlax Värmeservice sisältyvät konsernitilinpäätökseen osakkuusyhteisöinä. Kova Login ei ole vielä toimittanut tilinpäätöstään, joten konsernitilinpäätöksessä on huomioitu yhtiön tilinpäätöstiedot vuodelta 2014!
Kuntakonsernin tilinpäätös on lähes 1,6 miljoonaa euroa alijäämäinen vuonna 2015. Kertynyt ylijäämä on suurempi kuin kunnan, lähes 5,3 miljoonaa euroa.
Konsernitaseen loppusumma on 161,6 miljoonaa euroa (2014: 159,4 miljoonaa euroa).
Konsernin oma pääoma vuosina 2014 ja 2015 on laskettu uusien ohjeiden mukaisesti, mikä on lisännyt omaa pääomaa noin 0,9 miljoonaa euroa.
Konsernin velkataakka kasvaa lähes 4,3 miljoonalla eurolla lähes 76,9 miljoonaan euroon eli 3 982 euroon asukasta kohti. Konsernin omavaraisuus laskee 34,5 %:iin. Koko maan asukaskohtainen konsernivelkataakka oli 5 544 euroa vuonna 2013 ja 5 768 euroa vuonna 2014. Koko maan kuntakonsernien omavaraisuusaste oli 43,6 % vuonna 2013 ja 43,1 % vuonna 2014.
Velkataakan kehitys asukasta kohti sekä kuntakonsernin omavaraisuusasteen kehitys vuosina 2008–2015Vuosi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Velkataakka euroa/asukas
931 1 089 1 729 1 999 2 628 3 413 3 763 3 982
Omavaraisuus (%)
63,7 61,1 53,8 49,7 43,6 37,7 36,3 34,5
Selonteko kunnan sisäisen valvonnan järjestämisestäVastuu sisäisestä valvonnasta
Sisäisen valvonnan järjestämisestä vastaavat kunnanhallituksen ja kunnanjohtajan lisäksi tilivelvolliset.
Kunnanhallitus hyväksyi kesäkuussa 2015 sisäisen valvonnan ohjeen (KH 8.6.2015 § 155). Sisäisestä valvonnasta järjestettiin vastuuhenkilöille sisäistä koulutusta toisen vuosipuoliskon aikana. Sisäisen valvonnan ohje on uusittu 1.8.2014 voimaan tulleen hallintosäännön johdosta.
Vuonna 2014 laadittiin hallintomenettelyohje, jota ryhdyttiin soveltamaan kunnassa vuoden aikana. Ohje on käytännön opas kunnan hyvään hallintoon.
Valtuusto hyväksyi kesäkuun 2014 kokouksessaan kunnan rahoitusriskien hallinnan perusteet.
Vuoden aikana on jatkettu vuonna 2012 aloitettua nk. recovery auditia, jossa painopiste on alv-käsittelyssä. Toimeksiannon suorittaa Qvalia. Löytyneet virheet voidaan analysoida ja mahdolliset puutteet ostolaskujen käsittelyssä korjata.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Kunnan päätöksenteon laillisuutta seurataan kuntalain 92. §:ssä säädetyllä otto-oikeudella sekä kunnan yhteistoiminta-alueiden ja kuntayhtymien toimielinten pöytäkirjojen kautta.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus
Kunnanhallitukselle ja lautakunnille asetetut sitovat tavoitteet arvioidaan vuosittain kunnan tilinpäätöksessä. Jokaista tehtäväaluetta varten valitaan talousarviovastaavaksi viranhaltija, joka seuraa tehtäväalueen toiminnan ja talouden kehitystä.
Talousarvion ja taloussuunnitelman lisäksi toiminnan kehitystä ohjataan ohjausasiakirjalla, joka hyväksytään valtuustossa, sekä valtuuston hyväksymillä erilaisilla strategioilla.
Kunnanhallitus on toimintavuoden aikana seurannut talousarvion toteutumista neljännesvuosittain laadittavalla talousarvioseurannalla ja tiettyjen kuukausien kohdalla myös talouden kuukausiraporteilla. Kunnanhallitus asetti 5.2.2013 § 73 toimikunnan toimielinten toiminnan yksityiskohtaista tarkastusta varten. Toimikunnan toimikautta on jatkettu. Toimikunta, joka on työssään käyttänyt nimeä talouden tasapainottamisryhmä, on toiminut vuonna 2015. Tasapainottamisryhmä toimii kunnanhallituksen viiteryhmänä talousasioissa, ja ryhmä on vuoden kuluessa käsitellyt kunnanhallituksen kokouksiin muun muassa kaikki toistaiseksi täytettävät palvelussuhteet ja erilaisia investointihankkeita.
Valtuusto käsitteli kokouksessaan syyskuussa toiminnan ja talouden arviointia tilanteen 30.6.2015 mukaan. Valtuusto on kolmessa kokouksessaan käsitellyt talousarviomuutoksia vuoden 2015 talousarvioon. Yhdyskuntarakentamisen lautakunta on yhdessä kokouksessaan hyväksynyt investointitalousarvion uudelleenjärjestelyt toimivaltansa rajoissa.
Kunnanhallituksen arvion mukaan sisäinen valvonta on kehittynyt suotuisasti vuoden aikana ja kehitys jatkuu. Sisäisessä valvonnassa ei ole havaittu puutteita vuoden aikana, ja kunnanhallituksen arvion mukaan valvonta on ollut toimivaa.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
7
Talouden tasapainottaminenKuntalain vaatimus alijäämän kattamisesta on toteutunut vuoden 2002 tilinpäätöksestä lähtien. Kertynyt ylijäämä 31.12.2015 on vajaat 1,1 miljoonaa euroa, jos tulos käytetään kunnanhallituksen esityksen mukaisesti.
Vuoden 2015 tavoitteiden toteutuminenKunnanhallituksen arvion mukaan valtuuston vuodeksi 2015 asettamat tavoitteet ovat toteutuneet. Tätä katsausta seuraa yksityiskohtainen selvitys tavoitteista ja niiden toteutumisesta tehtäväalueittain.
Kunnanhallitus arvioi, että toimintaa ja investointeja koskevat taloudelliset tavoitteet, jotka valtuusto asetti talousarviopäätöksissään vuodeksi 2015, ovat suurelta osin toteutuneet.
Tuleviin vuosiin vaikuttavat oleelliset päätöksetValtuusto hyväksyi tammikuussa 2016 (KV 28.1.2016 § 4) toimenpiteet kunnan talouden tasapainottamiseksi niin että tilinpäätös 2017 osoittaa kertynyttä ylijäämää. Kunnanhallitus aloitti samassa päätöksessä saamiensa valtuuksien puitteissa työnantajan ja henkilöstön välisestä yhteistoiminnasta kunnissa annetun lain nojalla yhteistoimintaneuvottelut helmikuussa 2016 kunnan talouden tasapainottamiseksi.
Uusi kuntalaki tuli osittain voimaan keväällä 2015. Lakiin sisältyy aiempaa sitovampi vaatimus kunnan talouden tasapainottamisesta. Kuntalakiin on siirretty myös nk. kriisikunnan määritelmä, ja kriteereitä arvioidaan kuntakonsernitasolla. Uudet määräykset tulevat voimaan vaiheittain vuoden 2015 alusta lähtien.
Vuoden tuloksen käyttöKunnanhallitus esittää, että tilikauden tulos –2 606 882,57 euroa siirretään taseeseen tilikauden alijäämäksi.
Taseeseen kertynyt ylijäämä on tämän jälkeen 1 068 001,65 euroa.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
8
Mustasaaren kunnan ohjausasiakirja 2015–2016Ohjausasiakirja on kokoava asiakirja, jonka tarkoituksena on selventää kunnan prioriteetteja. Siinä nivotaan yhteen kunnan olemassa olevat strategiat ja niiden toimintasuunnitelmat sekä yleiset tavoitteet. Ohjausasiakirjassa nostetaan esiin lähivuosien keskeisimmät toimenpiteet. Toiminnassa on tarkoitus noudattaa strategisen yleiskaavan ja asiakirjan Mustasaari 2040 – kehitys ja hyvinvointitrendit linjauksia.
Painopiste on laajoissa, pitkäjänteisissä kokonaisuuksissa, jotka edellyttävät koordinoitua toimintaa yli toimialarajojen. Ohjausasiakirja kytkee poliittiset prioriteetit talousarviopäätökseen, mikä korostaa päättäjien roolia talousarvioprosessissa ja antaa viranhaltijoille selkeät suuntaviivat. Ohjausasiakirja käsitellään kunnanvaltuustossa. Talousarviokirjaan liitettävä ohjausasiakirja ohjaa talousarviotyötä yhdessä taloussuunnitelman ja yksityiskohtaisempien talousarvio-ohjeiden kanssa.
Mustasaaren kuntaan vaikuttavat valtakunnalliset tavoitteet ja trendit
Palveluilta halutaan jatkuvasti entistä parempaa saatavuutta ja laatua. Väestönkasvu ja ikärakenteen muutokset luovat tarvetta sekä ruotsin- että suomenkielisten palvelujen kehittämiselle. Samaan aikaan kuntatalous pysyy kireänä ja kunnan on sopeutettava toimintaansa siihen, että valtion rahoitus kuntapalveluihin pienenee. Investointitarve jatkuu suurena, vaikkakin hieman maltillisempana kuin edeltävinä vuosina. Tämä lisää velkaantumista, poistoja ja käyttömenoja. Kunnan on pyrittävä kestävään kustannus- ja investointitalouteen. Valtio pyrkii tahollaan samaan, mikä puolestaan heijastuu negatiivisesti kuntaan. Tavoitteena on toimenpiteiden avulla vuosina 2015–2016 tasapainottaa toiminnan talous niin, että rahoitus kattaa menot ja kertynyt ylijäämä pysyy positiivisena ja kasvaa.
Investointitasoa sopeutetaan vuosina 2015–2016 niin, että investoinnit voidaan kattaa vuosikatteella ja velkataakka ei kasva enää vuodesta 2016. Taloudellisen liikkumavaran vähetessäkin ovat riittävä henkilökunta ja työssä viihtyminen avainasemassa, jotta kunta voi tarjota jatkossakin lakisääteiset palvelut, joihin väestöllä on oikeus.
Valtakunnallisiin trendeihin kuuluu tahto yhtenäistää yhdyskuntarakennetta sekä pyrkimys päästöjen vähentämiseen ja ekotehokkaisiin ratkaisuihin kunnan ilmasto- ja energiastrategian mukaisesti. Heikkenevä vaihtotase kasvattaa vientivetoisen elinkeinotoiminnan poliittista kysyntää. Tämä suosii Pohjanmaan, Vaasan seudun ja Mustasaaren hyvinvoivia vientielinkeinoja. Uusi toimintaympäristö edellyttää päämäärähakuista politiikkaa, joka perustuu elinkeinoelämän, koulutuksen ja viranomaisten keskinäiseen yhteistyöhön.
Vaasan seudun ja Mustasaaren kunnan uhkakuviin kuuluu logistinen eristäytyminen, koulutustarjonnan supistuminen, yhteistyöilmapiirin huonontuminen, energiaklusterin heikentyminen ja uusi muuttoaalto isompiin kaupunkeihin. Koulutuspaikkojen laaja-alainen tarjonta, kasvava väestö ja kansainväliset kontaktit yhdessä kasvavan viennin kanssa antavat nykyisin verrattain vankan pohjan julkisten palvelujen kehittämiselle sitä mukaa kuin kunta kehittyy.
Keskeiset toimenpiteet vuosina 2015 ja 2016
Yhdyskuntasuunnittelu – asuminen, elinkeinoelämä, virkistys, liikenne
Mustasaaren kunta odottaa väestönkasvun jatkuvan koko kunnan alueella. Kunnan asukasluku oli 19 153 asukasta 31.12.2013. Väestönkasvu voi olla 1–1,5 prosenttia vuodessa, jos kunta pystyy tarjoamaan monipuolisia ja kiinnostavia asuntotontteja. Yhdyskuntasuunnittelun keskeisen perustan muodostavat strateginen yleiskaava ja asiakirja Mustasaari 2040 – kehitys ja hyvinvointitrendit.
Arviointi: Kunnan asukasluku oli 19 287 asukasta 31.12.2014 (kasvua 0,7 prosenttia) ja 19 313 asukasta 31.12.2015 (kasvua 0,1 prosenttia).
Hyvinvoinnille on keskeistä, että asukkaille on elämän kaikissa vaiheissa tarjolla sopivia asumismuotoja viihtyisässä ja turvallisessa ympäristössä. Ikääntyneiden 65–84-vuotiaiden osuus väestöstä on kasvussa koko kunnan alueella, mikä asettaa erityisiä vaatimuksia asumisen huolettomuudelle. Mustasaaren kunta luo kaavanmuutoksilla edellytyksiä kerrostalorakentamiselle kunnanosakeskuksiin ja ottaa kaikessa kaavatyössään huomioon erilaisten asumismuotojen tarpeen. Sepänkylän uuden osayleiskaavan työstämistä jatketaan ideakilpailun tulosten pohjalta. Tölbyn–Vikbyn ja Helsingbyn–Tuovilan alueiden kokonaistarkastelut toteutetaan uusilla osayleiskaavoilla. Myös Koivulahdessa, Sulvalla ja Pohjois-Mustasaaressa kaavoitusta on tarpeen tarkastella kokonaisperspektiivistä.
Arviointi: Sepänkylän osayleiskaavaehdotus oli julkisesti nähtävillä huhti–toukokuussa 2015. Kaavaa muutettiin muistutusten ja lausuntojen johdosta, ja tarkistettu kaavaehdotus asetetaan nähtäville kevättalvella 2016. Vuonna 2015 tehtiin maisema- ja kulttuuriympäristöinventointi osana Karperön–Singsbyn kylien osayleiskaavoitusta.
Asumisen ja elinkeinopolitiikan tavoitteisiin vastatakseen kunta toteuttaa maakauppoja, jotka mahdollistavat kunnan välttämättömät investoinnit ja uudet asuinalueet. Kunta kehittää kaikkia teollisuusalueitaan. Erityistä huomiota kiinnitetään kuitenkin seuraaviin uusiin alueisiin: logistiikkakeskus, Lintuvuoren uudet alueet ja Vikby II. Edellytyksiä yrityshotellin perustamiseen selvitetään.
Arviointi: Sopimus Vaasa Parksin kanssa päättyi vuodenvaihteessa 2015–2016. Vuonna 2015 varmistui uuden yrityksen sijoittuminen logistiikka-alueelle. Lintuvuoren ja Vikby 2:n asemakaavat valmistuivat. Lintuvuorella käynnistettiin infrastruktuurityöt. WasaGroupin kanssa allekirjoitettiin sopimus, jonka nojalla yhtiö voi markkinoida ja myydä puolet Vikby 2:n tonteista. Toisesta puolesta vastaa kunta. Mikroyrityksille mahdollistetaan yrityshotelli uuteen hybridikortteliin, jonka konseptikilpailun kilpailuohjelma hyväksyttiin vuonna 2015.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
9
Yleisten teiden ja kevyen liikenteen väylien kiireellisyyslistoilla huomioidaan liikenneturvallisuuden parantamisen ja yhtenäisten liikennekokonaisuuksien tarve. Sepänkylän osayleiskaavassa huomioidaan yhtenäisten virkistysreittien tarve.
Arviointi: Yleisten teiden parantamisen kiireellisyyslista ja kevyen liikenteen väylien rakentamisen kiireellisyyslista hyväksyttiin kunnanvaltuustossa toukokuussa 2015.
Kunta toteuttaa kuituverkon kunnan kiinteistöihin ”Mustasaaren kunnan avoin kuituverkko” -hankkeen mukaisessa kiireellisyysjärjestyksessä.
Arviointi: Sepänkylän keskustassa toteutettiin vuonna 2015 kaapelisiirtoja ja uusia kaapelivetoja Sepänkylän keskusta-alueen rakentamisen vuoksi. Samassa yhteydessä huomioitiin keskustasuunnitelman ja uuden ohikulkutien vaikutukset kuitukaapelin vetämiseen.
PalvelutKunta suunnittelee kuntapalveluja väestömäärän kasvun ja demografi an muutosten mukaisesti. Kunta seuraa jatkuvasti sähköisen hyvinvointikertomuksen tunnuslukujen kehittymistä ja perustaa ohjelmatyönsä päivitettyihin väestöennusteisiin. Strategisessa yleiskaavassa on määritelty kunnan keskeiset kasvualueet, ja kiinteitä palveluja laajennetaan lähinnä näillä alueilla. Kaupallisten palvelujen edellytyksiä vahvistetaan aluekohtaisella kokonaissuunnittelulla.
Arviointi: Kunnanvaltuusto vahvisti keväällä 2015 kunnan koulu- ja päivähoitorakenteita koskevat periaatteet koulurakennetoimikunnan loppuraportissaan esittämien toimien pohjalta. Periaatepäätöksen mukaan kunta tarjoaa kaikille oppilaille laadukasta ja yhtäläistä opetusta keskittämällä koulutoiminnan pitkällä aikajänteellä kuuteen oppimiskeskukseen, joiden sijoituspaikat ovat Sepänkylä, Raippaluoto, Karperö, Koivulahti, Helsingby/Tuovila ja Sulva. Päätöksen mukaan myös esiopetus ja aamu- ja iltapäivätoiminta järjestetään näiden oppimiskeskusten yhteydessä.
Hoivalautakunta hyväksyi vuoden 2014 lopussa terveydenhuoltotyöryhmän rakenneraportin. Kunnanvaltuusto hyväksyi keväällä 2015 hoivalautakunnan päätöksen sairaanhoidon vastaanoton ja äitiysneuvolatoiminnan keskittämisestä terveysasemilta terveyskeskukseen Sepänkylään. Samassa yhteydessä kunnanvaltuusto hyväksyi myös vanhustenhuoltotoimikunnan loppuraportin Suunnitelma ikääntyneen väestön tukemiseksi 2015–2030.
Kunta kehittää palveluja käyttäjän näkökulmasta ja soveltaa tarvittaessa uusia konsepteja hyvän kustannustehokkuuden ja käyttäjätyytyväisyyden saavuttamiseksi. Verkkopohjaiset ratkaisut kehittyvät yhä käyttäjäystävällisemmiksi, ja ne tarjoavat yhä enemmän palveluja, jotka ovat saatavilla asuinpaikasta riippumatta.
Arviointi: Keväällä 2015 otettiin käyttöön sähköinen Lupapiste-palvelu, jonka kautta kunnan asukkaat voivat hakea rakentamiseen ja ympäristöön liittyviin toimenpiteisiin tarvittavia lupia. Sähköisten ja mobiilipalvelujen kehittämistyötä jatketaan.
Henkilöstöpolitiikassa keskitytään terveellisiin työpaikkoihin, rekrytointiin ja osaamisen kehittämiseen.
Arviointi: Sisäilmatyöryhmä seuraa jatkuvasti fyysistä työympäristöä niissä kunnan yksiköissä, joissa esiintyy sisäilmaongelmia. Rekrytointia rajoitettiin vuonna 2015, sillä kunnanvaltuusto hyväksyi vuoden 2015 talousarvioon ohjeen palkkaamiskiellosta. Henkilöstön täydennyskoulutusta on seurattu koulutussuunnitelmilla, jotka otettiin käyttöön kaikissa yksiköissä. Vuonna 2015 fokus on myös ollut työnantajan, työntekijän ja työterveyshuollon välisten työterveysneuvottelujen seurannassa pitkien sairauspoissaolojen johdosta.
KaupunkiseutuKuntauudistuksessa kiinnitetään huomiota elinvoimaisiin kaupunkiseutuihin. Mustasaaren kunta toimii aktiivisesti parantaakseen maankäytön, asumisen ja liikenteen yhteensovittamista sekä kuntarajat ylittävien palvelujen tuotantoa ja käyttöä. Kunta toimii asiakirjan ”Vaasanseudun alueelliset kehityslinjat 2011–2014” päivittämiseksi sen jälkeen kun Vaasan seudun rakennemalli on hyväksytty.
Arviointi: Vaasan kaupunkiseudun rakennemalli 2040 ja Vaasan seudun elinvoimastrategia 2015–2020 laadittiin vuosina 2014 ja 2015. Elinvoimastrategia hyväksyttiin kunnanhallituksessa 9.2.2016. Vaasanseudun yhteistyöneuvottelukunta hyväksyi rakennemallin joulukuussa 2015.
Mustasaaren kunta on yhdessä Vaasan kaupunkiseudun kanssa mukana valtion innovaatiokeskittymäohjelmassa ja osallistuu seudulle laadittuun kasvusopimukseen.
Arviointi: Vaasa valittiin maaliskuussa 2016 yhdeksi Suomen kuudesta kasvusopimuskaupungista vuosiksi 2016–2018.
Mustasaaren kunta tekee työtä sen hyväksi, että uusi organisaatio Vaasan seudun Matkailu Oy saa hyvän alun toiminnalleen. Tavoitteena on, että Merenkurkun maailmanperintö saa laajempaa valtakunnallista tunnustusta ja että Matkailun edistämiskeskus markkinoi maailmanperintöaluetta kansainvälisesti.
Arviointi: Mustasaaren kunta on osaltaan vaikuttanut siihen, että Vaasan seudun Matkailu / VisitVaasa on päässyt hyvään vauhtiin työssään vuonna 2015. Merenkurkun maailmanperintöalue on saanut paljon myönteistä huomiota, ja markkinointitoimia lisätään sitä mukaa kuin alueen palvelutarjonta kasvaa.
Mustasaaren kunta toimii seudullisen strategian laatimiseksi Vaasan seudun liikuntapaikkojen käytölle, kehittämiselle ja laajentamiselle.
Arviointi: Ei toteutunut.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
10
Mustasaari nostaa kuntauudistuksen yhteydessä esiin kysymyksen koko Pohjanmaalle yhteisistä, kuntarajat ylittävistä keskeisistä rakenteista (esim. erikoissairaanhoito, pelastuslaitos, toisen asteen koulutus ja elinkeinoelämän kehittämisedellytykset).
Arviointi: Valtiovarainministeriön erityinen kuntajakoselvitys Vaasan seudulla päättyi 2014. Kuntajakoselvittäjät esittivät, että kaikki selvityksessä mukana olleet kymmenen kuntaa lakkaavat 31.12.2016 ja niistä muodostetaan uusi kunta 1.1.2017.
Kuntajakoselvitys oli julkisesti nähtävillä 9.2.–31.3.2015. Kunnan osa-alueilla järjestettiin keväällä tiedotustilaisuuksia, ja huhti–toukokuussa toteutettiin myös kuntalaiskysely. Kunnanvaltuusto hylkäsi kesäkuussa kuntajakoselvittäjien esityksen kymmenen kunnan yhdistymisestä. Mustasaaren kunta haluaa yhdessä muiden Vaasan seudun kuntien ja Suupohjan rannikkoseudun kuntien kanssa edistää yhteistyön syvenemistä muun muassa laatimalla elinkeinopolitiikan sekä maankäytön, asumisen ja liikenteen yhteisiä strategioita.
