sin título de diapositiva - sugef · luis fernando zamora jiménez empresas financieras y...
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Junio 2011
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Presentación
En cumplimiento de las disposiciones legales vigentes, la Superintendencia
General de Entidades Financieras (SUGEF) publica el presente Boletín Financiero1
correspondiente al segundo trimestre del año 2011.
Para una mejor comprensión de los datos financieros consignados en este Boletín,
se recomienda tomar nota de las siguientes observaciones:
1. A partir de enero del 2008, el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema
Financiero (CONASSIF) aprobó un nuevo Plan de Cuentas para las entidades
supervisadas por la SUGEF, que incluye, como principal modificación, la aplicación
de una nueva base para el tratamiento contable de sus transacciones. Dicha base
implica una reforma en el reconocimiento de los elementos de los estados
financieros, en la presentación y revelación de dichos estados y en los métodos de
medición de las operaciones.
2. La estructura básica (Activo, Pasivo y Patrimonio) de presentación de los estados
financieros que se utiliza en este Boletín es similar a la estructura utilizada antes de
la modificación del Plan de Cuentas; no obstante, el desglose de esos tres
componentes principales no es comparable con el de las bases utilizadas en el
pasado. Tampoco es comparable con periodos anteriores la información presentada
a partir de enero del 2008.
3. La clasificación de Capital Primario y Secundario no aplica al sector de las mutuales.
La sumatoria de ambas partidas corresponde al Patrimonio no Redimible, definido de
conformidad con el Acuerdo SUGEF 3-06 “Reglamento Sobre La Suficiencia
Patrimonial De Entidades Financieras”.
1 También disponible en el sitio de Internet www.sugef.fi.cr, donde podrá encontrarse
además la “Balanza de comprobación de los intermediarios financieros”.
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4. El Boletín suministra información financiera contable correspondiente a diciembre
2008, junio, diciembre 2009, marzo, junio, setiembre y diciembre 2010, así como de
marzo y junio 2011.
Aspectos relevantes
1. La SUGEF reitera a los inversionistas el cuidado que deben tener al entregar sus
fondos a empresas y personas que, sin la supervisión y regulación de alguno de los
entes de supervisión costarricense (SUGEF, SUGEVAL y SUPEN), captan dinero en
el mercado local.
2. La SUGEF aclara que no ejerce supervisión de las entidades bancarias domiciliadas
en el extranjero (offshore), sino que esa es llevada a cabo por el regulador de la
plaza bancaria en la que se encuentran domiciliadas dichas entidades.
3. En su sitio en Internet http://www.sugef.fi.cr, la SUGEF tiene a disposición del público
interesado los balances de situación, estados de resultados mensuales y estados
financieros auditados completos de las entidades supervisadas. Además, de
conformidad con lo establecido en el Acuerdo SUGEF 31-04 “Reglamento relativo a
la información financiera de entidades, grupos y conglomerados financieros” las
entidades financieras deben tener a disposición en papel y en forma electrónica en
sus oficinas centrales, sucursales, agencias, asociadas y subsidiarias y sitios Web,
los estados financieros individuales auditados completos a partir del corte diciembre
del 2006, los cuales deberán publicar dentro de los cuarenta y cinco días hábiles
posteriores al último día del ejercicio económico anterior. Asimismo, los estados
financieros intermedios trimestrales con corte al 31 de marzo del 2007 y siguientes,
deberán publicarlos en su sitio Web durante el mes siguiente a la fecha de corte de
cada período trimestral. Se recomienda al público ahorrante e inversionista revisar
dicha información, antes de tomar sus decisiones.
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AUTORIDADES DE LA SUPERINTENDENCIA
GENERAL DE ENTIDADES FINANCIERAS
Al 30 de junio del 2011
CONSEJO NACIONAL DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
Presidente : Máster Alvaro García Bolaños
Director : Lic. Fernando Herrero Acosta
Director : Dr. Rodrigo Bolaños Zamora
Director : Dr. José Luis Arce Durán
Director : Lic. Víctor Manuel Garita González
Director : Dr. Hermann Hess Araya
Director : MSc. Julio Tomas Rosales Tijerino
Superintendente General de Entidades : Máster Francisco Lay Solano
Financieras
Intendente General de Entidades : Lic. José Armando Fallas Martínez
Financieras
Director General Supervisión Bancos : Máster Alexander Arriola Cruz
Públicos y Mutuales
Directora General Supervisión Bancos : Máster Cecilia Sancho Calvo
Privados y Grupos Financieros
Director General Supervisión Empresas : Máster Marco Hernández Ávila
Financieras y Cooperativas, a.i.
Director Dirección General de : Lic. Jafet Zúñiga Salas
Servicios Técnicos, a.i.
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Directora General de Asesoría Jurídica : Licda. Elisa Solís Chacón
Director Departamento Inspección : MBA Guillermo Zeledón Chinchilla
Bancos Públicos y Mutuales, a.i.
Director Departamento Análisis Financiero : Máster Carlos M. Garita Moya
Bancos Públicos y Mutuales
Directora Departamento Inspección : Licda. Nidia Varela Córdoba
de Bancos Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Análisis Financiero Bancos : Lic. Jorge Fonseca Méndez
Privados y Grupos Financieros
Director Departamento Inspección : Máster María Ester González
FonsecaEmpresas Financieras y Cooperativas, a.i.
Director Departamento Análisis Financiero : Lic. Luis Fernando Zamora Jiménez
Empresas Financieras y Cooperativas
Director Departamento Información : Máster Eduardo Montoya Solano
Crediticia
Director Departamento de Normas : Máster Genaro A. Segura Calderón
Director Departamento de Informática : Máster Osvaldo Sánchez Cháves
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1. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SUGEF AL 30 DE JUNIO DEL 2011
1.1 BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
Banco Crédito Agrícola de Cartago
Banco de Costa Rica
Banco Nacional de Costa Rica
1.2 BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
Banco Hipotecario de la Vivienda
Banco Popular y de Desarrollo Comunal
1.3 BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
Banco BAC San José S.A.
Banco BCT S.A.
Banco Cathay de Costa Rica S.A.
Banco Citibank de Costa Rica S.A
Banco CMB (Costa Rica) S.A.
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S.A. (Antes Financiera Acobo S.A.)
Banco General (Costa Rica) S.A.
Banco HSBC (Costa Rica) S.A.
Banco Improsa S.A.
Banco Lafise S.A.
Banco Promérica de Costa Rica S.A.
Scotiabank de Costa Rica S.A.
1.4 EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
Financiera Acobo S.A.
Financiera Cafsa S.A.
Financiera Comeca S.A.
Financiera Desyfin S.A.
Financiera G&T Continental Costa Rica, S.A.
Financiera Multivalores , S.A.
1.5 ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
En uso de las atribuciones conferidas, la SUGEF, mediante resolución publicada en el diario oficial
La Gaceta Nº 64 del 02/04/2008, estableció como sujetas a su supervisión a las cooperativas de
ahorro y crédito con activos superiores a ¢1.022.4 millones y de naturaleza abierta (compuestas
por socios que no laboran para una misma persona jurídica), así como a aquellas con niveles
inferiores de activos, pero previamente calificadas como sujetas a dicha supervisión.
Coocique R.L.
Coopavegra R.L.
Coopeacosta R.L.
Coopealianza R.L.
Coopeamistad R.L.
Coopeande No.1 R.L.
Coopeande No.5 R.L.
Coopeande No.7 R.L.
Coopeaserrí R.L.
Coopeaya R.L.
Coopebanpo R.L.
Coopebrumas R.L.
Coopecaja R.L.
Coopecar R.L.
Coopeco R.L.
Coopefyl R.L.
Coopegrecia R.L.
Coopejudicial R.L.
Coopelecheros R.L.
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Coopemapro R.L.
Coopemep R.L.
Coopemex R.L. 1/
Coopenae R.L.
Coopeorotina R.L.
Coopesanmarcos R.L.
Coopesanramón R.L.
Coopeservidores R.L.
Coopesparta R.L.
Coopetacares R.L.
Coopeuna R.L.
Credecoop R.L.
Servicoop R.L..
1.6 ENTIDADES AUTORIZADAS DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL PARA LA VIVIENDA
Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
1.7 OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS
Caja de Ahorro y Préstamos de la ANDE
1.8 ENTIDADES MERCADO CAMBIARIO 2
Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
Casa de Cambio Soluciones Monetarias, S.A.
Global Exchange Casa de Cambio S.A.
2. CONGLOMERADOS Y GRUPOS FINANCIEROS ACTIVOS INSCRITOS EN LA SUGEF
Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Banco Popular y de Desarrollo Comunal y Subsidiarias
Conglomerado Financiero Caja de ANDE
Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela – La Vivienda de Ahorro y Préstamo y Subsidiarias
Grupo Financiero Acobo
Grupo Financiero Alianza
Grupo Financiero BAC Credomatic
Grupo Financiero BCT
Grupo Financiero BNS de Costa Rica
Grupo Financiero Cafsa
Grupo Financiero Cathay
Grupo Financiero Citibank
Grupo Financiero Coocique
Grupo Financiero HSBC
Grupo Financiero Improsa
Grupo Financiero Lafise
3. GRUPOS FINANCIEROS INSCRITOS EN LA SUPERINTENDENCIA GENERAL DE VALORES
(SUGEVAL)
Grupo Bursátil Aldesa S.A.
Grupo Consolidado Sama S.A.
Grupo Financiero Mercado de Valores de Costa Rica S.A.
Grupo Interbolsa S.A.
Grupo Serfin S.A. ___________________________________________________
1/ Entidad intervenida desde el 17 de febrero del 2010. 2/ Únicamente se fiscaliza el cumplimiento de las operaciones cambiarias, de conformidad con la ley y Reglamento de Operaciones Cambiarias
vigentes.
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4. PUESTOS DE BOLSA AUTORIZADOS PARA OPERAR EN EL MERCADO CAMBIARIO
SUPERVISADOS POR LA SUGEVAL
Acobo Puesto de Bolsa S.A.
Aldesa Valores Puesto de Bolsa S.A.
BCT Valores Puesto de Bolsa S.A.
BN Valores Puesto de Bolsa S.A.
INS Valores Puesto de Bolsa S.A.
Puesto de Bolsa Interbolsa S.A.
5. PERSONAS FÍSICAS O JURÍDICAS QUE REALIZAN ALGUNAS DE LAS ACTIVIDADES DESCRITAS
EN EL ARTÍCULO 15, LEY No. 8204 LEY SOBRE ESTUPEFACIENTES, SUSTANCIAS
PSICOTRÓPICAS, DROGAS DE USO NO AUTORIZADO, ACTIVIDADES CONEXAS,
LEGITIMACIÓN DE CAPITALES Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO, INSCRITAS ANTE LA
SUGEF 3
Personas físicas:
André Tinoco Arnoldo Ricardo
Beeche Pozuelo Felipe
Blanco Páez Arturo
Carter Vargas José Fernando
Esquivel Quirós Gustavo Adolfo
Fonseca Herrera Juan Carlos
González González Yohanka
Mas Romero Juan Ignacio
Montero Villalobos Juan Carlos
Mora Delgado Max Alberto
Mora Salazar Vera Denise
Morera Sibaja Franklin
Murillo Fernández María Vanessa
Pacheco Murillo Carlos Humberto
Paniagua Acuña Luis Alberto
Parra Silva Ana Maria
Pauly Sáenz Alberto
Pérez Zumbado Rafael Ángel
Pinto Monturiol José Alberto
Quesada Araya Luis Diego
Quesada Hernández Carlos Eduardo
Rojas Calvo Lucrecia
Rojas Madrigal Erasmo
Umaña Brenes Carlos Eduardo
Vado Góngora Jesús Antonio
Vargas Rohrmoser Fernán
Vieto Hernández Nancy
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Personas jurídicas:
Abarca Vargas Legal Advisors and Escrow Trust Management, S.A.
A.T.E Inversiones Roma, S.A.
Air Pak de Costa Rica, S.A.
Alliance Equity S.A.
Alliance Title, S.A.
Alpenrose Investment, S.A.
Anchor Trust Company, S.A.
Asociación Adri
Ata Trust Company, S.A.
Bienes Raíces y Desarrollos Latitud Nueve S.A.
Biztrusts (Fideicomerciales) S.A.
BLP Trust Services S.A.
BPC Fiduciaria, S.A.
Bufete Chaverri Soto & Asociados, S.A.
Bufete Hernández Mussio y Asociados, S.A.
Bufete Leiva & Asociados Abogados, S.A.
Bufete Melvin Rudelman y Asociados, S.A.
Bufete Serrano Mattey, S.A.
Burke Fiduciary, S.A.
B&A Fiduciarios, S.A.
Carter Escrow & Trust S.A.
Century Twenty One Nosara Escrow, S.A.
CJE Consultoría y Fiduciaria S.A.
Comercial Interamericana Uno Zafiro, S.A.
Consultores Financieros Cofin, S.A.
Consultoría Multidisciplinaria de Costa Rica S.A.
Correos de Costa Rica S.A.
Costa Rica Escrow And Title Services, S.A.
CTCA Escrow Limitada
E.R. del Sur, S.A
Escrow Funds Vargas y Vargas S.A.
Escrow Real Estate & Attorneys Services, S.A.
E & T Escrow & Trust Solutions S.R.L. (Antes CV Firm Escrow & Trust S.A.)
Facio & Cañas Trust Services, S.A.
Fideicomisos Centroamericanos FICEN S.A.
Fiduciaria Castro Garnier, S.A.
Fiduciaria de Occidente, S.A.
Fiduciaria e Inversiones JMG S.A.
Fiduciaria Nacional Finacio, S.A.
First Costa Rican Title & Trust, S.A.
G&U Servicios Fiduciarios, S.A.
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GH Land Real Estate, S.A.
GHP Fiduciaria, S.A.
Giros Hispanos, S.A.
Global Escrow Services, S.A.
HC Servicios Fiduciarios, S.A.
Intermanagement Costa Rica, Limitada.
Kinderson y Kinderson Consultores, S.A.
Law Firm’s Escrow Account Limitada
Legal Way, S.A.
M&A Real Estates Management, S.A.
Medina & Medina Consultores, S.A.
Money On Seconds Express, S.A.
Montejo Trust, S.A.
NES National Escrow Services S.A.
NMC National Management Corporation S.A.
NTC National Trust Corporation S.A.
Oficina Licenciado Hernán Cordero, S.A.
O&R Trust Services, S.A.
Pacific Asset Management Group International, S.A.
Pagorapid Remesador Centroamericano Costa Rica, S.A. (Antes denominada 3-101-565604 S.A.)
Pelican Advisors Money Remittances, S.A.
Phillgus de Centroamérica, S.A.
Remesas Instantáneas S.A.
Remesas Tele Dólar, S.A.
RE&B Investment Trust Company S.A.
Rosales y Asociados Internacional R&AI, S.A.
Serviexpreso Money Transfers, S.A.
Singular, S.A.
Soluciones Operativas del Istmo, S.A.
STCR (Costa Rica) Trust & Escrow Company Limited, S.A.
Structured Trust Services, SA.
Transremesas S.A.
Valores Unidos del Este, S.A.
Weinstok Abogados S.A.
3/ La inscripción en la SUGEF no implica una autorización para operar. SUGEF solo supervisa aspectos relacionados con la legitimación de capitales,
según lo dispuesto en la Ley N° 8204, “Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, actividades conexas, legitimación
de capitales y financiamiento al terrorismo”, su Reglamento y Normativa, no así la operación, seguridad, estabilidad o solvencia de dichas personas, por lo
que advierte que quienes contraten los servicios de estas personas, lo hacen bajo su propia cuenta y riesgo.
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Crédito Agrícola de Cartago Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 99,91%
Depósito Agrícola de Cartago S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,09
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
Conglomerado Financiero Banco Crédito Agrícola de Cartago
Cifras al 30 de junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 77,96%
Banco BICSA Panamá y Subsidiarias 2/ Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá 20,73
BCR Valores S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,93
BCR Operadora de Pensiones S.A. Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,13
BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,19
BCR Corredora de Seguros, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,05
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSA - BANCO INTERNACIONAL DE COSTA RICA S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
Conglomerado Financiero Banco de Costa Rica
Cifras al 30 de junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
2/ El Banco de Costa Rica participa en un 51% del patrimonio de BICSA Panamá y sus subsidiarias. El 49% restante le pertenece al Banco Nacional de Costa Rica.
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados
1/
Banco Nacional de Costa Rica Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 98,33%
BN Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 1,26
BN Vital Operadora de Pensiones S.A. Costa Rica Superintendencia General de Pensiones 0,26
BN Sociedad Administradora de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,12
BN Titularizadora Latinoamericana S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,00
BN Sociedad Corredora de Seguros, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,02
Total 100,00%
Notas:
ACACDEP - DEPOSITO AGRICOLA DE CARTAGO S A
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BCACSFI - INS BANCREDITO SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
Conglomerado Financiero Banco Nacional de Costa Rica
Cifras al 30 de junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No
considera activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de
confianza y cuentas de orden.
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco BAC San José, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 80,56%
Corporación Tenedora BAC Credomatic S.A.
(antes Corp. Tenedora BAC San José S.A.)Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 11,34%
Credomatic Costa Rica S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense4,51%
BAC San José Leasing, S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense1,85%
BAC San José Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 1,31%
BAC San José Pensiones Operadora de Planes de
Pensiones Complementarias, S.A. Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,23%
BAC San José Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,19%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO BAC CREDOMATIC
porcentajes al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
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Empresa 2/Domicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
BCT Bank International Panamá Superintendencia de Bancos de Panamá 57,22%
Banco BCT, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 31,04%
Corporación BCT, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 10,00%
BCT Arrendadora, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,18%
Tarjetas BCT, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,26%
BCT Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,24%
BCT Sociedad de Fondos de Inversión, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,06%
Total 100,00%
Notas:
2/ Las operaciones que realicen los bancos o empresas financieras domiciliados en las plazas extranjeras aceptadas por el Consejo
Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, no están sujetas al control monetario del Banco Central de Costa Rica ni a la
supervisión de los órganos supervisores costarricenses, excepto en lo previsto en la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica.
Grupo Financiero BCT
Cifras al 30 de junio del 2011
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para
efectos de consolidación. No considera activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil,
fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
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Empresa 2/Domicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Cathay de Costa Rica, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 85,50%
Grupo de Finanzas Cathay, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 14,43%
Cathay Apoyo Logístico, S.A. Costa Rica
Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense 0,03%
Administradora de Inversiones Cathay, S.A. Costa Rica
Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense 0,02%
Cathay Card, S.A. Costa Rica
Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense 0,01%
Cathay Compañía de Inversiones Múltiples LLC, S.A. Costa Rica
Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense 0,01%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO CATHAY
Cifras al 30 de junio de 2011
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Citibank de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 43,97%
Banco CMB de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 23,56%
Grupo Financiero Citibank de Costa Rica S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 15,56%
Citi Tarjetas de Costa Rica S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense11,83%
Asesores Corporativos de Costa Rica, S.A Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense2,55%
Citi Leasing Costa Rica, S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense1,45%
Citi Valores Accival, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,77%
Citi Factoring Costa Rica Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,29%
Cuscatlan international Bank & Trust Ltd BahamasEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,00%
Citi Trust de Costa Rica S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,02%
Citi Fondos Sociedad de Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,01%
Total 100,0%
Nota:
GRUPO FINANCIERO CITIBANK
Cifras al 30 de junio de 2011
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco HSBC (Costa Rica) S.A., Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 86,75%
Corporación HSBC (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 12,73%
HSBC Puesto Bolsa (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,47%
HSBC Seguros (Costa Rica) S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,05%
HSBC Arrendamientos (Costa Rica) S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense.0,00%
Total 100,00%
Notas:
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
Grupo Financiero HSBC
Cifras al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 78,58%
Grupo Financiero Improsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 14,83%
Improsa Servicios Internacionales S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense2,12%
Inmobiliaria Improsa S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense1,58%
Improsa Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 1,22%
Improactiva S.A Costa Ricaempresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense1,05%
Improsa S.A.F.I. S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,32%
Improsa Capital S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense0,15%
ImproSeguros S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,08%
Improsa S.A.F.I. S.A. PanamáEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense0,03%
Banprocesos S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano de
supervisión financiera costarricense0,03%
Total 100,00%
Notas:
GRUPO FINANCIERO IMPROSA
porcentajes al 30 de junio de 2011
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco LAFISE S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 91,57%
Corporación LAFISE Controladora, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 6,73%
LAFISE Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 1,70%
Total 100,00%
Nota:
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
GRUPO FINANCIERO LAFISE
porcentajes al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
Página 24 de 311
EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Scotiabank de Costa Rica, .S.A Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 79,20%
Grupo BNS de Costa Rica, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 11,60%
Scotia Leasing de Costa Rica,S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense5,96%
Scotia Leasing Panamá, S.A. Panamá Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense1,02%
Scotia Valores Valores Puesto de Bolsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,81%
Financiera Arrendadora Centroamericana S.A. NicaraguaSuperintendencia de Bancos y de Otras Instituciones
Financieras0,57%
Scotia Leasing Guatemala, S.A. GuatemalaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,55%
Scotia Agencia de Seguros, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,10%
Scotia leasing Honduras, S.A. HondurasEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,06%
Arrinsa Leasing S.A. de CV El SalvadorEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,05%
Scotia Sociedad de Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,05%
Corporación Privada de Inversiones , S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,01%
Scotia Trust de Costa Rica,S.A. Costa RicaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,01%
Corporación Privada de Inversiones de centroamerica, S.A. Panamá Empresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,01%
Arrendadora Interfin El Salvador, S.A. de CV El SalvadorEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,01%
Arrendadora Interfin Nicaragua, S.A. NicaraguaEmpresa no sujeta a fiscalización de ningún órgano
de supervisión financiera costarricense0,00%
Total 100,00%
Nota:
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera
activos en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de
orden.
GRUPO FINANCIERO BNS DE COSTA RICA
Cifras al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Banco Popular y de Desarrollo Comunal Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 96,04%
Popular Valores Puesto de Bolsa Costa Rica Superintendencia General de Valores 2,51
Operadora de Pensiones Complementarias Costa Rica Superintendencia de Pensiones 1,22
Popular Sociedad Fondos de Inversión Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,16
Popular Sociedad Agencia de Seguros Costa Rica Superintendecia General de Seguros 0,07
Total 100,00%
Notas:
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BCROPC - BCR PENSIONES OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BCRPB - BCR VALORES S A
BCRSFI - BCR SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Cifras al 30 de junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Caja de Ahorro y Préstamos de la Ande Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 99,35%
CAJANDE Seguros S.A.2/ Costa Rica Superintendencia General de Seguros 0,38
Vida Plena Operadora de Pensiones 3/ Costa Rica Superintendencia de Pensiones 0,27
Corporación de Servicios Múltiples del Magisterio Nacional 3/ Costa Rica Sin supervisión n.a
Total 100,00%
Notas:
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
n.a = no aplica debido a que el Conglomerado Financiero de Caja de Ande consolida bajo el método de participación.
Conglomerado Financiero Caja de Ahorro y Préstamos de la Ande
Cifras al 30 de junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
2/ Esta sociedad fue inscrita en el Registro de Sociedades Agencias de Seguros de la Superintendencia General de Seguros el 23 de diciembre 2008
3/ Caja de Ande tiene una participación del 33.33% en el patrimonio de cada una de estas sociedades.
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EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Financiera Cafsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 54,23%
Arrendadora Cafsa, S.A. Costa Rica Sin supervisión 29,02%
Corporación Cafsa, S.A. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 16,75%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO CAFSA
Cifras al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
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EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Coocique, R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 99,21%
Inmobiliaria Coocique, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,73%
Fiacoocique, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,06%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO COOCIQUE
Cifras al 30 de junio de 2011
- en millones de colones -
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos en
administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
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EmpresaDomicilio
LegalOrganismo de supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Coopealianza, R.L. Costa Rica Superintendencia General de Entidades Financieras 98,31%
Inmobiliaria Alianza, S.A. Costa Rica Sin supervisión 1,60%
Fideicomisos Alianza, S.A. Costa Rica Sin supervisión 0,10%
Total 100,00%
Nota:
GRUPO FINANCIERO ALIANZA
Cifras al 30 de junio de 2011
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
- en millones de colones -
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EmpresaDomicilio
Legal
Organismo de
supervisión
Porcentaje de
participación sobre
activos agregados 1/
Grupo Mutual Alajuela La Vivienda de Ahorro y Préstamo Costa Rica Superintendencia General Entidades Financieras 98,82%
Mutual Valores Puesto de Bolsa S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,95
Mutual Seguros S.A. 2/ Costa Rica Suprintendencia General de Seguros 0,15
Mutual Sociedad de Fondos de Inversión S.A. Costa Rica Superintendencia General de Valores 0,08
Total 100,00%
Notas:
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO NACIONAL DE COSTA RICA Y SUBSIDIARIAS
BICSACOR - BICSA CORPORACION FINANCIERA S A
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BNCROPC - BN VITAL OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS S A
BNCRPB - BN VALORES PUESTO DE BOLSA S A
BNCRSFI - BN SOCIEDAD ADMINISTRADORA DE FONDOS DE INVERSION S A
BNCRTL - TITULIZADORA LATINOAMERICANA S A
CONGLOMERADO FINANCIERO BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL Y SUBSIDIARIAS
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
POPULARSEG - POPULAR SOCIEDAD AGENCIA DE SEGUROS S A
POPUOPC - OPERADORA DE PLANES DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS DEL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL S A
POPUPB - POPULAR VALORES PUESTO DE BOLSA
POPUSFI - POPULAR SOCIEDAD FONDOS DE INVERSION
CONGLOMERADO FINANCIERO CAJA DE AHORRO Y PRESTAMOS DE LA ANDE
Conglomerado Financiero Grupo Mutual Alajuela La Vivienda de Ahorro y Préstamo
Cifras al junio del 2011
En millones de colones
1/ Los activos agregados incluyen las transacciones entre compañías, las cuales usualmente son objeto de eliminación contable para efectos de consolidación. No considera activos
en administración fuera de balance, tales como operaciones de intermediación bursátil, fondos de pensión e inversión, fideicomisos, comisiones de confianza y cuentas de orden.
2/ Esta sociedad fue inscrita en el Registro de Sociedades Agencias de Seguros de la Superintendencia General de Seguros el 13 de noviembre 2008
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SITUACIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO COSTARRICENSE
Al 30 de junio del 20111
En este comentario se presenta, la composición y evolución de las partidas contables más
significativas del Sistema Financiero Nacional (SFN) en forma agregada y por sector, al 30
de junio del 2011.
Se muestra la información de los activos y pasivos de acuerdo con el balance general,
resaltando sus principales componentes, tanto para el SFN así como de sus sectores. En
cuanto al estado de resultados, se presentan las utilidades y el ROE para el SFN y sus
sectores, destacando también, la importancia que tienen las “utilidades” relacionadas con el
mercado cambiario en sus resultados.
I. Composición de Activos
En el primer semestre del 2011 los
sectores de bancos estatales y privados
acumulan el 72,6% del total de activos
del SFN continúan siendo los sectores
más representativos con participaciones
del 44,3% y 28,3%, respectivamente.
Le siguen en orden de importancia los
bancos creados por leyes especiales
(11,5%) y las cooperativas de ahorro y
crédito (8,3%), los demás sectores en
conjunto representaron el restante 7,6%
(ver gráfico 1).
A junio los activos del SFN alcanzaron la suma de ¢14.654.360,6 millones. Lo que
representa un crecimiento de 4,0% respecto a diciembre 2010.
a. Por tipo de activo
Se puede observar en el gráfico 2 que
el crédito continúa siendo el
componente más significativo del
activo (64,3%). En importancia le
siguen las inversiones con un (18,9%)
y las disponibilidades con un 11,9%2.
El análisis de los componentes
individuales del activo muestra como
éstos después de haber presentado
desaceleraciones en sus ritmos de
crecimiento más o menos
1 Para su elaboración se utilizó la información remitida por las entidades supervisadas por SUGEF al cierre del mes.
2 El restante 4,9% corresponde a otro tipo de activos como “cuentas y comisiones por cobrar”, “bienes realizables”, “Participaciones en el cap ital de otras
empresas”, “inmuebles, mobiliario y equipo en uso”, “activos intangibles”, entre otros.
44,3%
28,3%
11,5%
8,3%
4,1% 2,7% 0,8% 0,0%
Gráfico 1Sistema Financiero Nacional: Composción del Activos por Sector
- al 30 de junio del 2011-
Bancos Estatales Bancos Privados Bancos Creados por Ley Especial
Cooperativas Mutuales Caja de Ande
Financieras Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
64,3
18,9
11,9
4,9
0
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70
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90
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Crédito Inversiones Disponibilidades Otros Activos
Gráfico 2Sistema Financiero Nacional: Composición del Activo según Tipo
- al 30 de junio del 2011-Porcentaje
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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pronunciadas, a partir del último
trimestre del 2010 se refleja una
recuperación hasta abril del 2011
donde nuevamente desacelera. (ver
gráfico 3).
En ese mismo gráfico es posible
apreciar que el crédito, después de
mostrar tasas de variación
interanuales crecientes desde
principios del 2004 alcanza un nivel
máximo en mayo del 2008 (46,9%),
momento a partir del cual muestra
una tendencia a la baja hasta ubicarse
en -0,7% en abril del 2010. Luego de
esta fecha revierte su tendencia hacia el alza hasta alcanzar en junio de este año un
crecimiento del 9,8%.
En el análisis del comportamiento
del crédito, según moneda, se
observa que en moneda nacional
revirtió su ritmo de crecimiento
desde octubre del 2009 pasando de
un 5,9% en ese mes hasta un
máximo de 15,1% en enero del
2011, fecha a partir de la cual
muestra una desaceleración hasta
ubicarse en un 11,5%, en junio del
2011.
En tanto que el crédito en moneda
extranjera –colonizada- muestra su
punto más bajo de decrecimiento en agosto del 2010 (-14,3%). A partir de esta fecha sus
decrecimientos son cada vez menores hasta mostrar una tasa interanual positiva a partir de
marzo del 2011 hasta alcanzar un 7,2% en el primer semestre del 2011, (ver gráfico 4).
En el gráfico 5 se puede apreciar
el crédito en moneda extranjera
expresado en dólares, el cual
presenta tasas de variación
negativas desde diciembre del
2009 hasta agosto del 2010 (-
0,6%), fecha a partir de la cual
empieza a mostrar signos de
reactivación hasta ubicarse en
13,9% en junio del 2011.
-40
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Gráfico 3Sistema Financerio Nacional: Variación interanual de los principales rubros del activo
- porcentajes -
Inversiones Crédito Disponibilidades
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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1
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Gráfico 4Sistema Financiero Nacional: Variación interanual de la Cartera de Crédito según moneda
- porcentajes -
MN ME
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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11
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%
Gráfico 5Tasas de variación interanual del crédito en moneda extranjera
expresado en dólares
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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20
11
Gráfico 6Evolución del tipo de cambio bajo el régimen de bandas cambiarias
Piso TC promedio MONEX Techo
Fuente: elaboración propia con base en información del BCCR
La reactivación de la demanda de crédito se debe entre otros factores, al comportamiento
reciente del tipo de cambio (ver gráfico 6), el cual se mantiene cerca del piso de la banda, lo
que podría estar estimulado por
un leve repunte en la demanda
de créditos en dólares.
Nótese que este crecimiento es
relativamente mayor en
comparación con el de moneda
extranjera –colonizada-, ello se
debe en parte a la apreciación
cambiaria experimentada desde
setiembre del 20093.
b. Por Moneda4
Con el anuncio y migración desde un régimen de minidevaluaciones hacia uno más
flexible de bandas cambiarias, se logró desde finales del 2006 y hasta principios del 2008
una fuerte contracción en el
grado de dolarización del
activo del SFN y sus
componentes (ver gráfico 7).
Posteriormente como se
aprecia en el gráfico hasta
mediados del 2009 la
dolarización del activo
repuntó, incentivada entre
otros factores, por periodos de
poca variabilidad del tipo de
cambio, al mantenerse éste
pegado al techo de la banda
(ver gráfico 6). Sin embargo, la fuerte apreciación mostrada por el tipo de cambio desde
setiembre 2009 y el aumento en su volatilidad han incentivado nuevamente la
desdolarización del activo en el SFN. El cual se ubicó, a junio del 2011, en un 38,0%,
siendo el porcentaje más bajo en el periodo considerado.
Este comportamiento se refleja en sus principales componentes siendo que a junio del 2011
el nivel de dolarización del crédito es del 38,4% y de las inversiones 37,7%.
3 Medida con base en el tipo de cambio de compra referencia del Banco Central de Costa Rica, en el último año (junio 2011 vrs junio 2010) esa apreciación
fue de un 5,91%. 4 Es importante aclarar que por moneda extranjera se entienden todas aquellas monedas diferentes al colón, aunque es de esperar que la mayoría de las
operaciones contabilizadas en moneda extranjera se correspondan con US$.
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br.
Jul.
Oct
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e.11 Abr
AT y Crédito
Gráfico 7Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Activos
Activo Crédito Inversiones
Inversiones
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Cuadro 1
Sistema Financiero Nacional: Grado de Dolarización del Activo según Tipo
al 30 de junio del 2011
Activo Crédito Inversiones Disponibilidades
SFN 38,0 38,4 37,7 46,9
Bancos Estatales 35,7 30,1 55,2 39,9
Bancos Privados 69,4 76,9 42,2 65,3
Bancos Creados por Ley Especial 8,4 7,0 13,4 12,0
Financieras 65,4 73,5 33,1 70,2
Mutuales 14,0 16,6 7,0 14,1
Cooperativas 5,3 0,9 15,6 19,8
Caja de Ande 0,9 0,0 3,4 2,5
Casas de Cambio 51,2 n.a 74,9 43,8
Grado de Dolarización
n.a: No aplica
Sector
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
El análisis del cuadro 1 refleja la dolarización del activo y se aprecia que existen sectores
muy dolarizados como son el de bancos privados (69,4%), empresas financieras (65,4%) y
casas de cambio (51,2%) en contraposición con la Caja de Ande y las cooperativas que
muestran 0,9% y 5,3% respectivamente.
II. Composición de los
Pasivos
El pasivo total del SFN a junio del
2011 alcanzó la suma de
¢12.428.057,8 millones; de los cuales
el 46,5% corresponde al sector de
bancos estatales, seguidos en orden de
importancia por los bancos privados
(29,2%) y los creados por ley especial
(10,6%). El restante 13,7%
corresponde al conjunto de los demás
sectores, ver gráfico 8.
a. Por tipo de Pasivo
De acuerdo con la composición del pasivo del SFN, (ver cuadro 2) se aprecia que el 82,4%
corresponde a compromisos con el público, un 12,0% y un 0,9% a pasivos con acreedores
como las entidades financieras (EF) y no financieras (ENF), respectivamente. El restante
4,6% corresponde a pasivos de diferente índole, entre ellas cuentas por pagar y provisiones,
obligaciones subordinadas, entre otros.
46,5%
29,2%
10,6%
7,8%4,5%
0,6% 0,8% 0,0%
Gráfico 8
Sistema Financiero Nacional: Composción del Pasivo por Sector- al 30 de junio del 2011 -
Bancos Estatales Bancos PrivadosBancos Creados por Ley Especial CooperativasMutuales Caja de Ande
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Cuadro 2
Sistema Financiero Nacional:
Pasivo total según Tipo participaciones porcentuales
al 30 de junio del 2011
Público BCCR EF ENF
SFN 100 82,4 0,54 12,0 0,9 3,0 1,1
Bancos Estatales 100 87,3 0,82 7,9 0,0 3,3 0,7
Bancos Privados 100 79,3 0,54 14,7 2,1 1,5 1,9
Bancos Creados por Ley Especial 100 81,3 0,02 11,7 0,3 5,7 1,0
Cooperativas 100 65,9 0,00 25,6 3,5 3,9 1,1
Mutuales 100 91,4 0,00 7,3 0,0 0,8 0,5
Caja de Ande 100 37,4 0,00 47,9 0,0 13,6 1,0
Financieras 100 75,8 0,00 20,4 0,2 1,9 1,7
Casas de Cambio 100 0,0 0,00 0,0 0,0 100 0,0
SectorOtros
Pasivos
Cuentas x Pagar y
ProvisionesPasivo Total
Obligaciones con el
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas
Por sectores se notan diferencias en la fuente de los recursos captados, las obligaciones con
el público son muy importantes en el caso de las mutuales de ahorro y crédito (91,4%), los
bancos estatales (87,3%) y los bancos creados por leyes especiales (81,3%). En tanto que
los compromisos con EF son superiores con respecto al sistema, en el caso de la Caja de
Ande (47,9%), las cooperativas de ahorro y crédito (25,6%) las empresas financieras no
bancarias (20,4%) y en bancos privados (14,7%).
Por moneda
En el gráfico 9 se aprecia el
grado de dolarización de los
pasivos del SFN, donde se
muestra un incremento
paulatino de la dolarización
desde principios del 2008 y
hasta el segundo trimestre del
2009, a partir del cual cambia
la tendencia hacia la baja y
actualmente se ubica en un
42,2%.
Por sectores, a junio del
2011, los pasivos de los bancos privados y las empresas financieras no bancarias continúan
siendo los más dolarizados del SFN, con un 71,8% y un 71,1%, respectivamente. En tanto
los menos dolarizados son la Caja de Ande (2,2%) y las cooperativas de ahorro y crédito
(6,5%). Los valores para los bancos estatales, las mutuales y los bancos creados por ley
especial son, 39,5%, 14,8% y 10,8% respectivamente.
40
43
46
49
52
55
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 04
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 05
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 06
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 07
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 08
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 09
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 10
Ab
r.
Jul.
Oct
.
Ene
. 11
Ab
r
Gráfico 9Sistema Financiero Nacional: Evolución del Grado de Dolarización de los Pasivos
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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III. Posición Neta en Moneda Extranjera
En el gráfico 10 se observa
como la brecha en moneda
extranjera (PNME) del SFN, ha
mostrado un comportamiento
ondulatorio, que la llevó a sus
niveles más bajos a principios
del 2008. A partir de ese
momento muestra brechas
relativamente mayores hasta
diciembre del 2009, fecha a
partir de la cual revierte su
tendencia a la baja.
Por sectores la brecha en ME del
SFN está compuesta
mayoritariamente por las brechas de los bancos privados (86,6%) y los bancos estatales
(10,0%). Si se compara con junio del 2010 las variaciones son de 2,8% y -2,7%
respectivamente.
Complementariamente, en el cuadro 3 se presenta la PNME respecto al patrimonio contable
de cada sector por trimestre, iniciando en diciembre del 2009, en dicho cuadro se puede
apreciar que para el SFN va reduciéndose excepto en diciembre del 2010 que mostró un
leve repunte (17,5%) ubicándose en junio del 2011 en un 14,9%.
Cuadro 3
Posición Neta en ME respecto al Patrimonio
diciembre del 2009 – junio 2011
dic. 09 mar.10 jun.10 set.10 dic.10 mar.11 jun.11
SFN 23,3 19,4 19,3 15,3 17,5 15,7 14,9
Bancos Privados 71,5 66,8 68,6 53,6 61,1 54,8 54,7
Financieras 30,8 26,1 23,1 25,2 30,7 35,8 31,3
Bancos Estatales 8,3 8,1 7,5 6,1 7,0 6,8 4,7
Mutuales 12,5 8,6 9,9 9,5 4,8 5,0 4,0
Cooperativas 2,0 -0,2 0,2 0,7 1,0 0,6 0,8
Caja de Ande 1,3 1,1 1,0 1,0 0,7 0,8 0,6
Leyes Especiales 12,2 1,0 0,2 -0,1 -0,4 0,0 -0,1 Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas por Sugef.
Ese mismo comportamiento de reducción en la PNME se aprecia en casi todos los sectores
al compararlo con junio del 2010 aunque más marcadamente en el caso de los bancos
privados (13,9 pp), y las mutuales (5,9 pp). Se exceptúan el sector de empresas financieras
y cooperativas quienes muestran incrementos de 8,2% y 0,5%, respectivamente.
200,000
250,000
300,000
350,000
400,000
450,000
500,000
550,000
150,000
350,000
550,000
750,000
950,000
1,150,000
1,350,000
1,550,000
1,750,000
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 04
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 05
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 06
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 07
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 08
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 09
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
. 10
Ab
r.Ju
l.O
ct.
Ene
.11
Ab
r
MN
Gráfico 10Sistema Financierio Nacional: Brecha entre Activos y Pasivos según moneda
cifras en millones de colones
MN MEFuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
ME
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IV. Utilidad
A junio del 2011 las utilidades
del SFN ascienden a
¢100.585,5 millones;
concentrándose en tres sectores
el 70,8% del total de
utilidades, a saber el sector de
bancos estatales, los bancos
creados por leyes especiales y
el sector de bancos privados
con un 29,2%, 21,2% y 20,4%,
respectivamente (ver gráfico
11).
Como se puede apreciar en el
cuadro 4, las pérdidas reflejadas por diferencial cambiario han ido disminuyendo durante el
2011 y en comparación con junio del 2010 el SFN muestra una reducción al pasar de una
pérdida de ¢13.498 millones a ¢3.006 millones, un año después. Por sector se tiene que a
junio del 2011 los bancos privados siguen mostrando la mayor pérdida con ¢4.338
millones, aunque es relativamente menor si se compara con igual mes del año anterior.
Cuadro 4
Sistema Financiero Nacional: Utilidades relacionadas con el mercado cambiario
Saldos en millones de colones
junio 2010 y junio 2011
jun. 2010 jun. 2011 jun. 2010 jun. 2011 jun. 2010 jun. 2011
SFN 31.456 33.164 -13.498 -3.006 17.959 30.158
Bancos Estatales 14.721 16.234 -1.542 497 13.179 16.731
Bancos Privados 14.616 14.982 -11.034 -4.338 3.581 10.644
Leyes Especiales 1.011 645 -872 346 139 991
Cooperativas 19 17 303 395 322 411
Mutuales 0 92 180 197 180 289
Financieras 306 233 -352 -44 -46 189
Caja de Ande 0 0 -150 -46 -150 -46
Casas de Cambio 783 961 -29 -12 754 949
(I) Utilidad por Cambio
y Arbitraje de Divisas1/
(II) Utlidad por
Diferencial Cambiario2/
(I+II) Total Utilidades
relacionadas con
Mercado Cambiario
Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
1/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “53400000” y “43700000” que son en orden respectivo los
ingresos y gastos por cambio y arbitraje de divisas.
2/ Corresponde a la diferencia entre los saldos registrados en las cuentas “51800000” y “41800000” que son en orden respectivo las
Ganancias y Pérdidas por diferencial cambiario. Se incluyen las subcuentas relativas al tipo de cambio y se excluyen las subcuentas
relativas a las unidades de desarrollo.
29,2%
21,2%20,4%
14,1%
11,2%
3,0% 0,9% 0,0%
Gráfico 11Sistema Financiero Nacional: Composición Sectorial de la Utilidad Final
- al 30 de junio del 2011 -
Estatales
Leyes
Privados
Cooperativas
Caja de Ande
Mutuales
Financieras
Casas de Cambio
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Se aprecia en el cuadro 5 que si bien todos los sectores tuvieron utilidades en el 2008 y
2009 en este último periodo fueron menores que el año anterior. Para el año 2010 las
utilidades mejoraron en comparación con el 2009, sin embargo el sector de casas de cambio
es el único que presentó pérdidas. A junio del 2011, la situación se muestra más alentadora
para el SFN en general pues únicamente el sector de casas de cambio refleja pérdidas y por
una cuantía menor en comparación con el semestre del año 2010.
Cuadro 5
Sistema Financiero Nacional: Evolución trimestral
de la Utilidad Total y por sector
cifras en millones de colones
Trimestre Estatales Leyes Privados Financieras Mutuales Cooperativas Caja AndeCasas de
CambioSFN
I 2008 17.930,0 4.428,5 9.479,2 265,5 1.591,8 6.289,5 2.971,4 60,2 43.016,1
II 2008 20.082,3 5.014,0 17.907,6 3.134,1 2.283,3 6.605,8 3.384,7 59,1 58.470,8
III 2008 21.485,5 6.327,8 20.539,4 -1.677,1 2.016,7 6.429,6 2.769,3 49,6 57.940,8
IV 2008 22.296,0 10.963,7 7.531,8 532,4 543,9 3.396,4 5.224,2 -9,9 50.478,4
2008 81.793,8 26.734,0 55.458,0 2.254,8 6.435,7 22.721,3 14.349,5 159,0 209.906,1
I 2009 15.117,3 6.974,7 10.963,8 625,9 403,3 4.587,3 4.018,1 1,5 42.691,8
II 2009 14.177,1 4.537,5 14.909,0 614,5 1.100,4 4.756,5 4.243,5 25,1 44.363,5
III 2009 14.965,3 5.610,3 14.950,9 513,2 1.168,1 4.493,5 5.562,8 33,5 47.297,7
IV 2009 8.107,5 4.305,5 -923,3 380,4 751,1 1.734,4 4.922,3 1,7 19.279,7
2009 52.367,2 21.428,0 39.900,4 2.133,9 3.422,9 15.571,7 18.746,7 61,9 153.632,7
I 2010 17.476,4 4.344,0 -3.675,0 300,8 1.677,2 -1.476,2 4.281,2 29,6 22.958,0
II 2010 13.404,7 5.317,7 15.649,6 748,8 1.506,0 2.020,0 5.223,9 -13,5 43.857,2
III 2010 14.231,6 7.003,4 2.936,2 309,1 1.030,6 17.114,5 5.448,5 -24,6 48.049,3
IV 2010 11.673,8 11.339,5 12.969,8 -20,3 1.430,1 6.145,0 5.699,4 -15,0 49.222,4
2010 56.786,6 28.004,6 27.880,6 1.338,4 5.644,0 23.803,3 20.653,0 -23,5 164.086,9
I 2011 16.142,4 12.292,6 8.304,2 474,2 1.460,7 6.796,9 5.666,9 38,0 51.175,8
II 2011 13.253,2 9.008,7 12.217,1 438,3 1.588,6 7.375,0 5.567,8 -39,1 49.409,7
2011 29.395,5 21.301,3 20.521,3 912,6 3.049,2 14.171,9 11.234,8 -1,1 100.585,5
Variación Anual % -1,1 69,4 -21,9 -41,5 5,5 265,1 6,6 189,6 12,7 Fuente: Elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
En el gráfico 12 se muestra el indicador de utilidades a patrimonio (ROE) del sistema y sus
diferentes sectores, desde diciembre del 2009. En él se observa una reducción continua de
ese indicador para el SFN en general hasta el tercer trimestre del 2010, momento a partir
del cual muestra una recuperación hasta marzo 2011, dado que vuelve a disminuir en junio
del 2011.
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En lo que respecta a los sectores los que presentaron un mayor rendimiento a junio del 2011
fueron el sector de bancos creados por leyes especiales, mutuales, cooperativas y empresas
financieras. Únicamente las casas de cambio presentan un ROE negativo en los últimos
cuatro trimestres del periodo analizado.
SFNBancos
EstatalesBancos
PrivadosLeyes
EspecialesCooperativas Mutuales Financieras Caja de Ande
Casas de Cambio
dic. 2009 8,6 8,7 9,1 7,5 7,7 9,2 9,4 8,2 8,5
mar. 2010 8,0 9,2 5,8 6,7 5,4 12,2 8,2 8,4 8,6
jun. 2010 7,7 8,7 5,5 6,9 4,1 11,9 8,7 8,3 6,9
set. 2010 6,7 8,4 2,7 7,2 10,1 11,1 7,8 7,7 -1,5
dic. 2010 7,7 8,6 5,9 9,3 10,0 12,8 9,7 7,5 -2,7
mar. 2011 8,5 8,6 8,5 12,0 10,8 13,0 11,3 8,1 -0,7
jun. 2011 8,0 8,3 8,5 12,4 10,7 12,3 10,6 7,7 -3,8
-4
-3
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Porc
enta
jes
Gráfico 12 Rendimiento sobre patrimonio(ROE) del SFN y sus sectores
Fuente: elaboración propia con base en información suministrada por las entidades financieras supervisadas.
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Página 42 de 311
ACTIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 6.100.119.167 6.053.424.784 6.062.369.473 6.113.949.163 6.102.183.428 6.154.579.416 6.360.206.660 6.503.995.280 6.486.361.484
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.480.385.290 1.471.722.743 1.466.186.756 1.460.150.005 1.468.255.388 1.507.100.758 1.496.433.206 1.664.404.710 1.681.045.544
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 3.944.979.388 3.864.295.710 3.806.046.908 3.800.643.412 3.880.650.782 4.037.700.196 4.066.669.849 4.030.149.113 4.148.209.234
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 153.109.655 156.966.552 157.558.560 159.395.364 161.391.161 109.090.101 111.780.734 113.180.383 119.767.954
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 1.129.072.779 1.064.914.321 1.060.085.043 1.074.970.394 1.095.100.263 1.105.301.897 1.124.916.297 1.174.817.107 1.222.675.247
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 302.408.025 312.334.491 318.998.065 325.642.952 332.170.008 338.915.268 343.747.722 373.234.463 394.328.134
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 558.267.281 559.846.397 559.655.296 557.169.735 561.482.954 564.549.311 580.353.419 581.178.534 600.106.063
CASAS DE CAMBIO 1.661.898 1.611.328 1.603.029 1.983.757 1.758.797 2.010.762 1.751.799 1.871.561 1.866.923
Total sistema financiero nacional 13.670.003.482 13.485.116.327 13.432.503.130 13.493.904.783 13.602.992.780 13.819.247.709 14.085.859.685 14.442.831.149 14.654.360.582
PASIVOS
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 5.450.431.646 5.399.346.844 5.403.257.206 5.450.771.965 5.434.180.401 5.485.233.877 5.686.415.491 5.813.579.354 5.781.164.394
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 1.175.946.530 1.164.050.642 1.155.246.776 1.146.127.275 1.150.293.878 1.185.761.274 1.162.167.005 1.315.284.108 1.316.517.639
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 3.487.867.130 3.408.097.873 3.347.517.781 3.339.475.501 3.415.568.198 3.563.477.288 3.574.779.172 3.529.136.474 3.625.087.030
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 129.981.208 133.895.797 134.333.140 135.923.527 137.532.258 94.097.778 97.093.838 97.546.577 103.581.163
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 916.214.351 850.371.323 841.621.881 851.992.937 867.809.683 873.316.373 888.502.419 933.240.055 968.320.061
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 37.097.801 43.121.355 45.761.862 47.919.202 50.403.517 53.134.877 53.422.596 69.584.229 78.030.389
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 518.401.908 519.666.617 519.058.736 516.196.323 519.928.901 522.658.954 538.034.032 537.141.497 554.519.192
CASAS DE CAMBIO 919.007 870.016 864.820 883.278 642.053 889.297 606.938 646.553 837.955
Total sistema financiero nacional 11.716.859.580 11.519.420.468 11.447.662.202 11.489.290.009 11.576.358.888 11.778.569.718 12.001.021.490 12.296.158.846 12.428.057.824
PATRIMONIO 2/
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO 649.687.521 654.077.941 659.112.267 663.177.198 668.003.027 669.345.539 673.791.168 690.415.925 705.197.089
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES 304.438.760 307.672.100 310.939.980 314.022.731 317.961.509 321.339.485 334.266.201 349.120.602 364.527.905
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS 457.112.258 456.197.837 458.529.127 461.167.911 465.082.584 474.222.908 491.890.677 501.012.639 523.122.204
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS 23.128.447 23.070.755 23.225.420 23.471.838 23.858.904 14.992.322 14.686.896 15.633.806 16.186.791
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO 212.858.427 214.542.998 218.463.162 222.977.457 227.290.579 231.985.524 236.413.878 241.577.052 254.355.186
OTRAS ENTIDADES FINANCIERAS 265.310.224 269.213.136 273.236.204 277.723.750 281.766.492 285.780.392 290.325.126 303.650.234 316.297.745
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA 39.865.373 40.179.780 40.596.560 40.973.412 41.554.053 41.890.357 42.319.387 44.037.037 45.586.871
CASAS DE CAMBIO 742.892 741.312 738.209 1.100.478 1.116.744 1.121.465 1.144.861 1.225.008 1.028.968
Total sistema financiero nacional 1.953.143.903 1.965.695.859 1.984.840.928 2.004.614.774 2.026.633.892 2.040.677.991 2.084.838.195 2.146.672.303 2.226.302.758
VARIABLE Y SECTOR
SALDOS DE LAS PRINCIPALES VARIABLES DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL 1/
POR MES SEGÚN VARIABLE Y SECTOR
Junio 2010 a Junio 2011
miles de colones
JUNIO-2010 JULIO-2010 AGOSTO-2010 SEPTIEMBRE-2010 JUNIO-2011
1/ Con base en los estados financieros mensuales publicados en La Gaceta
2/ Incluye el efecto neto de las cuentas de resultados acreedoras y deudoras
OCTUBRE-2010 NOVIEMBRE-2010 DICIEMBRE-2010 MARZO-2011
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ACTIVOS
Disponibilidades 1.683.950.428 1.859.842.426 1.835.431.763 1.824.461.705 1.774.154.581 1.822.192.986 1.739.317.908
Efectivo 214.249.112 164.507.918 221.618.395 175.532.521 241.357.336 222.997.789 198.175.378
Banco Central 1.097.885.878 1.235.130.897 1.331.713.174 1.297.285.581 1.298.179.330 1.368.279.319 1.332.710.223
Entidades financieras del país 46.025.241 31.258.557 41.358.707 39.086.872 46.998.891 40.071.082 40.085.271
Entidades financieras del exterior 288.815.697 337.256.849 205.441.344 256.661.390 149.634.844 129.666.140 115.618.926
Otras disponibilidades 36.937.396 91.670.537 35.298.989 55.893.318 37.979.515 61.174.995 52.726.774
Productos por cobrar 37.104 17.669 1.154 2.023 4.664 3.662 1.336
Inversiones en instrumentos financieros 1.720.948.951 2.231.064.597 2.281.098.694 2.557.914.626 2.552.124.175 2.747.122.768 2.768.193.877
Mantenidas para negociar 109.684.830 219.898.267 178.160.886 250.778.891 150.102.077 191.991.348 158.534.935
Disponibles para la venta 1.524.691.983 1.918.283.090 2.008.299.071 2.209.849.198 2.304.528.060 2.444.827.351 2.507.309.291
Mantenidas al vencimiento 68.957.117 68.820.569 70.268.260 72.563.351 73.114.984 86.778.871 73.768.250
Instrumentos financieros derivados 0 641.565 110.866 1.045.400 1.547.294 2.055.558 857.162
Productos por cobrar 17.963.691 23.740.441 25.946.690 25.169.893 23.799.244 22.344.726 28.524.098
(Estimación por deterioro) -348.672 -319.336 -1.687.078 -1.492.108 -967.484 -875.085 -799.859
Cartera de Créditos 8.262.577.361 8.398.303.154 8.630.706.555 8.583.058.349 9.040.935.070 9.159.209.060 9.426.634.233
Créditos vigentes 7.611.475.274 7.616.254.930 7.890.757.537 7.838.150.393 8.364.138.007 8.434.092.064 8.686.606.771
Créditos vencidos 655.789.136 760.573.944 720.579.646 726.831.982 649.169.009 676.349.291 678.237.070
Créditos en Cobro Judicial 86.606.357 123.122.382 126.331.898 141.778.846 124.862.207 140.393.174 164.465.322
Productos por cobrar 68.451.562 75.957.321 75.234.918 76.886.015 77.910.855 82.976.165 83.432.248
(Estimación por deterioro) -159.744.968 -177.605.423 -182.197.444 -200.588.886 -175.145.009 -174.601.634 -186.107.178
Cuentas y comisiones por cobrar 36.987.694 35.487.318 33.325.160 26.723.698 31.204.544 34.687.874 30.668.873
Comisiones por cobrar 942.300 1.108.840 793.217 576.860 874.157 806.957 707.887
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 91.186 2.747.612 1.711.216
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 5.460.271 4.225.855 5.320.758 4.767.811 5.285.612 5.522.268 5.788.865
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
7.224.978 4.813.701 3.328.867 3.580.893 4.026.225 4.395.533 3.855.424
Otras cuentas por cobrar 31.122.902 31.933.246 30.342.152 27.739.331 27.468.092 28.333.072 26.537.360
Productos por cobrar 14.962 28.815 39.028 34.791 7.804 14.473 9.880
(Estimación por deterioro) -7.777.718 -6.623.139 -6.498.862 -9.975.988 -6.548.531 -7.132.041 -7.941.759
Bienes realizables 25.753.517 44.760.875 71.090.807 79.817.149 76.988.369 66.629.476 60.386.917
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 38.253.713 57.872.777 83.715.334 99.734.301 112.244.066 111.517.261 114.401.204
Otros bienes realizables 453.098 794.861 1.048.761 276.917 347.390 465.568 2.716.594
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -12.953.294 -13.906.763 -13.673.289 -20.194.069 -35.603.088 -45.353.353 -56.730.881
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 113.963.546 124.773.053 130.935.691 137.836.760 144.456.936 146.587.608 149.724.999
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 310.434.530 327.776.892 334.667.148 341.260.698 346.423.882 354.881.432 356.435.434
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 115.779.243 114.777.779 124.937.674 118.930.496 119.572.127 111.519.945 122.998.341
Cargos diferidos 13.323.534 14.220.728 13.972.696 15.762.936 15.585.198 15.065.467 14.921.697
Activos Intangibles 18.884.177 19.824.842 24.712.102 24.273.213 22.195.867 22.482.958 23.965.046
Otros activos 83.571.532 80.732.210 86.252.876 78.894.347 81.791.062 73.971.520 84.111.597
TOTAL DE ACTIVOS 12.270.395.271 13.136.786.094 13.442.193.492 13.670.003.482 14.085.859.685 14.442.831.149 14.654.360.582
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 8.091.011.088 9.140.686.674 9.375.984.680 9.633.881.764 9.886.375.376 10.181.239.384 10.243.491.437
A la vista 3.833.277.820 3.757.703.418 4.030.297.815 4.193.450.675 4.508.876.238 4.633.632.751 4.593.449.031
A Plazo 4.180.917.722 5.283.661.109 5.243.639.696 5.351.074.716 5.298.905.020 5.476.093.601 5.569.557.349
Otras obligaciones con el público 16.549.258 6.554.701 11.705.371 10.302.091 14.366.741 6.020.666 11.817.639
Cargos financieros por pagar 60.266.287 92.767.446 90.341.798 79.054.282 64.227.377 65.492.367 68.667.418
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 715.847 667.728 619.763 50.571.836 985.347 501.465 66.981.317
A la vista 0 0 0 0 461.000 0 12.500.000
A plazo 700.594 653.823 607.052 50.560.610 514.214 488.321 54.468.139
Cargos financieros por pagar 15.253 13.906 12.711 11.226 10.134 13.144 13.177
Obligaciones con entidades 2.106.639.854 1.791.304.863 1.741.849.004 1.564.136.013 1.648.633.814 1.627.841.348 1.628.062.841
A la vista 268.065.139 286.688.702 377.546.565 310.042.223 294.071.485 372.896.616 322.961.482
A plazo 1.727.414.379 1.353.519.449 1.215.773.566 1.096.367.701 1.205.950.919 1.118.465.641 1.169.446.404
Otras obligaciones con entidades 95.895.271 138.861.782 140.762.446 149.480.973 141.122.860 127.858.609 128.287.048
Cargos financieros por pagar 15.265.065 12.234.931 7.766.426 8.245.116 7.488.550 8.620.482 7.367.907
Cuentas por pagar y provisiones 332.493.554 312.900.827 346.678.726 350.155.706 376.729.679 364.088.399 375.553.931
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 968.629 0 0 636.712 515.449 4.222.466 3.289.365
Impuesto sobre la renta diferido 20.829.637 22.323.151 24.054.814 24.114.627 23.195.070 24.554.463 24.825.216
Provisiones 135.521.066 122.366.280 134.217.011 133.888.592 141.610.431 141.220.807 139.641.810
Otras Cuentas por pagar diversas 175.160.012 168.205.901 188.406.845 191.515.741 211.408.723 194.082.254 207.788.578
Cargos financieros por pagar 14.211 5.494 55 34 5 8.410 8.963
Otros pasivos 84.221.274 99.588.155 81.053.525 97.595.865 65.951.590 100.725.893 91.981.001
Ingresos diferidos 24.609.870 30.587.977 29.298.819 28.035.986 26.703.992 26.329.458 27.575.591
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.510.090 2.546.968 2.535.485 2.389.689 2.305.654 2.711.145 2.564.902
Otros pasivos 57.101.314 66.453.211 49.219.221 67.170.190 36.941.945 71.685.289 61.840.508
Obligaciones subordinadas 18.320.117 20.989.814 21.416.383 20.518.395 22.345.684 21.762.357 21.987.297
Obligaciones subordinadas 18.143.468 20.630.225 21.137.176 20.249.541 22.064.995 21.607.815 21.719.035
Cargos financieros por pagar 176.649 359.589 279.206 268.854 280.689 154.541 268.262
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 11.241 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 11.241 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 10.633.412.975 11.366.138.061 11.567.602.080 11.716.859.580 12.001.021.490 12.296.158.846 12.428.057.824
PATRIMONIO
Capital social 776.379.564 891.718.154 974.175.311 1.009.476.763 1.032.043.308 1.058.529.579 1.080.268.774
Capital pagado 766.811.985 882.071.058 964.528.215 999.809.077 1.022.538.190 1.049.024.461 1.070.763.656
Capital donado 9.567.579 9.647.096 9.647.096 9.667.686 9.505.118 9.505.118 9.505.118
Capital suscrito no integrado 374.941 325.633 0 0 178.453 136.264 136.264
(Suscripciones de capital por integrar) -374.941 -325.633 0 0 -178.453 -136.264 -136.264
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 77.028.776 33.286.671 36.331.684 40.890.772 69.776.004 72.643.718 86.040.657
Ajustes al patrimonio 101.429.582 130.898.818 134.632.740 133.399.423 130.007.296 134.678.683 139.094.756
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 109.583.294 118.904.340 121.611.592 122.664.553 124.114.999 128.156.193 131.573.284
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -20.473.078 -5.081.739 -3.856.105 -2.503.950 -4.317.329 -1.286.835 -866.895
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-1.546.746 -662.784 5.141 -422.033 -286.148 -404.025 -412.218
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -659.999 -442.825 -294.393 -1.564.729 -294.101 -365.961 -991
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 70.247 70.247 70.247
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 -265.529 -189.363 -120.548 -88.299 -62.516
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 14.526.112 18.181.827 17.432.033 15.414.945 10.840.177 8.597.364 8.793.845
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 325.212.218 383.814.047 385.252.286 441.011.806 440.398.264 504.022.830 504.436.288
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 166.162.857 243.874.975 205.251.752 253.409.814 244.601.650 309.011.906 299.797.020
Resultado del período 190.769.299 87.055.368 138.947.639 66.815.264 157.513.100 51.330.562 100.585.494
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 8.140.060 10.498.572 16.455.025 16.079.770
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.636.982.297 1.770.648.033 1.874.591.412 1.953.143.903 2.084.838.195 2.146.672.303 2.226.302.758
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 12.270.395.271 13.136.786.094 13.442.193.492 13.670.003.482 14.085.859.685 14.442.831.149 14.654.360.582
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.227.584.230 2.588.655.300 2.807.874.445 3.211.133.043 3.842.305.568 3.827.204.071 4.000.023.400
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -178.104.540 -222.917.190 -242.289.916 -331.323.731 -385.820.546 -384.951.891 -388.667.999
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -2.086.229.517 -2.362.277.247 -2.571.456.019 -2.894.744.974 -3.470.185.687 -3.440.894.042 -3.615.740.688
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 853.408.340 925.004.825 1.010.506.995 1.050.367.536 1.101.819.313 1.131.173.297 1.166.309.431
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.135.045.424 1.019.597.668 1.127.622.291 1.104.534.052 1.264.244.570 1.297.043.310 1.402.215.102
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 32.331.260.211 31.330.741.995 33.116.579.257 33.232.295.961 30.679.749.003 30.501.921.645 29.971.308.837
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 889.926.384 882.637.755 1.001.424.287 984.349.859 1.089.418.359 1.069.451.169 1.068.818.308
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 35.240.740 265.017.180 350.255.322 484.415.513 516.031.436 681.746.321 678.361.851
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 4.265.796.789 5.308.988.820 5.704.504.886 6.491.622.015 7.266.497.044 7.567.655.252 7.942.557.032
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 45 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.845.307 2.010.167 1.870.695 1.199.951 1.194.048 600.367 1.170.635
Por inversiones en instrumentos financieros 49.744.322 58.571.947 74.742.366 54.886.471 69.711.854 31.788.756 67.095.855
Por cartera de créditos 567.113.463 548.712.462 679.362.374 531.202.760 665.323.805 276.486.067 557.956.369
Por arrendamientos financieros 242.839 1.417.261 1.522.191 1.511.767 1.438.702 738.656 1.455.479
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.084.568.614 435.391.830 1.164.728.542 2.037.428.894 907.258.301 267.123.759 500.195.977
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
743.210 796.657 1.009.842 468.200 584.620 1.096.572 1.478.689
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
3.454.178 3.126.871 6.175.433 6.921.975 7.255.216 2.677.670 4.995.675
Por ganancia en otros instrumentos financieros 73.384 15.042 15.042 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 1.090.369 10.397 2.559.524 1.577.513 1.177.159 1.759.299
Por otros ingresos financieros 3.807.551 2.725.557 3.851.211 3.214.227 3.306.362 1.537.334 3.135.342
Total de Ingresos Financieros 1.712.592.867 1.053.858.164 1.933.288.092 2.639.393.769 1.657.650.420 583.226.340 1.139.243.320
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 176.904.636 230.457.155 290.787.105 205.495.843 246.328.578 100.017.466 202.096.183
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 274.232 38.209 215.080 172.971 397.226 25.212 132.887
Por Obligaciones con Entidades Financieras 64.071.245 59.628.700 73.607.772 41.155.343 61.528.198 20.882.837 41.878.011
Por otras cuentas por pagar diversas 848.576 154.634 208.223 73.087 1.589.495 620.244 1.125.243
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
496.307 829.427 800.771 694.001 820.940 356.660 738.275
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.056.565.565 418.172.917 1.164.367.253 2.044.748.584 914.212.506 270.124.743 498.683.355
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
964.686 226.267 277.305 300.066 180.262 728.699 759.581
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
3.519.676 1.022.583 4.174.295 812.898 1.299.023 113.492 456.890
Por pérdida en otros instrumentos financieros 41.751 1.650 13.789 0 4.245 35.978 35.978
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 506.599 100.679 587.774 2.623.703 843.637 302.648 933.144
Por otros gastos financieros 3.995.401 2.870.591 3.590.977 2.087.789 3.147.174 1.232.292 3.412.560
Total de Gastos Financieros 1.308.188.674 713.502.814 1.538.630.343 2.298.164.285 1.230.351.284 394.440.273 750.252.107
Por estimación de deterioro de activos 55.068.306 63.246.810 82.105.896 70.821.268 72.929.051 28.412.046 64.672.574
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
21.180.037 19.191.593 18.456.058 17.664.521 28.224.999 18.718.454 33.359.375
RESULTADO FINANCIERO 370.515.924 296.300.133 331.007.910 288.072.738 382.595.084 179.092.476 357.678.015
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 82.259.689 79.252.330 92.853.734 87.211.554 96.155.777 46.390.554 93.197.303
Por bienes realizables 3.545.389 2.017.080 4.286.951 7.343.079 5.687.784 3.206.498 6.834.797
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
6.282.232 9.421.368 10.339.635 9.434.577 10.187.723 4.721.132 9.970.867
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 37.356.712 31.631.440 30.717.794 34.037.466 38.836.829 17.810.709 35.696.708
Por otros ingresos con partes relacionadas 9.265.049 10.461.180 10.841.670 7.868.419 16.681.609 6.017.068 12.999.214
Por otros ingresos operativos 45.131.948 33.585.887 48.419.606 39.274.037 45.817.903 15.548.029 31.129.329
Total Otros Ingresos de Operación 183.841.019 166.369.285 197.459.391 185.169.131 213.367.624 93.693.990 189.828.217
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 14.599.052 14.092.136 16.594.164 14.184.605 15.181.937 7.456.375 15.282.255
Por bienes realizables 4.622.742 4.548.136 6.164.702 14.039.031 26.504.500 16.658.318 34.041.913
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
805.934 251.128 1.175.070 1.145.263 580.213 221.590 262.535
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 702.258 69.569 147.199 94.362 212.114 230.235 332.238
Por provisiones 12.709.665 14.150.903 18.382.539 14.541.141 17.211.537 5.665.394 11.873.199
Por cambio y arbitraje de divisas 1.244.312 785.019 1.873.686 2.581.270 4.113.762 1.327.544 2.532.733
Por otros gastos con partes relacionadas 6.149.236 7.480.956 11.692.089 11.396.939 14.788.845 6.569.345 13.855.138
Por otros gastos operativos 40.678.445 35.339.886 46.123.071 40.527.435 34.402.269 14.497.865 29.239.032
Por cuentas recíprocas internas 3.649.932 4.729.751 5 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 85.161.575 81.447.483 102.152.524 98.510.046 112.995.177 52.626.666 107.419.043
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 98.679.444 84.921.801 95.306.866 86.659.086 100.372.447 41.067.324 82.409.174
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 175.125.592 167.881.716 190.699.976 173.235.930 207.746.904 96.246.210 194.019.547
Por otros gastos de Administración 119.825.184 102.467.601 127.614.899 109.939.903 136.664.409 57.199.384 117.295.891
Total Gastos Administrativos 294.950.776 270.349.317 318.314.875 283.175.833 344.411.313 153.445.594 311.315.439
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
174.244.593 110.872.617 107.999.901 91.555.990 138.556.218 66.714.206 128.771.750
Participaciones sobre la Utilidad 14.428.054 10.015.183 8.464.609 9.765.389 12.361.360 6.353.148 11.572.089
Impuesto sobre la renta 24.752.040 13.802.066 12.581.876 14.975.387 16.815.633 9.479.130 18.205.726
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 2.074.207 293.882 1.335.527
RESULTADO DEL PERIODO 135.064.500 87.055.368 86.953.416 66.815.215 111.453.433 51.175.810 100.329.463
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 46 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenidas 1 y 3, Calle 4, San José, Costa Rica.