Hallitus tarkensi marraskuussa 2015 sote-uudistusta ja itsehallintoalueita koskevia linjauksiaan. Itsehallintoalueet muodostetaan maakuntajaon pohjalta. Itsehallintoalueille kootaan sosiaali- ja terveydenhuollon lisäksi pelastustoimen ja maakuntien liittojen tehtävät sekä elinkeino-, liikenne- ja ympäristökeskusten alueellisen kehittämisen ja elinkeinoelämän kehittämisen tehtävät.
Toiminnan muu kehittäminenKunta edistää seudun joukkoliikenteen yhteensovittamista ja kohdistaa tarkoitukseen varoja.
Arviointi: Kunta osallistuu käynnissä olevaan työhön joukkoliikenteen yhteensovittamisen edistämiseksi.
Kunta noudattaa kaikissa suurissa tuulivoimahankkeissa periaatetta, jonka mukaan paikallisomistus on mahdollistettava ja tuulivoimayhtiöiden on maanomistajille maksamissaan korvauksissa noudatettava oikeudenmukaisuutta.
Arviointi: Vuonna 2015 laadittiin Merkkikallion tuulivoimapuiston osayleiskaavaehdotus. Kaavaehdotus oli nähtävillä alkuvuodesta 2016.
Mustasaaren kunta valvoo aktiivisesti kunnan etuja uusiutuvia energiamuotoja koskevassa vaihemaakuntakaavassa.
Arviointi: Vaihemaakuntakaava 2 hyväksyttiin maakuntavaltuustossa 12.5.2014 ja vahvistettiin ympäristöministeriössä 14.12.2015.
Mustasaaren kunta toteuttaa vesihuollon kehittämissuunnitelmaa.
Arviointi: Kunnan viemäriverkon laajennustyöt Singsbyssä saatiin päätökseen kesällä 2015. Lokakuussa pidettiin tiedotustilaisuus niille Singsbyn maanomistajille, jotka eivät olleet tehneet liittymissopimusta kunnan kanssa. Vuodenvaihteessa 2015–2016 liittymissopimuksen oli tehnyt yhteensä 80 kiinteistönomistajaa, mikä on 74 prosenttia vahvistetun toiminta-alueen kiinteistöjen kokonaismäärästä. Viemäriverkon laajentamisen jatkaminen haja-asutusalueella riippuu uudesta ympäristölainsäädännöstä, joka tulee eduskunnan käsiteltäväksi keväällä 2016.
Maailmanperintöaluetta kehitetään kokonaisuutena, johon kuuluu laadukkaita käyntikohteita Svedjehamnissa sekä Merten talo Raippaluodon sillan kupeessa. Kunta edistää Maailmanperintötien toteuttamista Björkön ja Vistanin välille.
Arviointi: Syksyllä 2015 Svedjehamn sai uudet kuivakäymälät osana Masto 1 -hanketta. Merten talon suunnittelu edistyi, ja Merten talon ja Berny’sin omistajan välillä allekirjoitettiin yhteistyösopimus. Tulevan maailmanperintöportin toimintaan liittyen on myös valmisteltu ja hyväksytty kaksi Leader-hanketta. Vaasan energiainstituutille on yhdessä Muovan kanssa myönnetty rahoitusta maailmanperintöportin kehittämiseen. Tavoitteena on käyttää maailmanperintöportissa uusiutuvia energiamuotoja ja tehdä siitä mahdollisimman pitkälle omavarainen sekä esitellä osallistavalla ja luovalla tavalla näitä energiaratkaisuja kävijöille. Björkön ja Vistanin välille ryhdyttiin suunnittelemaan Maailmanperintötietä vuonna 2015.
Vuoden 2015 aikana ryhdytään toimenpiteisiin, jotta kunta voi vastaanottaa 20 pakolaista vuonna 2016.
Arviointi: Kunta otti syksyllä 2015 vastaan 23 hengen pakolaisryhmän Kongosta. Kuntapaikkojen myöntämisestä turvapaikanhakijoille ja uusien kiintiöpakolaisten mahdollisesta vastaanottamisesta päätetään kunnanvaltuustossa vuoden 2016 aikana. Samassa yhteydessä käsitellään myös kunnan päivitetty kotouttamisohjelma.
Kunta ryhtyy tarvittaviin toimenpiteisiin turvatakseen perustavat palvelutoiminnot kriisitilanteissa kunnan valmiussuunnitelman ja eri keskusten kriisinhallintasuunnitelmien mukaisesti.
Arviointi: Toimenpiteet on sisällytetty investointiohjelmaan.
Seuranta Kunta laatii tilinpäätöksen yhteydessä selonteon talousarvioon kirjattujen tavoitteiden ja ohjausasiakirjan tavoitteiden toteutumisesta. Kunnanvaltuustolle esitellään vuosittain syyskuussa väliraportti kuluvan vuoden kirjallisten tavoitteiden toteutumisesta. Ohjausasiakirja sekä jokaisen lautakunnan kohdalla mainitut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat avainasemassa seurannan ja sisäisen valvonnan toteuttamisessa.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
11
Toimielin: KESKUSVAALILAUTAKUNTA Tilivelvollinen: Kansliapäällikkö Solveig Söderback
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Vastaa vuoden 2015 eduskuntavaalien toimittamisesta.
Vaalilautakunnille ja vaalitoimitsijoille annetaan selkeää informaatiota.
Kunnan vaalitulos on selvillä viimeistään klo 22.
Kunnan vaalitulos oli selvillä klo 21.43.
Kunta tarjoaa äänestäjille riittävästi vaihtoehtoja käyttää äänioikeuttaan.
Kunnan jakaminen äänestysalueisiin.
Äänestyspaikkojen määrä säilyy ennallaan. Vaalisalaisuus turvataan pienillä äänestysalueilla yhdistämällä äänet vaalilain mukaisesti.
Kahden äänestysalueen, Kaukaluodon ja Koskön, ennakkoäänet ja vaalipäivän äänet yhdistettiin. Keskusvaalilautakunta laski nämä äänet.
Ennakkoäänet ja vaalipäivän äänet yhdistettiin äänestysalueittain seuraavalla kahdeksalla äänestysalueella: Björköby, Norra Vallgrund, Södra Vallgrund, Söderudden, Kuni, Vassor, Västerhankmo ja Österhankmo.
Ennakkoäänestys. Ennakkoäänestys järjestetään ainakin virastotalossa ja kirjastoautossa sekä laitos- ja kotiäänestyksenä.
Ennakkoäänestys järjestettiin virastotalossa ja kirjastoautossa.
Kirjastoauton reittiä jatkettiin Björköhön ja Köklotiin.
Laitosäänestyspaikkoja lisättiin muun muassa uudessa lähisairaalassa.
Vaalien teknisten järjestelyjen parantamista jatketaan.
Osallistutaan sähköisen vaaliluettelon käytön kokeiluun.
Sähköistä vaaliluetteloa käytetään 7 äänestys-alueella.
Sähköistä vaaliluetteloa käytettiin 7 äänestys-alueella.
Tilinpäätös2014 KESKUSVAALILAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
29 010 Myyntituotot 28 000 30 391 108,5 % 104,8 %
29 010 Toimintatuotot yhteensä: 28 000 30 391 108,5 % 104,8 %
Toimintakulut:
-29 233 Henkilöstökulut -30 600 -32 859 107,4 % 112,4 %-2 442 Palvelujen ostot -8 300 -2 434 29,3 % 99,7 %
-572 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 300 -445 10,4 % 77,9 %-1 009 Muut toimintakulut -2 000 -1 107 55,4 % 109,8 %
-33 256 Toimintakulut yhteensä: -45 200 -36 846 81,5 % 110,8 %
-4 246 TOIMINTAKATE -17 200 -6 454 37,5 % 152,0 %
0 Poistot 0
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
12
Toimielin: TARKASTUSLAUTAKUNTATilivelvollinen: Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Leif Bengs
Tilinpäätös2014 TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintakulut:
-8 875 Henkilöstökulut -6 700 -9 139 136,4 % 103,0 %-24 816 Palvelujen ostot -27 800 -22 914 82,4 % 92,3 %
-360 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -500 -92 18,4 % 25,5 %-436 Muut toimintakulut 0 0
-34 487 Toimintakulut yhteensä: -35 000 -32 145 91,8 % 93,2 %
-34 487 TOIMINTAKATE -35 000 -32 145 91,8 % 93,2 %
Tarkastuslautakunnan arviointikertomus liitetään tilinpäätökseen.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
13
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik Ahlberg
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Mustasaari tarjoaa laadukkaita ja helposti saatavilla olevia palveluja.
Kehitetään vaihtoehtoisia tapoja tuottaa kunnan palveluja.
Kehittämisjaosto esittelee vaihtoehtoisia tapoja tuottaa kunnan palveluja.
Työ on päässyt hyvään vauhtiin vuoden aikana ja jatkuu vuonna 2016.
Kehitetään kunnan tiedottamista ja kuntalaisten mahdollisuuksia osallistua päätöksentekoon.
Kunnan uudet verkkosivut www.mustasaari.fi avataan keväällä 2015. Luottamushenkilöitä varten avataan ekstranet-palvelu.
Uudet verkkosivut lanseerattiin lokakuussa. Ekstranet on avattu, ja sitä kehitetään edelleen vuonna 2016.
Mustasaaren strategia päivitetään.
Päivitetty Mustasaaren strategia hyväksytään valtuustossa.
Valtuusto hyväksyi 7.12.2015 § 87 Mustasaaren strategian 2016–2017.
Mustasaarella on kestävä talous.
Vuosikate. Positiivinen vuosikate varsinaisessa talousarviossa.
Vuosikate on positiivinen tilinpäätöksessä 2015.
Investointihankkeiden yhteensovittaminen.
Kehittämisjaosto tekee esityksiä uusien investointihankkeiden yhteensovittamiseksi peruspalveluissa ja yli toimialarajojen.
Kunnanhallitus on hyväksynyt kehittämisjaoston ehdotuksen uusien investointihankkeiden yhteensovittamiseksi. Sepänkylän koulu-keskuksen, Koivulahden ja Sulvan esisuunnittelu on käynnistynyt.
Palvelurakennetta tarkistetaan.
Rakennetyöryhmien (3 työryhmää) tulokset huomioidaan toiminnassa vuoden alusta lähtien.
Rakennetyöryhmien raportit ovat esisuunnittelun pohjana.
Mustasaaressa on tasapainoinen väestönkasvu.
Vuotuinen väestönkasvu. Asukasluku 19 450. Positiivinen väestönkasvu kaikissa kunnanosissa.
Alustava asukasluku on 19 299.
Mustasaarella on aktiivinen ja innovatiivinen elinkeinopolitiikka.
Sepänkylän asemakaava luo edellytykset kehittää kuntakeskuksen liike- ja elinkeinoelämää.
Suunnitellaan yrityshotellia. Suunnitellaan hybridikorttelia.
Työryhmä on suunnitellut konseptikilpailun saadakseen yritykset kiinnostumaan hybridikortteli-hankkeesta. Kilpailu julistettiin tammikuussa 2016.
Kehitetään Vikby 2 -aluetta.
Kehittämisjaosto suunnittelee aluetta.
WasaGroupin kanssa on tehty sopimus, joka tähtää alueen markkinoinnin ja rakentamisen tehostamiseen.
Lintuvuoren yrityskeskuksen asemakaavan laajennus luo edellytykset elinkeinoelämän jatkuvaan kehittämiseen.
Hyväksyttyä asemakaavaa toteutetaan vaiheittain vuodesta 2015 alkaen.
Hankemääräraha infrastruktuurin rakentamiseen hyväksyttiin. Markkinoinnin suunnittelu on käynnistynyt, ja markkinointi toteutetaan vuosina 2016–2017.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
14
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik Ahlberg
Tilinpäätös2014 KUNNANHALLITUS Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
71 452 Myyntituotot 30 000 30 098 100,3 % 42,1 %5 866 Tuet ja avustukset 0 9 459 161,2 %
633 496 Muut toimintatuotot 576 338 613 864 106,5 % 96,9 %
710 814 Toimintatuotot yhteensä: 606 338 653 422 107,8 % 91,9 %
1 398 Valmistus omaan käyttöön 0 2 229
Toimintakulut:
-2 376 719 Henkilöstökulut -2 279 120 -2 281 700 100,1 % 96,0 %-1 848 068 Palvelujen ostot -1 782 093 -1 996 076 112,0 % 108,0 %
-197 940 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -105 500 -74 709 70,8 % 37,7 %-337 655 Avustukset -450 000 -338 132 75,1 % 100,1 %-333 654 Muut toimintakulut -354 625 -325 344 91,7 % 97,5 %
-5 094 036 Toimintakulut yhteensä: -4 971 338 -5 015 962 100,9 % 98,5 %
-4 381 824 TOIMINTAKATE -4 365 000 -4 360 311 99,9 % 99,5 %
-432 039 Poistot -394 568
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
15
Toimielin: SIVISTYSLAUTAKUNTATilivelvollinen: Sivistysjohtaja Maj-Len Swanljung
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Esiopetuksen ja perusopetuksen 1.–9. luokkien opetussuunnitelman perusteet hyväksyttäneen Opetushallituksessa joulukuussa 2014. Opetussuunnitelma otetaan käyttöön syksystä 2016.
Asetetaan työryhmät laatimaan kuntakohtaista opetussuunnitelmaa. Opettajat osallistuvat opetussuunnitelmatyön täydennyskoulutukseen.
Ensimmäinen luonnos kuntakohtaiseksi opetussuunnitelmaksi laaditaan vuoden 2015 aikana.
Oppiainetyöryhmät ovat laatineet luonnokset oppiainekohtaisiksi opetussuunnitelmiksi. Opettajat ovat osallistuneet Opetus-hallituksen, Elinikäisen oppimisen keskuksen ja aluehallintoviraston kursseille.
Oppilashuollon ja turvallisuuden edistämisen opetussuunnitelma esiopetukselle, perusopetukselle ja lukiokoulutukselle on tullut voimaan syksyllä 2014.
Opetussuunnitelma otetaan käyttöön kunnan yksiköissä ja asianomaiselle henkilöstölle tarjotaan täydennyskoulutusta.
Asetetaan oppilashuollon lakisääteiset ryhmät.
Oppilashuoltoa varten on asetettu monialainen ohjausryhmä. Kaikissa yksiköissä on oppilas-huoltoryhmä. Asian-tuntijaryhmiä on asetettu yksiköiden tarpeiden mukaan.
Arvioidaan oppilashuoltopalvelujen saatavuus.
Oppilashuoltopalvelujen saatavuudesta ja tarpeesta on tehty suppea arviointi. Oppilas-huollon ohjausryhmän tulee toteuttaa laajempi arviointi.
Mustasaari tarjoaa laadukkaita palveluja ja kunnalla on kestävä talous.
Palvelurakennetta tarkistetaan.
Rakennetyöryhmän tulokset huomioidaan toiminnassa vuoden alusta lähtien.
Lautakunta päätti 9.6.2015 § 31 (BT 572/2015) yhdistää Södra Vallgrund skolan ja Norra Vallgrund skolan 1.1.2016.
Korsholms gymnasium sopeutetaan lisääntyneeseen tietokoneavusteiseen opetukseen.
Opettajat käyttävät tietokonetta opetuksessa.
100 prosenttia opettajista käyttää tietokonetta opetuksessaan.
Kaikki opettajat käyttävät tietokonetta opetuksessaan.
Kannettavasta tietokoneesta tulee opiskelijalle tavallinen työväline.
100 prosenttia opiskelijoista käyttää omaa tietokonetta.
Kaikki käyttävät tietokonetta (vuosikurssin 1 ja 2 opiskelijoilla on omat tietokoneet).
Valmistellaan siirtymistä sähköiseen ylioppilastutkintoon.
Testataan sähköisiä kokeita.
Testattujen kokeiden määrä.
4 koetta. Koeympäristöä on testattu ja paranneltu.
Lautakunta luo hyvät edellytykset elinikäiseen musiikin ja tanssin harrastamiseen sekä alan ammattiopintoihin. Kuvataiteen, teatteritaiteen ja käsityötaitojen opetus ostetaan aikuisopistolta.
Pätevä henkilökunta antaa ruotsin- ja suomenkielistä opetusta. Toiminta suunnataan lähinnä lapsille ja nuorille koko kunnan alueella.
Musiikin ja tanssin kokonaistuntimäärä on 7 966.
Musiikin ja tanssin toteutuneita opetustunteja oli 7 247.
Ylläpidetään yhteistyössä muiden Fredrika-kirjastoverkkoon kuuluvien kirjastojen kanssa uutta yhteistä verkkokirjastoa, johon kunnankirjaston verkkosivut on integroitu, ja osallistutaan aktiivisesti verkkokirjaston kehittämiseen.
Tuotetaan ja päivitetään aktiivisesti verkkokirjaston tarjontaa ja palveluja. Verkkokirjasto esittelee tarjontaansa eri asiakasryhmille esimerkiksi antamalla kirjavinkkejä.
Verkkokirjaston monipuolistuvat käyttömahdollisuudet lisäävät myös asiakkaan ja kirjaston välistä vuorovaikutusta.
Verkkokirjaston lanseerauksen jälkeen syksyllä 2014 verkkokäyntien määrä on kasvanut vuosittain 16 prosenttia. Fredrikan verkkosivuilla kävi vuoden aikana yhteensä 200 886 kävijää. Kuntien asukasluvun mukaan jaettuna Mustasaaren osuudeksi tulee 38 761 verkkokäyntiä.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
16
Toimielin: SIVISTYSLAUTAKUNTATilivelvollinen: Sivistysjohtaja Maj-Len Swanljung
Tilinpäätös2014 SIVISTYSLAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
667 336 Myyntituotot 541 400 526 310 97,2 % 78,9 %2 138 994 Maksutuotot 2 290 477 2 266 574 99,0 % 106,0 %
144 473 Tuet ja avustukset 75 800 236 155 311,6 % 163,5 %237 396 Muut toimintatuotot 175 400 223 290 127,3 % 94,1 %
3 188 200 Toimintatuotot yhteensä: 3 083 077 3 252 328 105,5 % 102,0 %
13 Valmistus omaan käyttöön 0 195 1544,2 %
Toimintakulut:
-24 902 433 Henkilöstökulut -25 158 230 -25 218 210 100,2 % 101,3 %-6 408 532 Palvelujen ostot -6 550 350 -6 450 543 98,5 % 100,7 %
-990 274 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -953 830 -925 899 97,1 % 93,5 %-1 588 719 Avustukset -1 641 657 -1 620 854 98,7 % 102,0 %-5 179 778 Muut toimintakulut -5 383 010 -5 323 316 98,9 % 102,8 %
-39 069 735 Toimintakulut yhteensä: -39 687 077 -39 538 822 99,6 % 101,2 %
-35 881 523 TOIMINTAKATE -36 604 000 -36 286 299 99,1 % 101,1 %
-426 234 Poistot -405 536
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
17
Toimielin: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTATilivelvollinen: Vt. vapaa-aikapäällikkö Marcus Beijar
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Tarjota monipuolisia kulttuurielämyksiä kunnan asukkaille ja lisätä tietämystä kotiseudusta.
Konsertit, näyttelyt, teatteriesitykset, aikamatkat ja tapahtumat.
Vuoden aikana järjestetään 5 kulttuuritapahtumaa.
Toteutui. Järjestettiin 11 tapahtumaa.
Kehittää kunnan koordinoivaa verkostoa.
Kokoukset ja tiedotus. Laaditaan toimintasuunnitelma verkoston työlle.
Toteutui. Suunnitelma valmistui joulukuussa.
Edistää kuntalaisten hyvinvointia ja terveyttä.
Liikuntapaikat. Kunnan liikuntapaikkojen kartoitus sekä tulevien investointien tarvekartoitus.
Toteutui. Kartoitusta päivitettiin, ja se annettiin lautakunnalle tiedoksi 25.11.
Avustukset yhdistystoimintaan.
Yhdistystoimintaan myönnetään avustuksia.
Toteutui. Avustuksia myönnettiin yhteensä 99,14 prosenttia budjetoiduista määrärahoista.
Mustasaaren aikuisopisto on johtava aikuisopisto, joka on kiinni ajassa.
Perinteet ja uudet suuntaukset huomioidaan ruotsiksi, suomeksi ja englanniksi järjestettävien kurssien, luentojen, tapahtumien ja hankkeiden suunnittelussa. Aikuisopisto suunnittelee ja tarjoaa – aihealuevastaavien opettajien kurssikonseptien lisäksi – kuntalaisten ehdottamia kursseja ja luentoja.
Aikuisopistolla on aktiivinen rooli ruotsinkielisen Suomen aikuisopistojen ja niiden toiminnan kehittämisessä; kehittämistyössä ja kansainvälisessä toiminnassa hyödynnetään olemassa olevia, ulkopuolisia rahoitusjärjestelmiä.
Toteutui. Seuraavat kehittämishankkeet toteutettiin ulkoisin varoin: Institutet Live, Finlandsturné, Kompetensforum, Läslusten, Musikul 2. Varoja saatiin Opetushallitukselta, aluehallintovirastolta ja rahastoilta. Koordinoimalla Kompetensforum-hanketta aikuisopisto osallistui aktiivisesti Suomen ruotsinkielisten alueiden vapaan sivistystyön opettajien täydennyskoulutukseen.
Aikuisopiston opinto-ohjelman muotoa kehitetään sisältämään materiaalia (tietoa ja videopätkiä), jonka voi avata erilaisten viivakoodinlukijoiden avulla. Kehittämistyön rahoittaa Opetushallitus.
Ei toteutunut henkilöstömuutosten vuoksi. Hankeaikaa on jatkettu, ja hanke toteutetaan vuonna 2016.
Aikuisopiston rehtori tarkkailee aktiivisesti vapaan sivistystyön uusia tuulia muun muassa seuraamalla ruotsinkielisen vapaan sivistyksen etujärjestön Bildningsalliansen r.f:n ja Kansalaisopistojen liiton KOL ry:n työtä.
Aikuisopisto pysyy sekä Bildningsalliansen r.f:n että Kansalaisopistojen liiton KOL ry:n jäsenenä.
Toteutui. Aikuisopisto on ollut aktiivisena jäsenenä kummassakin organisaatiossa ja osallistunut erilaisiin tilaisuuksiin ja koulutuksiin.
Aikuisopiston koulutuspalvelujen kustannukset pysyvät entisellä tasolla.
Säännöllinen aihealuekohtainen seuranta opetustuntien toteutumisesta suhteessa tuntisuunnitelmaan. Kokoaikaiset opettajat toteuttavat 2 200 tuntia ja tuntiopettajat loput 9 000 tuntia.
Valtionosuuteen oikeuttavia toteutuneita tunteja on vähintään 11 200.
Ei toteutunut. Toteutuneita tunteja oli 11 175.
Enimmäiskustannukset ovat alle 85 euroa/opetustunti ja alle 45 euroa/kurssilainen.
Ei toteutunut. Kustannukset olivat 94,28 euroa/opetustunti ja 30,04 euroa/kurssilainen.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
18
Toimielin: KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTATilivelvollinen: Vt. vapaa-aikapäällikkö Marcus Beijar
Tilinpäätös2014
KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
62 139 Myyntituotot 57 700 57 828 100,2 % 93,1 %245 444 Maksutuotot 284 000 269 059 94,7 % 109,6 %
94 439 Tuet ja avustukset 65 000 97 232 149,6 % 103,0 %118 783 Muut toimintatuotot 177 980 219 267 123,2 % 184,6 %
520 806 Toimintatuotot yhteensä: 584 680 643 386 110,0 % 123,5 %
Valmistus omaan käyttöön 150
Toimintakulut:
-1 182 723 Henkilöstökulut -1 216 600 -1 233 846 101,4 % 104,3 %-233 173 Palvelujen ostot -228 900 -249 264 108,9 % 106,9 %
-76 347 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -61 430 -38 721 63,0 % 50,7 %-215 560 Avustukset -189 000 -187 420 99,2 % 86,9 %-514 278 Muut toimintakulut -536 750 -522 634 97,4 % 101,6 %
-2 222 081 Toimintakulut yhteensä: -2 232 680 -2 231 885 100,0 % 100,4 %
-1 701 275 TOIMINTAKATE -1 648 000 -1 588 349 96,4 % 93,4 %
-114 346 Poistot -88 329
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
19
Toimielin: SOSIAALILAUTAKUNTATilivelvollinen: Sosiaalijohtaja Alice Backström
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Ikääntyneille turvataan hyvät sosiaalipalvelut. Laatusuositus hyvän ikääntymisen turvaamiseksi ja palvelujen parantamiseksi (STM:n julkaisuja 2013:11). Muistio vanhuspalvelulain toimeenpanon ja tulkinnan tueksi (STM ja Kuntaliitto 28.6.2013).
Henkilöstöresurssit vuoden 2013 tasolla.
10,5–11 prosentilla 75 vuotta täyttäneistä on saatavilla säännöllistä kotipalvelua (peittävyyden piiriin kuuluvat kaikki, joilla on hoito- ja palvelusuunnitelma 30.11. HUOM. ei vertailu-kelpoinen valta-kunnalliseen peittä-vyyteen).
75 vuotta täyttäneistä noin 9,1 prosenttia sai säännöllistä kotipalvelua 30.11. Talouksien ja käyntien määrä edellisvuoden tasolla.Henkilöstöresurssit vuoden 2013 tasolla – tuottavuuden nousu mm. vuonna 2014 toteutetun digitalisoinnin johdosta.
Palvelujen riittävyyttä ja laatua arvioidaan kyselyllä.
Toteutettu kysely. Kyselytutkimus toteutettiin marraskuussa.
Otetaan käyttöön sosiaali- ja terveydenhuollon yhteinen palveluohjauslomake palveluntarpeen kartoittamiseksi ensimmäisessä asiakasyhteydenotossa.
Käytetään kaikille yhteistä lomaketta ensimmäisessä asiakasyhteydenotossa.
Lomake on otettu käyttöön.
Laaditaan kotihoidon ja palveluasumisen myöntämisperusteet.
Kotihoidon ja palveluasumisen vahvistetut myöntämisperusteet.
Hyväksytty sosiaalilautakunnassa 13.5.
Lisätään tehostetun palveluasumisen paikkamäärää. Toimintaa koko vuonna, lisäys 8 kuukautta, 24 paikkaa.
118 tehostetun palvelu-asumisen paikkaa 75 vuotta täyttäneille, noin 6,7 prosenttia 75 vuotta täyttäneistä.
Toteutui.
Kehitetään sosiaalityön aktivoivia ja kuntouttavia työtapoja. Asiakaskohderyhmänä ovat nuoret aikuiset.
Ryhdytään soveltamaan seurauspedagogiikasta SOS II -hankkeen puitteissa saatuja kokemuksia. Ohjaaja huolehtimaan mm. aikuissosiaalityön tehtävistä, asiakaskohderyhmänä nuoret aikuiset ja vammaiset. Kohderyhmälle tulee tarjota työ-, harjoittelu- tai opiskelupaikka taikka työverstas- tai kuntoutuspaikka 3 kuukauden sisällä työttömyyden alkamisesta.
Toimeentulotukea tarvitsevien nuorten asiakkaiden (18–29 vuotta) määrä on vuositasolla enintään 35 prosenttia asiakkaista.
Toteutui.
Kehitetään lasten ja nuorten sekä heidän perheidensä varhaista tukea moniammatillisena yhteistyönä.
Osallistutaan Lasse-hankkeeseen.
Lastensuojelun kustannukset alle maan keskiarvon.
Toteutui.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
20
Toimielin: SOSIAALILAUTAKUNTATilivelvollinen: Sosiaalijohtaja Alice Backström
Sosiaalilautakunnan tehtäväalueiden vastuuhenkilöt ovat toteuttaneet talousarvion kunnanhallituksen antamien ohjeiden mukaisesti (KH 16.2. § 49 ja 20.4. § 113). Suurimmat säästöt ovat syntyneet vanhustenhuollon palkoissa, noin 285 000 euroa, ja Kelan korvauksissa, 64 000 euroa budjetoitua enemmän (sijaisten käyttö ja kotipalvelun dokumentoinnin ja toimenpiteiden rekisteröinnin digitalisointi), sekä maksutuotoissa, joita on pystytty lisäämään vajaat 100 000 euroa. Perhe- ja yksilöhuollossa siirrettiin myöhemmäksi joitakin suunniteltuja panostuksia erityishuollon asumispalveluihin (noin 50 000 euroa), ja lastensuojelun ostopalvelut vähenivät, koska kalliimpia sijoituksia tarvittiin edellisvuotta vähemmän, säästö 116 000 euroa.
Tilinpäätös2014 SOSIAALILAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
1 034 179 Myyntituotot 1 222 088 1 452 703 118,9 % 140,5 %1 033 449 Maksutuotot 1 078 700 1 147 438 106,4 % 111,0 %
35 314 Tuet ja avustukset 308 000 265 777 86,3 % 752,6 %612 900 Muut toimintatuotot 670 000 762 734 113,8 % 124,4 %
2 715 841 Toimintatuotot yhteensä: 3 278 788 3 628 652 110,7 % 133,6 %
Toimintakulut:
-8 326 753 Henkilöstökulut -9 642 830 -9 200 945 95,4 % 110,5 %-6 089 582 Palvelujen ostot -6 822 330 -6 495 299 95,2 % 106,7 %
-221 122 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -255 200 -219 395 86,0 % 99,2 %-2 606 093 Avustukset -2 715 318 -2 841 697 104,7 % 109,0 %-1 189 852 Muut toimintakulut -1 365 110 -1 355 302 99,3 % 113,9 %
-18 433 402 Toimintakulut yhteensä: -20 800 788 -20 112 638 96,7 % 109,1 %
-15 717 561 TOIMINTAKATE -17 522 000 -16 483 986 94,1 % 104,9 %
-81 342 Poistot -148 997
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Turvataan vammaisten asuminen. Viite: Laitoksista yksilölliseen asumiseen. Valtakunnallinen suunnitelma palvelujen kehittämiseksi lähiyhteisöön. Sosiaali- ja terveysministeriön raportteja ja muistioita 2012:5.
Palveluja seurataan ja päivitetään yhteistyössä Kårkullan ja Eskoon kanssa.
Asumispaikkoja lisätään kahdella.
Ei toteutunut.
Uutena toimintana pakolaisten vastaanotto.
Jatketaan kotouttamistyötä.
Kotouttamiskoulutus ja valmistava opetus aloitetaan.
Toteutui.
Mustasaari tarjoaa laadukkaita palveluja ja kunnalla on kestävä talous.
Palvelurakennetta tarkistetaan.
Rakennetyöryhmän tulokset huomioidaan toiminnassa vuoden alusta lähtien.
Kehittämistyötä jatketaan ikääntyneen väestön tukemiseksi laaditun suunnitelman tavoitteiden mukaisesti. Uusi hanke, GeriLean, on aloitettu yhteistyössä terveyskeskuksen kanssa.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
21
Toimielin: HOIVALAUTAKUNTATilivelvollinen: Terveysjohtaja Mikael Gädda
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Hoivalautakunta
Hyvinvoiva, työssään viihtyvä henkilöstö.
Kaksi kertaa vuodessa kysely mm. työssä viihtymisestä. Tulokset annetaan tiedoksi henkilökunnalle ja parannuksista keskustellaan.
Henkilöstöbarometri kaksi kertaa vuodessa.
Hyvinvoiva, työssään viihtyvä henkilöstö.
Kysely toteutettiin tammikuussa ja elokuussa.
Terveempi henkilöstö. Panostetaan ennakoivaan terveydenhoitoon, ergonomiaan. Seuranta 30/60/90.
Sairauspoissaolot alle kunnan keskiarvon 12,3 päivää/työntekijä/vuosi.
Terveempi henkilöstö.
Sairauspoissaolopäiviä: 5 749.Henkilöitä: 293.19,62 päivää/työntekijä.Tavoitetaso ei toteutunut pitkien sairauspoissaolojen vuoksi.
Kehittämiskeskustelut. Seuranta henkilöstöbarometrillä.
75 prosenttia henkilökunnasta käy kerran vuodessa kehityskeskustelun.
Kehityskeskustelut.
61 prosenttia on käynyt kehityskeskustelun. 1 prosentti ei ole halunnut osallistua.
Henkilöstön täydennyskoulutus (Love, potilasturvallisuus).
Riittävän monta tenttitilaisuutta, toimivat linkit, aikaa tentteihin tai korvaus ajassa. Seuranta joka kuudes kuukausi.
Love > 100 prosenttia. 90 prosenttia on suorittanut Love-tentin.
Potilasturvallisuus > 50 prosenttia 2015, 50 prosenttia 2016.
88 prosenttia on suorittanut potilasturvallisuustestin.
Mustasaari tarjoaa laadukkaita palveluja ja kunnalla on kestävä talous.
Palvelurakennetta tarkistetaan.
Rakennetyöryhmän tulokset huomioidaan toiminnassa vuoden alusta lähtien.
Äitiysneuvolapalvelut keskitettiin elokuussa, sairaanhoidon neuvonnan keskittäminen suunniteltiin vuoden aikana ja toteutettiin tammikuussa 2016.
Hallinto
Potilastiedon arkisto (eArkisto).
Vaiheen I kehittäminen jatkuu, aloitetaan vaihe II, koulutetaan käyttäjiä.
Toteutunut vaihe I, aloitettu vaihe II, henkilökuntaa osallistunut koulutukseen.
Sähköisen potilastiedon arkiston vaihe I on toteutettu, vaihetta II ei ole aloitettu.
Tulokset, suoritteet (toiminta).
Kuukausittainen seuranta, toteumaprosentti.
Suoritteet suurempia tai talousarvion mukaisia.
Kuukausittainen seuranta lautakunnalle, sisäisen valvonnan ohjeen mukainen raportointi kunnanhallitukselle ja valtuustolle.
Mustasaaressa seuraavat suoritteet eivät toteutuneet budjetoidusti: avohoito, lääkärikäynnit, hammashoito ja fysioterapia.
Vöyrillä seuraavat suoritteet eivät toteutuneet budjetoidusti: avohoito, lääkärikäynnit, fysioterapia ja hoitoisuus II.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
22
Toimielin: HOIVALAUTAKUNTATilivelvollinen: Terveysjohtaja Mikael Gädda
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Talousarvioseuranta (tuotot ja kulut).
Kuukausittainen seuranta, tulokset hoivalautakunnalle ja esimiehille, toteumaprosentti.
Tuotot yli talousarvion tai talousarvion mukaisesti. Kulut alle talousarvion tai talousarvion mukaisesti.
Kuukausittainen seuranta lautakunnalle, sisäisen valvonnan ohjeen mukainen raportointi kunnanhallitukselle ja valtuustolle.
Hoivalautakunta yhteensä:Tuotot yhteensä 3,15 prosenttia budjetoitua enemmän.
Kustannukset yhteensä:Tavoite ei toteutunut, kustannukset 3,58 prosenttia budjetoitua enemmän. Tavoite toteutui henkilöstökustannusten kohdalla (100,01 prosenttia).
Ylityksiä ostopalveluissa (+14,4 prosenttia) ja aineissa, tarvikkeissa ja tavaroissa (+10,6 prosenttia).
Lähisairaaloissa ja palveluasumisyksiköissä riittävästi hoitopaikkoja.
Kuukausittainen seuranta. Ei siirtoviivepotilaita sairaalassa.
Mustasaari:Yhteensä 88, joista 54 päivystysosastolla Y1A.
Vöyri:Yhteensä 17, joista 6 päivystysosastolla Y1A.
Kansanterveystyö
Hoitoa hoitotakuuajan rajoissa.
Riittävät resurssit, hyvä suunnittelu ja jononhallinta.
0 prosenttia yli 3 kuukautta / 6 kuukautta.
Avohoito ja hammashoito pysyivät hoitotakuun aikarajoissa.
Lyhyemmät hoitoajat osastolla.
Tehokas kuntoutus. 0 prosenttia yli 90 päivän hoitoaikoja, 50 prosenttia alle 30 päivän hoitoaikoja.
Akuuttihoito-osasto: 5,6 prosenttia yli 90 74,4 prosenttia alle 30
Kuntoutusosasto:6,2 prosenttia yli 9074,6 prosenttia alle 30
Hoivakoti:75 prosenttia yli 908,3 prosenttia alle 30
OVM-lähisairaala:1,6 prosenttia yli 90 82,5 prosenttia alle 30
Haipro käytössä. Seuranta neljännesvuosittain.
Ilmoitukset tutkittu sataprosenttisesti.
Haipro-ilmoitukset annettu tiedoksi lautakunnalle kuukausittain.
Lukumäärä yhteensä 64.
Loppuunkäsiteltyjä 56 (87,5 prosenttia).
Tavoitetaso ei toteutunut.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
23
Toimielin: HOIVALAUTAKUNTATilivelvollinen: Terveysjohtaja Mikael Gädda
Tilinpäätös2014 HOIVALAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
21 383 764 Myyntituotot 21 237 083 21 905 589 103,1 % 102,4 %1 955 130 Maksutuotot 1 901 930 1 957 927 102,9 % 100,1 %
61 521 Tuet ja avustukset 72 100 58 357 80,9 % 94,9 %118 776 Muut toimintatuotot 105 842 130 598 123,4 % 110,0 %
23 519 190 Toimintatuotot yhteensä: 23 316 955 24 052 471 103,2 % 102,3 %
Toimintakulut:
-14 318 942 Henkilöstökulut -14 693 535 -14 695 499 100,0 % 102,6 %-5 358 182 Palvelujen ostot -4 727 428 -5 409 184 114,4 % 101,0 %-1 938 545 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 657 420 -1 833 507 110,6 % 94,6 %-1 536 355 Muut toimintakulut -1 648 572 -1 602 708 97,2 % 104,3 %
-23 152 024 Toimintakulut yhteensä: -22 726 955 -23 540 898 103,6 % 101,7 %
367 166 TOIMINTAKATE 590 000 511 573 86,7 % 139,3 %
-367 166 Poistot -511 573
Toimintakate kattaa poistot.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
24
Toimielin: YHDYSKUNTARAKENTAMISEN LAUTAKUNTATilivelvollinen: Tekninen johtaja Ben Antell
VISIOMustasaari tarjoaa maan viihtyisimpiin kuuluvia asuinympäristöjä.
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Kunta luo edellytykset erilaisille asumismuodoille kunnanosakeskuksiin.
Kerrostalorakentaminen. Sepänkylä ja Koivulahti, kaavat hyväksytään mahdollisesti vuoden alusta.
Toteutui. Korttelin 21 asemakaava Koivulahdessa on hyväksytty ja kunnallistekniikka rakennettu. Storgårdin asemakaava Sepänkylässä on hyväksytty.
Palveluasuminen. Sepänkylä. Toteutui. Storgårdin asuinalueen asemakaava on hyväksytty.
Kunta varmistaa yhdyskuntasuunnittelulla viihtyisien, turvallisten ja tarkoituksenmukaisten asuinympäristöjen saatavuuden.
Sepänkylän osayleiskaava.
Hyväksytty kaava. Ei toteutunut. Kauppaselvitys on tehty. Aikataulun mukaan kaava on tarkoitus hyväksyä keväällä 2016.
Tölbyn–Vikbyn osayleiskaava.
Hyväksytty kaava. Toteutui. Kaava hyväksyttiin 30.3., mutta kaavasta on valitettu.
Helsingbyn–Tuovilan osayleiskaava.
Työ käynnistyy. Ei toteutunut. Valtuuston 7.12. hyväksymän kaavoitusohjelman mukaan osayleiskaavatyö käynnistyy vuonna 2018.
Koivulahden osayleiskaava.
Valmistellaan. Valtuuston 7.12. hyväksymän kaavoitus-ohjelman mukaan osa-yleiskaavatyö käynnistyy vuonna 2016.
Karperön–Singsbyn osayleiskaava.
Jatketaan. Luontoinventointi ja kulttuuriympäristö-inventointi on tehty.
Tievalaistuksen saneeraus jatkuu.
Saneerattavien valopisteiden määrä.
Talousarvion mukaisesti. Saneeraus on valmis Raippaluodossa. Lintuvuoren yritysalueesta 2/3 on saneerattu.
VISIOMustasaarella on kestävä talous.
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Kiinteistöjen kunnossapito- ja käyttökustannukset pidetään kohtuullisina.
95 kiinteistöä, 105 999 m².
Kunnossapitokustannus 1,19 euroa/m².Käyttökustannus 4,39 euroa/m².
Kunnossapitokustannus 1,13 euroa/m².Käyttökustannus 3,97 euroa/m².
Siivous pidetään kustannustehokkaana ja tarkoituksenmukaisena.
Siivottava neliömetrimäärä.
55 011 m². 55 011 m².
Siivouskustannus/m². 2,12 euroa/m². 1,96 euroa/m².
Ruokapalvelut tuottaa monipuolisia ja ravintoarvoltaan täysipainoisia aterioita kilpailukykyiseen hintaan.
Koulukeittiöiden ruokapalvelut.
775 323 suoritetta.2,92 euroa/suorite.
770 078 suoritetta.2,99 euroa/suorite.
Henkilöstöruokailu ja kokoustarjoilu.
37 012 suoritetta.7,07 euroa/suorite.
36 200 suoritetta.6,46 euroa/suorite.
Solsidanin ruokapalvelut. 293 374 suoritetta.3,99 euroa/suorite.
267 498 suoritetta.4,40 euroa/suorite.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
25
Toimielin: YHDYSKUNTARAKENTAMISEN LAUTAKUNTATilivelvollinen: Tekninen johtaja Ben Antell
VISIOMustasaari tarjoaa laadukkaita ja helposti saatavilla olevia palveluja.
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Mustasaarella on aktiivinen elinkeinopolitiikka.
Lintuvuoren yritysaluetta laajennetaan.
Hyväksytään lopullisesti (oikaisukehotuksen jälkeen) vuoden alussa.
Toteutui. Laajennus käynnistyi 12.11.
Vikby II -alueen asemakaavoittaminen.
Jatketaan. Toteutui. Asemakaava on hyväksytty. Kunnallistekniikan suunnittelu on valmis.
Kunta huolehtii yksityisten pihateiden lumenaurauksesta.
Lumenauraussopimusten määrä.
830 sopimusta. 797 sopimusta.
Kunta liittää uusia asiakkaita vesi- ja viemäriverkkoon vesihuollon kehittämissuunnitelman mukaisesti.
Vesiliittymien kokonaismäärä.
6 795 liittymää. 7 000 liittymää.
Viemäriliittymien kokonaismäärä.
1 935 liittymää. 2 360 liittymää.
Kunta myy vettä ja ottaa vastaan jätevettä.
Laskutettu vesimäärä. 994 984 m³. 965 464 m³.
Laskutettu jätevesimäärä. 601 764 m³. 606 611 m³.
Tilinpäätös2014
YHDYSKUNTARAKENTAMISEN LAUTAKUNTA
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
8 499 615 Myyntituotot 8 588 390 8 810 385 102,6 % 103,7 %208 810 Maksutuotot 258 700 249 260 96,4 % 119,4 %
24 283 Tuet ja avustukset 30 400 29 253 96,2 % 120,5 %8 776 269 Muut toimintatuotot 9 341 580 9 247 188 99,0 % 105,4 %
17 508 977 Toimintatuotot yhteensä: 18 219 070 18 336 086 100,6 % 104,7 %
234 492 Valmistus omaan käyttöön 170 700 176 013 103,1 % 75,1 %
Toimintakulut:
-6 014 568 Henkilöstökulut -6 440 950 -6 223 985 96,6 % 103,5 %-3 136 403 Palvelujen ostot -3 338 350 -3 446 760 103,2 % 109,9 %-4 497 258 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 680 810 -4 351 526 93,0 % 96,8 %
-24 338 Avustukset -25 820 -15 488 60,0 % 63,6 %-858 166 Muut toimintakulut -831 840 -958 579 115,2 % 111,7 %
-14 530 734 Toimintakulut yhteensä: -15 317 770 -14 996 339 97,9 % 103,2 %
3 212 735 TOIMINTAKATE 3 072 000 3 515 761 114,4 % 109,4 %
-5 527 002 Poistot -5 725 833
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
26
Toimielin: RAKENNUSLAUTAKUNTATilivelvollinen: Johtava rakennustarkastaja Michael Ek
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Viihtyisiä ja turvallisia asuinympäristöjä ja laadukasta rakentamista.
Palvelutasoa nostetaan kehittämällä ja eriyttämällä neuvontaa.
Rakennusvalvonta osallistuu aktiivisesti suunnitteluun ja henkilökunta saa täydennyskoulutusta.
Henkilökunnalle on järjestetty täydennyskoulutusta: VRK ja Lupapiste. Palvelutasoon päästään hyvillä kontakteilla asiakkaisiin.
Rakentajille ja kuntalaisille tarjotaan laadukkaita, helposti saatavilla olevia palveluja.
Rakennusvalvonta ottaa käyttöön interaktiivisen Lupapiste-asiointipalvelun helpottamaan kommunikointia.
Lupapiste otetaan käyttöön. Kiinteistö- ja rakennusrekisterit uusitaan.
Lupapiste on otettu käyttöön, ja hakemuksia jätetään ja käsitellään sähköisesti. Kokonaan uusi Rakentajan opas on valmistunut ja otettu käyttöön.
Kunnan verkkosivut päivitetään.
Kunnan uudet verkkosivut otetaan käyttöön.
Mustasaaren uudet verkkosivut on otettu käyttöön, ja rakennusvalvonnalla on sivuilla aivan uutta informaatiota.
Kestävä taloudenhoito. Talousarvio tasapainotetaan tuotoilla.
Rakennuslupataksaa tarkistetaan vuoden alusta, jolloin korotetaan mm. suunnittelu-tarveratkaisujen ja poikkeuslupien maksuja.
Tarkistettu rakennuslupataksa on otettu käyttöön, ja tarkistettujen maksujen ansiosta tulot toteutuvat lähes talousarvion mukaisesti.
Rakennuslupa- ja maa-aineslupataksoja tarkistetaan.