Teléfono: 2212-3774
www. bncr.fi.cr
Fecha: Inscripción:
131
26
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10015-1000 San José
1
Agencias:
Caja Auxiliar:
22565115
Banco Nacional de Costa Rica.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
ALFREDO VOLIO PEREZ PRESIDENTE
JENNIFER MORSINK SCHAEFER VICEPRESIDENTE
JANINA DEL VECCHIO UGALDE SECRETARIO
ARNOLDO MADRIGAL PASTOR DIRECTIVO
OLIVIER CASTRO PEREZ DIRECTIVO
JORGE LUIS MENDEZ ZAMORA DIRECTIVO
FEDERICO RUZICKA TARRAGO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JORGE ALBERTO AGUERO ALVARADO DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL OVIEDO GONZALEZ DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL COTO ELIZONDO DIRECTOR GENERAL
VICTOR EDUARDO ACOSTA MUÑOZ DIRECTOR GENERAL
MARCO ANTONIO FLORES STOVIAK DIRECTOR GENERAL
RAFAEL ANGEL OBANDO JIMENEZ DIRECTOR GENERAL
JORGE EDUARDO BONILLA LORENZO DIRECTOR GENERAL
JUAN CARLOS CAMBRONERO CERDAS DIRECTOR GENERAL
MARIA AMINTA QUIRCE LACAYO DIRECTOR GENERAL
LUIS CARLOS MORA OCONITRILLO DIRECTOR GENERAL
MAXIMILIANO ALVARADO RAMIREZ DIRECTOR GENERAL
MARIA LOURDES FERNANDEZ QUESADA DIRECTOR GENERAL
MARIETTA HERRERA CANTILLO DIRECTOR GENERAL
MARIO MANRIQUE CHACON VARGAS DIRECTOR GENERAL
CARLOS LUIS ABARCA RIVERA DIRECTOR GENERAL
GUSTAVO ADOLFO VARGAS FERNANDEZ DIRECTOR GENERAL
Página 47 de 311
JULIO CESAR TREJOS DELGADO DIRECTOR GENERAL
FERNANDO ENRIQUE NARANJO VILLALOBOS GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS CORRALES SALAS SUBGERENTE GENERAL
BERNARDO JOSE ALFARO ARAYA SUBGERENTE GENERAL
JAVIER GERARDO ULLOA CASTRO SUBGERENTE GENERAL
RIGOBERTO ALPIZAR SALAZAR SUBGERENTE GENERAL
GERARDO ALBERTO GOMEZ SOLIS CONTADOR
Página 48 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 569.380.168 593.261.811 521.834.248 534.866.520 526.859.252 579.982.101 509.425.586
Efectivo 51.450.230 33.662.911 52.634.760 33.772.058 48.406.104 42.779.225 39.656.458
Banco Central 364.571.410 385.680.414 407.424.337 411.730.451 410.908.957 468.734.470 419.979.945
Entidades financieras del país 16.605.820 5.304.184 8.572.811 4.035.449 8.969.718 3.423.622 3.060.899
Entidades financieras del exterior 125.615.887 136.705.665 44.023.310 75.245.108 51.637.859 47.273.038 33.311.319
Otras disponibilidades 11.100.257 31.891.433 9.178.920 10.083.404 6.936.348 17.771.732 13.416.957
Productos por cobrar 36.565 17.204 109 49 267 13 8
Inversiones en instrumentos financieros 503.162.909 574.651.013 651.085.563 719.625.965 637.706.012 652.803.803 651.613.289
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 471.820.521 541.489.184 617.814.426 682.701.970 602.274.808 615.821.159 612.966.920
Mantenidas al vencimiento 27.695.698 27.998.865 28.546.168 29.680.829 30.210.001 30.795.673 31.103.057
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.706.329 5.224.830 6.302.302 8.661.284 6.048.633 6.994.540 8.275.776
(Estimación por deterioro) -59.640 -61.866 -1.577.332 -1.418.119 -827.430 -807.569 -732.463
Cartera de Créditos 1.722.118.138 1.806.401.002 1.881.027.374 1.873.518.093 1.973.944.036 2.046.616.744 2.078.872.152
Créditos vigentes 1.651.577.346 1.700.858.505 1.767.365.881 1.754.543.081 1.862.378.480 1.908.543.235 1.919.614.958
Créditos vencidos 60.855.332 79.171.745 81.035.402 84.583.369 81.037.287 102.588.090 103.883.219
Créditos en Cobro Judicial 29.746.163 52.851.825 53.938.791 58.903.372 47.221.883 51.965.074 77.870.369
Productos por cobrar 12.627.280 15.642.855 13.337.495 13.824.828 14.093.116 15.939.962 16.782.119
(Estimación por deterioro) -32.687.983 -42.123.928 -34.650.194 -38.336.557 -30.786.729 -32.419.617 -39.278.513
Cuentas y comisiones por cobrar 1.258.710 429.538 634.930 294.022 329.710 222.677 206.925
Comisiones por cobrar 187.891 173.042 133.694 129.205 130.972 106.306 122.335
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 17.949 44.674 41.949 95.845 79.908 129.020 150.208
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
839.836 9.552 17.860 9.650 19.051 8.333 16.226
Otras cuentas por cobrar 2.470.590 1.452.592 1.680.155 1.570.454 1.584.834 1.663.171 1.659.953
Productos por cobrar 5.187 5.182 4.877 6.547 7.804 7.108 9.880
(Estimación por deterioro) -2.262.743 -1.255.504 -1.243.605 -1.517.679 -1.492.859 -1.691.261 -1.751.677
Bienes realizables 5.771.537 13.662.997 24.586.384 32.102.079 31.026.786 26.107.926 20.693.507
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 10.861.680 18.905.855 29.845.778 40.976.369 45.547.820 45.507.736 45.359.890
Otros bienes realizables 8.964 8.915 2.939 2.810 2.735 2.698 2.698
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -5.099.107 -5.251.773 -5.262.333 -8.877.100 -14.523.770 -19.402.508 -24.669.082
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 45.973.016 49.768.029 52.075.358 54.261.025 55.716.643 56.471.162 57.911.659
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 114.192.984 121.612.587 127.614.911 134.800.005 136.455.719 137.171.001 136.704.514
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 18.641.368 14.967.206 17.915.051 10.441.052 10.424.133 9.495.763 10.088.907
Cargos diferidos 1.752.190 1.938.478 1.851.168 1.763.894 2.335.022 2.179.981 2.040.409
Activos Intangibles 2.416.401 2.432.936 1.930.265 1.528.952 1.381.291 1.355.123 1.234.618
Otros activos 14.472.778 10.595.792 14.133.617 7.148.207 6.707.820 5.960.659 6.813.880
TOTAL DE ACTIVOS 2.980.498.830 3.174.754.184 3.276.773.818 3.359.908.762 3.372.462.291 3.508.871.178 3.465.516.538
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.324.924.460 2.572.017.731 2.608.954.840 2.680.736.293 2.719.135.310 2.847.141.847 2.794.260.499
A la vista 1.367.246.869 1.349.597.414 1.385.263.167 1.529.376.410 1.634.698.675 1.710.740.202 1.624.067.795
A Plazo 946.518.323 1.206.338.982 1.203.912.601 1.141.000.881 1.073.676.516 1.125.801.108 1.158.904.412
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 11.159.267 16.081.336 19.779.072 10.359.003 10.760.120 10.600.537 11.288.293
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 378.803 358.613 338.572 318.571 298.082 276.906 22.781.234
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 376.289 356.375 336.461 316.876 296.669 276.829 22.776.784
Cargos financieros por pagar 2.514 2.238 2.111 1.695 1.413 77 4.450
Obligaciones con entidades 237.680.582 143.501.347 197.463.171 202.685.664 166.640.573 152.052.004 144.908.844
A la vista 129.902.957 20.062.637 80.802.795 55.353.998 23.263.532 27.887.977 24.007.063
A plazo 107.127.368 122.654.377 116.228.784 146.875.742 142.765.888 122.348.665 120.526.842
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 650.257 784.332 431.592 455.924 611.153 1.815.361 374.938
Cuentas por pagar y provisiones 115.044.274 110.398.525 115.137.526 111.179.485 118.212.843 114.752.083 115.001.787
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 9.561.723 10.601.285 11.113.873 11.347.054 11.487.239 11.747.515 11.925.384
Provisiones 62.901.784 59.976.398 68.104.265 66.105.615 70.795.428 69.225.726 66.752.274
Otras Cuentas por pagar diversas 42.580.767 39.820.842 35.919.389 33.726.816 35.930.175 33.778.842 36.324.129
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 17.274.342 33.051.991 27.612.505 22.866.124 12.166.704 30.666.444 19.514.605
Ingresos diferidos 2.380.310 2.401.466 2.204.881 2.198.637 2.345.908 2.173.317 2.263.163
Estimación por deterioro de créditos contingentes 223.332 314.331 337.298 337.251 345.584 345.517 346.369
Otros pasivos 14.670.700 30.336.194 25.070.326 20.330.236 9.475.212 28.147.610 16.905.073
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.695.302.461 2.859.328.208 2.949.506.614 3.017.786.139 3.016.453.512 3.144.889.283 3.096.466.969
PATRIMONIO
Capital social 67.395.369 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
Capital pagado 67.395.369 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 46.952.763 60.066.462 57.933.715 57.435.716 56.222.550 55.371.435 55.506.750
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 41.875.133 46.602.175 48.914.356 49.576.948 49.414.897 49.414.897 49.414.897
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -2.197.232 4.966.133 807.488 221.350 978.011 961.735 767.398
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 719.473 426.299 464.819 791.160
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 70.247 70.247 70.247
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 7.274.863 8.498.154 8.211.872 6.917.944 5.333.097 4.459.739 4.463.048
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 93.198.552 118.967.792 118.967.792 137.083.679 137.083.679 155.654.530 155.654.530
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 34.581.624 53.372.544 53.341.181 60.624.012 60.588.885 70.208.122 69.927.590
Resultado del período 43.068.060 15.634.772 29.640.109 15.187.938 30.287.259 8.769.019 13.981.911
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 4.406.873 4.442.000 6.594.382 6.594.382
TOTAL DEL PATRIMONIO 285.196.369 315.425.976 327.267.204 342.122.623 356.008.779 363.981.895 369.049.569
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.980.498.830 3.174.754.184 3.276.773.818 3.359.908.762 3.372.462.291 3.508.871.178 3.465.516.538
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 243.538.206 243.858.282 222.688.290 226.998.719 630.912.562 586.940.324 674.917.886
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -126.889.345 -131.569.144 -124.980.597 -114.166.517 -97.023.548 -88.930.529 -89.383.980
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -123.284.332 -113.306.227 -95.170.406 -105.021.062 -528.036.714 -501.735.805 -585.844.338
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 67.395.369 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406 67.384.406
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 206.662.247 104.880.042 232.756.854 178.346.514 285.007.061 302.373.643 305.228.503
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.591.374.486 3.908.908.829 2.842.269.328 2.993.898.960 3.171.245.550 3.224.535.402 3.477.056.919
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 452.190.830 498.282.337 483.582.057 497.219.467 527.505.397 515.660.520 518.832.154
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 225.188.100 319.092.451 414.812.578 336.352.270 366.653.195 305.468.008
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 1.979.598.388 2.426.877.554 2.530.937.745 2.699.928.577 3.234.499.510 3.602.202.500 3.824.333.515
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 624.323 204.620 107.397 79.599 67.697 36.398 59.799
Por inversiones en instrumentos financieros 10.847.111 12.098.868 12.895.683 10.517.825 11.136.761 6.288.813 13.030.631
Por cartera de créditos 93.683.664 108.835.185 113.428.077 101.747.713 104.315.899 54.049.567 110.098.795
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 155.702.725 72.171.506 148.679.208 233.879.665 129.331.023 34.907.729 53.755.820
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
90.255 128.021 1.470.103 1.247.669 1.441.965 506.567 881.415
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.229.554 1.315.889 1.400.796 1.584.698 1.253.466 642.020 1.290.530
Total de Ingresos Financieros 262.177.631 194.754.090 277.981.264 349.057.170 247.546.810 96.431.095 179.116.990
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 33.035.563 47.620.170 51.265.496 38.114.230 37.793.568 18.959.564 38.295.482
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 6.439 5.692 4.209 3.522 2.974 1.299 2.364
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.085.226 3.494.014 3.301.317 3.433.230 3.495.822 1.377.629 2.986.412
Por otras cuentas por pagar diversas 0 11.707 16.573 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 151.529.020 72.060.546 145.751.340 229.939.084 126.831.802 32.298.193 50.355.910
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 274.028 1.473 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 202.304 517.642 209.488 119.361 118.619 59.834 120.718
Total de Gastos Financieros 187.858.553 123.709.770 200.548.424 271.883.454 168.244.259 52.696.519 91.760.886
Por estimación de deterioro de activos 7.136.796 11.074.386 13.881.298 12.510.959 13.181.314 4.792.264 18.236.904
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
3.707.650 4.661.440 2.356.282 2.201.117 4.402.100 1.379.322 6.000.946
RESULTADO FINANCIERO 70.889.932 64.631.374 65.907.824 66.863.874 70.523.337 40.321.634 75.120.145
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 23.184.332 23.474.873 28.496.153 26.395.546 29.173.067 14.946.002 29.776.672
Por bienes realizables 1.540.551 649.900 650.865 1.154.764 2.340.035 2.430.339 4.146.732
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
1.468.335 2.799.442 3.074.626 3.036.523 3.041.245 1.549.832 3.267.551
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 10.006.787 9.032.878 6.839.480 8.167.494 8.281.705 4.515.063 9.041.376
Por otros ingresos con partes relacionadas 182.811 146.402 132.278 139.148 137.748 74.457 377.055
Por otros ingresos operativos 9.544.585 2.682.206 2.991.954 3.958.810 2.633.566 1.223.403 2.897.526
Total Otros Ingresos de Operación 45.927.401 38.785.701 42.185.357 42.852.285 45.607.366 24.739.096 49.506.912
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 975.484 1.151.822 2.153.785 1.873.160 1.841.549 899.047 1.784.538
Por bienes realizables 1.001.454 1.308.143 1.428.156 5.734.568 9.234.768 9.037.304 16.850.152
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
3.555 0 491.016 22.408 781 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 51.353 30.487 60.829 8.472 28.616 313 35.278
Por provisiones 4.540.334 5.708.437 5.453.462 5.067.168 3.335.631 1.832.077 3.707.720
Por cambio y arbitraje de divisas 160.505 1 0 1.285 0 52 101
Por otros gastos con partes relacionadas 0 283.711 1.776.723 92.498 35.915 11.242 22.427
Por otros gastos operativos 15.603.922 10.685.911 12.173.374 11.464.411 12.792.638 6.855.000 13.613.602
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 22.336.607 19.168.512 23.537.344 24.263.969 27.269.898 18.635.036 36.013.818
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 23.590.794 19.617.189 18.648.013 18.588.315 18.337.469 6.104.060 13.493.094
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 38.265.613 42.952.902 41.706.453 42.470.734 42.947.446 22.752.697 46.825.069
Por otros gastos de Administración 21.663.436 19.166.460 22.822.608 21.242.923 24.011.988 11.179.191 22.951.836
Total Gastos Administrativos 59.929.049 62.119.362 64.529.061 63.713.657 66.959.434 33.931.889 69.776.905
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
34.551.678 22.129.201 20.026.775 21.738.532 21.901.372 12.493.806 18.836.335
Participaciones sobre la Utilidad 5.208.353 3.130.474 3.461.190 3.388.461 3.393.090 1.953.927 3.246.271
Impuesto sobre la renta 7.218.390 3.363.956 2.560.248 3.162.133 3.408.961 1.770.859 2.433.960
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 597.396
RESULTADO DEL PERIODO 22.124.935 15.634.772 14.005.337 15.187.938 15.099.321 8.769.019 13.753.500
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BNCR - Banco Nacional de Costa Rica.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Calles 4 y 6, Avenida 2da
Teléfono: 22879000
www.bancobcr.com
Fecha: Inscripción:
20
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10035-1000
39
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-0911
BANCO DE COSTA RICA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
ALBERTO RAVEN ODIO PRESIDENTE
PERCIVAL KELSO BALDIOCEDA VICEPRESIDENTE
ALCIDES CALVO JIMENEZ DIRECTIVO
LUIS PAULINO ARIAS FONSECA DIRECTIVO
MARTA EUGENIA ARREA BRENES DIRECTIVO
EVITA ARGUEDAS MAKLOUF DIRECTIVO
ALEXANDER MORA DELGADO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MARIO ALBERTO RIVERA TURCIOS GERENTE GENERAL
LEONARDO ACUÑA ALVARADO SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO JOSE VIQUEZ SALAZAR SUBGERENTE GENERAL
CARLOS EDUARDO MUÑOZ VEGA SUBGERENTE GENERAL
RICARDO BRENES JIMENEZ DIRECTOR
ZACARIAS GERARDO ESQUIVEL CRUZ DIRECTOR
MIGUEL ANGEL ARGUEDAS JIMENEZ DIRECTOR
LISANDER GERARDO CHACON VARGAS DIRECTOR
RODRIGO ALBERTO RAMIREZ RODRIGUEZ DIRECTOR
EDUARDO ALFONSO RAMIREZ CASTRO DIRECTOR
VICTOR RENAN MURILLO PIZARRO DIRECTOR
JOSEFA TATIANA CARDENAS CARNICE CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 359.938.371 339.917.706 323.526.801 348.653.162 356.223.636 366.084.839 370.026.260
Efectivo 51.286.574 31.935.174 50.149.709 35.620.329 56.393.761 41.581.524 40.909.688
Banco Central 252.598.876 237.286.420 246.420.691 268.555.130 280.312.161 296.836.873 300.416.944
Entidades financieras del país 1.470.180 1.399.408 880.846 817.767 986.099 1.000.293 1.023.451
Entidades financieras del exterior 49.082.901 47.196.986 20.606.282 32.751.850 14.236.886 17.447.169 19.028.756
Otras disponibilidades 5.499.840 22.099.718 5.469.273 10.908.087 4.294.729 9.218.979 8.647.421
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 275.835.370 376.707.781 351.650.245 384.758.852 418.727.603 385.736.596 352.594.156
Mantenidas para negociar 0 0 0 46.105.631 29.008.378 8.408.501 14.705.027
Disponibles para la venta 245.032.573 344.845.710 318.292.096 306.573.969 356.352.637 343.404.962 304.380.934
Mantenidas al vencimiento 27.695.698 27.999.202 28.546.168 29.681.082 30.203.971 30.795.673 31.103.057
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.107.099 3.862.869 4.811.982 2.398.169 3.162.616 3.127.460 2.405.138
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.135.610.067 1.195.058.855 1.263.709.280 1.300.960.677 1.477.865.339 1.504.397.582 1.534.042.790
Créditos vigentes 1.069.774.891 1.083.345.231 1.191.745.946 1.218.021.734 1.397.281.877 1.409.922.370 1.435.026.724
Créditos vencidos 65.242.424 105.527.971 71.344.979 79.791.781 71.413.491 82.587.180 86.396.626
Créditos en Cobro Judicial 5.581.846 9.604.728 13.622.602 15.466.886 19.397.307 21.767.018 22.735.290
Productos por cobrar 9.852.411 11.203.044 11.321.361 10.970.453 13.088.392 14.183.508 14.187.739
(Estimación por deterioro) -14.841.505 -14.622.119 -24.325.608 -23.290.177 -23.315.729 -24.062.495 -24.303.588
Cuentas y comisiones por cobrar 5.673.663 4.014.306 3.679.908 2.431.200 3.647.051 3.163.867 3.202.611
Comisiones por cobrar 326.841 563.628 394.999 181.671 276.838 161.956 179.766
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 8.794 7.469 3.528 10.001 13.501 16.580 19.367
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
4.160.330 1.947.153 1.867.852 1.955.563 2.020.024 1.916.089 1.752.897
Otras cuentas por cobrar 1.565.234 1.984.860 1.806.646 1.070.255 2.108.966 1.817.866 2.101.691
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -387.536 -488.804 -393.117 -786.289 -772.278 -748.625 -851.110
Bienes realizables 5.234.766 6.395.714 7.875.240 9.514.239 8.126.176 6.278.052 5.153.122
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.368.435 7.695.007 9.147.224 11.551.594 13.425.867 12.014.341 12.747.157
Otros bienes realizables 323.011 408.991 386.479 17.257 7.270 31.246 12.464
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -1.456.680 -1.708.283 -1.658.463 -2.054.612 -5.306.961 -5.767.535 -7.606.499
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 36.899.903 41.516.244 44.209.317 46.169.407 48.430.430 48.746.523 50.730.310
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 75.187.452 75.121.657 74.517.826 72.568.066 75.509.462 75.971.513 77.165.835
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.823.570 28.458.789 25.367.537 30.742.368 24.812.505 23.368.439 29.640.670
Cargos diferidos 3.068.293 3.134.640 2.547.356 2.707.920 2.952.788 2.721.558 2.389.885
Activos Intangibles 5.525.484 6.631.663 7.370.316 7.261.465 7.040.234 6.885.695 7.015.366
Otros activos 17.229.793 18.692.487 15.449.865 20.772.982 14.819.484 13.761.186 20.235.418
TOTAL DE ACTIVOS 1.920.203.161 2.067.191.052 2.094.536.155 2.195.797.970 2.413.342.203 2.413.747.410 2.422.555.754
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.462.873.645 1.647.146.550 1.644.700.516 1.703.883.949 1.945.233.049 1.987.505.413 1.941.717.330
A la vista 930.480.806 900.435.766 991.775.881 980.707.892 1.122.416.596 1.097.390.335 1.114.882.213
A Plazo 527.290.081 737.966.009 647.205.122 718.442.657 816.846.975 882.120.857 818.792.705
Otras obligaciones con el público 22.910 44.652 29.849 37.360 154.726 515.589 363.494
Cargos financieros por pagar 5.079.848 8.700.122 5.689.663 4.696.040 5.814.751 7.478.633 7.678.918
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 50.000.000 0 0 24.500.000
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 50.000.000 0 0 24.500.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 152.464.742 105.609.423 121.542.955 101.070.993 110.033.766 66.599.714 83.741.093
A la vista 68.550.736 38.402.660 18.365.498 19.575.875 13.849.787 26.105.753 20.844.773
A plazo 83.172.509 66.786.519 102.828.047 81.313.292 95.862.529 40.296.305 62.601.664
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 741.498 420.244 349.410 181.826 321.450 197.656 294.656
Cuentas por pagar y provisiones 53.425.477 51.180.736 58.137.729 61.033.487 71.646.606 64.090.375 65.295.830
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 5.457.883 5.525.614 5.414.995 5.330.925 5.322.614 5.458.785 5.333.002
Provisiones 21.946.175 16.429.875 22.720.799 22.418.977 26.827.304 28.124.119 25.325.540
Otras Cuentas por pagar diversas 26.021.419 29.225.247 30.001.934 33.283.584 39.496.687 30.507.471 34.637.288
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13.496.576 11.329.929 11.330.934 11.293.204 11.523.120 15.962.704 17.765.232
Ingresos diferidos 535.323 1.245.113 1.276.140 932.628 619.060 648.745 598.044
Estimación por deterioro de créditos contingentes 782.639 252.585 332.052 255.066 575.794 651.716 676.348
Otros pasivos 12.178.614 9.832.231 9.722.742 10.105.510 10.328.266 14.662.243 16.490.840
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.682.260.441 1.815.266.638 1.835.712.134 1.927.281.633 2.138.436.542 2.134.158.206 2.133.019.485
PATRIMONIO
Capital social 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital pagado 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 29.526.724 31.986.347 30.898.622 29.067.724 27.311.738 26.408.883 30.190.893
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 25.327.042 25.327.042 24.809.181 24.809.181 24.809.181 24.809.181 28.224.325
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -4.882.146 -3.979.690 -3.915.907 -1.963.155 -3.048.104 -2.500.746 -2.312.999
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 -2.216.013 -1.164.989 -1.089.080 -993.075
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 9.081.827 10.638.995 10.005.347 8.437.712 6.715.650 5.189.528 5.272.641
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 90.845.063 108.947.741 108.947.741 119.485.682 119.485.682 131.265.362 131.265.362
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.625.190 17.123.479 2.012.335 6.944.476 6.944.476 14.855.949 14.855.949
Resultado del período 34.003.159 12.924.263 20.393.734 13.144.995 21.290.305 5.591.431 11.756.487
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 3.301.870 3.301.870 4.895.989 4.895.989
TOTAL DEL PATRIMONIO 237.942.720 251.924.414 258.824.021 268.516.337 274.905.661 279.589.204 289.536.270
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.920.203.161 2.067.191.052 2.094.536.155 2.195.797.970 2.413.342.203 2.413.747.410 2.422.555.754
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 94.967.884 159.909.212 208.547.600 440.330.548 529.425.182 546.041.514 551.048.589
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -25.191.553 -70.649.533 -97.475.379 -201.090.036 -274.372.478 -282.334.539 -284.469.305
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -69.806.209 -89.078.592 -111.037.497 -241.382.009 -253.174.123 -251.579.884 -266.579.284
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 80.942.585 80.942.585 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590 96.571.590
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 171.559.878 166.366.882 195.317.148 191.423.056 189.488.373 179.570.283 188.252.218
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.705.735.698 634.539.862 659.522.210 750.938.624 672.586.735 705.255.686 776.098.783
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 118.215.658 84.124.870 107.617.470 62.638.985 128.270.159 119.515.930 89.990.907
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 1.812.308.887 2.172.474.329 2.367.123.481 2.577.083.419 2.650.787.715 2.691.896.331 2.696.207.674
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BCR - BANCO DE COSTA RICA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 90.161 73.675 34.303 25.209 16.424 14.283 25.490
Por inversiones en instrumentos financieros 6.696.943 9.141.161 9.587.694 7.304.788 6.302.099 3.748.967 7.716.227
Por cartera de créditos 61.022.109 69.828.238 73.549.222 69.194.144 76.792.450 39.646.782 80.345.579
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 243.417.476 130.495.130 328.755.173 509.998.906 77.503.500 122.240.924 235.741.322
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 16.125 709.677 736.366
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
612.693 615.061 1.058.259 271.119 250.869 319.917 668.734
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 354 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 311.839.382 210.153.264 412.984.651 586.794.520 160.881.466 166.680.550 325.233.717
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 15.964.652 27.902.849 27.219.183 22.314.981 27.105.881 15.314.829 31.102.154
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 201.521 0 179.201 150.433 347.602 15.658 99.326
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.289.598 1.595.966 1.254.449 1.117.194 1.393.413 554.859 1.153.837
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 241.637.228 128.588.525 328.339.347 509.970.387 77.246.372 121.750.188 234.615.089
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 973 674.097 675.014
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
1.859.982 426.049 46.663 63.643 8.846 6.042 10.687
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 1 0 63.095 229 0 0 0
Total de Gastos Financieros 261.952.980 158.513.389 357.101.938 533.616.866 106.103.087 138.315.673 267.656.106
Por estimación de deterioro de activos 5.411.738 3.829.784 13.028.913 3.071.880 3.127.414 1.728.088 3.170.776
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
8.912.204 5.685.791 3.152.388 3.586.988 2.789.145 881.611 2.061.391
RESULTADO FINANCIERO 53.386.868 53.495.883 46.006.187 53.692.762 54.440.111 27.518.399 56.468.226
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 17.995.292 15.298.194 18.841.911 16.862.807 20.199.072 9.396.186 18.730.180
Por bienes realizables 226.105 184.066 246.142 269.701 424.768 127.190 286.728
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
1.964.122 3.267.507 3.344.575 3.702.108 3.981.059 1.844.931 3.745.253
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 7.979.150 6.631.215 6.106.224 7.022.909 7.583.765 4.087.918 7.650.430
Por otros ingresos con partes relacionadas 1.053.459 1.171.363 1.263.949 878.765 959.180 502.162 962.126
Por otros ingresos operativos 3.078.464 3.363.593 4.273.855 4.633.133 4.155.808 1.567.268 3.924.232
Total Otros Ingresos de Operación 32.296.591 29.915.937 34.076.656 33.369.422 37.303.653 17.525.655 35.298.948
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.988.008 3.210.915 2.254.579 2.751.922 3.093.074 1.764.589 3.246.080
Por bienes realizables 940.501 653.544 414.143 1.340.363 4.070.363 788.875 2.940.800
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
171.026 199.917 18.403 172.798 0 352 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 90.231 38.671 77.341
Por provisiones 949.727 2.796.863 5.811.782 1.400.711 2.973.591 217.500 497.936
Por cambio y arbitraje de divisas 6.473 0 330.165 715.505 1.089.147 534.479 799.706
Por otros gastos con partes relacionadas 735 2.021 1.714 1.816 2.861 1.031 53
Por otros gastos operativos 3.195.704 5.562.146 4.651.366 5.231.536 3.515.356 2.187.635 4.351.494
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 8.252.174 12.425.406 13.482.151 11.614.651 14.834.623 5.533.131 11.913.411
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 24.044.417 17.490.531 20.594.504 21.754.772 22.469.030 11.992.524 23.385.537
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 32.148.963 35.419.805 36.553.632 37.413.544 40.536.329 20.625.819 41.259.195
Por otros gastos de Administración 17.004.548 18.021.207 19.481.499 19.037.663 20.898.710 10.624.766 21.861.374
Total Gastos Administrativos 49.153.511 53.441.013 56.035.131 56.451.207 61.435.038 31.250.585 63.120.569
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
28.277.774 17.545.401 10.565.560 18.996.326 15.474.102 8.260.339 16.733.194
Participaciones sobre la Utilidad 4.400.277 3.158.128 1.502.655 2.980.261 3.509.108 1.279.101 2.399.218
Impuesto sobre la renta 4.781.020 1.463.010 1.593.433 2.871.070 3.878.278 1.416.774 2.647.203
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 58.594 26.967 69.714
RESULTADO DEL PERIODO 19.096.477 12.924.263 7.469.471 13.144.995 8.145.310 5.591.431 11.756.487
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BCR - BANCO DE COSTA RICA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 53 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Cartago Calle 3 y 5. Avenida 2. Costado sur de laCatedral Santiago Apostol
Teléfono: 25500202
https://enlinea.bancredito.fi.cr
Fecha: Inscripción:
32
4
CARTAGO
Fax:
Apartado: 297-50
6
Agencias:
Caja Auxiliar:
25518538
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
THELVIN RAUL CABEZAS GARITA PRESIDENTE
JULIO SANCHEZ MADRIZ VICEPRESIDENTE
NIDIA SOLANO BRENES DIRECTIVO
CLARA ISABEL CASTRO CASTRO DIRECTIVO
ENRIQUE EDUARDO RIVERA BIANCHINI DIRECTIVO
HUGO GARITA SANCHEZ DIRECTIVO
ALVARO ENRIQUE DENGO SOLERA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GREGORIO SEGURA COTO GERENTE GENERAL
GREGORIO SEGURA COTO SUBGERENTE GENERAL
ARNOLDO TREJOS DOBLES SUBGERENTE GENERAL
LUZ ADINA REYES REYES DIRECTOR
EMERSON MACHADO CRUZ DIRECTOR
ALVARO HUMBERTO RIVERA PEREIRA DIRECTOR
ALEXIS FRANCISCO QUESADA SOLANO DIRECTOR
ALVARO CHAVARRIA VARGAS DIRECTOR
GIOVANNI OTAROLA MARIN DIRECTOR
ERICK JAVIER CASTILLO GARCIA DIRECTOR
GUILLERMO BOLAÑOS SANDOVAL DIRECTOR
HILDA ROSA ARROYO BOLAÑOS DIRECTOR
HEIDY REBECA UREÑA CASTILLO DIRECTOR
JORGE ARTURO GOMEZ RIOS CONTADOR
Página 54 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 47.674.759 96.173.733 126.230.483 60.843.889 60.097.760 58.428.017 59.782.793
Efectivo 5.410.594 2.956.319 4.854.076 2.819.162 7.104.665 2.804.497 3.577.970
Banco Central 35.884.374 90.709.115 117.079.882 55.474.318 50.625.332 53.409.326 53.668.615
Entidades financieras del país 1.166.342 460.223 765.485 802.360 1.102.739 553.320 805.990
Entidades financieras del exterior 4.262.307 865.692 2.111.464 937.640 820.653 1.002.536 1.203.256
Otras disponibilidades 951.143 1.182.384 1.419.576 810.408 444.371 658.337 526.963
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 82.571.576 221.733.844 232.324.277 266.065.415 277.942.996 283.055.759 286.586.501
Mantenidas para negociar 0 30.970.907 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 71.768.602 178.784.755 219.950.944 252.726.260 265.220.390 270.526.080 273.835.220
Mantenidas al vencimiento 9.693.494 9.799.721 9.991.159 10.388.379 10.573.618 10.778.486 10.886.070
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.109.480 2.178.461 2.382.175 2.950.776 2.148.988 1.751.194 1.865.212
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 153.302.089 165.236.597 189.156.003 203.595.278 221.981.934 223.237.998 234.417.839
Créditos vigentes 143.606.923 152.065.841 175.257.389 186.169.937 201.965.743 205.149.135 210.548.491
Créditos vencidos 7.945.140 11.223.544 12.548.428 15.963.287 17.191.649 14.884.221 21.954.374
Créditos en Cobro Judicial 2.453.276 3.353.407 2.631.253 2.767.817 4.984.616 5.288.326 4.238.926
Productos por cobrar 1.475.109 1.735.538 1.947.136 2.131.902 2.312.420 2.345.954 2.464.120
(Estimación por deterioro) -2.178.359 -3.141.733 -3.228.202 -3.437.665 -4.472.494 -4.429.638 -4.788.072
Cuentas y comisiones por cobrar 1.403.193 927.958 952.651 1.515.704 445.223 683.956 871.073
Comisiones por cobrar 125.352 25.351 16.146 23.952 40.384 54.807 64.319
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 49.686 58.440 88.314 165.221 27.330 29.716 26.979
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
728.710 392.802 352.271 311.845 107.737 168.675 281.157
Otras cuentas por cobrar 658.525 580.344 606.407 1.165.543 442.350 613.409 696.372
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -159.080 -128.980 -110.487 -150.857 -172.578 -182.652 -197.754
Bienes realizables 459.739 638.935 1.944.200 1.079.002 1.195.806 453.524 722.759
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.334.852 1.411.074 2.583.953 2.652.234 3.081.453 3.120.129 3.154.885
Otros bienes realizables 80.475 106.648 62.997 65.801 84.609 94.664 95.542
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -955.588 -878.787 -702.750 -1.639.033 -1.970.255 -2.761.268 -2.527.668
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 326.939 388.811 659.484 704.449 797.654 820.741 838.420
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.601.899 7.904.829 8.297.838 8.518.744 9.296.203 12.378.313 12.096.356
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.648.080 1.478.254 1.894.796 2.089.952 2.644.589 2.318.383 2.973.449
Cargos diferidos 32.958 49.127 300.013 396.223 512.842 482.117 451.049
Activos Intangibles 457.215 478.875 903.538 1.046.089 1.018.713 1.163.118 1.114.744
Otros activos 1.157.907 950.252 691.245 647.640 1.113.034 673.148 1.407.656
TOTAL DE ACTIVOS 294.988.276 494.482.961 561.459.733 544.412.434 574.402.166 581.376.692 598.289.191
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 198.324.859 242.657.714 263.993.361 283.952.885 296.899.818 295.691.132 311.420.921
A la vista 62.635.383 63.325.126 66.390.031 67.370.245 75.554.848 76.058.015 78.948.360
A Plazo 134.304.267 176.622.202 194.740.150 214.341.761 219.199.552 217.627.446 230.060.491
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.385.209 2.710.386 2.863.180 2.240.880 2.145.419 2.005.671 2.412.070
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 54.563.437 209.277.220 252.383.506 211.900.991 226.185.021 229.561.032 230.326.162
A la vista 33.936.104 202.275.047 244.796.825 204.550.734 218.857.246 222.368.066 223.162.376
A plazo 20.452.889 6.972.817 7.545.473 7.304.017 7.300.057 7.158.326 7.128.822
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 174.444 29.356 41.208 46.241 27.718 34.640 34.964
Cuentas por pagar y provisiones 7.459.002 7.466.011 7.344.033 8.906.677 7.905.243 8.836.334 9.552.699
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 824.485 994.477 906.275 999.935 1.296.238 2.292.093 2.275.868
Provisiones 374.034 74.328 120.341 936.466 366.911 428.056 424.710
Otras Cuentas por pagar diversas 6.260.483 6.397.206 6.317.417 6.970.276 6.242.094 6.116.186 6.852.121
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.907.589 757.841 1.615.335 603.320 535.355 443.367 378.159
Ingresos diferidos 19.040 112.371 78.726 36.927 26.128 23.832 24.983
Estimación por deterioro de créditos contingentes 30.181 985 963 1.527 24.187 8.711 12.032
Otros pasivos 1.858.369 644.485 1.535.646 564.865 485.040 410.823 341.144
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 262.254.887 460.158.786 525.336.235 505.363.874 531.525.438 534.531.865 551.677.941
PATRIMONIO
Capital social 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital pagado 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119 14.039.119
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400 9.400
Ajustes al patrimonio 1.974.310 2.842.187 3.043.513 3.356.379 4.523.453 6.704.925 6.404.609
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.674.634 3.907.261 6.127.826 6.127.826
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.700.324 -832.447 -631.121 -318.255 616.193 577.099 276.783
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 9.047.415 11.701.669 11.701.669 13.148.244 13.148.244 16.293.782 16.293.782
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 3.305.678 4.996.468 4.996.468 5.515.894 5.516.183 6.859.774 5.426.534
Resultado del período 4.357.468 735.331 2.333.328 2.548.207 5.209.011 1.781.910 3.657.146
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 431.317 431.317 1.155.916 780.661
TOTAL DEL PATRIMONIO 32.733.390 34.324.175 36.123.498 39.048.560 42.876.728 46.844.827 46.611.251
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 294.988.276 494.482.961 561.459.733 544.412.434 574.402.166 581.376.692 598.289.191
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 244.154.974 394.638.063 471.238.405 599.827.401 637.717.794 640.325.299 648.471.156
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -2.459.141 -1.726.704 -2.367.840 -2.226.881 -2.009.386 -2.026.697 -2.889.118
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -278.599.914 -392.702.527 -469.222.319 -598.141.386 -637.297.586 -638.148.737 -645.099.049
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519 14.048.519
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 13.545.031 14.981.592 13.385.233 14.935.447 15.119.898 15.118.577 16.332.925
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 812.491.464 1.020.404.146 1.444.106.668 1.570.192.027 1.593.860.494 1.509.695.539 1.578.541.883
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 11.502.715 5.989.876 5.461.099 5.053.957 4.010.883 3.871.742 6.498.062
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 55 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.448 1.970 762 518 183 67 131
Por inversiones en instrumentos financieros 2.439.866 5.442.034 6.142.263 5.864.119 5.830.361 2.999.585 6.049.274
Por cartera de créditos 13.708.354 16.594.694 13.329.322 13.366.406 14.399.334 7.254.007 14.628.009
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 8.556.330 8.016.502 24.720.477 41.283.968 20.127.063 6.023.042 8.901.886
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
104.028 332.234 434.715 399.905 736.127 603.292 1.255.669
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 24.818.026 30.387.434 44.627.539 60.914.916 41.093.069 16.879.994 30.834.969
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.202.831 7.461.537 7.696.770 7.374.657 7.559.514 3.724.189 7.361.082
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 26.333 22 2.125 0 0 0 9.224
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.392.014 2.435.805 2.038.493 1.829.645 1.822.806 1.035.091 2.060.052
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 8.387.742 7.858.641 24.470.837 40.791.556 19.899.072 5.771.910 8.548.614
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
35.794 42.349 19.715 903 868 112 6.266
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 14.044.714 17.798.353 34.227.940 49.996.761 29.282.259 10.531.301 17.985.238
Por estimación de deterioro de activos 23.100 1.003.586 316.683 778.277 1.436.863 1.147.531 2.695.264
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.549.331 359.878 274.314 540.952 69.722 1.241.000 2.482.932
RESULTADO FINANCIERO 12.299.543 11.945.373 10.357.230 10.680.830 10.443.669 6.442.161 12.637.398
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.122.987 2.446.949 3.182.778 3.464.717 3.708.791 1.945.882 3.868.375
Por bienes realizables 470.887 131.275 193.603 31.247 52.306 47.591 604.550
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
56.988 76.875 95.673 70.737 97.318 31.573 52.475
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 645.153 448.293 638.669 780.719 651.043 250.549 590.718
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 19.931 19.776 9.819 19.199
Por otros ingresos operativos 891.651 527.188 585.246 540.072 409.941 187.264 545.866
Total Otros Ingresos de Operación 4.187.666 3.630.580 4.695.969 4.907.424 4.939.175 2.472.678 5.681.183
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 285.727 336.163 404.717 426.050 465.337 237.630 480.622
Por bienes realizables 203.270 123.061 163.817 1.117.541 438.572 883.238 1.282.375
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 8.861 2.940 6.395 9.617
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 60.000 320.000 1.068.904 75.000 75.336
Por cambio y arbitraje de divisas 383.061 199.974 457.608 533.132 328.059 92.596 249.188
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 12.368 2.998 5.980
Por otros gastos operativos 907.561 1.522.325 2.470.263 2.033.053 1.945.513 952.721 1.823.241
Por cuentas recíprocas internas 3.649.932 4.729.717 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.429.551 6.911.240 3.556.406 4.438.637 4.261.694 2.250.578 3.926.360
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -1.241.885 -3.280.660 1.139.563 468.787 677.482 222.101 1.754.823
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 5.249.341 5.563.267 6.462.917 5.797.068 6.288.298 3.155.433 6.445.604
Por otros gastos de Administración 1.955.574 1.881.911 2.306.454 2.275.005 2.657.934 1.356.764 2.870.355
Total Gastos Administrativos 7.204.915 7.445.177 8.769.370 8.072.072 8.946.232 4.512.197 9.315.959
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
3.852.743 1.219.535 2.727.422 3.077.544 2.174.918 2.152.065 5.076.263
Participaciones sobre la Utilidad 592.670 179.266 395.749 529.338 552.727 370.155 669.117
Impuesto sobre la renta 700.000 304.938 733.676 0 0 0 750.000
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 1.038.614 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.560.073 735.331 1.597.997 2.548.207 2.660.804 1.781.910 3.657.146
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANCREDITO - BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS OESTE DE LA FACULTAD DEDERECHO DE LA UCR - SAN PEDRO, MONTESDE OCA
Teléfono: 2572-7471
www.banhvi.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 160-1002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2527-7477
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
IRENE CAMPOS GOMEZ PRESIDENTE
ANDREI BOURROUET VARGAS VICEPRESIDENTE
JUAN ENRIQUE MUÑOZ GIRO DIRECTIVO
SOL SALAS MORALES DIRECTIVO
GUIDO ALBERTO MONGE FERNANDEZ DIRECTIVO
OSCAR SABORIO SABORIO DIRECTIVO
ALAN THOMPSON CHACON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
MANUEL PARRAGA SAENZ GERENTE GENERAL
JORGE ALBERTO MADRIGAL BADILLA SUBGERENTE
JUAN DE DIOS ROJAS CASCANTE SUBGERENTE
JOSE PABLO DURAN RODRIGUEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 684.562 842.826 797.074 1.243.424 692.089 640.587 335.799
Efectivo 1.500 1.500 1.500 1.500 1.750 1.750 2.750
Banco Central 370.872 831.447 766.129 1.220.470 646.471 569.731 167.493
Entidades financieras del país 311.983 9.863 29.444 21.454 43.868 69.106 165.557
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 208 16 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 9.336.210 5.310.371 10.851.798 9.247.117 4.241.586 6.313.346 7.440.148
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 9.296.159 5.301.776 10.790.906 9.177.063 4.205.922 6.277.560 7.404.608
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 40.051 8.595 60.892 70.053 35.665 35.786 35.540
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 51.622.428 56.526.626 61.285.786 65.294.729 64.757.986 63.122.441 61.792.486
Créditos vigentes 51.297.256 56.138.716 60.905.964 64.962.697 64.445.398 62.744.258 61.416.946
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 511.257 621.184 606.408 598.215 531.516 539.341 511.153
(Estimación por deterioro) -186.085 -233.273 -226.585 -266.184 -218.929 -161.158 -135.614
Cuentas y comisiones por cobrar 5.730.932 5.007.758 4.218.181 3.592.184 2.761.661 2.594.228 2.119.217
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 653 1.334 0 1 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 7.457.633 6.708.357 5.902.395 5.254.259 4.393.463 4.220.332 3.734.714
Productos por cobrar 3.893 0 0 0 0 7.365 0
(Estimación por deterioro) -1.730.594 -1.701.252 -1.685.548 -1.662.075 -1.631.802 -1.633.469 -1.615.497
Bienes realizables 692 497.155 497.155 145.003 20.715 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 434.125 568.016 550.942 548.550 548.550 546.210 546.210
Otros bienes realizables 2.946 2.375 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -436.380 -73.236 -53.787 -403.547 -527.835 -546.210 -546.210
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 2.159.582 2.289.462 2.360.533 2.266.096 2.048.714 1.674.063 1.665.335
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.338.922 1.305.977 1.288.403 1.280.196 1.434.814 1.416.864 1.401.252
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 6.266.894 6.999.130 92.761 110.003 1.110.193 1.114.019 1.093.647
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 42.754 30.896 72.290 82.640 87.384 72.299 66.759
Otros activos 6.224.140 6.968.234 20.472 27.363 1.022.809 1.041.720 1.026.887
TOTAL DE ACTIVOS 77.140.222 78.779.305 81.391.691 83.178.752 77.067.757 76.875.548 75.847.883
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 29.087.970 27.249.429 18.208.531 15.814.918 5.308.949 4.168.431 4.207.404
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 28.589.023 26.583.212 17.826.523 15.591.920 5.208.078 4.108.078 4.108.078
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 498.947 666.217 382.008 222.999 100.871 60.353 99.326
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 337.044 309.115 281.191 253.264 226.266 224.559 199.038
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 324.305 297.448 270.591 243.734 217.545 211.492 191.355
Cargos financieros por pagar 12.739 11.667 10.600 9.531 8.721 13.067 7.683
Obligaciones con entidades 936.953 914.607 17.908.435 20.818.102 23.020.828 23.307.803 21.428.222
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 935.136 912.976 17.461.913 20.325.097 22.538.228 22.848.881 21.002.855
Otras obligaciones con entidades 641 485 325 164 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.175 1.146 446.197 492.841 482.600 458.922 425.367
Cuentas por pagar y provisiones 6.990.905 7.811.535 808.439 951.659 981.927 910.000 949.997
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 6.498.119 7.300.746 159.537 302.926 295.278 310.674 280.945
Otras Cuentas por pagar diversas 492.786 510.789 648.902 648.733 686.649 599.326 669.052
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 90.101 55.500 58.522 31.000 23.235 41.947 37.934
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 89.750 55.500 58.000 31.000 23.175 41.500 37.500
Otros pasivos 351 0 522 0 60 447 434
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 37.442.973 36.340.186 37.265.118 37.868.943 29.561.204 28.652.740 26.822.594
PATRIMONIO
Capital social 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076 32.660.076 43.124.987 43.124.987
Capital pagado 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935 23.734.935 34.199.846 34.199.846
Capital donado 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142 8.925.142
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 1.131.600 1.216.632 1.216.632 1.216.632 2.216.632 1.000.000 1.000.000
Ajustes al patrimonio 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.157.809 1.157.809 1.157.809
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.001.585 1.157.809 1.157.809 1.157.809
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.305 5.305 5.305 5.305 5.305 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.361.799 4.898.682 4.898.682 9.242.974 9.242.974 2.223.757 2.223.757
Resultado del período 2.536.882 2.656.839 4.344.292 1.183.237 2.223.757 716.254 1.518.736
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 39.697.249 42.439.119 44.126.573 45.309.809 47.506.553 48.222.807 49.025.289
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 77.140.222 78.779.305 81.391.691 83.178.752 77.067.757 76.875.548 75.847.883
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 33.791.677 33.876.709 33.876.709 33.876.709 34.876.709 44.124.987 44.124.987
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 17.950.000 11.100.000 11.600.000 6.200.000 4.635.000 4.250.000 3.450.000
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 524.294.440 574.539.264 615.447.983 639.603.655 665.154.948 673.089.781 681.850.988
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 46.178 14.305 16.706 4.821 6.193 2.921 10.427
Por inversiones en instrumentos financieros 234.432 414.567 404.116 432.057 275.723 84.832 172.464
Por cartera de créditos 2.444.572 3.576.887 3.723.303 3.351.089 3.334.680 1.655.544 3.210.656
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 62.440 12.211 63.526 93.843 48.331 15.878 18.603
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 1.021 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 2.787.622 4.017.971 4.207.651 3.882.831 3.664.927 1.759.174 3.412.150
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.044.402 1.736.842 1.015.659 717.715 461.906 103.138 195.451
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 24.261 22.163 20.280 18.304 30.618 8.021 15.208
Por Obligaciones con Entidades Financieras 14.840 14.612 835.124 928.150 932.873 453.270 894.587
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 114.435 42.563 48.163 62.745 22.743 2.840 9.883
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 1.197.937 1.816.180 1.919.227 1.726.915 1.448.141 567.270 1.115.128
Por estimación de deterioro de activos 162.451 306.520 106.567 151.079 52.186 29.035 43.283
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
594.567 325.619 126.459 165.694 137.539 105.199 166.963
RESULTADO FINANCIERO 2.021.800 2.220.890 2.308.316 2.170.531 2.302.138 1.268.068 2.420.702
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 26.400 573.319 26.880 3.404 0 3.474 3.474
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
548.112 308.754 205.657 309.541 117.966 32.051 63.023
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.037.825 1.150.541 902.182 961.757 833.804 363.497 882.443
Total Otros Ingresos de Operación 1.612.337 2.032.614 1.134.719 1.274.702 951.770 399.021 948.940
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 63.092 36.946 32.514 30.276 48.618 12.643 29.111
Por bienes realizables 16.955 6.010 2.218 352.151 124.289 22.110 25.552
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
52.223 20.452 53.557 152.453 287.014 92.494 105.690
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 644 0 0 0 0 0
Por provisiones 250.598 182.670 117.848 235.359 184.240 67.463 137.421
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 3.307 7.191 103.368 5.195 14.091 1.283 1.696
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 386.175 253.913 309.504 775.434 658.251 195.992 299.470
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.226.162 1.778.701 825.215 499.268 293.519 203.030 649.471
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.045.125 1.116.236 1.160.614 1.223.252 1.254.375 649.199 1.331.518
Por otros gastos de Administración 233.060 215.585 276.812 259.104 297.267 105.645 219.550
Total Gastos Administrativos 1.278.184 1.331.822 1.437.426 1.482.356 1.551.642 754.844 1.551.068
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.969.778 2.667.769 1.696.105 1.187.443 1.044.015 716.254 1.519.104
Participaciones sobre la Utilidad 0 10.930 8.651 4.207 3.495 0 369
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.969.778 2.656.839 1.687.454 1.183.237 1.040.520 716.254 1.518.736
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
AVENIDA SEGUNDA, CALLE PRIMERA. DETRÁSCATEDRAL METROPOLITANA. GERENCIAGENERAL OCTAVO PISO
Teléfono: 2211-7000
www.bancopopularcr.com
Fecha: Inscripción:
65
22
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10190-1000
11
Agencias:
Caja Auxiliar:
2255-1966
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO ANTONIO PACHECO FERNANDEZ PRESIDENTE
MARIA LIDYA SANCHEZ VALVERDE VICEPRESIDENTE
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS DIRECTIVO
LUIS ENRIQUE GARITA BONILLA DIRECTIVO
MARVIN ARIAS AGUILAR DIRECTIVO
VICTORIA EUGENIA HERNANDEZ MORA DIRECTIVO
SILVIA GABRIELA MORALES JIMENEZ DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GERARDO ENRIQUE PORRAS SANABRIA GERENTE GENERAL
GIOVANNI GARRO MORA SUBGERENTE
MARIA MAGDALENA ROJAS FIGUEREDO SUBGERENTE
RAFAEL MARVIN CAMACHO RODRIGUEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 56.524.583 44.411.084 43.891.118 57.300.759 62.696.136 69.057.111 50.935.500
Efectivo 37.249.367 25.278.855 30.226.473 34.118.541 47.064.391 53.593.216 33.168.522
Banco Central 13.366.731 12.466.354 10.033.111 18.277.002 12.363.643 9.938.702 10.192.588
Entidades financieras del país 608.931 218.381 1.711.552 2.586.609 1.723.503 3.282.272 5.797.679
Entidades financieras del exterior 1.276.061 491.529 232.225 247.122 0 0 0
Otras disponibilidades 4.023.493 5.955.965 1.687.757 2.071.485 1.544.600 2.242.921 1.776.710
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 281.206.889 329.772.232 275.040.060 319.334.839 231.886.985 377.870.310 407.978.968
Mantenidas para negociar 81.143.664 120.848.221 100.020.140 123.284.543 49.212.940 74.499.504 56.392.902
Disponibles para la venta 195.929.436 203.899.193 170.401.486 192.913.709 180.151.609 301.080.774 347.683.812
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.133.790 5.024.818 4.618.434 3.136.587 2.522.435 2.290.032 3.902.254
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 844.753.383 848.169.052 893.543.200 946.591.907 1.032.250.555 1.042.741.599 1.048.003.597
Créditos vigentes 665.298.864 683.641.696 745.432.728 787.552.849 885.945.236 886.778.416 905.017.472
Créditos vencidos 176.663.788 164.403.975 148.073.562 155.778.633 148.846.507 153.798.851 145.433.584
Créditos en Cobro Judicial 14.509.298 15.301.866 15.520.114 21.942.962 18.371.897 21.357.538 21.646.660
Productos por cobrar 15.245.227 15.891.812 15.977.144 16.579.937 16.973.092 17.782.292 17.352.493
(Estimación por deterioro) -26.963.794 -31.070.298 -31.460.348 -35.262.474 -37.886.178 -36.975.498 -41.446.613
Cuentas y comisiones por cobrar 790.710 1.578.839 862.046 815.386 2.659.520 2.576.648 1.397.009
Comisiones por cobrar 0 0 0 12 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 257.396 188.063 212.998 208.657 87.504 87.789 92.546
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 1.126.948 468.401 224.102 451.184 200.558 78.780
Otras cuentas por cobrar 1.747.326 1.042.182 765.252 838.549 3.195.350 3.500.829 2.542.300
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -1.214.011 -778.353 -584.604 -455.934 -1.074.519 -1.212.528 -1.316.618
Bienes realizables 511.085 933.139 1.564.612 1.543.066 4.715.144 5.484.168 5.834.067
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.158.577 1.627.731 2.221.244 2.067.420 5.976.687 7.420.961 8.621.923
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -647.492 -694.592 -656.631 -524.354 -1.261.543 -1.936.793 -2.787.856
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 19.705.977 20.000.424 22.190.156 22.034.763 30.743.196 31.129.061 30.132.518
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 32.872.899 32.725.418 30.837.617 29.663.857 35.650.154 34.538.766 34.271.894
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 12.660.506 10.376.275 19.970.790 19.921.962 18.763.758 24.131.499 26.644.109
Cargos diferidos 0 351.941 344.214 315.628 289.784 277.806 266.418
Activos Intangibles 2.117.316 1.854.939 4.470.578 3.191.076 2.204.264 2.479.427 2.945.245
Otros activos 10.543.190 8.169.395 15.155.998 16.415.258 16.269.711 21.374.266 23.432.446
TOTAL DE ACTIVOS 1.249.026.032 1.287.966.462 1.287.899.600 1.397.206.538 1.419.365.449 1.587.529.162 1.605.197.661
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 884.200.908 927.691.261 902.955.686 932.694.837 928.144.662 1.017.192.331 1.065.910.674
A la vista 216.828.298 187.666.412 194.216.776 183.923.469 214.825.279 212.950.175 221.034.620
A Plazo 651.852.538 715.527.247 686.407.307 725.145.950 699.542.670 789.315.098 828.596.816
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 15.520.071 24.497.602 22.331.602 23.625.418 13.776.713 14.927.057 16.279.238
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 98.701.413 80.235.973 79.111.615 130.310.272 137.483.604 190.867.158 139.250.900
A la vista 14.325.796 6.215.512 11.540.232 14.809.106 18.383.992 73.805.436 23.248.920
A plazo 83.457.494 73.367.293 66.001.340 109.931.488 112.870.666 110.893.936 109.630.768
Otras obligaciones con entidades 0 0 695.199 3.278.463 4.656.189 4.644.492 4.536.193
Cargos financieros por pagar 918.123 653.168 874.844 2.291.215 1.572.757 1.523.294 1.835.019
Cuentas por pagar y provisiones 43.075.172 42.927.161 55.940.167 57.905.687 62.424.386 68.199.759 73.743.860
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 3.630.320 3.781.615 5.139.094 4.821.550 3.327.915 3.224.159 3.437.962
Provisiones 21.185.057 18.805.844 21.804.711 24.906.293 23.526.752 23.839.871 26.124.480
Otras Cuentas por pagar diversas 18.259.795 20.339.702 28.996.362 28.177.844 35.569.719 41.135.729 44.181.418
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 10.367.706 6.691.052 4.426.251 17.166.790 4.553.149 10.372.119 10.789.610
Ingresos diferidos 2.264.597 2.352.694 2.100.540 2.004.506 1.973.873 1.727.432 1.772.771
Estimación por deterioro de créditos contingentes 3.422 1.780 104.044 5.868 8.657 87.591 181.076
Otros pasivos 8.099.687 4.336.578 2.221.667 15.156.416 2.570.619 8.557.096 8.835.763
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.036.345.199 1.057.545.447 1.042.433.719 1.138.077.587 1.132.605.801 1.286.631.368 1.289.695.045
PATRIMONIO
Capital social 96.345.932 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital pagado 96.345.932 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000 130.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 25.372.760 23.414.233 30.615.837 36.434.513 44.379.496 47.078.766 52.583.420
Ajustes al patrimonio 8.405.922 11.506.176 13.540.789 13.602.372 15.985.680 16.492.932 17.386.909
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 15.562.628 15.562.628 14.531.976 14.590.554 18.354.093 18.111.994 18.111.994
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -5.210.034 -2.276.523 279.276 307.242 -1.041.644 -448.728 345.836
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas -1.946.672 -1.779.929 -1.270.463 -1.295.424 -1.326.770 -1.170.334 -1.070.922
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 11.941.494 601.542 601.542 601.542 793.840 793.840 793.840
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 46.417.601 56.043.748 53.624.036 70.012.052 67.496.369 91.147.165 91.147.165
Resultado del período 24.197.126 8.855.315 17.083.676 8.478.472 25.780.877 11.576.353 19.782.543
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 2.323.385 3.808.738 3.808.738
TOTAL DEL PATRIMONIO 212.680.833 230.421.015 245.465.881 259.128.951 286.759.648 300.897.795 315.502.616
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.249.026.032 1.287.966.462 1.287.899.600 1.397.206.538 1.419.365.449 1.587.529.162 1.605.197.661
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 11.142.868 10.527.660 6.573.405 9.707.512 10.732.711 10.721.551 11.114.937
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.176.795 -3.180.436 -3.399.628 -3.920.020 -4.008.023 -3.553.944 -3.501.593
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -6.161.207 -9.021.205 -8.616.304 -6.010.373 -7.967.711 -6.768.490 -7.207.333
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 121.718.692 153.414.233 160.615.837 166.434.513 174.379.496 177.078.766 182.583.420
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 54.875.979 56.686.464 60.642.369 66.001.743 61.041.410 62.460.270 72.437.320
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.038.687.132 2.107.851.467 2.180.343.345 2.288.258.916 2.325.110.107 2.198.054.198 2.194.764.990