Tilinpäätös2014 RAKENNUSLAUTAKUNTA Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
1 159 Myyntituotot 1 500 642 42,8 % 55,4 %296 934 Maksutuotot 270 690 273 723 101,1 % 92,2 %
79 Tuet ja avustukset 800 169 21,1 % 213,7 %10 491 Muut toimintatuotot 0 9 247 88,1 %
308 663 Toimintatuotot yhteensä: 272 990 283 781 104,0 % 91,9 %
5 077 Valmistus omaan käyttöön 0 2 315 45,6 %
Toimintakulut:
-269 162 Henkilöstökulut -271 040 -258 971 95,5 % 96,2 %-52 978 Palvelujen ostot -56 540 -36 940 65,3 % 69,7 %
-8 161 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -9 300 -5 811 62,5 % 71,2 %-10 506 Muut toimintakulut -11 110 -11 361 102,3 % 108,1 %
-340 808 Toimintakulut yhteensä: -347 990 -313 083 90,0 % 91,9 %
-27 068 TOIMINTAKATE -75 000 -26 987 36,0 % 99,7 %
-4 740 Poistot -4 461
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
27
Toimielin: LÄNSIRANNIKON VALVONTALAUTAKUNTATilivelvollinen: Ympäristö- ja ympäristöterveydenhuollon päällikkö Harriet Perus-Marander
VISIOYhteistoiminta-alueen asukkaille tarjotaan palveluja ihmisen elinympäristöä koskevan voimassa olevan lainsäädännön mukaisesti. Tavoitteena on ylläpitää ja edistää väestön ja yksilön terveyttä sekä ehkäistä, vähentää ja poistaa sellaisia elinympäristössä esiintyviä tekijöitä, jotka voivat aiheuttaa terveys- tai ympäristöhaittoja.
Sitovat tavoitteet vuodeksi 2015
Toimenpide/mittari Vuoden 2015 tavoitetaso Vuoden 2015 arviointi
Laaditaan terveydensuojelun ja elintarvikevalvonnan valvontasuunnitelmat laadukkaan valvontatyön turvaamiseksi yhteistoiminta-alueella.
Lautakunta hyväksyy valvontasuunnitelmat.
Valvontasuunnitelmat toteutetaan.
Valvontasuunnitelmat on toteutettu maamme keskiarvon tasolla.
Laaditaan ympäristönsuojelun valvontasuunnitelma.
Lautakunta hyväksyy valvontasuunnitelman.
Laaditaan ympäristönsuojelun valvontasuunnitelma.
Toteutui.
Ympäristöyksikölle taataan riittävät henkilöstöresurssit lakisääteisen valvonnan suorittamiseen.
Varataan talousarviomääräraha.
Perustetaan ja täytetään ympäristö- ja terveystarkastajan virka.
Toteutui.
Lautakunta antaa kattavaa informaatiota.
Länsirannikon valvontalautakunnan verkkosivuja päivitetään säännöllisesti ja kehitetään koko ajan.
Länsirannikon valvontalautakunnan ja ympäristöjaoston pöytäkirjat pidetään julkisesti nähtävillä kaikissa sopimuskunnissa.
Toteutui.
Sopimuskuntien kunnanhallituksia informoidaan Länsirannikon valvontalautakunnan ja ympäristöjaoston tekemistä päätöksistä.
Hakemukset käsitellään tehokkaasti.
Käsittelyaika vuorokausina.
Käsittelyaika korkeintaan 90 vuorokautta.
Toteutui.
Hakemukset, joista on pyydettävä lausuntoja, käsitellään 120 vuorokauden kuluessa.
Toteutui.
Valvontakohteiden tietojen tehokas käsittely.
Tervekuu-tiedonhallintajärjestelmä: Kuti 2 ja Yhti 2.
Tervekuu-tiedonhallintajärjestelmä: vaiheet Kuti 2 ja Yhti 2 ovat kokonaan käytössä.
Toteutui.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
28
Toimielin: LÄNSIRANNIKON VALVONTALAUTAKUNTATilivelvollinen: Ympäristö- ja ympäristöterveydenhuollon päällikkö Harriet Perus-Marander
Tilinpäätös2014
LÄNSIRANNIKON VALVONTALAUTAKUNTA
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
1 222 780 Myyntituotot 1 498 775 1 341 816 89,5 % 109,7 %97 033 Maksutuotot 79 000 78 044 98,8 % 80,4 %
1 827 Tuet ja avustukset 0 656 35,9 %30 199 Muut toimintatuotot 9 000 9 141 101,6 % 30,3 %
1 351 839 Toimintatuotot yhteensä: 1 586 775 1 429 656 90,1 % 105,8 %
Toimintakulut:
-1 146 665 Henkilöstökulut -1 284 570 -1 230 377 95,8 % 107,3 %-144 640 Palvelujen ostot -218 030 -152 708 70,0 % 105,6 %
-39 374 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -60 975 -32 713 53,7 % 83,1 %-12 756 Avustukset -17 000 -12 711 74,8 % 99,6 %
-2 137 Muut toimintakulut -5 200 -103 2,0 % 4,8 %
-1 345 572 Toimintakulut yhteensä: -1 585 775 -1 428 612 90,1 % 106,2 %
6 267 TOIMINTAKATE 1 000 1 044 104,4 % 16,7 %
-6 267 Poistot -1 044
Toimintakate kattaa poistot.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
29
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: ErikoissairaanhoitoTalousarviovastaava: Talousjohtaja Rabbe Eklund
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: Kunnan osuus perusterveydenhuollostaTalousarviovastaava: Talousjohtaja Rabbe Eklund
Tilinpäätös2014 ERIKOISSAIRAANHOITO Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:Muut toimintatuotot 505 958
0 Toimintatuotot yhteensä: 0 505 958
Toimintakulut:
-23 793 425 Palvelujen ostot -23 600 000 -23 903 885 101,3 % 100,5 %
-23 793 425 Toimintakulut yhteensä: -23 600 000 -23 903 885 101,3 % 100,5 %
-23 793 425 TOIMINTAKATE -23 600 000 -23 397 927 99,1 % 98,3 %
Tilinpäätös2014
KUNNAN OSUUS PERUSTERVEYDENHUOLLOSTA
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintakulut:
-14 750 393 Palvelujen ostot -15 200 000 -15 258 340 100,4 % 103,4 %
-14 750 393 Toimintakulut yhteensä: -15 200 000 -15 258 340 100,4 % 103,4 %
-14 750 393 TOIMINTAKATE -15 200 000 -15 258 340 100,4 % 103,4 %
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
30
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: TyöllistäminenTalousarviovastaava: Talousjohtaja Rabbe Eklund
Tilinpäätös2014 TYÖLLISTÄMINEN Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
190 953 Tuet ja avustukset 120 000 161 193 84,4 %
190 953 Toimintatuotot yhteensä: 120 000 161 193 134,3 % 84,4 %
Toimintakulut:
-407 128 Palvelujen ostot -400 000 -384 874 96,2 % 94,5 %0 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 -78
-345 241 Avustukset -570 000 -531 302 93,2 % 153,9 %
-752 369 Toimintakulut yhteensä: -970 000 -916 255 94,5 % 121,8 %
-561 417 TOIMINTAKATE -850 000 -755 061 88,8 % 134,5 %
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: Muut kuntayhtymät ja yhteistoiminta-alueetTalousarviovastaava: Talousjohtaja Rabbe Eklund
Tilinpäätös2014
MUUT KUNTAYHTYMÄT JA YHTEISTOIMINTA-ALUEET
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:0 Tuet ja avustukset 0 -279
28 796 Muut toimintatuotot 0 99 434 345,3 %
28 796 Toimintatuotot yhteensä: 0 99 155 344,3 %
Toimintakulut:9 800 Henkilöstökulut 0 0 0,0 %
-2 992 623 Palvelujen ostot -2 967 410 -2 962 701 99,8 % 99,0 %-31 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0 0
-32 844 Muut toimintakulut -32 590 -32 582 100,0 % 99,2 %
-3 015 699 Toimintakulut yhteensä: -3 000 000 -2 995 283 99,8 % 99,3 %
-2 986 902 TOIMINTAKATE -3 000 000 -2 896 129 96,5 % 97,0 %
-145 566 Poistot -182 451
-1 428 343 Pohjanmaan pelastuslaitos -1 355 000 -1 269 551 93,7 88,9-450 243 Vaasanseudun Areenat -450 000 -454 109 100,9 100,9-487 296 Länsirannikon valvontalautakunta -550 000 -537 333 97,7 110,3-307 262 Pohjanmaan liitto -320 000 -324 845 101,5 105,7-189 525 SÖFUK -190 000 -189 669 99,8 100,1-120 933 Vöyrin maaseutulautakunta -131 620 -117 244 89,1 96,9
-3 301 Pedersören lomituspalvelu -3 380 -3 378 100,0 102,3
-2 986 902 YHTEENSÄ: -3 000 000 -2 896 129 96,5 97,0
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Poistot koskevat Wasa Teateria ja Vaasanseudun Areenat -kuntayhtymää.
Tehtäväalue käsittää seuraavat organisaatiot
Tilinpäätös2014
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
31
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: KiinteistötulotTalousarviovastaava: Hallintojohtaja Linda Jakobsson-Pada
Toimielin: KUNNANHALLITUSTilivelvollinen: Kunnanjohtaja Rurik AhlbergTehtäväalue: Varhe- ja eläkemenoperusteiset maksut (KuEL)Talousarviovastaava: Talousjohtaja Rabbe Eklund
Tilinpäätös2014 KIINTEISTÖTULOT Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015% talous-
arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:
61 400 Myyntituotot 91 000 152 329 167,4 % 248,1 %0 Maksutuotot 0 39 230
2 043 076 Muut toimintatuotot 1 214 000 904 980 74,5 % 44,3 %
2 104 476 Toimintatuotot yhteensä: 1 305 000 1 096 539 84,0 % 52,1 %
Toimintakulut:
-12 803 Henkilöstökulut -11 800 0 0,0 % 0,0 %-283 211 Palvelujen ostot -43 200 -90 167 208,7 % 31,8 %
-3 500 Avustukset 0 -4 000 114,3 %-990 Muut toimintakulut 0 751 -75,9 %
-300 504 Toimintakulut yhteensä: -55 000 -93 415 169,8 % 31,1 %
1 803 972 TOIMINTAKATE 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 %
Tilinpäätös2014
VARHE- JA ELÄKEMENOPERUSTEISET MAKSUT (KuEL)
Talousarvio2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014
Toimintatuotot:Muut toimintatuotot 671
0 Toimintatuotot yhteensä: 0 671
Toimintakulut:
-1 599 509 Henkilöstökulut -1 500 000 -1 531 254 102,1 % 95,7 %
-1 599 509 Toimintakulut yhteensä: -1 500 000 -1 531 254 102,1 % 95,7 %
-1 599 509 TOIMINTAKATE -1 500 000 -1 530 584 102,0 % 95,7 %
Maankäyttömaksu 39 230311 173 Maanvuokrat 598 000 302 933 50,7 97,4
1 731 903 Myyntivoitot 616 000 599 047 97,2 34,661 400 Metsänmyynti 91 000 152 329 167,4 248,1
Muut tuotot 3 000
2 104 476 YHTEENSÄ: 1 305 000 1 096 539 84,0 52,1
% talous-arviosta 2015
% tilin-päätöksestä
2014Tuottojen jakautuminenTIlinpäätös
2014Talousarvio
2015Tilinpäätös
2015
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
32
Tilinpäätös2014
Toimintakate/lautakuntatehtäväalueittain
TALOUSARVIOVERTAILU2015
Talousarvio2015
muutoksineen
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta
2015
% vuonna 2014
kirjatusta
-4 246 Keskusvaalilautakunta/Vaalit -17 200 -6 454 37,5 % 152,0 %
-34 487 Tarkastuslautakunta/Tilintarkastus -35 000 -32 145 91,8 % 93,2 %
-4 381 824 Kunnanhallitus/Keskushallinto -4 365 000 -4 360 311 99,9 % 99,5 %
-35 881 523 Sivistyslautakunta -36 604 000 -36 286 299 99,1 % 101,1 %-534 864 Hallinto -559 820 -526 793 94,1 % 98,5 %
-20 347 525 Perusopetus -20 692 680 -20 675 033 99,9 % 101,6 %-1 595 332 Korsholms gymnasium -1 525 160 -1 536 785 100,8 % 96,3 %
-12 038 461 Lasten päivähoito -12 401 680 -12 184 578 98,2 % 101,2 %-900 981 Kirjastotoiminta -933 270 -886 869 95,0 % 98,4 %-464 360 Mustasaaren musiikkiopisto -491 390 -476 239 96,9 % 102,6 %
-1 701 275 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta -1 648 000 -1 588 349 96,4 % 93,4 %-615 256 Vapaa-aika- ja kulttuuritoiminta -627 070 -605 774 96,6 % 98,5 %-287 216 Avustukset liikunta-, nuoriso- ja kulttuuritoimintaan -261 000 -234 742 89,9 % 81,7 %-798 803 Mustasaaren aikuisopisto -759 930 -747 833 98,4 % 93,6 %
-15 717 561 Sosiaalilautakunta -17 522 000 -16 483 986 94,1 % 104,9 %-364 851 Hallinto -402 590 -378 275 94,0 % 103,7 %
-9 209 535 Vanhustenhuolto ja kotipalvelu -10 691 710 -9 955 281 93,1 % 108,1 %-6 143 175 Perhe- ja yksilöhuolto -6 427 700 -6 150 430 95,7 % 100,1 %
367 166 Hoivalautakunta 590 000 511 573 86,7 % 139,3 %18 574 331 Hallinto 18 539 502 19 145 746 103,3 % 103,1 %
-18 207 165 Kansanterveystyö -17 949 502 -18 634 173 103,8 % 102,3 %
3 212 735 Yhdyskuntarakentamisen lautakunta 3 072 000 3 515 761 114,4 % 109,4 %-369 937 Hallinto -452 220 -503 757 111,4 % 136,2 %
1 690 636 Vesihuoltolaitos 1 766 530 1 752 396 99,2 % 103,7 %-1 098 155 Tekniset palvelut -1 086 970 -1 073 549 98,8 % 97,8 %
-478 236 Liikenneväylät -682 010 -569 207 83,5 % 119,0 %4 129 631 Kiinteistöosasto 4 282 480 4 296 126 100,3 % 104,0 %
47 146 Siivous- ja ruokapalvelut 11 370 256 895 2259,4 % 544,9 %-708 349 Kaavoitus -767 180 -643 144 83,8 % 90,8 %
-27 068 Rakennuslautakunta/Rakennusvalvonta -75 000 -26 987 36,0 % 99,7 %
6 267 Länsirannikon valvontalautakunta 1 000 1 044 104,4 % 16,7 %6 267 Ympäristöterveydenhuolto 1 000 1 044 104,4 % 16,7 %
0 Ympäristönsuojelu -0 -0 -100,0 %
-23 793 425 Kh/Erikoissairaanhoito -23 600 000 -23 397 927 99,1 % 98,3 %-14 750 393 Kh/Kunnan osuus perusterveydenhuollosta -15 200 000 -15 258 340 100,4 % 103,4 %
-561 417 Kh/Työllistäminen -850 000 -755 061 88,8 % 134,5 %-2 986 902 Kh/Muut kuntayhtymät ja yhteistoiminta-alueet -3 000 000 -2 896 129 96,5 % 97,0 %1 803 972 Kh/Kiinteistötulot 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 %
-1 599 509 Kh/Varhe- ja eläkemenoperusteiset maksut (KuEL) -1 500 000 -1 530 584 102,0 % 95,7 %-96 049 489 Toimintakate -99 503 200 -97 591 071 98,1 % 101,6 %
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
33
Talousarvio Tilinpäätös2015 2015 % euroa
KUNNANHALLITUS
KIINTEÄ OMAISUUS, sitovuustaso BRUTTOMenot -600 000 -252 591 42,1 347 410Tulot 650 000 634 781 97,7 -15 219NETTO 50 000 382 191 764,4 332 191
IRTAIN OMAISUUS Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 25 000 euroaMenot -325 000 -241 668 74,4 83 332Tulot 4 833 4 833NETTO -325 000 -236 835 72,9 88 165
OSUUDET KUNTAYHTYMILLENETTO -542 000 -541 479 99,9 521
KEHITYSHANKKEET Kirjattu kuluksi 30 625 euroa keskushallinnolleNETTO -180 000 0 0,0 180 000
ARVOPAPERIT Talousarviomuutos 7.12.2015, määrärahaa lisätty 175 000 euroaMenot -200 000 -199 936 100,0 64Tulot 33 33NETTO -200 000 -199 903 100,0 97
VARATTU TOTEUTUMATTOMIIN HANKKEISIINTalousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 30 000 euroa
NETTO 0 0 0
IRTAIN OMAISUUSNETTO -20 000 -13 215 66,1 6 785
IRTAIN OMAISUUSNETTO -260 000 -259 955 100,0 45
TUOVILAN KOULU JA PÄIVÄKOTI, IRTAIN OMAISUUSNETTO -200 000 -199 888 99,9 112
IRTAIN OMAISUUSNETTO -20 000 -19 312 96,6 688
LIIKUNTA-ALUEIDEN KEHITTÄMISMÄÄRÄRAHANETTO -65 000 -37 572 57,8 27 428
HOIVALAUTAKUNTA
IRTAIN OMAISUUSNETTO -449 000 -448 997 100,0 3
IRTAIN OMAISUUSMenot -80 000 -48 979 61,2 31 021Tulot 3 226 3 226NETTO -80 000 -45 753 57,2 34 247
KULTTUURI- JA VAPAA-AIKALAUTAKUNTA
SOSIAALILAUTAKUNTA
Talousarviovertailu
Investointitalousarviossa hankkeen tai hankeryhmän sitovuustaso ilmoitetaan niin, että vuoden 2015 määräraha on ympyröity ja varjostettu. Ylitykset on kursivoitu ja varjostettu.
INVESTOINTITALOUSARVIO 2015
Toteutettu
RAKENNUSLAUTAKUNTA
SIVISTYSLAUTAKUNTA
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
34
Talousarvio Tilinpäätös2015 2015 % euroaTalousarviovertailu Toteutettu
YHDYSKUNTARAKENTAMISEN LAUTAKUNTA
IRTAIN OMAISUUSNETTO -160 000 -154 486 96,6 5 514
IRTAIN OMAISUUS JA PIENET INVESTOINNITMenot -400 000 -464 121 116,0 -64 121Tulot 72 501 72 501NETTO -400 000 -391 620 97,9 8 380
MUUNTAMO JA VARAVOIMALA, TERVEYSKESKUSNETTO -130 000 -135 514 104,2 -5 514
TALONRAKENNUS
TUOVILAN KOULU JA PÄIVÄKOTI, lisärakennusMenot -640 000 -1 071 442 167,4 -431 442Tulot 200 000 295 800 147,9 95 800NETTO -440 000 -775 642 176,3 -335 642
REPLOT DAGHEMNETTO -750 000 -748 163 99,8 1 837
MUU TALONRAKENNUSNETTO -46 000 -32 466 70,6 13 534
JULKINEN OMAISUUS
SEPÄNKYLÄ, läpikulkuNETTO -50 000 -23 599 47,2 26 401
LINTUVUOREN YRITYSALUE Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 440 000 euroaNETTO -300 000 -305 194 101,7 -5 194
SEPÄNKYLÄ, Storgårdin alue Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 200 000 euroaNETTO -100 000 -99 691 99,7 309
BÖLE 2, Kaskimaantie Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa lisätty 360 000 euroaMenot -860 000 -916 799 106,6 -56 799Tulot 34 651 34 651NETTO -860 000 -882 148 102,6 -22 148
VIKBY 2 -YRITYSALUE Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa lisätty 55 000 euroa-55 000 -39 991 72,7 15 009
BÖLE, KOTIMETSÄ 1 Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 30 000 euroaNETTO 0 0 0
Sepänkylän keskusta 1 Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa lisätty 35 000 euroaNETTO -85 000 -89 136 104,9 -4 136
TIEVALAISTUSNETTO -150 000 -155 174 103,4 -5 174
MUUT RAKENNUSINVESTOINNIT, LIIKENNEVÄYLÄT JA PUISTOALUEET
Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa lisätty 275 000 euroa
Menot -1 360 000 -1 382 712 101,7 -22 712Tulot 174 542 174 542NETTO -1 360 000 -1 208 170 88,8 151 830
LIIKENNEVÄYLÄT JA PUISTOALUEET
KIINTEISTÖOSASTO
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
35
Talousarvio Tilinpäätös2015 2015 % euroaTalousarviovertailu Toteutettu
VESIHUOLTOLAITOS
Menot -650 000 -720 203 110,8 -70 203Tulot, josta liittymismaksuja 353 262 euroa 315 000 353 262 112,1 38 262NETTO -335 000 -366 941 109,5 -31 941
PÅTTIN PUHDISTAMONETTO -35 000 -9 399 26,9 25 601Mustasaaren kunta omistaa 7,5 % Påttin puhdistamosta.
JÄTEVESIEN PUHDISTUSKAPASITEETIN LISÄÄMINEN, Koivulahti
Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa lisätty 195 000 euroa
Menot -195 000 -218 569 112,1 -23 569Tulot 24 500 24 500NETTO -195 000 -194 069 99,5 931
KRIISIVALMIUS, LAITOSTEN JA PUMPPUJEN SÄHKÖNSAANNIN VARMISTAMINENNETTO -100 000 -72 165 72,2 27 835
MUUT RAKENNUSINVESTOINNIT,VESIHUOLTOLAITOS
Talousarviomuutos 28.9.2015, määrärahaa vähennetty 195 000 euroa
Menot -801 000 -836 291 104,4 -35 291Tulot, josta liittymismaksuja 306 165 euroa 170 000 330 667 194,5 160 667NETTO -631 000 -505 624 80,1 125 376
INVESTOINTITALOUSARVIO YHTEENSÄMenot -9 808 000 -9 738 708 99,3 69 292Tulot 1 335 000 1 928 796 144,5 593 796NETTO -8 473 000 -7 809 912 92,2 663 088
VIEMÄRÖINTI KAAVA-ALUEIDEN ULKOPUOLELLA, sitovuustaso BRUTTO
Käynnissä olevat ja loppuun saatetut hankkeet
31.12.2015
Valtuustonhyväksymät
hanke-kustannukset
Toteutettu31.12.2015 Tarkennukset
euroa euroa euroa %
TALONRAKENNUSSOLF SKOLA
NETTO, sitovuustaso: -5 100 000 -2 678 870 2 421 130 52,5
REPLOT DAGHEMNETTO, sitovuustaso: -1 800 000 -1 843 925 -43 925 102,4
JÄTEVESIEN PUHDISTUSKAPASITEETIN LISÄÄMINEN (Koivulahti)
NETTO, sitovuustaso: -1 750 000 -1 745 113 4 887 99,7
TUOVILAN KOULU, LAAJENNUS
NETTO, sitovuustaso: -4 000 000 -4 206 944 -206 944 105,2
Hankekustannus talousarvion ja taloussuunnitelman 2013–2017 mukaan. Hanke on saatettu loppuun.
Poikkeama hanke-kustannuksesta
Selvitys useamman vuoden aikana toteutettavista investointihankkeista
Hyväksytty hankekustannus NETTO, KV § 83/2009. Uusi koulu otettiin käyttöön tammikuussa 2011. Vanhaa koulukiinteistöä koskeva hanke jatkuu.
Hankekustannus KH:n päätöksen 19.5.2014 § 125 mukaan. Hanke on saatettu loppuun.