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 126.889.498 262.455.284 297.958.611
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 23.696.156 115.731.510 215.983.035 370.032.020 513.527.550 617.621.366 531.699.134
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 61 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 5.622 115 233 251 688 843 2.533
Por inversiones en instrumentos financieros 8.546.958 11.649.234 10.578.624 9.355.952 7.979.490 4.469.900 11.114.532
Por cartera de créditos 69.374.072 75.750.471 79.424.348 77.761.247 88.398.809 44.234.465 88.072.181
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 21.012.308 7.887.907 15.494.346 22.209.638 12.005.956 3.748.094 6.041.234
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
57.442 647.442 283.110 2.252.895 2.080.144 4.656 92.703
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 251.582 153.482 135.077 217.548 241.248 68.181 148.456
Total de Ingresos Financieros 99.247.985 96.088.650 105.915.738 111.797.531 110.706.335 52.526.140 105.471.640
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 23.520.400 36.809.428 37.040.429 30.627.177 26.275.813 14.012.152 29.730.479
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.324.690 3.462.640 4.007.707 3.682.529 6.090.725 2.669.737 5.325.509
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 1.447.359 585.578 1.057.540
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 21.066.870 7.255.953 16.077.220 23.112.782 12.091.280 3.689.268 5.704.102
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 20.360 0 198.906 167 256.230
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 59.106 55.689 72.757 111.907 117.963 65.258 120.618
Total de Gastos Financieros 46.971.065 47.583.709 57.218.473 57.534.396 46.222.046 21.022.160 42.194.478
Por estimación de deterioro de activos 8.037.306 9.800.994 9.350.759 14.077.769 18.990.120 7.586.338 14.183.025
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
835.749 888.232 1.921.752 1.679.286 3.860.327 8.762.290 11.078.446
RESULTADO FINANCIERO 45.075.363 39.592.179 41.268.257 41.864.652 49.354.496 32.679.933 60.172.583
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.312.460 5.419.683 5.592.971 7.761.102 7.262.280 3.599.343 7.187.368
Por bienes realizables 331.305 122.641 426.450 325.348 969.641 209.201 595.290
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
849.076 2.236.966 2.137.089 1.525.700 1.647.878 874.156 1.778.201
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 757.855 468.835 516.909 1.085.092 788.244 380.534 763.349
Por otros ingresos con partes relacionadas 71.491 92.643 102.387 95.874 96.842 47.100 89.759
Por otros ingresos operativos 4.579.597 5.177.793 5.947.450 5.804.948 11.038.402 2.989.847 5.505.541
Total Otros Ingresos de Operación 12.901.786 13.518.560 14.723.256 16.598.063 21.803.287 8.100.181 15.919.508
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.014.581 1.084.016 998.328 1.093.386 1.032.054 545.506 1.108.345
Por bienes realizables 204.463 209.549 364.216 459.815 1.976.583 1.000.426 2.514.965
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
357.660 11.124 456.823 160.471 1.773 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 60.811 529 32.564 24.597 43.724 154.294 157.316
Por provisiones 2.488.279 2.442.378 1.585.045 3.789.611 3.814.717 1.587.696 3.752.232
Por cambio y arbitraje de divisas 232.797 215.585 146.213 74.108 139.552 71.160 118.511
Por otros gastos con partes relacionadas 40.945 29.455 94.189 48.422 9.904 43.454 52.800
Por otros gastos operativos 1.012.635 1.208.923 3.190.699 5.427.556 2.714.925 1.077.501 2.098.765
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 5.412.172 5.201.560 6.868.076 11.077.967 9.733.233 4.480.038 9.802.935
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 7.489.614 8.317.000 7.855.180 5.520.097 12.070.054 3.620.144 6.116.573
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 20.815.894 24.484.547 24.714.902 23.521.087 25.193.522 13.470.869 25.975.331
Por otros gastos de Administración 11.723.556 11.371.800 13.994.419 12.425.022 14.076.471 5.980.561 12.792.265
Total Gastos Administrativos 32.539.450 35.856.348 38.709.321 35.946.109 39.269.993 19.451.429 38.767.596
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
20.025.528 12.052.831 10.414.116 11.438.640 22.154.557 16.848.647 27.521.560
Participaciones sobre la Utilidad 1.414.519 1.500.093 1.079.220 1.320.370 2.630.839 1.930.949 3.206.756
Impuesto sobre la renta 3.289.269 1.697.423 1.106.535 1.639.799 2.221.313 3.341.346 4.532.261
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 15.321.740 8.855.315 8.228.361 8.478.472 17.302.405 11.576.353 19.782.543
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
POPULAR - BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ESCAZU PLAZA ROBLE EDIFICIO TERRAZA BSEGUNDO PISO
Teléfono: 2295-9595
www.bac.net
Fecha: Inscripción:
0
36
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5445-1000
58
09/03/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
25028846
BANCO BAC SAN JOSE S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
ERNESTO CASTEGNARO ODIO PRESIDENTE
JOSE ARAYA RODRIGUEZ VICEPRESIDENTE
JAIME ALBERTO GURDIAN MORENO SECRETARIO
GUILLERMO ALONSO GUZMAN TESORERO
JOSE BENJAMIN CALDERON PADOVANI DIRECTIVO
MIGUEL GOMEZ CESAR DIRECTIVO
ANA MARIA CUELLAR DE JARAMILLO DIRECTIVO
ALVARO DE JESUS VELASQUEZ COCK DIRECTIVO
FRANCIS DURMAN ESQUIVEL DIRECTIVO
EUGENIA MARIA CASTAÑEDA GALLEGOS DIRECTIVO
DENNIS SALAS MUÑOZ DIRECTIVO
ALBERTO JOSE TREJOS ZUÑIGA DIRECTIVO
FEDERICO ODIO GONZALEZ DIRECTIVO
ERIC CAMPOS MORGAN DIRECTIVO
JUAN CARLOS PAEZ MENA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE GERARDO CORRALES BRENES GERENTE GENERAL
FRANCISCO JOSE ECHANDI GURDIAN SUBGERENTE
LILLY KARINA MEZA MORA CONTADOR
Página 63 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 144.746.967 176.764.245 195.456.602 189.098.295 197.078.951 198.211.002 188.870.445
Efectivo 26.453.209 28.886.384 36.335.694 27.023.354 32.503.655 36.796.736 36.788.724
Banco Central 96.998.288 113.243.054 123.044.296 124.112.118 122.076.257 127.817.589 125.863.135
Entidades financieras del país 1.193.483 2.079.606 4.138.865 870.757 1.894.269 1.900.795 630.052
Entidades financieras del exterior 16.374.918 24.998.091 24.850.074 28.004.559 23.254.230 23.305.425 17.165.053
Otras disponibilidades 3.727.070 7.557.110 7.087.672 9.087.508 17.350.541 8.390.457 8.423.480
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 82.659.971 58.154.660 47.390.838 55.613.804 73.342.111 71.672.753 49.578.784
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 79.130.663 53.650.514 43.764.311 52.263.761 70.417.799 69.744.112 48.065.291
Mantenidas al vencimiento 2.845.588 2.899.749 2.789.151 2.595.673 2.120.494 1.395.928 676.067
Instrumentos financieros derivados 0 641.565 110.866 0 0 0 0
Productos por cobrar 683.720 962.831 726.511 754.370 803.818 532.713 837.427
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 761.684.121 781.332.078 817.585.815 765.567.105 798.823.717 798.702.399 849.256.222
Créditos vigentes 744.428.258 757.766.205 797.757.492 746.596.894 784.838.100 775.484.804 821.003.301
Créditos vencidos 22.411.767 32.235.307 25.352.239 25.417.898 20.367.082 27.813.462 32.168.108
Créditos en Cobro Judicial 1.838.203 2.143.764 3.692.765 3.640.972 3.075.418 2.879.473 3.078.053
Productos por cobrar 3.170.996 3.142.368 3.159.375 2.805.686 2.850.112 2.736.485 2.820.208
(Estimación por deterioro) -10.165.104 -13.955.567 -12.376.055 -12.894.344 -12.306.995 -10.211.825 -9.813.448
Cuentas y comisiones por cobrar 3.820.735 2.417.727 3.361.518 3.151.596 3.837.876 5.456.948 4.623.015
Comisiones por cobrar 54.674 56.283 31.316 11.979 26.391 56.829 14.880
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.516.869 351.662 789.221 261.375 431.049 2.131.234 2.279.183
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
536.516 337.829 271.400 770.203 911.613 858.957 854.913
Otras cuentas por cobrar 1.804.233 1.754.394 2.338.586 2.158.223 2.551.258 2.488.457 1.598.901
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -91.556 -82.440 -69.006 -50.185 -82.434 -78.529 -124.861
Bienes realizables 207.736 278.983 111.484 256.167 727.043 763.585 352.739
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 262.102 214.480 179.680 250.974 860.200 856.770 517.186
Otros bienes realizables 0 179.928 80.518 99.845 170.815 263.085 137.820
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -54.366 -115.425 -148.713 -94.652 -303.972 -356.271 -302.266
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 7.082 7.338 6.183 5.875 5.639 5.509 5.540
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 5.120.839 7.452.732 7.684.660 8.053.089 7.455.250 7.140.121 7.007.322
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 9.285.619 9.162.069 12.617.081 10.123.059 13.784.210 7.682.875 9.224.235
Cargos diferidos 2.104.683 2.021.268 1.941.337 2.841.065 2.992.484 2.932.169 2.969.230
Activos Intangibles 1.801.700 1.874.121 2.312.815 2.104.218 1.810.383 2.203.554 2.127.411
Otros activos 5.379.237 5.266.680 8.362.929 5.177.776 8.981.342 2.547.153 4.127.594
TOTAL DE ACTIVOS 1.007.533.070 1.035.569.833 1.084.214.181 1.031.868.990 1.095.054.798 1.089.635.192 1.108.918.303
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 642.240.054 699.361.359 775.525.684 740.624.497 798.823.071 782.228.666 781.547.189
A la vista 374.483.191 362.222.420 401.355.290 389.920.479 434.041.676 468.566.117 468.120.067
A Plazo 265.235.904 331.964.566 369.505.435 344.817.302 359.085.305 309.600.287 310.511.689
Otras obligaciones con el público 0 0 0 2.168.604 2.646.126 487.625 0
Cargos financieros por pagar 2.520.959 5.174.373 4.664.959 3.718.112 3.049.963 3.574.638 2.915.433
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 7.001.044
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 7.000.000
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 1.044
Obligaciones con entidades 250.809.178 213.598.173 163.601.013 145.431.657 144.733.106 158.955.462 165.320.646
A la vista 6.133.352 6.298.973 2.248.656 6.327.228 1.818.415 11.134.005 6.770.881
A plazo 226.968.279 156.797.373 114.005.980 84.674.947 94.645.466 105.243.933 117.387.188
Otras obligaciones con entidades 15.838.019 49.565.519 46.773.260 53.995.056 47.807.265 42.113.989 40.692.605
Cargos financieros por pagar 1.869.528 936.308 573.117 434.425 461.960 463.535 469.971
Cuentas por pagar y provisiones 20.387.493 12.352.588 24.989.110 27.019.391 24.202.367 15.860.341 15.935.350
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 24.427 271.141 192.215 318.991 365.331 338.631 309.831
Provisiones 2.305.298 563.711 654.545 572.754 762.759 969.819 646.010
Otras Cuentas por pagar diversas 18.057.769 11.517.735 24.142.351 26.127.646 23.074.278 14.551.891 14.979.509
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.585.875 9.233.210 9.367.757 9.543.577 9.950.360 10.350.822 10.314.033
Ingresos diferidos 3.440.977 8.776.160 8.818.943 8.714.549 9.249.843 9.382.680 10.058.800
Estimación por deterioro de créditos contingentes 143.091 455.075 548.815 716.936 216.816 220.498 213.712
Otros pasivos 1.807 1.975 0 112.092 483.701 747.643 41.521
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 917.022.600 934.545.331 973.483.565 922.619.121 977.708.904 967.395.292 980.118.262
PATRIMONIO
Capital social 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000
Capital pagado 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000 77.200.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 560.000 560.000 560.000 560.000
Ajustes al patrimonio 110.671 1.715.685 2.016.087 1.849.124 1.928.363 1.926.452 1.855.909
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 110.671 1.715.685 1.892.958 1.731.685 1.691.080 1.692.748 1.694.417
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 123.128 117.439 219.148 233.680 161.492
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 18.134 24 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 9.027.523 10.086.049 11.020.727 11.493.725 12.291.010 12.291.010 13.443.670
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 21.114.214 31.496.404 11.120.871 13.417.038 17.393.676 25.366.522 24.213.862
Resultado del período 13.117.012 10.585.313 9.372.932 4.729.981 7.972.846 4.895.916 11.526.601
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 90.510.471 101.024.502 110.730.616 109.249.868 117.345.894 122.239.900 128.800.041
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.007.533.070 1.035.569.833 1.084.214.181 1.031.868.990 1.095.054.798 1.089.635.192 1.108.918.303
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 4.989.517 4.545.415 4.101.571 3.751.891 3.938.507 3.499.180 3.095.518
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.704 -5.581 -9.344 -7.350 -8.777 -7.089 -7.629
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -4.827.339 -4.426.154 -3.965.253 -3.696.868 -3.864.122 -3.484.540 -3.063.766
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 47.141.052 47.141.052 77.200.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000 77.760.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 67.728.563 58.982.709 70.944.679 61.371.803 64.100.961 66.315.465 67.484.787
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.847.515.248 3.935.910.627 3.959.518.650 3.254.065.875 3.391.258.455 3.472.894.052 3.714.294.110
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 48.863.668 41.571.778 26.456.344 28.377.005 28.205.156 27.626.929 33.630.878
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 26.285.126 30.852.963 22.323.117 35.752.354 35.226.333 26.799.959 33.435.754
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 196.009.320 222.882.044 187.285.815 210.510.488 223.153.592 238.189.431 243.804.196
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 64 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 949.647 1.074.013 787.310 582.255 550.486 319.229 635.220
Por inversiones en instrumentos financieros 1.061.159 1.699.532 1.715.795 1.330.573 1.544.251 1.031.492 1.983.327
Por cartera de créditos 28.096.417 36.799.679 36.729.994 33.267.238 30.071.115 15.056.678 30.274.118
Por arrendamientos financieros 242.839 1.417.261 1.522.191 1.511.767 1.438.038 737.176 1.452.599
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 196.652.421 23.411.794 71.371.047 104.161.882 50.137.704 14.266.125 22.362.548
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
31.742 449.953 395.494 419.482 6.751 300.812 485.087
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 991.340 902 0 0 265.580 265.580
Por otros ingresos financieros 660.720 617.784 955.556 637.426 661.034 339.043 728.188
Total de Ingresos Financieros 227.694.946 66.461.356 113.478.288 141.910.623 84.409.378 32.316.135 58.186.666
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 6.879.950 13.908.304 13.847.799 10.955.577 9.300.786 4.605.674 8.785.469
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 15.792 235 6.765
Por Obligaciones con Entidades Financieras 4.067.473 6.658.430 4.091.449 2.737.277 2.334.615 1.045.681 2.107.497
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 193.288.838 20.356.318 73.436.122 108.520.278 54.585.828 16.961.416 24.365.585
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
42.814 2.914 68 0 516 244 3.314
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 338.889 0 537.537 1.583.543 474.209 247.381 687.519
Por otros gastos financieros 36.353 143.861 166.638 131.785 104.378 62.149 124.438
Total de Gastos Financieros 204.654.317 41.069.826 92.079.613 123.928.460 66.816.123 22.922.781 36.080.587
Por estimación de deterioro de activos 6.297.624 12.066.179 7.419.695 7.670.773 7.067.541 1.808.252 5.207.176
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
89.460 32.046 72.277 1.370.778 2.101.084 811.861 1.722.024
RESULTADO FINANCIERO 16.832.464 13.357.397 14.051.257 11.682.169 12.626.797 8.396.964 18.620.927
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 8.156.121 7.819.483 9.016.382 8.499.597 9.506.181 4.649.502 9.265.487
Por bienes realizables 22.379 1.578 2.901 41.665 49.326 19.024 97.702
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 5.155.659 4.981.319 4.683.275 5.149.474 5.999.677 2.943.779 5.926.749
Por otros ingresos con partes relacionadas 6.399.477 8.062.201 8.411.457 5.461.063 6.607.645 1.970.958 4.602.675
Por otros ingresos operativos 5.309.531 3.778.657 2.771.525 3.716.818 2.062.273 1.683.663 2.685.330
Total Otros Ingresos de Operación 25.043.166 24.643.238 24.885.540 22.868.617 24.225.102 11.266.926 22.577.942
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 907.249 1.041.847 1.034.725 943.049 809.742 446.492 873.503
Por bienes realizables 61.518 127.385 234.118 96.532 585.246 142.086 231.207
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 1.689 0 0 0
Por provisiones 0 594.849 488.988 531.950 596.640 298.755 424.337
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 2.801.688 3.551.458 3.752.348 4.053.781 4.232.077 1.882.512 3.334.969
Por otros gastos operativos 3.914.875 2.388.280 765.053 1.608.478 770.910 320.803 675.025
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.685.330 7.703.819 6.275.233 7.235.479 6.994.615 3.090.648 5.539.041
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 17.357.837 16.939.419 18.610.308 15.633.138 17.230.488 8.176.278 17.038.901
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 8.064.078 7.829.630 8.415.898 8.352.326 9.060.401 4.532.418 9.260.789
Por otros gastos de Administración 8.220.057 7.950.096 9.323.173 9.027.969 9.388.914 4.603.669 9.128.572
Total Gastos Administrativos 16.284.135 15.779.725 17.739.071 17.380.295 18.449.314 9.136.087 18.389.361
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
17.906.166 14.517.091 14.922.494 9.935.012 11.407.971 7.437.155 17.270.466
Participaciones sobre la Utilidad 889.652 725.852 738.359 470.207 570.399 371.858 863.523
Impuesto sobre la renta 3.899.502 3.205.926 4.811.203 4.734.823 3.249.339 2.232.755 5.097.267
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 384.612 63.374 216.925
RESULTADO DEL PERIODO 13.117.012 10.585.313 9.372.932 4.729.981 7.972.846 4.895.916 11.526.601
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN JOSE S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE DEL MALL SAN PEDRO
Teléfono: 25281800
www.bansol.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25281860
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
JACK FREDERICK LOEB CASANOVA PRESIDENTE
MARIO ARTURO ESQUIVEL VOLIO VICEPRESIDENTE
ANDRES YANKELEWITZ LEV SECRETARIO
ALFREDO JOAQUIN ESQUIVEL VOLIO TESORERO
LUIS EDUARDO BARRANTES DURAN FISCAL
SAMUEL CASIMIRO LEWIS NAVARRO DIRECTIVO
CARLOS ALBERTO MORA MOYA DIRECTIVO
ALBERTO JOSE ESQUIVEL VOLIO DIRECTIVO
SAMUEL YANKELEWITZ BERGER DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
CARLOS ALBERTO FERNANDEZ ROMAN GERENTE GENERAL
RODOLFO CRUZ NARANJO SUBGERENTE GENERAL
ANDREA CORDERO MOLINA CONTADOR
Página 66 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 1.366.039 2.955.759 3.549.068 5.078.159 6.486.687 8.495.905 8.975.253
Efectivo 16.290 56.474 30.618 38.583 31.721 47.190 50.065
Banco Central 1.186.360 2.780.649 3.339.432 4.732.291 5.905.362 7.590.692 8.696.712
Entidades financieras del país 163.388 101.892 108.458 240.920 504.236 647.654 212.017
Entidades financieras del exterior 0 16.743 70.559 66.365 45.368 185.629 10.646
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 24.740 5.812
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 998.876 3.276.656 2.045.145 3.014.413 2.556.124 12.786.322 11.134.380
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 996.925 3.275.038 2.043.566 3.012.192 2.551.964 12.699.416 11.048.622
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.951 1.618 1.579 2.221 4.161 86.907 85.758
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 15.092.602 24.511.008 27.629.273 36.966.139 41.490.072 46.635.480 51.002.425
Créditos vigentes 14.696.706 24.253.756 26.487.535 35.704.461 40.442.673 45.313.672 49.702.108
Créditos vencidos 443.119 172.719 1.019.602 1.005.908 558.058 989.418 958.704
Créditos en Cobro Judicial 2.000 57.427 53.299 54.471 247.603 254.814 218.488
Productos por cobrar 138.772 215.320 256.036 366.536 449.679 383.822 413.590
(Estimación por deterioro) -187.996 -188.215 -187.200 -165.236 -207.941 -306.248 -290.464
Cuentas y comisiones por cobrar 14.734 10.007 23.831 5.989 19.498 24.789 12.750
Comisiones por cobrar 6.523 667 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.352 1.811 1.251 2.168 1.290 2.900 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 7.138 7.807 22.858 3.821 18.970 23.808 14.668
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -278 -278 -278 0 -761 -1.918 -1.918
Bienes realizables 0 367.928 367.928 327.928 327.928 227.893 188.600
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 367.928 367.928 367.928 367.928 373.893 399.600
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 -40.000 -40.000 -146.000 -211.000
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.699.460 1.787.066 1.811.952 1.795.373 1.798.847 1.869.791 1.870.481
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 293.569 568.502 624.451 722.961 850.768 752.546 852.532
Cargos diferidos 0 0 0 5.893 29.594 28.707 25.556
Activos Intangibles 22.966 131.888 193.040 172.541 158.050 117.450 134.962
Otros activos 270.603 436.614 431.411 544.527 663.124 606.389 692.014
TOTAL DE ACTIVOS 19.465.280 33.476.926 36.051.647 47.910.964 53.529.925 70.792.728 74.036.422
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.304.562 21.899.044 24.898.298 32.203.570 36.328.856 58.496.359 61.254.705
A la vista 157.164 100.364 932.785 138.668 455.476 5.993.131 2.555.457
A Plazo 8.886.414 21.342.153 23.551.316 31.572.197 35.526.123 52.127.929 53.299.229
Otras obligaciones con el público 113.190 238.797 207.404 214.812 0 0 4.966.557
Cargos financieros por pagar 147.794 217.730 206.792 277.894 347.257 375.299 433.462
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.712.892 2.932.264 2.492.964 5.612.945 7.597.531 2.700.677 2.879.835
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.699.349 2.910.149 2.471.654 5.583.158 7.557.428 2.689.434 2.868.446
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 13.543 22.114 21.310 29.786 40.103 11.243 11.389
Cuentas por pagar y provisiones 195.870 309.012 253.716 465.639 452.630 324.084 343.496
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 22.073 103.295 98.501 99.056 87.949 80.052
Provisiones 856 1.369 0 0 0 2.064 123
Otras Cuentas por pagar diversas 195.014 285.570 150.421 367.138 353.574 234.072 263.322
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 535.882 121.372 113.296 995.135 385.012 128.258 79.844
Ingresos diferidos 77.422 82.629 100.718 101.322 68.256 75.470 37.275
Estimación por deterioro de créditos contingentes 29 29 29 29 29 29 29
Otros pasivos 458.431 38.714 12.549 893.784 316.727 52.759 42.541
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 11.749.207 25.261.691 27.758.275 39.277.289 44.764.029 61.649.378 64.557.880
PATRIMONIO
Capital social 7.180.183 7.524.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.273.328 8.772.516
Capital pagado 7.180.183 7.524.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.273.328 8.772.516
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 549.146 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 177.921 154.474 156.086 157.398 153.971 155.658 223.860
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 177.921 155.263 155.133 154.872 154.608 154.085 153.829
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 -789 953 2.526 -636 1.572 70.030
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 10.651 10.646 36.917 36.917 36.917 92.382 92.382
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 517 647 908 1.172 500.882 1.979
Resultado del período 347.319 525.416 26.395 365.125 500.507 121.100 387.806
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 7.716.073 8.215.235 8.293.373 8.633.675 8.765.895 9.143.349 9.478.542
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 19.465.280 33.476.926 36.051.647 47.910.964 53.529.925 70.792.728 74.036.422
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 96.000 96.000 96.000 96.000 96.000 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -96.000 -96.000 -96.000 -96.000 -96.000 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.180.183 7.524.183 8.073.328 8.073.328 8.073.328 8.273.328 8.772.516
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 96.660 246.824 265.251 382.632 432.925 2.998.618 3.251.803
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 59.660.495 45.433.515 45.522.241 104.599.121 109.911.454 75.470.709 80.686.979
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 6.971.436 7.365.293 13.648.916 13.246.877
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
BANSOL - Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A (Antes Financiera Acobo, S.A.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.655 3.157 253 398 496 307 870
Por inversiones en instrumentos financieros 12.684 34.516 12.352 22.462 28.019 56.404 230.702
Por cartera de créditos 1.198.243 2.857.037 1.035.222 2.245.413 3.715.071 1.479.986 2.977.918
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 974.855 7.625.855 7.086.460 14.995.704 23.431.470 2.447.961 6.805.747
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
17 2.259 10.022 10.022 11.099 0 2.992
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 15.135 43.658 6.168 20.053 32.928 26.416 72.861
Total de Ingresos Financieros 2.203.590 10.566.482 8.150.479 17.294.054 27.219.084 4.011.072 10.091.089
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 303.248 923.453 434.925 936.570 1.552.753 765.979 1.570.471
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 79.107 146.387 59.613 170.700 383.062 61.810 105.957
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y Preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 814.157 7.432.764 7.327.024 15.160.904 23.717.485 2.498.424 6.788.286
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles para
la venta
0 0 0 4 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.454 5.793 521 756 2.025 16.033 90.246
Total de Gastos Financieros 1.198.966 8.508.396 7.822.084 16.268.934 25.655.324 3.342.246 8.554.961
Por estimación de deterioro de activos 52.920 133.570 5.500 51.297 103.174 44.907 104.907
Por recuperación de activos y disminución de estimaciones
y provisiones
0 0 0 1.523 5.223 30 71.181
RESULTADO FINANCIERO 951.704 1.924.515 322.895 975.346 1.465.810 623.949 1.502.402
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.659 12.404 5.543 135.652 198.750 83.643 190.643
Por bienes realizables 5.982 5.982 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 98.312 696.441 151.491 718.530 1.201.700 351.292 676.557
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 41.437 213.035 185.957 289.826 484.211 82.113 523.756
Total Otros Ingresos de Operación 152.391 927.861 342.991 1.144.008 1.884.661 517.048 1.390.956
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 14.126 43.681 0 0 0 332 10.246
Por bienes realizables 0 2.577 0 40.000 40.000 51.000 116.000
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 1.592 1.765 5.095 5.693 10.456 1.360 4.380
Por cambio y arbitraje de divisas 68.749 576.505 122.737 593.449 990.825 285.058 547.282
Por otros gastos con partes relacionadas 84.907 93.404 2.271 4.488 6.649 0 0
Por otros gastos operativos 56.205 308.959 140.513 226.014 440.449 42.944 544.996
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 225.579 1.026.890 270.617 869.646 1.488.380 380.695 1.222.903
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -73.188 -99.029 72.374 274.362 396.281 136.354 168.053
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 286.730 714.672 227.325 511.224 836.852 415.705 869.152
Por otros gastos de Administración 131.442 364.224 121.422 281.062 446.231 199.771 391.837
Total Gastos Administrativos 418.171 1.078.897 348.747 792.286 1.283.084 615.476 1.260.989
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA UTILIDAD
460.345 746.589 46.522 457.422 579.007 144.827 409.466
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 7.032 12.833
Impuesto sobre la renta 113.026 221.173 20.126 92.298 116.320 22.719 22.719
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 37.820 6.023 13.892
RESULTADO DEL PERIODO 347.319 525.416 26.395 365.125 500.507 121.100 387.806
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al:30/06/2011
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JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANSOL - Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A (Antes Financiera Acobo S.A.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Calle Central y Avenida Primera, de la CatedralMetropolitana 150 metros norte
Teléfono: 2212-8000
www.corporacionbct.com
Fecha: Inscripción:
0
11
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7698-1000
0
16/01/1984
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-3706
BANCO BCT S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
MARCO VINICIO TRISTAN ORLICH PRESIDENTE
ANTONIO BURGUES TERAN VICEPRESIDENTE
EDUARDO MADRIZ VALVERDE SECRETARIO
OSWALDO MORA GONZALEZ TESORERO
CELESTINO JOARISTI ARGUELLES DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALVARO SABORIO DE ROCAFORT GERENTE GENERAL
VERNY HUERTAS CARRILLO SUBGERENTE GENERAL
ALICIA JANETTE MORA ITURBE SUBGERENTE GENERAL
ANA MARIELA MARTINEZ MURILLO CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 20.445.368 29.462.647 24.409.977 27.685.147 25.025.757 25.639.844 24.570.558
Efectivo 716.873 1.325.253 883.580 1.436.269 1.491.128 2.056.385 1.518.181
Banco Central 11.300.463 16.851.701 16.145.826 17.940.053 18.911.273 19.775.724 19.176.565
Entidades financieras del país 563.820 1.077.452 550.350 542.066 185.860 212.909 305.612
Entidades financieras del exterior 7.178.785 7.545.657 6.265.246 4.970.500 4.340.508 1.827.772 2.001.107
Otras disponibilidades 685.426 2.662.584 564.975 2.796.259 96.988 1.767.054 1.569.093
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.021.824 15.326.104 6.997.015 9.786.707 19.737.984 18.005.012 16.959.453
Mantenidas para negociar 0 0 0 4.791.895 3.311.987 5.409.730 3.690.419
Disponibles para la venta 2.997.097 15.287.296 6.933.254 4.917.689 16.163.602 12.500.289 13.060.265
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 24.728 38.808 63.761 77.122 262.395 94.993 208.770
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 71.244.212 69.389.683 80.029.346 87.602.931 107.167.805 102.047.356 110.305.776
Créditos vigentes 70.030.425 67.357.152 80.157.195 86.845.730 108.204.978 102.746.818 110.199.426
Créditos vencidos 2.271.727 3.005.187 1.226.690 2.060.571 582.607 316.356 1.737.408
Créditos en Cobro Judicial 163.039 0 0 0 0 728.938 0
Productos por cobrar 376.507 350.806 348.287 350.214 496.030 450.183 468.933
(Estimación por deterioro) -1.597.486 -1.323.462 -1.702.827 -1.653.583 -2.115.811 -2.194.939 -2.099.990
Cuentas y comisiones por cobrar 1.180.088 46.494 624.990 141.305 284.504 2.821.052 1.826.862
Comisiones por cobrar 276 3.505 4.294 0 3.419 20 1.047
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 91.186 2.747.612 1.711.216
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 4.515 2.071 3.161 2.350 1.269 35 75
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
4.095 1.163 0 0 725 2.075 3.786
Otras cuentas por cobrar 1.187.303 56.002 625.205 151.435 196.004 82.941 116.180
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -16.101 -16.246 -7.671 -12.480 -8.100 -11.631 -5.442
Bienes realizables 61.317 0 0 0 0 0 697.136
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 61.417 61.417 61.417 61.317 0 0 760.512
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -100 -61.417 -61.417 -61.317 0 0 -63.376
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 297.651 273.368 360.729 376.765 367.477 344.042 341.696
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 266.510 267.705 432.685 299.071 462.192 268.572 359.821
Cargos diferidos 15.165 22.256 73.829 85.475 65.257 56.167 46.976
Activos Intangibles 17.655 29.424 17.822 22.784 26.785 23.310 25.736
Otros activos 233.690 216.025 341.034 190.812 370.151 189.095 287.109
TOTAL DE ACTIVOS 96.516.970 114.766.001 112.854.741 125.891.925 153.045.718 149.125.878 155.061.303
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 66.325.026 88.780.087 91.944.934 104.251.668 124.738.161 116.994.604 120.515.191
A la vista 26.520.400 32.518.218 38.413.717 41.217.568 48.608.399 44.025.304 44.888.163
A Plazo 39.248.289 55.689.222 52.358.592 62.570.058 75.446.075 72.242.048 75.035.963
Otras obligaciones con el público 0 0 750.000 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 556.338 572.647 422.624 464.043 683.688 727.252 591.064
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 18.366.402 9.353.353 5.057.942 4.374.673 9.228.621 8.872.038 11.514.415
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 16.684.030 6.933.878 2.182.677 1.515.540 6.714.035 6.914.035 9.355.770
Otras obligaciones con entidades 1.536.639 2.275.203 2.855.751 2.848.143 2.495.307 1.929.781 2.120.579
Cargos financieros por pagar 145.732 144.272 19.514 10.990 19.279 28.222 38.066
Cuentas por pagar y provisiones 721.463 763.643 503.174 731.137 961.008 3.584.486 2.887.603
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 264.998 2.835.088 1.909.800
Impuesto sobre la renta diferido 0 6.903 10.734 4.537 7.144 31.309 22.877
Provisiones 339.031 180.900 221.029 150.590 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 382.432 575.840 271.411 576.010 688.866 718.089 954.925
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 890.946 1.937.931 1.134.780 2.327.244 1.088.831 2.188.086 1.982.180
Ingresos diferidos 418.971 498.910 653.016 655.250 824.064 860.038 914.192
Estimación por deterioro de créditos contingentes 79.572 81.483 80.372 77.694 75.641 74.506 74.780
Otros pasivos 392.403 1.357.538 401.393 1.594.300 189.127 1.253.543 993.207
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 86.303.836 100.835.014 98.640.830 111.684.722 136.016.621 131.639.215 136.899.388
PATRIMONIO
Capital social 7.119.000 9.320.000 10.920.000 10.920.000 12.000.000 12.000.000 13.250.000
Capital pagado 7.119.000 9.320.000 10.920.000 10.920.000 12.000.000 12.000.000 13.250.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 1.600.000 0 0 1.250.000 1.250.000 0
Ajustes al patrimonio -9.556 13.394 25.046 10.585 14.976 68.213 44.545
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -9.556 13.394 25.046 10.585 14.976 68.213 44.545
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.149.797 1.267.188 1.294.315 1.370.090 1.418.840 1.418.840 1.529.165
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.166.221 764.571 737.444 1.298.775 1.857.778 2.345.281 2.234.956
Resultado del período 787.671 965.835 1.237.106 607.753 487.503 404.329 1.103.249
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.213.134 13.930.987 14.213.911 14.207.203 17.029.097 17.486.663 18.161.915
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 96.516.970 114.766.001 112.854.741 125.891.925 153.045.718 149.125.878 155.061.303
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 30.545.392 31.781.538 32.874.683 32.264.901 33.444.427 33.236.953 36.991.065
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -93.656 -198.965 -252.226 -333.817 -324.380 -379.507 -334.158
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -30.426.337 -31.446.011 -32.441.382 -31.929.886 -33.058.686 -32.793.790 -36.553.039
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.119.000 10.920.000 10.920.000 10.920.000 13.250.000 13.250.000 13.250.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 11.783.181 13.225.952 19.177.506 21.807.246 20.089.751 27.328.084 28.774.125
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 251.942.757 305.910.456 369.792.935 387.364.135 425.585.120 388.102.147 427.439.227
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517 1.517
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 1.342.431 1.925.312 1.846.507
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 95.040.780 190.697.291 191.155.488 181.581.228 324.074.440 187.652.450 186.116.250
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BCT - BANCO BCT S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 35.228 15.745 4.349 2.332 2.568 586 1.044
Por inversiones en instrumentos financieros 76.948 156.358 177.765 137.048 327.173 273.343 560.175
Por cartera de créditos 3.306.522 3.946.442 3.922.446 3.986.551 4.616.027 2.337.686 4.748.377
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 9.635.281 3.493.785 8.688.850 13.230.038 7.751.124 2.200.639 3.449.512
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 1.303
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 711 2.039 5.282 8.160 45.511 74.170 88.314
Total de Ingresos Financieros 13.054.691 7.614.368 12.798.691 17.364.129 12.742.404 4.886.424 8.848.726
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.101.795 1.876.047 1.753.107 1.601.166 1.921.360 994.214 1.959.020
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 530.049 379.929 160.509 76.146 108.207 82.829 171.309
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 9.277.277 3.146.379 8.776.828 13.618.002 8.025.369 2.381.329 3.571.191
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 13.967 316 300 879 2.508 2.692 2.745
Total de Gastos Financieros 10.923.088 5.402.670 10.690.745 15.296.192 10.057.444 3.461.064 5.704.265
Por estimación de deterioro de activos 8.853 1.451 388.817 19.097 502.801 103.710 3.710
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
11.643 1.596 29.795 22.427 69.576 19.109 40.769
RESULTADO FINANCIERO 2.134.393 2.211.842 1.748.925 2.071.267 2.251.734 1.340.758 3.181.519
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 231.428 311.688 306.410 302.306 304.504 187.497 327.338
Por bienes realizables 18 6 0 12 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
523 371 376 692 709 435 435
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 764.439 611.598 652.329 750.865 691.434 374.765 819.554
Por otros ingresos con partes relacionadas 229.784 151.412 51.678 52.321 50.397 24.849 49.454
Por otros ingresos operativos 385.452 268.558 406.468 554.037 514.087 241.109 459.529
Total Otros Ingresos de Operación 1.611.642 1.343.633 1.417.261 1.660.234 1.561.133 828.655 1.656.310
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 69.251 131.683 104.780 135.464 128.453 77.328 106.268
Por bienes realizables 1.998 2.817 807 0 0 0 63.376
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 48.911 52.542 58.313 54.881 72.300 34.744 72.591
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 157.566 0 86.126 0 0 0 24.909
Por otros gastos operativos 243.050 185.086 449.586 505.825 378.368 177.566 384.506
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 520.776 372.127 699.611 696.170 579.120 289.637 651.650
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.090.867 971.505 717.649 964.064 982.012 539.018 1.004.660
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.231.739 1.172.815 1.333.415 1.472.263 1.774.426 979.102 2.029.407
Por otros gastos de Administración 903.011 804.391 806.272 765.433 660.561 356.644 758.616
Total Gastos Administrativos 2.134.751 1.977.205 2.139.687 2.237.696 2.434.987 1.335.745 2.788.023
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.090.509 1.206.142 326.888 797.635 798.759 544.030 1.398.156
Participaciones sobre la Utilidad 55.007 60.307 16.344 39.882 41.431 27.202 69.908
Impuesto sobre la renta 247.831 180.000 39.272 150.000 271.319 112.500 225.000
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 787.671 965.835 271.271 607.753 486.009 404.329 1.103.249
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BCT - BANCO BCT S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
325 MTS AL ESTE DEL TEMPLO CATOLICO.FRENTE A CENTRO COMERCIAL CALLE REAL
Teléfono: 25277888
WWW.BANCOCATHAY.COM
Fecha: Inscripción:
0
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 425-1000
0
03/04/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
25277735
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
FERNANDO JAVIER LEÑERO TESTART PRESIDENTE
RAYMOND HUI PING TANG LEE VICEPRESIDENTE
JORGE FERNANDO SALGADO PORTUGUEZ SECRETARIO
MAX ALBERTO SOTO JIMENEZ TESORERO
ADRIAN CHINCHILLA MIRANDA VOCAL
CARLOS ALBERTO PALMA RODRIGUEZ VOCAL
JUAN CARLOS HERNANDEZ VIQUEZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JIMMY GERARDO HERNANDEZ ALVAREZ GERENTE GENERAL
HAIRO LUIS RODRIGUEZ ZUÑIGA SUBGERENTE
JOSE DANIEL SALAZAR JUAREZ CONTADOR
Página 72 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 4.537.366 4.021.204 7.444.512 6.709.511 8.348.131 7.752.603 9.496.188
Efectivo 308.376 323.381 372.284 360.736 351.449 364.054 343.447
Banco Central 3.174.281 2.783.239 6.003.127 4.583.788 5.989.108 5.615.872 6.331.593
Entidades financieras del país 55.562 33.989 2.266 166.133 1.165.367 64.618 49.466
Entidades financieras del exterior 327.063 133.469 413.518 656.053 211.759 341.706 1.241.822
Otras disponibilidades 672.085 747.126 653.317 942.800 630.448 1.366.353 1.529.860
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.060.253 6.910.522 6.458.373 5.299.490 4.965.030 8.736.819 9.974.579
Mantenidas para negociar 578.726 102.452 2.240.173 1.172.702 559.274 4.798.490 4.356.288
Disponibles para la venta 2.425.540 6.710.369 4.137.776 4.066.897 4.364.192 3.905.447 5.548.952
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 57.131 99.695 82.065 61.113 42.413 33.553 69.339
(Estimación por deterioro) -1.143 -1.994 -1.641 -1.222 -848 -671 0
Cartera de Créditos 20.690.954 19.085.193 20.897.736 23.641.466 28.919.510 29.378.653 33.234.623
Créditos vigentes 18.510.831 14.626.227 18.363.247 22.300.233 25.308.709 27.707.588 31.577.200
Créditos vencidos 2.121.856 4.456.600 2.538.273 1.422.237 3.454.164 1.558.944 1.548.471
Créditos en Cobro Judicial 369.049 289.541 255.466 137.760 77.623 71.042 71.121
Productos por cobrar 157.217 189.258 180.750 161.236 266.816 201.068 223.639
(Estimación por deterioro) -468.000 -476.432 -440.000 -380.000 -187.803 -159.988 -185.808
Cuentas y comisiones por cobrar 175.124 230.485 181.354 155.128 19.140 44.672 86.578
Comisiones por cobrar 2.999 2.342 3.055 1.550 4.078 2.467 3.898
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 161.657 194.006 86.125 70.132 7.294 23.395 11.776
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 1.020 2.493 956
Otras cuentas por cobrar 72.506 176.542 165.665 103.875 37.719 46.735 100.500
Productos por cobrar 0 0 19.624 19.624 0 0 0
(Estimación por deterioro) -62.038 -142.405 -93.115 -40.052 -30.972 -30.419 -30.553
Bienes realizables 791.720 1.394.746 1.299.312 1.183.193 331.783 331.783 321.783
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 825.074 1.428.100 1.332.666 1.216.546 372.136 338.783 338.783
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -33.354 -33.354 -33.354 -33.354 -40.354 -7.000 -17.000
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 397.464 374.143 394.194 402.513 391.847 400.929 419.832
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 330.945 332.933 627.855 684.225 731.851 882.138 904.723
Cargos diferidos 21.292 0 274.443 281.338 257.727 251.466 237.704
Activos Intangibles 97.856 70.809 53.975 79.470 121.679 120.442 231.337
Otros activos 211.797 262.124 299.437 323.416 352.445 510.230 435.682
TOTAL DE ACTIVOS 29.983.827 32.349.226 37.303.336 38.075.525 43.707.290 47.527.597 54.438.306
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 15.939.544 18.213.177 22.768.572 26.054.535 29.434.993 33.153.630 37.267.798
A la vista 5.922.797 5.198.777 6.589.890 7.834.248 8.595.880 8.973.041 10.245.044
A Plazo 9.499.039 12.793.837 15.950.122 18.029.243 20.593.558 23.919.078 26.695.143
Otras obligaciones con el público 390.000 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 127.708 220.562 228.560 191.044 245.555 261.511 327.610
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.508.798 2.132.200 2.408.648 1.593.890 4.584.231 3.945.823 7.123.663
A la vista 0 0 0 0 13.579 11.876 18.831
A plazo 2.271.337 2.093.034 2.351.704 1.573.954 4.345.994 3.886.569 6.919.613
Otras obligaciones con entidades 225.718 29.565 44.824 13.953 219.025 42.921 173.311
Cargos financieros por pagar 11.743 9.602 12.121 5.984 5.633 4.458 11.908
Cuentas por pagar y provisiones 4.255.234 3.889.055 3.766.216 1.450.349 558.357 1.290.840 825.789
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 11.911 16.463 17.753
Provisiones 11.006 11.609 12.273 15.552 1.619 3.772 0
Otras Cuentas por pagar diversas 4.244.228 3.877.446 3.753.943 1.434.797 544.828 1.270.605 808.036
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 180.601 162.152 216.957 267.295 280.583 243.558 251.793
Ingresos diferidos 130.621 110.680 187.354 227.100 228.063 199.906 214.964
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 12.611 10.342 10.692
Otros pasivos 49.980 51.472 29.603 40.195 39.909 33.310 26.136
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 22.884.177 24.396.583 29.160.393 29.366.069 34.858.164 38.633.850 45.469.042
PATRIMONIO
Capital social 6.486.036 7.027.896 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.510.093 8.510.093
Capital pagado 6.486.036 7.027.896 7.926.564 8.147.948 8.147.948 8.510.093 8.510.093
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 541.860 898.668 0 362.145 362.145 0 0
Ajustes al patrimonio -297.752 -191.928 -101.791 -73.124 -60.611 -44.251 -41.218
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 825 825 825 76 76 76 76
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -298.577 -192.753 -102.616 -73.200 -60.687 -44.327 -41.294
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.718 31.819 50.438 60.454 60.454 68.527 68.527
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 51.317 0 0 258.465 258.465 331.118 331.118
Resultado del período 315.471 186.189 267.733 -46.431 80.726 28.260 100.745
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 7.099.650 7.952.643 8.142.942 8.709.456 8.849.126 8.893.746 8.969.264
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 29.983.827 32.349.226 37.303.336 38.075.525 43.707.290 47.527.597 54.438.306
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 710.791 710.792 885.238 885.238 885.238 606.555 571.047
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -190.801 -194.520 -376.608 -381.067 -385.785 -175.114 -176.339
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -528.058 -519.990 -519.990 -508.631 -504.171 -499.453 -610.224
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.027.896 7.926.564 7.926.564 8.510.093 8.510.093 8.510.093 8.510.093
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.685.459 10.629.059 11.757.082 10.031.718 12.334.813 14.479.129 16.454.044
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 147.174.249 155.869.952 183.631.939 275.828.795 401.681.707 441.064.040 536.094.116
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CATHAY - Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 73 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 9.550 1.271 1.235 1.849 2.830 1.180 1.774
Por inversiones en instrumentos financieros 125.331 168.101 167.557 95.827 96.245 54.426 129.650
Por cartera de créditos 1.373.194 1.381.318 1.377.894 1.429.608 1.599.090 812.477 1.682.023
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.268.692 3.506.796 11.363.167 16.164.203 10.643.983 1.007.662 1.495.895
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
703 4.196 21.593 14.201 25.950 36.550 71.168
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
394 10.323 52.498 33.287 15.462 200 2.182
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 15.422 17.664 30.561 7.055 6.136 16.560 19.943
Total de Ingresos Financieros 7.793.286 5.089.669 13.014.505 17.746.030 12.389.695 1.929.055 3.402.634
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 326.781 433.678 523.048 486.269 555.209 350.632 744.906
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 82.998 71.421 63.391 66.090 39.469 18.309 42.311
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 6.213.389 3.453.828 11.397.860 16.296.392 10.870.573 962.410 1.460.363
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 555 3.739 266 9.767 17.808
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
40.804 65 0 37 195 31 88
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 912 0 23.028 121 0 0 0
Total de Gastos Financieros 6.664.885 3.958.993 12.007.882 16.852.648 11.465.712 1.341.148 2.265.476
Por estimación de deterioro de activos 227.073 167.420 77.331 122.170 34.116 15.431 42.468
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
194.556 26.507 52.187 93.301 9.560 454 24.007
RESULTADO FINANCIERO 1.095.884 989.763 981.479 864.513 899.426 572.930 1.118.697
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 130.036 102.059 106.616 112.024 131.460 70.827 144.782
Por bienes realizables 0 0 0 882 0 10.000 10.000
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 154.824 115.623 166.461 155.242 237.534 109.262 231.913
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 517.765 321.613 411.579 657.153 571.202 153.631 434.035
Total Otros Ingresos de Operación 802.624 539.295 684.656 925.301 940.197 343.720 820.730
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 35.621 34.136 54.425 67.172 70.095 33.083 76.719
Por bienes realizables 0 82 18.114 10.435 26.886 1.481 12.324
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 34.663 29.038 31.918 18.276 15.580 32.126
Por cambio y arbitraje de divisas 126.524 72.548 105.650 85.095 125.161 60.808 128.741
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 103.781 123.197 239.668 467.153 196.053 61.102 84.160
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 265.926 264.626 446.895 661.773 436.472 172.055 334.070
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 536.698 274.669 237.762 263.528 503.725 171.665 486.660
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 710.748 600.322 629.146 751.298 774.682 430.067 896.031
Por otros gastos de Administración 484.799 409.175 411.344 423.174 462.882 272.032 557.830
Total Gastos Administrativos 1.195.547 1.009.497 1.040.489 1.174.472 1.237.564 702.099 1.453.861
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
437.035 254.936 178.751 -46.431 165.587 42.496 151.496
Participaciones sobre la Utilidad 21.852 12.747 8.938 0 5.958 2.125 7.575
Impuesto sobre la renta 124.177 56.000 69.651 0 32.472 12.111 43.177
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 291.007 186.189 100.163 -46.431 127.157 28.260 100.745
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CATHAY - Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 74 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
De la rotonda Juan Pablo Segundo 150 metros alnorte, contiguo a TACA antigua "LACSA"
Teléfono: 2299-0299
www.bancocuscatlan.com
Fecha: Inscripción:
0
19
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 6531-1000
11
06/12/1993
Agencias:
Caja Auxiliar:
2220-0927
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/08/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
RICHARD JOHN KOUYOUMDJIAN INGLIS VICEPRESIDENTE
ROLANDO CLEMENTE LACLE ZUÑIGA SECRETARIO
TESORERO
RANDALL FELIPE BARQUERO LEON FISCAL
DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GIJS BERT VELTMAN DIAZ GERENTE GENERAL
JUAN CRISTOBAL GUIER ACOSTA SUBGERENTE GENERAL
MIGUEL ANTONIO MONTERO RAMIREZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 73.905.940 81.787.881 73.653.926 73.037.488 63.189.594 52.036.519 45.883.021
Efectivo 8.430.235 10.204.259 9.113.144 5.683.386 8.645.873 5.257.090 4.169.716
Banco Central 33.102.400 35.480.484 42.052.831 35.941.776 36.303.996 30.807.981 28.184.457
Entidades financieras del país 316.006 245.958 187.015 877.004 2.201.433 3.935.880 3.996.370
Entidades financieras del exterior 31.023.457 33.493.378 21.414.490 28.666.751 15.439.601 10.277.841 8.089.439
Otras disponibilidades 1.033.843 2.363.802 886.446 1.868.570 598.691 1.757.727 1.443.038
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 22.872.948 23.167.328 27.700.716 45.686.880 37.917.456 40.674.889 35.748.824
Mantenidas para negociar 5.134.822 4.758.986 11.274.337 6.817.112 3.930.568 12.485.250 13.812.308
Disponibles para la venta 17.643.039 18.162.479 16.172.709 38.394.568 33.559.662 27.644.787 21.301.597
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 95.087 245.863 253.670 475.200 427.225 544.852 634.918
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 335.331.830 323.185.124 265.386.532 209.718.098 203.102.792 198.503.456 200.857.358
Créditos vigentes 307.058.642 276.503.997 231.505.693 184.216.609 182.907.355 176.569.027 179.613.975
Créditos vencidos 31.568.044 44.805.318 34.016.442 25.572.440 20.963.078 20.334.802 18.396.521
Créditos en Cobro Judicial 3.102.464 5.911.321 3.668.453 3.407.016 2.370.968 2.509.377 3.828.047
Productos por cobrar 2.180.002 2.809.326 1.868.405 1.616.870 1.437.865 3.762.537 3.812.101
(Estimación por deterioro) -8.577.322 -6.844.838 -5.672.460 -5.094.836 -4.576.475 -4.672.287 -4.793.285
Cuentas y comisiones por cobrar 3.551.655 511.092 351.270 414.161 2.619.396 1.112.810 726.590
Comisiones por cobrar 50.186 27.003 25.760 6.019 48.005 4.613 4.897
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.499.312 336.775 99.578 66.959 1.578.107 99.602 219.611
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
400.905 114.800 44.936 5.277 118.502 415.681 430.281
Otras cuentas por cobrar 993.922 323.646 459.805 510.254 998.889 763.366 732.178
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -392.671 -291.132 -278.810 -174.348 -124.108 -170.452 -660.376
Bienes realizables 343.384 1.970.047 4.583.952 4.129.698 3.554.913 2.469.539 1.811.362
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 609.940 2.481.685 4.632.364 4.850.850 6.021.230 6.145.812 6.333.368
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -266.557 -511.638 -48.412 -721.152 -2.466.317 -3.676.273 -4.522.005
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 7.494.078 7.660.522 7.866.891 7.631.962 7.815.146 8.144.776 8.015.194
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 5.747.712 9.251.511 5.663.709 5.298.110 4.229.082 3.424.794 3.092.520
Cargos diferidos 270.682 222.251 177.050 366.466 300.559 577.023 801.445
Activos Intangibles 503.850 1.126.569 1.210.973 983.712 856.844 735.999 643.132
Otros activos 4.973.180 7.902.691 4.275.685 3.947.933 3.071.680 2.111.773 1.647.943
TOTAL DE ACTIVOS 449.247.548 447.533.506 385.206.997 345.916.397 322.428.378 306.366.783 296.134.870
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 213.726.010 203.424.905 205.787.097 228.083.531 204.954.230 183.580.595 164.797.578
A la vista 100.118.300 98.471.309 91.993.000 82.428.122 86.873.251 84.852.920 80.314.871
A Plazo 111.887.168 102.908.394 112.077.292 143.245.503 116.386.499 97.689.992 83.503.159
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.720.541 2.045.203 1.716.804 2.409.907 1.694.480 1.037.684 979.547
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 461.000 0 0
A la vista 0 0 0 0 461.000 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 166.791.546 168.558.724 108.385.169 48.844.301 45.014.449 49.195.852 57.295.613
A la vista 3.701.772 7.050.088 16.361.140 4.537.699 2.203.332 3.620.032 4.964.998
A plazo 160.454.821 155.337.816 91.234.111 42.183.947 42.341.236 44.995.960 51.734.436
Otras obligaciones con entidades 745.565 2.997.943 167.111 1.836.765 312.894 447.693 424.839
Cargos financieros por pagar 1.889.388 3.172.877 622.807 285.890 156.987 132.167 171.340
Cuentas por pagar y provisiones 6.809.484 7.894.536 7.393.449 4.838.160 6.753.260 6.373.728 6.210.730
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 83.708 93.197 122.081 125.404 149.009 151.464 204.359
Provisiones 69.212 549 6.041 27.338 47.020 137.715 132.339
Otras Cuentas por pagar diversas 6.656.563 7.800.790 7.265.328 4.685.418 6.557.230 6.084.549 5.874.032
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.495.011 6.894.234 2.279.176 4.009.781 3.198.909 4.856.924 5.527.607
Ingresos diferidos 1.459.920 1.498.116 1.176.581 1.199.532 958.310 1.029.924 1.193.648
Estimación por deterioro de créditos contingentes 154.163 1.007 43.788 36.539 52.822 235.437 77.691
Otros pasivos 1.880.928 5.395.111 1.058.807 2.773.710 2.187.777 3.591.563 4.256.268
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 390.822.050 386.772.400 323.844.891 285.775.773 260.381.847 244.007.099 233.831.527
PATRIMONIO
Capital social 36.216.796 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874
Capital pagado 36.216.796 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 4.629.996 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.487.906 1.550.604 1.677.034 1.573.417 1.573.621 1.529.844 1.580.907
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.483.880 1.478.901 1.473.921 1.468.941 1.395.518 1.393.028 1.390.538
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 4.025 71.703 203.113 104.475 178.104 136.816 190.369
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.442.359 2.604.719 2.933.324 2.938.346 2.938.346 3.145.838 3.145.838
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 9.918.375 12.472.939 12.477.919 15.485.540 15.316.237 16.482.688 16.485.178
Resultado del período 3.730.068 3.286.052 3.427.037 -703.470 1.371.454 354.440 244.545
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 58.425.499 60.761.106 61.362.105 60.140.624 62.046.532 62.359.684 62.303.342
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 449.247.548 447.533.506 385.206.997 345.916.397 322.428.378 306.366.783 296.134.870
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 302.844.397 287.640.923 226.108.499 163.339.771 143.273.075 138.184.410 129.775.577
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.637.841 -4.245.598 -45.091 -22.747 -27.991 -9.898 -21.261
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -298.674.429 -283.719.047 -226.072.909 -163.356.708 -143.264.030 -138.202.545 -129.800.618
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.792 40.846.874 40.846.874 40.846.874
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 135.487.702 143.386.691 103.447.462 118.436.929 135.750.445 135.357.262 143.927.799
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.563.245.250 1.355.047.649 1.211.952.380 1.124.455.119 1.065.775.447 1.040.307.529 757.897.431
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 12.356.331 14.281.998 17.141.588 15.413.068 7.883.792 2.728.154 2.739.541
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 7.225.891 6.519.015 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CITIBANK - BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 29.564 24.694 107.138 24.050 25.921 20.543 37.519
Por inversiones en instrumentos financieros 338.205 739.904 807.862 1.134.682 1.967.248 693.561 1.433.136
Por cartera de créditos 15.883.564 20.283.732 18.433.056 15.803.432 14.754.318 8.130.228 16.235.455
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 108.031.162 59.273.755 233.638.625 416.783.841 204.950.877 10.139.227 22.762.028
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
236.775 345.101 180.781 97.068 14.037 89.127 206.766
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
471 4.429 3.024 113.636 90.864 134.875 154.007
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 44.832 21.701 49.426 38.885 19.807 7.212 16.614
Total de Ingresos Financieros 124.564.572 80.693.315 253.219.910 433.995.594 221.823.072 19.214.773 40.845.525
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.397.682 4.729.516 4.595.004 5.426.822 4.778.050 1.858.244 3.296.886
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 887 0 33 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.213.438 3.044.487 1.848.804 580.633 406.778 256.552 378.450
Por otras cuentas por pagar diversas 12.153 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 106.792.298 58.381.605 235.129.391 418.829.890 205.869.382 10.805.822 23.519.115
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
339.321 201.292 183.433 142.397 22.593 0 2.271
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
153.059 0 3.366.670 0 252.834 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 104.943 47.460 452.590 161.905 81.877 258.260 1.277.652
Total de Gastos Financieros 114.013.780 66.404.359 245.575.925 425.141.647 211.411.514 13.178.878 28.474.374
Por estimación de deterioro de activos 3.075.210 4.545.165 2.681.053 1.817.085 2.559.284 2.236.698 4.034.749
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.257.310 2.603.614 2.375.160 931.175 1.415.881 755.901 1.119.875
RESULTADO FINANCIERO 8.732.892 12.347.405 7.338.093 7.968.038 9.268.156 4.555.098 9.456.277
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 3.448.145 6.731.063 7.185.776 6.869.347 5.322.531 2.609.610 5.439.944
Por bienes realizables 36.997 2.367 701.258 94.230 91.199 9.115 34.091
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.671.802 1.649.502 1.195.434 1.805.716 1.786.160 684.934 1.385.326
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 291 155.124 7.674.422 2.811.966 5.735.457
Por otros ingresos operativos 4.387.212 4.472.613 14.491.446 6.862.947 4.104.725 1.587.365 2.308.994
Total Otros Ingresos de Operación 9.544.156 12.855.545 23.574.205 15.787.365 18.979.038 7.702.990 14.903.812
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.107.115 1.013.661 1.057.964 850.148 906.187 537.489 1.548.398
Por bienes realizables 321.252 266.744 179.308 842.207 1.891.914 1.290.765 2.216.601
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 156.602 173.996 293.691 216.568 264.138 236.793 376.888
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 373.224 1.622.023 3.016.557 4.723.014 4.095.150 2.689.926 5.830.599
Por otros gastos operativos 4.714.440 4.974.538 14.364.416 6.478.433 4.901.403 977.115 1.822.502
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.672.633 8.050.962 18.911.936 13.110.370 12.058.791 5.732.088 11.794.987
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 2.871.523 4.804.583 4.662.269 2.676.995 6.920.246 1.970.902 3.108.825
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 4.408.747 5.558.466 5.852.818 6.182.038 7.260.228 3.489.824 7.218.787
Por otros gastos de Administración 5.406.581 6.256.380 5.467.209 4.959.124 5.869.586 2.524.472 4.785.735
Total Gastos Administrativos 9.815.328 11.814.846 11.320.027 11.141.162 13.129.813 6.014.296 12.004.523
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.789.088 5.337.142 680.335 -496.130 3.058.589 511.704 560.579
Participaciones sobre la Utilidad 83.431 267.459 95.944 29.183 126.212 25.585 34.385
Impuesto sobre la renta 82.058 1.783.631 114.800 178.157 982.121 143.662 521.832
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 124.669 11.983 234.129
RESULTADO DEL PERIODO 1.623.599 3.286.052 469.590 -703.470 2.074.924 354.440 238.492
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CITIBANK - BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
De la rotonda Juan Pablo Segundo 150 metros alnorte, contiguo a TACA antigua "LACSA"
Teléfono: 2299-0299
www.bancocuscatlan.com
Fecha: Inscripción:
0
19
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 6531-1000
11
06/12/1993
Agencias:
Caja Auxiliar:
2220-0927
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
RICHARD JOHN KOUYOUMDJIAN INGLIS VICEPRESIDENTE
ROLANDO CLEMENTE LACLE ZUÑIGA SECRETARIO
TESORERO
RANDALL FELIPE BARQUERO LEON FISCAL
DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GIJS BERT VELTMAN DIAZ GERENTE GENERAL
JUAN CRISTOBAL GUIER ACOSTA SUBGERENTE GENERAL
RANDY ROJAS GOMEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 31.673.404 32.603.103 34.715.726 80.218.855 32.506.749 29.882.836 31.177.251
Efectivo 1.340.941 2.507.245 3.978.607 2.935.767 2.242.643 1.150.855 1.639.950
Banco Central 15.704.242 12.170.889 15.734.518 17.656.940 21.318.329 20.663.644 24.197.697
Entidades financieras del país 339.266 248.055 114.273 3.474.623 467.311 1.964.686 1.460.177
Entidades financieras del exterior 13.427.008 16.675.519 14.755.580 55.474.540 8.367.027 5.703.523 3.580.057
Otras disponibilidades 861.948 1.001.396 132.748 676.986 111.439 400.128 299.370
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 31.211.211 21.106.755 37.028.296 69.984.086 69.140.417 81.109.307 99.376.423
Mantenidas para negociar 168.596 634.278 5.676.532 24.154.213 18.886.181 18.846.317 17.281.316
Disponibles para la venta 30.818.012 20.292.674 31.200.079 45.388.588 49.629.770 61.852.740 80.948.870
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 224.603 179.803 151.685 441.285 624.467 410.250 1.146.238
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 20.488.660 34.718.687 39.586.426 16.719.141 25.494.453 22.920.305 27.264.550
Créditos vigentes 19.612.350 34.687.279 39.764.958 16.994.029 25.707.800 23.128.214 27.544.654
Créditos vencidos 1.425.282 287.003 116.204 0 102.938 97.780 1.887
Créditos en Cobro Judicial 1.077 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 29.453 28.122 9.376 17.100 24.925 8.062 22.956
(Estimación por deterioro) -579.503 -283.718 -304.111 -291.987 -341.210 -313.751 -304.947
Cuentas y comisiones por cobrar 430.095 160.781 106.763 32.766 279.807 795.833 173.001
Comisiones por cobrar 3.380 1.951 1.754 338 2.699 7.548 1.070
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 26.456 363 327 310 204.782 27.170 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
163.737 4.476 6.634 20.307 71.012 302.680 126.962
Otras cuentas por cobrar 236.523 153.991 98.049 11.811 1.314 458.434 44.968
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 255.960 223.222 194.670 172.677 290.818 273.811 282.180
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 503.042 272.933 517.463 259.795 671.739 200.789 352.818
Cargos diferidos 83.234 60.034 36.834 16.738 11.440 74.340 76.117
Activos Intangibles 10.118 7.218 2.184 1.304 1.535 4.641 3.559
Otros activos 409.691 205.681 478.445 241.754 658.764 121.808 273.142
TOTAL DE ACTIVOS 84.562.371 89.085.481 112.149.344 167.387.319 128.383.984 135.182.880 158.626.223
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 67.748.750 74.257.641 92.714.956 143.788.540 101.784.209 109.174.407 119.189.534
A la vista 59.388.958 70.181.315 87.523.455 142.014.849 97.689.237 105.893.471 116.099.621
A Plazo 8.297.094 4.009.050 2.970.688 1.754.930 4.071.631 3.266.094 3.074.685
Otras obligaciones con el público 0 0 2.177.100 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 62.698 67.277 43.713 18.762 23.341 14.841 15.228
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 12.500.000
A la vista 0 0 0 0 0 0 12.500.000
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.780.611 1.664.767 845.270 5.164.859 6.652.226 6.595.634 6.694.888
A la vista 3.274.030 1.664.767 845.270 964.742 3.051.283 3.494.827 4.692.665
A plazo 505.971 0 0 4.200.000 3.600.000 3.100.000 2.000.000
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 610 0 0 117 943 807 2.222
Cuentas por pagar y provisiones 2.812.263 1.360.056 1.600.325 1.717.330 2.153.022 978.980 1.308.246
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 698 16.387 32.466 26.384 54.334 73.301 72.252
Provisiones 429.931 304.548 380.584 302.326 553.112 325.446 363.448
Otras Cuentas por pagar diversas 2.381.634 1.039.121 1.187.275 1.388.620 1.545.576 580.232 872.546
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 208.007 388.024 226.726 153.788 153.016 159.153 170.775
Ingresos diferidos 121.413 112.361 93.458 101.392 88.391 100.909 82.222
Estimación por deterioro de créditos contingentes 86.594 275.663 133.268 52.396 64.624 58.244 88.553
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 74.549.631 77.670.488 95.387.276 150.824.517 110.742.472 116.908.173 139.863.443
PATRIMONIO
Capital social 7.000.000 7.000.000 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital pagado 7.000.000 7.000.000 7.000.000 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 3.735.585 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -12.868 19.420 19.472 -11.890 89.579 115.756 72.494
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -12.868 19.420 19.472 -11.890 89.579 115.756 72.494
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 704.474 823.898 926.616 1.058.941 1.070.970 1.168.694 1.168.694
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 1.068.151 2.544.492 2.544.492 4.478.498 4.478.498 5.466.270 5.466.270
Resultado del período 1.252.983 1.027.182 2.535.901 120.285 1.085.496 607.018 1.138.353
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.012.740 11.414.993 16.762.067 16.562.803 17.641.511 18.274.707 18.762.780
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 84.562.371 89.085.481 112.149.344 167.387.319 128.383.984 135.182.880 158.626.223
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 7.000.000 7.000.000 10.735.585 10.916.969 10.916.969 10.916.969 10.916.969
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 12.989.861 13.663.420 9.768.292 7.214.732 7.833.192 7.546.835 7.017.024
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 85.187.029 75.675.284 71.236.123 72.809.028 70.880.531 73.569.508 85.761.728
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CMB - BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 278.363 151.931 161.739 132.558 130.254 65.103 128.777
Por inversiones en instrumentos financieros 921.190 1.138.872 1.261.033 942.700 1.575.003 874.816 1.862.551
Por cartera de créditos 470.603 382.259 212.702 171.389 382.813 134.388 278.198
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 5.740.518 4.038.546 4.175.510 22.762.458 37.894.154 5.999.247 14.203.145
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
172.816 82.530 60.236 85.244 114.026 76.230 137.729
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 916 27.221 32.254 63.544
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 641.345 84.533 40 36.827 926 2.720 4.704
Total de Ingresos Financieros 8.224.836 5.878.671 5.871.260 24.132.093 40.124.396 7.184.757 16.678.649
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 300.434 289.248 262.116 306.983 347.050 151.911 326.855
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 61.469 16.445 32.680 11.945 56.632 13.342 22.884
Por otras cuentas por pagar diversas 637.282 47.840 45.622 3.369 169 228 718
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 4.231.209 3.093.044 3.025.967 21.616.764 36.498.430 5.577.823 13.186.641
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
379.112 0 10.726 85.048 94.925 30.443 47.319
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
43.971 0 0 1.926 8.053 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 34.193 2.289 2.382
Total de Gastos Financieros 5.653.478 3.446.577 3.377.111 22.026.035 37.039.453 5.776.036 13.586.799
Por estimación de deterioro de activos 22.592 186.500 67.000 80.000 465.847 100.000 250.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
166.222 306.500 176.587 207.804 443.325 133.332 263.332
RESULTADO FINANCIERO 2.714.988 2.552.094 2.603.736 2.233.862 3.062.422 1.442.053 3.105.182
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 512.869 621.614 443.039 390.911 332.798 177.744 371.522
Por bienes realizables 6.828 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 651.603 525.383 1.456.109 540.567 929.866 285.097 437.419
Por otros ingresos con partes relacionadas 623.125 509.232 592.605 536.227 779.895 444.577 906.186
Por otros ingresos operativos 140.225 129.821 98.067 150.589 75.775 38.912 78.247
Total Otros Ingresos de Operación 1.934.649 1.786.051 2.589.820 1.618.293 2.118.335 946.329 1.793.374
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 457.159 295.658 418.703 507.851 498.075 163.437 340.835
Por bienes realizables 829 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 489 489 489 489 489 244 407
Por provisiones 16.082 13.654 8.246 133.133 25.464 17.931 33.786
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 531.936 491.711 634.210 760.815 656.169 453.072 907.663
Por otros gastos operativos 8.714 83.744 81.197 38.630 30.543 9.409 17.945
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.015.209 885.255 1.142.845 1.440.918 1.210.740 644.094 1.300.635
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 919.440 900.796 1.446.975 177.375 907.595 302.235 492.739
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.219.272 1.215.628 1.323.270 1.361.665 1.649.021 822.381 1.687.337
Por otros gastos de Administración 703.617 716.344 740.833 789.857 859.792 368.434 733.074
Total Gastos Administrativos 1.922.888 1.931.972 2.064.103 2.151.522 2.508.812 1.190.815 2.420.411
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.711.540 1.520.918 1.986.608 259.715 1.461.204 553.474 1.177.509
Participaciones sobre la Utilidad 82.182 74.652 98.791 54.973 73.060 48.603 79.805
Impuesto sobre la renta 777.900 419.084 276.380 84.458 496.208 40.839 135.247
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 85.303 142.987 154.967
RESULTADO DEL PERIODO 851.458 1.027.182 1.611.438 120.285 977.240 607.018 1.117.424
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CMB - BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Escazú, Trejos Montealegre, Torre Banco General
Teléfono: 25884600
www.bgeneral.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13811-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
25884601
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
FEDERICO HUMBERT AZCARRAGA PRESIDENTE
EMANUEL ALEJANDRO GONZALEZ REVILLA JURADO VICEPRESIDENTE
RAUL ALEMAN ZUBIETA SECRETARIO
STANLEY ALBERTO MOTTA CUNNINGHAN TESORERO
RICARDO ALBERTO ARIAS ARIAS FISCAL
JUAN RAUL HUMBERT ARIAS DIRECTIVO
FRANCISCO JOSE SALERNO ABAD DIRECTIVO
FELIPE EDGARDO MOTTA GARCIA DE PAREDES DIRECTIVO
OSVALDO FELIX MOUYNES GUARAGNA DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
ALBERTO SAUTER CARDONA GERENTE GENERAL
ARLENE GAMBOA BLANCO CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 948.581 1.097.807 2.366.538 4.672.085 5.084.814 6.999.831 7.104.284
Efectivo 5.943 34.689 124.708 187.493 243.096 355.378 351.123
Banco Central 34.338 612.976 2.083.290 3.662.277 4.621.150 5.504.686 5.756.230
Entidades financieras del país 821.873 355.561 2.500 3.140 7.961 62.171 50.247
Entidades financieras del exterior 86.427 88.852 140.839 609.779 190.210 957.308 932.265
Otras disponibilidades 0 5.729 15.201 209.397 22.397 120.288 14.420
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 8.819.859 4.377.011 4.467.406 1.310.454 6.015.850 5.621.797 3.989.900
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 8.810.920 4.356.661 4.437.363 1.274.578 5.979.491 5.605.978 3.955.964
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.939 20.350 30.043 35.876 36.359 15.819 33.936
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 6.997.005 11.731.476 22.384.107 32.598.321 53.445.345 56.873.433 59.829.513
Créditos vigentes 7.003.671 11.714.353 22.384.182 32.591.714 53.324.539 56.759.619 59.590.406
Créditos vencidos 0 0 873 10.210 106.825 25.928 247.908
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 96.894 4.207
Productos por cobrar 25.185 49.233 74.156 84.488 159.207 161.551 158.506
(Estimación por deterioro) -31.851 -32.110 -75.103 -88.090 -145.226 -170.560 -171.514
Cuentas y comisiones por cobrar 18.064 20.236 5.089 7.375 8.157 19.869 22.076
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 2.792 4.821 1.197 1.140 917 1.072 930
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 15.272 15.415 3.892 6.235 7.406 19.197 21.599
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 -166 -399 -453
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 99.393
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 103.714
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 -4.321
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 148.397 2.854.507 2.928.020 2.940.457 2.898.238 2.898.687 2.933.540
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 339.945 422.690 498.912 763.821 398.080 355.071 421.212
Cargos diferidos 51.681 44.118 120.305 183.024 145.652 129.889 221.428
Activos Intangibles 103.975 98.495 338.955 274.347 203.515 166.410 136.373
Otros activos 184.289 280.076 39.651 306.450 48.913 58.772 63.411
TOTAL DE ACTIVOS 17.271.851 20.503.727 32.650.072 42.292.513 67.850.484 72.768.688 74.399.918
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 302.438 2.384.495 11.061.469 17.039.799 22.270.507 21.340.296 21.909.080
A la vista 209.129 638.289 5.731.888 4.201.707 4.709.823 5.688.392 6.138.867
A Plazo 92.856 1.733.331 5.273.266 12.685.548 17.339.799 15.470.394 15.593.195
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 453 12.875 56.315 152.543 220.885 181.510 177.018
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 384.419 4.480.148 8.079.708 28.268.283 33.890.782 34.907.946
A la vista 0 237.647 114.366 137.212 1.260.750 1.287.326 1.591.374
A plazo 0 142.653 4.329.693 7.914.668 26.914.056 32.521.223 33.178.482
Otras obligaciones con entidades 0 3.599 2.539 1.417 350 0 0
Cargos financieros por pagar 0 520 33.550 26.410 93.128 82.233 138.089
Cuentas por pagar y provisiones 118.003 307.598 120.356 232.416 173.500 248.596 348.113
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 6.070
Provisiones 18.993 45.166 4.795 63.208 0 41.935 76.987
Otras Cuentas por pagar diversas 99.011 262.433 115.561 169.208 173.500 206.662 265.055
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.588 39.226 67.639 101.484 198.625 304.265 232.266
Ingresos diferidos 1.588 38.926 67.639 99.335 191.443 177.777 175.350
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 7 0 4.706
Otros pasivos 0 300 0 2.148 7.175 126.488 52.211
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 422.030 3.115.738 15.729.612 25.453.407 50.910.916 55.783.939 57.397.405
PATRIMONIO
Capital social 7.022.904 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
Capital pagado 7.022.904 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 8.593.108 1.100.000 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -1.432 14.800 19.873 13.228 20.512 22.406 14.164
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.432 14.800 19.873 13.228 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 20.512 22.406 14.164
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 37.757 123.524 175.718 128.457 128.457 130.304 130.304
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 78.532 11.717 11.717 56.117 56.117 72.740 72.740
Resultado del período 1.118.953 521.935 -2.860 -74.708 18.469 43.288 69.293
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 16.849.821 17.387.989 16.920.460 16.839.107 16.939.568 16.984.750 17.002.513
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 17.271.851 20.503.727 32.650.072 42.292.513 67.850.484 72.768.688 74.399.918
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 159.910 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 -159.910 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 15.616.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012 16.716.012
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 573.923 824.781 1.985.629 2.012.955 2.369.542
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 13.792.281 19.830.056 41.389.462 50.411.529 56.700.393 69.558.354 72.388.873
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 108.650.905 76.014.301 59.651.138 59.172.269 50.787.633 45.825.710 45.254.270
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
BANGENCR - BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.297 11.060 103 62 139 69 165
Por inversiones en instrumentos financieros 81.014 132.855 86.543 48.501 32.454 39.371 69.996
Por cartera de créditos 160.778 388.556 790.684 985.680 1.538.999 910.239 1.937.941
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.767.336 1.783.773 9.577.457 18.393.670 23.296.060 3.612.578 8.321.659
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 25 0 25.797 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 1.510.276 1.034.019 388.216 455.774
Por otros ingresos financieros 0 0 0 269 2 0 17
Total de Ingresos Financieros 3.011.425 2.316.271 10.454.786 20.964.257 25.901.671 4.950.473 10.785.552
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 753 17.184 91.496 228.468 272.859 153.590 319.209
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 49 241 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 8 5.819 87.295 64.982 257.413 221.852 499.187
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.875.361 1.191.315 9.879.612 19.059.395 23.877.507 3.950.555 8.578.670
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 116 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 758.642 217.879 0 124.498
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 1.876.122 1.214.317 10.058.403 20.111.652 24.625.899 4.325.997 9.521.563
Por estimación de deterioro de activos 26.137 7.227 56.745 23.835 63.205 31.289 60.631
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 8.122 12.008 6.751 2.270 2.427 27.004
RESULTADO FINANCIERO 1.109.166 1.102.849 351.646 835.520 1.214.838 595.614 1.230.361
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 237.410 174.675 151.735 158.203 165.168 93.024 171.636
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.161 4.840 14.384 24.487 45.487 17.575 37.504
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.042.643 1.746.836 138.033 85.324 73.824 14.740 43.644
Total Otros Ingresos de Operación 1.281.214 1.926.351 304.152 268.014 284.479 125.339 252.784
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 6.699 9.060 46.412 41.892 50.655 24.449 50.552
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 4.367
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 130 0 0
Por provisiones 59.306 25.623 97.993 66.536 103.712 41.935 85.042
Por cambio y arbitraje de divisas 56 1 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 997.114 1.756.164 65.732 80.905 66.382 9.630 27.746
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.063.175 1.790.847 210.137 189.333 220.880 76.014 167.708
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 218.040 135.503 94.015 78.681 63.599 49.325 85.077
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 260.869 433.214 534.379 582.149 693.091 358.496 738.695
Por otros gastos de Administración 166.040 211.149 383.884 406.760 485.841 222.416 478.242
Total Gastos Administrativos 426.910 644.363 918.263 988.910 1.178.932 580.912 1.216.937
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
900.296 593.989 -472.602 -74.708 99.504 64.027 98.501
Participaciones sobre la Utilidad 42.623 29.699 0 0 1.240 3.201 5.562
Impuesto sobre la renta 0 42.354 0 0 5.633 17.538 29.775
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 546 0 5.492
RESULTADO DEL PERIODO 857.673 521.935 -472.602 -74.708 93.177 43.288 68.657
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
BANGENCR - BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
www.hsbc.fi.cr
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Torre Hsbc, Costado Sur Plaza Roble, Escazu
Teléfono: 2588-9000
www.hsbc.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
29
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 7983-1000
2
Agencias:
Caja Auxiliar:
2588-9970
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENTE
JOSE MANUEL DOMINGUEZ DIAZ CEBALLOS VICEPRESIDENTE
JORGE JUAN GONZALEZ GONZALEZ SECRETARIO
MARCELO GOMES TEIXEINA TESORERO
BERNARDO DELGADO BOLAÑOS FISCAL
MARIO EDUARDO PEREZ CORDON DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO COCCARO NETO GERENTE GENERAL
SUBGERENTE GENERAL
MAURICIO NARANJO MONGE CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 112.401.062 157.141.641 125.405.840 108.810.182 103.319.231 96.736.217 106.463.336
Efectivo 6.841.874 6.790.843 7.192.117 7.751.076 9.254.159 10.237.713 11.326.940
Banco Central 76.238.467 96.697.627 89.598.995 82.173.831 76.995.765 71.547.491 74.045.065
Entidades financieras del país 110.400 461.571 1.433.275 123.967 28.012 145.883 102.365
Entidades financieras del exterior 27.246.952 49.719.396 24.138.898 14.291.006 15.776.880 9.522.058 17.683.479
Otras disponibilidades 1.963.370 3.472.203 3.042.555 4.470.302 1.264.415 5.283.071 3.305.488
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 43.430.633 72.245.462 95.911.565 71.949.649 100.791.914 101.987.582 97.325.647
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 4.402.335 5.997.517 8.112.022
Disponibles para la venta 43.205.994 71.996.722 95.356.122 71.388.254 95.321.494 95.167.875 87.879.274
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 224.639 248.740 555.444 561.394 1.068.086 822.191 1.334.351
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 622.346.108 566.671.433 505.172.628 475.633.594 435.060.788 434.817.533 435.052.144
Créditos vigentes 576.460.047 517.531.567 457.321.533 435.285.806 401.985.733 404.183.370 402.400.781
Créditos vencidos 44.487.041 48.950.986 47.834.060 41.794.198 33.611.611 29.238.989 33.454.588
Créditos en Cobro Judicial 11.056.498 9.583.976 9.621.826 6.915.395 6.518.832 8.088.219 5.644.313
Productos por cobrar 3.277.757 3.739.462 3.427.436 3.153.777 2.959.726 2.922.959 2.783.157
(Estimación por deterioro) -12.935.236 -13.134.558 -13.032.227 -11.515.582 -10.015.113 -9.616.004 -9.230.696
Cuentas y comisiones por cobrar 1.640.657 1.981.272 306.345 342.101 446.892 675.028 428.941
Comisiones por cobrar 46.732 72.850 21.331 27.684 78.462 103.202 130.138
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 38.584 1.489.266 5.399 30.513 27.194 219.066 93.242
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
176.962 228.772 238.573 241.637 116.308 116.308 116.308
Otras cuentas por cobrar 1.893.011 550.335 372.588 112.808 261.372 284.082 126.838
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -514.632 -359.952 -331.546 -70.541 -36.444 -47.630 -37.585
Bienes realizables 4.403.572 7.531.687 11.641.456 5.211.231 6.250.090 5.966.082 7.166.852
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.446.830 9.549.821 13.413.817 6.154.981 7.772.165 7.781.332 9.382.854
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 155.237
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -2.043.257 -2.018.135 -1.772.361 -943.750 -1.522.075 -1.815.250 -2.371.239
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 4.122.744 3.837.510 3.603.404 3.676.907 3.208.792 2.980.621 2.813.608
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 8.451.835 7.775.830 8.436.799 7.008.398 6.339.242 5.320.154 5.293.715
Cargos diferidos 3.460.183 4.179.492 4.009.917 3.144.620 2.598.845 2.426.733 2.315.986
Activos Intangibles 1.012.162 731.222 914.144 600.804 850.473 755.420 641.837
Otros activos 3.979.490 2.865.116 3.512.738 3.262.974 2.889.924 2.138.001 2.335.893
TOTAL DE ACTIVOS 796.796.612 817.184.835 750.478.038 672.632.061 655.416.950 648.483.219 654.544.243
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 458.643.790 602.656.295 572.224.961 530.961.855 488.844.340 480.740.657 472.485.212
A la vista 176.929.733 190.580.911 213.450.782 200.994.899 212.425.832 234.065.322 226.060.430
A Plazo 278.033.784 404.995.784 352.284.502 325.075.822 273.257.086 243.762.568 244.015.896
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.680.273 7.079.600 6.489.676 4.891.134 3.161.423 2.912.767 2.408.885
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 243.047.429 120.824.640 88.869.990 42.648.453 70.581.024 69.982.194 82.073.360
A la vista 6.960.921 2.965.477 1.279.653 2.769.423 7.037.424 2.235.384 12.685.085
A plazo 218.454.694 103.512.169 79.774.042 37.034.150 60.559.543 63.672.930 65.018.441
Otras obligaciones con entidades 14.633.904 13.053.232 7.358.476 2.686.167 2.828.002 3.980.601 4.244.023
Cargos financieros por pagar 2.997.911 1.293.763 457.819 158.713 156.055 93.279 125.811
Cuentas por pagar y provisiones 11.240.134 7.215.397 8.015.302 9.844.974 12.807.526 10.603.365 12.140.176
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 17.683 38.979 57.433 65.845 87.395 133.298 99.508
Provisiones 2.844.400 1.962.407 2.638.944 1.252.198 2.520.025 1.347.451 1.553.564
Otras Cuentas por pagar diversas 8.378.052 5.214.011 5.318.925 8.526.931 10.200.106 9.122.615 10.487.104
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13.630.611 12.888.764 8.612.411 12.614.205 7.372.702 10.536.654 10.588.368
Ingresos diferidos 4.685.899 4.146.047 3.284.888 2.817.711 2.221.355 2.200.329 2.058.851
Estimación por deterioro de créditos contingentes 483.830 497.873 489.706 470.034 454.945 446.607 448.625
Otros pasivos 8.460.882 8.244.844 4.837.817 9.326.460 4.696.402 7.889.719 8.080.893
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 726.561.965 743.585.096 677.722.664 596.069.487 579.605.592 571.862.870 577.287.116
PATRIMONIO
Capital social 50.383.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284 57.597.284
Capital pagado 50.383.409 57.583.409 57.583.409 57.583.409 57.597.284 57.597.284 57.597.284
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 7.382.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884 182.884
Ajustes al patrimonio -56.511 76.514 341.051 346.586 400.164 577.246 426.718
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 41.260 41.260 100.950 100.950 98.213 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -97.771 35.254 240.101 245.637 301.951 577.246 426.718
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.866.365 6.363.221 6.686.428 6.686.428 7.066.595 7.066.595 7.066.595
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 601.990 6.161.645 6.171.619 7.961.602 7.965.512 10.662.644 10.662.644
Resultado del período 6.056.511 3.232.066 1.789.983 3.801.665 2.598.919 533.696 1.321.002
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 70.234.648 73.599.740 72.755.374 76.562.575 75.811.358 76.620.348 77.257.126
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 796.796.612 817.184.835 750.478.038 672.632.061 655.416.950 648.483.219 654.544.243
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 12.840.178 10.984.699 10.524.804 10.312.351 5.009.624 4.857.391 4.553.650
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -7.345.760 -2.709.376 -2.645.065 -2.451.981 -1.657.595 -1.554.476 -1.495.568
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -5.598.227 -8.111.481 -8.058.060 -7.981.910 -3.307.800 -3.295.556 -3.016.371
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 57.766.293 57.766.293 57.766.293 57.766.293 57.780.168 57.780.168 57.780.168
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 129.455.638 109.564.345 102.624.593 119.283.926 141.295.356 148.443.405 176.451.503
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.958.874.715 3.490.236.723 3.867.986.878 3.792.450.200 2.811.282.184 2.793.336.213 2.909.016.170
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 99.001 96.352 96.100 95.887 7.779 7.705 5.344
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 8.768.414 8.938.916 8.839.754 9.433.995 11.659.435 19.049.331 23.042.020
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 134.594.596 154.612.714 187.706.641 204.929.576 201.831.921 120.935.298 95.691.841
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 300.871 100.883 116.672 17.456 2.372 1.367 1.802
Por inversiones en instrumentos financieros 766.936 1.663.632 1.559.239 1.168.483 1.746.263 1.061.142 2.205.704
Por cartera de créditos 27.105.070 31.526.896 29.170.862 24.516.849 22.530.019 10.543.759 21.164.190
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 77.058.585 33.467.925 60.656.927 81.389.316 39.711.518 10.626.591 15.521.773
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 85.339 92.211 155.715
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 70.349 4.731 54.353 1.324 18.149
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 98 0 2.722 5.461 5.195 2.468 4.927
Total de Ingresos Financieros 105.231.560 66.759.336 91.576.771 107.102.297 64.135.058 22.328.863 39.072.261
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 5.843.116 14.309.552 14.086.313 10.188.071 7.901.654 3.285.112 6.150.389
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 5.088.192 3.546.503 1.447.489 730.495 305.696 228.116 465.596
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 71.044.335 28.831.144 59.316.479 80.762.861 39.527.266 10.812.582 15.545.366
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 31.387 10.661 12.552
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 42 0 14
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 6.043 4.189 5.295 3.942 3.019 555 1.543
Total de Gastos Financieros 81.981.686 46.691.388 74.855.576 91.685.369 47.769.063 14.337.027 22.175.460
Por estimación de deterioro de activos 4.219.683 6.550.466 6.400.684 4.633.404 2.976.953 1.672.163 3.249.775
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
317.650 721.229 1.258.571 1.700.640 560.623 914.281 1.467.959
RESULTADO FINANCIERO 19.347.840 14.238.711 11.579.082 12.484.163 13.949.664 7.233.954 15.114.985
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.165.850 5.376.613 4.153.001 3.998.211 4.253.876 2.092.515 4.181.508
Por bienes realizables 597.459 16.832 242.072 5.021.443 229.351 9.297 13.642
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
448 1.225 638 593 602 370 741
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 3.073.615 2.646.043 2.493.697 2.722.682 3.146.813 1.250.087 2.734.409
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 10.560 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.842.356 3.000.491 1.965.529 1.656.298 2.119.721 419.024 1.062.383
Total Otros Ingresos de Operación 9.679.728 11.041.204 8.854.937 13.409.786 9.750.364 3.771.294 7.992.683
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.914.251 1.853.963 2.291.684 2.113.555 2.083.469 974.561 1.984.020
Por bienes realizables 220.128 89.880 129.923 962.298 654.602 455.432 1.180.646
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 1.060 1.060 2.503 2.233 2.247 749 749
Por provisiones 938.125 535.781 1.093.234 221.317 662.336 164.486 302.745
Por cambio y arbitraje de divisas 341 18 11 701 5.172 3.432 9.453
Por otros gastos con partes relacionadas 1.272.690 1.090.075 1.602.913 1.246.342 4.847.151 1.233.585 3.174.247
Por otros gastos operativos 4.848.148 3.420.540 2.808.965 2.895.239 2.098.970 373.307 802.832
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 9.194.743 6.991.318 7.929.233 7.441.685 10.353.946 3.205.550 7.454.692
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 484.985 4.049.886 925.704 5.968.101 -603.583 565.744 537.991
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 7.363.405 6.988.330 6.581.666 6.001.140 7.031.227 3.396.851 6.541.795
Por otros gastos de Administración 7.500.854 7.451.748 7.041.997 6.673.971 6.986.719 3.542.727 6.709.238
Total Gastos Administrativos 14.864.259 14.440.077 13.623.663 12.675.111 14.017.946 6.939.577 13.251.033
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.968.567 3.848.520 -1.118.876 5.777.154 -671.864 860.121 2.401.943
Participaciones sobre la Utilidad 254.666 189.836 0 288.705 73.895 43.006 120.097
Impuesto sobre la renta 1.376.692 426.618 0 1.686.784 520.574 325.510 1.002.935
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 336.265 42.091 42.091
RESULTADO DEL PERIODO 3.337.209 3.232.066 -1.118.876 3.801.665 -930.068 533.696 1.321.002
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
HSBC - Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 22 Y AVENIDA 9. BARRIO TOURNÓN,FRENTE A CENTRO UNIVERSITARIO ULACIT
Teléfono: 2284-4027
HTTP://WWW.IMPROSA.COM/
Fecha: Inscripción:
2
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
22/08/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
2284-4021
BANCO IMPROSA S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
MARIANELA ORTUNO PINTO PRESIDENTE
JOSE MAURICIO BRUCE JIMENEZ VICEPRESIDENTE
MANUEL FRANCISCO ORTUNO PINTO SECRETARIO
VICTOR ALEJANDRO WATKINS PARRA TESORERO
ARNOLDO RICARDO CAMACHO CASTRO FISCAL
FERNANDO VARGAS CULLELL VOCAL
WALTER ALEJANDRO SCHWEDHELM BEICK VOCAL
CARLOS MONTOYA DOBLES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCO NARANJO JIMENEZ GERENTE GENERAL
FELIX ANGEL ALPIZAR LOBO SUBGERENTE GENERAL
ALONSO CHAVES RAMIREZ CONTADOR
Página 87 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 16.340.336 20.089.120 22.529.118 22.372.046 21.274.052 19.486.057 21.867.826
Efectivo 649.443 515.864 456.964 537.653 485.473 456.720 466.989
Banco Central 13.937.908 16.224.460 14.236.590 17.852.088 15.972.509 15.858.859 18.250.873
Entidades financieras del país 300.525 433.312 392.182 367.764 250.104 317.807 522.773
Entidades financieras del exterior 1.025.074 1.888.537 6.946.020 2.811.686 3.157.845 1.284.905 1.306.074
Otras disponibilidades 427.386 1.026.947 497.361 802.854 1.408.121 1.567.767 1.321.117
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 16.779.733 29.901.567 35.205.516 29.655.966 22.083.439 26.176.390 27.276.596
Mantenidas para negociar 0 8.183.680 8.963.494 3.139.180 0 6.002.356 6.893.410
Disponibles para la venta 16.576.579 21.419.336 25.994.688 25.215.600 20.335.220 18.040.125 19.465.229
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 1.045.400 1.520.200 1.975.260 768.970
Productos por cobrar 203.154 298.551 247.334 255.786 228.019 158.649 148.987
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 170.215.143 153.464.995 135.307.452 137.283.644 133.046.104 121.104.675 117.221.307
Créditos vigentes 162.995.398 148.312.611 129.920.205 128.052.473 123.940.341 115.821.144 109.908.471
Créditos vencidos 6.876.266 4.742.600 5.511.465 9.206.961 8.824.488 5.156.084 6.410.309
Créditos en Cobro Judicial 1.807.263 2.532.368 1.630.445 1.547.208 1.728.773 1.903.804 2.209.525
Productos por cobrar 1.131.272 1.067.368 1.143.508 1.144.188 1.120.439 818.703 798.006
(Estimación por deterioro) -2.595.056 -3.189.952 -2.898.171 -2.667.186 -2.567.936 -2.595.059 -2.105.005
Cuentas y comisiones por cobrar 772.966 3.498.383 2.423.434 2.832.978 3.463.986 3.273.321 3.414.269
Comisiones por cobrar 39.811 77.950 24.404 49.813 29.600 36.485 24.606
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 499.080 937.093 1.356.718 1.662.578 1.894.608 1.917.295 1.960.131
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 111.678 111.678 12.283
Otras cuentas por cobrar 238.482 2.487.746 1.056.711 1.240.494 1.457.595 1.236.734 1.446.271
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -4.407 -4.407 -14.400 -119.907 -29.494 -28.871 -29.022
Bienes realizables 1.369.690 1.378.759 5.149.804 6.786.175 4.360.503 3.386.885 3.388.545
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.534.207 1.467.431 5.219.804 7.015.020 4.592.423 3.715.196 3.815.697
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -164.517 -88.672 -70.000 -228.844 -231.920 -328.312 -427.152
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.036.422 955.976 890.309 863.993 743.498 6.698.871 6.633.305
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.935.874 1.738.641 3.039.832 2.695.842 4.705.406 3.299.009 3.381.610
Cargos diferidos 283.933 206.157 156.238 109.012 63.616 47.191 30.767
Activos Intangibles 613.223 530.950 735.797 700.297 851.683 790.555 733.108
Otros activos 1.038.717 1.001.534 2.147.797 1.886.533 3.790.107 2.461.263 2.617.735
TOTAL DE ACTIVOS 208.450.163 211.027.442 204.545.465 202.490.645 189.676.989 183.425.208 183.183.458
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 97.558.348 104.009.288 102.603.459 110.738.164 100.470.906 101.137.576 106.817.272
A la vista 25.723.730 23.595.414 26.587.582 26.917.735 22.033.935 23.898.733 26.008.883
A Plazo 70.670.628 78.860.714 74.738.365 82.716.719 77.305.173 76.146.102 79.612.999
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.163.990 1.553.160 1.277.512 1.103.710 1.131.798 1.092.740 1.195.390
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 79.068.366 73.853.389 68.519.030 58.373.154 57.135.149 48.362.694 41.811.221
A la vista 11.904 0 0 34 0 0 0
A plazo 39.990.063 31.630.511 18.418.814 8.363.994 10.853.003 8.131.129 3.937.636
Otras obligaciones con entidades 38.123.668 41.353.560 49.489.629 49.544.128 45.920.313 39.764.145 37.583.499
Cargos financieros por pagar 942.730 869.318 610.587 464.998 361.833 467.420 290.086
Cuentas por pagar y provisiones 1.152.426 1.450.067 1.056.029 1.353.838 1.122.107 1.374.805 1.199.534
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 56.982 16.737 10.258 18.746 16.687
Provisiones 228.964 223.044 87.421 172.620 67.918 103.189 162.071
Otras Cuentas por pagar diversas 923.462 1.227.023 911.626 1.164.480 1.043.931 1.252.870 1.020.776
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.005.029 1.353.207 836.830 896.006 509.493 683.185 678.819
Ingresos diferidos 577.147 580.671 408.797 291.698 252.532 307.770 260.087
Estimación por deterioro de créditos contingentes 33.051 40.045 36.090 34.790 44.839 43.895 68.569
Otros pasivos 394.831 732.490 391.943 569.519 212.123 331.520 350.163
Obligaciones subordinadas 8.347.649 8.763.874 8.521.462 8.107.571 7.753.310 7.454.598 7.611.661
Obligaciones subordinadas 8.251.200 8.559.150 8.380.050 7.948.650 7.617.750 7.434.900 7.479.150
Cargos financieros por pagar 96.449 204.724 141.412 158.921 135.560 19.698 132.511
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 187.131.818 189.429.825 181.536.810 179.468.733 166.990.965 159.012.858 158.118.508
PATRIMONIO
Capital social 17.328.650 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital pagado 17.328.650 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 1.114.537 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -333.333 75.018 132.958 39.054 23.935 2.241.896 2.237.092
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 2.198.156 2.198.156
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -333.333 75.018 132.958 39.054 23.935 43.741 38.937
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.331.329 1.453.714 2.110.261 2.544.586 2.655.140 2.700.840 2.700.840
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 548.864 0 889.548 111.775 736.684 736.684
Resultado del período 2.991.699 1.076.833 2.322.249 1.105.536 1.451.987 289.742 947.146
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 21.318.345 21.597.616 23.008.655 23.021.912 22.686.024 24.412.350 25.064.950
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 208.450.163 211.027.442 204.545.465 202.490.645 189.676.989 183.425.208 183.183.458
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 1.162.887.332 1.305.552.353 1.489.711.254 1.583.848.908 1.648.617.944 1.662.821.041 1.740.267.865
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -3.401.726 -3.484.770 -3.184.601 -2.786.354 -2.441.504 -2.301.624 -2.253.504
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.159.460.529 -1.300.905.249 -1.493.196.829 -1.601.447.653 -1.663.508.990 -1.669.636.281 -1.744.965.952
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 17.328.650 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187 18.443.187
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 23.997.240 25.681.562 29.426.288 29.317.194 19.935.572 25.613.527 26.101.830
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.116.644.358 1.209.719.264 1.668.632.341 1.346.004.726 1.272.244.379 1.245.394.456 1.305.884.041
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 27.533.227 45.308.076 186.170.452 195.161.709 200.539.828 204.069.440 221.201.833
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 1.052.250 586.820 895.000
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 5.738.292 2.190.801 4.632.333 2.375.874 3.634.923 1.483.985 2.896.659
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
IMPROSA - BANCO IMPROSA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 13.263 1.489 1.308 1.584 820 466 740
Por inversiones en instrumentos financieros 404.436 550.124 747.488 536.057 436.329 231.021 458.916
Por cartera de créditos 9.216.515 8.683.495 7.884.674 6.983.419 6.679.704 3.040.742 5.757.705
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 664 1.480 2.880
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 28.106.865 8.611.499 16.676.364 26.135.491 12.689.342 3.424.157 5.080.430
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
46.227 200.060 443.490 394.339 161.559 120.745 199.534
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 1.045.400 474.800 455.060 928.820
Por otros ingresos financieros 2.335 40.210 44.792 15.475 84.016 30.520 31.077
Total de Ingresos Financieros 37.789.642 18.086.877 25.798.117 35.111.765 20.527.234 7.304.191 12.460.103
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 2.742.178 3.309.924 3.228.375 2.647.133 2.590.279 1.171.681 2.304.407
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.281.503 2.147.319 1.621.576 1.607.194 1.508.577 704.158 1.291.411
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
93.918 342.560 240.888 275.823 214.184 112.629 224.976
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 27.355.490 8.074.672 16.906.243 26.506.917 13.275.368 3.791.563 5.368.198
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
133.987 30.865 3.998 3.175 394 1 135
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 139.800 0 0 0
Por otros gastos financieros 742.474 253.599 259.854 270.004 110.370 68.690 123.030
Total de Gastos Financieros 33.349.550 14.158.939 22.260.933 31.450.045 17.699.171 5.848.723 9.312.157
Por estimación de deterioro de activos 815.733 927.700 165.831 329.902 118.728 83.000 83.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
40.575 198.572 105.409 172.064 174.687 28.200 33.177
RESULTADO FINANCIERO 3.664.934 3.198.810 3.476.762 3.503.883 2.884.022 1.400.668 3.098.123
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 790.308 773.834 887.519 759.403 730.060 333.306 876.303
Por bienes realizables 20.194 0 0 76.200 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 579.335 407.847 443.773 571.945 568.416 247.349 597.838
Por otros ingresos con partes relacionadas 179.830 108.069 67.023 224.933 135.181 31.281 49.457
Por otros ingresos operativos 410.774 604.757 459.509 746.154 888.985 329.722 406.776
Total Otros Ingresos de Operación 1.980.441 1.894.507 1.857.824 2.378.635 2.322.642 941.658 1.930.374
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 46.279 54.733 63.889 57.337 171.457 81.640 163.534
Por bienes realizables 118.710 196.868 217.324 338.236 540.133 256.657 386.270
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 1.869 2.052 1.944 1.995 1.912 791 1.637
Por cambio y arbitraje de divisas 281.819 219.669 179.949 507.059 325.413 124.979 365.254
Por otros gastos con partes relacionadas 75.967 38.898 6.557 2.587 5.509 84 84
Por otros gastos operativos 179.804 103.248 183.490 400.478 295.737 77.391 104.774
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 704.448 615.468 653.153 1.307.692 1.340.160 541.541 1.021.553
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.275.993 1.279.040 1.204.671 1.070.944 982.482 400.116 908.821
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.768.313 1.539.547 1.435.153 1.585.963 1.618.843 774.716 1.581.954
Por otros gastos de Administración 1.696.968 1.738.146 1.783.498 1.825.141 1.714.904 736.327 1.427.994
Total Gastos Administrativos 3.465.281 3.277.693 3.218.651 3.411.104 3.333.747 1.511.043 3.009.948
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.475.645 1.200.156 1.462.781 1.163.722 532.758 289.742 996.996
Participaciones sobre la Utilidad 85.589 59.963 88.322 58.186 26.638 0 49.850
Impuesto sobre la renta 166.211 63.360 21.360 0 49.116 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.223.845 1.076.833 1.353.099 1.105.536 457.004 289.742 947.146
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
IMPROSA - BANCO IMPROSA S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 mts. Este de la Fuente de la HispanidadSan Pedro de Montes de Oca
.
Teléfono: (506) 246-0800
www.lafise.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
1
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5099-1000
0
14/09/1994
Agencias:
Caja Auxiliar:
22805090
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
ROBERTO JOSE ZAMORA PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
ALEJANDRO BATALLA BONILLA SECRETARIO
MICHAEL ANTONIO CONTRERAS TESORERO
DAVID ARTURO CAMPOS BRENES FISCAL
JORGE MANUEL BRENES RAMIREZ DIRECTIVO
THELMO VARGAS MADRIGAL DIRECTIVO
MARCO ANTONIO RIMOLO BOLANOS DIRECTIVO
DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
GILBERTO JOSE SERRANO GUTIERREZ GERENTE GENERAL
MARIO FRANCISCO HERNANDEZ AGUIAR SUBGERENTE GENERAL
ARACELLY ORTEGA GONZALEZ CONTADOR
Página 90 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 11.622.308 14.042.609 18.008.624 16.822.947 16.939.182 17.864.232 21.218.076
Efectivo 894.319 755.581 945.516 978.741 918.419 935.404 954.155
Banco Central 7.670.964 10.166.641 13.368.196 12.541.563 13.484.152 14.096.674 15.876.886
Entidades financieras del país 364.568 240.177 402.059 901.565 742.530 499.164 1.373.609
Entidades financieras del exterior 2.197.647 2.004.858 2.618.252 1.382.283 1.553.570 2.288.788 2.970.045
Otras disponibilidades 494.810 875.352 674.600 1.018.795 240.511 44.202 43.380
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 13.904.798 19.588.802 15.358.628 11.941.090 27.025.546 22.615.095 24.634.286
Mantenidas para negociar 0 570.692 0 0 0 950.000 0
Disponibles para la venta 13.750.277 18.798.112 15.186.035 11.798.797 26.792.174 21.477.956 24.418.914
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 154.521 219.998 172.593 142.293 233.372 187.140 215.372
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 79.586.963 85.408.460 92.809.172 98.554.627 105.335.260 111.352.877 131.658.356
Créditos vigentes 75.611.863 82.160.082 87.563.030 93.663.962 102.793.895 107.132.713 128.705.762
Créditos vencidos 4.672.878 4.168.230 6.468.465 6.185.376 3.668.346 4.818.631 3.249.758
Créditos en Cobro Judicial 336.404 335.362 328.493 218.319 820.559 771.767 768.263
Productos por cobrar 500.487 555.574 697.412 849.552 673.493 724.847 668.837
(Estimación por deterioro) -1.534.669 -1.810.788 -2.248.227 -2.362.582 -2.621.033 -2.095.081 -1.734.265
Cuentas y comisiones por cobrar 599.993 472.497 489.862 682.996 1.254.684 1.270.549 1.408.344
Comisiones por cobrar 2.364 1.242 823 6.700 2.156 19.494 14.897
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 4.759 3.879 3.961 435 481 181 1.830
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
211.950 273.577 54.169 38.653 17.225 76.313 0
Otras cuentas por cobrar 391.048 203.935 441.040 647.324 1.244.926 1.343.436 1.590.274
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -10.128 -10.137 -10.130 -10.116 -10.105 -168.876 -198.657
Bienes realizables 111.153 238.597 550.841 1.221.573 1.538.039 1.367.911 1.330.664
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 138.696 266.140 578.385 1.235.449 1.538.039 1.550.475 1.579.196
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -27.544 -27.544 -27.544 -13.876 0 -182.564 -248.532
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 921.974 880.378 882.765 981.129 1.050.914 1.115.735 1.082.967
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.851.997 1.761.329 1.651.421 1.488.294 1.568.435 1.573.483 1.515.538
Cargos diferidos 423.728 366.867 385.952 306.253 271.887 300.215 274.591
Activos Intangibles 605.530 552.920 390.889 279.958 362.787 350.518 437.938
Otros activos 822.738 841.542 874.580 902.083 933.761 922.750 803.009
TOTAL DE ACTIVOS 108.614.185 122.407.671 129.766.314 131.707.656 154.727.061 157.174.881 182.863.231
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 58.589.416 73.198.989 79.877.910 81.501.122 96.953.724 98.842.753 128.767.705
A la vista 25.552.753 28.012.525 36.817.851 38.561.136 41.146.788 39.757.449 50.047.400
A Plazo 32.723.855 44.650.803 41.922.149 41.751.872 49.404.769 58.148.739 76.809.881
Otras obligaciones con el público 0 0 696.800 820.797 6.030.971 456.233 1.311.955
Cargos financieros por pagar 312.807 535.662 441.111 367.317 371.196 480.333 598.469
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 35.111.165 33.206.077 32.320.843 31.384.777 39.140.417 38.306.253 33.976.572
A la vista 38.539 28.188 56.185 149.899 53.640 50.100 262.033
A plazo 33.439.358 30.331.882 29.725.826 29.205.148 37.369.766 35.211.283 31.603.256
Otras obligaciones con entidades 1.212.391 2.380.385 2.103.346 1.646.909 1.321.194 2.676.147 1.745.461
Cargos financieros por pagar 420.877 465.622 435.486 382.821 395.816 368.723 365.822
Cuentas por pagar y provisiones 1.039.391 1.105.438 1.061.990 2.029.492 1.540.248 2.808.042 2.390.944
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 636.712 250.451 1.387.378 828.104
Impuesto sobre la renta diferido 43.386 42.582 41.750 40.745 39.999 39.543 42.754
Provisiones 120.554 125.676 110.603 157.288 120.720 111.262 130.156
Otras Cuentas por pagar diversas 875.451 937.180 909.637 1.194.747 1.129.078 1.269.859 1.389.930
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.288.500 476.145 477.453 448.944 456.579 465.401 509.864
Ingresos diferidos 383.927 389.252 390.597 362.270 373.222 352.044 396.507
Estimación por deterioro de créditos contingentes 83.357 83.357 83.357 83.357 83.357 113.357 113.357
Otros pasivos 1.821.216 3.535 3.500 3.316 0 0 0
Obligaciones subordinadas 1.322.686 3.253.144 4.117.300 4.028.199 3.978.070 3.938.774 3.950.299
Obligaciones subordinadas 1.272.084 3.133.303 4.003.029 3.939.710 3.886.764 3.860.935 3.867.720
Cargos financieros por pagar 50.602 119.841 114.272 88.490 91.306 77.839 82.579
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 98.351.158 111.239.793 117.855.498 119.392.534 142.069.038 144.361.223 169.595.384
PATRIMONIO
Capital social 7.607.626 8.857.766 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706 10.157.706
Capital pagado 7.607.626 8.857.766 9.875.474 9.875.474 10.157.706 10.157.706 10.157.706
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 1.387.845 137.705 0 282.233 0 1.000.000 1.000.000
Ajustes al patrimonio -672.820 -260.913 -126.394 -90.190 -40.192 -13.215 8.575
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -672.820 -260.913 -126.394 -90.190 -40.192 -13.215 8.575
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 547.686 614.034 678.629 739.471 776.281 805.572 805.572
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 779.204 1.173.337 874.688 1.140.032 1.471.324 734.936 734.936
Resultado del período 613.487 645.948 608.419 368.102 292.903 128.658 561.057
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 10.263.028 11.167.878 11.910.816 12.315.122 12.658.022 12.813.658 13.267.846
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 108.614.185 122.407.671 129.766.314 131.707.656 154.727.061 157.174.881 182.863.231
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 146.615 488.811 543.314 845.699 67.717 254.339 455.765
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 -168.881 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -146.615 -307.866 -516.603 -853.378 -70.416 -253.754 -470.802
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 8.995.471 8.995.471 9.875.474 10.157.706 10.157.706 11.157.706 11.157.706
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 37.038.327 37.592.561 40.986.017 40.631.731 45.115.331 43.997.890 43.955.537
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.863.311.527 2.079.510.741 2.637.886.800 2.666.675.440 2.711.977.745 2.774.160.430 2.224.477.837
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 22.506.156 27.063.587 28.279.538
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 24.416.586 3.509.219 4.276.421 2.684.751
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 11.584.480 17.003.563 19.680.348 245.180.832 114.987.394 107.673.890 108.248.675
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
LAFISE - BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 19.233 11.732 14.781 14.868 8.882 3.238 6.729
Por inversiones en instrumentos financieros 344.242 367.358 419.349 313.938 315.566 226.345 474.281
Por cartera de créditos 4.487.899 5.050.788 5.600.219 5.340.955 5.660.139 2.779.569 5.741.715
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 26.985.896 14.189.326 42.435.326 64.537.309 46.990.987 9.208.201 21.832.680
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
8.665 86.346 209.577 132.330 32.916 46.970 48.989
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 11.509 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 31.845.935 19.717.058 48.679.251 70.339.400 53.008.490 12.264.323 28.104.393
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.236.402 1.740.561 1.870.385 1.321.403 1.302.477 784.480 1.685.741
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 14.790 10.332 2.352 663 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.068.320 1.235.922 1.140.288 1.061.310 1.046.844 484.236 968.988
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
72.050 208.640 191.467 208.418 211.846 103.010 205.509
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 26.881.377 14.034.134 42.708.084 64.964.133 47.353.011 9.355.888 21.943.486
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
12.719 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 1.603 0 0 0 1.181 1.181
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 57.192 74.564 64.674 100.641 76.833 55.297 101.984
Total de Gastos Financieros 29.342.851 17.305.757 45.977.250 67.656.569 49.991.010 10.784.091 24.906.888
Por estimación de deterioro de activos 432.335 255.805 452.701 472.626 540.620 78.448 159.671
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 10.990
RESULTADO FINANCIERO 2.070.750 2.155.495 2.249.301 2.210.205 2.476.860 1.401.783 3.048.825
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 643.801 525.909 661.947 570.496 691.678 370.330 841.257
Por bienes realizables 635 5 0 0 0 0 1.867
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 919.729 714.351 775.222 885.106 763.204 381.624 749.355
Por otros ingresos con partes relacionadas 26.498 0 0 0 0 0 5.612
Por otros ingresos operativos 752.283 721.661 940.438 1.104.549 1.099.338 390.360 943.729
Total Otros Ingresos de Operación 2.342.947 1.961.925 2.377.608 2.560.151 2.554.219 1.142.314 2.541.820
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 393.880 355.948 330.999 327.733 315.131 162.042 340.245
Por bienes realizables 3.002 2.677 6.819 30.267 58.823 45.551 108.914
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 54 88 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 44.902 12.573 15.387 26.135
Por otros gastos operativos 360.574 227.571 454.839 607.272 471.838 173.147 373.921
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 757.510 586.284 792.658 1.010.174 858.365 396.127 849.214
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.585.437 1.375.641 1.584.950 1.549.977 1.695.854 746.187 1.692.606
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.542.196 1.466.288 1.523.273 1.733.002 1.995.046 1.109.613 2.293.374
Por otros gastos de Administración 1.468.215 1.384.929 1.666.719 1.632.318 1.870.095 901.663 1.864.170
Total Gastos Administrativos 3.010.411 2.851.217 3.189.992 3.365.320 3.865.141 2.011.275 4.157.544
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
645.776 679.919 644.259 394.862 307.573 136.695 583.886
Participaciones sobre la Utilidad 32.289 33.970 35.840 26.760 15.416 8.493 23.750
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 745 456 921
RESULTADO DEL PERIODO 613.487 645.948 608.419 368.102 292.903 128.658 561.057
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
LAFISE - BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 92 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN RAFAEL DE ESCAZU,RESIDENCIALTREJOS MONTEALEGRE,COSTADO OESTE DEL HIPERMAS, EDIFICIO ELCEDRAL.