Hankekustannus hyväksytty valtuustossa 28.9.2015 § 58. Hanke on saatettu loppuun.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
36
Toimintatuotot:
33 032 834 Myyntituotot 33 295 936 34 308 090 103,0 % 103,9 %5 975 795 Maksutuotot 6 163 497 6 281 256 101,9 % 105,1 %
558 755 Tuet ja avustukset 672 100 857 972 127,7 % 153,6 %12 610 182 Muut toimintatuotot 12 270 140 12 726 371 103,7 % 100,9 %52 177 565 Toimintatuotot yhteensä: 52 401 673 54 173 689 103,4 % 103,8 %
240 980 Valmistus omaan käyttöön 170 700 180 902 106,0 % 75,1 %
Toimintakulut:
-60 178 586 Henkilöstökulut yhteensä, joista -62 535 975 -61 916 786 99,0 % 102,9 %-47 404 224 Palkat ja palkkiot -49 290 395 -48 667 622 98,7 % 102,7 %-12 774 362 Henkilösivukulut -13 245 580 -13 249 164 100,0 % 103,7 %
-65 525 596 Palvelujen ostot -65 970 731 -66 862 090 101,4 % 102,0 %-7 969 984 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 789 265 -7 482 898 96,1 % 93,9 %-5 133 861 Avustukset -5 608 795 -5 551 604 99,0 % 108,1 %-9 660 006 Muun toimintakulut -10 170 807 -10 132 285 99,6 % 104,9 %
-148 468 034 Toimintakulut yhteensä: -152 075 573 -151 945 663 99,9 % 102,3 %
-96 049 489 TOIMINTAKATE -99 503 200 -97 591 071 98,1 % 101,6 %
74 665 601 Verotulot 76 500 000 75 152 271 98,2 % 100,7 %28 194 649 Valtionosuudet 27 600 000 27 620 660 100,1 % 98,0 %102 860 250 Verorahoitus yhteensä 104 100 000 102 772 931 98,7 % 99,9 %
276 444 Rahoitustuotot 235 000 241 202 102,6 % 87,3 %-645 389 Rahoituskulut -885 000 -567 151 64,1 % 87,9 %-368 946 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -650 000 -325 948 50,1 % 88,3 %
6 441 816 VUOSIKATE 3 946 800 4 855 911 123,0 % 75,4 %
-7 104 703 Suunnitelman mukaiset poistot -7 200 000 -7 412 570 103,0 % 104,3 %Lisäpoistot -50 224
-662 887 TILIKAUDEN TULOS -3 253 200 -2 606 883 80,1 % 393,3 %
% vuonna 2014
kirjatusta
TULOSLASKELMATALOUSARVIOVERTAILU
2015
% talous-arviosta 2015
Tilinpäätös2014
Talousarvio 2015 muutoksineen
Tilinpäätös2015
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
37
Tilin
päät
ökse
t 201
0–20
15 s
ekä
talo
usar
vio
2015
muu
toks
inee
nM
usta
saar
en k
unta
- ra
hoitu
slas
kelm
a TA
LOU
SAR
VIO
VER
TAIL
U 2
015
Tilin
p.Ti
linp.
Tilin
p.Ti
linp.
Tilin
p.Ti
linp.
2010
2011
2012
2013
2014
2015
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
%
Toim
inna
n ra
havi
rta:
4 90
63
620
1 90
52
701
4 72
54
254
3 33
192
312
7,7
Vuo
sika
te5
419
4 09
82
294
4 18
86
442
4 85
63
947
909
123,
0S
atun
nais
et e
rät
00
00
00
00
Tulo
raho
ituks
en k
orja
user
ät-5
12
-478
-3
89
-1 4
87
-1 7
16
-602
-6
16
1497
,7
Inve
stoi
ntie
n ra
havi
rta:
-10
517
-8 3
02
-19
374
-18
918
-14
743
-8 4
69
-8 9
58
489
94,5
Inve
stoi
ntim
enot
-11
138
-10
799
-20
174
-20
534
-17
624
-9 7
39
-9 8
08
6999
,3R
ahoi
tuso
suud
et in
vest
oint
imen
oihi
n76
1 97
725
879
428
631
200
431
315,
7P
ysyv
ien
vast
aavi
en h
yödy
kkei
den
luov
utus
tulo
t54
552
054
21
538
2 45
363
865
0-1
2 98
,2
Toim
inna
nja
inve
stoi
ntie
n ra
havi
rta
(A):
-5 6
11
-4 6
82
-17
469
-16
216
-10
017
-4 2
15
-5 6
27
1 41
274
,9
Ant
olai
nauk
sen
muu
toks
et:
161
8814
211
211
111
910
118
117,
8A
ntol
aina
saam
iste
n lis
äyks
et0
-50
0-3
0 0
00
0A
ntol
aina
saam
iste
n vä
henn
ykse
t16
113
814
214
211
111
910
118
117,
8
Lain
akan
nan
muu
toks
et (n
etto
), si
tovu
usta
so:
11 6
405
290
10 3
9012
390
8 49
04
200
5 70
0-1
500
73
,7as
ukas
ta k
ohti:
625
280
546
647
440
218
293
-75
74,3
Pitk
äaik
aist
en la
inoj
en li
säys
16 0
0010
000
015
000
20 0
000
00
Pitk
äaik
aist
en la
inoj
en v
ähen
nys
-1 9
60
-1 6
10
-1 6
10
-3 6
10
-13
510
-5 5
00
-5 5
00
010
0,0
Lyhy
taik
aist
en la
inoj
en m
uuto
s-2
400
-3
100
12
000
1 00
02
000
9 70
011
200
-1 5
00
86,6
Liitt
ymis
mak
sut:
676
649
742
497
760
659
485
174
136,
0Va
asan
rada
n sä
hköi
stys
:-2
248
-2
184
4
600
Muu
t mak
suva
lmiu
den
muu
toks
et:
1 05
314
975
6-6
74
759
155
100
5515
5,0
Rah
oitu
ksen
raha
virt
a (B
):11
282
3 99
216
629
12 3
2410
120
5 13
36
386
-1 2
53
80,4
Rah
avar
o jen
muu
tos
(A +
B):
5 67
1-6
90
-840
-3
892
10
391
875
915
912
1,0
Velk
ataa
kka
kuna
kin
vuon
na 3
1.12
. (1
000
euro
a):
26 9
4132
231
42 6
2155
010
63 5
0067
700
69 2
00-1
500
97
,8Ve
lkat
aakk
a as
ukas
ta k
ohti
kuna
kin
vuon
na 3
1.12
.:1
446
1 70
82
242
2 87
23
292
3 50
83
558
-50
98,6
1 00
0 eu
roa
Talo
usar
vio
2015
muu
toks
inee
n
Poik
keam
ata
lous
arvi
osta
2015
Tote
utet
tuta
lous
arvi
osta
2015
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
38
19,25 19,75 19,75 19,75 20,75 20,75 20,75
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio2015
54 958 58 511 61 722 64 837 68 377 68 148 69 700Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 3 553 3 211 3 115 3 540 -229 -1 552
prosenttia 6,5 5,5 5,0 5,5 -0,3 97,8
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio2015
2 206 2 781 1 943 2 065 2 420 2 505 2 300Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 575 -838 122 355 84 205
prosenttia 26,1 -30,1 6,3 17,2 3,5 108,9
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio2015
3 019 3 125 3 475 3 445 3 869 4 500 4 500Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 106 350 -29 423 631 -0
prosenttia 3,5 11,2 -0,8 12,3 16,3 100,0
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio2015
60 183 64 416 67 140 70 348 74 666 75 152 76 500Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 4 233 2 724 3 208 4 318 487 -1 348
prosenttia 7,0 4,2 4,8 6,1 0,7 98,2
Alkuperäinen talousarvio: 77 900Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, 1 000 euroa: -2 748
Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, %: 96,5
Kiinteistövero, veroprosentteja korotettiin 2010 ja 2015
VEROT YHTEENSÄ
Mustasaaren kuntaVerotuotot 2010–2015
1 000 euroa
KunnallisveroTuloveroprosentti
Yhteisövero
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
39
Kirjattu 2015 Talousarvio 2015
28 841 28 748Toteutettu
TA:sta 20151 000 euroa 93
prosenttia 100,3
Kirjattu 2015 Talousarvio 2015
-2 549 -2 477 ToteutettuTA:sta 2015
1 000 euroa -72prosenttia 102,9
Kirjattu 2015 Talousarvio 2015
1 329 1 329ToteutettuTA:sta 2015
1 000 euroa -0prosenttia 100,0
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio 2015
24 207 25 653 27 323 28 237 28 195 27 621 27 600Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 1 446 1 670 914 -42 -574 21
prosenttia 6,0 6,5 3,3 -0,2 -2,0 100,1
Alkuperäinen talousarvio: 26 700Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, 1 000 euroa: 921
Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, %: 103,4
Kirjattu 2010 Kirjattu 2011 Kirjattu 2012 Kirjattu 2013 Kirjattu 2014 Kirjattu 2015 Talousarvio2015
84 390 90 069 94 463 98 585 102 860 102 773 104 100Muutos Muutos Muutos Muutos Muutos Toteutettu
2010–2011 2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 TA:sta 20151 000 euroa 5 679 4 394 4 122 4 276 -87 -1 327
prosenttia 6,7 4,9 4,4 4,3 -0,1 98,7
Alkuperäinen talousarvio: 104 600Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, 1 000 euroa: -1 827
Toteutettu alkuperäisestä talousarviosta, %: 98,3
Verorahoitus = Verot + valtionosuudet
VALTIONOSUUDET YHTEENSÄ
Mustasaaren kuntaValtionosuudet 2010–2015, valtionosuusjärjestelmä uudistui 1.1.2015
1 000 euroa
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus
Muut opetuksen ja kulttuurin valtionosuudet
Verontasaus
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
40
TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
41
Myyntituotot 13 124 476 12 786 811 2,6 337 665Maksutuotot 6 270 794 5 971 995 5,0 298 798Tuet ja avustukset 857 972 558 755 53,6 299 217Muut toimintatuotot 3 278 966 3 667 187 -10,6 -388 221
Toimintatuotot yhteensä 23 532 207 22 984 748 2,4 547 459
Valmistus omaan käyttöön 180 902 240 980 -24,9 -60 077
Henkilöstökulut yhteensä, joista -61 916 786 -60 178 586 2,9 -1 738 199 Palkat ja palkkiot -48 667 622 -47 404 224 2,7 -1 263 398 Eläkekulut -10 267 832 -9 951 940 3,2 -315 891 Muut henkilösivukulut -2 981 332 -2 822 422 5,6 -158 911
Palvelujen ostot -45 049 180 -44 719 106 0,7 -330 074 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -7 390 455 -7 861 449 -6,0 470 994Avustukset -5 551 604 -5 133 861 8,1 -417 742 Muut toimintakulut -1 396 157 -1 382 214 1,0 -13 943
Toimintakulut yhteensä -121 304 181 -119 275 217 1,7 -2 028 964
Toimintakate -97 591 071 -96 049 489 1,6 -1 541 583
Verotulot 75 152 271 74 665 601 0,7 486 670Valtionosuudet 27 620 660 28 194 649 -2,0 -573 989 Verorahoitus yhteensä 102 772 931 102 860 250 -0,1 -87 319
Korkotuotot 8 884 11 913 -25,4 -3 029 Muut rahoitustuotot 232 318 264 531 -12,2 -32 213 Korkokulut -565 246 -639 111 -11,6 73 865Muut rahoituskulut -1 905 -6 279 -69,7 4 374
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -325 948 -368 946 -11,7 42 997
Vuosikate 4 855 911 6 441 816 -24,6 -1 585 905
Suunnitelman mukaiset poistot -7 412 570 -7 104 703 4,3 -307 868 Lisäpoistot -50 224 -50 224
Poistot yhteensä -7 462 794 -7 104 703 5,0 -358 091 Satunnaiset tulotSatunnaiset menot
Satunnaiset erät yhteensä
Tilikauden tulos -2 606 883 -662 887 293,3 -1 943 996 Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+)Varausten lisäys (-) / vähennys (+)Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+)
-2 606 883 -662 887 293,3 -1 943 996
Toimintatuotot/Toimintakulut, % 19,4 19,3Vuosikate/Poistot, % 65,1 90,7Vuosikate, euroa asukasta kohti 252 334 -24,7 -82 Kertynyt ylijäämä 31.12., euroa 1 068 002 3 674 884 -70,9 -2 606 883 Kertynyt ylijäämä, euroa asukasta kohti 55 191 -71,0 -135
Tilinpäätös2015
Muutos2014–2015
%
Muutos2014–2015
euroa
Tilikauden ylijäämä (+)/alijäämä (-)
Mustasaaren kunta Tuloslaskelma 1.1.–31.12.2015Ulkoiset tilitapahtumat
Tilinpäätös2014
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
42
Vuosikate 4 855 911 6 441 816 -24,6 -1 585 905Satunnaiset erätTulorahoituksen korjauserät -601 785 -1 716 365 -64,9 1 114 580
Toiminnan rahavirta 4 254 126 4 725 451 -10,0 -471 324
Investointimenot -9 738 708 -17 623 766 -44,7 7 885 059Rahoitusosuudet investointimenoihin 631 361 428 050 47,5 203 311Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 638 007 2 453 183 -74,0 -1 815 176
Investointien rahavirta -8 469 339 -14 742 533 -42,6 6 273 194
Toiminnan ja investointienrahavirta (A) -4 215 213 -10 017 082 -57,9 5 801 869
Antolainasaamisten lisäysAntolainasaamisten vähennys 119 000 111 000 7,2 8 000
Antolainauksen muutokset yhteensä 119 000 111 000 7,2 8 000
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 20 000 000 -100,0 -20 000 000Pitkäaikaisten lainojen vähennys -5 500 000 -13 510 309 -59,3 8 010 309Lyhytaikaisten lainojen muutos 9 700 000 2 000 000 385,0 7 700 000
Lainakannan muutokset yhteensä 4 200 000 8 489 691 -50,5 -4 289 691
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -9 330 3 144 -396,8 -12 474Vaihto-omaisuuden muutos -32 665 -24 811 31,7 -7 855Saamisten muutos 1 158 726 166 793 594,7 991 932Korottomien velkojen muutos -302 312 1 374 292 -122,0 -1 676 604
Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä 814 419 1 519 419 -46,4 -705 000
Rahoituksen rahavirta (B) 5 133 419 10 120 110 -49,3 -4 986 691
Rahavarojen muutos (A + B) 918 206 103 028 791,2 815 178
Rahavarat 31.12. 1 946 803 1 028 597 89,3 918 206Rahavarat 1.1. 1 028 597 925 569 11,1 103 028
Rahavarojen muutos 918 206 103 028 791,2 815 178
-52 599 793 -53 995 146 -2,6 1 395 353
Investointien tulorahoitus, % 53,3 37,5Lainanhoitokate 0,9 0,8Maksuvalmius, kassapäivät 5 2Velkataakka 31.12., euroa 67 700 000 63 500 000 6,6 4 200 000Velkataakka, euroa asukasta kohti 31.12. 3 508 3 292 6,5 216Asukasluku 31.12. 19 299 19 287 0,1 12
Tilinpäätös2015
Muutos2014–2015
%
Muutos2014–2015
euroa
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä5 vuodelta, euroa
Mustasaaren kuntaRahoituslaskelma 1.1.–31.12.2015
Tilinpäätös2014
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
43
31.12.2015euroa
31.12.2014euroa
% euroaPYSYVÄT VASTAAVAT 129 519 357 128 030 027 1,2 1 489 330Aineettomat hyödykkeet 1 670 256 2 137 696 -21,9 -467 440
Aineettomat oikeudet 183 975 228 929 -19,6 -44 954Muut pitkävaikutteiset menot 1 486 281 1 908 767 -22,1 -422 486
Aineelliset hyödykkeet 109 947 883 108 613 494 1,2 1 334 388Maa- ja vesialueet 13 291 883 13 075 515 1,7 216 368Rakennukset 61 659 942 57 081 791 8,0 4 578 151Kiinteät rakenteet ja laitteet 30 931 981 28 451 177 8,7 2 480 804Koneet ja kalusto 2 487 456 2 610 738 -4,7 -123 282Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 1 576 621 7 394 273 -78,7 -5 817 653
Sijoitukset 17 901 218 17 278 836 3,6 622 382Osakkeet ja osuudet 16 530 917 15 789 535 4,7 741 382Muut lainasaamiset 1 300 666 1 419 666 -8,4 -119 000Muut saamiset 69 635 69 635 0,0 0
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 66 122 66 990 -1,3 -868Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 66 122 66 990 -1,3 -868
VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 195 998 7 403 853 -2,8 -207 854Vaihto-omaisuus 368 419 335 754 9,7 32 665
Aineet ja tarvikkeet 368 419 335 754 9,7 32 665
Saamiset 4 880 776 6 039 502 -19,2 -1 158 726Pitkäaikaiset saamiset 253 850 507 700 -50,0 -253 850
Muut saamiset 253 850 507 700 -50,0 -253 850Lyhytaikaiset saamiset 4 626 926 5 531 802 -16,4 -904 876
Myyntisaamiset 2 697 135 3 169 620 -14,9 -472 485Muut saamiset 888 006 1 601 467 -44,6 -713 461Siirtosaamiset 1 041 785 760 716 36,9 281 069
Rahoitusarvopaperit 18 289 18 289 0,0 0Osakkeet ja osuudet 18 289 18 289 0,0 0
Rahat ja pankkisaamiset 1 928 514 1 010 308 90,9 918 206
Vastaavaa yhteensä 136 781 477 135 500 870 0,9 1 280 607
Mustasaaren kuntaTaseVASTAAVAA
Muutos
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
44
31.12.2015euroa
31.12.2014euroa
% euroaOMA PÄÄOMA 47 487 869 50 094 752 -5,2 -2 606 883Peruspääoma 46 419 868 46 419 868 0,0 0Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 3 674 884 4 337 771 -15,3 -662 887Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 606 883 -662 887 293,3 -1 943 996
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 210 179 220 378 -4,6 -10 198Valtion toimeksiannot 10 960 22 574 -51,4 -11 614Lahjoitusrahastojen pääomat 184 282 183 564 0,4 717Muut toimeksiantojen pääomat 14 938 14 240 4,9 699
VIERAS PÄÄOMA 89 083 428 85 185 740 4,6 3 897 688Pitkäaikainen 41 343 181 46 038 344 -10,2 -4 695 163
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 34 500 000 40 000 000 -13,8 -5 500 000Saadut ennakot 140 000 140 000 0,0 0Liittymismaksut ja muut velat 6 703 181 5 898 344 13,6 804 837
Lyhytaikainen 47 740 247 39 147 396 21,9 8 592 851Joukkovelkakirjalainat 25 000 000 15 000 000 66,7 10 000 000Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 200 000 8 500 000 -3,5 -300 000Saadut ennakot 12 265 13 265 -7,5 -1 000Ostovelat 5 416 143 6 739 124 -19,6 -1 322 981Muut velat 2 100 695 2 119 132 -0,9 -18 437Siirtovelat 7 011 144 6 775 875 3,5 235 269
Vastattavaa yhteensä 136 781 477 135 500 870 0,9 1 280 607
Omavaraisuusaste, % 34,8 37,0 -8,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 70,4 67,6 10,0Kertynyt yli-/alijäämä, euroa 1 068 002 3 674 884 -70,9 -2 606 883 Kertynyt yli-/alijäämä, euroa/asukas 55 191 -71,0 -135 Lainakanta 31.12., euroa 67 700 000 63 500 000 6,6 4 200 000Lainakanta 31.12., euroa/asukas 3 508 3 292 6,5 216Lainasaamiset, euroa 1 300 666 1 419 666 -8,4 -119 000 Asukasluku 19 299 19 287 0,1 12
Mustasaaren kuntaTaseVASTATTAVAA
Muutos
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
45
KONSERNITILINPÄÄTÖS
KONSERNITULOSLASKELMA 1.1.–31.12.2015euroa
1.1.–31.12.2014euroa
Toimintatuotot 56 963 350 56 169 728Toimintakulut -151 971 135 -149 422 406Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 186 232 56 096Toimintakate -94 821 554 -93 196 582
Verotulot 75 157 546 74 641 515Valtionosuudet 27 620 660 28 194 649Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 22 344 21 736Muut rahoitustuotot 248 621 267 562Korkokulut -712 930 -810 028Muut rahoituskulut -86 654 -85 693
Vuosikate 7 428 034 9 033 158
Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot -9 006 762 -8 494 440
Satunnaiset erät; tuotot 0 0Satunnaiset erät; kulut 0 0
Tilikauden tulos -1 578 728 538 718
Varausten ja rahastojen muutoksetPoistoeron muutos 0 0Varausten lisäys (-) 0 0Rahastojen lisäys (-) 19 360 -33 977
Laskennalliset verot -40 909 -28 360Vähemmistöosuudet 13 201 4 306Tilikauden yli-/alijäämä -1 587 076 480 687
Toimintatuotot/toimintakulut, % 37,5 37,6Vuosikate/poistot, % 82,5 106,3Vuosikate, euroa/asukas 385 468Asukasluku 19 299 19 287
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
46
KUNTAKONSERNIN RAHOITUSLASKELMA
Toiminnan rahavirtaVuosikate 7 428 034 8 981 437Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta -186 232 -4 375Satunnaiset erät 0 0Tulorahoituksen korjauserät -546 947 -1 679 738Pakollisten varausten muutos 0 6 694 855 0 7 297 324
Investointien rahavirtaInvestointimenot -11 576 122 -21 239 410Rahoitusosuudet investointimenoihin 634 063 1 222 069Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 653 807 -10 288 252 2 892 134 -17 125 208
Toiminnan ja investointien rahavirta -3 593 398 -9 827 884
Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäys 0 -4 604Antolainasaamisten vähennys 18 000 18 000 10 000 5 396
Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 0 22 556 188Pitkäaikaisten lainojen vähennys -6 085 919 -13 948 178Lyhytaikaisten lainojen muutos 10 363 561 4 277 641 -1 399 608 7 208 402
Oman pääoman muutokset 21 149 932
Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -9 529 22 687Vaihto-omaisuuden muutos -63 433 5 667Saamisten muutos 1 417 379 1 507 508Korottomien velkojen muutos 18 175 1 362 593 293 309 1 829 170
Rahoituksen rahavirta 5 658 255 9 192 899
Rahavarojen muutos 2 064 858 -634 985
Rahavarojen muutosRahavarat 31.12. 6 053 099 3 988 241Rahavarat 1.1. 3 988 241 2 064 858 4 623 226 -634 985
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta -57 613 082 -59 398 093Investointien tulorahoitus, % 67,9 44,9Lainanhoitokate 1,2 1,1Kassan riittävyys, pv 13 8
1.1.–31.12.2015euroa
1.1.–31.12.2014euroa
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
47
31.12.2015euroa
31.12.2014euroa
146 370 713 144 736 6731 814 854 2 288 584
Aineettomat oikeudet 299 136 342 913Muut pitkävaikutteiset menot 1 515 718 1 945 671
Aineelliset hyödykkeet 137 840 525 136 264 384Maa- ja vesialueet 14 056 296 13 839 895Rakennukset 84 305 090 80 231 834Kiinteät rakenteet ja laitteet 32 507 086 30 022 736Koneet ja kalusto 4 165 993 4 290 473Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 2 806 061 7 879 445
Sijoitukset 6 715 334 6 183 705Osakkuusyhteisöosuudet 3 148 203 4 147 011Osakkeet ja osuudet 3 398 784 1 850 347Muut lainasaamiset 56 003 74 003Muut saamiset 112 344 112 344
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 179 040 375 900Valtion toimeksiannot 71 477 273 735Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 104 122 98 725Muut toimeksiantojen varat 3 441 3 441
VAIHTUVAT VASTAAVAT 15 042 272 14 331 359Vaihto-omaisuus 768 402 704 969
Aineet ja tarvikkeet 768 402 704 969
Saamiset 8 220 771 9 638 150Pitkäaikaiset saamiset 515 762 749 284
Lainasaamiset 259 266 212 544Muut saamiset 256 495 536 740
Lyhytaikaiset saamiset 7 705 009 8 888 866Myyntisaamiset 5 108 340 5 476 005Lainasaamiset 9 206 29 252Muut saamiset 1 345 871 1 982 456Siirtosaamiset 1 241 592 1 401 152
Rahoitusarvopaperit 22 793 22 793Osakkeet ja osuudet 22 793 22 793Muut arvopaperit 0
Rahat ja pankkisaamiset 6 030 306 3 965 448
Vastaavaa yhteensä 161 592 024 159 443 933
KONSERNITASE
Mustasaaren kuntakonserniVASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
48
31.12.2015euroa
31.12.2014euroa
OMA PÄÄOMA 54 678 363 56 711 158Peruspääoma 46 419 868 46 419 868Arvonkorotusrahasto 2 586 513 2 591 061Muut omat rahastot 416 800 436 160Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 6 842 258 6 783 382Tilikauden ylijäämä/alijäämä -1 587 076 480 687
VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 025 825 1 039 026
PAKOLLISET VARAUKSET 733 073 667 425
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 377 992 584 382Valtion toimeksiannot 82 982 296 308Lahjoitusrahastojen pääomat 274 106 267 775Muut toimeksiantojen pääomat 20 905 20 299
VIERAS PÄÄOMA 104 776 771 100 441 942Pitkäaikainen 50 292 534 55 589 246
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 38 540 798 44 532 236Lainat julkisyhteisöiltä 2 004 768 2 091 571Lainat muilta luotonantajilta 1 549 522 1 557 199Saadut ennakot 140 000 140 000Muut velat 7 941 155 7 188 973Laskennalliset verot 116 292 79 267
Lyhytaikainen 54 484 237 44 852 696Joukkovelkakirjalainat 25 000 000 15 000 000Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 666 138 9 306 634Lainat julkisyhteisöiltä 89 344 85 287Lainat muilta luotonantajilta 7 678 7 678Saadut ennakot 31 549 30 037Ostovelat 7 132 677 7 752 777Muut velat 2 771 809 2 855 589Siirtovelat 9 785 042 9 814 694
Vastattavaa yhteensä 161 592 024 159 443 933
Omavaraisuusaste, % 34,5 36,3
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 65,5 63,1
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa 5 255 182 7 264 069
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa/asukas 272 377
Konsernin lainat, euroa/asukas 3 982 3 763
Konsernin lainakanta 31.12., euroa 76 858 247 72 580 605
Konsernin lainasaamiset 31.12., euroa 56 003 74 003
Kunnan asukasluku 19 299 19 287
Mustasaaren kuntakonserniVASTATTAVAA
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
49
LIITETIEDOT
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
50
1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot1.1 Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedotArvostus- ja jaksotusperiaatteet ja -menetelmät
Käyttöomaisuuden arvostus
Käyttöomaisuus merkitään taseeseen hankintamenoon vähennettynäsuunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistoton laskettu etukäteen laaditun poistosuunnitelman mukaan (liitetiedoissa).