Teléfono: 25057000
WWW.PROMERICA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1289-1200
0
26/07/1995
Agencias:
Caja Auxiliar:
25057087
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
EDGAR ZURCHER GURDIAN PRESIDENTE
RAMIRO JOSE ORTIZ MAYORGA VICEPRESIDENTE
OSCAR ALFREDO SOTO BRENES SECRETARIO
EDUARDO GABRIEL HORVILLEUR ESPINOZA TESORERO
FISCAL
OSCAR ISIDRO RAMON DELGADILLO CHAVEZ VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
JOHN KEITH SANCHEZ GERENTE GENERAL
LUIS CARLOS RODRIGUEZ ACUÑA SUBGERENTE GENERAL
FEDERICO CHAVARRIA VARGAS SUBGERENTE GENERAL
GUSTAVO ADOLFO SALAZAR MARCHENA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 35.170.426 41.654.507 39.381.561 43.767.516 43.645.039 42.611.226 41.460.112
Efectivo 3.502.055 2.426.030 2.613.119 2.361.716 3.149.776 2.956.143 2.258.875
Banco Central 23.981.385 25.748.927 27.864.707 30.446.238 31.311.719 31.968.654 31.246.185
Entidades financieras del país 408.628 211.235 475.700 1.356.569 656.802 950.818 692.438
Entidades financieras del exterior 5.133.099 9.480.252 7.402.978 7.336.419 7.759.845 2.995.939 4.075.225
Otras disponibilidades 2.145.259 3.788.062 1.025.056 2.266.572 766.898 3.739.673 3.187.389
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 16.032.137 24.354.172 28.148.170 36.037.782 32.192.325 43.999.733 36.078.255
Mantenidas para negociar 819.443 3.107.209 3.935.758 5.572.148 3.082.771 8.660.586 5.129.429
Disponibles para la venta 14.890.232 20.912.480 23.882.092 30.112.573 28.855.704 34.936.807 30.607.001
Mantenidas al vencimiento 84.500 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 237.962 334.484 330.320 353.062 253.851 402.341 341.826
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 159.307.281 153.557.106 171.024.055 165.158.607 176.923.187 168.638.714 175.345.430
Créditos vigentes 151.198.279 145.806.515 164.013.887 158.188.673 169.300.434 159.505.310 168.166.747
Créditos vencidos 7.344.906 6.657.979 6.326.989 6.568.618 6.709.916 7.927.482 6.327.534
Créditos en Cobro Judicial 1.780.610 1.635.180 1.378.449 1.062.219 548.165 1.219.631 810.099
Productos por cobrar 1.888.392 1.885.638 2.323.961 2.317.473 2.503.344 2.408.482 2.464.329
(Estimación por deterioro) -2.904.907 -2.428.206 -3.019.231 -2.978.376 -2.138.671 -2.422.191 -2.423.279
Cuentas y comisiones por cobrar 1.193.081 3.209.735 2.500.428 67.161 93.209 279.394 208.588
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 10.420 17.624 34.087 5.282 1.238 7.957 3.654
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 9.774 4.168 22.779
Otras cuentas por cobrar 1.300.557 3.232.690 2.511.548 126.122 237.881 376.874 298.748
Productos por cobrar 5.778 22.093 14.527 6.827 0 0 0
(Estimación por deterioro) -123.674 -62.672 -59.735 -71.071 -155.683 -109.605 -116.592
Bienes realizables 888.038 1.960.965 1.695.794 1.902.945 1.623.847 1.161.241 828.791
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.076.400 2.425.420 2.116.173 2.472.896 3.714.625 2.872.187 403.625
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 2.282.000
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -188.363 -464.456 -420.379 -569.951 -2.090.778 -1.710.945 -1.856.833
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 982.986 1.151.107 2.462.272 2.621.450 2.976.024 2.881.394 2.861.973
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.609.077 2.880.776 2.910.380 4.661.587 4.647.495 3.785.003 4.282.866
Cargos diferidos 137.441 121.366 93.415 1.626.780 1.140.983 1.066.241 1.075.381
Activos Intangibles 472.830 366.899 482.933 703.494 681.109 614.321 573.197
Otros activos 1.998.806 2.392.510 2.334.032 2.331.314 2.825.403 2.104.441 2.634.289
TOTAL DE ACTIVOS 216.183.025 228.768.367 248.122.660 254.217.048 262.101.127 263.356.705 261.066.015
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 147.309.691 158.599.282 173.760.067 180.454.856 188.088.067 190.898.140 188.268.679
A la vista 44.526.542 43.852.618 48.929.771 53.282.538 47.548.502 50.135.051 51.886.671
A Plazo 96.492.145 110.300.991 119.125.993 124.042.300 138.537.520 138.985.218 134.657.476
Otras obligaciones con el público 4.932.007 2.738.071 4.010.745 1.681.055 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.358.997 1.707.602 1.693.557 1.448.963 2.002.044 1.777.871 1.724.533
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 40.488.853 40.631.468 42.601.924 39.770.948 37.994.775 36.587.220 35.057.812
A la vista 0 0 3.051 0 0 0 0
A plazo 39.538.333 40.172.336 42.104.009 39.506.114 37.681.429 36.044.542 34.895.113
Otras obligaciones con entidades 658.553 262.177 286.358 44.415 140.412 248.115 9.081
Cargos financieros por pagar 291.967 196.955 208.506 220.420 172.934 294.562 153.618
Cuentas por pagar y provisiones 2.902.522 2.890.438 3.023.602 3.504.487 3.005.020 2.730.486 3.244.156
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 8.265 7.874 54.575
Provisiones 473.661 336.855 158.987 91.348 86.032 87.952 90.904
Otras Cuentas por pagar diversas 2.428.862 2.553.584 2.864.616 3.413.138 2.910.723 2.634.660 3.098.676
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.074.340 1.759.343 2.461.919 2.764.667 2.789.482 3.191.689 3.165.492
Ingresos diferidos 1.506.136 1.457.701 1.599.647 1.498.366 1.609.197 1.587.062 1.699.053
Estimación por deterioro de créditos contingentes 51.862 267.459 56.199 54.398 53.016 52.252 58.539
Otros pasivos 1.516.341 34.183 806.073 1.211.904 1.127.270 1.552.376 1.407.900
Obligaciones subordinadas 4.410.784 4.574.030 4.478.819 4.247.531 6.645.655 6.484.219 6.523.700
Obligaciones subordinadas 4.400.640 4.564.880 4.469.360 4.239.280 6.602.050 6.443.580 6.481.930
Cargos financieros por pagar 10.144 9.150 9.459 8.251 43.605 40.639 41.770
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 198.186.190 208.454.562 226.326.331 230.742.490 238.522.999 239.891.754 236.259.839
PATRIMONIO
Capital social 13.287.366 13.287.366 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364
Capital pagado 13.287.366 13.287.366 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 3.354.723 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -1.102.994 -717.598 -480.843 -137.478 -124.224 99.531 92.896
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -365.176 -311.825 44.605 140.219 -17.670 182.681 202.244
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -737.819 -405.773 -259.918 -88.333 13.993 5.148 -46.832
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 -265.529 -189.363 -120.548 -88.299 -62.516
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.140.066 1.261.779 1.464.517 1.533.614 1.722.580 1.763.738 1.763.738
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 2.025.248 1.100.161 1.100.161 3.546.675 732.615 2.050.725 810.050
Resultado del período 2.647.150 2.027.375 3.070.406 1.889.657 2.558.468 862.269 2.210.129
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 17.996.835 20.313.805 21.796.329 23.474.558 23.578.128 23.464.951 24.806.177
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 216.183.025 228.768.367 248.122.660 254.217.048 262.101.127 263.356.705 261.066.015
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 4.602.243 2.481.814 2.153.170 1.988.212 1.815.648 1.756.976 1.908.643
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -397.951 -208.980 -239.597 -224.432 -167.893 -142.335 -143.575
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -3.891.264 -2.250.529 -1.867.449 -1.733.765 -1.670.493 -1.641.891 -1.655.625
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 13.287.366 16.642.089 16.642.089 16.642.089 18.688.689 18.688.689 19.929.364
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 85.146.586 81.644.850 92.736.867 102.677.359 110.109.510 107.089.106 123.798.283
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.105.531.728 1.210.327.166 1.330.308.759 1.271.768.411 1.222.749.081 1.130.161.275 1.121.831.754
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
PROMERICA - BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 145.171 189.348 259.761 182.760 104.120 27.153 46.173
Por inversiones en instrumentos financieros 460.561 510.445 863.197 660.212 757.845 444.558 891.583
Por cartera de créditos 11.622.315 12.259.985 13.574.370 13.806.740 14.043.497 6.904.296 13.991.627
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 27.726.358 10.819.124 38.284.462 60.743.590 37.158.355 7.928.485 14.853.547
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
13.570 49.999 55.741 96.935 24.880 14.492 21.940
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
54.631 17.130 172.135 250.681 413.203 39.448 154.602
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 55 1.663 1.361 50.669 838 758 1.089
Total de Ingresos Financieros 40.022.661 23.847.694 53.211.027 75.791.587 52.502.738 15.359.191 29.960.561
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.679.337 5.111.524 5.359.430 4.914.917 5.085.157 2.634.613 5.090.014
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.609.348 1.449.275 1.299.897 944.405 820.487 434.603 857.329
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
129.267 143.724 125.763 103.430 187.705 88.350 177.616
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 27.254.953 10.564.758 38.594.847 61.171.760 37.799.580 8.327.927 15.159.122
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 4.551 12.528 51.026 17.451 1.086 1.190
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
116.080 16.497 126.989 150.270 359.925 37.609 64.219
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 119.304 96.565 39.825 72.424
Por otros gastos financieros 31.889 33.598 44.449 41.777 47.023 33.955 66.529
Total de Gastos Financieros 32.820.874 17.323.927 45.563.903 67.496.889 44.413.892 11.597.967 21.488.443
Por estimación de deterioro de activos 2.023.208 1.462.617 2.902.005 2.023.799 1.748.531 1.169.050 2.010.468
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
70.587 191.841 535.897 268.084 284.375 166.860 336.929
RESULTADO FINANCIERO 5.249.167 5.252.991 5.281.016 6.538.984 6.624.691 2.759.034 6.798.578
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.740.181 2.898.058 3.318.166 3.442.020 3.979.783 2.129.775 4.184.440
Por bienes realizables 299 27.826 24.291 37.128 34.867 19.143 21.203
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 569.186 478.651 494.167 490.751 618.115 247.490 528.891
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 334.747 374.620 232.943 522.101 364.934 228.017 392.056
Total Otros Ingresos de Operación 3.644.413 3.779.155 4.069.567 4.492.000 4.997.699 2.624.426 5.126.591
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 939.792 887.576 1.457.788 1.142.892 1.260.980 660.590 1.446.344
Por bienes realizables 228.630 353.294 119.780 303.427 1.653.432 278.187 498.833
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.293.041 841.050 790.774 1.045.742 1.250.687 250.462 634.119
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.461.462 2.081.920 2.368.341 2.492.061 4.165.100 1.189.239 2.579.295
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.182.951 1.697.235 1.701.225 1.999.939 832.600 1.435.187 2.547.296
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.590.731 2.488.825 2.778.156 3.234.174 3.427.663 1.816.911 3.680.773
Por otros gastos de Administración 2.459.350 2.327.323 2.892.750 3.036.737 3.126.704 1.515.041 3.076.222
Total Gastos Administrativos 5.050.081 4.816.148 5.670.906 6.270.910 6.554.368 3.331.952 6.756.995
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.382.038 2.134.078 1.311.335 2.268.013 902.923 862.269 2.588.878
Participaciones sobre la Utilidad 69.102 106.704 65.567 113.401 45.146 0 129.444
Impuesto sobre la renta 0 0 0 264.955 0 0 249.305
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.312.936 2.027.375 1.245.768 1.889.657 857.777 862.269 2.210.129
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
PROMERICA - BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE A LA ESQUINA NOR-ESTE DE LASABANA, EDIFICIO SCOTIABANK
Teléfono: 2210-4000
www.scotiabankcr.com
Fecha: Inscripción:
0
38
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5395-1000
19
18/07/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
22104510
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
CARLOS MAURICIO LOMELI ALONZO PRESIDENTE
VICEPRESIDENTE
ENRIQUE RAUL SPIHLMANN DENEGRI SECRETARIO
CARLOS ENRIQUE ORTIZ ZAMORA TESORERO
GUILLERMO FEDERICO CHAVARRIA VOLIO FISCAL
LEIB LUKOWIECKI GOTFRID DIRECTIVO
NIGEL ANTHONY STAFFORD DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
JEAN LUC RICH GERENTE GENERAL
SUBGERENTE GENERAL
FERNANDO ALBERTO GAMBOA MUÑOZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 97.118.933 121.025.581 153.740.565 127.542.425 118.385.464 122.252.948 117.562.824
Efectivo 10.894.455 8.981.291 12.778.792 10.858.451 12.327.288 11.614.381 10.721.839
Banco Central 79.024.378 100.876.315 108.902.729 107.040.782 101.587.618 99.339.142 97.561.373
Entidades financieras del país 421.771 316.190 364.617 27.156 110.390 129.930 159.670
Entidades financieras del exterior 4.331.839 4.533.028 29.183.009 2.597.616 2.503.283 4.955.373 2.886.510
Otras disponibilidades 2.446.490 6.318.757 2.511.418 7.018.420 1.856.884 6.214.121 6.233.431
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 75.861.608 101.398.464 54.239.062 61.779.947 82.107.116 58.009.432 67.241.285
Mantenidas para negociar 11.051.364 20.179.031 10.615.325 13.196.706 15.310.641 15.114.822 9.567.745
Disponibles para la venta 64.148.520 80.632.918 43.180.774 48.213.832 66.243.606 29.544.258 56.963.538
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 13.013.110 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 661.724 586.515 442.963 369.409 552.869 337.243 710.002
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 821.068.853 799.521.500 784.568.859 717.242.587 708.807.219 700.706.069 734.789.858
Créditos vigentes 762.791.632 718.508.487 707.652.808 640.694.493 640.702.508 642.028.300 676.430.268
Créditos vencidos 58.525.928 80.722.669 76.904.498 76.451.853 66.272.603 55.776.935 55.589.584
Créditos en Cobro Judicial 6.053.204 9.027.579 9.902.118 11.550.634 10.161.393 11.471.450 11.888.685
Productos por cobrar 4.083.365 4.091.611 4.451.375 3.593.795 3.655.631 3.254.998 3.292.387
(Estimación por deterioro) -10.385.277 -12.828.845 -14.341.939 -15.048.188 -11.984.916 -11.825.614 -12.411.066
Cuentas y comisiones por cobrar 5.673.820 7.758.835 8.151.218 6.387.047 5.673.899 6.212.954 6.465.090
Comisiones por cobrar 67.206 60.922 87.081 103.131 173.598 206.666 104.596
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 266.348 5.850 2.011.492 866.775 368.474 239.918 255.133
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 372.454 0 0 48.650 52.001 32.851
Otras cuentas por cobrar 5.749.649 8.278.992 7.209.492 6.478.099 5.602.238 6.282.926 6.663.729
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -409.383 -959.383 -1.156.847 -1.060.957 -519.062 -568.557 -591.219
Bienes realizables 1.225.140 2.424.170 3.109.548 5.398.614 6.025.392 6.120.862 5.111.153
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.153.573 3.479.545 4.431.669 7.349.296 8.575.392 9.486.862 9.734.184
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -928.434 -1.055.375 -1.322.121 -1.950.682 -2.550.000 -3.366.000 -4.623.031
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951 3.951
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.815.726 10.498.585 10.190.389 9.934.623 9.902.468 9.852.232 10.167.225
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 5.366.278 3.370.403 3.475.312 4.210.114 2.751.893 3.150.907 3.595.559
Cargos diferidos 175.340 122.758 82.016 104.164 114.002 88.039 240.760
Activos Intangibles 0 0 0 0 19.292 23.831 53.877
Otros activos 5.190.939 3.247.645 3.393.297 4.105.950 2.618.599 3.039.037 3.300.922
TOTAL DE ACTIVOS 1.017.134.309 1.046.001.488 1.017.478.904 932.499.308 933.657.402 906.309.355 944.936.943
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 541.977.733 712.785.069 726.868.208 688.557.665 654.215.786 661.961.861 670.074.315
A la vista 220.012.574 211.056.834 217.326.160 207.617.670 211.406.397 218.286.061 211.621.258
A Plazo 317.123.498 497.878.070 505.632.571 477.393.462 439.599.650 440.500.872 455.342.370
Otras obligaciones con el público 1.566.276 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.275.384 3.850.165 3.909.477 3.546.533 3.209.739 3.174.928 3.110.688
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 367.934.824 225.690.992 184.152.231 138.412.034 161.123.676 128.549.085 147.013.938
A la vista 1.164.056 1.461.320 1.102.407 861.972 4.230.283 811.971 552.892
A plazo 363.691.676 221.362.895 180.430.433 131.444.668 152.554.002 125.758.274 143.143.272
Otras obligaciones con entidades 886.063 1.832.283 1.981.826 5.405.045 3.754.269 1.394.392 2.701.550
Cargos financieros por pagar 2.193.029 1.034.493 637.565 700.349 585.122 584.447 616.224
Cuentas por pagar y provisiones 8.934.302 6.947.072 7.339.115 7.129.981 9.455.917 6.817.285 8.361.845
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 551.460
Impuesto sobre la renta diferido 1.167.050 931.082 922.934 839.116 852.261 845.693 839.124
Provisiones 673.455 585.628 159.147 1.428.765 785.130 1.004.281 1.309.365
Otras Cuentas por pagar diversas 7.093.797 5.430.363 6.257.033 4.862.100 7.818.527 4.967.312 5.661.895
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 6.150.884 5.189.737 3.086.608 2.370.596 577.687 662.591 239.138
Ingresos diferidos 1.565.304 1.275.084 1.512.689 882.954 318.357 89.718 56.665
Estimación por deterioro de créditos contingentes 229.350 190.440 198.606 193.281 225.788 277.574 94.024
Otros pasivos 4.356.230 3.724.213 1.375.314 1.294.361 33.542 295.299 88.449
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 924.997.741 950.612.870 921.446.162 836.470.277 825.373.066 797.990.822 825.689.237
PATRIMONIO
Capital social 41.860.807 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital pagado 41.860.807 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222 64.314.222
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 22.468.372 14.957 14.957 14.957 19.779.037 19.779.037 29.781.037
Ajustes al patrimonio 2.363.486 4.040.106 4.097.770 3.917.832 3.906.926 3.905.677 3.956.928
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.915.349 3.983.223 3.994.170 4.005.117 4.020.443 4.027.012 4.033.580
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -1.551.862 56.883 103.600 -87.285 -113.517 -121.335 -76.652
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.692.654 6.163.459 6.447.171 6.573.623 6.590.419 6.874.583 6.874.583
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 15.695.991 18.537.848 20.572.162 21.032.169 10.860.364 13.409.569 13.409.569
Resultado del período 4.055.256 2.318.026 586.459 176.227 2.833.368 35.446 911.369
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 92.136.568 95.388.618 96.032.742 96.029.031 108.284.336 108.318.533 119.247.707
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.017.134.309 1.046.001.488 1.017.478.904 932.499.308 933.657.402 906.309.355 944.936.943
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 102.441.890 124.663.615 120.403.795 126.103.015 184.987.049 184.374.041 183.327.346
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -4.193.757 -4.497.895 -7.193.797 -3.588.365 -3.309.343 -3.447.263 -3.892.279
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -93.981.026 -115.953.259 -109.865.178 -121.747.015 -183.217.903 -179.195.863 -177.527.763
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 64.329.179 64.329.179 64.329.179 64.329.179 84.093.259 84.093.259 94.095.259
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 134.856.613 150.126.806 110.311.788 111.396.910 125.191.940 127.616.676 149.565.984
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 7.086.105.100 6.415.581.994 6.999.523.975 7.456.563.674 5.791.692.201 5.752.208.632 5.084.472.846
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 93.498.637 96.923.776 94.931.673 90.119.552 86.438.423 84.404.686 84.897.498
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 13.031.199
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 253.559.088
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 10.693 1.857 54 49 229 373 762
Por inversiones en instrumentos financieros 1.091.444 1.445.881 1.177.537 1.053.581 1.215.607 723.801 1.464.088
Por cartera de créditos 32.330.315 36.686.608 35.805.632 31.438.615 30.847.768 14.374.171 29.068.304
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 128.032.180 41.424.161 96.153.303 121.355.446 61.952.290 15.150.952 23.382.817
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
95.037 273.206 391.015 438.967 199.433 271.116 294.208
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 99.029 9.495 3.848 8.055 2.247 3.949
Por otros ingresos financieros 9.428 77.603 189.760 172.627 48.280 76.638 152.800
Total de Ingresos Financieros 161.569.097 80.008.345 133.726.796 154.463.132 94.271.663 30.599.298 54.366.928
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 9.817.372 15.566.167 17.025.469 13.560.803 11.094.897 5.135.457 10.151.692
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 5.881.059 6.148.428 2.669.409 1.662.093 1.710.569 797.584 1.681.235
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 124.262.697 39.672.412 98.037.163 125.345.200 65.186.051 17.196.247 24.923.997
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
26.587 255.535 41.400 49.452 21.396 15.628 39.032
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 167.710 100.679 50.237 22.415 21.439 2.591 4.625
Por otros gastos financieros 1.049.536 836.411 418.302 0 42.441 14.080 14.023
Total de Gastos Financieros 141.204.961 62.579.633 118.241.980 140.639.963 78.076.792 23.161.588 36.814.605
Por estimación de deterioro de activos 2.450.124 3.100.000 4.498.449 2.101.792 2.790.681 2.619.818 4.551.818
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
7.653 11.078 79.466 30.554 3.599.565 2.005.941 2.692.766
RESULTADO FINANCIERO 17.921.664 14.339.790 11.065.833 11.751.931 17.003.755 6.823.833 15.693.271
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.878.174 4.108.456 4.248.766 4.569.394 4.231.128 2.229.028 4.508.193
Por bienes realizables 53.445 62.837 0 0 307.986 2.688 62.204
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 2.654.741 1.965.054 1.773.284 2.111.960 2.119.473 870.487 1.907.763
Por otros ingresos con partes relacionadas 487.951 214.638 209.563 291.472 208.422 95.082 189.758
Por otros ingresos operativos 1.346.819 1.565.255 1.472.414 1.862.924 3.298.863 1.091.515 2.220.555
Total Otros Ingresos de Operación 9.421.130 7.916.239 7.704.027 8.835.750 10.165.872 4.288.801 8.888.474
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 916.109 958.414 839.518 681.528 455.421 286.364 622.225
Por bienes realizables 449.743 362.852 760.548 1.116.600 1.367.548 1.128.800 2.655.074
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 20.854 20.854 20.854 20.854 20.959 10.427 20.854
Por provisiones 186.313 355.510 24.712 744.317 694.577 208.806 531.806
Por cambio y arbitraje de divisas 214 53 183 221 58 13 144
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.478.586 1.162.795 1.097.852 1.222.463 948.376 500.382 996.578
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 3.051.819 2.860.479 2.743.667 3.785.984 3.486.940 2.134.791 4.826.682
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 6.369.311 5.055.761 4.960.360 5.049.767 6.678.932 2.154.010 4.061.792
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 9.662.761 8.801.995 8.056.585 9.004.398 10.252.116 4.909.967 10.104.894
Por otros gastos de Administración 8.729.378 7.607.110 6.627.074 7.620.500 9.170.821 4.032.429 8.313.765
Total Gastos Administrativos 18.392.139 16.409.105 14.683.659 16.624.898 19.422.936 8.942.396 18.418.659
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
5.898.836 2.986.446 1.342.534 176.800 4.259.751 35.446 1.336.404
Participaciones sobre la Utilidad 294.942 149.322 65.980 573 221.799 0 66.256
Impuesto sobre la renta 1.548.638 519.098 690.095 0 1.204.585 0 358.779
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.055.256 2.318.026 586.459 176.227 2.833.368 35.446 911.369
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CALLE 13, AVENIDA CENTRAL Y SEGUNDA
Teléfono: 2523-4949
www.cajadeande.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1443-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2233-3730
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
GERARDO ROJAS MOLINA PRESIDENTE
MARIA DE LOS ANGELES QUIROS SILESKY VICEPRESIDENTE
EDUARDO CHINCHILLA MORALES SECRETARIO
ELIAS JUAREZ RAMIREZ VOCAL
JOSE JOAQUIN PERAZA MENDOZA VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
ADRIAN SOTO FERNANDEZ GERENTE GENERAL
RAFAEL ANGEL BLANCO MONGE SUBGERENTE GENERAL
ANA GLORIELA CAMACHO ALPIZAR CONTADOR
Página 99 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 5.988.320 4.373.880 2.498.532 5.203.571 9.866.011 7.019.250 7.476.929
Efectivo 336.953 306.115 435.924 505.964 618.111 719.923 719.982
Banco Central 123.622 86.731 150.785 177.527 444.042 221.979 115.048
Entidades financieras del país 5.527.745 3.981.035 1.911.824 4.520.081 8.803.858 6.077.348 6.641.898
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 23.791.844 32.640.885 45.641.527 51.849.812 68.812.991 88.013.196 103.983.384
Mantenidas para negociar 1.131.188 5.418.874 5.978.011 863.487 0 3.144.299 975.586
Disponibles para la venta 22.143.622 26.649.908 39.001.945 50.283.393 68.103.275 84.207.329 101.854.652
Mantenidas al vencimiento 10.010 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 507.024 572.102 661.572 702.933 709.716 661.568 1.153.146
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 174.522.328 188.524.228 209.295.626 228.826.291 247.733.597 260.985.027 265.451.919
Créditos vigentes 173.318.607 186.750.586 203.563.490 226.699.999 243.182.474 252.970.118 262.556.853
Créditos vencidos 2.069.350 2.971.319 6.729.434 3.466.107 5.760.399 9.381.864 4.621.700
Créditos en Cobro Judicial 20.156 17.143 31.581 36.226 58.228 58.981 59.494
Productos por cobrar 1.248.675 1.353.655 1.512.693 1.623.743 1.848.181 1.967.139 1.956.152
(Estimación por deterioro) -2.134.459 -2.568.474 -2.541.572 -2.999.784 -3.115.686 -3.393.075 -3.742.280
Cuentas y comisiones por cobrar 45.520 29.752 105.139 26.300 85.302 55.825 31.049
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 52.867 30.953 110.285 27.641 89.144 58.446 33.159
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -7.347 -1.201 -5.146 -1.341 -3.842 -2.621 -2.110
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.219.924 1.343.473 1.535.734 1.625.137 1.673.180 1.701.966 1.786.876
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.129.300 11.293.732 11.511.187 11.852.952 12.123.277 11.937.473 12.695.630
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.206.050 2.452.112 4.159.421 3.023.960 3.453.364 3.521.727 2.902.347
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 199.381 94.460 232.210 417.592 497.061 479.985 1.732.337
Otros activos 2.006.670 2.357.651 3.927.210 2.606.368 2.956.303 3.041.741 1.170.010
TOTAL DE ACTIVOS 217.903.288 240.658.063 274.747.166 302.408.025 343.747.722 373.234.463 394.328.134
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.451.007 11.003.540 13.466.904 18.154.583 22.015.627 24.761.515 29.189.882
A la vista 9.408.616 10.906.709 13.320.714 17.918.374 21.714.699 24.452.624 28.761.137
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 42.391 96.831 146.189 236.209 300.928 308.891 428.745
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 8.424.839 9.549.713 20.767.622 34.275.098 37.633.243
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 8.424.839 9.497.801 20.596.614 34.009.396 37.372.929
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 51.912 171.008 265.701 260.314
Cuentas por pagar y provisiones 8.582.941 8.816.087 9.200.458 8.713.378 9.950.674 10.001.893 10.649.461
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.331.518 1.482.125 1.685.937 1.812.552 2.020.913 2.122.272 2.257.626
Otras Cuentas por pagar diversas 7.251.423 7.333.962 7.514.521 6.900.826 7.929.761 7.879.621 8.391.836
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 80.451 647.269 661.162 680.127 688.673 545.724 557.802
Ingresos diferidos 80.438 647.269 661.063 680.127 688.633 545.626 557.797
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13 0 99 0 40 98 5
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 18.114.399 20.466.896 31.753.362 37.097.801 53.422.596 69.584.229 78.030.389
PATRIMONIO
Capital social 112.709.799 124.419.178 136.548.539 150.585.398 164.611.121 172.885.886 180.101.177
Capital pagado 112.709.799 124.419.178 136.548.539 150.585.398 164.611.121 172.885.886 180.101.177
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632 6.632
Ajustes al patrimonio 4.090.809 5.754.694 6.346.374 6.028.953 6.508.387 6.463.052 6.646.654
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 4.992.442 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320 6.245.320
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 16.899 22.920 49.805 -72.637 66.985 149.180
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-914.799 -520.691 97.826 -303.194 -76.160 -95.146 2.849
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 -32.858 23.857 398.698 232.726 236.139
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166 13.166
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 68.632.126 81.749.070 81.345.580 99.184.193 98.546.022 118.627.735 118.308.510
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 14.349.522 8.261.591 18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 199.788.889 220.191.167 242.993.803 265.310.224 290.325.126 303.650.234 316.297.745
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 217.903.288 240.658.063 274.747.166 302.408.025 343.747.722 373.234.463 394.328.134
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 112.716.431 124.425.811 136.555.171 150.592.030 164.617.753 172.892.518 180.107.810
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 4.005.559 4.497.830 4.962.979 6.224.246 6.544.115 6.817.920 7.330.913
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 219.537.984 244.431.839 272.329.253 288.426.627 208.796.795 138.660.263 42.783.054
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 100 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 59.208 37.855 63.541 46.620 116.751 65.054 98.870
Por inversiones en instrumentos financieros 2.366.050 1.060.362 2.792.792 1.582.318 3.664.859 1.446.931 3.154.157
Por cartera de créditos 17.744.096 11.280.849 24.093.825 13.961.147 29.474.026 8.275.250 16.796.146
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.140.540 253.837 551.414 360.426 571.150 81.610 136.358
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
77.464 163.820 381.598 97.979 159.632 35.113 75.674
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
634.854 43.396 90.465 297.088 494.409 33.837 114.781
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 22.022.212 12.840.119 27.973.636 16.345.578 34.480.829 9.937.795 20.375.986
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 488.438 374.771 906.878 640.357 1.516.086 498.022 1.094.992
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 101.922 647.522 1.879.855 989.379 2.105.811
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 407.437 70.212 404.294 451.364 745.613 107.676 135.484
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
1 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 47.729 144.577 131.906 138.401 94 94
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 96.304 83.662 163.577 72.993 142.939 39.208 78.100
Total de Gastos Financieros 992.179 576.375 1.721.248 1.944.142 4.422.895 1.634.380 3.414.481
Por estimación de deterioro de activos 303.972 1.092.521 1.318.113 479.291 939.377 275.068 733.945
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.769.937 655.916 890.198 7.140 305.161 7.249 103.192
RESULTADO FINANCIERO 22.495.998 11.827.139 25.824.472 13.929.284 29.423.718 8.035.595 16.330.752
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 118.317 63.896 138.058 71.209 161.043 44.769 87.801
Por bienes realizables 695 33.119 33.119 742 16.242 0 21.900
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
269.219 207.526 433.525 236.896 443.681 222.433 307.343
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 767 1.524
Por otros ingresos operativos 630.148 294.246 663.521 409.002 832.518 440.546 697.791
Total Otros Ingresos de Operación 1.018.378 598.788 1.268.222 717.848 1.453.485 708.515 1.116.359
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 79.515 40.661 90.136 34.289 73.979 21.779 51.227
Por bienes realizables 2.826 3.118 5.578 6.874 8.398 4.232 13.487
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
133.715 1.365 35.103 155.598 152.438 93.647 93.647
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 549.041 0 0 0 0 15.197 15.197
Por provisiones 6.103 950 2.608 9.884 12.623 2.450 6.385
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 10.290 79.517 118.367 18.131 26.217 7.861 11.744
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 781.490 125.611 251.792 224.776 273.654 145.166 191.687
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 236.888 473.177 1.016.430 493.072 1.179.831 563.349 924.672
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.355.362 1.882.411 3.805.521 2.449.782 4.905.257 1.655.302 3.098.931
Por otros gastos de Administración 5.028.003 2.156.314 4.288.703 2.467.527 5.045.328 1.276.714 2.921.721
Total Gastos Administrativos 8.383.365 4.038.725 8.094.225 4.917.309 9.950.585 2.932.016 6.020.652
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
14.349.522 8.261.591 18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 14.349.522 8.261.591 18.746.678 9.505.047 20.652.963 5.666.928 11.234.772
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SE-CAJANDE - Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San José, avenida 1, calle 34 y 36.
Teléfono: 2547-5500
www.cafsa.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2884-1000
0
23/09/1982
Agencias:
Caja Auxiliar:
2257-4726
Financiera Cafsa, S.A.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
AMADEO QUIROS RAMOS DE ANAYA PRESIDENTE
JOSE ROSSI UMAÑA SECRETARIO
LUIS ROBERTO CARVAJAL FONSECA TESORERO
MARCO TULIO AGUIAR TRIGO FISCAL
JESUS MARIA CASTRO MONGE VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
MAURICIO ANTONIO GOMEZ PICADO GERENTE GENERAL
RONALD RAMIRO CERDAS SALAS CONTADOR
Página 102 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 2.732.584 3.183.485 3.234.979 3.067.833 2.760.700 2.865.677 2.832.117
Efectivo 18.369 36.847 22.283 37.522 17.041 19.502 30.218
Banco Central 1.843.740 1.884.507 1.896.814 1.614.705 1.750.670 1.753.148 1.821.396
Entidades financieras del país 870.475 1.262.130 1.315.882 1.415.606 992.990 1.093.027 980.503
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.079.564 1.553.237 2.646.955 3.416.967 2.594.245 1.862.474 1.636.702
Mantenidas para negociar 0 0 223.089 0 0 0 0
Disponibles para la venta 1.074.823 1.546.662 2.418.583 3.407.411 2.586.950 1.856.238 1.630.519
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.741 6.575 5.283 9.555 7.295 6.236 6.182
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 16.656.700 16.319.336 14.981.784 13.507.665 14.988.725 15.659.796 16.226.751
Créditos vigentes 13.951.356 14.066.019 12.707.806 12.012.075 13.675.160 14.751.127 14.992.056
Créditos vencidos 2.672.848 2.232.300 2.278.912 1.495.921 1.363.596 926.365 1.264.309
Créditos en Cobro Judicial 68.003 110.216 101.332 108.055 95.553 115.790 104.865
Productos por cobrar 136.765 119.992 133.749 97.866 96.746 85.094 90.115
(Estimación por deterioro) -172.272 -209.191 -240.014 -206.253 -242.331 -218.580 -224.594
Cuentas y comisiones por cobrar 1.082 17.584 587 2.103 21.815 21.139 37
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.082 3.346 127 2.103 1.156 479 37
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 20.660 20.660 0
Otras cuentas por cobrar 0 14.238 460 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 15.478 6.426 7.154 21.174 13.045 11.105
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 15.478 6.426 7.154 24.294 15.525 15.525
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -3.120 -2.480 -4.421
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 54.808 60.147 76.535 67.372 96.602 97.037 96.475
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 131.956 142.500 167.912 131.597 129.706 135.325 139.824
Cargos diferidos 5.162 6.478 20.282 18.272 14.280 17.328 10.322
Activos Intangibles 25.969 19.922 16.443 9.991 36.495 34.098 46.437
Otros activos 100.825 116.100 131.187 103.334 78.932 83.898 83.065
TOTAL DE ACTIVOS 20.656.694 21.291.765 21.115.178 20.200.689 20.612.967 20.654.494 20.943.010
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 12.210.334 14.499.000 16.032.881 15.262.967 15.378.214 14.850.608 14.612.149
A la vista 1.494 2.054 11.865 34.144 560 198 19.239
A Plazo 12.059.878 14.299.428 15.794.359 15.061.701 15.167.054 14.707.833 14.464.858
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 148.962 197.518 226.656 167.122 210.601 142.577 128.052
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.664.686 2.766.423 1.624.924 1.553.369 997.252 1.587.413 2.305.880
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.644.100 2.750.932 1.612.533 1.543.671 989.673 1.577.818 2.293.883
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 20.586 15.491 12.391 9.698 7.579 9.595 11.997
Cuentas por pagar y provisiones 2.294.228 1.414.569 752.142 734.837 1.446.683 1.325.808 949.340
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 12.964 0 9.712 0 3.778 6.822
Otras Cuentas por pagar diversas 2.294.228 1.401.605 752.142 725.125 1.446.683 1.322.030 942.519
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 201.832 171.198 149.516 109.337 65.463 84.226 88.794
Ingresos diferidos 184.509 161.767 140.407 94.974 64.526 84.021 88.481
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 17.323 9.431 9.110 14.363 937 205 312
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 18.371.080 18.851.190 18.559.463 17.660.509 17.887.613 17.848.055 17.956.163
PATRIMONIO
Capital social 1.570.500 1.570.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500
Capital pagado 1.570.500 1.570.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 100.000
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 95.003 122.381 122.381 135.886 135.886 154.368 154.368
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 72.549 592.733 2.733 59.329 59.329 410.486 410.486
Resultado del período 547.562 154.962 270.102 184.464 369.639 81.084 161.492
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.285.614 2.440.576 2.555.716 2.540.180 2.725.355 2.806.439 2.986.847
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 20.656.694 21.291.765 21.115.178 20.200.689 20.612.967 20.654.494 20.943.010
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.570.500 1.570.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.160.500 2.260.500
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 22.696.802 23.070.385 22.242.926 20.739.330 21.847.748 22.575.046 23.339.203
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
F-CAFSA - Financiera Cafsa, S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 103 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 22.462 11.364 22.875 10.883 19.830 3.710 8.494
Por inversiones en instrumentos financieros 43.809 43.119 92.482 47.084 87.697 15.441 32.409
Por cartera de créditos 1.925.995 1.018.510 2.027.109 932.159 1.879.546 451.634 889.438
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.236.057 2.215.060 9.072.190 11.378.800 17.821.928 970.880 2.324.352
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 8.228.323 3.288.053 11.214.657 12.368.925 19.809.002 1.441.665 3.254.693
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 696.218 497.146 1.124.004 515.453 951.111 208.297 413.611
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 202.181 139.560 220.356 43.092 74.622 17.614 42.117
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 5.780.615 2.077.110 8.959.643 11.413.482 17.902.592 1.002.257 2.337.915
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 6.679.014 2.713.815 10.304.002 11.972.027 18.928.325 1.228.167 2.793.643
Por estimación de deterioro de activos 79.188 96.380 182.143 34.026 137.978 21.557 56.350
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
8.500 26.391 29.700 10.345 34.206 26.107 34.991
RESULTADO FINANCIERO 1.478.621 504.249 758.212 373.216 776.905 218.048 439.691
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 195.526 115.678 280.187 144.469 268.824 46.398 95.585
Por bienes realizables 193 7 17.068 0 471 2.606 2.706
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 63.342 24.376 57.425 43.656 89.963 8.389 19.326
Total Otros Ingresos de Operación 259.062 140.060 354.680 188.125 359.258 57.392 117.617
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 29.509 19.433 31.894 7.766 17.371 4.435 9.242
Por bienes realizables 350 0 1.506 0 3.120 1.941 3.881
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 38.481 17.359 30.868 14.152 21.926 7.372 13.293
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 381.112 154.013 191.199 56.638 95.712 13.536 32.459
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 449.452 190.805 255.468 78.555 138.130 27.283 58.875
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -190.390 -50.745 99.212 109.570 221.129 30.108 58.742
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 285.725 139.252 287.630 135.911 288.735 83.038 168.565
Por otros gastos de Administración 246.469 114.367 229.417 106.211 223.640 56.835 115.293
Total Gastos Administrativos 532.194 253.619 517.047 242.122 512.374 139.873 283.858
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
756.037 199.885 340.376 240.665 485.659 108.283 214.575
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 208.475 44.923 70.275 56.200 122.064 27.199 53.083
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 547.562 154.962 270.102 184.464 363.595 81.084 161.492
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
F-CAFSA - Financiera Cafsa, S.A.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 104 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
EDIFICIO COLON, CENTROL COLON, 4TO PISO,SAN JOSE, COSTA RICA
Teléfono: 2256-9944
www.fincomeca.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 291-1007 CENTRO COLON
0
13/12/1996
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-8440
Financiera Comeca, S.A.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
VICTOR MESALLES CEBRIA PRESIDENTE
VICTOR ALEJANDRO MESALLES VARGAS VICEPRESIDENTE
MONTSERRAT MESALLES VARGAS SECRETARIO
JAIME MESALLES VARGAS TESORERO
JORGE LUIS ZAMORA CANTILLANO FISCAL
JESUS AGUILAR BARRANTES VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
GUSTAVO NAVARRO MIRANDA GERENTE GENERAL
XENIA SOLIS MORA CONTADOR
Página 105 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 2.293.192 2.548.527 3.105.834 2.428.695 2.410.635 2.012.293 2.360.957
Efectivo 7.886 11.689 3.748 2.837 7.235 3.051 5.840
Banco Central 1.991.446 2.232.440 2.711.058 1.917.683 1.958.709 1.760.393 2.045.197
Entidades financieras del país 97.715 219.462 150.779 82.016 112.970 100.898 204.661
Entidades financieras del exterior 190.733 64.057 139.712 329.855 294.202 111.266 74.946
Otras disponibilidades 5.413 20.879 100.536 96.304 37.519 36.685 30.313
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 220.732 373.414 1.325.954 1.556.778 2.019.496 1.660.179 2.497.764
Mantenidas para negociar 220.732 373.414 995.967 862.917 1.652.042 1.596.985 1.948.964
Disponibles para la venta 0 0 0 693.697 367.108 63.136 547.923
Mantenidas al vencimiento 0 0 329.615 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 371 164 345 59 877
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 13.268.324 14.348.492 11.505.142 11.960.416 11.092.676 11.110.780 10.809.484
Créditos vigentes 9.409.987 9.225.189 4.504.552 8.282.549 8.520.675 8.190.803 8.002.478
Créditos vencidos 3.850.956 4.296.386 6.441.831 3.136.873 2.518.773 2.813.553 2.703.564
Créditos en Cobro Judicial 8.339 760.481 509.077 492.223 19.522 68.577 86.877
Productos por cobrar 240.975 295.688 265.483 217.611 176.905 178.041 157.485
(Estimación por deterioro) -241.933 -229.253 -215.799 -168.840 -143.199 -140.193 -140.921
Cuentas y comisiones por cobrar 26.020 20.723 10.589 5.194 19.384 23.968 56.045
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 1.558 472 13.541 18.642 11.614
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 30.525 25.228 13.536 9.226 10.347 9.830 48.936
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505 -4.505
Bienes realizables 0 0 0 412 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 412 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 69.525 127.901 123.609 130.417 126.707 124.038 124.342
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.446 16.321 154.731 66.243 85.254 11.937 49.733
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 23.300 16.321 11.203 7.769 8.234 5.991 4.503
Otros activos 2.146 0 143.528 58.475 77.020 5.946 45.230
TOTAL DE ACTIVOS 15.903.240 17.435.377 16.225.858 16.148.156 15.754.152 14.943.196 15.898.325
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 12.890.910 13.329.454 12.307.295 12.389.963 12.344.293 12.132.815 12.964.685
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 12.333.742 12.740.948 11.771.316 11.818.910 11.742.363 11.587.310 12.455.231
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 557.168 588.506 535.980 571.053 601.930 545.505 509.454
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 817.698 1.341.726 1.235.640 1.095.312 611.672 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 817.698 1.341.726 1.235.640 1.095.312 609.420 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 2.252 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 74.307 126.816 289.225 91.169 176.202 82.137 129.794
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 17.316 51.801 203.587 24.901 99.353 16.020 65.605
Otras Cuentas por pagar diversas 56.991 75.015 85.638 66.269 76.849 66.117 64.189
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 109.498 519.093 31.245 130.283 51.827 69.893 62.046
Ingresos diferidos 6.285 12.949 12.422 37.767 46.989 45.090 43.263
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 103.213 506.144 18.823 92.516 4.838 24.804 18.783
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 13.892.413 15.317.088 13.863.406 13.706.727 13.183.994 12.284.846 13.156.526
PATRIMONIO
Capital social 1.400.000 1.824.000 1.824.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000
Capital pagado 1.400.000 1.824.000 1.824.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 8 8 8 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 62.964 85.142 85.142 107.808 107.808 118.125 118.125
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 196.032 196.032
Resultado del período 547.855 209.139 453.302 77.620 206.350 88.193 171.641
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.010.827 2.118.289 2.362.452 2.441.428 2.570.158 2.658.350 2.741.799
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 15.903.240 17.435.377 16.225.858 16.148.156 15.754.152 14.943.196 15.898.325
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.400.008 1.824.008 1.824.008 2.256.000 2.256.000 2.256.000 2.256.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 40.633 95.610 13.620 62.208 465.368 176.456 803.642
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 438.670 614.759 39.687.058 31.374.835 30.165.772 30.342.149 30.374.366
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
F-COMECA - Financiera Comeca, S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 18.298 3.601 11.047 10.901 22.588 7.711 18.409
Por cartera de créditos 1.628.710 979.684 2.015.941 735.448 1.550.515 385.318 790.189
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 2.592.517 565.368 1.957.782 2.144.858 3.187.091 282.543 420.357
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 747 204 3.396 3.147 501 0 0
Total de Ingresos Financieros 4.240.272 1.548.857 3.988.166 2.894.355 4.760.696 675.571 1.228.954
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 939.652 545.417 1.106.114 494.106 978.247 235.633 470.176
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 56.839 39.170 78.317 33.783 59.953 2.853 2.853
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 2.478.208 546.064 1.930.253 2.174.763 3.240.124 294.640 424.883
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 19 211 211 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 3.474.718 1.130.861 3.114.894 2.702.651 4.278.324 533.126 897.912
Por estimación de deterioro de activos 0 46.464 77.000 20.000 52.157 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 26.938 0 0
RESULTADO FINANCIERO 765.554 371.532 796.272 171.704 457.153 142.446 331.043
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 37.730 21.015 39.051 18.298 35.969 8.833 17.048
Por bienes realizables 9.848 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 99.090 51.393 115.538 42.049 106.325 14.764 34.584
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 4.788 3.114 13.985 18.637 27.176 3.060 5.924
Total Otros Ingresos de Operación 151.456 75.522 168.574 78.984 169.471 26.657 57.556
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 40.835 18.595 19.888 10.179 20.757 4.970 9.952
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 11.181 5.701 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 26.248 11.473 26.852 2.382 6.844
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 9.281 11.253 16.632 8.297 16.373 3.893 9.083
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 61.296 35.549 62.768 29.949 63.982 11.245 25.879
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 90.160 39.973 105.806 49.035 105.489 15.412 31.677
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 167.962 96.451 174.168 96.377 197.049 52.568 103.847
Por otros gastos de Administración 55.230 27.189 80.832 35.090 71.293 17.097 35.160
Total Gastos Administrativos 223.192 123.640 254.999 131.467 268.341 69.665 139.006
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
632.522 287.866 647.078 89.272 294.300 88.193 223.714
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 84.666 78.728 193.776 11.652 87.951 0 52.072
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 547.855 209.139 453.302 77.620 206.350 88.193 171.641
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
F-COMECA - Financiera Comeca, S.A.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Costa Rica, San Jose, Montes de Oca, 100 Este dela Rotonda de Betania. CARRETERA ASABANILLA
Teléfono: 22248408
www.desyfin.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
4
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 312-1007
0
29/05/1998
Agencias:
Caja Auxiliar:
2280-8407
Financiera Desyfin S.A.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
SILVIO LACAYO LACAYO PRESIDENTE
MAURICIO LACAYO BEECHE SECRETARIO
MANFRED LACAYO BEECHE TESORERO
MARIO ENRIQUE MAROTO LIZANO FISCAL
JAMES JULIAN GERCHOW MOYA VOCAL
VOCAL
MANUEL ENRIQUE RUIZ PAZ VOCAL
HORTENSIA BEECHE MICHAUD VOCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
SILVIO LACAYO LACAYO DIRECTOR GENERAL
SILVIO LACAYO BEECHE GERENTE GENERAL
JUAN CARLOS MONGE SANCHEZ CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 4.939.606 4.754.128 10.482.655 6.913.472 7.586.199 8.613.035 8.379.529
Efectivo 73.427 92.277 309.051 156.035 285.121 268.351 290.601
Banco Central 2.556.800 3.437.999 8.102.600 4.824.104 5.852.588 6.219.629 6.888.805
Entidades financieras del país 2.272.214 1.169.740 2.020.151 1.803.631 1.417.143 2.063.531 1.196.612
Entidades financieras del exterior 22.299 54.112 50.854 127.818 27.099 58.001 2.200
Otras disponibilidades 14.866 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 1.884 4.248 3.523 1.311
Inversiones en instrumentos financieros 4.019.586 4.262.681 6.892.132 8.690.150 7.756.093 7.139.902 10.579.898
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 3.964.597 4.209.742 6.803.971 8.587.675 7.649.090 7.048.468 10.475.025
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 54.989 52.938 88.162 102.475 107.003 91.434 104.872
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 23.914.866 26.665.320 26.829.125 29.823.091 37.058.637 40.233.744 42.373.418
Créditos vigentes 23.086.485 25.691.515 25.894.608 28.728.644 35.156.658 37.824.297 39.454.465
Créditos vencidos 810.434 1.005.022 974.388 892.391 1.609.476 2.019.722 2.284.458
Créditos en Cobro Judicial 164.431 108.112 180.013 413.331 419.623 429.702 551.445
Productos por cobrar 190.751 222.259 218.348 242.188 370.276 416.591 447.831
(Estimación por deterioro) -337.236 -361.587 -438.233 -453.463 -497.396 -456.568 -364.781
Cuentas y comisiones por cobrar 43.734 82.988 82.584 80.057 65.863 164.260 144.143
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.530 21.612 8.095 8.818 17.343 758 885
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 137.802 124.183
Otras cuentas por cobrar 49.664 68.835 81.947 82.769 65.659 42.838 36.214
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -7.459 -7.459 -7.459 -11.529 -17.139 -17.139 -17.139
Bienes realizables 148.369 186.409 172.607 1.000.430 492.740 410.576 368.480
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 389.369 433.076 435.619 1.198.741 754.813 564.092 540.416
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -241.000 -246.667 -263.012 -198.312 -262.072 -153.517 -171.936
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 284.595 512.835 524.445 529.219 230.869 260.413 275.682
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 490.385 523.344 721.345 796.126 1.505.177 1.508.000 1.521.132
Cargos diferidos 38.168 50.793 55.166 100.478 112.268 125.276 112.421
Activos Intangibles 213.801 202.952 229.097 294.835 0 0 0
Otros activos 238.417 269.599 437.081 400.814 1.392.909 1.382.725 1.408.711
TOTAL DE ACTIVOS 33.841.142 36.987.706 45.704.893 47.832.545 54.695.578 58.329.929 63.642.283
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 16.150.111 19.968.611 28.582.455 32.626.900 33.435.637 36.623.979 43.467.058
A la vista 646.901 518.913 701.816 1.277.360 1.705.278 1.760.743 3.748.616
A Plazo 12.351.193 16.532.820 24.218.370 26.121.313 26.451.260 30.065.628 34.779.385
Otras obligaciones con el público 2.874.629 2.546.848 3.202.473 4.855.568 4.853.871 4.349.602 4.406.383
Cargos financieros por pagar 277.388 370.030 459.796 372.658 425.228 448.006 532.674
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 12.255.866 11.667.387 10.375.633 8.157.935 13.404.420 13.502.644 11.922.832
A la vista 1.766 0 0 0 4.469 3.301 10.634
A plazo 12.161.025 11.562.451 10.012.955 7.886.605 13.125.211 13.232.062 11.657.719
Otras obligaciones con entidades 0 0 279.335 184.461 167.249 163.235 164.206
Cargos financieros por pagar 93.074 104.936 83.343 86.868 107.491 104.047 90.274
Cuentas por pagar y provisiones 875.197 581.881 1.566.389 582.151 1.086.134 995.142 792.439
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 18.274 18.274 18.274 67.812 67.812 80.282 77.620
Provisiones 166.342 145.310 101.391 84.051 170 43.338 57.140
Otras Cuentas por pagar diversas 690.581 418.298 1.446.724 430.288 1.018.152 871.522 657.679
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 309.642 382.650 347.032 365.763 741.004 903.867 893.018
Ingresos diferidos 307.109 379.344 343.915 363.620 738.497 897.096 879.028
Estimación por deterioro de créditos contingentes 2.532 3.307 3.117 2.142 2.507 6.772 13.990
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 553.842 574.632 562.522 533.564 508.939 496.723 499.680
Obligaciones subordinadas 550.080 570.610 558.670 529.910 507.850 495.660 498.610
Cargos financieros por pagar 3.762 4.022 3.852 3.654 1.089 1.063 1.070
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 30.144.657 33.175.162 41.434.032 42.266.312 49.176.135 52.522.357 57.575.026
PATRIMONIO
Capital social 2.821.937 3.225.734 3.225.734 3.225.734 4.863.478 4.955.658 5.505.157
Capital pagado 2.821.937 3.225.734 3.225.734 3.225.734 4.863.478 4.955.658 5.505.157
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 29.047 0 154.434 1.637.744 93.697 519.822 0
Ajustes al patrimonio 26.134 26.134 26.134 189.960 -336.694 -150.720 -125.154
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 26.134 26.134 26.134 141.722 141.722 141.722 141.722
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 48.237 -478.416 -292.443 -266.877
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 84.357 117.260 117.260 148.205 148.205 182.826 182.826
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 735.011 443.416 747.300 364.591 750.756 299.987 504.428
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 3.696.485 3.812.544 4.270.862 5.566.234 5.519.443 5.807.572 6.067.256
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 33.841.142 36.987.706 45.704.893 47.832.545 54.695.578 58.329.929 63.642.283
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.850.984 3.225.734 3.380.168 4.863.478 4.957.176 5.475.479 5.505.157
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 2.692.605 2.855.821 3.472.578 3.260.002 5.261.064 5.098.799 5.468.129
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 22.936.799 115.646.423 142.270.497 224.604.368 51.228.131 50.628.631 55.920.871
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
F-DESYFIN - Financiera Desyfin S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 12.634 8.033 22.543 16.225 28.447 5.376 33.314
Por inversiones en instrumentos financieros 175.093 103.702 279.828 250.295 490.475 108.582 205.325
Por cartera de créditos 3.956.031 2.467.140 5.340.739 2.633.838 5.486.364 1.656.696 3.427.073
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.910.052 2.353.242 11.759.958 219.592.039 27.210.370 7.355.048 22.999.550
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 71.453 169.280 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 14.918 14.918 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 177.551 13.969 35.294 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 11.231.360 4.961.003 17.453.280 222.563.850 33.384.935 9.125.701 26.665.262
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 1.287.764 899.858 2.158.641 1.327.121 2.578.145 638.742 1.356.857
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 841.188 623.766 1.123.168 350.946 803.794 274.699 554.336
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 6.700.214 2.285.428 11.642.779 219.599.184 27.211.740 7.313.666 22.945.262
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
43.167 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 1.357 1.357 0 384 35.978 35.978
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.319 0 0 0 3.075 6.766 12.210
Total de Gastos Financieros 8.874.652 3.810.408 14.925.944 221.277.252 30.597.139 8.269.851 24.904.643
Por estimación de deterioro de activos 399.749 55.000 273.000 379.070 553.410 34.438 228.270
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 16.224 27.323 245.373 255.423 0 42.252
RESULTADO FINANCIERO 1.956.959 1.111.819 2.281.660 1.152.900 2.489.810 821.413 1.574.601
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 368.728 114.447 266.336 205.611 472.868 133.198 264.123
Por bienes realizables 6.511 950 2.614 633 633 53.244 53.244
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 156.072 84.390 207.084 136.352 374.144 141.594 374.644
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 319.284 100.718 283.814 336.461 546.566 89.535 198.354
Total Otros Ingresos de Operación 850.596 300.505 759.848 679.057 1.394.210 417.570 890.366
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 10.107 6.684 12.998 7.227 11.997 5.332 12.692
Por bienes realizables 266.184 45.485 75.367 108.998 282.349 68.521 136.299
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 1.320 1.320 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 85.354 71.554 193.362
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 20.259 9.262 18.812 3.534 7.267 8.310 12.564
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 296.551 62.752 108.498 119.759 386.967 153.717 354.916
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 554.045 237.753 651.350 559.297 1.007.243 263.853 535.450
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.034.245 500.847 1.103.002 632.706 1.298.617 401.005 788.932
Por otros gastos de Administración 741.747 405.309 1.082.708 714.901 1.447.679 384.273 816.691
Total Gastos Administrativos 1.775.993 906.156 2.185.710 1.347.607 2.746.296 785.278 1.605.623
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
735.011 443.416 747.300 364.591 750.756 299.987 504.428
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 735.011 443.416 747.300 364.591 750.756 299.987 504.428
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
F-DESYFIN - Financiera Desyfin S.A.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, PAVAS, ROHRMOSER, DE LANUNCIATURA APOSTOLICA 200MTS OESTE
Teléfono: 2543-0000
www.gytcontinental.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1009-1007
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2291-2632
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
PATRICIO RAFAEL PABLO ANDRADE FALLA PRESIDENTE
AMADOR CARBALLIDO ORRIOLS VICEPRESIDENTE
MAURICIO MENA GUTIERREZ SECRETARIO
ROBERT HANS VAN DER PUTTEN TESORERO
NELSON MILIAN CRUZ FISCAL
MAURICIO JENKINS CORONAS DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO MOLINA BONILLA GERENTE GENERAL
DIEGO ALEJANDRO PALOMO QUESADA CONTADOR
Página 111 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 850.814 3.232.527 2.375.990 2.334.266 2.471.202 2.537.996 2.508.082
Efectivo 100 3.608 17.655 19.160 21.797 25.081 35.326
Banco Central 333.945 767.694 1.328.750 1.552.060 1.588.325 1.979.289 1.710.037
Entidades financieras del país 516.769 1.146.749 902.458 619.390 833.754 415.884 712.537
Entidades financieras del exterior 0 1.314.477 127.126 143.657 27.327 117.742 50.182
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 281.535 1.367.385 550.111 1.161.712 1.393.684 1.206.851 1.682.712