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet merkitään taseeseen hankintamenoon.
Vaihto-omaisuuden arvostus
Vaihto-omaisuus merkitään taseeseen hankintamenoon.
Rahoitusomaisuuden arvostusSaamiset merkitään taseeseen nimellisarvoon.
Rahoitusomaisuusarvopaperit merkitään taseeseen hankintamenoon.
1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät.
Konsernitilinpäätöksessä on vertailuvuotta 2014 oikaistu vastaamaan kirjanpitolautakunnankuntajaoston yleisohjetta konsernitilinpäätöksen laatimisesta. Kertynyt poistoeroja varaukset on siirretty omaan pääomaan, ja verotettavien konserniyhteisöjenlaskennalliset verot on kirjattu tilinpäätökseen.
Osakkuusyhteisö Kova Login Ab Oy ei ole laatinut tilinpäätöstä 2015. Tilinpäätös 2014on yhdistetty kunnan konsernitilinpäätökseen 2015.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen kiinteistötytäryhteisön keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Kiinteistötytäryhteisö siirtyi 1.1.2009 käyttämään samaa poistosuunnitelmaa kuin kunta.Aiempien tilikausien poistoja on oikaistu vastaamaan kunnan poistosuunnitelmaa.Ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
51
2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
2.1 Ulkoiset toimintatuotot
2015 2014 2015 2014
Kunnan tehtäväalueet: 23 532 207 22 984 748
Sivistyspalvelut 3 552 109 3 349 140
Sosiaalipalvelut 3 485 103 2 572 126
Terveyspalvelut 8 729 275 8 680 677
Konsernipalvelut 7 765 720 8 382 806
Konserniyhteisöjen toimintatuotot: Vaasan sairaanhoitopiiri 26 222 138 25 314 362
Eskoon kuntayhtymä 88 371 90 838
Kårkulla samkommun 1 654 620 1 576 514
Svenska Österbottens förbund för utbildning och kultur 5 172 739 5 900 593
Pohjanmaan liitto 325 710 319 215
Vaasanseudun Areenat 843 498 823 666
Korsholms Bostäder 1 518 275 1 460 729
Smedsby Värmeservice 1 241 726 1 222 271
Kiinteistö Oy Merten Talo 8 608
Yhteensä 23 532 207 22 984 748 60 599 284 59 701 545
2.2 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
2015 2014 2015 2014
Muut toimintatuototKiinteistöjen ja maa-alueiden myyntivoitot- Maa-alueiden myynti 595 821 1 722 173 603 392 1 713 480- Kiinteistöjen myynti 1 526Irtaimen omaisuuden myyntivoitot 3 226 9 730 3 226 23 008Muut toimintatappiotKiinteistöjen myyntitappiot -410Irtaimen omaisuuden myyntitappiot -615 -249Osakkeiden myyntitappiot -161
Yhteensä 599 047 1 731 903 606 002 1 737 195
2.3 Valtionosuuksien erittelyKatso sivu 39.
Kunnan toimintatuotot tehtäväalueittain ja konsernin toimintatuotot yhteisöittäin
Kunta Konserni
Kunta Konserni
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
52
2.4 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteistaPoistosuunnitelma
Muutokset hyväksytty kunnanvaltuustossa 12.12.2002 § 92, 20.3.2003 § 18 ja 10.2.2014 § 4.
Aineettomat hyödykkeet ennen 2013 2013 alkaen
ATK-ohjelmistot 3 3Muut pitkävaikutteiset menot 5 5Kunnanvaltuuston päätöksellä voidaan yksittäisten kohteiden osalta käyttää pidempää,korkeintaan 20 vuoden poistoaikaa.
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet
Rakennukset ja rakennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset 40 20–40*
Tehdas- ja tuotantorakennukset 25 20
Talousrakennukset 15 10
Museorakennukset 15 15
Vapaa-ajan rakennukset 20 20
Asuinrakennukset 40 30–40*
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit ja puistot 15 15
Sillat, laiturit ja uimalat 10 10
Muut maa- ja vesirakenteet 15 15
Vedenjakeluverkosto 30 30
Viemäriverkko 30 30
Sähköjohdot, muuntoasemat ja ulkovalaistuslaitteet 15 15
Sähkö-, vesi-, yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 10
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 10
tapahtuu rakennuksen pääasiallisen käytön mukaan.
Näihin luetaan mm. liikunta- ja vapaa-aikapaikat, jotka eivät kuulu muihin ryhmiin.
Kohde otettu käyttöön
poistoaika vuosina
Hyväksytty kunnanvaltuustossa 16.4.1998 § 37.
Poistomenetelmä: tasapoisto, jollei muuta mainita.Poistot lasketaan kunkin kohteen käyttöönottokuukaudesta. Jos tarkkaa käyttöönottokuukauttaei voida antaa, käytetään heinäkuuta käyttöönottokuukautena. Pysyvien vastaavien hyödykkeenvähimmäisraja on 5 000 euroa (alv 0 %), jos kohde on otettu käyttöön ennen vuotta 2013, ja vuodesta 2013 lähtien 10 000 euroa (alv 0 %).
ei poistoa
Näihin luetaan kaikki rakennustavasta riippumatta, kuten virastotalo, kulttuuritalo, koulut, päiväkodit, paloasemat, vanhainkodit, terveyskeskus sekä vastaavat rakennukset.
Näihin luetaan urheilumajat, loma-asunnot ja huoltorakennukset.
Rakennus luetaan asuinrakennukseksi, jos vähintään 50 % on asuinhuoneistoja. Muutoin luokittelu
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
53
Koneet ja kalusto
Kuljetusvälineet 7 4
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 7 5
Muut laitteet ja kalusteet 3 3
kokonaisuudessaan ylittää 10 000 euroa (5 000 euroa ennen vuotta 2013).
Muut aineelliset hyödykkeet
Luonnonvarat
Keskeneräiset hankinnat
Osakkeet ja osuudet
Kuntakonsernissa tehdyt poistot
Näihin yhteisöihin sovelletaan kunkin yhteisön poistosuunnitelmaa konsernitasetta laadittaessa.
* kunnanhallitus päättää poistoajoista tällä aikavälillä, kun uusia kohteita otetaan käyttöön. Jollei erillistä päätöstä tehdä, käytetään lyhintä poistoaikaa.- kunnanhallitus päätti vuonna 2013 ja 2014 käyttöön otettavien kohteiden poistoajoista 24.3.2014- kunnanhallitus päätti vuonna 2015 käyttöön otettavien kohteiden poistoajoista 5.4.2016
2.5 Suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuus
Suunnitelman mukaiset poistot 7 593 493
Poistonalaisten investointien omahankintameno 10 524 775
Poikkeama, euroa -2 931 282
Poikkeama % -28 %
Käyttöomaisuusarvopaperit ja muut pitkäaikaiset sijoitukset
ei poistoa
Kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on osakkaana, Ab Stormossen Oy ja Smedsby Värmeservice Ab.
Näihin luetaan kaikenlaiset kuljetusvälineet veneistä ja moottorikelkoista paloautoihin.
Näihin luetaan kaikki muu pysyviin vastaaviin kuuluva irtain omaisuus, jonka hankintahinta
käytön mukainen poisto
Keskimääräiset poistot ja investoinnit 2014–2018
ei poistoa
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
54
3 Tasetta koskevat liitetiedot
3.1 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
3.1.1 Pysyvät vastaavat
Aineettomat Muut pitkä- Yhteensäoikeudet vaikutteiset
menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 228 929 1 908 767 2 137 696
Lisäykset tilikauden aikana 87 208 184 837 272 045
Vähennykset tilikauden aikana
Poistot tilikauden aikana -132 162 -607 323 -739 485
Poistamaton hankintameno 31.12. 183 975 1 486 281 1 670 256
Kirjanpitoarvo 31.12. 183 975 1 486 281 1 670 256
Aineettomat Muut pitkä- Yhteensäoikeudet vaikutteiset
menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 346 249 1 942 335 2 288 584
Lisäykset tilikauden aikana 133 168 184 837 318 005
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä 0 0
Poistot tilikauden aikana -180 281 -611 454 -791 736
Poistamaton hankintameno 31.12. 299 136 1 515 718 1 814 853
Kirjanpitoarvo 31.12. 299 136 1 515 718 1 814 853
Maa- ja Rakennukset Kiinteät Koneet ja Ennakkomaksut Yhteensävesialueet rakenteet kalusto ja kesken-
ja laitteet eräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 13 075 515 57 081 791 28 451 176 2 610 737 7 394 273 108 613 494
Lisäykset tilikaudella 252 591 7 701 458 5 000 114 1 411 700 343 411 14 709 274
Rahoitusosuudet tilikaudella -295 411 -158 881 0
Vähennykset tilikaudella -36 222 -6 161 063 -6 197 285
Poistot tilikaudella -2 827 896 -2 360 430 -1 534 983 -6 723 309
Poistamaton hankintameno 31.12. 13 291 883 61 659 942 30 931 980 2 487 455 1 576 621 110 402 174
Kirjanpitoarvo 31.12. 13 291 883 61 659 942 30 931 980 2 487 455 1 576 621 109 947 882
Kunnan aineettomat hyödykkeet
Konsernin aineettomat hyödykkeet
Kunnan aineelliset hyödykkeet
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
55
Maa- ja Rakennukset Kiinteät Koneet ja Ennakkomaksut Yhteensävesialueet rakenteet kalusto ja kesken-
ja laitteet eräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 13 722 512 78 954 518 30 015 008 4 300 556 7 879 445 134 872 039
Lisäykset tilikaudella 252 623 8 005 659 5 168 062 1 886 473 1 348 628 16 661 446
Rahoitusosuudet tilikaudella -298 452 -158 881 0 0 -457 333
Vähennykset tilikaudella -36 222 0 0 -658 -6 374 898 -6 411 778
Siirrot erien välillä 0 44 327 2 787 -47 114 0
Poistot tilikaudella -3 674 756 -2 519 891 -2 020 379 -8 215 026
Poistamaton hankintameno 31.12. 13 938 913 83 031 295 32 507 086 4 165 993 2 806 061 136 449 348
Arvonkorotukset 117 382 1 273 794 1 391 177
Kirjanpitoarvo 31.12. 14 056 296 84 305 090 32 507 086 4 165 993 2 806 061 137 840 525
3.1.2 Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset ja muut saamisetOsakkeet ja Osakkeet ja Muut
Kuntayhtymä- osuudet tytär- osuudet osakkeet Muut laina- Muut Yhteensäosuudet yhteisöissä osakkuusyht. ja osuudet saamiset saamiset
Poistamaton hankintameno 1.1. 10 468 057 2 009 173 1 672 600 1 639 706 1 419 666 69 635 17 278 836
Lisäykset tilikaudella 541 479 199 936 0 741 415
Vähennykset tilikaudella 0 -33 -119 000 -119 033
Poistamaton hankintameno 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 839 609 1 300 666 69 635 17 901 218Kirjanpitoarvo 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 839 609 1 300 666 69 635 17 901 218
Osakkeet ja osuudet Muut lainasaamiset ja muut saamisetOsakkeet ja Osakkeet ja Muut
Kuntayhtymä- osuudet tytär- osuudet osakkeet Muut laina- Muut Yhteensäosuudet yhteisöissä osakkuusyht. ja osuudet saamiset saamiset
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 672 600 1 846 480 74 003 112 344 3 705 427
Lisäykset tilikaudella 361 332 0 0 361 332
Vähennykset tilikaudella -4 365 -18 000 -22 365
Osuuksien muutos, osakkuusyhteisöt 31.12. 1 475 604 1 475 604
Hankintameno 31.12. 3 148 203 2 203 448 56 003 112 344 5 519 998Arvonkorotukset 0 1 195 336 1 195 336
Kirjanpitoarvo 31.12. 3 148 203 3 398 784 56 003 112 344 6 715 334
Konsernin aineelliset hyödykkeet
Kunnan pysyvien vastaavien sijoitukset
Konsernin pysyvien vastaavien sijoitukset
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
56
3.1.3 Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot
Nimi Kuntakonsernin osuusomasta vieraasta tilikauden
pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta
Tytäryhteisöt
Smedsby Värmeservice Ab 80 % 166 504 11525,4Fastighets Ab Korsholms Bostäder 100 % 912 698 -4 739Kiinteistö Oy Merten Talo 51,22 % 1 033 419 -16 887
Kuntayhtymät
Vaasan sairaanhoitopiiri 10,83 % 8 442 220 622 308Kårkulla 3,09 % 337 698 30 776Eskoo 0,36 % 30 394 -1 526SÖFUK 19,36 % 5 965 748 43 772Pohjanmaan liitto 8,94 % 42 022 -8 484Vaasanseudun Areenat 29,23 % 1 857 784 -4 706
Osakkuusyhteisöt
Ab Stormossen Oy 28,26 % Poronkankaan Vesi Oy 37,50 % Kova Login Ab Oy 40,00 % 1 440 000Kvevlax Värmeservice Ab 25,00 % 5 000
Lyhyt-aikaiset
Saamiset tytäryhteisöiltäMyyntisaamiset 977 21 100
Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenäMyyntisaamiset 63 342 176 232Muut saamiset 88 093Yhteensä 63 342 264 326
Saamiset yhteensä 64 319 285 426
1 232 214
Tytäryhteisöt, kuntayhtymät sekä osakkuusyhteisöt
Pitkä- ja lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä, kuntayhtymiltä, osakkuusyhteisöiltä ja muilta omistusyhteysyhteisöiltä
Pitkä-aikaiset
2014Lyhyt-
aikaisetPitkä-
aikaiset
100 913858 260
1 050 000
6 062 766271 949
2 241 36621 525
Kunnanomistusosuus
219 985
1 753 68512 049
2015
12 614
7 106 144
1 1264 974 732
119 72752 055
2 904 59538 033
551 210
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
57
2015 2014 2015 2014
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Tuloennakot 13 231 13 933Siirtyvät korot 1 123 2 229 1 159 20 154Kelan korvaus työterveydenhuollosta 192 194 185 558 259 258 298 252Muut tulojäämät 848 468 572 929 967 944 1 068 812
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 1 041 785 760 716 1 241 592 1 401 152
2015 2014Osakkeet ja osuudet
Jälleenhankintahinta (markkina-arvo vuoden lopussa) 390 750 319 551Kirjanpitoarvo 18 289 18 289Erotus 372 461 301 261
Rahoitusarvopaperit
Kunta
Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
Kunta Konserni
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
58
3.2.1 Oma pääoma
2015 2014 2015 2014
Peruspääoma 1.1. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868Peruspääoma 31.12. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868
Arvonkorotusrahasto 1.1. 2 591 061 2 591 061 Vähennykset -4 548Arvonkorotusrahasto 31.12. 2 586 513 2 591 061
Muut omat rahastot 1.1. 436 160 402 183 Lisäykset -19 360 33 977Muut omat rahastot 31.12. 416 800 436 160
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 4 337 771 6 594 105 6 361 571 7 931 996 Lisäys -662 887 -2 256 334 480 687 -1 148 614Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 3 674 884 4 337 771 6 842 258 6 783 382
Tilikauden ylijäämä/alijäämä -2 606 883 -662 887 -1 587 076 480 687Oma pääoma yhteensä 47 487 869 50 094 752 54 678 363 56 711 158
3.2.2 Vieras pääoma
2015 2014 2015 2014
Lainat ja muut pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvätmaksettaviksi viittä vuotta pidemmän ajan kuluttua
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 000 000 10 000 000 11 577 088 14 062 579Lainat Kuntarahoitukselta 4 500 000 8 000 000 4 521 178 8 013 622Lainat julkisilta yhteisöiltä 2 405 789 2 597 289
Pitkäaikaiset velat yhteensä 12 500 000 18 000 000 18 504 055 24 673 490
2015 2014
Danske Bank 8 000 000 8 000 000Käytetty 31.12. 2 700 000 3 000 000
2015 2014
Muut pakolliset varaukset
Potilasvahinkovakuutus 733 073 664 176Eläkkeet 0 3 249
Muut pakolliset varaukset yhteensä 733 073 667 425
3.2 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
Kunta
Oman pääoman erittely
Konserni
Kunta Konserni
Konserni
Pitkäaikainen vieras pääoma
Kunta
Sekkilimiitti
Pakolliset varaukset
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
59
Pitkä-aikaiset
Lyhyt-aikaiset
Pitkä-aikaiset
Lyhyt-aikaiset
Velat tytäryhteisöilleOstovelat 68 840 67 833
Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenäMuut velat 537 745 2 169 879 392 335 3 166 203
Velat saman konsernin yhteisöille yhteensä 537 745 2 238 719 392 335 3 234 036
2015 2014 2015 2014
Lyhytaikaiset siirtovelatMenojäämät
Siirtovelat valtiolle 48 500 48 500Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 6 385 224 6 203 649 8 730 820 8 568 761Valtionosuuksien ennakot 30 135 148 055 131 328Korkojaksotukset 254 023 309 751 282 244 321 433Muut menojäämät 293 262 262 475 575 424 793 173
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 7 011 144 6 775 875 9 785 042 9 814 694
4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
2015 2014 2015 2014
Kiinnitykset omasta velasta 7 009 834 7 009 834
2015 2014 2015 2014
Erääntyvät seuraavan tilikauden aikana 83 333 102 040 138 659 151 443Erääntyvät myöhemmin 34 446 125 134 123 211 248 634Yhteensä 117 779 227 175 261 870 400 077
2015 2014 2015 2014Vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta
Alkuperäinen pääoma 3 488 058 3 488 058 3 574 698 3 574 698Jäljellä oleva pääoma 2 636 261 2 717 767 3 316 261 2 795 743
Vastuusitoumukset muiden puolestaAlkuperäinen pääoma 201 369 201 369 201 369 201 369Jäljellä oleva pääoma 108 247 116 545 108 247 116 545
Vastuusitoumus Oy Westenergy Ab:n puolestaMyönnetty takaus 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000Nostettu laina 7 500 000 7 625 000 7 500 000 7 625 000
2015
Velat saman konsernin yhteisöille ja osakkuusyhteisöille
Vakuudet
Leasingvastuut yhteensä
2014
Kunta Konserni
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Konserni
Kunta Konserni
Kunta Konserni
Vastuusitoumukset
Kunta
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
60
2015 2014
Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 91 977 760 87 401 390Kunnan mahdollinen vastuu takauskeskuksen rahastosta 31.12. 65 544 60 427
2015 2014
Huostaan uskotut potilasvarat 10 723 13 487
Valtion turvavarasto 8 363 8 006
Koronvaihtosopimus 1, Pohjola Pankki Oyj 29.12.2014 (367303)Pääoma koko sopimusajan 7 000 000 euroa (bullet).Sopimus päättyy 30.12.2024.Vaihtuva korko: 3 kuukauden euribor, jonka pankki maksaa kunnalle.Kiinteä korko: 0,728 %, jonka kunta maksaa pankille.
Koronvaihtosopimus 2, Kuntarahoitus Oyj 25.3.2015 (32298)Pääoma koko sopimusajan 10 000 000 euroa (bullet).Sopimus päättyy 27.3.2025.Vaihtuva korko: 3 kuukauden euribor, jonka pankki maksaa kunnalle.Kiinteä korko: 0,481 %, jonka kunta maksaa pankille.
Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista
Muut taloudelliset vastuut
Konserni
Johdannaissopimukset
31.12.2015 velkataakasta oli 42,8 % joko kiinteäkorkoista lainaa taivaihtuvakorkoista lainaa suojattuna koronvaihtosopimuksella 1 ja 2.
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
61
5. Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot
2015 2014
Toistaiseksi palkattuja
Konsernipalvelut 221 228Sivistyspalvelut 475 492Terveyspalvelut 284 291Sosiaalipalvelut 187 185
Yhteensä 1 167 1 196
Erillinen henkilöstöraportti 2015 on laadittu.
2015 2014
BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot 21 138 23 148Tilintarkastajan lausunnot 0 355Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 0 0Muut palkkiot 0 0
Yhteensä 21 138 23 503
2015 2014
Korsholms socialdemokratiska förening 1 116 1 433Kristdemokraterna 335 402MSK 2 335 2 609Mustasaaren kokoomus 36 20Mustasaaren perussuomalaiset 184 212SDP 650 686SFP Kaskö 30 30SFP Korsholm 1 995 2 259SFP Kvevlax 1 242 1 224SFP Norra Korsholm 225 220SFP Replot-Björkö 1 570 1 681SFP Smedsby-Böle 1 690 1 807SFP Solf 1 229 1 892Svenska kvinnoförbundet 814 989Vänsterförbundet/Korsholm 136 133
Yhteensä 13 586 15 595
Kunta
Henkilöstön lukumäärä 31.12.
Puoluemaksut
Kunta
Tilintarkastajan palkkiot
Kunta
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
62
30%
35%
40%
45%
50%
55%
60%
65%
70%
75%
80%
85%
90%
95%
-1 600-1 500-1 400-1 300-1 200-1 100-1 000- 900- 800- 700- 600- 500- 400- 300- 200- 100
0 100 200 300 400 500 600 700 800 900
1 0001 1001 2001 3001 4001 5001 6001 7001 8001 9002 0002 1002 2002 3002 4002 5002 6002 7002 8002 9003 0003 1003 2003 3003 4003 5003 600
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Mustasaaren kuntaKertynyt ylijäämä ja velkataakka (euroa/asukas, vasen akseli) sekä omavaraisuus
(prosentteina, oikea akseli) vuosina 1996–2015
kertynyt ylijäämä velkataakka omavaraisuus %
euro
a/as
ukas
omav
arai
suus
Velkataakan keskiarvo koko maassa 2014
Kertyneen ylijäämän keskiarvo koko maassa 2014
Omavaraisuuden keskiarvo koko maassa 2014
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
63
MUSTASAAREN VESIHUOLTOLAITOSToimintakertomus 2015Mustasaaren vesihuoltolaitos huolehtii keskitetysti vesi- ja viemäripalveluista vahvistetuilla toiminta-alueilla. Vesihuoltolaitos on osa yhdyskuntarakentamisen toimintaa.
Vesihuoltolaitoksen perustehtävänä on toimittaa laatuvaatimukset täyttävää talousvettä sekä johtaa ja puhdistaa jätevedet lupaviranomaisten vaatimusten mukaisesti.
Kunnalla on toiminnassa kaksi omaa vedenpuhdistamoa. Raakavetenä käytetään pelkästään pohjavettä. Kunta on myös osakkaana Poronkankaan Vesi Oy:ssä, jolta vuoden aikana ostettiin 358 810 m³ vettä. Vaasan Vedeltä ostettiin vähäisiä määriä vettä pääasiassa veden hyvän laadun ylläpitämiseksi yhdysjohdoissa.
Vesinäytteitä otettiin vuosittain vahvistettavan näytteenottosuunnitelman mukaisesti varmistamaan, että veden laatu täyttää asetetut vaatimukset. Näytteenotto ja valvonta hoidettiin Länsirannikon ympäristöyksikön toimesta, ja näytteet tutkittiin Vaasassa BotniaLab Oy:ssä.
Vuoden aikana vesi- tai viemäriverkkoon liitettiin 66 uutta kiinteistöä ja kunnan viemäriverkkoon liitettiin 76 haja-asutusalueella sijaitsevaa kiinteistöä. Vesihuoltolaitoksen vesijohtoverkkoon on 31.12.2015 mennessä liitetty 7 000 kiinteistöä. Näistä 2 360 kiinteistöä on myös liitetty kunnan viemäriverkkoon.
Vuoden aikana rakennettiin uutta vesijohtoa 7,3 kilometriä. Vuodenvaihteessa päävesijohtoverkon pituus oli 1 384 kilometriä. Viemärijohtoja oli yhteensä 133,8 kilometriä sen jälkeen, kun viemäriverkkoa laajennettiin 3,8 kilometriä, lähinnä Singsbyssä.
Laskutettu vesimäärä oli 965 464 m³ ja jätevesimäärä 606 611 m³. Vedenkulutus on vähentynyt 3 prosenttia edellisvuodesta, kun taas vastaanotettu jätevesimäärä on kasvanut 0,8 prosenttia vastaavana jaksona. Tämä johtuu pääasiassa siitä, että haja-asutusalueella sijaitsevia kiinteistöjä on liitetty viemäriverkkoon.
Tammikuussa otettiin käyttöön Koivulahden uusi jätevedenpuhdistamo, ja vanha puhdistamo purettiin keväällä. Ympäristöluvissa vahvistettujen puhdistusvaatimusten toteutuminen varmistetaan kuusi kertaa vuodessa otettavilla ja tutkittavilla jätevesinäytteillä. Puhdistamo kuuluu Kyrönjoen yhteistarkkailuun, jota koordinoi Pohjanmaan vesi ja ympäristö ry.
Länsi- ja Sisä-Suomen aluehallintovirasto myönsi vuoden aikana uuden ympäristöluvan Raippaluodon jätevedenpuhdistamolle. Puhdistamon suuri bioroottori korjattiin ja huollettiin perusteellisesti varmistamaan bioroottoriin tulevan jäteveden tehokas ilmastus.
Viemäriverkon laajentamista Singsbyssä jatkettiin, ja lokakuussa järjestettiin paljon yleisöä kerännyt tiedotustilaisuus Singsbyn kotiseututalossa. Tilaisuuteen oli kutsuttu kaikki kiinteistönomistajat, joilla on kiinteistöjä vahvistetulla viemäriverkon toiminta-alueella ja jotka eivät vielä olleet ryhtyneet toimenpiteisiin kiinteistönsä liittämiseksi viemäriverkkoon.
Voimassa olevien asetusten mukaan raakavedenottamoiden ja vesihuoltolaitosten alueet tulee aidata. Tämä toteutettiin ostopalveluna syksyllä.
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
64
VESIHUOLTOLAITOS Muutos2015–2014
Liikevaihto 3 597 059 3 575 676 100,6 % Vesi- ja jätevesimaksut – ulkoiset 3 596 723 3 575 380 100,6 % Vesi- ja jätevesimaksut – sisäiset 336 296 113,5 %
Valmistus omaan käyttöön 36 123 74Tuet ja avustukset 39Liiketoiminnan muut tuotot 36 0
Materiaalit ja palvelut -1 248 384 -1 339 142 93,2 % Aineet, tarvikkeet ja tavarat -392 766 -423 633 92,7 % Tarvikkeet – sisäiset -1 471 -296 496,4 %Palvelujen ostot -854 146 -915 212 93,3 %
Henkilöstökulut -614 128 -524 843 117,0 % Palkat ja palkkiot -504 028 -434 217 116,1 % Henkilösivukulut -110 100 -90 626 121,5 % Eläkekulut -81 415 -66 921 121,7 % Muut henkilösivukulut -28 685 -23 705 121,0 %
Poistot ja arvonalentumiset -1 255 575 -1 121 162 112,0 % Suunnitelman mukaiset poistot -1 255 575 -1 121 162 112,0 %
Liiketoiminnan muut kulut -18 310 -21 169 86,5 %
Liikeylijäämä 496 822 569 474 87,2 %
Rahoitustuotot ja -kulut Korvaus peruspääomasta -127 380 -175 298 72,7 % Muut rahoituskulut -6 0,0 % Muille maksetut korkokulut -26 327
Ylijäämä/alijäämä ennen satunnaisia eriä 343 114 394 170 87,0 %
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 343 114 394 170 87,0 %
1.1.–31.12.2015euroa
1.1.–31.12.2014euroa
Tuloslaskelma
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
65
VESIHUOLTOLAITOS31.12.2015
euroa31.12.2014
euroa
Toiminnan rahavirtaLiikeylijäämä 496 822 569 474Poistot ja arvonalentumiset 1 255 575 1 121 162Rahoituskulut -153 708 -6Sisäiset tuotot -1 471 -296Sisäiset kulut 1 471 296
Toiminnan rahavirta 1 598 688 1 690 630
Investointien rahavirtaInvestointimenot -2 443 521 -3 169 568Rahoitusosuudet investointimenoihin 59 387 236 730
Investointien rahavirta -2 384 134 -2 932 838
Rahoituksen rahavirtaPitkäaikaisten lainojen vähennykset -400 000 -10 309Saamisten muutokset -19 143 194 382Liittymismaksujen muutokset 659 427 760 188Korottomien velkojen muutokset 127 874 -332 267
Rahoituksen rahavirta 368 159 611 993
VAIKUTUS KUNNAN RAHAVAROIHIN -417 287 -630 215
Rahoituslaskelma
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
66
31.12.20151.1.2015
Avaava tase
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet 127 474 0Muut pitkävaikutteiset menot 127 474 0
Aineelliset hyödykkeet 21 403 708 20 402 622Rakennukset 1 420 616 277 145Kiinteät rakenteet ja laitteet 19 966 901 18 567 310Koneet ja kalusto 16 191 7 124Keskeneräiset hankinnat 0 1 551 044
Sijoitukset 12 614 12 614Osuudet osakkuusyhteisöissä 12 614 12 614
VAIHTUVAT VASTAAVATSaamiset
Lyhytaikaiset saamiset 364 614 345 471
Myyntisaamiset 364 614 325 975
Muut saamiset 19 496VASTAAVAA YHTEENSÄ 21 908 410 20 760 708
31.12.20151.1.2015
Avaava tase
OMA PÄÄOMA 11 022 004 10 678 890Peruspääoma (jäännöspääoma 31.12.2014) 8 492 022 8 492 022Edellisten tilikausien ylijäämä 2 186 868 1 792 698Tilikauden ylijäämä/alijäämä 343 114 394 170
VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen 9 337 852 9 078 425
Lainat rahoituslaitoksilta 3 200 000 3 600 000Liittymismaksut 6 137 852 5 478 425
Lyhytaikainen 1 548 554 1 003 393Joukkovelkakirjalainat 417 287Lainat rahoituslaitoksilta 400 000 400 000Ostovelat 515 664 471 544Muut velat 103 151 19 397Siirtovelat 112 451 112 451
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 21 908 410 20 760 708
TaseVesihuoltolaitosVASTAAVAA
VesihuoltolaitosVASTATTAVAA
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
67
Vesihuoltolaitoksen liitetiedot
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
V1. Liikevaihto
2015 2014
Vesi- ja jätevesimaksut ulkoiset:Vesimaksut 1 709 159 1 675 598Jätevesimaksut 1 719 558 1 735 609Muut myyntituotot 27 645 13 352
Vesi- ja jätevesimaksut sisäiset:Vesimaksut 60 015 63 547Jätevesimaksut 79 346 87 274Muut sisäiset palvelut 1 000
Yhteensä 3 596 723 3 575 380
Vesihuoltolaitoksen omat sisäiset:Vesimaksut 336 296
Liikevaihto yhteensä 3 597 059 3 575 676
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
V2. Pysyvät vastaavat
Muut Yhteensäpitkävaikutteiset
menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 0 0
Lisäykset tilikaudella 141 638 141 638
Vähennykset tilikaudella
Poistot tilikaudella -14 164 -14 164
Poistamaton hankintameno 31.12. 127 474 127 474
Kirjanpitoarvo 31.12. 127 474 127 474
Rakennukset Kiinteät Koneet ja Ennakkomaksut Yhteensärakenteet ja kalusto ja kesken-
laitteet eräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 277 145 18 567 310 7 124 1 551 044 20 402 622Lisäykset tilikaudella 1 217 309 2 618 503 17 126 3 852 938Rahoitusosuudet tilikaudella -59 397 -59 397Vähennykset tilikaudella -1 551 044Poistot tilikaudella -73 838 -1 159 515 -8 058 -1 241 411 Poistamaton hankintameno 31.12. 1 420 616 19 966 901 16 191 0 22 954 752
Kirjanpitoarvo 31.12. 1 420 616 19 966 901 16 191 0 21 403 708
Myyntituotot
Aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
68
V3. Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet osakkuus-
yhteisöissä
Poistamaton hankintameno 1.1. 12 614Lisäykset tilikaudellaVähennykset tilikaudellaHankintameno 31.12. 12 614Kirjanpitoarvo 31.12. 12 614
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
2015 2014
Jäännöspääoma 1.1. 11 686 509 Lisäykset tilikaudella 805 513 Vähennykset tilikaudellaJäännöspääoma 31.12. 12 492 022
Peruspääoma 1.1. 8 492 022 Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudellaPeruspääoma 31.12. 8 492 022
Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 1 792 698 1 694 801 Lisäykset tilikaudella 394 170 97 897 Vähennykset tilikaudellaEdellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 2 186 868 1 792 698
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 343 114 394 170
Oma pääoma 11 022 004 14 678 890
Osakkeet ja osuudet
Oman pääoman erittely
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
69
Kunnanhallitus esittää, että tilikauden tulos –2 606 882,57 euroa siirretään taseeseen tilikauden alijäämäksi.
Mustasaaressa 5.4.2016
Kunnanhallitus
Michael LutheMichael Luther r Stig Beijar
Lena Gammelgård Marita Backlund
Caroline Holm Linda Ahlbäck
Monica Sirén-Aura Martin Ahlskog
Anita Sundman Per Thomasfolk
Pernilla Vikström Dan Örndahl
Alf Hjerpe Rurik Ahlberg Kunnanjohtaja
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu tilintarkastuskertomus.
Mustasaaressa 25.5.2016
BDO Audiator OyJHTT-yhteisö
Anders Lidman
tilintarkastaja, JHT
70
Tilinpäätöksen tunnusluvut on laskettu seuraavasti:
Velkataakka (euroa/asukas): Lainakanta jaetaan asukasluvulla 31.12. Lainakanta = Vieras pääoma – Saadut enna-kot – Ostovelat – Siirtovelat – Muut velat.
Omavaraisuus (%): 100 * (Oma pääoma + Vähemmistöosuudet + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot). Vähemmistöosuudet koskevat konsernia.
Toimintatuotot/Toimintakulut (%): 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön).
Vuosikate/Poistot (%): 100 * Vuosikate / Poistot yhteensä.
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä viideltä vuodelta (euroa): ”Toiminnan ja investointien rahavirta” -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä vii-meksi päättyneenä tilinpäätösvuonna on positiivinen. Tunnusluku ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.
Investointien tulorahoitus (%): 100 * Vuosikate / Investointien rahoitusosuus.
Investointien rahoitusosuus = Käyttöomaisuusinvestoinnit – Rahoitusosuudet investointimenoihin.
Kassan riittävyys (pv): 365 päivää * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella.
Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista eristä: Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön + Korkokulut + Muut rahoituskulut + Investointimenot + Antolaino-jen lisäys + Pitkäaikaisten lainojen vähennys.
Lainanhoitokate: (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Pitkäaikaisten lainojen vähennys). Kunnan lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1–2, ja heikko kun tunnusluku on alle 1. Tunnusluku 2014 on laskettu niin, että pitkäaikaisten lainojen vähennys on laskettu jakamalla lainakanta 31.12.2014 kahdeksalla.
Suhteellinen velkaantuneisuus (%): 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot
Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Tunnuslu-vun osoittajaan merkitään tarkasteluvuoden tilinpäätöksen koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennak-komaksuilla. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista. Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.
Lainasaamiset 31.12. (euroa): Sijoituksiin sisältyvät joukkovelkakirjasaamiset ja muut lainasaamiset.
Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositelajeista
Kirjanpitokirjat
Päiväkirja, koneluettava.
Pääkirja, koneluettava, sekä cd-levyllä pdf-muodossa.
Tositelajit
100 Kirjanpito
101 Kirjanpito – muistiotosite
1111 Ostoreskontra
160 Ostoreskontra – Vesihuoltolaitos
200 Ostoreskontramaksut
300 Palkat
400 Laskutus
420 Sisäinen laskutus
450 Luottotappiot
500 Laskunmaksut
600 Sosiaalilautakunnan maksatukset (toimeentulotuki)
700 Käyttöomaisuus
80 Sisäiset muistiotositteet
900 Mustasaaren terveyskeskus – Varasto
910 Oravaisten–Vöyrin–Maksamaan terveyskeskus – Varasto
920 Virastotalo – Varasto
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
71
Tilinpäätös2014
Toimintakate/lautakuntatehtäväalueittain
TALOUSARVIOVERTAILU2015
Alkuperäinentalousarvio
2015
Tilinpäätös2015
% talous-arviosta
2015
% vuonna 2014
kirjatusta
-4 246 Keskusvaalilautakunta/Vaalit -17 200 -6 454 37,5 % 152,0 %
-34 487 Tarkastuslautakunta/Tilintarkastus -35 000 -32 145 91,8 % 93,2 %
-4 381 824 Kunnanhallitus/Keskushallinto -4 365 000 -4 360 311 99,9 % 99,5 %
-35 881 523 Sivistyslautakunta -35 804 000 -36 286 299 101,3 % 101,1 %-534 864 Hallinto -559 820 -526 793 94,1 % 98,5 %
-20 347 525 Perusopetus -20 375 680 -20 675 033 101,5 % 101,6 %-1 595 332 Korsholms gymnasium -1 525 160 -1 536 785 100,8 % 96,3 %
-12 038 461 Lasten päivähoito -11 918 680 -12 184 578 102,2 % 101,2 %-900 981 Kirjastotoiminta -933 270 -886 869 95,0 % 98,4 %-464 360 Mustasaaren musiikkiopisto -491 390 -476 239 96,9 % 102,6 %
-1 701 275 Kulttuuri- ja vapaa-aikalautakunta -1 693 700 -1 588 349 93,8 % 93,4 %-615 256 Vapaa-aika- ja kulttuuritoiminta -636 700 -605 774 95,1 % 98,5 %-287 216 Avustukset liikunta-, nuoriso- ja kulttuuritoimintaan -276 000 -234 742 85,1 % 81,7 %-798 803 Mustasaaren aikuisopisto -781 000 -747 833 95,8 % 93,6 %
-15 717 561 Sosiaalilautakunta -17 852 860 -16 483 986 92,3 % 104,9 %-364 851 Hallinto -402 590 -378 275 94,0 % 103,7 %
-9 209 535 Vanhustenhuolto ja kotipalvelu -10 842 320 -9 955 281 91,8 % 108,1 %-6 143 175 Perhe- ja yksilöhuolto -6 607 950 -6 150 430 93,1 % 100,1 %
367 166 Hoivalautakunta 590 000 511 573 86,7 % 139,3 %18 574 331 Hallinto 18 539 502 19 145 746 103,3 % 103,1 %
-18 207 165 Kansanterveystyö -17 949 502 -18 634 173 103,8 % 102,3 %
3 212 735 Yhdyskuntarakentamisen lautakunta 2 758 000 3 515 761 127,5 % 109,4 %-369 937 Hallinto -452 220 -503 757 111,4 % 136,2 %
1 690 636 Vesihuoltolaitos 1 766 530 1 752 396 99,2 % 103,7 %-1 098 155 Tekniset palvelut -1 086 970 -1 073 549 98,8 % 97,8 %
-478 236 Liikenneväylät -682 010 -569 207 83,5 % 119,0 %4 129 631 Kiinteistöosasto 3 968 480 4 296 126 108,3 % 104,0 %
47 146 Siivous- ja ruokapalvelut 11 370 256 895 2259,4 % 544,9 %-708 349 Kaavoitus -767 180 -643 144 83,8 % 90,8 %
-27 068 Rakennuslautakunta/Rakennusvalvonta -85 000 -26 987 31,7 % 99,7 %
6 267 Länsirannikon valvontalautakunta 1 000 1 044 104,4 % 16,7 %6 267 Ympäristöterveydenhuolto 1 000 1 044 104,4 % 16,7 %
0 Ympäristönsuojelu -0 0
-23 793 425 Kh/Erikoissairaanhoito -24 350 000 -23 397 927 96,1 % 98,3 %-14 750 393 Kh/Kunnan osuus perusterveydenhuollosta -14 500 000 -15 258 340 105,2 % 103,4 %
-561 417 Kh/Työllistäminen -750 000 -755 061 100,7 % 134,5 %-2 986 902 Kh/Muut kuntayhtymät ja yhteistoiminta-alueet -3 100 000 -2 896 129 93,4 % 97,0 %1 803 972 Kh/Kiinteistötulot 1 250 000 1 003 124 80,2 % 55,6 %
-1 599 509 Kh/Varhe- ja eläkemenoperusteiset maksut (KuEL) -1 600 000 -1 530 584 95,7 % 95,7 %-96 049 489 Toimintakate -99 553 760 -97 591 071 98,0 % 101,6 %
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
72
Toimintatuotot:
33 032 834 Myyntituotot 33 254 126 34 308 090 103,2 % 103,9 %5 975 795 Maksutuotot 6 343 497 6 281 256 99,0 % 105,1 %
558 755 Tuet ja avustukset 672 100 857 972 127,7 % 153,6 %12 610 182 Muut toimintatuotot 12 266 140 12 726 371 103,8 % 100,9 %52 177 565 Toimintatuotot yhteensä: 52 535 863 54 173 689 103,1 % 103,8 %
240 980 Valmistus omaan käyttöön 170 700 180 902 106,0 % 75,1 %
Toimintakulut:
-60 178 586 Henkilöstökulut yhteensä, joista -62 394 935 -61 916 786 99,2 % 102,9 %-47 404 224 Palkat ja palkkiot -49 108 065 -48 667 622 99,1 % 102,7 %-12 774 362 Henkilösivukulut -13 286 870 -13 249 164 99,7 % 103,7 %
-65 525 596 Palvelujen ostot -66 211 881 -66 862 090 101,0 % 102,0 %-7 969 984 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -8 132 725 -7 482 898 92,0 % 93,9 %-5 133 861 Avustukset -5 338 795 -5 551 604 104,0 % 108,1 %-9 660 006 Muun toimintakulut -10 181 987 -10 132 285 99,5 % 104,9 %
-148 468 034 Toimintakulut yhteensä: -152 260 323 -151 945 663 99,8 % 102,3 %
-96 049 489 TOIMINTAKATE -99 553 760 -97 591 071 98,0 % 101,6 %
74 665 601 Verotulot 77 900 000 75 152 271 96,5 % 100,7 %28 194 649 Valtionosuudet 26 700 000 27 620 660 103,4 % 98,0 %102 860 250 Verorahoitus yhteensä 104 600 000 102 772 931 98,3 % 99,9 %
276 444 Rahoitustuotot 235 000 241 202 102,6 % 87,3 %-645 389 Rahoituskulut -885 000 -567 151 64,1 % 87,9 %-368 946 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -650 000 -325 948 50,1 % 88,3 %
6 441 816 VUOSIKATE 4 396 240 4 855 911 110,5 % 75,4 %
-7 104 703 Suunnitelman mukaiset poistot -7 200 000 -7 412 570 103,0 % 104,3 %Lisäpoistot -50 224
-662 887 TILIKAUDEN TULOS -2 803 760 -2 606 883 93,0 % 393,3 %
% kirjatusta 2014
TULOSLASKELMATALOUSARVIOVERTAILU
2015
% talous-arviosta 2015
Tilinpäätös2014
Alkuperäinentalousarvio
2015
Tilinpäätös2015
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
73
Tilin
päät
ökse
t 201
0–20
15 s
ekä
alku
perä
inen
talo
usar
vio
2015
M
usta
saar
en k
unta
- ra
hoitu
slas
kelm
a TA
LOU
SAR
VIO
VER
TAIL
U 2
015
Tilin
p.Ti
linp.