Mantenidas para negociar 0 953.722 301.736 224.556 649.096 737.348 415.391
Disponibles para la venta 276.822 351.211 243.365 932.515 740.511 464.751 1.244.790
Mantenidas al vencimiento 0 57.061 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.713 5.391 5.010 4.642 4.077 4.751 22.531
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.943.980 4.697.662 7.447.609 9.372.851 10.268.367 9.062.210 9.069.629
Créditos vigentes 2.652.520 4.379.769 6.577.298 7.698.960 8.615.285 7.666.401 7.728.172
Créditos vencidos 293.842 309.641 849.512 1.576.138 1.545.048 1.262.882 1.280.727
Créditos en Cobro Judicial 31.911 31.911 31.911 104.993 160.825 241.125 174.984
Productos por cobrar 40.068 47.745 79.752 105.221 101.911 95.156 98.310
(Estimación por deterioro) -74.361 -71.405 -90.864 -112.460 -154.702 -203.355 -212.564
Cuentas y comisiones por cobrar 2.321 7.163 219.433 22.294 99.393 151.790 5.493
Comisiones por cobrar 0 1.516 131 1.566 1.293 603 2.377
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 100 78 27 1.120
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
1.937 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 384 5.647 219.794 21.120 98.023 151.160 1.996
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 -492 -492 0 0 0
Bienes realizables 22.399 16.399 0 0 220.925 220.925 88.831
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 29.399 29.399 0 0 230.925 230.925 148.885
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -7.000 -13.000 0 0 -10.000 -10.000 -60.055
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 32.072 55.942 77.654 78.051 74.581 72.337 79.045
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 157.745 91.044 118.093 98.470 106.491 74.487 89.853
Cargos diferidos 3.814 23.056 40.471 46.233 41.285 38.623 36.241
Activos Intangibles 24.020 26.722 25.667 22.567 18.443 17.547 27.717
Otros activos 129.912 41.266 51.955 29.670 46.763 18.317 25.896
TOTAL DE ACTIVOS 4.290.866 9.468.121 10.788.890 13.067.646 14.634.643 13.326.596 13.523.643
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.925.003 3.548.103 6.939.675 10.720.820 10.144.787 6.450.793 6.594.953
A la vista 102.504 1.324.891 1.572.367 1.857.673 165 4.210 38.528
A Plazo 1.801.929 2.189.640 5.299.587 8.477.318 9.885.887 6.342.238 6.465.680
Otras obligaciones con el público 0 0 0 266.309 152.238 0 0
Cargos financieros por pagar 20.570 33.572 67.720 119.520 106.498 104.345 90.745
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 550.080 3.385.657 1.843.608 238.645 2.337.225 4.288.163 4.257.835
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 550.080 3.385.657 1.843.608 238.475 2.336.110 4.285.582 4.254.033
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 171 1.115 2.580 3.802
Cuentas por pagar y provisiones 64.003 702.445 93.287 120.273 108.707 75.613 95.016
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 1.615 3.635 11.091 14.748 7.357 9.538
Provisiones 2.456 14.698 3.920 9.516 1.592 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 61.546 686.132 85.732 99.666 92.367 68.256 85.478
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 18.164 36.114 66.792 91.432 98.168 77.662 81.883
Ingresos diferidos 5.003 29.996 62.456 87.465 96.183 76.736 80.678
Estimación por deterioro de créditos contingentes 13.161 6.117 4.336 3.967 1.985 926 1.205
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.557.250 7.672.319 8.943.362 11.171.171 12.688.886 10.892.231 11.029.687
PATRIMONIO
Capital social 1.523.894 1.523.894 1.523.894 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055
Capital pagado 1.523.894 1.523.894 1.523.894 1.699.055 1.699.055 1.699.055 1.699.055
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 175.162 0 0 500.850 500.850
Ajustes al patrimonio -4.519 3.769 8.481 15.869 27.376 11.053 9.605
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -4.519 3.769 8.481 15.869 27.376 11.053 9.605
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 30.265 36.523 36.523 41.103 41.103 45.529 45.529
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 58.806 177.718 0 90.151 89.702 89.702 173.797
Resultado del período 125.171 53.898 101.468 50.297 88.521 88.176 65.121
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.733.616 1.795.802 1.845.528 1.896.475 1.945.757 2.434.365 2.493.957
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.290.866 9.468.121 10.788.890 13.067.646 14.634.643 13.326.596 13.523.643
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 199.129 363.479 355.873 353.470 165.955 164.127 74.792
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -199.129 -363.479 -355.873 -353.470 -165.955 -164.127 -74.792
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.523.894 1.523.894 1.699.055 1.699.055 1.699.055 2.199.905 2.199.905
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.951.710 1.976.928 2.042.235 1.985.467 2.121.225 2.038.941 1.468.699
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 8.867.397 11.790.246 18.279.001 28.743.290 28.690.169 33.914.315 33.137.568
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
F-FINANCIA - FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 112 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 931 4.477 24.952 3.191 4.472 371 1.059
Por inversiones en instrumentos financieros 26.474 16.645 34.576 24.053 54.499 14.507 33.075
Por cartera de créditos 379.590 329.983 867.094 673.318 1.506.603 370.246 744.016
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 312.684 773.668 3.466.819 5.125.011 9.402.861 685.026 1.491.095
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
7.687 0 0 0 0 6.776 13.776
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.803 10.343 43.979 26.614 54.467 39.627 55.915
Total de Ingresos Financieros 729.169 1.135.116 4.437.421 5.852.188 11.022.903 1.116.553 2.338.935
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 108.598 93.080 253.055 295.964 590.846 117.131 217.518
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 3.393 72.531 188.209 31.209 86.862 27.403 36.503
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 192.239 748.010 3.443.104 5.141.374 9.461.028 689.796 1.493.533
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 662 914 4.372 5.424 6.268 16.653
Total de Gastos Financieros 304.231 914.284 3.885.283 5.472.920 10.144.161 840.597 1.764.208
Por estimación de deterioro de activos 19.477 0 29.170 52.746 178.220 77.982 86.706
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
3.300 10.000 21.000 29.897 111.348 19.712 20.447
RESULTADO FINANCIERO 408.761 230.832 543.968 356.419 811.871 217.685 508.468
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 1.014 15.416 14.201 29.431 9.090 15.042
Por bienes realizables 0 0 19.399 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 5 20.564 18.456 43.059 11.771 26.873
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 76.304 49.413 92.499 49.681 105.729 9.815 50.713
Total Otros Ingresos de Operación 76.304 50.433 147.879 82.338 178.219 30.675 92.628
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 275 675 20.779 18.580 31.974 7.277 12.576
Por bienes realizables 7.000 6.000 13.149 0 24.287 5.974 64.690
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 385 0 0 482 65 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 7.505 13.048
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 7.273 6.977 14.357 2.871 5.466
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.090 1.450 4.611 840 49.723 21.972 24.123
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 12.750 8.125 45.812 26.880 120.406 45.599 119.902
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 63.554 42.307 102.067 55.458 57.813 -14.923 -27.274
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 183.181 127.778 303.910 222.769 481.051 124.135 246.878
Por otros gastos de Administración 112.802 77.952 207.869 112.509 255.131 72.874 140.298
Total Gastos Administrativos 295.983 205.730 511.779 335.278 736.182 197.009 387.176
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
176.333 67.410 134.256 76.599 133.501 5.753 94.017
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 51.162 13.512 32.788 26.302 44.980 1.672 28.897
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 125.171 53.898 101.468 50.297 88.521 4.081 65.121
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
F-FINANCIA - FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, ESCAZU, SAN RAFAEL, DELSCOTIABANK 600 METROS OESTE, OFICENTROFUENTES DEL OBELISCO, CUARTO PISO
Teléfono: 22890665
www.multivalores.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2558-1000
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22890212
Financiera Multivalores S.A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
RODOLFO GUTIERREZ CARRANZA PRESIDENTE
ANA MARIA GUTIERREZ LACHNER VICEPRESIDENTE
OSCAR GUTIERREZ LACHNER SECRETARIO
ANDRES ARTIÑANO ODIO TESORERO
EDUARDO GUARDIA WILLIAMS FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
DIEGO GUTIERREZ LACHNER GERENTE GENERAL
LUCIA SAENZ CAMPOS CONTADOR
Página 114 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 347.876 526.672 806.482 1.144.185 300.658 336.187 286.587
Efectivo 5.848 8.122 8.470 9.242 5.504 7.012 6.087
Banco Central 306.149 513.440 783.804 1.081.846 282.886 322.745 273.461
Entidades financieras del país 35.879 5.110 14.208 53.097 12.267 6.429 7.039
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 34.664 36.295 26.162 640.171 845.137 702.113 714.368
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 34.664 36.295 26.162 640.171 817.006 621.143 623.723
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 27.094 80.298 88.192
Productos por cobrar 0 0 0 0 1.037 672 2.453
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.124.107 5.310.244 6.146.523 5.860.408 4.804.105 4.746.105 4.641.217
Créditos vigentes 4.699.203 4.829.148 5.642.362 5.360.617 4.327.592 4.294.336 4.044.715
Créditos vencidos 392.976 465.847 486.279 422.083 375.482 351.784 543.312
Créditos en Cobro Judicial 26.535 1.328 1.328 84.139 107.903 105.313 59.880
Productos por cobrar 30.318 30.191 33.280 33.914 26.744 28.289 26.925
(Estimación por deterioro) -24.925 -16.271 -16.726 -40.346 -33.616 -33.616 -33.616
Cuentas y comisiones por cobrar 642 127 3.055 19.565 5.312 5.160 175
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 2.596 2.596 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 1.197 361 641 18.300 9.082 11.630 7.211
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -556 -234 -182 -1.330 -3.769 -6.471 -7.036
Bienes realizables 1.818 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 1.818 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 241.895 235.689 229.217 226.321 32.592 30.990 29.284
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 32.870 30.340 24.464 59.006 95.588 105.613 89.064
Cargos diferidos 12.249 11.583 10.714 16.563 20.618 18.969 25.516
Activos Intangibles 9.706 6.911 3.802 1.844 2.749 2.276 1.816
Otros activos 10.915 11.846 9.949 40.599 72.221 84.368 61.732
TOTAL DE ACTIVOS 5.783.871 6.139.366 7.235.904 7.949.655 6.083.393 5.926.168 5.760.694
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.302.419 1.523.558 2.439.855 2.305.385 921.121 925.193 926.710
A la vista 20.904 4.287 3.117 3.650 3.606 3.581 3.587
A Plazo 1.276.179 1.512.181 2.429.236 2.293.700 914.842 918.297 920.628
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 5.336 7.090 7.502 8.036 2.673 3.315 2.495
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.254.096 2.461.655 2.652.335 3.455.573 3.173.783 3.020.026 2.885.980
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 2.237.024 2.448.913 2.638.108 3.439.221 3.158.967 2.995.435 2.872.169
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 17.072 12.742 14.227 16.352 14.816 24.591 13.810
Cuentas por pagar y provisiones 89.578 42.332 34.693 111.624 38.902 32.063 30.599
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 4.729 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 84.849 42.332 34.693 111.624 38.902 32.063 30.599
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 43.573 38.942 31.409 26.617 23.403 21.806 20.473
Ingresos diferidos 43.573 38.942 31.409 26.617 23.403 21.806 20.473
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.689.666 4.066.487 5.158.292 5.899.200 4.157.210 3.999.088 3.863.762
PATRIMONIO
Capital social 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Capital pagado 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 837 0 0 620 1.037 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 837 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 620 1.037 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 36.216 40.524 40.524 42.341 42.341 42.341 42.341
Resultados acumulados de ejercicios anteriores -29.019 762 762 -2 -40.286 -116.157 -155.290
Resultado del período 86.172 31.592 36.325 7.496 -76.909 896 9.882
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.094.206 2.072.879 2.077.612 2.050.455 1.926.183 1.927.080 1.896.932
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 5.783.871 6.139.366 7.235.904 7.949.655 6.083.393 5.926.168 5.760.694
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 215.370 215.370 215.370 215.370 215.370
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 -215.370 -215.370 -215.370 -215.370 -215.370
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 108.941 185.469 942.291 942.291 942.291
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 7.716.527 7.676.249 8.304.468 8.541.652 6.424.163 6.260.944 5.904.846
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
F-MULTIVALORES - Financiera Multivalores S.A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 933 222 457 173 298 50 92
Por inversiones en instrumentos financieros 19.570 0 103 7 9.750 8.844 14.262
Por cartera de créditos 431.021 223.173 450.681 229.281 385.660 89.540 184.780
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.031.615 253.205 806.271 834.082 1.271.915 99.733 188.966
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
4.153 0 0 0 262 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 60.639 66.056 105.176
Por otros ingresos financieros 1.996 593 4.724 113 1.094 12 26
Total de Ingresos Financieros 1.489.287 477.193 1.262.236 1.063.656 1.729.620 264.235 493.303
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 121.478 43.831 94.220 44.013 67.343 9.167 18.795
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 113.600 52.709 108.711 61.037 150.246 41.785 81.267
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 889.256 192.426 731.426 867.550 1.405.730 136.009 215.375
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
270 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 33.545 12.852 44.078
Por otros gastos financieros 22.609 1.862 3.916 1.975 4.720 2.021 4.038
Total de Gastos Financieros 1.147.213 290.828 938.273 974.575 1.661.584 201.834 363.553
Por estimación de deterioro de activos 67.984 195 724 25.166 27.890 2.720 6.145
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
57.045 9.172 9.297 398 7.412 19 2.878
RESULTADO FINANCIERO 331.134 195.341 332.536 64.313 47.558 59.700 126.483
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 5.220 4.126 8.285 3.780 7.049 1.385 3.035
Por bienes realizables 709 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 367 2.788 5.149 1.568 2.517
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 148.196 29.244 64.131 123.132 210.482 17.997 28.560
Total Otros Ingresos de Operación 154.125 33.370 72.784 129.700 222.681 20.950 34.112
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 13.879 5.470 11.059 6.215 13.140 3.497 6.756
Por bienes realizables 429 2.698 2.716 0 559 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 12.854 12.854 0 0
Por otros gastos operativos 5.454 2.811 15.352 33.554 35.221 349 3.252
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 19.762 10.979 29.128 52.623 61.774 3.845 10.008
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 134.363 22.392 43.656 77.077 160.906 17.104 24.104
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 247.006 132.248 246.929 97.840 194.897 47.918 86.932
Por otros gastos de Administración 95.992 40.353 77.370 32.687 90.476 27.990 49.537
Total Gastos Administrativos 342.998 172.601 324.300 130.527 285.373 75.908 136.470
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
122.499 45.131 51.893 10.863 -76.909 896 14.117
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 36.327 13.539 15.568 3.367 0 0 4.235
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 86.172 31.592 36.325 7.496 -76.909 896 9.882
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
F-MULTIVALORES - Financiera Multivalores S.A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 116 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
DETRAS DE LA CATEDRAL DE CIUDADQUESADA , SAN CARLOS
Teléfono: 2401-15-00
www.coocique.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
24
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 45-4400
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24011555
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUER L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
BERNY CALDERON FONSECA GERENTE GENERAL
GINETTE GONZALEZ ESPINOZA DIRECTOR
JORGE ALEXANDER ARCE MONGE DIRECTOR
NOEMY MIRANDA ULATE DIRECTOR
JOSE HUMBERTO ORTIZ GUTIERREZ CONTADOR
Página 117 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 1.713.907 1.032.075 1.419.913 1.174.227 1.524.870 1.752.409 2.931.767
Efectivo 1.099.165 909.511 937.542 832.999 863.470 1.255.700 1.176.940
Banco Central 588.922 38.603 343.858 192.133 523.530 331.144 1.572.339
Entidades financieras del país 25.820 83.961 138.512 149.094 137.870 165.565 182.488
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 12.280.708 19.525.606 21.124.039 26.535.876 27.014.891 27.854.861 31.251.832
Mantenidas para negociar 1.203.833 2.125.623 1.464.454 2.176.335 1.464.020 1.394.145 1.031.306
Disponibles para la venta 10.999.533 17.299.123 19.502.380 24.205.532 25.398.843 26.236.978 29.927.702
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 77.342 100.860 157.205 154.010 152.028 223.738 292.824
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 42.791.564 43.221.089 50.228.527 52.076.258 56.022.099 56.954.740 58.361.159
Créditos vigentes 41.398.783 42.156.108 47.569.598 50.005.656 52.365.861 53.555.895 55.622.044
Créditos vencidos 1.393.325 1.028.982 2.548.528 1.854.965 3.511.967 3.285.698 2.615.346
Créditos en Cobro Judicial 93.258 186.607 323.083 465.291 277.612 406.654 576.713
Productos por cobrar 395.204 454.446 593.697 588.632 647.008 629.035 676.409
(Estimación por deterioro) -489.006 -605.054 -806.379 -838.287 -780.349 -922.543 -1.129.354
Cuentas y comisiones por cobrar 135.705 101.144 124.110 189.248 191.754 147.366 144.046
Comisiones por cobrar 2.138 2.358 2.964 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 59.462 54.025 38.804 46.939 65.697 61.932 80.174
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 91.618 65.640 114.523 166.184 141.083 107.095 100.419
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -17.513 -20.879 -32.182 -23.876 -15.026 -21.661 -36.546
Bienes realizables 3.688 27.498 40.868 99.900 172.943 227.022 419.516
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 6.452 31.961 52.295 118.217 225.709 290.981 419.516
Otros bienes realizables 3.600 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -6.365 -4.463 -11.427 -18.317 -52.766 -63.959 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 903.579 819.866 268.051 323.936 333.915 335.528 347.686
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 2.977.079 2.930.193 3.039.665 3.038.459 3.195.277 3.169.029 3.177.121
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 180.704 212.043 244.574 328.908 265.167 279.176 319.535
Cargos diferidos 65.404 79.294 95.508 40.886 36.194 45.270 64.320
Activos Intangibles 45.477 45.054 69.873 57.732 59.014 69.136 67.301
Otros activos 69.824 87.694 79.193 230.291 169.959 164.770 187.915
TOTAL DE ACTIVOS 60.986.932 67.869.513 76.489.747 83.766.812 88.720.915 90.720.131 96.952.663
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 41.271.542 43.279.311 47.516.235 50.633.943 53.873.293 56.072.379 60.043.560
A la vista 12.463.842 11.612.074 13.263.412 13.568.254 14.306.194 13.528.968 14.884.173
A Plazo 28.480.254 31.129.159 33.601.072 36.369.883 38.810.154 41.832.779 44.306.033
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 327.446 538.078 651.751 695.806 756.945 710.632 853.353
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 9.630.104 13.819.113 17.012.261 20.504.182 21.023.027 20.654.681 22.146.219
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 8.647.416 11.929.414 13.772.982 16.518.637 16.831.490 16.079.092 14.789.189
Otras obligaciones con entidades 891.939 1.735.629 3.078.035 3.816.368 4.019.573 4.396.992 7.208.086
Cargos financieros por pagar 90.750 154.070 161.244 169.177 171.964 178.597 148.943
Cuentas por pagar y provisiones 794.339 873.116 906.359 1.021.264 962.659 1.307.380 1.206.491
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 352.518 269.752 299.018 333.698 357.673 374.985 397.355
Otras Cuentas por pagar diversas 441.821 603.363 607.341 687.566 604.986 932.394 809.136
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 114.883 114.016 116.780 124.626 117.804 129.403 122.899
Ingresos diferidos 114.883 114.016 116.780 124.626 117.804 129.403 122.899
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 51.810.868 58.085.555 65.551.635 72.284.015 75.976.784 78.163.842 83.519.168
PATRIMONIO
Capital social 6.673.107 7.548.522 8.265.977 8.851.264 9.626.676 9.749.300 10.460.650
Capital pagado 6.178.323 6.994.511 7.711.966 8.297.254 9.072.666 9.195.290 9.906.640
Capital donado 494.785 554.010 554.010 554.010 554.010 554.010 554.010
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.306.686 1.386.074 1.566.570 1.554.355 1.654.812 1.676.089 1.687.529
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.340.327 1.340.327 1.431.547 1.431.547 1.531.931 1.531.931 1.531.931
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -59.277 13.321 88.291 86.724 86.796 108.073 109.553
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 25.636 32.426 46.733 36.085 36.085 36.085 46.044
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 336.478 603.609 541.005 720.320 713.516 979.026 941.018
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 859.792 245.754 564.561 356.858 749.128 151.873 344.297
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 9.176.064 9.783.958 10.938.112 11.482.797 12.744.132 12.556.289 13.433.494
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 60.986.932 67.869.513 76.489.747 83.766.812 88.720.915 90.720.131 96.952.663
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 6.673.107 7.548.522 8.265.977 8.851.264 9.626.676 9.749.300 10.460.650
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.032.366 932.554 1.030.676 841.248 634.568 635.540 1.005.460
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 110.698.230 117.852.663 135.800.020 139.398.034 144.421.426 151.503.135 160.704.487
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.373 444 944 583 4.089 870 1.804
Por inversiones en instrumentos financieros 847.445 635.387 1.458.048 825.867 1.697.490 485.650 959.177
Por cartera de créditos 6.105.930 3.971.729 8.490.890 4.659.065 9.433.503 2.466.786 5.023.970
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 523.932 170.029 695.027 953.655 1.487.219 144.479 261.334
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 53.355 27.829 70.212 29.068 65.582 22.048 47.132
Total de Ingresos Financieros 7.533.036 4.805.418 10.715.120 6.468.238 12.687.882 3.119.833 6.293.417
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 2.530.660 2.010.925 4.289.633 2.253.962 4.610.303 1.215.977 2.494.667
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 723.046 768.083 1.914.173 1.129.305 2.298.642 579.861 1.140.796
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 501.574 144.997 631.123 909.560 1.392.344 124.440 201.265
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
3.453 2.046 8.172 2.902 4.964 56 712
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
33.880 44.793 55.663 7.808 17.595 9.847 14.886
Por pérdida en otros instrumentos financieros 3.686 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 6 0 39.322 30.870 33.162 0 0
Total de Gastos Financieros 3.796.305 2.970.844 6.938.086 4.334.406 8.357.010 1.930.181 3.852.326
Por estimación de deterioro de activos 252.955 274.749 685.803 337.311 802.167 242.486 519.883
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
57.695 71.406 183.231 135.076 462.554 121.079 222.749
RESULTADO FINANCIERO 3.541.470 1.631.231 3.274.462 1.931.597 3.991.259 1.068.245 2.143.957
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 726.761 408.268 1.021.738 423.137 889.201 187.356 407.826
Por bienes realizables 17.552 4.849 12.766 12.591 16.995 20.729 97.392
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
156.434 51.573 59.306 19.193 29.781 5.024 13.439
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 403.988 94.439 264.280 156.540 382.223 103.173 237.203
Total Otros Ingresos de Operación 1.304.735 559.128 1.358.089 611.461 1.318.201 316.283 755.861
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 171.682 56.363 89.419 47.650 97.910 23.626 50.708
Por bienes realizables 9.588 9.364 32.993 28.650 77.560 50.409 105.696
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
2.928 365 8.375 2.192 2.801 0 6.215
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 3.678 663 3.050 2.153 5.604 2.006 5.189
Por provisiones 209.075 83.805 191.388 110.869 226.231 59.395 121.910
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 452.175 245.252 485.311 253.169 517.972 146.854 272.900
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 849.126 395.812 810.537 444.683 928.078 282.290 562.617
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 455.610 163.315 547.553 166.778 390.123 33.992 193.244
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.051.536 1.046.645 2.161.048 1.168.386 2.446.337 648.358 1.353.257
Por otros gastos de Administración 1.045.238 490.725 1.069.803 556.317 1.150.618 294.850 623.423
Total Gastos Administrativos 3.096.774 1.537.371 3.230.852 1.724.703 3.596.955 943.208 1.976.680
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
900.306 257.176 591.163 373.673 784.427 159.030 360.520
Participaciones sobre la Utilidad 40.514 11.422 26.602 16.815 35.299 7.156 16.223
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 859.792 245.754 564.561 356.858 749.128 151.873 344.297
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 MTS AL OESTE DE SERVICENTROPALMARES
Teléfono: 2453-4141
www.coopavegra.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 186-4300
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2453-1402
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRAR L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CRISIA ELENA ROJAS RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
IVANNIA DEL CARMEN RAMIREZ PANIAGUA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 382.875 210.731 516.216 466.032 521.686 281.254 310.233
Efectivo 18.503 31.656 24.764 25.660 39.666 49.755 34.219
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 364.372 179.075 491.451 440.373 482.020 231.499 276.014
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 4.005.569 5.034.744 5.154.736 5.265.580 5.245.364 6.019.916 5.927.110
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 390.553 236.748
Disponibles para la venta 3.920.491 4.932.974 5.061.319 5.158.858 5.158.210 5.551.506 5.589.248
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 85.077 101.769 93.417 106.722 87.154 77.856 101.113
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.656.955 5.828.457 6.088.269 6.204.218 6.372.228 6.342.570 6.528.387
Créditos vigentes 4.744.800 4.759.200 5.432.338 5.193.943 5.066.450 5.302.838 5.265.870
Créditos vencidos 992.231 1.099.783 685.305 1.086.140 1.373.994 1.143.208 1.177.511
Créditos en Cobro Judicial 12.270 40.792 43.173 8.655 16.264 16.936 197.888
Productos por cobrar 52.654 73.683 72.453 65.480 85.519 66.587 74.119
(Estimación por deterioro) -145.000 -145.000 -145.000 -150.000 -170.000 -187.000 -187.000
Cuentas y comisiones por cobrar 105 0 183 132 466 402 401
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 105 0 183 132 466 402 401
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 6.593 17.400 17.997 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 6.593 17.400 17.997 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 37.921 38.149 38.225 38.300 38.380 38.410 38.440
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 249.749 248.333 247.821 263.113 275.705 273.397 271.090
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 15.649 13.338 17.994 16.047 13.171 11.975 12.970
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 10.698 9.057 12.630 11.047 8.826 7.716 6.643
Otros activos 4.951 4.282 5.365 5.001 4.345 4.260 6.328
TOTAL DE ACTIVOS 10.348.823 11.373.753 12.070.036 12.270.822 12.484.997 12.967.924 13.088.630
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 8.040.804 8.931.890 9.388.398 9.345.515 9.383.274 9.849.228 9.893.579
A la vista 1.583.300 1.489.410 2.037.609 1.575.191 1.888.820 1.797.040 2.079.713
A Plazo 6.362.211 7.382.611 7.290.082 7.717.670 7.454.128 8.014.119 7.770.559
Otras obligaciones con el público 72.334 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 22.959 59.869 60.708 52.654 40.327 38.068 43.308
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 247.115 288.001 284.514 325.179 354.568 357.470 322.193
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 172.086 207.928 209.237 233.003 266.634 212.225 209.956
Otras Cuentas por pagar diversas 75.028 80.073 75.277 92.176 87.934 145.245 112.237
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 352 1.917 179 748 5.923 6.881 1.542
Ingresos diferidos 0 0 0 0 4.131 5.446 1.133
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 352 1.917 179 748 1.792 1.435 408
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 8.288.270 9.221.808 9.673.091 9.671.442 9.743.765 10.213.578 10.217.314
PATRIMONIO
Capital social 1.211.278 1.444.199 1.464.369 1.677.259 1.519.165 1.723.689 1.729.256
Capital pagado 1.081.938 1.295.566 1.315.736 1.508.037 1.512.510 1.717.034 1.722.602
Capital donado 129.341 148.633 148.633 169.223 6.654 6.654 6.654
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 79.097 104.829 106.137 96.401 55.492 96.122 116.618
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127 245.127
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -89.320 -36.118 -61.786 -34.343 -38.232 -20.422 4.753
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-76.709 -104.180 -77.203 -114.383 -151.403 -128.583 -133.261
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 318.139 416.565 416.482 502.898 664.447 848.806 840.364
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 890 853 853 0 0 0 0
Resultado del período 451.147 185.499 409.104 322.821 502.129 85.729 185.078
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.060.552 2.151.945 2.396.945 2.599.380 2.741.232 2.754.346 2.871.317
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 10.348.823 11.373.753 12.070.036 12.270.822 12.484.997 12.967.924 13.088.630
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.211.278 1.444.199 1.464.369 1.677.259 1.519.165 1.723.689 1.729.256
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 57.994 72.185 74.294
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 8.685.596 13.747.835 15.166.805 17.731.837
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.522 769 2.619 947 1.777 4.846 7.890
Por inversiones en instrumentos financieros 332.031 163.762 384.684 234.588 421.381 84.200 172.725
Por cartera de créditos 785.869 489.076 1.022.671 543.366 1.072.097 222.650 461.252
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 158.374 52.246 221.241 283.014 422.694 49.734 75.092
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
35.512 60 148 475 10.708 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 3.876 1.195 2.925 3.783 5.861 1.109 2.074
Total de Ingresos Financieros 1.319.184 707.107 1.634.287 1.066.173 1.934.519 362.539 719.033
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 530.362 354.598 773.913 368.332 715.865 171.842 344.115
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 95.834 47.340 200.598 250.547 375.943 35.112 49.244
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
35.031 15.496 32.141 15.911 35.282 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 18.585 4.485 9.195 5.033 10.414 2.742 4.374
Total de Gastos Financieros 679.813 421.919 1.015.847 639.823 1.137.504 209.696 397.733
Por estimación de deterioro de activos 60.058 0 0 7.714 28.884 17.000 17.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
57.419 0 0 7.714 28.884 17.000 17.000
RESULTADO FINANCIERO 636.732 285.188 618.440 426.351 797.015 152.844 321.300
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 5.189 4.356 7.180 4.736 8.344 4.355 5.784
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 30.540 9.650 19.892 15.527 30.989 5.117 11.584
Total Otros Ingresos de Operación 35.728 14.006 27.072 20.264 39.333 9.472 17.368
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 181 0 6 0 25 26 31
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 38.000 25.200 50.400 19.200 94.426 11.100 22.200
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 5.602 2.047 5.451 1.309 2.162 857 870
Por cuentas recíprocas internas 0 5 5 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 43.783 27.251 55.861 20.509 96.612 11.983 23.101
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -8.055 -13.246 -28.789 -245 -57.279 -2.511 -5.733
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 85.145 47.723 101.821 55.009 117.198 32.904 66.323
Por otros gastos de Administración 71.126 28.091 59.448 38.637 96.749 25.784 52.336
Total Gastos Administrativos 156.272 75.814 161.270 93.646 213.947 58.689 118.659
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
472.406 196.128 428.381 332.460 525.789 91.644 196.908
Participaciones sobre la Utilidad 21.258 10.629 19.277 9.639 23.661 5.915 11.831
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 451.147 185.499 409.104 322.821 502.129 85.729 185.078
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN IGNACIO DE ACOSTA
Teléfono: 2410-9000
http:/www.coopeacosta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12-1500
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24109010
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ROY ANTONIO FERNANDEZ CASTRO GERENTE GENERAL
AARON GAMBOA CHAVARRIA SUBGERENTE
DIDIER OCTAVIO VALVERDE FALLAS CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 192.885 134.416 156.455 107.932 100.049 133.076 230.651
Efectivo 102.124 60.873 83.307 64.306 60.828 60.754 72.599
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 90.760 73.542 73.148 43.625 39.221 72.322 158.053
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 610.393 512.451 765.421 803.889 779.888 713.680 627.800
Mantenidas para negociar 22.277 13.469 88.982 15.088 43.391 22.799 2.356
Disponibles para la venta 513.473 424.217 604.167 595.406 729.507 687.677 622.350
Mantenidas al vencimiento 65.969 65.971 66.000 186.355 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.675 8.794 6.273 7.040 6.991 3.204 3.095
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.190.266 2.197.855 2.337.161 2.431.977 2.720.283 2.939.926 3.109.281
Créditos vigentes 1.368.210 1.680.988 1.571.003 1.819.547 1.789.161 2.346.397 2.287.078
Créditos vencidos 828.177 521.218 725.896 597.677 946.404 617.027 840.574
Créditos en Cobro Judicial 1.180 1.104 48.515 35.546 21.179 19.634 11.587
Productos por cobrar 32.554 24.982 34.128 33.039 34.690 34.869 38.107
(Estimación por deterioro) -39.855 -30.436 -42.381 -53.832 -71.151 -78.001 -68.065
Cuentas y comisiones por cobrar 6.804 9.918 14.583 21.547 4.595 1.252 12.035
Comisiones por cobrar 1.234 1.088 1.105 2.217 87 55 3.364
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 5.570 8.831 13.478 19.331 4.508 1.197 8.671
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 58.800 62.908 64.029 48.840 35.321 35.321 35.323
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 250.288 249.876 244.973 248.767 255.555 282.963 279.598
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 23.622 35.046 28.978 37.803 44.340 60.527 69.051
Cargos diferidos 0 3.804 0 7.655 5.468 7.477 10.556
Activos Intangibles 2.804 2.125 1.476 1.764 24.727 33.026 32.418
Otros activos 20.818 29.117 27.501 28.385 14.146 20.024 26.077
TOTAL DE ACTIVOS 3.333.058 3.202.470 3.611.600 3.700.755 3.940.031 4.166.746 4.363.739
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.373.157 1.329.954 1.414.711 1.409.198 1.618.429 1.860.966 2.006.909
A la vista 569.054 568.788 589.100 528.799 655.704 664.373 681.246
A Plazo 666.453 705.203 765.213 869.617 959.536 1.196.217 1.325.271
Otras obligaciones con el público 133.202 43.415 46.536 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 4.448 12.547 13.861 10.782 3.189 377 392
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.142.277 1.074.753 1.330.633 1.422.550 1.354.412 1.329.630 1.291.728
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 424.980 387.453 382.034 524.880 512.918 516.738 509.933
Otras obligaciones con entidades 709.731 681.802 944.649 893.113 837.442 808.303 777.863
Cargos financieros por pagar 7.566 5.499 3.949 4.556 4.051 4.588 3.932
Cuentas por pagar y provisiones 80.947 58.265 66.672 86.452 123.740 127.794 160.011
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 46.869 30.702 38.517 31.692 39.597 39.188 41.054
Otras Cuentas por pagar diversas 34.078 27.563 28.155 54.760 84.142 88.606 118.957
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 18.918 9.269 7.173 6.727 6.450 27.023 51.790
Ingresos diferidos 11.851 9.100 6.790 4.904 3.332 26.212 48.158
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 7.068 169 382 1.822 3.118 812 3.632
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.615.300 2.472.241 2.819.189 2.924.927 3.103.031 3.345.414 3.510.438
PATRIMONIO
Capital social 458.602 481.680 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758
Capital pagado 458.602 481.680 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 123.793 123.779 125.294 96.667 115.962 120.293 115.202
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 123.779 123.779 123.779 123.779 123.779 123.779 118.655
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 14 0 1.515 -27.112 -7.873 -3.486 -3.453
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 56 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 73.156 85.952 81.191 101.776 97.341 112.656 108.667
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 62.207 38.819 62.980 32.244 32.997 -11.462 -2.327
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 717.758 730.229 792.411 775.828 837.000 821.333 853.300
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.333.058 3.202.470 3.611.600 3.700.755 3.940.031 4.166.746 4.363.739
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 458.602 481.680 522.947 545.141 590.699 599.845 631.758
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 102.824 140.695 10.723 15.200 5.479 6.731 6.000
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.945.713 2.249.072 2.387.866 2.486.594 2.789.019 3.015.461 3.172.269
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R L COOPEACOSTA R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 124 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.400 1.249 2.134 179 446 179 264
Por inversiones en instrumentos financieros 79.634 27.453 55.616 25.047 55.784 9.409 18.641
Por cartera de créditos 370.248 206.738 427.819 237.184 490.798 143.960 294.008
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 6.984 10.513 14.216 4.069 4.106 125 509
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
9.444 5.131 10.204 1.645 1.645 697 697
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
23 0 0 250 2.722 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 7.898 4.615 9.460 0 37 0 25
Total de Ingresos Financieros 477.632 255.699 519.449 268.375 555.539 154.369 314.144
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 82.344 47.639 95.282 49.601 95.331 23.599 53.652
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 99.564 60.967 123.105 69.596 140.683 34.844 67.152
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 10.577 6.024 11.456 9.174 11.977 833 1.026
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
4.994 1.611 9.001 2.603 6.725 2.590 2.715
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
13.450 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 295 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.709 2.639 2.973 831 2.126 226 759
Total de Gastos Financieros 214.933 118.880 241.816 131.804 256.841 62.092 125.304
Por estimación de deterioro de activos 24.983 10.322 13.322 11.113 28.462 12.000 12.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
4.728 6.472 10.166 20.620 24.931 7.815 15.628
RESULTADO FINANCIERO 242.445 132.969 274.478 146.078 295.165 88.092 192.468
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 24.620 13.651 27.522 23.326 53.002 17.042 35.787
Por bienes realizables 28 2.042 2.042 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
3.750 0 1.421 1.927 2.323 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 42.573 31.186 51.216 26.064 64.505 10.742 23.082
Total Otros Ingresos de Operación 70.971 46.879 82.201 51.317 119.831 27.784 58.869
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 3.337 599 1.474 127 407 212 450
Por bienes realizables 220 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
2.987 0 0 0 23.204 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 305 1.358 5.947 1.307 3.734 1.202 2.419
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 40 285 0 460 10 268
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 6.848 1.997 7.706 1.434 27.805 1.424 3.138
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 64.122 44.882 74.496 49.883 92.025 26.360 55.731
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 156.288 90.417 186.356 106.369 223.763 75.040 154.493
Por otros gastos de Administración 85.281 46.627 96.344 55.957 128.891 50.254 95.412
Total Gastos Administrativos 241.568 137.044 282.700 162.326 352.654 125.294 249.905
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
64.998 40.807 66.273 33.636 34.537 -10.841 -1.706
Participaciones sobre la Utilidad 2.791 1.988 3.293 1.392 2.514 621 621
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 62.207 38.819 62.980 32.244 32.023 -11.462 -2.327
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R L COOPEACOSTA R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
PEREZ ZELEDON, 200 MTS OESTE MERCADOMUNICIPAL.
Teléfono: 2785-2020
WWW.COOPEALIANZA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
12
3
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 357-8000
9
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
27717640
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZAR.L.)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
FRANCISCO MONTOYA MORA GERENTE GENERAL
ANDREY URENA HERNANDEZ DIRECTOR
CARLOS EDUARDO VILLALOBOS BLANCO DIRECTOR
YIMMY QUIROS SANDI DIRECTOR
FIDEL ALBERTO QUESADA MADRIGAL DIRECTOR
JOSE LUIS GODINEZ DIAZ CONTADOR
Página 126 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 2.230.173 1.511.394 3.368.510 2.248.874 2.154.691 1.669.000 1.836.074
Efectivo 1.589.847 965.053 1.497.648 1.238.392 1.481.096 1.018.275 1.083.678
Banco Central 160.589 169.268 1.518.645 516.760 372.890 266.157 313.483
Entidades financieras del país 479.737 377.073 352.217 493.722 300.705 384.569 438.913
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 18.491.394 20.441.562 23.059.860 26.085.236 26.762.385 30.660.860 29.714.750
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 18.304.340 20.151.480 22.785.180 25.797.836 26.506.488 30.388.135 29.363.777
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 251.554 319.582 304.181 325.979 328.305 272.726 350.973
(Estimación por deterioro) -64.500 -29.500 -29.500 -38.580 -72.408 0 0
Cartera de Créditos 69.870.627 68.825.587 71.570.029 73.130.647 80.328.414 80.224.223 84.115.160
Créditos vigentes 55.065.157 56.027.812 59.990.630 61.360.027 68.908.119 67.491.051 72.423.206
Créditos vencidos 15.026.601 12.128.877 11.254.807 11.648.854 11.605.621 12.999.870 12.096.060
Créditos en Cobro Judicial 498.613 1.351.408 682.621 730.309 446.859 463.253 539.915
Productos por cobrar 1.004.939 1.005.629 934.479 962.744 984.468 1.044.643 1.013.553
(Estimación por deterioro) -1.724.682 -1.688.139 -1.292.508 -1.571.286 -1.616.653 -1.774.593 -1.957.575
Cuentas y comisiones por cobrar 520.321 300.188 427.689 329.969 465.111 361.231 402.798
Comisiones por cobrar 2.772 2.806 1.601 5.165 2.943 6.375 9.912
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 17.267 278 19.907 14.530 23.502 28.537 2.836
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 564.790 373.323 486.542 390.475 517.973 385.838 457.254
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -64.507 -76.219 -80.362 -80.200 -79.306 -59.518 -67.203
Bienes realizables 224.305 651.447 661.544 1.090.612 667.585 504.299 968.479
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 350.193 871.995 864.829 1.428.342 1.071.584 964.275 1.400.428
Otros bienes realizables 27.337 29.463 28.657 31.398 32.056 24.312 23.426
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -153.225 -250.011 -231.942 -369.128 -436.056 -484.288 -455.375
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 566.478 595.636 665.152 729.252 735.460 747.321 957.573
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.170.472 1.102.427 1.075.305 1.029.229 1.146.226 1.045.694 1.206.634
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 671.404 706.934 704.793 723.893 768.012 746.176 781.367
Cargos diferidos 243.231 240.549 241.667 258.209 265.064 246.634 264.672
Activos Intangibles 173.415 161.020 128.536 123.388 134.050 320.118 336.142
Otros activos 254.758 305.365 334.589 342.296 368.898 179.424 180.554
TOTAL DE ACTIVOS 93.745.173 94.135.174 101.532.881 105.367.712 113.027.884 115.958.806 119.982.835
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 57.717.162 60.118.629 63.744.467 65.957.812 71.386.376 74.905.825 76.305.203
A la vista 12.666.671 11.350.616 13.547.196 12.880.125 14.888.280 14.062.725 12.908.794
A Plazo 44.404.677 48.000.474 49.366.575 52.236.150 55.624.760 59.976.610 62.429.906
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 645.814 767.540 830.696 841.537 873.336 866.490 966.503
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 22.659.456 21.112.826 23.609.393 24.329.510 24.737.333 23.995.645 23.574.723
A la vista 42.912 161 1.813 0 1.766 5.184 11.981
A plazo 20.132.774 18.839.621 21.652.529 22.568.916 22.243.580 21.725.135 21.440.039
Otras obligaciones con entidades 2.319.960 2.097.515 1.857.036 1.598.776 2.321.283 2.117.368 1.960.513
Cargos financieros por pagar 163.811 175.529 98.015 161.818 170.704 147.958 162.190
Cuentas por pagar y provisiones 2.125.721 1.127.547 1.255.972 1.449.338 1.739.368 2.004.878 3.660.598
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 968.629 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 150.982 160.567 185.480 172.631 175.779 185.198 487.094
Otras Cuentas por pagar diversas 997.936 966.980 1.070.492 1.276.707 1.563.589 1.819.681 3.173.504
Cargos financieros por pagar 8.174 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 181.163 193.129 146.471 200.371 273.816 272.045 421.812
Ingresos diferidos 175.846 190.310 141.568 192.937 256.073 259.017 329.800
Estimación por deterioro de créditos contingentes 592 409 1.126 788 4.725 4.141 8.120
Otros pasivos 4.725 2.410 3.776 6.646 13.017 8.887 83.892
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 82.683.503 82.552.131 88.756.302 91.937.030 98.136.893 101.178.394 103.962.335
PATRIMONIO
Capital social 8.979.530 9.508.107 10.259.123 10.795.741 11.739.491 11.653.554 12.260.921
Capital pagado 8.979.530 9.508.107 10.259.123 10.795.741 11.739.491 11.653.554 12.260.921
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 45.285 45.285 45.285 9.567 45.285 45.285 45.285
Ajustes al patrimonio -368.156 -205.524 -25.634 21.574 -73.689 -54.446 -77.053
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 32.126 -205.524 -25.634 21.574 -73.689 88.465 92.245
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-507.056 0 0 0 0 -143.965 -172.487
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 106.774 0 0 0 0 1.054 3.188
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 927.425 1.547.796 1.375.172 1.805.322 1.768.713 2.435.000 2.496.477
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 311.672 311.672 309.197 309.197 309.197 309.197 309.197
Resultado del período 1.165.915 375.707 813.436 489.282 1.101.994 391.822 985.673
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 11.061.670 11.583.043 12.776.579 13.430.682 14.890.992 14.780.412 16.020.499
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 93.745.173 94.135.174 101.532.881 105.367.712 113.027.884 115.958.806 119.982.835
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 9.024.815 9.553.393 10.304.408 10.805.308 11.784.777 11.698.840 12.306.206
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 726.537 728.423 1.134.859 1.127.393 1.077.821 1.073.024 1.569.444
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 153.771.332 161.726.526 175.029.237 187.591.994 206.393.312 211.660.574 225.107.204
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 1.206.597 1.251.887 1.234.094 1.769.931 1.093.145 1.984.268 1.899.453
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 1.269.728 818.704 1.668.295 900.951 1.771.014 497.843 1.005.562
Por cartera de créditos 12.733.675 7.248.018 14.805.915 7.609.439 15.740.112 4.180.710 8.437.740
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 635.298 263.907 354.508 950.103 1.562.597 360.343 559.205
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
174.122 115.985 136.455 7.320 36.187 9.192 43.322
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 76.601 70.028 136.762 52.433 136.939 54.574 126.570
Total de Ingresos Financieros 14.889.424 8.516.643 17.101.935 9.520.247 19.246.849 5.102.662 10.172.399
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.447.012 3.121.916 6.625.287 3.429.872 6.990.753 1.836.786 3.724.849
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.995.165 1.463.346 2.778.260 1.266.819 2.546.807 635.482 1.230.638
Por otras cuentas por pagar diversas 173.596 80.157 110.005 45.898 95.899 21.060 42.273
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 464.573 135.736 142.792 827.355 1.299.605 301.752 428.094
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
317.406 75.384 87.218 27.439 75.935 6.356 9.970
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 211.980 126.728 251.728 108.693 212.202 51.403 107.470
Total de Gastos Financieros 7.609.733 5.003.267 9.995.290 5.706.076 11.221.201 2.852.839 5.543.295
Por estimación de deterioro de activos 1.431.290 885.513 1.697.068 1.067.946 1.698.609 382.222 1.058.021
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
490.660 607.937 1.082.127 517.826 951.584 198.555 561.137
RESULTADO FINANCIERO 6.339.062 3.235.800 6.491.703 3.264.051 7.278.623 2.066.157 4.132.220
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 714.682 380.167 781.105 442.423 923.922 242.640 564.208
Por bienes realizables 24.987 17.405 174.269 98.062 501.585 73.543 232.700
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
106.113 34.951 94.096 79.367 147.835 26.269 380.157
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 28 7 8 7 14 11 29
Por otros ingresos con partes relacionadas 10.616 5.220 10.440 3.000 5.100 1.050 4.500
Por otros ingresos operativos 620.765 207.948 524.893 521.653 878.359 187.463 450.558
Total Otros Ingresos de Operación 1.477.191 645.699 1.584.811 1.144.512 2.456.816 530.975 1.632.152
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 152.385 102.812 256.424 135.392 272.445 64.366 128.656
Por bienes realizables 40.032 120.727 371.324 253.760 769.961 156.324 342.925
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
72.361 8.793 22.832 29.854 92.114 26.867 33.118
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.206 1.639 2.380 3.131 8.667 2.469 8.359
Por provisiones 191.917 100.427 207.363 82.243 174.175 49.016 191.591
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 493.312 286.697 627.350 405.418 859.078 236.013 475.027
Por otros gastos operativos 47.269 30.476 70.242 26.843 52.285 15.810 29.064
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 999.482 651.571 1.557.915 936.640 2.228.725 550.865 1.208.739
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 477.709 -5.872 26.896 207.871 228.090 -19.889 423.413
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.407.870 1.864.703 3.697.043 1.958.988 4.146.774 1.094.234 2.237.089
Por otros gastos de Administración 2.187.052 971.815 1.969.791 1.000.596 2.206.019 541.748 1.286.426
Total Gastos Administrativos 5.594.922 2.836.518 5.666.835 2.959.585 6.352.793 1.635.983 3.523.515
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.221.849 393.410 851.765 512.337 1.153.921 410.285 1.032.119
Participaciones sobre la Utilidad 55.934 17.703 38.329 23.055 51.926 18.463 46.445
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.165.915 375.707 813.436 489.282 1.101.994 391.822 985.673
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 128 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COYOL DE ALAJUELA 5KM DESPUES DELAEROPUERO JUAN SANTA MARIA.
Teléfono: 24373180
www.coopeamistadrl.com
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1698-1002
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24373181
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARCO ANTONIO ALFARO CHAVARRIA GERENTE GENERAL
BRAULI RODRIGUEZ GONZALEZ CONTADOR
Página 129 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 155.505 233.570 290.882 95.334 336.496 332.526 193.068
Efectivo 10.529 8.795 15.203 14.966 6.244 21.078 22.095
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 144.976 224.775 275.679 80.368 330.252 311.447 170.973
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 750.940 661.860 1.723.494 1.902.174 1.685.332 1.528.418 1.523.935
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 741.340 653.809 1.704.451 1.869.642 1.671.287 1.516.295 1.507.012
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 9.601 8.051 19.043 32.532 14.045 12.123 16.922
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.327.221 5.153.575 5.724.467 6.116.022 6.750.646 6.889.171 8.241.406
Créditos vigentes 4.824.261 4.875.301 5.313.350 5.858.009 6.418.698 6.440.168 7.754.763
Créditos vencidos 546.438 337.952 469.990 365.274 452.802 571.941 575.914
Créditos en Cobro Judicial 25.449 18.989 22.935 22.639 13.332 18.865 2.947
Productos por cobrar 19.749 20.972 20.506 21.563 19.534 25.173 26.067
(Estimación por deterioro) -88.676 -99.639 -102.314 -151.462 -153.720 -166.976 -118.285
Cuentas y comisiones por cobrar 17.636 47.282 12.481 12.836 15.560 5.545 3.396
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 53 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 140.886 107.711 76.489 15.640 16.459 7.207 3.481
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -123.250 -60.429 -64.007 -2.804 -899 -1.714 -85
Bienes realizables 94.921 73.948 72.827 65.675 127.789 86.356 47.707
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 121.831 100.858 104.737 105.584 177.699 177.699 166.613
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -26.910 -26.910 -31.910 -39.910 -49.910 -91.343 -118.906
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.272 1.272 1.272 1.272 1.272 1.604 1.604
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 34.047 34.012 38.700 39.111 42.143 50.202 53.141
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 39.924 75.511 136.197 147.902 111.959 114.685 120.608
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 7.102 6.492 55.694 58.818 53.743 62.346 58.351
Otros activos 32.823 69.019 80.502 89.084 58.216 52.339 62.257
TOTAL DE ACTIVOS 6.421.466 6.281.030 8.000.319 8.380.325 9.071.196 9.008.506 10.184.864
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.867.241 1.725.759 2.894.461 3.408.210 3.289.175 3.453.198 3.789.744
A la vista 137.027 113.709 353.092 248.206 504.358 572.278 494.518
A Plazo 1.704.296 1.578.274 2.508.460 3.101.106 2.741.687 2.834.438 3.241.995
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 25.917 33.776 32.909 58.899 43.131 46.481 53.230
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 2.765.911 2.700.170 2.980.574 2.862.032 3.331.546 3.146.484 3.840.498
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.670.456 1.667.466 1.824.457 1.775.451 1.818.855 1.674.519 2.422.119
Otras obligaciones con entidades 1.077.528 1.016.813 1.141.285 1.073.033 1.497.757 1.458.410 1.406.434
Cargos financieros por pagar 17.927 15.891 14.833 13.547 14.934 13.554 11.945
Cuentas por pagar y provisiones 131.362 100.384 163.737 120.327 189.223 217.680 232.661
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 8.586 15.459 13.775 34.809 42.333 23.833 37.895
Otras Cuentas por pagar diversas 122.776 84.925 149.962 85.518 146.890 193.847 194.766
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 4.293 3.588 2.870 4.232 4.412 4.733 4.541
Ingresos diferidos 4.293 3.588 2.870 4.232 4.412 4.733 4.541
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 4.768.806 4.529.900 6.041.641 6.394.801 6.814.356 6.822.094 7.867.444
PATRIMONIO
Capital social 1.520.867 1.614.923 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512
Capital pagado 1.520.867 1.614.923 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -29.314 -19.739 -21.067 -22.553 -22.342 -20.150 -20.075
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -29.314 -19.739 -21.067 -22.553 -22.342 -20.150 -20.075
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 46.310 60.606 55.508 88.339 79.430 113.000 99.683
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 114.797 95.340 198.398 50.317 185.561 -4.198 40.300
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.652.660 1.751.130 1.958.678 1.985.524 2.256.840 2.186.412 2.317.420
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 6.421.466 6.281.030 8.000.319 8.380.325 9.071.196 9.008.506 10.184.864
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.520.867 1.614.923 1.725.838 1.869.421 2.014.190 2.097.761 2.197.512
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 171.822 186.391 231.180 227.339 317.630 342.401 395.422
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.006.362 5.846.286 6.496.965 6.983.590 7.574.288 7.923.608 9.144.324
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 27.939 33.835 41.345 41.969 44.756
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.009 3.867 7.189 760 1.735 807 1.407
Por inversiones en instrumentos financieros 42.879 21.227 67.894 45.018 84.537 14.653 30.334
Por cartera de créditos 793.564 558.050 1.126.468 588.656 1.259.596 340.529 710.933
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 32.746 27.108 133.198 209.199 303.575 24.630 32.632
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
4.393 415 415 200 200 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 40.729 6.379 23.608 15.453 36.601 12.339 40.110
Total de Ingresos Financieros 917.320 617.045 1.358.772 859.286 1.686.243 392.958 815.415
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 152.392 96.099 217.964 141.909 301.310 73.584 154.876
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 214.911 193.903 380.078 167.972 336.985 87.378 179.549
Por otras cuentas por pagar diversas 5.079 2.973 2.973 2.986 2.986 2.804 2.942
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 67.061 18.833 121.913 205.759 298.136 23.167 31.283
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 4.709 5.343 13.395 7.931 18.034 5.497 10.618
Total de Gastos Financieros 444.151 317.152 736.323 526.558 957.452 192.429 379.268
Por estimación de deterioro de activos 63.747 11.341 47.348 53.045 73.003 14.071 33.051
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
17.231 0 29.461 0 6.010 0 0
RESULTADO FINANCIERO 426.653 288.552 604.563 279.683 661.798 186.458 403.096
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 3.375 865 2.675 1.025 5.340 1.588 3.070
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 332 332
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.665 451 1.100 581 1.029 65 195
Total Otros Ingresos de Operación 5.039 1.316 3.776 1.605 6.369 1.986 3.597
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 5.179 445 1.191 1.607 6.307 3.525 5.923
Por bienes realizables 0 0 5.000 8.000 18.000 41.434 68.996
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 7.310 4.541 9.329 5.019 10.937 3.193 6.543
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.783 70 351 137 201 869 2.443
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 14.271 5.057 15.871 14.763 35.445 49.020 83.905
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -9.232 -3.741 -12.095 -13.157 -29.075 -47.035 -80.308
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 219.189 134.329 278.037 151.655 321.631 95.648 197.156
Por otros gastos de Administración 77.964 50.649 106.684 62.183 116.782 47.974 83.434
Total Gastos Administrativos 297.153 184.978 384.720 213.838 438.413 143.622 280.590
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
120.268 99.833 207.747 52.688 194.310 -4.198 42.199
Participaciones sobre la Utilidad 5.471 4.492 9.349 2.371 8.749 0 1.899
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 114.797 95.340 198.398 50.317 185.561 -4.198 40.300
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 131 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
BARRIO LA CALIFORNIA, DE LA EMBAJADA DENICARAGUA 25 AL ESTE.
Teléfono: 2243--0303
WWW.COOPEANDE1.COM
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2821002
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2223-6611
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXANDRA MARQUEZ MASSINO ROJAS GERENTE GENERAL
ROLANDO ANTONIO GALLO SANDOVAL CONTADOR
Página 132 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 991.028 1.183.074 1.499.488 1.145.846 934.054 1.288.151 1.499.800
Efectivo 214.984 231.643 217.614 323.697 249.594 265.220 376.365
Banco Central 204.098 260.068 40.357 57.051 78.510 105.043 118.415
Entidades financieras del país 546.945 691.363 1.241.516 765.098 605.950 917.888 1.005.019
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 25.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 15.403.388 25.935.442 36.281.061 39.706.409 43.041.738 50.384.281 49.856.132
Mantenidas para negociar 0 3.381.734 3.176.391 1.666.270 542.591 530.117 259.456
Disponibles para la venta 15.354.425 22.517.296 32.699.249 37.659.256 42.043.988 49.583.079 49.125.480
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 48.963 36.412 405.421 380.884 455.159 271.085 471.196
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 77.592.220 83.115.239 86.605.464 99.201.950 111.678.859 115.437.647 127.266.269
Créditos vigentes 76.956.894 82.619.970 85.535.429 99.452.117 111.896.525 114.418.981 128.042.062
Créditos vencidos 4.087.562 3.793.014 4.194.882 3.421.041 3.789.575 5.378.663 4.049.053
Créditos en Cobro Judicial 260.544 223.189 166.219 160.333 107.804 64.110 50.195
Productos por cobrar 339.189 371.796 386.796 366.680 400.260 497.769 456.198
(Estimación por deterioro) -4.051.969 -3.892.731 -3.677.862 -4.198.221 -4.515.305 -4.921.875 -5.331.239
Cuentas y comisiones por cobrar 26.020 26.876 17.307 29.933 2.417 13.970 37.363
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 716 7.527 1.538 1.957 1.132 1.081 1.367
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 26.020 20.415 16.485 28.693 2.001 13.605 36.712
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -716 -1.066 -716 -716 -716 -716 -716
Bienes realizables 0 0 75.558 41.931 33.128 62.965 81.945
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 82.427 62.816 49.414 85.428 115.955
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -6.869 -20.885 -16.286 -22.463 -34.009
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.862 3.862 3.862 4.203 5.116 5.116 5.116
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.645.074 1.633.758 2.639.646 2.785.490 2.838.981 2.809.554 2.944.299
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 346.266 446.515 508.087 441.455 467.245 401.779 455.328
Cargos diferidos 3.444 3.156 15.588 12.665 9.743 8.281 6.820
Activos Intangibles 169.284 159.674 134.557 104.743 76.970 71.960 65.275
Otros activos 173.538 283.684 357.942 324.047 380.532 321.537 383.233
TOTAL DE ACTIVOS 96.007.858 112.344.766 127.630.473 143.357.219 159.001.537 170.403.464 182.146.250
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 41.686.622 51.583.783 61.259.792 69.294.326 80.027.794 90.977.276 99.502.063
A la vista 830.997 952.441 1.310.054 1.860.524 2.601.664 2.526.589 2.954.292
A Plazo 39.960.305 49.475.120 58.269.346 65.828.371 75.661.625 86.647.110 94.436.040
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 895.320 1.156.223 1.680.393 1.605.431 1.764.505 1.803.578 2.111.732
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 28.204.421 31.309.185 33.106.614 36.483.772 36.437.019 34.664.267 35.399.422
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 27.646.708 30.769.038 31.551.856 34.992.750 35.015.927 33.380.268 34.044.088
Otras obligaciones con entidades 460.570 445.990 1.432.033 1.372.278 1.312.489 1.283.905 1.255.061
Cargos financieros por pagar 97.143 94.157 122.724 118.745 108.603 94 100.272
Cuentas por pagar y provisiones 3.124.460 3.710.555 3.353.965 3.646.133 3.774.804 6.063.904 4.480.365
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 2.708.316 2.688.327 2.547.720 2.526.735 2.609.324 2.749.327 2.754.650
Otras Cuentas por pagar diversas 416.145 1.022.228 806.245 1.119.398 1.165.480 3.314.578 1.725.715
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 411.439 453.261 615.486 406.754 385.068 384.821 495.789
Ingresos diferidos 293.136 295.839 272.469 369.906 372.146 353.522 479.679
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 118.302 157.423 343.017 36.848 12.921 31.299 16.110
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 73.426.942 87.056.785 98.335.858 109.830.985 120.624.685 132.090.269 139.877.639
PATRIMONIO
Capital social 16.424.218 19.869.070 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775
Capital pagado 16.424.218 19.869.070 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 37.337 37.337 827.392 933.144 933.144 933.144 933.144
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 37.337 37.337 827.392 933.144 933.144 933.144 933.144
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 2.526.191 3.962.449 3.830.871 4.719.839 4.547.117 6.122.182 6.015.437
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 3.593.170 1.419.124 2.689.537 1.556.157 3.980.500 1.123.119 2.525.256
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 22.580.916 25.287.980 29.294.615 33.526.234 38.376.852 38.313.195 42.268.612
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 96.007.858 112.344.766 127.630.473 143.357.219 159.001.537 170.403.464 182.146.250
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 16.424.218 19.869.070 21.946.816 26.317.093 28.916.091 30.134.750 32.794.775
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 121.841.018 130.425.648 142.382.876 161.847.198 159.426.656 166.006.851 179.197.711
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 133 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.579 1.492 2.350 996 1.684 586 773
Por inversiones en instrumentos financieros 469.085 628.341 1.622.433 1.004.385 2.068.926 487.660 1.008.806
Por cartera de créditos 14.811.527 8.465.380 17.731.131 10.149.942 21.892.806 6.337.336 13.194.041
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 267.732 166.033 582.168 1.647.393 2.672.800 270.673 413.408
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 15.550.923 9.261.247 19.938.081 12.802.715 26.636.216 7.096.256 14.617.029
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.164.249 3.042.910 7.011.373 4.297.994 9.052.732 2.764.478 5.757.981
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.554.793 2.323.998 4.699.057 2.077.464 4.296.146 966.178 2.048.345
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 276.662 181.041 600.059 1.645.144 2.779.076 267.143 398.677
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 5.363 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 16.603 55.676 44.110 80.782 165.187 39.869 101.951
Total de Gastos Financieros 7.017.669 5.603.625 12.354.599 8.101.385 16.293.141 4.037.668 8.306.954
Por estimación de deterioro de activos 1.493.063 123.850 593.578 759.000 1.538.218 610.000 1.132.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
14.901 32.543 41.355 41.241 144.765 45.566 107.325
RESULTADO FINANCIERO 7.055.092 3.566.315 7.031.258 3.983.572 8.949.623 2.494.154 5.285.399
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 27.210 24.794 53.253 52.367 130.792 43.002 95.703
Por bienes realizables 1.070 1.766 1.780 745 892 11 302
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
428 0 0 384 997 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 2.475 2.475
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 27.831 25.244 64.178 23.469 95.129 10.791 32.914
Total Otros Ingresos de Operación 56.539 51.805 119.210 76.964 227.810 56.279 131.394
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 114.481 69.396 144.198 47.689 103.906 42.446 74.446
Por bienes realizables 12.138 19.066 27.103 34.580 42.388 8.927 32.436
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 44 44 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 2.505 5.011
Por provisiones 58.037 44.612 80.103 50.857 97.875 25.284 48.494
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 3.962 6.935 686 2.346
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 4.295 3.827 5.923 1.686 2.253 2.756 3.144
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 188.951 136.900 257.327 138.818 253.401 82.604 165.878
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -132.412 -85.096 -138.117 -61.855 -25.591 -26.325 -34.484
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.676.914 892.851 1.978.641 1.158.918 2.407.663 677.568 1.355.023
Por otros gastos de Administración 1.652.596 1.169.245 2.155.702 1.133.316 2.376.634 614.221 1.251.646
Total Gastos Administrativos 3.329.510 2.062.095 4.134.343 2.292.233 4.784.297 1.291.788 2.606.669
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
3.593.170 1.419.124 2.758.798 1.629.484 4.139.734 1.176.041 2.644.247
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 69.261 73.327 159.234 52.922 118.991
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 3.593.170 1.419.124 2.689.537 1.556.157 3.980.500 1.123.119 2.525.256
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 134 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
DE LA ENTRADA PRINCIPAL DEL TEATRONACIONAL 350 SUR
Teléfono: 2221-5054
www.coopeande5.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 1118-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-5036
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No5 R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
WALTER ENRIQUE ABBOTT SHARPE GERENTE GENERAL
ROXANA MARCELA VILLARREAL LIZANO CONTADOR
Página 135 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 25.711 23.256 39.694 53.241 177.677 50.918 24.596
Efectivo 750 1.500 3.339 3.309 4.500 8.895 6.607
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 24.961 21.756 36.354 49.932 173.177 42.023 17.989
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 95.489 82.645 124.597 102.204 109.304 111.148 117.145
Mantenidas para negociar 8.669 1.153 34.416 934 961 1.403 193
Disponibles para la venta 85.300 77.561 86.334 98.671 103.730 108.469 114.474
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.519 3.931 3.848 2.599 4.612 1.276 2.477
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 571.488 571.365 562.763 585.460 931.116 1.114.310 1.551.271
Créditos vigentes 546.533 555.831 555.524 588.589 928.137 1.089.444 1.511.267
Créditos vencidos 58.455 49.965 39.793 23.482 23.450 48.235 65.782
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 2.593 2.565 975
Productos por cobrar 2.135 4.204 3.424 1.084 881 2.103 4.725
(Estimación por deterioro) -35.636 -38.636 -35.978 -27.696 -23.945 -28.036 -31.479
Cuentas y comisiones por cobrar 139.560 18.204 25.331 9.217 40.853 46.716 80.400
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 139.560 18.204 25.331 9.217 40.853 46.716 80.400
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 9.555 56.288 56.618 49.874 39.874 39.874 39.874
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 221.224 218.612 224.743 232.773 230.293 228.640 231.082
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 12.904 28.435 30.748 72.102 24.262 20.447 25.614
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 8.193 13.921 16.946 15.743 15.905 14.882 13.404
Otros activos 4.711 14.514 13.802 56.359 8.357 5.564 12.210
TOTAL DE ACTIVOS 1.075.931 998.805 1.064.495 1.104.871 1.553.379 1.612.053 2.069.982
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 102.122 69.894 93.968 123.513 67.717 116.061 115.674
A la vista 66.890 38.353 44.995 28.619 45.372 58.664 66.120
A Plazo 34.306 30.172 48.568 93.864 21.999 57.049 48.824
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 926 1.369 405 1.031 346 348 730
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 384.745 401.658 402.326 337.822 764.984 724.533 1.040.325
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 384.745 401.658 402.326 337.822 277.293 246.568 214.265
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 487.691 477.966 826.060
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 83.768 29.390 20.257 41.266 57.562 78.818 159.718
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 79.389 10.280 2.507 4.470 10.175 15.301 18.280
Otras Cuentas por pagar diversas 4.379 19.110 17.749 36.796 47.387 63.518 141.438
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 1.338 3.872 9.600 25.876 31.652 42.266
Ingresos diferidos 0 0 0 7.252 23.217 27.027 31.893
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 1.338 3.872 2.348 2.659 4.625 10.372
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 11.241 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 11.241 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 581.877 502.280 520.423 512.202 916.139 951.065 1.357.983
PATRIMONIO
Capital social 398.889 420.159 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757
Capital pagado 398.889 420.159 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 75.128 48.379 29.914 39.815 36.518 29.520 27.267
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 5.147 19.833 39.318 19.833 19.833 19.833
Resultado del período 20.037 22.839 29.748 -1.680 -4.321 5.469 27.142
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 494.054 496.525 544.071 592.669 637.240 660.988 711.999
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 1.075.931 998.805 1.064.495 1.104.871 1.553.379 1.612.053 2.069.982
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 398.889 420.159 464.577 515.216 585.210 606.166 637.757
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 136 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 30 30 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 5.748 2.829 7.605 4.085 11.296 2.033 3.641
Por cartera de créditos 174.109 83.183 172.923 80.039 185.590 64.167 155.110
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 179.857 86.042 180.558 84.124 196.886 66.200 158.752
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 3.403 1.740 4.886 5.458 10.342 1.707 4.489
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 45.847 30.803 62.493 23.701 69.583 27.354 60.607
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 101 0 459 459 0 0
Total de Gastos Financieros 49.250 32.644 67.379 29.618 80.384 29.061 65.097
Por estimación de deterioro de activos 20.403 3.000 4.500 0 0 4.091 7.534
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 654 654
RESULTADO FINANCIERO 110.204 50.398 108.679 54.506 116.502 33.702 86.775
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 138 4.289 4.401 520 709 8.494 29.919
Por bienes realizables 0 22.282 22.282 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 1.600 7.861 0 1.993 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 47.497 11.716 20.037 19.376 31.027 5.338 12.016
Total Otros Ingresos de Operación 47.635 39.887 54.581 19.896 33.730 13.832 41.935
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 4.954 4.954 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 42 247
Por otros gastos operativos 144 132 395 261 2.754 94 541
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 144 5.086 5.349 261 2.754 135 787
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 47.492 34.801 49.231 19.635 30.976 13.696 41.148
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 88.575 41.484 82.442 51.074 102.423 29.310 63.416
Por otros gastos de Administración 49.084 20.876 45.720 24.746 49.376 12.619 36.086
Total Gastos Administrativos 137.659 62.360 128.163 75.820 151.798 41.929 99.502
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
20.037 22.839 29.748 -1.680 -4.321 5.469 28.421
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 1.279
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 20.037 22.839 29.748 -1.680 -4.321 5.469 27.142
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 137 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO OESTE DE LA PLAZA DE DEPORTES
Teléfono: 2474-4057
HTTP://WWW.COOPEANDE7.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 21004
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2474-9563
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALEXIS QUIROS UMAÑA GERENTE GENERAL
SEIDY JIMENEZ CASTRO CONTADOR
Página 138 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 88.278 87.503 76.777 143.163 93.504 163.208 127.334
Efectivo 9.343 19.498 12.989 22.244 17.471 23.766 28.926
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 78.935 68.005 63.788 120.919 76.034 139.443 98.409
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 240.629 312.728 410.388 283.461 347.944 301.684 327.282
Mantenidas para negociar 0 45.000 135.000 659 45.837 2.983 2.037
Disponibles para la venta 239.696 265.811 272.780 282.350 301.534 298.222 324.534
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 933 1.918 2.609 451 572 479 711
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.526.768 2.540.944 2.671.051 2.911.004 3.043.301 3.031.135 3.084.525
Créditos vigentes 2.462.383 2.411.767 2.504.051 2.863.610 2.932.347 2.929.252 3.014.104
Créditos vencidos 107.299 171.786 222.909 102.219 162.619 157.420 138.284
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 7.217 7.675 8.683 6.851 10.012 10.688 10.263
(Estimación por deterioro) -50.131 -50.284 -64.592 -61.677 -61.677 -66.225 -78.126
Cuentas y comisiones por cobrar 0 15.573 554 2.506 778 12.550 17.555
Comisiones por cobrar 0 13.640 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 295 2.228 2.278 2.506 778 12.550 17.555
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -295 -295 -1.724 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 64.033 99.497 200.325 211.194 211.391 211.391 211.391
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 219.836 215.724 264.659 272.989 291.458 292.370 293.292
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 27.778 28.355 28.100 30.908 37.066 29.131 30.479
Cargos diferidos 0 1.721 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 17.879 15.399 14.000 11.342 8.810 7.241 6.001
Otros activos 9.900 11.235 14.100 19.566 28.255 21.890 24.477
TOTAL DE ACTIVOS 3.167.322 3.300.325 3.651.854 3.855.226 4.025.442 4.041.468 4.091.859
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 421.199 513.288 454.918 446.772 458.895 468.543 531.149
A la vista 172.749 175.813 139.294 145.680 128.026 111.025 139.822
A Plazo 242.304 330.949 308.054 292.620 324.071 349.952 382.137
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 6.146 6.526 7.569 8.471 6.797 7.566 9.190
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 891.446 850.657 1.036.605 1.122.067 1.124.351 1.124.526 1.127.433
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 119.147 114.896 202.964 333.937 402.535 427.942 576.939
Otras obligaciones con entidades 765.563 730.724 829.706 782.633 717.894 691.778 546.034
Cargos financieros por pagar 6.736 5.036 3.935 5.498 3.922 4.806 4.460
Cuentas por pagar y provisiones 373.223 375.106 392.956 465.393 441.402 597.253 435.338
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 320.724 319.166 333.567 360.820 372.513 355.048 344.387
Otras Cuentas por pagar diversas 52.499 55.940 59.389 104.573 68.890 242.205 90.950
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.882 3.732 8.474 9.209 6.967 6.522 7.115
Ingresos diferidos 3.882 3.732 8.474 9.209 6.967 6.522 7.115
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.689.749 1.742.783 1.892.952 2.043.441 2.031.615 2.196.844 2.101.035
PATRIMONIO
Capital social 1.164.300 1.249.393 1.326.251 1.428.955 1.543.008 1.489.645 1.625.146
Capital pagado 1.164.249 1.249.342 1.326.201 1.428.904 1.542.957 1.489.594 1.625.096
Capital donado 51 51 51 51 51 51 51
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 122.853 122.853 175.225 175.225 184.165 184.165 184.165
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 122.853 122.853 175.225 175.225 184.165 184.165 184.165
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 69.727 89.939 106.149 128.737 110.777 139.588 136.500
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 120.694 95.357 151.276 78.869 155.877 31.226 45.012
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.477.573 1.557.542 1.758.901 1.811.785 1.993.827 1.844.624 1.990.824
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.167.322 3.300.325 3.651.854 3.855.226 4.025.442 4.041.468 4.091.859
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.164.300 1.249.393 1.326.251 1.428.955 1.543.008 1.489.645 1.625.146
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 807.149 801.691 872.584 1.035.077 1.212.951 1.232.937 1.315.512
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 556 108 282 245 610 94 179
Por inversiones en instrumentos financieros 10.997 9.006 20.508 9.575 15.946 2.565 5.532
Por cartera de créditos 430.708 233.886 473.938 252.746 528.358 137.010 273.992
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 7 0 7
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 983 38 100 153 192 15 15
Total de Ingresos Financieros 443.245 243.037 494.828 262.719 545.114 139.684 279.726
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 40.061 23.042 52.817 26.312 49.387 17.099 32.357
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 96.349 47.336 93.134 62.326 125.635 32.524 66.415
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 22 11 11
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.122 934 2.903 1.032 2.119 441 885
Total de Gastos Financieros 138.531 71.312 148.853 89.670 177.163 50.075 99.668
Por estimación de deterioro de activos 3.048 153 24.998 0 11.358 4.548 19.232
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
2.359 2.742 13.411 5.423 18.683 796 4.265
RESULTADO FINANCIERO 304.025 174.314 334.387 178.472 375.276 85.857 165.090
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 53.396 40.562 66.115 26.006 57.942 21.200 36.092
Por bienes realizables 496 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 703 2.250 2.447 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.404 266 709 3.777 5.796 489 2.234
Total Otros Ingresos de Operación 55.296 40.829 67.528 32.033 66.184 21.689 38.326
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 458 117 470 269 842 209 450
Por bienes realizables 18 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 42 42 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.223 250 717 918 1.571 592 986
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.699 368 1.187 1.230 2.456 801 1.436
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 53.597 40.461 66.341 30.803 63.729 20.888 36.890
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 146.717 74.351 150.131 84.174 179.025 49.047 100.480
Por otros gastos de Administración 84.525 40.573 92.192 42.516 96.757 25.000 54.367
Total Gastos Administrativos 231.242 114.925 242.323 126.690 275.782 74.048 154.847
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
126.381 99.850 158.404 82.585 163.222 32.697 47.133
Participaciones sobre la Utilidad 5.687 4.493 7.128 3.716 7.345 1.471 2.121
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 120.694 95.357 151.276 78.869 155.877 31.226 45.012
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 140 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ASERRI CENTRO, CONTIGUO A LA CRUZ ROJA
Teléfono: 2230-3528
WWW.COOPEASERRI.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 14-1150ASERRI
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2230-2659
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ERIK MORALES ZELEDON GERENTE GENERAL
MARIA DEL ROCIO PICADO CALDERON SUBGERENTE GENERAL
CRISTIAN IVAN CARRILLO SANCHEZ CONTADOR
Página 141 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 107.813 65.401 58.550 30.841 97.802 76.329 68.178
Efectivo 67.221 28.421 32.989 13.839 36.081 22.342 32.804
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 40.592 36.980 25.561 17.001 61.721 53.986 35.374
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 380.189 507.178 386.336 349.197 451.159 350.767 344.163
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 378.811 503.216 381.741 313.655 448.951 346.489 336.853
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 31.033 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.379 3.962 4.595 4.509 2.208 4.278 7.311
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.618.583 1.457.032 1.416.491 1.356.073 1.291.146 1.252.774 1.191.080
Créditos vigentes 1.110.257 857.279 841.584 753.194 717.034 684.905 659.087
Créditos vencidos 514.060 595.833 568.759 595.301 566.908 562.503 526.827
Créditos en Cobro Judicial 6.871 5.602 126 20 3.380 3.380 3.887
Productos por cobrar 26.659 32.193 26.733 29.386 25.887 26.935 25.868
(Estimación por deterioro) -39.265 -33.874 -20.711 -21.828 -22.062 -24.949 -24.589
Cuentas y comisiones por cobrar 12.003 14.331 11.866 31.833 22.549 27.673 26.118
Comisiones por cobrar 2.624 696 2.724 9.254 9.808 11.410 7.607
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 12.399 16.654 12.976 26.412 31.620 31.631 33.880
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -3.019 -3.019 -3.834 -3.834 -18.879 -15.369 -15.369
Bienes realizables 14.721 29.865 29.865 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 17.780 29.865 29.865 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -3.059 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.010 1.010 1.010 1.110 1.110 1.110 1.110
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 51.008 51.533 53.374 53.268 67.388 67.149 75.752
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.882 35.048 29.079 19.256 21.763 28.024 30.466
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 20.102 22.823 19.162 14.886 12.014 13.026 16.657
Otros activos 5.780 12.225 9.917 4.370 9.750 14.998 13.809
TOTAL DE ACTIVOS 2.211.210 2.161.398 1.986.573 1.841.578 1.952.917 1.803.826 1.736.868
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.566.386 1.577.305 1.345.471 1.234.645 1.183.000 1.100.644 1.021.318
A la vista 388.405 179.993 137.330 54.379 84.845 53.637 63.561
A Plazo 1.175.056 1.394.225 1.205.258 1.178.423 1.096.064 1.045.226 951.002
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 2.925 3.087 2.883 1.843 2.091 1.781 6.754
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 98.167 96.350 94.351
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 98.167 96.350 94.351
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 86.880 15.404 46.993 26.675 60.964 24.834 17.309
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 3.509 4.417 4.479 6.576 2.842 2.634 2.677
Otras Cuentas por pagar diversas 83.371 10.987 42.513 20.098 58.123 22.200 14.632
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.000 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.000 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.656.266 1.592.709 1.392.464 1.261.320 1.342.131 1.221.828 1.132.978
PATRIMONIO
Capital social 464.329 510.789 520.154 508.000 525.070 495.537 509.442
Capital pagado 462.986 509.447 518.811 506.657 523.728 494.194 508.099
Capital donado 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343 1.343
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 26.948 17.895 17.895 17.895 34.771 34.771 34.771
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 26.779 17.726 17.726 17.726 34.602 34.602 34.602
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 169 169 169 169 169 169 169
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 27.699 34.597 31.851 35.571 33.717 41.048 39.883
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 35.968 5.407 24.208 18.792 17.228 10.643 19.795
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 554.944 568.689 594.109 580.258 610.786 581.999 603.890
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.211.210 2.161.398 1.986.573 1.841.578 1.952.917 1.803.826 1.736.868
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 464.329 510.789 520.154 508.000 525.070 495.537 509.442
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.760.476 2.500.690 2.431.194 2.353.367 2.310.046 2.292.938 2.172.317
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 142 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.398 1.532 2.816 1.145 2.257 137 299
Por inversiones en instrumentos financieros 28.314 15.913 42.497 6.698 19.493 5.683 15.996
Por cartera de créditos 319.234 162.164 316.396 158.739 311.269 69.073 145.135
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.864 1.836 6.914 868 1.466 0 984
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 352.809 181.446 368.623 167.450 334.484 74.893 162.414
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 180.173 104.028 207.225 96.443 191.848 42.376 94.427
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 4.211 3.989 7.817
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.484 439 439 174 477 36 37
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 1.148 258 551 471 942 235 471
Total de Gastos Financieros 182.804 104.724 208.215 97.088 197.477 46.638 102.751
Por estimación de deterioro de activos 9.878 1.300 5.950 0 15.045 2.000 3.500
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
612 69 69 540 3.602 4.795 6.078
RESULTADO FINANCIERO 160.739 75.491 154.527 70.903 125.564 31.050 62.241
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 27.836 7.281 20.567 21.963 58.414 16.897 31.716
Por bienes realizables 0 3.059 3.059 30 30 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 10.102 1.757 3.007 716 5.881 550 2.992
Total Otros Ingresos de Operación 37.939 12.097 26.633 22.709 64.325 17.446 34.709
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.219 1.739 3.650 1.976 3.743 942 1.774
Por bienes realizables 3.059 1.059 1.059 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 2.869 1.614 3.180 1.739 1.845 759 1.551
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 289 103 152 368 16.092 11 68
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 8.436 4.515 8.041 4.083 21.680 1.713 3.394
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 29.503 7.582 18.591 18.626 42.645 15.734 31.315
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 88.734 49.291 97.103 49.613 107.144 26.850 52.183
Por otros gastos de Administración 65.539 28.375 51.806 21.124 43.836 9.292 20.341
Total Gastos Administrativos 154.274 77.666 148.909 70.737 150.980 36.141 72.524
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
35.968 5.407 24.208 18.792 17.228 10.643 21.032
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 1.237
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 35.968 5.407 24.208 18.792 17.228 10.643 19.795
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 143 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, AVENIDA SEXTA, CALLE 26 EDIFICIOCOOPEAYA, RL 100 MTRS ESTE DE LA CORTESUPREMA DE JUSTICIA DE SAN JOSE EDIFICIOA MANO IZQUIERDA
Teléfono: 2258-8444
WWW.COOPEAYA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-4760
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MAURICIO ALEJANDRO SANABRIA CORDERO GERENTE GENERAL
REBECA CECILIA DIAZ UMAÑA CONTADOR
Página 144 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 61.279 79.191 20.507 98.382 64.042 77.029 48.242
Efectivo 470 470 470 470 4.572 10.038 3.590
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 60.809 78.721 20.037 97.912 59.470 66.991 44.651
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.626.944 2.284.858 3.203.930 4.218.235 4.735.922 4.975.017 5.518.596
Mantenidas para negociar 0 0 95.422 399.818 203.165 65.210 699.765
Disponibles para la venta 1.607.209 2.262.213 3.086.458 3.782.990 4.508.886 4.880.983 4.787.519
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 34.736 43.188 48.564 47.208 62.466 67.419 69.907
(Estimación por deterioro) -15.000 -20.543 -26.515 -11.781 -38.595 -38.595 -38.595
Cartera de Créditos 6.328.224 6.577.727 6.580.456 6.440.761 6.738.360 6.862.969 7.004.481
Créditos vigentes 6.226.751 6.648.908 6.627.544 6.495.850 6.752.314 6.984.053 7.076.337
Créditos vencidos 359.761 179.181 209.781 193.378 166.207 107.870 160.966
Créditos en Cobro Judicial 0 11.718 0 0 71.643 22.886 22.886
Productos por cobrar 12.701 11.077 12.783 14.088 23.656 12.914 14.870
(Estimación por deterioro) -270.989 -273.158 -269.653 -262.554 -275.460 -264.753 -270.579
Cuentas y comisiones por cobrar 140.315 156.887 170.737 175.336 194.420 200.705 188.734
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 162 12 115 21 34 0 27
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 140.154 156.875 170.622 175.315 194.387 200.705 188.707
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 11.238 0 0 94.041 94.752 162.880 126.813
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 11.238 0 0 94.041 94.752 162.880 126.813
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 197.584 190.988 185.793 372.440 367.360 378.511 375.257
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 6.575 8.758 10.235 8.525 40.371 45.629 21.233
Cargos diferidos 18 559 515 404 722 534 527
Activos Intangibles 4.851 4.026 2.862 2.990 16.683 15.389 14.621
Otros activos 1.706 4.172 6.858 5.132 22.966 29.706 6.084
TOTAL DE ACTIVOS 8.372.160 9.298.409 10.171.657 11.407.720 12.235.229 12.702.740 13.283.355
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 6.265.364 6.889.285 7.299.262 8.360.383 8.986.735 9.409.870 10.004.476
A la vista 0 0 0 0 210.626 259.711 53.466
A Plazo 5.656.986 6.468.664 6.953.355 8.071.417 8.443.528 8.882.966 9.626.583
Otras obligaciones con el público 414.563 186.210 50.000 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 193.815 234.411 295.906 288.965 332.581 267.193 324.427
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 72.380 165.602 251.011 95.119 92.253 94.004 0
A la vista 0 0 0 0 0 3.323 0
A plazo 70.000 164.283 251.011 95.119 92.253 90.681 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 2.380 1.319 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 263.344 347.538 365.374 362.371 337.119 376.060 351.373
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 214.385 220.043 300.210 295.317 274.310 281.924 284.373
Otras Cuentas por pagar diversas 42.922 122.001 65.109 67.021 62.804 94.128 66.999
Cargos financieros por pagar 6.037 5.494 55 34 5 8 0
Otros pasivos 309 884 1.243 560 430 2.121 1.121
Ingresos diferidos 309 884 1.243 560 430 1.655 1.121
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 466 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 6.601.397 7.403.309 7.916.890 8.818.433 9.416.537 9.882.055 10.356.970
PATRIMONIO
Capital social 1.041.329 1.199.485 1.360.732 1.533.687 1.652.566 1.785.768 1.819.589
Capital pagado 1.041.329 1.199.485 1.360.732 1.533.687 1.652.566 1.785.768 1.819.589
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 105.183 106.038 106.038
Ajustes al patrimonio 0 28.589 66.051 298.233 262.797 271.619 266.886
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 191.525 191.525 191.525 191.525
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 28.589 66.051 106.708 71.272 80.094 75.361
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 424.393 486.395 517.359 592.467 493.586 574.130 573.034
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 305.041 180.630 310.625 164.900 304.560 83.129 160.837
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.770.763 1.895.099 2.254.767 2.589.287 2.818.692 2.820.685 2.926.384
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 8.372.160 9.298.409 10.171.657 11.407.720 12.235.229 12.702.740 13.283.355
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.041.329 1.199.485 1.360.732 1.533.687 1.757.749 1.891.806 1.925.627
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 4.066
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-AYA - Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 145 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.098 703 1.098 448 711 189 825
Por inversiones en instrumentos financieros 137.087 99.233 228.463 149.294 316.200 88.742 182.773
Por cartera de créditos 1.103.991 605.735 1.240.195 625.283 1.265.029 333.541 652.264
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 161.453 48.453 209.129 255.288 383.516 52.037 90.506
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
5.102 0 0 35.513 41.452 586 586
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.139 989 2.118 1.141 4.300 1.341 3.021
Total de Ingresos Financieros 1.409.871 755.114 1.681.003 1.066.968 2.011.209 476.437 929.974
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 664.777 395.725 887.533 509.492 1.040.912 270.266 546.472
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 19.887 24.342 45.319 10.552 16.678 2.924 5.526
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 141.772 40.693 201.916 262.874 392.414 51.378 87.157
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 1.585 695 2.501 1.894 2.704 1.324 1.534
Total de Gastos Financieros 828.021 461.454 1.137.268 784.811 1.452.708 325.893 640.689
Por estimación de deterioro de activos 102.712 15.716 18.183 13.945 54.338 840 7.680
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 7.400 7.400 9.783 9.783 985 1.999
RESULTADO FINANCIERO 479.137 285.343 532.953 277.995 513.946 150.689 283.604
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 3.003 962 962 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 34.478 10.085 18.965 13.044 31.421 7.712 24.044
Total Otros Ingresos de Operación 37.481 11.047 19.927 13.044 31.421 7.712 24.044
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 876 1.417 1.257 1.727 230 705
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 256 152 351 60 223 81 162
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 256 1.028 1.767 1.317 1.950 311 867
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 37.225 10.019 18.160 11.727 29.471 7.400 23.176
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 144.784 79.766 173.976 94.685 180.606 58.934 112.728
Por otros gastos de Administración 52.164 26.454 51.876 22.179 43.900 12.109 25.636
Total Gastos Administrativos 196.948 106.220 225.851 116.864 224.506 71.043 138.364
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
319.414 189.142 325.262 172.858 318.911 87.046 168.416
Participaciones sobre la Utilidad 14.374 8.511 14.637 8.007 14.351 3.917 7.579
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 305.041 180.630 310.625 164.852 304.560 83.129 160.837
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-AYA - Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, AVENIDA CENTRAL, CALLE 5EDIFICIO TRIANON TERCER PISO
Teléfono: 2233-3611
WWW.COOPEBANPO.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 12757-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-4420
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPOR.L.)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE DANIEL MORA MORA GERENTE GENERAL
RANDALL JOSE CHAVARRIA HERNANDEZ DIRECTOR
ANA LORENA SALAZAR RIVERA CONTADOR
Página 147 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 125.192 626.240 195.074 863.376 280.325 165.090 453.683
Efectivo 945 900 900 900 1.332 11.288 1.900
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 124.247 625.141 194.174 862.476 278.993 153.802 451.783
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 199 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.621.810 2.730.470 3.730.807 3.404.341 4.747.746 4.387.365 4.283.300
Mantenidas para negociar 0 0 83.687 26.486 58.370 143.925 170.042
Disponibles para la venta 2.589.472 2.690.946 3.570.312 3.337.325 4.627.171 4.178.002 4.053.773
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 34.392 40.993 77.532 41.232 62.206 65.437 59.485
(Estimación por deterioro) -2.053 -1.468 -724 -703 0 0 0
Cartera de Créditos 13.852.727 15.098.072 15.661.395 16.065.757 16.020.610 16.170.297 16.712.990
Créditos vigentes 13.580.053 14.970.146 15.345.011 15.809.990 15.482.606 15.873.560 16.422.352
Créditos vencidos 334.465 180.741 381.925 332.087 655.189 399.046 392.772
Créditos en Cobro Judicial 41.257 48.205 11.913 52.906 39.702 50.190 53.517
Productos por cobrar 67.279 69.031 78.268 78.769 90.839 95.494 87.217
(Estimación por deterioro) -170.327 -170.051 -155.722 -207.995 -247.727 -247.993 -242.869
Cuentas y comisiones por cobrar 81.949 2.052 604 2.688 11.699 11.441 11.809
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 82.360 2.463 604 2.688 11.699 11.441 11.809
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -411 -411 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.573 3.573 3.573 18.573 18.573 18.573 18.573
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 91.962 86.644 79.456 78.074 82.355 78.795 282.394
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 107.372 93.922 67.908 95.631 81.309 187.096 393.361
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 20.497 16.711 17.953 29.860 26.657 24.313 25.754
Otros activos 86.875 77.211 49.954 65.771 54.652 162.782 367.607
TOTAL DE ACTIVOS 16.884.585 18.640.972 19.738.818 20.528.441 21.242.616 21.018.656 22.156.109
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 9.738.052 10.806.444 11.788.303 12.715.680 13.609.979 13.799.261 14.678.918
A la vista 191.523 145.238 208.648 242.558 295.290 338.985 328.071
A Plazo 9.397.069 10.498.229 11.337.219 12.236.634 13.066.478 13.166.201 14.039.284
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 99.132 102.247
Cargos financieros por pagar 149.460 162.977 242.436 236.488 248.211 194.943 209.316
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 4.300.913 4.550.316 4.236.294 3.892.575 3.389.360 3.148.428 2.904.389
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.304.384 3.588.659 3.334.026 3.046.800 2.602.109 2.392.718 2.182.100
Otras obligaciones con entidades 960.120 917.508 870.574 819.605 764.243 734.793 704.095
Cargos financieros por pagar 36.409 44.149 31.695 26.170 23.007 20.916 18.194
Cuentas por pagar y provisiones 265.251 437.724 412.875 509.602 375.639 378.806 654.645
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 33.437 35.445 27.062 47.178 27.629 31.767 41.189
Otras Cuentas por pagar diversas 231.813 402.279 385.813 462.424 348.010 347.039 613.455
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 14.304.216 15.794.484 16.437.471 17.117.858 17.374.978 17.326.494 18.237.953
PATRIMONIO
Capital social 2.087.495 2.377.942 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592
Capital pagado 2.087.495 2.377.942 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 1.368 1.884 -43.202 -74.913 -80.056 -76.632 -69.266
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 1.368 1.884 -43.202 -74.913 -80.056 -76.632 -69.266
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 123.388 240.277 206.835 342.414 311.218 444.178 437.314
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 368.118 226.385 435.597 195.090 374.975 141.500 245.517
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.580.369 2.846.488 3.301.346 3.410.583 3.867.638 3.692.162 3.918.156
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 16.884.585 18.640.972 19.738.818 20.528.441 21.242.616 21.018.656 22.156.109
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.087.495 2.377.942 2.702.117 2.947.992 3.261.501 3.183.116 3.304.592
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 49.447 2.515 0 6.825 2.824 0 4.149
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 14.822.865 16.864.165 17.766.345 19.946.035 20.893.689 21.828.826 22.700.952
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 9.891.138 10.524.462 10.942.739 11.317.757 11.489.892 11.993.695 12.026.922
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-POPULAR - Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 5.302 5.640 12.017 5.069 10.169 807 1.539
Por inversiones en instrumentos financieros 149.267 85.667 233.876 94.017 231.822 57.639 110.402
Por cartera de créditos 1.977.211 1.240.881 2.606.094 1.324.674 2.679.584 654.099 1.329.006
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 79.187 24.407 102.508 141.200 227.134 26.889 46.147
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 485 1.393 2.297
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 18.153 12.704 28.576 9.935 19.255 3.037 18.326
Total de Ingresos Financieros 2.229.121 1.369.299 2.983.071 1.574.895 3.168.449 743.865 1.507.715
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 924.089 596.954 1.318.540 687.174 1.432.884 350.884 725.774
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 323.467 294.791 571.528 220.113 416.575 86.383 162.301
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 43.423 22.429 92.712 119.616 207.509 24.486 41.088
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 25.624 7.465 16.662 9.565 18.317 4.573 12.061
Total de Gastos Financieros 1.316.603 921.639 1.999.442 1.036.468 2.075.286 466.325 941.224
Por estimación de deterioro de activos 47.911 21.220 63.558 80.263 146.921 15.232 41.149
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 11.423 22.503 24.386 32.238 18.782 21.588
RESULTADO FINANCIERO 864.607 437.863 942.574 482.550 978.480 281.090 546.931
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 239.450 118.481 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172
Total Otros Ingresos de Operación 239.450 118.481 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 0 0 0 0 0
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 239.450 118.481 212.453 96.648 202.426 51.414 105.172
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 536.967 253.222 533.908 291.269 594.971 147.774 310.021
Por otros gastos de Administración 181.625 66.069 164.997 83.646 193.291 36.562 84.997
Total Gastos Administrativos 718.592 319.291 698.905 374.915 788.262 184.335 395.018
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
385.464 237.052 456.122 204.283 392.644 148.168 257.085
Participaciones sobre la Utilidad 17.346 10.667 20.525 9.193 17.669 6.668 11.569
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 368.118 226.385 435.597 195.090 374.975 141.500 245.517
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-POPULAR - Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 149 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
AVENIDA 4, CALLES 12 Y 14, DEL COSTADONORTE DE LA BASILICA DE LOS ANGELES, 150METROS OESTE.
Teléfono: 25514113
coopebrumas.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
CARTAGO
Fax:
Apartado: 417-7050
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
25521680
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
EDSON EVERALDO ROJAS VILLAVICENCIO GERENTE GENERAL
ALEXANDER QUESADA LEIVA CONTADOR
Página 150 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 0 43.712 116.667 172.519 130.020 177.971 128.631
Efectivo 0 5.532 9.595 5.106 7.135 6.125 10.842
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 0 38.179 107.072 167.413 122.885 171.846 117.789
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 0 460.550 524.659 518.977 504.215 513.162 543.121
Mantenidas para negociar 0 95.605 75.329 87.057 79.216 79.769 72.835
Disponibles para la venta 0 359.958 443.628 423.654 422.564 429.003 462.265
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 5.437 6.152 8.715 2.886 4.840 8.471
(Estimación por deterioro) 0 -450 -450 -450 -450 -450 -450
Cartera de Créditos 0 2.344.672 2.236.203 2.154.734 2.094.924 2.097.329 2.117.558
Créditos vigentes 0 2.178.473 1.835.892 1.684.331 1.715.843 1.732.755 1.718.986
Créditos vencidos 0 215.428 503.686 532.974 460.966 459.405 493.673
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 22.767 20.587 8.233 8.296
Productos por cobrar 0 26.511 28.342 35.061 28.205 25.751 25.419
(Estimación por deterioro) 0 -75.740 -131.717 -120.398 -130.678 -128.816 -128.816
Cuentas y comisiones por cobrar 0 40.555 7.281 10.668 36.074 34.880 32.818
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 543 181 637 175 0 825
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 46.037 11.531 12.285 37.786 36.767 33.880
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 -6.026 -4.432 -2.255 -1.887 -1.887 -1.887
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 223.251 223.213 223.213 223.313 223.313 223.313
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 0 22.878 21.076 20.192 24.822 23.290 21.234
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 57.068 55.512 59.159 56.727 52.518 50.287
Cargos diferidos 0 629 0 0 1.430 1.267 845
Activos Intangibles 0 22.558 22.771 20.638 15.448 13.529 15.844
Otros activos 0 33.881 32.741 38.521 39.849 37.722 33.599
TOTAL DE ACTIVOS 0 3.192.685 3.184.611 3.159.461 3.070.094 3.122.464 3.116.963
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 508.924 545.935 629.641 636.665 714.967 755.474
A la vista 0 27.682 42.691 66.865 87.092 74.519 50.437
A Plazo 0 463.853 484.830 541.811 530.907 620.533 679.971
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 17.390 18.414 20.965 18.666 19.915 25.066
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 2.086.402 2.024.390 1.916.332 1.808.624 1.776.487 1.739.958
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 1.111.995 1.162.196 1.117.231 1.081.715 1.065.017 1.048.177
Otras obligaciones con entidades 0 968.810 857.503 795.049 723.405 706.299 688.435
Cargos financieros por pagar 0 5.596 4.691 4.052 3.504 5.172 3.345
Cuentas por pagar y provisiones 0 50.012 38.924 50.962 49.373 52.662 49.020
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 19.119 5.642 5.988 3.725 5.872 6.108
Otras Cuentas por pagar diversas 0 30.893 33.282 44.975 45.648 46.790 42.912
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 180 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 180 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 0 2.645.517 2.609.250 2.596.936 2.494.662 2.544.116 2.544.451
PATRIMONIO
Capital social 0 372.570 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108
Capital pagado 0 372.570 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 87 -111 -153 881 757 192
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 87 -111 -153 881 757 192
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 159.467 158.791 170.559 169.106 175.934 175.834
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 0 15.045 37.780 16.581 33.117 26.648 15.377
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 0 547.168 575.361 562.525 575.432 578.348 572.511
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 3.192.685 3.184.611 3.159.461 3.070.094 3.122.464 3.116.963
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 372.570 378.901 375.538 372.329 375.009 381.108
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 2.946.672 2.795.157 2.766.218 2.755.199 2.736.942 2.779.317
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
CAC-BRUMAS - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R L COOPEBRUMAS R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 1.164 2.124 1.030 4.543 909 3.520
Por inversiones en instrumentos financieros 0 17.685 42.023 22.109 40.479 8.825 18.051
Por cartera de créditos 0 231.022 471.050 217.558 431.890 102.362 208.738
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 1.110 2.472 478 777 0 96
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 996 1.757 806 1.661 549 1.128
Total de Ingresos Financieros 0 251.976 519.426 241.982 479.351 112.646 231.534
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 26.712 65.707 34.887 70.949 18.979 37.917
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 130.435 252.683 102.645 196.921 43.605 86.102
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 4.971 7.081 693 994 240 266
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 1.308 2.365 1.209 2.221 589 1.088
Total de Gastos Financieros 0 163.426 327.836 139.434 271.085 63.413 125.373
Por estimación de deterioro de activos 0 2.952 2.952 0 10.396 11.631 11.631
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 2.177 12.940 10.631 10.631
RESULTADO FINANCIERO 0 85.598 188.638 104.724 210.810 48.232 105.161
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 1.133 2.269 216 2.482 232 1.472
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 0 6.418 9.333 5.747 15.130 5.503 9.118
Total Otros Ingresos de Operación 0 7.551 11.602 5.963 17.613 5.736 10.590
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 957 1.754 1.073 3.963 2.273 4.225
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 2.084 4.505 3.274 5.887 1.349 2.826
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 135 499 136 325 171 215
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 3.175 6.758 4.484 10.175 3.794 7.267
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 0 4.376 4.844 1.479 7.438 1.942 3.323
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 0 37.888 79.037 46.524 96.236 22.408 47.413
Por otros gastos de Administración 0 36.370 74.869 42.318 87.335 21.468 44.971
Total Gastos Administrativos 0 74.258 153.906 88.841 183.571 43.876 92.383
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
0 15.716 39.576 17.362 34.677 6.298 16.101
Participaciones sobre la Utilidad 0 672 1.796 781 1.560 283 725
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 0 15.045 37.780 16.581 33.117 6.014 15.377
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-BRUMAS - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R L COOPEBRUMAS R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 152 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Jose, de la Casa del Tornillo 125 mts oeste.Avenida 8, Calles 5 y 7
Teléfono: 22230617
http://www.coopecaja.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 86270-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22214168
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
LUIS DEMAR MONTERO CASTILLO GERENTE GENERAL
GERMAN VIDAURRE ALVAREZ SUBGERENTE GENERAL
JOHNNY SABORIO LEON SUBGERENTE
MAUREEN YORLENY CAMACHO SOLANO CONTADOR
Página 153 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 94.492 356.403 292.735 518.782 358.717 494.721 373.278
Efectivo 13.734 14.230 20.389 27.277 15.179 40.820 43.684
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 80.758 342.092 272.187 491.415 343.418 453.776 329.577
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 81 159 90 120 125 17
Inversiones en instrumentos financieros 2.517.249 2.366.439 2.779.131 3.006.346 2.707.022 3.255.927 3.201.273
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.474.058 2.331.819 2.768.609 3.001.890 2.697.001 3.240.983 3.192.194
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 43.191 34.620 10.522 4.456 10.021 14.945 9.079
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 33.312.659 33.395.144 33.704.855 34.986.897 38.342.763 39.580.348 41.445.462
Créditos vigentes 33.284.022 33.691.816 33.899.393 35.643.317 38.868.012 40.290.006 41.978.816
Créditos vencidos 444.366 242.143 512.793 199.532 213.672 146.731 127.102
Créditos en Cobro Judicial 92.035 185.028 22.496 29.252 31.277 41.735 58.371
Productos por cobrar 123.319 66.231 160.704 48.313 122.516 24.133 45.621
(Estimación por deterioro) -631.084 -790.073 -890.530 -933.517 -892.714 -922.257 -764.448
Cuentas y comisiones por cobrar 84 231 0 237 81 491 704
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 34 231 0 237 0 426 651
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 50 0 0 0 81 65 54
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 1.817 0 0 296 296 296 296
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 1.817 0 0 296 296 296 296
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 717.988 948.826 677.846 684.933 677.651 712.500 764.188
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.048.105 850.087 1.290.779 1.302.808 1.600.445 1.563.149 1.508.383
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 78
Activos Intangibles 53.472 62.451 51.075 57.010 48.973 97.575 103.163
Otros activos 994.633 787.635 1.239.704 1.245.798 1.551.472 1.465.574 1.405.142
TOTAL DE ACTIVOS 37.692.393 37.917.130 38.745.346 40.500.299 43.686.974 45.607.432 47.293.585
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.405.112 2.886.288 2.960.713 3.964.771 3.760.203 4.399.978 5.317.569
A la vista 16.624 1.205 3.813 11.811 181.152 40.211 12.337
A Plazo 2.314.094 2.817.275 2.844.745 3.830.262 3.451.681 4.251.164 5.155.157
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 74.394 67.808 112.155 122.698 127.369 108.602 150.075
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 24.114.417 23.445.369 22.684.959 22.267.549 23.093.118 23.580.334 24.015.844
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 24.048.590 23.381.974 22.637.367 22.226.112 23.043.633 23.534.983 23.964.436
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 65.827 63.395 47.592 41.438 49.485 45.351 51.408
Cuentas por pagar y provisiones 353.883 440.940 398.383 550.280 1.070.767 614.118 656.398
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 181.423 121.522 199.465 183.075 268.486 141.585 188.410
Otras Cuentas por pagar diversas 172.460 319.418 198.918 367.205 802.281 472.533 467.988
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 866.607 728.378 742.250 621.466 659.461 564.112 572.705
Ingresos diferidos 787.248 727.957 624.981 621.445 543.961 564.076 571.757
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 79.359 421 117.269 21 115.500 36 948
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 27.740.018 27.500.975 26.786.305 27.404.067 28.583.549 29.158.542 30.562.517
PATRIMONIO
Capital social 6.157.369 7.354.083 7.931.843 9.021.385 9.432.708 10.793.603 11.454.069
Capital pagado 6.157.369 7.354.083 7.931.843 9.021.385 9.432.708 10.793.603 11.454.069
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 825 825 217 217 217 217 217
Ajustes al patrimonio 379.909 384.199 394.001 390.016 397.292 392.589 389.086
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698 383.698
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.789 501 10.303 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 6.318 13.594 8.891 5.388
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 1.295.300 1.796.533 1.758.101 2.265.555 2.236.430 3.187.535 3.164.446
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 1.276.359 0
Resultado del período 2.118.972 880.515 1.874.878 1.419.059 3.036.778 798.587 1.723.251
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 9.952.375 10.416.155 11.959.042 13.096.233 15.103.425 16.448.891 16.731.068
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 37.692.393 37.917.130 38.745.346 40.500.299 43.686.974 45.607.432 47.293.585
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 6.158.194 7.354.907 7.932.061 9.021.602 9.432.925 10.793.821 11.454.286
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 36.398.773 36.381.934 36.776.365 41.015.345 35.132.028 37.075.609 36.826.245
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 21.658 46.719 156.010 278.177 364.516 501.460 671.653
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
CAC-CAJA - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUD COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 10.382 3.802 6.143 2.133 4.324 1.236 2.516
Por inversiones en instrumentos financieros 157.055 110.966 251.776 112.905 233.290 60.275 116.821
Por cartera de créditos 5.848.671 3.345.457 6.883.464 3.531.678 7.241.838 1.931.566 3.928.279
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 121 20 37 126 697 914 1.408
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 2.560 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 6.016.230 3.460.245 7.143.980 3.646.843 7.480.149 1.993.991 4.049.024
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 370.006 177.122 437.015 259.011 517.596 124.500 278.820
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 2.298.966 1.672.872 3.219.201 1.182.725 2.385.694 586.453 1.209.739
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 335 236 147
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.360 199 398 18 41 5 67
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 3.239 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 93.831 38.785 77.189 37.160 86.984 25.552 48.915
Total de Gastos Financieros 2.764.164 1.888.978 3.737.042 1.478.913 2.990.651 736.746 1.537.689
Por estimación de deterioro de activos 329.269 266.571 695.219 99.657 145.702 47.555 92.507
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
35.889 10.233 55.799 22.522 108.171 11.281 226.483
RESULTADO FINANCIERO 2.958.687 1.314.930 2.767.518 2.090.795 4.451.967 1.220.971 2.645.312
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 11.748 8.283 19.522 13.555 29.714 8.346 17.502
Por bienes realizables 800 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 1.448 1.448 407 407 1.207 1.207
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 375.504 181.584 380.232 92.700 199.820 45.060 94.063
Total Otros Ingresos de Operación 388.052 191.314 401.201 106.662 229.941 54.613 112.773
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 4.317 532 1.324 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 1.548 1.548 407 407 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 57.485 8.829 11.814 7.373 15.301 5.461 11.396
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 57.485 10.377 17.679 8.312 17.032 5.461 11.396
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 330.567 180.938 383.523 98.349 212.909 49.152 101.377
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 819.753 429.124 892.071 504.041 1.079.354 333.316 702.410
Por otros gastos de Administración 250.683 144.738 295.746 199.177 405.649 100.591 239.828
Total Gastos Administrativos 1.070.435 573.862 1.187.817 703.218 1.485.004 433.908 942.238
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
2.218.819 922.005 1.963.223 1.485.926 3.179.873 836.215 1.804.451
Participaciones sobre la Utilidad 99.847 41.490 88.345 66.867 143.094 37.628 81.200
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.118.972 880.515 1.874.878 1.419.059 3.036.778 798.587 1.723.251
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-CAJA - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUD COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 155 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 OESTE DE LA ESQUINA NOROESTE DELPARQUE DE ZARCERO, ALAJUELA, COSTARICA
Teléfono: 2463-3525
www.coopecar.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
2
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
1
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2463-3878
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL CASTRO CHAVES GERENTE GENERAL
FLOR DE MARIA ROJAS RODRIGUEZ CONTADOR
Página 156 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 265.102 207.365 178.610 90.852 378.716 226.052 184.643
Efectivo 42.263 33.320 57.765 28.769 58.663 33.202 32.615
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 222.839 174.044 120.845 62.082 320.053 192.850 152.028
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 519.048 580.668 751.940 900.315 907.323 1.258.611 1.608.778
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 518.011 579.046 746.189 899.757 906.695 1.257.620 1.599.082
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.037 1.622 5.751 558 627 991 9.696
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.811.351 3.001.648 3.290.535 3.426.119 3.423.190 3.416.135 3.440.693
Créditos vigentes 2.505.834 2.665.076 2.879.092 2.964.091 2.913.512 2.943.126 2.957.557
Créditos vencidos 299.508 325.827 396.910 452.433 497.648 462.948 475.256
Créditos en Cobro Judicial 1.384 2.417 2.532 6.965 10.003 10.978 10.380
Productos por cobrar 29.029 32.734 37.707 38.557 41.805 42.060 42.147
(Estimación por deterioro) -24.405 -24.405 -25.705 -35.927 -39.777 -42.977 -44.645
Cuentas y comisiones por cobrar 1.100 0 1.767 101 2.042 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 1.100 0 1.767 101 2.042 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.376 5.443 5.518 5.653 5.716 5.746 5.779
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 76.101 78.480 96.445 103.247 105.181 102.654 99.561
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 19.572 21.259 22.987 26.080 25.524 28.968 29.945
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 16.421 15.382 17.353 17.443 20.378 22.077 24.134
Otros activos 3.152 5.877 5.634 8.637 5.146 6.891 5.812
TOTAL DE ACTIVOS 3.697.651 3.894.862 4.347.802 4.552.367 4.847.692 5.038.166 5.369.399
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.534.344 2.674.140 2.836.007 3.086.965 3.417.994 3.796.047 4.121.465
A la vista 682.709 618.505 615.357 655.054 842.120 864.511 812.003
A Plazo 1.829.787 2.027.020 2.178.119 2.389.426 2.524.358 2.882.365 3.251.358
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 21.848 28.616 42.532 42.484 51.516 49.172 58.103
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 195.162 187.821 375.865 348.393 235.903 16.316 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 195.162 187.821 375.865 348.393 235.903 16.316 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 72.357 103.098 101.753 107.868 79.307 134.244 118.798
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 33.305 44.058 46.575 51.193 54.726 60.594 62.984
Otras Cuentas por pagar diversas 39.051 59.040 55.177 56.675 24.580 73.650 55.815
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.317 1.308 724 588 706 1.079 763
Ingresos diferidos 1.317 1.308 724 588 706 1.079 763
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.803.180 2.966.368 3.314.349 3.543.813 3.733.910 3.947.686 4.241.026
PATRIMONIO
Capital social 720.138 759.956 809.907 859.165 915.569 934.885 957.686
Capital pagado 719.952 759.769 809.720 858.978 915.382 934.698 957.500
Capital donado 187 187 187 187 187 187 187
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 28.476 29.634 29.364 28.881 29.988 30.533 29.455
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254 27.254
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -263 888 603 120 1.223 1.769 688
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 1.485 1.492 1.507 1.507 1.510 1.510 1.513
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 68.106 77.342 79.831 95.424 92.875 104.448 101.665
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 77.750 61.562 114.350 25.084 75.351 20.614 39.567
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 894.471 928.494 1.033.452 1.008.554 1.113.782 1.090.480 1.128.373
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.697.651 3.894.862 4.347.802 4.552.367 4.847.692 5.038.166 5.369.399
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 720.138 759.956 809.907 859.165 915.569 934.885 957.686
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.517.926 3.770.030 4.054.499 4.248.154 4.308.653 4.304.483 4.378.332
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ALFARO - Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 3.759 3.480 6.959 1.378 2.039 2.335 2.747
Por inversiones en instrumentos financieros 26.497 25.345 56.490 29.406 60.391 17.619 44.090
Por cartera de créditos 430.786 265.845 566.224 305.684 635.107 161.759 322.265
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 847 518 658 239 373 227 665
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 5.286 3.175 6.774 2.671 2.671 0 0
Total de Ingresos Financieros 467.176 298.362 637.105 339.378 700.581 181.940 369.767
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 202.589 128.589 297.432 175.103 351.482 93.994 197.742
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 7.410 11.981 24.567 24.382 43.849 3.790 3.788
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.359 445 670 524 949 130 316
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 211.357 141.016 322.669 200.009 396.280 97.914 201.847
Por estimación de deterioro de activos 1.716 0 1.300 0 3.850 3.200 4.965
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 254.103 157.346 313.136 139.369 300.451 80.826 162.955
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 20.690 11.282 26.178 13.007 32.401 8.600 16.819
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 10.700 6.229 13.818 8.282 15.049 3.782 7.499
Total Otros Ingresos de Operación 31.391 17.511 39.996 21.289 47.450 12.382 24.318
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 1.242 2.484 1.242 2.484 621 1.242
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 297 198 765 1.932 2.119 1.099 1.229
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 297 1.440 3.249 3.174 4.603 1.720 2.471
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 31.094 16.071 36.746 18.116 42.847 10.663 21.847
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 144.097 80.566 167.365 95.144 183.435 48.792 96.844
Por otros gastos de Administración 61.794 30.058 65.880 36.755 83.006 21.670 47.601
Total Gastos Administrativos 205.891 110.624 233.245 131.899 266.440 70.462 144.445
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
79.305 62.793 116.637 25.586 76.858 21.026 40.358
Participaciones sobre la Utilidad 1.555 1.231 2.287 502 1.507 412 791
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 77.750 61.562 114.350 25.084 75.351 20.614 39.567
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ALFARO - Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 158 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
sur 50 de la Contraloria, Sabana Sur
Teléfono: 2290 9807
www.coopecorl.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 64651000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22900319
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CARLOS RODOLFO SILES MEZA GERENTE GENERAL
VIVIANA CORRALES CALDERON CONTADOR
Página 159 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 29.802 25.961 67.984 30.174 72.022 101.234 202.540
Efectivo 2.334 4.091 5.747 3.949 4.926 6.740 7.012
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 27.468 21.870 62.237 26.226 67.096 94.494 195.527
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 468.122 683.494 789.089 891.089 958.311 1.101.561 1.038.406
Mantenidas para negociar 0 0 253.554 337.150 361.984 505.742 441.009
Disponibles para la venta 468.097 682.090 532.682 552.544 594.438 594.430 594.446
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 25 1.405 2.853 1.395 1.890 1.389 2.951
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 5.548.362 5.672.126 5.754.103 5.600.997 5.248.713 4.824.382 4.761.346
Créditos vigentes 5.424.064 5.682.970 5.630.303 5.501.836 5.108.264 4.643.039 4.605.481
Créditos vencidos 172.606 53.496 239.641 169.659 256.579 241.181 230.732
Créditos en Cobro Judicial 3.410 3.410 5.015 5.015 5.015 53.516 36.853
Productos por cobrar 9.374 11.961 12.644 12.988 15.355 21.045 22.426
(Estimación por deterioro) -61.092 -79.711 -133.500 -88.500 -136.500 -134.400 -134.145
Cuentas y comisiones por cobrar 2.508 322 1.122 29.464 8.626 17.818 2.718
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 3.046 352 1.172 29.664 8.871 18.063 2.963
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -538 -30 -50 -200 -245 -245 -245
Bienes realizables 0 0 0 0 49.843 43.612 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 49.843 49.843 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 -6.230 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 490 490 490 490 500 500 500
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 890.374 915.909 930.633 936.806 923.677 917.567 909.822
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 71.466 44.289 72.004 52.006 41.802 39.721 67.244
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 19.342 16.921 14.524 18.875 16.807 15.613 14.429
Otros activos 52.124 27.369 57.480 33.132 24.995 24.107 52.815
TOTAL DE ACTIVOS 7.011.124 7.342.592 7.615.425 7.541.027 7.303.494 7.046.395 6.982.576
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.425.853 1.639.786 1.579.638 1.806.526 1.751.647 1.985.369 2.078.486
A la vista 50.956 72.773 106.470 78.227 163.090 139.052 113.082
A Plazo 1.347.483 1.508.263 1.426.499 1.652.444 1.529.873 1.787.193 1.907.873
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 27.414 58.750 46.669 75.855 58.684 59.125 57.531
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.153.739 3.275.068 3.496.209 3.217.687 2.913.293 2.611.705 2.444.585
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.023.706 3.150.645 3.088.911 2.841.778 2.571.852 2.286.840 2.135.919
Otras obligaciones con entidades 121.931 113.558 398.163 368.447 335.647 318.367 300.045
Cargos financieros por pagar 8.101 10.865 9.135 7.461 5.794 6.498 8.621
Cuentas por pagar y provisiones 274.331 257.383 247.846 262.094 232.735 260.328 223.342
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 191.715 206.172 214.046 227.445 79.623 85.332 87.208
Otras Cuentas por pagar diversas 82.616 51.211 33.799 34.648 153.112 174.995 136.134
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 947
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 947
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 4.853.922 5.172.238 5.323.692 5.286.307 4.897.675 4.857.402 4.747.360
PATRIMONIO
Capital social 1.181.896 1.803.152 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201
Capital pagado 1.181.896 1.803.152 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 870.250 314.583 303.137 306.899 294.265 309.069 297.482
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 105.056 52.618 79.726 60.564 107.631 14.429 13.532
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.157.202 2.170.354 2.291.733 2.254.720 2.405.819 2.188.993 2.235.216
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.011.124 7.342.592 7.615.425 7.541.027 7.303.494 7.046.395 6.982.576
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.181.896 1.803.152 1.908.870 1.887.257 2.003.923 1.865.495 1.924.201
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 5.600.079 5.739.876 5.879.766 5.723.650 5.420.139 5.108.722 4.912.905
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 100.022 130.231 171.877 187.505 224.875 193.245 198.007
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-COOPECO - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de la República R L COOPECO R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 160 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 313 214 439 144 277 219 835
Por inversiones en instrumentos financieros 14.595 17.706 41.127 20.793 44.118 9.007 19.101
Por cartera de créditos 743.663 500.880 1.028.739 480.501 947.066 213.079 412.733
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 341 82 421 1.772 2.584 117 574
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 758.912 518.882 1.070.726 503.210 994.046 222.423 433.243
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 142.919 98.362 202.093 107.118 221.034 52.037 106.984
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 244.875 220.486 444.700 193.904 361.862 73.983 140.404
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 464 30 407 1.851 2.762 548 691
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 77 22 22 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 388.334 318.900 647.223 302.873 585.658 126.567 248.078
Por estimación de deterioro de activos 29.570 18.620 77.141 20.150 61.474 5.350 33.412
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 508 488 23.628 54.956 7.450 7.450
RESULTADO FINANCIERO 341.008 181.870 346.850 203.815 401.870 97.955 159.203
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 5.247 3.411 6.839 3.289 8.230 1.162 2.645
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 6.230
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 5.801 21.504 33.817 15.579 32.065 5.284 12.925
Total Otros Ingresos de Operación 11.048 24.916 40.656 18.868 40.295 6.446 21.801
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 2.160 2.291 4.722 2.154 4.445 984 1.475
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 6.230 6.230
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 3.873 3.714 5.982 3.476 9.718 1.685 3.229
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.752 557 1.290 708 1.126 1.159 1.175
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.785 6.563 11.994 6.338 15.288 10.059 12.111
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 3.263 18.353 28.662 12.530 25.007 -3.612 9.690
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 174.806 108.530 212.636 99.823 201.173 48.029 94.944
Por otros gastos de Administración 59.522 36.595 79.618 53.103 113.001 31.205 59.779
Total Gastos Administrativos 234.327 145.125 292.254 152.926 314.175 79.234 154.723
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
109.944 55.098 83.258 63.418 112.702 15.109 14.170
Participaciones sobre la Utilidad 4.888 2.479 3.532 2.854 5.072 680 638
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 105.056 52.618 79.726 60.564 107.631 14.429 13.532
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-COOPECO - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de la República R L COOPECO R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 161 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SABANA NORTE, 150 METROS AL NORTE Y 125METROS AL OESTE, EDIFICIO BLANCOESQUINERO
Teléfono: 2242-2800
www.coopefyl.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 11129-1000 San José
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
2242-2828
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
01/12/2010
PUESTOS EJECUTIVOS
GEOVANNI NUNEZ LOPEZ GERENTE GENERAL
ESTEBAN GUSTAVO VALVERDE JIMENEZ SUBGERENTE
ROMAN ALBERTO GAMBOA CHAVERRI CONTADOR
Página 162 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 378.552 320.295 535.043 498.804 766.864 648.946 626.004
Efectivo 4.850 4.657 4.305 4.743 5.078 70.357 6.853
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 373.702 315.638 530.738 494.061 761.787 578.589 619.150
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 339.482 687.926 1.403.493 1.381.747 1.094.263 1.897.661 1.374.073
Mantenidas para negociar 0 0 124.152 50.476 277.575 514.657 480.607
Disponibles para la venta 339.482 687.926 1.260.623 1.306.580 813.441 1.372.772 885.368
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 18.718 24.691 3.247 10.232 8.098
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 4.815.317 4.673.726 5.074.103 5.552.687 6.311.494 6.266.983 6.791.328
Créditos vigentes 4.725.065 4.662.258 4.905.878 5.401.405 6.063.045 6.102.311 6.605.395
Créditos vencidos 145.760 75.616 137.309 116.512 209.713 107.826 139.845
Créditos en Cobro Judicial 30.978 33.014 7.675 0 0 256 4.132
Productos por cobrar 7.411 7.044 116.191 119.396 130.369 130.142 135.338
(Estimación por deterioro) -93.896 -104.206 -92.950 -84.625 -91.634 -73.552 -93.382
Cuentas y comisiones por cobrar 28.922 30.531 13 205 10 490 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 56 85 13 205 10 500 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 28.763 30.024 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 104 422 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 -10 0
Bienes realizables 0 47.339 36.506 36.506 36.506 36.506 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 47.339 36.506 36.506 36.506 36.506 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 7.172 7.450 8.554 8.554 8.554 8.554 8.554
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 803.616 746.560 748.126 737.810 730.383 729.106 765.976
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 25.453 26.022 28.057 40.428 38.342 47.327 59.107
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 10.928 9.664 6.620 4.134 5.446 7.114 6.364
Otros activos 14.525 16.358 21.436 36.294 32.896 40.213 52.743
TOTAL DE ACTIVOS 6.398.515 6.539.849 7.833.895 8.256.740 8.986.416 9.635.573 9.625.042
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 672.423 909.260 916.693 1.263.626 1.193.673 1.536.426 1.683.617
A la vista 28.706 736 10.525 14.113 44.605 13.392 15.614
A Plazo 632.477 881.642 883.449 1.222.079 1.131.301 1.503.064 1.638.797
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 11.240 26.882 22.719 27.434 17.767 19.970 29.206
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.013.612 2.672.806 3.443.013 3.327.101 3.562.813 3.775.620 3.476.660
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 1.574.519 1.362.842 1.860.153 1.885.584 2.275.093 2.570.302 2.357.460
Otras obligaciones con entidades 1.433.362 1.303.665 1.577.350 1.433.963 1.280.673 1.198.808 1.113.253
Cargos financieros por pagar 5.731 6.298 5.510 7.554 7.047 6.509 5.947
Cuentas por pagar y provisiones 67.258 53.034 100.834 136.558 168.906 445.310 221.615
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 24.096 13.686 70.929 96.267 113.673 129.743 144.492
Otras Cuentas por pagar diversas 43.162 39.347 29.905 40.291 55.233 315.566 77.124
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 12.603 19.198 24.398 77.598 72.896 96.937 102.832
Ingresos diferidos 12.603 19.198 21.954 44.380 64.433 62.917 58.234
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 2.444 33.217 8.463 34.020 44.598
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.765.896 3.654.298 4.484.937 4.804.884 4.998.288 5.854.292 5.484.724
PATRIMONIO
Capital social 1.940.946 2.232.576 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408
Capital pagado 1.940.946 2.232.576 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 130.780 134.885 132.597 139.207 131.733 137.918 141.223
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780 130.780
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 4.105 713 7.323 -150 6.035 9.339
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 1.104 1.104 1.104 1.104 1.104
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 232.761 349.656 332.685 437.328 410.282 521.872 527.500
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 328.131 168.436 342.923 158.915 385.408 128.250 265.187
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 2.632.618 2.885.552 3.348.958 3.451.856 3.988.128 3.781.281 4.140.318
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 6.398.515 6.539.849 7.833.895 8.256.740 8.986.416 9.635.573 9.625.042
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.940.946 2.232.576 2.540.753 2.716.406 3.060.705 2.993.241 3.206.408
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 14.987.013 15.756.961 16.594.268 18.238.218 20.621.572 8.747.291 9.078.925
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-FUERZA Y LUZ - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 163 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 37 22 370 1.078 2.485 1.270 1.905
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por cartera de créditos 1.014.005 612.268 1.198.700 608.416 1.324.969 381.734 762.388
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.210 294 2.113 1.592 4.961 724 2.138
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 933 933 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
18.308 20.900 82.749 45.208 88.698 18.051 39.481
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 1.033.559 634.417 1.284.865 656.293 1.421.114 401.778 805.912
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 72.644 53.384 120.576 67.816 146.808 40.515 85.579
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 313.915 213.162 446.694 242.856 476.358 120.449 245.304
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 523 96 1.452 1.430 2.406 191 634
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 387.082 266.642 568.723 312.101 625.573 161.155 331.517
Por estimación de deterioro de activos 40.866 19.469 62.318 18.918 43.421 3.413 23.243
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
22.574 8.063 80.474 8.266 25.357 2.214 2.858
RESULTADO FINANCIERO 628.185 356.369 734.298 333.540 777.477 239.424 454.010
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 6.080 3.044 5.824 3.164 5.852 1.043 3.237
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 80.334 12.448 26.507 29.445 101.446 26.439 78.026
Total Otros Ingresos de Operación 86.413 15.492 32.331 32.609 107.298 27.482 81.263
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 326 201 486 334 604 158 231
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 899 2.281 1.126 2.252 710 1.329
Por provisiones 5.000 9.000 9.000 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 2.423 1.091 24.052 3.451 11.657 9.056 10.078
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 7.748 11.190 35.819 4.911 14.513 9.924 11.638
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 78.665 4.302 -3.488 27.698 92.785 17.557 69.625
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 225.574 113.916 230.261 124.479 314.663 80.308 160.301
Por otros gastos de Administración 137.682 70.603 141.467 70.498 152.030 42.380 85.651
Total Gastos Administrativos 363.257 184.519 371.728 194.977 466.693 122.688 245.952
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
343.593 176.152 359.082 166.262 403.569 134.293 277.683
Participaciones sobre la Utilidad 15.462 7.717 16.158 7.346 18.161 6.043 12.496
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 328.131 168.436 342.923 158.915 385.408 128.250 265.187
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-FUERZA Y LUZ - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 164 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
GRECIA CENTRO, FRENTE A LA PLAZAELÉNICA. 100 METROS NORTE DEL PALACIOMUNICIPAL EN GRECIA
Teléfono: 2494-5000
WWW.COOPEGRECIA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 120-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2444-5152
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MARVIN VILLEGAS CUBERO GERENTE GENERAL
OSCAR MARIO MOLINA BARRANTES CONTADOR
Página 165 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 74.188 74.298 57.364 57.497 71.995 50.183 51.287
Efectivo 34.081 35.787 35.636 37.566 38.509 37.766 38.961
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 40.106 38.511 21.728 19.931 33.486 12.417 12.326
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.621.493 2.521.734 2.620.596 2.306.680 2.358.416 2.730.029 3.175.452
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.607.641 2.512.585 2.612.467 2.294.245 2.339.313 2.700.787 3.163.120
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 13.852 9.150 8.129 12.935 19.103 29.242 12.332
(Estimación por deterioro) 0 0 0 -500 0 0 0
Cartera de Créditos 5.336.413 5.555.674 5.952.139 6.629.346 7.169.449 7.265.599 7.358.515
Créditos vigentes 3.427.615 4.812.768 4.903.771 5.705.696 6.159.941 6.067.762 5.728.335
Créditos vencidos 1.867.548 657.461 964.567 815.121 911.402 1.110.430 1.533.097
Créditos en Cobro Judicial 0 27.500 3.059 35.453 19.784 7.891 5.239
Productos por cobrar 75.995 93.189 117.486 108.425 117.171 118.366 130.694
(Estimación por deterioro) -34.745 -35.245 -36.745 -35.350 -38.850 -38.850 -38.850
Cuentas y comisiones por cobrar 27.713 1.225 312.848 21.374 39.458 22.178 16.176
Comisiones por cobrar 15.114 196 19.699 2.089 20.356 2.438 2.279
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 7.982 493 406 2.026 2.478 1.920 702
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 4.684 604 292.810 17.327 16.692 17.888 13.261
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -67 -67 -67 -67 -67 -67 -67
Bienes realizables 45.251 42.723 62.143 31.301 9.380 27.275 23.146
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 45.251 42.723 62.143 31.301 11.880 33.027 33.027
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -2.500 -5.752 -9.881
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 40.859 44.111 46.230 46.290 46.350 39.380 38.850
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 961.261 954.297 959.161 1.041.106 1.056.749 1.049.960 1.049.257
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 165.354 105.290 167.668 137.823 376.028 156.745 168.790
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 5.105 4.580 4.676 8.760 7.858 7.851 7.744
Otros activos 160.250 100.710 162.992 129.063 368.170 148.894 161.045
TOTAL DE ACTIVOS 9.272.531 9.299.353 10.178.150 10.271.417 11.127.826 11.341.349 11.881.473
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 6.633.615 6.853.140 7.234.261 7.553.324 8.060.696 8.450.002 9.015.657
A la vista 1.697.629 1.331.500 1.376.772 1.361.699 1.544.980 1.608.666 1.566.131
A Plazo 4.802.072 5.347.793 5.589.538 5.931.100 6.227.107 6.587.500 7.168.308
Otras obligaciones con el público 0 0 121.006 117.437 112.434 112.485 93.459
Cargos financieros por pagar 133.914 173.847 146.945 143.088 176.175 141.351 187.758
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.171.287 979.277 1.049.970 942.170 1.016.948 953.745 892.030
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 736.807 571.764 366.402 307.972 435.272 399.688 365.574
Otras obligaciones con entidades 418.656 394.378 683.161 634.198 581.676 554.057 525.430
Cargos financieros por pagar 15.824 13.135 407 0 0 0 1.026
Cuentas por pagar y provisiones 180.147 99.710 447.308 121.103 280.479 126.921 118.968
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 42.089 49.808 51.245 67.161 65.298 72.162 74.891
Otras Cuentas por pagar diversas 138.059 49.902 396.063 53.942 215.181 54.759 44.076
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 57.937 58.410 46.770 73.150 81.920 79.790 88.906
Ingresos diferidos 34.745 36.471 43.688 53.375 62.354 66.171 66.087
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 23.192 21.939 3.082 19.775 19.567 13.619 22.819
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 8.042.986 7.990.537 8.778.308 8.689.747 9.440.044 9.610.458 10.115.560
PATRIMONIO
Capital social 563.170 658.336 664.014 733.701 786.059 792.983 862.116
Capital pagado 558.233 653.399 659.078 728.764 781.123 788.047 857.179
Capital donado 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937 4.937
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 404.501 413.320 424.777 517.411 520.763 519.747 523.355
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 395.491 395.491 395.491 483.273 483.273 483.273 483.273
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -9.565 -3.313 6.039 12.243 18.823 14.613 19.520
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 46 -1.306 -4.534 -1.340 -2.640
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 18.574 21.142 23.200 23.201 23.201 23.201 23.201
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 117.581 163.247 154.270 202.650 192.593 256.521 249.863
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 38.932 0 120.555 46.421
Resultado del período 144.293 73.914 156.780 88.976 188.367 41.085 84.157
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.229.545 1.308.817 1.399.842 1.581.669 1.687.782 1.730.891 1.765.912
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 9.272.531 9.299.353 10.178.150 10.271.417 11.127.826 11.341.349 11.881.473
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 563.170 658.336 664.014 733.701 786.059 792.983 862.116
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 173.384 178.298 160.229 139.933 149.658 150.130 154.963
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 5.561.626 5.829.207 6.120.378 6.802.734 7.330.889 7.446.024 7.506.544
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 166 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.405 698 2.347 1.478 3.316 1.008 2.016
Por inversiones en instrumentos financieros 111.187 72.737 141.193 64.984 111.059 28.218 62.146
Por cartera de créditos 810.629 476.144 999.558 552.482 1.163.801 304.121 610.291
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 99.240 22.096 79.649 98.069 171.482 16.081 26.897
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 340 1.033
Total de Ingresos Financieros 1.022.461 571.676 1.222.748 717.012 1.449.658 349.768 702.384
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 470.058 302.035 643.394 346.904 706.216 189.391 385.234
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 124.897 75.286 136.356 65.867 130.146 30.158 58.326
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 88.782 21.120 79.078 100.486 176.115 18.851 27.362
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 14.909 13.025 25.531 8.575 17.589 3.245 9.481
Total de Gastos Financieros 698.646 411.467 884.360 521.832 1.030.066 241.645 480.404
Por estimación de deterioro de activos 13.155 500 2.000 1.000 6.500 7.252 11.381
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 310.660 159.709 336.388 194.180 413.091 100.870 210.599
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 33.139 16.909 36.523 15.514 35.705 7.635 12.888
Por bienes realizables 0 1.472 1.472 658 658 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
16.625 7.815 7.815 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 62.106 47.411 115.129 55.048 113.072 34.685 72.388
Total Otros Ingresos de Operación 111.870 73.607 160.939 71.219 149.435 42.320 85.276
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 9.909 4.398 9.385 5.024 9.974 2.403 4.481
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 35.900 30.009 68.656 31.060 68.423 18.996 47.279
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 45.809 34.407 78.041 36.084 78.397 21.400 51.760
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 66.061 39.199 82.898 35.135 71.039 20.920 33.516
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 144.283 81.248 169.534 89.496 189.287 53.310 104.914
Por otros gastos de Administración 82.012 40.874 85.816 46.605 97.546 25.461 51.080
Total Gastos Administrativos 226.295 122.121 255.351 136.102 286.833 78.771 155.994
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
150.426 76.787 163.936 93.214 197.297 43.019 88.121
Participaciones sobre la Utilidad 6.132 2.873 7.155 4.238 8.929 1.934 3.964
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 144.293 73.914 156.780 88.976 188.367 41.085 84.157
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
300 ESTE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOSPASEO DE LOS ESTUDIANTES SAN JOSÉ
Teléfono: 2257-1444
www.coopejudicial.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 81-1003
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7283
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
MIGUEL ANGEL HERNANDEZ MENDEZ GERENTE GENERAL
LOURDES RODRIGUEZ RUIZ SUBGERENTE
NANCY MARIA PERAZA GAMBOA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 104.243 350.874 95.629 367.940 154.906 100.684 100.066
Efectivo 13.480 13.480 11.225 13.480 13.039 38.625 9.184
Banco Central 21.373 0 0 0 80.000 0 0
Entidades financieras del país 69.390 337.394 84.404 354.460 61.866 62.059 90.882
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.698.180 1.749.946 2.436.619 2.760.641 2.763.200 3.237.545 3.540.475
Mantenidas para negociar 385.325 270.135 709.375 251.083 791.437 374.438 464.452
Disponibles para la venta 1.309.855 1.479.783 1.678.599 2.507.453 1.971.710 2.863.107 3.067.325
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.000 28 48.645 2.105 52 0 8.698
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 10.369.707 10.499.367 10.297.777 10.493.283 10.447.730 10.070.467 10.096.855
Créditos vigentes 10.076.386 10.424.211 10.274.959 10.557.540 10.507.825 10.215.736 10.188.925
Créditos vencidos 554.383 335.747 279.108 191.175 278.917 196.971 249.706
Créditos en Cobro Judicial 4.530 4.362 32.800 19.364 0 0 0
Productos por cobrar 10.235 10.874 10.225 6.007 9.240 6.427 7.288
(Estimación por deterioro) -275.827 -275.827 -299.315 -280.802 -348.252 -348.667 -349.065
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 7.170
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 7.967
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 -797
Bienes realizables 0 266 266 91 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 266 266 91 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 25 100 300 300 200 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 259.837 257.752 260.890 287.535 311.530 308.604 316.803
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 15.084 14.969 10.053 8.436 7.381 7.718 32.484
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 2.565 1.781 997 215 0 0 18.823
Otros activos 12.519 13.188 9.056 8.221 7.381 7.718 13.662
TOTAL DE ACTIVOS 12.447.077 12.873.275 13.101.533 13.918.226 13.684.947 13.725.016 14.093.853
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.937.991 3.386.040 3.196.585 4.164.322 3.722.033 4.206.781 4.345.867
A la vista 338.929 333.841 384.097 413.122 518.453 569.034 538.174
A Plazo 2.576.336 3.006.965 2.775.181 3.691.187 3.167.536 3.601.706 3.764.001
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 22.726 45.234 37.308 60.013 36.043 36.041 43.692
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 3.875.518 3.564.136 3.290.136 2.642.321 1.974.394 1.528.852 1.278.287
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 3.870.340 3.559.464 3.285.540 2.639.485 1.971.518 1.527.210 1.277.195
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 5.178 4.673 4.596 2.836 2.876 1.642 1.092
Cuentas por pagar y provisiones 1.039.756 1.131.274 1.225.729 1.249.256 1.339.823 1.403.568 1.463.314
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 236.242 280.786 288.084 156.978 202.636 172.179 190.044
Otras Cuentas por pagar diversas 803.515 850.488 937.645 1.092.278 1.137.187 1.231.389 1.273.271
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 408
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 408
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 7.853.266 8.081.450 7.712.451 8.055.899 7.036.250 7.139.201 7.087.876
PATRIMONIO
Capital social 2.887.270 3.365.500 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216
Capital pagado 2.887.270 3.365.500 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 216.245 208.401 228.049 252.033 270.513 268.022 268.073
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 203.770 203.770 224.504 251.948 267.965 267.965 267.965
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 12.466 4.630 3.545 85 1.408 58 109
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 1.140 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 9 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 530.779 708.795 666.352 1.051.607 1.040.021 1.302.240 1.277.326
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 959.516 509.129 984.481 556.620 1.111.526 309.547 630.362
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 4.593.811 4.791.825 5.389.083 5.862.327 6.648.697 6.585.816 7.005.977
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 12.447.077 12.873.275 13.101.533 13.918.226 13.684.947 13.725.016 14.093.853
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 2.887.270 3.365.500 3.510.201 4.002.068 4.226.638 4.706.006 4.830.216
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 13.596.332 14.145.601 11.824.078 12.274.659 12.169.088 11.918.016 12.068.146
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
CAC-JUDICIAL - COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.118 568 585 18 34 9 29
Por inversiones en instrumentos financieros 35.239 32.246 98.537 54.729 109.273 21.823 45.382
Por cartera de créditos 2.156.369 1.129.461 2.228.247 1.092.097 2.228.793 539.530 1.092.262
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.495 1.382 2.286 248 248 2 30
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
4.061 11.976 33.264 10.791 24.754 8.620 13.588
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
6.455 30.393 30.393 1.988 3.259 274 505
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 6.698 2.084 6.365 4.467 10.364 2.503 2.722
Total de Ingresos Financieros 2.213.436 1.208.111 2.399.678 1.164.337 2.376.726 572.760 1.154.518
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 358.532 215.587 457.667 221.989 428.055 95.704 194.024
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 335.278 252.495 475.265 153.746 274.766 43.519 76.352
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 2.807 1.012 2.379 1.319 1.319 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 696.617 469.095 935.312 377.054 704.140 139.224 270.376
Por estimación de deterioro de activos 126.274 0 25.129 2.724 70.704 506 1.700
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
9.366 0 0 484 3.531 774 2.227
RESULTADO FINANCIERO 1.399.910 739.016 1.439.237 785.044 1.605.413 433.805 884.669
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 2.034 1.368 2.918 1.997 3.754 775 1.517
Por bienes realizables 975 6 513 284 607 0 345
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 26.547 24.878 122.522 66.241 133.507 35.426 72.432
Total Otros Ingresos de Operación 29.556 26.253 125.952 68.522 137.869 36.201 74.294
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 21.353 9.313 18.407 9.798 24.708 6.706 14.750
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 8.902 5.748 12.011 7.375 11.291 2.460 4.240
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.254 15.062 30.418 17.173 35.999 9.166 18.991
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -699 11.191 95.534 51.348 101.869 27.035 55.303
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 293.170 160.859 329.757 189.816 403.576 109.873 221.488
Por otros gastos de Administración 101.313 56.233 174.144 63.728 139.805 26.834 58.419
Total Gastos Administrativos 394.483 217.092 503.901 253.544 543.381 136.707 279.908
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.004.728 533.116 1.030.871 582.848 1.163.901 324.133 660.065
Participaciones sobre la Utilidad 45.212 23.987 46.389 26.228 52.376 14.586 29.703
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 959.516 509.129 984.481 556.620 1.111.526 309.547 630.362
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-JUDICIAL - COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Contiguo a la Planta Dos Pinos, Barrio Santa Fe.