Tilin
p.Ti
linp.
Tilin
p.Ti
linp.
2010
2011
2012
2013
2014
2015
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
(1 0
00 €
)(1
000
€)
%
Toim
inna
n ra
havi
rta:
4 90
63
620
1 90
52
701
4 72
54
254
3 78
047
411
2,5
Vuo
sika
te5
419
4 09
82
294
4 18
86
442
4 85
64
396
460
110,
5S
atun
nais
et e
rät
00
00
00
00
Tulo
raho
ituks
en k
orja
user
ät-5
12
-478
-3
89
-1 4
87
-1 7
16
-602
-6
16
1497
,7
Inve
stoi
ntie
n ra
havi
rta:
-10
517
-8 3
02
-19
374
-18
918
-14
743
-8 4
69
-8 7
83
314
96,4
Inve
stoi
ntim
enot
-11
138
-10
799
-20
174
-20
534
-17
624
-9 7
39
-9 6
33
-106
10
1,1
Rah
oitu
sosu
udet
inve
stoi
ntim
enoi
hin
761
977
258
7942
863
120
043
131
5,7
Pys
yvie
n va
staa
vien
hyö
dykk
eide
n lu
ovut
ustu
lot
545
520
542
1 53
82
453
638
650
-12
98,2
Toim
inna
nja
inve
stoi
ntie
n ra
havi
rta
(A):
-5 6
11
-4 6
82
-17
469
-16
216
-10
017
-4 2
15
-5 0
03
788
84,3
Ant
olai
nauk
sen
muu
toks
et:
161
8814
211
211
111
910
118
117,
8A
ntol
aina
saam
iste
n lis
äyks
et0
-50
0-3
0 0
00
0A
ntol
aina
saam
iste
n vä
henn
ykse
t16
113
814
214
211
111
910
118
117,
8
Lain
akan
nan
muu
toks
et (n
etto
), si
tovu
usta
so:
11 6
405
290
10 3
9012
390
8 49
04
200
5 70
0-1
500
73
,7as
ukas
ta k
ohti:
625
280
546
647
440
218
293
-75
74,3
Pitk
äaik
aist
en la
inoj
en li
säys
16 0
0010
000
015
000
20 0
000
00
Pitk
äaik
aist
en la
inoj
en v
ähen
nys
-1 9
60
-1 6
10
-1 6
10
-3 6
10
-13
510
-5 5
00
-5 5
00
010
0,0
Lyhy
taik
aist
en la
inoj
en m
uuto
s-2
400
-3
100
12
000
1 00
02
000
9 70
011
200
-1 5
00
86,6
Liitt
ymis
mak
sut:
676
649
742
497
760
659
485
174
136,
0Va
asan
rada
n sä
hköi
stys
:-2
248
-2
184
4
600
Muu
t mak
suva
lmiu
den
muu
toks
et:
1 05
314
975
6-6
74
759
155
100
5515
5,0
Rah
oitu
ksen
raha
virt
a (B
):11
282
3 99
216
629
12 3
2410
120
5 13
36
386
-1 2
53
80,4
Rah
avar
ojen
muu
tos
(A +
B):
5 67
1-6
90
-840
-3
892
10
391
81
383
-465
66
,4Ve
lkat
aakk
a ku
naki
n vu
onna
31.
12. (
1 00
0 eu
roa)
:26
941
32 2
3142
621
55 0
1063
500
67 7
0072
700
-5 0
00
93,1
Velk
ataa
kka
asuk
asta
koh
ti ku
naki
n vu
onna
31.
12.:
1 44
61
708
2 24
22
872
3 29
23
508
3 73
8-2
30
93,9
1 00
0 eu
roa
Alk
uper
äine
nta
lous
arvi
o20
15
Poik
keam
ata
lous
arvi
osta
2015
Tote
utet
tuta
lous
arvi
osta
2015
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
74
Upp
gifter
omarbe
tsförm
edlin
gsstatistik
enTietojatyön
välitystilastoista
(ELY
centralen
ELYkeskus)
2014
2014
2014
Arbe
tslösa
Työttömät
AntalK
plAn
talK
pl%
AntalK
pl%
AntalK
plAn
talK
pl%
AntalK
pl%
AntalK
plAn
talK
pl%
AntalK
pl%
Janu
ariTammikuu
496
588
6,1
9218
,5460
7528
09,5
673
14,6
32756
635
961
413
,732
048
9,8
Februari
Helm
ikuu
489
606
6,3
117
23,9
460
4523
69,4
632
13,7
32379
335
536
013
,531
567
9,7
Mars
Maaliskuu
500
593
6,2
9318
,6449
4508
59,1
591
13,2
31567
034
698
813
,231
318
9,9
April
Huhtikuu
458
575
6,0
117
25,5
431
3486
68,8
553
12,8
30731
333
858
512
,931
272
10,2
Maj
Toukokuu
435
543
5,7
108
24,8
416
9471
18,5
542
13,0
30224
332
960
212
,527
359
9,1
Juni
Kesäkuu
557
661
6,9
104
18,7
491
1551
29,9
601
12,2
33720
336
889
414
,031
691
9,4
Juli
Heinäkuu
603
716
7,5
113
18,7
521
8580
410
,558
611
,235
042
638
159
614
,531
170
8,9
AugustiElokuu
491
588
6,1
9719
,8464
8517
09,3
522
11,2
31943
334
671
413
,227
281
8,5
Septem
ber
Syyskuu
483
582
6,1
9920
,5453
0493
58,9
405
8,9
31454
833
740
412
,822
856
7,3
Oktob
erLokakuu
496
603
6,3
107
21,6
464
7497
49,0
327
7,0
31986
933
767
512
,817
806
5,6
Novem
ber
Marraskuu
515
615
6,4
100
19,4
473
8517
79,3
439
9,3
32650
634
210
613
,015
600
4,8
Decembe
rJoulukuu
614
684
7,1
7 011
,4538
9586
910
,648
08,9
363268
37792
614
,414
658
4,0
er=ekon
omisk
region
sk=seutukun
ta
2014
2015
Befolkning
Asuk
asluku
AntalK
plAn
talK
pl%
AntalK
plJanu
ariTammikuu
1916
619
292
0,7
126
Februari
Helm
ikuu
1918
219
302
0,6
120
Mars
Maaliskuu
1919
219
322
0,7
130
April
Huhtikuu
1920
219
306
0,5
104
Maj
Toukokuu
1923
219
312
0,4
80Juni
Kesäkuu
1929
119
294
0,0
3Juli
Heinäkuu
1929
819
287
0,1
11Au
gustiElokuu
1925
419
260
0,0
6Septem
ber
Syyskuu
1923
819
289
0,3
51Oktob
erLokakuu
1923
619
278
0,2
42Novem
ber
Marraskuu
1926
119
279
0,1
18De
cembe
rJoulukuu
1928
719
302
0,1
1520
1520
1320
14
Decembe
r201
3och20
14Joulukuu
2013
ja20
1419
153
1928
70,7
134
föränd
r.muu
tos
Korsho
lmMustasaari
föränd
r.muu
tos
Korsho
lmMustasaari
Vasa
er+Ky
roland
eter
Helaland
etVa
asan
sk+Ky
rönm
aansk
Koko
maa
2015
föränd
r.muu
tos
2015
föränd
r.muu
tos
2015
Tilinpäätös 2015Mustasaaren kunta
75
0
100
200
300
400
500
600
700
800
Jan
Feb
Mar
Apr
Maj
Jun
Jul
Aug
Sept
Okt
Nov
Dec
Arbe
tslösa
Työttömät,Korsholm
Mustasaari
2015
2014
2013
2012
2011
2010
Tilinpäätös 2015 Mustasaaren kunta
76
1780
0
1800
0
1820
0
1840
0
1860
0
1880
0
1900
0
1920
0
1940
0
Jan
Feb
Mar
Apr
Maj
Jun
Jul
Aug
Sept
Okt
Nov
Dec
Befolkning
Asukasluku
2010
2015
2015
2014
2013
2012
2011
2010
77
Tarkastuslautakunnan arviointikertomus vuodelta 2015
Kuntalain mukaan tarkastuslautakunnan tulee vuosittain arvioida, ovatko valtuuston asettamattoiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunta voimyös arvioida, miten tarkoituksenmukaisesti toiminta on toteutettu.
Mustasaaren kunnan tarkastuslautakuntaan kuuluu viisi varsinaista jäsentä ja näiden henkilökohtaisetvarajäsenet. Valtuusto on asettanut tarkastuslautakunnan toimikaudeksi 2013–2016. Tarkastuslautakunnanjäsenet:
Varsinaiset jäsenet Henkilökohtaiset varajäsenetLeif Bengs, puheenjohtaja Charlotta AsplundPia Smeds, varapuheenjohtaja Carita LindbladMaria Backman Tor WikJens Fochsell Henry HagströmKim Hämäläinen Bruno Köhler
Tarkastuslautakunnan arviointityö
Tarkastuslautakunnan arviointityön perustana on koko toimikaudeksi laadittu arviointisuunnitelma, jossamääritellään arvioinnin vuosittaiset painopistealueet. Tarkastuslautakunta laatii vuosittain itselleentyöohjelman talousarviovuoden arviointia varten.
Tarkastuslautakunta arvioi kunnan tilinpäätöksen perusteella, miten talousarviossa vahvistetuttoiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet. Talousarviovuoden aikana tarkastuslautakuntaarvioi kunnan toimintaa tutustumalla toimielinten pöytäkirjoihin, keskustelemalla luottamushenkilöiden,viranhaltijoiden ja henkilökunnan kanssa, vierailemalla kunnan joissakin toimintayksiköissä ja perehtymälläerilaisiin selvityksiin.
Talousarviovuoden 2015 arvioimiseksi tarkastuslautakunta on kokoontunut syksyn 2015 ja kevään 2016välisenä aikana kahdeksan kertaa. Lautakunnan sihteerinä on toiminut Nina Högbacka Wägar.Tilintarkastaja Anders Lidman on avustanut toiminnan arvioinnissa. Pia Smeds, Maria Backman ja JensFochsell eivät esteellisinä osallistuneet sivistyslautakunnan toiminnan arviointiin.
Kunnanhallituksen puheenjohtaja Michael Luther, kunnanjohtaja Rurik Ahlberg ja talousjohtaja RabbeEklund ovat informoineet vuoden mittaan tarkastuslautakuntaa kunnan toiminnasta ja taloudesta. Omantoimialansa toiminnasta ja taloudesta ovat kertoneet kehittämisjohtaja Mikael Alaviitala, hallintojohtajaLinda Jakobsson Pada, tekninen johtaja Ben Antell, taloussuunnittelija Elisabet Back, johtavarakennustarkastaja Michael Ek, ympäristö ja ympäristöterveydenhuollon päällikkö Harriet Perus Marander,vt. sivistysjohtaja Denice Vesterback, päivähoidon päällikkö Anna Törnroos, taloussuunnittelija AnnikkiUjanen, vapaa aikapäällikkö Marcus Beijar, terveysjohtaja Mikael Gädda, taloussuunnittelija Agneta Riddarja sosiaalijohtaja Alice Backström. HR päällikkö Kaisa Vesterinen Kern on esitellyt henkilöstöraportin 2015.
Arvioinnin painopiste on vuoden aikana ollut sivistyslautakunnan ja kulttuuri ja vapaa aikalautakunnantoiminnassa. Sivistyslautakunnan toiminnasta ovat antaneet tietoa sivistyslautakunnan puheenjohtajaJohanna Nyman, sivistysjohtaja Maj Len Swanljung, päivähoidon päällikkö Anna Törnroos jataloussuunnittelija Annikki Ujanen. Tarkastuslautakunta on saanut tietoa kulttuuri ja vapaa
78
2
aikalautakunnan toiminnasta lautakunnan puheenjohtajalta Alf Burmanilta ja vapaa aikapäällikkö MarcusBeijarilta.
Tarkastuslautakunta vieraili Korsholms högstadiumissa ja sai tietoa koulun toiminnasta rehtori AnnikaSnickarsilta. Tarkastuslautakunta kävi myös Tölby Vikby skolassa ja Solf skolassa ja sai tietoa koulujentoiminnasta rehtori Johan Smedlundilta ja rehtori Andreas Björkholmilta.
Valtuusto hyväksyi 8.12.2014 vuoden 2015 talousarvion ja vuosien 2016–2017 taloussuunnitelman.Talousarvio sisältää kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Tarkastuslautakunnan arvio valtuustonasettamien tavoitteiden toteutumisesta perustuu vuoden 2015 tilinpäätökseen, kunnan toimielintenpöytäkirjoihin, toimielinten edustajien kanssa käytyihin keskusteluihin ja tehtyihin vierailuihin.
Kunnan talouden arviointi
Kunnan vuoden 2015 tilinpäätös on 2,6 miljoonaa euroa alijäämäinen. Budjetoitu alijäämä oli 3,3 miljoonaaeuroa hyväksyttyjen talousarviomuutosten jälkeen. Kertynyt ylijäämä oli vuodenvaihteessa 1,1 miljoonaaeuroa.
Toimintakulut (sisältäen sisäiset tilitapahtumat) toteutuivat käytännöllisesti katsoen budjetoidusti. Alitus oli130 000 euroa eli 0,1 prosenttia. Tarkastuslautakunta toteaa, että sisäiset kustannukset ovat peräti30,6 miljoonaa euroa eli 20,1 prosenttia koko talousarviosta. Ulkoiset kustannukset kasvoivat 2,0 miljoonaaeuroa eli 1,7 prosenttia vuodesta 2014. Toiminnan ulkoiset tuotot kasvoivat 0,5 miljoonaa euroa.Kustannusten nettokasvuksi tuli 1,5 miljoonaa euroa eli 1,6 prosenttia. Verotulot ja valtionosuudet pysyivätvuoden 2014 tasolla. Tarkastuslautakunta toteaa, että tuloveroprosentti 20,75 prosenttia on0,92 prosenttiyksikköä suurempi kuin koko maan painotettu keskiarvo 19,83 prosenttia. Kuntalain mukaanerityisen vaikeassa taloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyssä yhtenä arviointikriteerinäon, että kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin koko maan keskiarvo.
Vuosikate on 4,9 miljoonaa euroa, mikä ei riittänyt rahoittamaan sekä varsinaista toimintaa ettäinvestointeja. Lainamäärä lisääntyi 4,2 miljoonalla eurolla netto yhteensä 67,7 miljoonaan euroon, jotenvelkataakka kasvoi 216 eurolla 3 508 euroon asukasta kohti.
Nettoinvestoinnit ovat 7,8 miljoonaa euroa, ja ne alittavat talousarvion yhteensä 0,7 miljoonalla eurolla.Investointimäärärahoissa tapahtui monia ylityksiä. Suurimmat määrärahaylitykset olivat Tuovilan koulu335 000 euroa ja viemäröinti kaava alueiden ulkopuolella 70 000 euroa.
Tilinpäätöksen mukaan toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta on yhteensä–52,6 miljoonaa euroa. Viiden vuoden aikana velkataakka on kasvanut 40,8 miljoonaa euroa eli2 062 euroa/asukas. Rahavirtoja koskeva tunnusluku viideltä viime vuodelta antaa kertynyttä ylijäämääoikeamman kuvan siitä, onko kunnan talous tasapainossa. Tarkastuslautakunta toteaa, että viidenlähivuoden investointitarve on erittäin suuri: vuoden 2016 talousarvion investointisuunnitelman mukaan46,4 miljoonaa euroa.
Tilinpäätöksen liitetiedoista käy ilmi, että kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen takausvastuista on92,0 miljoonaa euroa eli 4 765 euroa asukasta kohti. Vastuu kasvoi 4,6 miljoonaa euroa eli 237 euroaasukasta kohti vuonna 2015.
Kunnalla on myös eläkevastuita, jotka eivät näy kunnan tilinpäätöksessä. Kunta vastaa yhteisvastuullisestimaamme muiden kuntien kanssa kunnallisen eläkejärjestelmän karttuneiden etuuksien kattamattomastapääoma arvosta. Kevan tilinpäätöksen 2015 mukaan määrä on 61 miljardia euroa eli 11 663 euroa asukastakohti koko maassa. Mustasaaren osuus kattamattomasta eläkevastuusta on asukasluvun mukaan jaettuna225,1 miljoonaa euroa.
79
3
Toimielinten toiminnan ja talouden arviointi
Keskusvaalilautakunta
Keskusvaalilautakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat.
Kunnanhallitus
Kunnanhallituksen toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat. Kunnanhallitus vastaa myösmäärärahasta kunnan osuuteen perusterveydenhuollosta, joka ylittyi 58 000 eurolla, ja määrärahastavarhe ja eläkemenoperusteisiin maksuihin, joka ylittyi 30 000 eurolla. Kiinteistötulot jäivät 247 000 euroaarvioitua pienemmiksi.
Sivistyslautakunta
Sivistyslautakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat. Tarkastuslautakunta saisivistyslautakunnan edustajien kanssa käymiensä keskustelujen ja tekemiensä vierailujen perusteella hyvänvaikutelman lautakunnan toiminnasta. Tarkastuslautakunta toteaa, että koko Sepänkylän koulukeskus onsuurien haasteiden edessä alimitoitettujen tilojen vuoksi ja että sama ongelma koskee verrattainvastarakennettua koulua Sulvalla. Koulubussit Sepänkylän koulukeskukseen ovat usein täynnä, ja oppilaitajää ilman istumapaikkaa.
Kulttuuri ja vapaa aikalautakunta
Kulttuuri ja vapaa aikalautakunnan toiminnalliset tavoitteet toteutuivat keskeisiltä osin. Aikuisopistonvaltionosuuteen oikeuttavat opetustunnit jäivät jonkin verran suunnitellusta tuntimäärästä, jolloin myöskustannukset opetustuntia kohti nousivat tavoitteesta. Kulttuuri ja vapaa aikalautakunnan taloudellisettavoitteet toteutuivat.
Sosiaalilautakunta
Sosiaalilautakunnan toiminnalliset tavoitteet toteutuivat keskeisiltä osin. Tavoite asumispaikkojenlisäämisestä ei toteutunut. Sosiaalilautakunnan taloudelliset tavoitteet toteutuivat. Tarkastuslautakuntatoteaa, että alitus on huomattava, peräti 1 038 000 euroa eli 5,9 prosenttia. Sosiaalilautakunnan onpyrittävä budjetoinnissaan suurempaan tarkkuuteen jatkossa.
Hoivalautakunta
Hoivalautakunnan keskeiset toiminnalliset tavoitteet eivät toteutuneet. Avohoidon, lääkärikäyntien,hammashoidon ja fysioterapian suoritteet jäivät budjetoidusta. Kokonaiskustannukset ylittivät talousarvion3,6 prosentilla. Kunta ei pystynyt ottamaan riittävän nopeasti vastaan klinikkavalmiita potilaita sairaalasta.Tavoite lyhemmistä hoitoajoista osastolla ei toteutunut. Henkilökunnalla on paljon sairauspoissaoloja.
Hoivalautakunnan muodollinen taloudellinen tavoite toteutui niin että toimintakate oli yhtä suuri kuinpoistot. Tarkastuslautakunta toteaa kuitenkin, että alkuperäisessä talousarviossa oli Mustasaarenosuudessa perusterveydenhuollosta 813 000 euron suuruinen ero valtuuston hyväksymän 14,5 miljoonaneuron ja hoivalautakunnan arvion 15,3 miljoonaa euroa välillä. Lopullinen osuus jäi tilinpäätöksen mukaanjuuri alle 15,3 miljoonaa euroa. Toimenpiteet perusterveydenhuollon talouden tasapainottamiseksi eivätolleet riittäviä. Tarkastuslautakunta kehottaa kunnanhallitusta eliminoimaan tällaiset talouden erot tulevientalousarvioiden valmistelusta.
80
4
Yhdyskuntarakentamisen lautakunta
Yhdyskuntarakentamisen lautakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat keskeisiltä osin.Koulukeittiöiden ja Solsidanin ruokapalvelujen annoskohtaiset kustannukset olivat arvioitua suuremmat,koska suoritemäärät jäivät tavoitteesta.
Vesihuoltolaitoksen eriytetty tilinpäätös oli 343 000 euroa ylijäämäinen sen jälkeen, kun 127 000 eurontuotto oli kirjattu. Vesihuoltolaitoksen vaikutus kunnan rahavaroihin oli –417 000 euroa, mikä johtuivuoden aikana tehdyistä mittavista investoinneista.
Tarkastuslautakunta toteaa, että kiinteistöosasto ja siivous ja ruokapalvelut tekevät sisäistä voittoa1,6 miljoonaa euroa, mikä kuormittaa palveluja käyttäviä muita lautakuntia.
Rakennuslautakunta
Rakennuslautakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat.
Länsirannikon valvontalautakunta
Länsirannikon valvontalautakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat.
Aikaisemmissa arviointikertomuksissa esitettyjen havaintojen käsittely
Tarkastuslautakunta toteaa, että kunnassa on ryhdytty alustaviin toimiin esimiesten ja alaisten välistenkehityskeskustelujen systemaattiseksi järjestämiseksi mutta että kehityskeskusteluja ei vielä käydä kaikillatoimialoilla.
Muita huomioita
Tarkastuslautakunta toteaa, että Norra Korsholms skolan keittiöön liittyvä valmistelu on puutteellinen.Budjetointiprosessiin on otettu suurempi summa kuin mitä yhdyskuntarakentamisen lautakunta onpyytänyt.
Kuntakonsernin toiminnan ja talouden arviointi
Konsernituloslaskelma on 1,6 miljoonaa euroa alijäämäinen, mikä on kunnan tuloslaskelmaa parempi.Kuntakonsernin lainat ovat 76,9 miljoonaa euroa eli 3 982 euroa asukasta kohti. Kuntakonserninsuhteellinen velkaantuminen, joka kuvaa lainojen takaisinmaksukykyä, on 65,5 prosenttia ja ylittää näinreilusti sen 50 prosentin rajan, mikä on yhtenä arviointikriteerinä kuntalain mukaan erittäin vaikeassataloudellisessa asemassa olevan kunnan arviointimenettelyssä.
Tilinpäätöksen liitetiedoista käy ilmi, että kunnan vastuusitoumukset samaan konserniin kuuluvienyhteisöjen puolesta ja vastuusitoumukset muiden puolesta ovat yhteensä 10,2 miljoonaa euroa eli530 euroa asukasta kohti.
81
5
Tarkastuslautakunnan lausunto
Toimintakertomus antaa hyvän kuvan kunnan toiminnan kehittymisestä ja asetettujen tavoitteidentoteutumisesta vuoden aikana. Tarkastuslautakunnan arvion mukaan toiminnalliset ja taloudellisettavoitteet toteutuivat keskeisiltä osin.
Mustasaaressa 25. toukokuuta 2016
Leif Bengs Maria Backman Jens Fochsellpuheenjohtaja jäsen jäsen
Kim Hämäläinen Carita Lindbladjäsen Pia Smedsin varajäsen
Henry Hagströmvarajäsenläsnä sivistyslautakunnan arvioinnissa
82
83
© Mustasaaren kunta, 2016