Teléfono: 24608217
www.coopelecheros.com
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado:
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24602928
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE LUIS RODRIGUEZ VEGA GERENTE GENERAL
JAIRO ANDREY CAMPOS ROJAS SUBGERENTE
ALVARO PANIAGUA ALVAREZ CONTADOR
Página 171 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 265.268 131.076 399.686 75.481 123.594 112.016 221.346
Efectivo 1.280 1.280 2.080 3.400 3.400 3.400 3.400
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 263.825 129.612 397.076 72.081 120.194 108.616 217.946
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 162 184 530 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 286.956 391.210 576.931 480.585 600.695 1.184.523 911.571
Mantenidas para negociar 89.320 0 0 2.866 2.285 2.310 202.714
Disponibles para la venta 190.200 381.970 573.292 475.575 597.656 1.180.427 704.679
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 700 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 7.436 9.240 3.639 2.144 54 1.785 4.177
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.443.701 1.941.231 2.088.025 2.637.182 2.806.784 3.086.305 3.208.531
Créditos vigentes 1.399.606 1.891.521 1.975.013 2.502.333 2.806.497 3.005.974 3.144.112
Créditos vencidos 51.862 65.449 131.980 153.293 23.957 103.447 88.259
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.313 2.233 3.839 5.153 2.487 3.040 3.052
(Estimación por deterioro) -10.079 -17.973 -22.806 -23.596 -26.156 -26.156 -26.891
Cuentas y comisiones por cobrar 3.678 10.249 16.030 21.237 16.747 17.252 15.046
Comisiones por cobrar 459 6.344 5.916 4.352 5.399 4.044 3.860
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 3.370 4.992 11.455 18.385 12.847 14.708 12.686
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -151 -1.087 -1.340 -1.500 -1.500 -1.500 -1.500
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.100 3.350 3.350 3.859 3.859 3.912 4.055
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 177.026 179.359 183.304 271.252 268.549 270.014 267.753
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 22.726 22.042 40.085 25.109 25.884 39.706 36.620
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 17.858 15.039 14.105 16.055 15.873 14.208 12.359
Otros activos 4.868 7.003 25.980 9.055 10.011 25.498 24.261
TOTAL DE ACTIVOS 2.200.454 2.678.517 3.307.412 3.514.706 3.846.112 4.713.728 4.664.922
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.394.730 1.830.752 2.390.977 2.603.031 2.801.180 3.016.130 2.870.629
A la vista 106.943 151.622 110.394 208.958 172.872 188.454 296.749
A Plazo 1.272.252 1.643.655 2.226.619 2.341.693 2.556.666 2.763.308 2.522.423
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 15.535 35.476 53.963 52.380 71.642 64.368 51.457
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 69.542 57.478 44.645 40.552 132.786 728.635 819.321
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 601.672 698.295
Otras obligaciones con entidades 69.092 57.125 44.396 40.325 132.291 126.514 120.599
Cargos financieros por pagar 450 353 249 227 495 449 427
Cuentas por pagar y provisiones 151.098 142.374 175.642 140.710 127.968 167.287 156.002
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 5.104 3.394 6.399 2.530 3.193 566 566
Otras Cuentas por pagar diversas 145.993 138.980 169.243 138.180 124.775 166.720 155.435
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 3.333 3.305 3.305 3.437 1.805 1.805 1.805
Ingresos diferidos 28 0 0 133 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 3.305 3.305 3.305 3.305 1.805 1.805 1.805
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.618.703 2.033.910 2.614.569 2.787.730 3.063.739 3.913.857 3.847.756
PATRIMONIO
Capital social 412.534 465.971 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094
Capital pagado 412.534 465.971 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 113.561 113.339 112.358 112.060 111.406 111.079 110.751
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 113.667 113.013 112.358 111.704 111.050 110.723 110.395
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-106 326 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 356 356 356 356
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 19.470 25.848 23.788 32.529 31.291 34.801 34.135
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 654 1.309 1.963 2.617 2.944 3.272
Resultado del período 36.186 38.796 51.433 9.556 20.590 2.649 4.914
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 581.751 644.608 692.843 726.976 782.373 799.870 817.166
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.200.454 2.678.517 3.307.412 3.514.706 3.846.112 4.713.728 4.664.922
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 412.534 465.971 503.955 570.868 616.469 648.397 664.094
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 2.400.750 2.128.227 1.564.394 1.465.366 1.224.231 1.127.164 998.425
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 2.658.927 4.495.621 5.039.050 7.288.372 7.025.680 7.797.965 8.512.997
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 82.490 191.643 246.178 317.379 402.060 385.347 285.980
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 187.200 37.200 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROS R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 172 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 10.983 4.518 9.847 3.409 6.381 2.491 3.841
Por inversiones en instrumentos financieros 14.982 13.415 40.530 13.378 23.108 3.813 11.635
Por cartera de créditos 199.780 165.610 345.326 216.825 457.178 127.166 266.689
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 46 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
4.009 2.180 2.180 1.597 1.967 10 398
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 230 313 21 21 0 0
Total de Ingresos Financieros 229.755 185.953 398.242 235.231 488.655 133.480 282.563
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 121.565 102.787 252.344 165.044 341.890 89.091 170.868
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 8.436 3.753 6.762 2.541 5.636 5.535 26.826
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 275 42 67 0 263 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 132 37 125 89 202 40 99
Total de Gastos Financieros 130.408 106.620 259.298 167.673 347.990 94.666 197.793
Por estimación de deterioro de activos 10.904 10.606 15.693 950 2.009 0 735
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
1.055 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 89.497 68.727 123.251 66.608 138.655 38.814 84.034
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 92.991 39.795 80.891 34.930 77.490 12.000 17.722
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
663 768 843 287 337 109 821
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.456 1.062 1.904 1.022 3.006 656 3.092
Total Otros Ingresos de Operación 95.110 41.625 83.637 36.240 80.833 12.764 21.635
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 3.559 0 152 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 4.740 2.165 6.537 2.606 5.582 1.334 2.383
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 641 148 148 1.179 1.845 307 567
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 8.939 2.313 6.836 3.785 7.427 1.641 2.950
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 86.170 39.312 76.801 32.454 73.407 11.124 18.685
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 85.333 43.985 89.720 56.905 119.032 31.322 62.817
Por otros gastos de Administración 52.444 23.429 56.475 32.151 71.470 15.842 34.757
Total Gastos Administrativos 137.777 67.415 146.195 89.056 190.502 47.164 97.574
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
37.891 40.624 53.856 10.006 21.560 2.774 5.145
Participaciones sobre la Utilidad 1.705 1.828 2.424 450 970 125 232
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 36.186 38.796 51.433 9.556 20.590 2.649 4.914
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROS R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 173 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA CRUZ ROJA FILADELFIA,CARRILLO
Teléfono: 26800061
WWW.COOPEMAPRO.COM
Fecha: Inscripción:
1
0
GUANACASTE
Fax:
Apartado: 1355150
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
26885900
COOPEMAPRO R.L.
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
SERGIO JESUS SOMARRIBAS VALLEJO GERENTE GENERAL
MARIA YALIXA PEÑA PEÑA CONTADOR
Página 174 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 41.144 21.818 23.786 25.466 37.229 35.356 37.490
Efectivo 7.100 7.100 4.400 10.200 10.700 11.450 11.700
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 34.044 14.718 19.386 15.266 26.529 23.906 25.790
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 308.716 349.777 355.657 417.247 389.693 367.568 419.854
Mantenidas para negociar 69.728 57.682 20.694 117.830 73.816 69.593 81.641
Disponibles para la venta 235.681 288.247 332.565 295.470 312.609 294.855 335.446
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 3.306 3.847 2.398 3.947 3.267 3.120 2.767
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.459.298 1.509.513 1.576.304 1.609.807 1.624.412 1.673.826 1.691.727
Créditos vigentes 1.408.565 1.502.986 1.575.158 1.622.249 1.648.039 1.705.240 1.713.268
Créditos vencidos 72.436 33.361 34.206 21.343 14.848 7.969 17.776
Créditos en Cobro Judicial 493 15.511 13.798 22.291 1.129 1.129 4.133
Productos por cobrar 8.386 6.254 6.079 4.897 2.283 2.453 3.045
(Estimación por deterioro) -30.581 -48.598 -52.936 -60.972 -41.887 -42.965 -46.496
Cuentas y comisiones por cobrar 2.597 6.781 8.500 4.660 5.662 6.174 3.313
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 59 0 276 140 254 127 545
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 2.744 6.987 8.431 4.726 5.615 6.254 2.975
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -207 -207 -207 -207 -207 -207 -207
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 91.727 96.578 103.925 107.606 114.314 118.059 119.271
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 123.947 122.065 121.388 116.203 108.113 106.329 103.312
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 49.224 26.173 27.956 26.918 23.351 20.845 30.256
Cargos diferidos 1.334 754 1.728 2.014 927 1.179 3.728
Activos Intangibles 16.038 16.335 17.736 15.333 13.894 12.280 16.333
Otros activos 31.852 9.083 8.492 9.572 8.530 7.386 10.196
TOTAL DE ACTIVOS 2.076.654 2.132.705 2.217.516 2.307.907 2.302.774 2.328.157 2.405.223
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 522.465 574.086 627.466 674.000 715.539 760.491 815.963
A la vista 51.821 39.881 40.190 45.758 40.886 50.182 57.028
A Plazo 444.451 530.197 582.510 622.076 665.494 700.165 750.553
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 26.193 4.008 4.766 6.167 9.160 10.144 8.382
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 829.552 765.702 741.292 750.564 638.482 600.242 589.336
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 352.684 344.218 551.512 594.535 540.945 526.002 521.033
Otras obligaciones con entidades 471.038 415.970 187.673 153.948 95.821 72.582 66.668
Cargos financieros por pagar 5.831 5.514 2.107 2.081 1.716 1.658 1.636
Cuentas por pagar y provisiones 34.904 50.518 37.643 36.338 72.036 64.162 67.999
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 14.459 16.190 12.697 18.243 10.246 17.807 23.269
Otras Cuentas por pagar diversas 20.445 34.328 24.947 18.095 61.790 46.355 44.730
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.053 1.503 1.066 1.119 1.173 1.071 1.335
Ingresos diferidos 1.053 1.503 1.066 1.119 1.173 1.071 1.335
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.387.973 1.391.809 1.407.468 1.462.022 1.427.230 1.425.965 1.474.633
PATRIMONIO
Capital social 492.591 560.018 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257
Capital pagado 492.591 560.018 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 20.994 23.034 23.750 21.997 23.225 23.200 22.722
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.171 -1.132 -416 -2.168 -940 -965 -1.444
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165 24.165
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 96.696 120.040 108.774 143.057 119.747 166.551 158.981
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 78.400 37.804 77.488 33.225 64.513 20.279 33.631
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 688.681 740.896 810.048 845.885 875.544 902.191 930.590
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.076.654 2.132.705 2.217.516 2.307.907 2.302.774 2.328.157 2.405.223
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 492.591 560.018 600.037 647.606 668.059 692.161 715.257
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 835 800.245 1.744.868 1.765.321
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-MAPRO - COOPEMAPRO R.L.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 175 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 16.044 15.200 29.821 16.740 31.023 7.013 13.778
Por cartera de créditos 319.922 188.046 379.120 190.581 385.718 95.106 189.227
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 18.327 12.103 21.551 14.398 20.069 10.588 15.177
Total de Ingresos Financieros 354.292 215.350 430.492 221.719 436.811 112.707 218.183
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 51.719 29.631 66.396 41.004 85.852 22.986 47.499
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 86.545 58.920 107.485 53.012 100.772 19.505 39.216
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 138.263 88.551 173.881 94.016 186.625 42.491 86.715
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 3.500 880 1.620
RESULTADO FINANCIERO 216.029 126.799 256.611 127.703 253.686 71.096 133.088
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 8.996 6.905 13.313 7.785 16.896 5.951 12.852
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
10.539 0 6.820 0 6.586 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 16.478 7.409 14.408 8.471 15.941 4.666 10.298
Total Otros Ingresos de Operación 36.013 14.314 34.541 16.255 39.423 10.617 23.149
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.154 1.109 2.222 1.127 2.265 569 1.138
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 194 173 348 594 2.191 368 705
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.348 1.281 2.569 1.722 4.457 937 1.844
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 33.665 13.033 31.971 14.534 34.966 9.679 21.305
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 119.519 69.978 138.610 73.072 148.462 41.399 83.069
Por otros gastos de Administración 48.080 30.272 68.833 34.374 72.948 18.142 36.109
Total Gastos Administrativos 167.599 100.250 207.443 107.446 221.410 59.541 119.178
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
82.094 39.582 81.139 34.791 67.242 21.235 35.215
Participaciones sobre la Utilidad 3.694 1.778 3.651 1.566 2.730 956 1.585
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 78.400 37.804 77.488 33.225 64.513 20.279 33.631
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-MAPRO - COOPEMAPRO R.L.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 176 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
SAN JOSE, BO AMÓN, 300 OESTE DE LASOFICINAS CENTRALES DEL INVU, AV 09,CALLES 0 Y 1.
Teléfono: 22950600
WWW.COOPEMEP.COM
Fecha: Inscripción:
1
14
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5382-1000 San Jose
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22570949
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JORGE ISAAC SOLANO RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
ADRIAN SANABRIA SANCHEZ CONTADOR
Página 177 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 981.684 665.001 439.896 304.623 303.086 390.046 228.453
Efectivo 62.047 122.930 95.390 171.546 101.724 236.611 133.673
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 919.636 542.071 344.506 133.077 201.362 153.435 94.780
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 1.857.994 3.117.417 2.646.142 3.402.114 3.819.900 4.630.736 3.441.612
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 1.487.296 0
Disponibles para la venta 1.748.277 3.040.213 2.611.952 3.392.046 3.816.187 3.132.668 3.432.347
Mantenidas al vencimiento 70.000 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 39.717 77.204 34.190 10.068 3.713 10.772 9.265
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 23.026.551 22.098.020 22.234.465 23.814.050 25.307.699 26.569.421 28.282.628
Créditos vigentes 22.162.172 21.183.807 21.401.918 23.224.326 24.897.771 25.908.276 27.811.066
Créditos vencidos 1.213.309 1.222.821 1.156.393 1.068.348 976.242 1.224.719 1.042.052
Créditos en Cobro Judicial 0 0 14.844 14.844 0 0 0
Productos por cobrar 67.111 68.597 67.535 67.727 65.652 79.320 67.590
(Estimación por deterioro) -416.041 -377.206 -406.226 -561.195 -631.966 -642.895 -638.080
Cuentas y comisiones por cobrar 5.503 11.815 192 3.160 4.200 3.899 1.259
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 8.347 21.366 10.502 13.200 13.993 12.346 11.879
Productos por cobrar 0 1.118 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -2.844 -10.669 -10.311 -10.041 -9.793 -8.447 -10.620
Bienes realizables 0 0 59.413 59.706 81.583 82.130 82.511
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 59.413 59.706 81.583 82.130 82.511
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 33.852 35.517 35.517 35.517 37.642 36.866 22.970
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 1.011.417 987.304 967.183 939.682 931.350 917.094 981.669
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 479.818 474.163 539.025 567.086 568.593 392.810 347.610
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 50.405 49.116 66.823 56.461 65.216 57.960 53.186
Otros activos 429.412 425.047 472.201 510.625 503.377 334.850 294.424
TOTAL DE ACTIVOS 27.396.819 27.389.237 26.921.832 29.125.938 31.054.055 33.023.001 33.388.712
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 3.973.107 4.210.828 4.377.310 4.825.390 5.334.771 5.986.793 6.481.689
A la vista 107.632 136.987 165.581 155.545 159.034 187.928 240.747
A Plazo 3.765.897 3.966.744 4.066.391 4.557.425 5.020.985 5.642.206 6.057.540
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 99.578 107.097 145.339 112.420 154.752 156.659 183.403
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 12.896.583 11.807.851 10.583.469 10.969.682 11.455.889 12.148.841 11.169.107
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 12.473.659 11.413.988 10.282.016 10.695.302 11.190.451 11.898.485 11.099.334
Otras obligaciones con entidades 359.277 313.191 232.545 208.603 182.931 169.360 0
Cargos financieros por pagar 63.646 80.672 68.907 65.777 82.507 80.996 69.772
Cuentas por pagar y provisiones 828.549 782.329 830.957 870.206 868.394 1.071.884 1.179.846
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 445.685 415.478 431.901 440.932 445.052 540.942 557.751
Otras Cuentas por pagar diversas 382.864 366.850 399.056 429.275 423.342 530.941 622.095
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.283.404 1.201.710 1.244.815 1.376.000 1.499.580 1.362.864 1.555.847
Ingresos diferidos 1.122.701 1.016.828 1.058.256 1.187.780 1.311.360 1.362.864 1.555.847
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 160.703 184.883 186.559 188.220 188.220 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 18.981.642 18.002.718 17.036.551 18.041.278 19.158.635 20.570.382 20.386.490
PATRIMONIO
Capital social 6.953.855 7.671.788 8.418.970 9.370.858 10.213.626 10.595.274 10.987.127
Capital pagado 6.946.385 7.663.319 8.410.500 9.362.389 10.205.157 10.586.804 10.978.658
Capital donado 7.470 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470 8.470
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 127.503 142.606 103.211 103.776 108.606 102.206 100.221
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216 101.216
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 26.287 41.391 1.995 2.560 7.391 990 -995
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 539.222 761.507 780.152 703.576 865.718 821.124 754.712
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 536.664 0 583.683 0 707.469 707.469
Resultado del período 794.597 273.953 582.948 322.767 707.469 226.546 452.694
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 8.415.177 9.386.519 9.885.281 11.084.660 11.895.420 12.452.619 13.002.222
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 27.396.819 27.389.237 26.921.832 29.125.938 31.054.055 33.023.001 33.388.712
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 6.953.855 7.671.788 8.418.970 9.370.858 10.213.626 10.595.274 10.987.127
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 11.737 11.737 11.737 11.737
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.626.815 24.010.119 22.859.982 24.855.699 26.715.683 28.077.956 29.862.292
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-MEP - COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 10.913 12.175 14.621 2.240 3.515 465 714
Por inversiones en instrumentos financieros 114.334 116.724 271.856 92.641 206.215 53.036 99.511
Por cartera de créditos 4.337.868 2.406.261 4.802.512 2.574.960 5.347.986 1.490.744 3.022.710
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 725 91 2.115 1.898 4.107 831 1.327
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 4.000
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 4.463.840 2.535.251 5.091.103 2.671.738 5.561.824 1.545.076 3.128.262
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 578.305 306.062 643.442 338.859 709.593 196.696 403.652
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.284.449 982.951 1.869.725 683.943 1.430.547 365.429 745.044
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.775 1.349 5.540 4.662 8.912 2.038 3.323
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 4.869
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 17.185 3.375 4.537 4.510 12.649 4.469 10.780
Total de Gastos Financieros 1.881.714 1.293.737 2.523.245 1.031.974 2.161.701 568.633 1.167.667
Por estimación de deterioro de activos 194.039 139.938 236.832 335.702 602.523 119.170 195.362
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
8.132 0 0 0 834 0 2.006
RESULTADO FINANCIERO 2.396.220 1.101.576 2.331.027 1.304.062 2.798.434 857.273 1.767.239
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 4.263 5.964 8.139 3.239 6.394 1.580 16.699
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 470.511 175.749 412.781 268.874 555.165 161.303 339.433
Total Otros Ingresos de Operación 474.774 181.713 420.920 272.113 561.560 162.883 356.132
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 43.485 18.334 39.847 19.265 38.343 12.098 21.466
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 776 3.684
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 770 0 0 0 0 106 106
Por provisiones 81.423 49.557 100.715 76.316 152.327 63.344 128.840
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 21.667 6.451 16.051 8.564 18.800 12.214 43.290
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 147.345 74.342 156.613 104.145 209.471 88.538 197.386
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 327.429 107.371 264.307 167.968 352.089 74.345 158.746
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 1.266.718 625.859 1.324.642 761.335 1.613.622 481.366 983.242
Por otros gastos de Administración 624.889 296.226 666.309 380.488 814.994 219.083 480.810
Total Gastos Administrativos 1.891.607 922.085 1.990.950 1.141.823 2.428.616 700.449 1.464.052
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
832.041 286.862 604.383 330.207 721.907 231.169 461.933
Participaciones sobre la Utilidad 37.444 12.909 21.435 7.440 14.438 4.623 9.239
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 794.597 273.953 582.948 322.767 707.469 226.546 452.694
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-MEP - COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 179 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
50 METROS SUR DE LA IGLESIA LA DOLOROSA,CALLE 0; AVENIDAS 12 Y 14
Teléfono: 2257-9060
WWW.COOPENAE.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
18
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 10097-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2222-2282
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE EDUARDO ALVARADO CAMPOS GERENTE GENERAL
ADRIAN ALVAREZ GARCIA SUBGERENTE GENERAL
YERLEN MOLINA SIBAJA CONTADOR
Página 180 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 4.300.210 3.848.100 6.140.855 4.640.561 6.699.016 5.068.314 4.464.110
Efectivo 1.163.790 1.465.586 1.320.390 1.821.695 2.510.056 1.971.520 2.375.246
Banco Central 548.676 842.004 2.686.336 814.990 1.717.481 1.214.603 1.303.662
Entidades financieras del país 2.587.744 1.540.510 2.134.129 2.003.875 2.471.479 1.882.191 785.203
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 37.609.867 52.950.127 62.749.705 73.114.780 96.266.702 104.700.331 104.361.751
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 37.131.604 52.294.170 61.980.804 72.302.896 95.138.374 103.814.230 103.061.103
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 478.264 655.957 768.901 811.883 1.128.328 886.101 1.300.648
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 167.867.144 170.429.861 178.901.498 182.739.274 191.828.935 197.086.591 208.764.252
Créditos vigentes 158.280.188 159.859.286 171.156.176 175.886.772 186.177.986 189.991.350 204.173.703
Créditos vencidos 12.372.745 13.022.031 10.570.470 9.463.104 8.352.904 9.783.400 7.489.563
Créditos en Cobro Judicial 297.472 281.328 1.313 182.958 186.323 396.782 317.496
Productos por cobrar 917.649 935.452 802.444 729.905 699.964 727.389 648.236
(Estimación por deterioro) -4.000.909 -3.668.235 -3.628.904 -3.523.464 -3.588.242 -3.812.329 -3.864.746
Cuentas y comisiones por cobrar 746.779 666.185 837.841 708.151 638.395 774.113 970.707
Comisiones por cobrar 87 0 0 0 6.245 841 3.832
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 771.808 709.604 899.059 834.827 693.100 832.833 1.015.505
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -25.117 -43.419 -61.218 -126.676 -60.950 -59.561 -48.629
Bienes realizables 130.232 196.359 248.995 190.966 210.280 151.717 110.213
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 195.085 326.813 452.894 494.107 551.105 506.012 461.511
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -64.853 -130.454 -203.899 -303.141 -340.824 -354.295 -351.298
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 117.061 57.061 92.753 88.853 935.658 957.212
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 6.060.317 6.234.275 6.292.905 6.372.610 6.710.154 6.690.114 6.588.701
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 1.492.969 1.425.980 1.751.504 2.267.040 2.500.012 2.792.236 2.455.108
Cargos diferidos 380.797 354.456 562.159 618.939 649.025 577.059 522.894
Activos Intangibles 562.178 513.902 524.866 665.039 794.463 732.669 853.584
Otros activos 549.994 557.621 664.480 983.062 1.056.525 1.482.508 1.078.631
TOTAL DE ACTIVOS 218.207.520 235.867.948 256.980.365 270.126.136 304.942.347 318.199.073 328.672.054
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 99.803.805 115.553.056 129.104.469 140.963.205 160.790.213 175.938.267 187.252.264
A la vista 4.056.574 4.581.663 6.296.605 6.369.896 8.364.187 7.449.738 9.048.133
A Plazo 94.157.401 108.803.392 120.333.895 132.150.074 149.610.480 165.593.206 174.960.549
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 1.589.830 2.168.001 2.473.969 2.443.236 2.815.546 2.895.323 3.243.582
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 77.562.812 74.977.429 75.711.943 72.671.942 80.128.402 75.033.936 71.445.313
A la vista 20.294 10.447 28.674 4.297 41.986 72.054 136.976
A plazo 74.444.525 71.867.161 72.645.481 69.758.397 76.659.522 71.606.935 68.028.097
Otras obligaciones con entidades 2.766.419 2.712.284 2.652.888 2.590.383 3.076.081 3.030.629 2.983.703
Cargos financieros por pagar 331.574 387.537 384.900 318.864 350.813 324.317 296.538
Cuentas por pagar y provisiones 6.070.255 6.740.333 6.577.942 7.611.551 8.127.424 7.272.401 8.244.846
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 1.409.906 1.501.243 1.585.528 1.310.166 1.355.610 1.501.567 1.596.268
Otras Cuentas por pagar diversas 4.660.349 5.239.090 4.992.414 6.301.386 6.771.814 5.770.834 6.648.579
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 401.554 323.219 564.903 247.376 318.948 223.653 308.298
Ingresos diferidos 200.008 217.633 237.799 188.824 214.599 184.640 218.652
Estimación por deterioro de créditos contingentes 5.652 2.867 2.867 2.867 2.867 2.867 2.867
Otros pasivos 195.893 102.718 324.237 55.685 101.482 36.146 86.779
Obligaciones subordinadas 1.102.406 1.142.776 1.119.143 1.061.395 1.017.342 992.926 998.712
Obligaciones subordinadas 1.100.160 1.141.220 1.117.340 1.059.820 1.015.700 991.320 997.220
Cargos financieros por pagar 2.246 1.556 1.803 1.575 1.642 1.606 1.492
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 184.940.831 198.736.814 213.078.400 222.555.470 250.382.329 259.461.184 268.249.433
PATRIMONIO
Capital social 23.121.424 26.538.928 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410
Capital pagado 23.121.424 26.538.928 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 210 210 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 483.437 977.232 1.212.134 799.002 593.943 1.089.328 1.010.487
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173 1.064.173
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -580.736 -86.942 147.961 -265.171 -470.230 25.154 -53.686
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 5.050.573 6.836.274 6.541.176 8.216.627 8.083.705 10.499.458 10.365.968
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 563.022 0 0 0 2.943.333 0
Resultado del período 4.611.045 2.215.469 4.318.139 3.000.972 5.450.617 1.679.760 3.364.756
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 33.266.689 37.131.135 43.901.965 47.570.666 54.560.018 58.737.889 60.422.621
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 218.207.520 235.867.948 256.980.365 270.126.136 304.942.347 318.199.073 328.672.054
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 23.121.634 26.539.137 31.830.516 35.554.066 40.431.752 42.526.010 45.681.410
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 4.341.782 4.227.834 4.402.895 3.871.496 3.479.836 3.827.682 4.558.154
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 331.115.274 356.484.485 361.487.240 378.011.435 393.233.875 408.827.139 424.353.343
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 535.014 413.900 66.000 807.200 978.800 773.300 1.227.770
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 181 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 15.605 5.222 9.670 4.985 10.004 2.568 4.326
Por inversiones en instrumentos financieros 2.028.139 1.712.856 4.062.292 2.145.806 4.722.317 1.565.985 3.190.701
Por cartera de créditos 26.282.883 16.578.044 33.832.236 17.786.351 35.789.880 9.352.414 18.919.587
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.130.380 471.247 2.093.600 3.133.659 4.811.882 599.481 879.587
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
38.602 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
387.096 25.103 171.425 177.380 250.787 79.215 128.480
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 27.932 13.228 35.294 22.116 46.523 9.234 22.518
Total de Ingresos Financieros 29.910.638 18.805.701 40.204.518 23.270.298 45.631.393 11.608.897 23.145.200
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 9.410.221 6.881.252 14.777.585 7.990.041 16.737.076 4.786.816 9.917.609
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 6.888.803 5.254.657 10.544.637 4.400.638 8.789.192 2.365.443 4.491.877
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
78.393 31.318 58.666 21.506 43.065 8.933 17.995
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.060.644 431.009 2.033.206 2.989.826 4.592.795 490.085 712.300
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
157.244 17.460 82.425 66.379 85.220 28.964 33.406
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 194.851 145.599 307.780 192.135 439.630 88.149 273.078
Total de Gastos Financieros 17.790.157 12.761.295 27.804.299 15.660.525 30.686.978 7.768.390 15.446.265
Por estimación de deterioro de activos 1.822.072 1.139.010 2.956.504 1.299.346 2.799.816 477.045 755.941
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
31.103 113.176 240.760 236.562 571.302 151.249 330.483
RESULTADO FINANCIERO 10.329.513 5.018.572 9.684.474 6.546.989 12.715.901 3.514.711 7.273.477
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 248.406 213.713 454.295 293.218 638.663 181.992 398.417
Por bienes realizables 2.898 1.574 3.211 2.363 4.782 6.914 7.918
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 13.148
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 65.352 60.927 128.689 28.231 55.444
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 1.896.444 776.910 2.402.902 840.774 2.252.097 848.608 1.498.891
Total Otros Ingresos de Operación 2.147.747 992.197 2.925.760 1.197.282 3.024.231 1.065.745 1.973.819
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 187.741 150.874 341.929 204.759 474.442 143.838 277.811
Por bienes realizables 8.638 5.001 14.991 6.532 13.262 2.705 6.429
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 67.500 0 3.900 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 232.006 49.028 167.003 177.391 245.552 56.171 129.654
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 26.032 37.793 87.600 24.993 41.767
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 4.674 2.834 5.668 2.267 4.673 1.359 7.075
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 433.059 207.738 623.123 428.741 829.429 229.066 462.736
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.714.688 784.460 2.302.637 768.541 2.194.801 836.679 1.511.083
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.727.290 1.935.843 4.005.987 2.252.633 4.748.149 1.355.499 2.701.810
Por otros gastos de Administración 3.488.593 1.594.912 3.459.513 1.984.978 4.455.101 1.273.067 2.631.725
Total Gastos Administrativos 7.215.883 3.530.755 7.465.500 4.237.611 9.203.250 2.628.566 5.333.536
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.828.319 2.272.276 4.521.612 3.077.920 5.707.453 1.722.824 3.451.024
Participaciones sobre la Utilidad 217.274 56.807 203.473 76.948 256.835 43.063 86.268
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.611.045 2.215.469 4.318.139 3.000.972 5.450.617 1.679.760 3.364.756
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 182 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
COSTADO NORTE PARQUE CENTRAL
Teléfono: 24288045
WWW.COOPEOROTINA.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 132 Orotina
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
24288425
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JAIME OLMAN VILLEGAS CASTRO GERENTE GENERAL
YANERI DEL ROSARIO POVEDA ZAPATA CONTADOR
Página 183 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 51.020 171.198 122.297 161.797 289.038 300.445 125.221
Efectivo 9.786 14.435 29.154 21.085 38.645 37.048 41.885
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 36.931 156.763 93.143 140.712 250.393 263.397 83.336
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 4.303 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 643.729 798.658 839.557 654.905 1.074.959 1.212.277 1.516.139
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 628.685 781.009 808.933 622.587 1.058.990 1.181.463 1.467.810
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 15.044 17.649 30.624 32.319 15.969 30.814 48.330
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 3.186.106 3.409.204 3.763.548 4.009.707 3.972.439 3.948.714 3.940.457
Créditos vigentes 2.208.406 2.192.173 2.428.549 2.485.753 2.207.535 2.101.698 2.329.643
Créditos vencidos 947.774 1.165.583 1.284.674 1.524.039 1.770.066 1.870.886 1.686.026
Créditos en Cobro Judicial 40.336 71.722 80.650 49.854 71.135 71.493 38.118
Productos por cobrar 56.409 74.481 85.555 83.842 101.800 104.986 93.500
(Estimación por deterioro) -66.818 -94.754 -115.880 -133.780 -178.098 -200.350 -206.829
Cuentas y comisiones por cobrar 29.910 1.691 3.723 4.138 4.595 4.808 3.673
Comisiones por cobrar 562 324 443 601 3.576 3.567 1.504
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 29.506 1.803 3.847 4.328 1.970 1.524 2.195
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -158 -436 -567 -791 -950 -283 -26
Bienes realizables 19.696 0 0 0 38.940 57.158 31.542
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 24.777 5.082 5.082 5.293 44.233 66.604 41.177
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -5.082 -5.082 -5.082 -5.293 -5.293 -9.446 -9.635
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 18.574 18.830 20.693 22.072 17.547 17.593 18.656
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 279.422 279.171 314.080 308.990 319.182 323.490 323.599
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 17.741 18.859 15.073 29.319 30.729 31.536 32.885
Cargos diferidos 0 0 0 0 5.161 4.806 4.564
Activos Intangibles 12.528 9.872 7.439 13.768 11.706 14.172 13.244
Otros activos 5.213 8.988 7.634 15.551 13.862 12.559 15.076
TOTAL DE ACTIVOS 4.246.199 4.697.611 5.078.971 5.190.928 5.747.428 5.896.022 5.992.172
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.972.153 2.256.355 2.514.318 2.524.464 2.515.277 2.669.777 2.882.111
A la vista 249.214 195.019 214.244 251.263 282.491 284.913 261.943
A Plazo 1.712.106 2.039.613 2.275.313 2.249.804 2.213.353 2.366.545 2.598.241
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 10.834 21.723 24.760 23.397 19.432 18.319 21.926
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.334.014 1.478.874 1.477.565 1.529.502 2.035.227 2.005.788 1.881.740
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 245.600 428.591 399.347 520.722 910.284 931.878 864.096
Otras obligaciones con entidades 1.082.951 1.040.089 1.070.571 1.001.846 1.109.933 1.042.531 1.003.994
Cargos financieros por pagar 5.463 10.195 7.647 6.934 15.011 31.378 13.650
Cuentas por pagar y provisiones 39.833 50.552 63.568 75.640 95.057 72.584 69.050
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 8.314 6.225 10.825 8.092 13.487 7.768 14.162
Otras Cuentas por pagar diversas 31.519 44.327 52.743 67.548 81.570 64.816 54.888
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 57 31 57 63 900 5.000 1.775
Ingresos diferidos 0 0 0 0 844 5.000 1.775
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 57 31 57 63 56 0 0
Obligaciones subordinadas 155.813 156.000 154.943 154.665 154.688 159.188 154.406
Obligaciones subordinadas 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000
Cargos financieros por pagar 5.813 6.000 4.943 4.665 4.688 9.188 4.406
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.501.869 3.941.812 4.210.451 4.284.334 4.801.149 4.912.336 4.989.082
PATRIMONIO
Capital social 380.467 426.166 458.477 505.510 525.006 542.010 585.228
Capital pagado 380.467 426.166 458.477 505.510 525.006 542.010 585.228
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 803 803 803 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 221.048 213.001 238.065 238.345 240.352 246.188 244.768
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 229.679 229.679 252.914 252.914 252.914 252.914 252.914
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -8.456 -16.744 -14.850 -14.569 -12.562 -6.726 -8.147
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-174 66 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 48.471 77.097 76.137 115.757 106.797 130.758 135.686
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 93.541 38.732 95.039 46.981 74.124 64.730 37.408
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 744.330 755.799 868.520 906.594 946.279 983.686 1.003.090
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.246.199 4.697.611 5.078.971 5.190.928 5.747.428 5.896.022 5.992.172
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 381.270 426.969 459.279 505.510 525.006 542.010 585.228
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 6.227.019 6.481.737 5.737.157 6.392.579 12.365.671 12.312.698 12.378.386
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 184 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.408 2.126 3.461 520 1.914 500 1.824
Por inversiones en instrumentos financieros 49.840 32.236 82.617 37.457 71.602 26.394 60.098
Por cartera de créditos 499.251 338.309 709.962 398.655 816.002 209.835 414.858
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 16.158 5.282 10.118 10.464 18.620 1.800 4.229
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 1.191 1.264 0 0 523 523
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 8.480 142 142 0 2.645
Total de Ingresos Financieros 566.656 379.145 815.901 447.240 908.280 239.051 484.177
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 151.543 107.312 248.180 147.283 279.240 66.314 137.628
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 139.213 86.943 178.368 86.305 181.804 57.868 111.398
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
5.813 11.900 22.936 10.253 19.736 4.500 8.791
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 26.287 2.755 6.917 11.651 19.017 1.953 4.804
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
1.136 2.047 3.234 3.392 4.437 294 535
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 9.833 7.199 9.321 5.800 18.371 7.210 15.770
Total de Gastos Financieros 333.826 218.156 468.955 264.684 522.606 138.139 278.926
Por estimación de deterioro de activos 38.612 36.788 74.739 34.752 97.699 30.004 50.867
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
12.929 0 421 804 6.870 5.406 11.686
RESULTADO FINANCIERO 207.148 124.201 272.628 148.608 294.845 76.314 166.070
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 36.746 15.908 36.579 18.444 46.914 14.179 24.688
Por bienes realizables 0 3.304 3.304 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
4.487 255 619 2.804 2.804 0 1.932
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 72.852 26.702 63.502 37.379 73.922 22.574 39.687
Total Otros Ingresos de Operación 114.084 46.169 104.004 58.626 123.639 36.753 66.307
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 56 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 60 0 40
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 5.225 10.450 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 1.200 600 1.200 590 1.190 300 600
Por provisiones 8.006 4.242 9.936 5.339 12.330 3.359 6.791
Por cambio y arbitraje de divisas 452 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 2.080 2.307 5.604 1.949 4.853 1.038 2.065
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 11.738 7.149 16.796 13.103 28.883 4.697 9.496
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 102.347 39.021 87.208 45.524 94.757 32.056 56.811
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 131.273 75.147 161.116 95.185 203.155 58.355 117.849
Por otros gastos de Administración 80.212 47.517 99.204 49.742 110.916 32.237 63.775
Total Gastos Administrativos 211.486 122.664 260.320 144.927 314.072 90.592 181.623
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
98.009 40.558 99.517 49.205 75.530 17.779 41.258
Participaciones sobre la Utilidad 4.468 1.825 4.478 2.224 1.406 3.073 3.850
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 93.541 38.732 95.039 46.981 74.124 14.706 37.408
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 185 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
San Marcos de Tarrazú
Teléfono: 25466212
NO HAY
Fecha: Inscripción:
3
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: NO TIENE
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
25467410
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
JUAN BAUTISTA BERMUDEZ VALVERDE GERENTE GENERAL
ROY MANUEL NARANJO ABARCA CONTADOR
Página 186 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 298.785 162.749 300.507 379.821 712.306 250.824 224.592
Efectivo 197.039 100.660 133.305 122.459 350.509 131.471 88.964
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 101.746 62.089 167.202 257.363 361.797 119.354 135.629
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.765.971 3.962.758 3.373.037 3.330.429 2.899.472 5.249.833 5.416.623
Mantenidas para negociar 330.765 277.783 94.299 18.112 322.592 171.304 47.119
Disponibles para la venta 2.388.942 3.605.885 3.260.457 3.268.642 2.556.546 5.060.709 5.306.179
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 46.264 79.089 68.281 63.675 47.334 44.820 90.326
(Estimación por deterioro) 0 0 -50.000 -20.000 -27.000 -27.000 -27.000
Cartera de Créditos 2.398.327 2.403.413 2.610.416 2.375.014 2.624.090 2.673.217 2.367.893
Créditos vigentes 2.339.846 2.173.064 2.249.509 2.131.175 2.391.252 2.268.208 1.993.176
Créditos vencidos 251.928 304.207 514.168 379.327 379.131 554.357 524.673
Créditos en Cobro Judicial 216 86.922 29.778 21.471 17.737 10.540 6.667
Productos por cobrar 2.100 10.065 10.012 7.341 6.379 10.478 9.517
(Estimación por deterioro) -195.763 -170.845 -193.050 -164.301 -170.409 -170.366 -166.139
Cuentas y comisiones por cobrar 10.987 2.189 118.288 80.231 22.094 178.631 52.466
Comisiones por cobrar 925 0 1.555 33 2.719 3.231 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 260 1.475 613 353 2.847 3.982 2.968
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 9.801 714 116.121 79.845 16.528 171.418 49.499
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 3.804 3.804 16.176 3.804 1 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 3.804 3.804 16.176 3.804 3.804 3.804 3.804
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -3.803 -3.804 -3.804
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 78.268 16.176 8.564 8.564 8.564 8.564 8.564
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 406.288 401.564 404.247 449.649 485.386 433.523 433.234
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 75.567 103.126 115.406 116.706 101.996 99.217 102.504
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 18.883 25.939 33.266 33.177 32.934 33.369 32.345
Otros activos 56.684 77.187 82.140 83.529 69.062 65.848 70.159
TOTAL DE ACTIVOS 6.037.996 7.055.777 6.946.640 6.744.217 6.853.909 8.893.810 8.605.878
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 4.454.989 5.228.354 4.978.083 4.731.523 4.798.136 6.635.397 6.003.404
A la vista 1.480.627 1.398.683 1.580.761 1.452.365 1.656.601 2.643.095 1.994.507
A Plazo 2.443.166 3.210.958 3.038.516 3.067.452 2.941.660 3.929.809 3.936.466
Otras obligaciones con el público 499.791 510.484 236.881 140.149 145.328 0 0
Cargos financieros por pagar 31.404 108.229 121.925 71.557 54.548 62.492 72.431
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 527.943 519.803 640.265 588.060 509.741 686.690 1.053.729
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 56.724 75.502 261.998 215.929 194.549 0 0
Otras obligaciones con entidades 459.668 436.723 364.710 362.774 307.095 681.035 1.027.084
Cargos financieros por pagar 11.550 7.578 13.557 9.357 8.097 5.655 26.644
Cuentas por pagar y provisiones 40.262 34.866 38.655 72.930 66.339 109.469 82.152
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 17.469 10.055 7.993 14.087 13.629 17.414 21.909
Otras Cuentas por pagar diversas 22.793 24.811 30.662 58.842 52.710 92.055 60.243
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 28.340 46.422 31.495 36.690 27.980 33.716 29.918
Ingresos diferidos 28.340 32.656 28.748 32.583 25.233 30.937 27.114
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 2.747 2.747 2.747 2.747 2.747
Otros pasivos 0 13.766 0 1.360 0 32 57
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 5.051.534 5.829.445 5.688.498 5.429.203 5.402.196 7.465.272 7.169.203
PATRIMONIO
Capital social 717.568 794.497 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932
Capital pagado 717.568 794.497 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 151.968 174.253 194.389 185.908 191.442 179.441 185.889
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 284.295 284.295 284.295 284.295 324.731 282.376 284.295
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -150.625 -117.183 -95.252 -103.733 -138.636 -108.281 -103.752
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 18.298 7.141 5.346 5.346 5.346 5.346 5.346
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 39.265 50.592 49.406 84.450 84.341 119.201 118.818
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 77.660 206.991 177.152 112.756 172.578 43.615 58.036
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 986.461 1.226.333 1.258.142 1.315.015 1.451.712 1.428.538 1.436.675
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 6.037.996 7.055.777 6.946.640 6.744.217 6.853.909 8.893.810 8.605.878
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 717.568 794.497 837.195 931.901 1.003.352 1.086.281 1.073.932
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 63.808 168.985 100.575 139.546 207.172
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 3.359.877 2.692.390 3.529.159 3.420.069 4.428.078 4.146.412 4.146.799
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 13.576 32.100 24.913 20.870 29.904 9.411 8.486
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L (COOPESANMARCOS R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 63 6 15 3 49 47 53
Por inversiones en instrumentos financieros 229.810 183.866 339.216 139.403 239.386 72.777 142.214
Por cartera de créditos 370.045 249.244 517.116 248.843 505.546 122.043 237.218
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 102.802 30.258 32.651 74.286 95.427 10.995 7.983
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
7.426 5.608 10.923 2.372 5.351 2.330 2.933
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
104.250 11.762 16.165 567 18.547 0 236
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 993 10.815 12.141 1.447 3.004 2.671 2.811
Total de Ingresos Financieros 815.389 491.559 928.228 466.919 867.310 210.862 393.449
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 176.928 206.987 425.249 173.455 300.772 71.239 151.945
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 77.350 22.586 53.790 23.195 49.083 13.628 37.464
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 92.382 29.976 35.078 73.491 96.754 10.917 8.117
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
108.525 3.145 25.198 6.793 8.945 5.815 7.451
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 5.027 1.956 5.649 2.650 5.049 11.495 12.588
Total de Gastos Financieros 460.212 264.650 544.964 279.583 460.604 113.094 217.565
Por estimación de deterioro de activos 72.000 15.000 80.858 0 17.000 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 78.372 78.372 53.000 53.000 0 0
RESULTADO FINANCIERO 283.177 290.281 380.778 240.336 442.706 97.768 175.884
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 39.401 21.230 44.769 17.892 48.124 16.158 29.895
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 13.054 0 0 1.522 1.522 1.757 3.058
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 58.372 51.943 81.742 29.259 50.236 13.583 28.044
Total Otros Ingresos de Operación 110.827 73.174 126.511 48.672 99.882 31.498 60.997
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 21.557 3.820 9.080 3.689 8.662 1.330 2.494
Por bienes realizables 0 0 0 0 20 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 5.612 3.920 7.595 4.215 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 462 150 342 1.032 1.032 0 250
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 27.632 7.890 17.017 8.936 9.713 1.330 2.744
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 83.196 65.284 109.494 39.736 90.168 30.167 58.253
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 180.867 85.407 184.539 107.283 229.014 52.064 111.378
Por otros gastos de Administración 105.510 53.413 120.233 54.720 123.150 30.235 61.989
Total Gastos Administrativos 286.377 138.820 304.772 162.003 352.164 82.299 173.367
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
79.995 216.745 185.500 118.069 180.710 45.637 60.770
Participaciones sobre la Utilidad 2.335 9.754 8.347 5.313 8.132 2.022 2.735
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 77.660 206.991 177.152 112.756 172.578 43.615 58.036
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L (COOPESANMARCOS R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 188 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE AL COSTADO SUR DEL TEMPLOPARROQUIAL
Teléfono: 24455525
WWW.COOPESANRAMON.FI.CR
Fecha: Inscripción:
1
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 235-4250
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
24457641
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
CELIMO MONTERO CHAVES GERENTE GENERAL
ROLANDO RODRIGUEZ CHACON SUBGERENTE
ROXANA MARIA CRUZ ARGUEDAS CONTADOR
Página 189 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 306.553 195.430 263.293 159.095 235.326 255.104 250.959
Efectivo 82.657 31.949 29.288 28.958 28.659 28.566 28.617
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 223.896 163.480 234.005 130.137 206.668 226.538 222.342
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 2.268.251 2.185.854 2.364.833 2.293.743 2.479.996 3.084.875 3.517.441
Mantenidas para negociar 44.885 20.286 80.681 27.935 177.485 136.895 341.413
Disponibles para la venta 1.735.538 2.101.906 2.219.966 2.206.146 2.229.633 2.921.714 3.121.491
Mantenidas al vencimiento 418.666 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 69.162 63.661 64.186 59.661 72.878 26.265 54.537
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 3.981.204 4.106.459 4.060.724 4.003.176 4.004.598 3.963.913 3.781.255
Créditos vigentes 2.540.041 2.593.550 2.383.671 2.334.044 2.232.489 2.160.369 2.177.404
Créditos vencidos 1.404.679 1.473.957 1.636.389 1.645.180 1.701.886 1.674.200 1.493.265
Créditos en Cobro Judicial 57.568 67.442 61.098 39.517 66.315 125.321 96.735
Productos por cobrar 55.093 62.581 72.977 70.500 74.384 74.598 66.317
(Estimación por deterioro) -76.177 -91.071 -93.411 -86.066 -70.475 -70.576 -52.466
Cuentas y comisiones por cobrar 10.708 28.498 45.433 34.758 62.988 70.801 98.854
Comisiones por cobrar 47 175 211 263 321 389 503
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 10.661 28.323 45.552 35.268 63.617 71.680 99.372
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 -330 -774 -949 -1.268 -1.021
Bienes realizables 0 66.554 151.833 151.337 125.948 166.695 162.539
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 66.554 151.833 151.337 125.948 166.695 196.634
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 -34.095
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 17.390 18.212 23.212 44.103 44.103 44.103 44.103
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 442.443 439.965 692.630 700.589 698.943 698.758 699.961
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 19.842 79.309 16.296 14.401 59.405 26.767 19.373
Cargos diferidos 3.998 2.929 1.841 772 0 0 0
Activos Intangibles 6.560 6.170 5.942 5.942 5.551 5.485 8.706
Otros activos 9.284 70.210 8.512 7.688 53.854 21.283 10.667
TOTAL DE ACTIVOS 7.046.390 7.120.280 7.618.253 7.401.202 7.711.308 8.311.015 8.574.484
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 5.676.951 5.812.743 5.795.506 5.558.526 5.862.180 6.442.692 6.740.831
A la vista 1.187.942 1.190.309 1.239.575 1.216.399 1.325.936 1.350.209 1.447.911
A Plazo 4.212.828 4.321.100 4.292.986 4.239.468 4.311.986 4.973.409 5.162.705
Otras obligaciones con el público 190.800 187.526 145.184 0 112.437 0 0
Cargos financieros por pagar 85.381 113.809 117.761 102.659 111.820 119.074 130.215
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 308.670 292.624 497.362 418.728 390.992 376.333 341.210
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 49.783 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 307.658 292.138 447.013 418.152 390.450 375.708 340.585
Cargos financieros por pagar 1.013 487 566 576 542 625 625
Cuentas por pagar y provisiones 48.506 63.899 63.855 71.957 58.399 65.845 54.141
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 23.716 22.715 22.215 23.899 21.687 21.377 23.980
Otras Cuentas por pagar diversas 24.791 41.183 41.640 48.059 36.712 44.468 30.162
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 13.104 42.220 22.145 13.776 10.029 4.851 8.940
Ingresos diferidos 6.866 40.005 12.468 12.457 5.075 3.070 3.066
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 6.238 2.215 9.676 1.319 4.954 1.781 5.874
Obligaciones subordinadas 108.968 114.500 112.314 156.550 151.911 149.649 150.243
Obligaciones subordinadas 108.968 114.500 112.314 156.550 151.911 149.649 150.243
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 6.156.200 6.325.986 6.491.181 6.219.537 6.473.512 7.039.370 7.295.366
PATRIMONIO
Capital social 417.171 496.623 520.347 566.794 616.059 638.049 660.770
Capital pagado 413.546 492.998 516.722 563.169 612.434 634.424 657.145
Capital donado 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625 3.625
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 132.933 92.289 381.379 376.317 374.759 401.899 409.590
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 311.770 315.557 566.752 566.752 566.752 566.752 566.752
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -178.838 -223.268 -185.373 -190.435 -191.993 -164.853 -157.162
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 237.359 219.669 216.304 219.363 217.688 230.285 227.928
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 102.727 -14.287 9.042 19.191 29.291 1.412 -19.169
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 890.190 794.294 1.127.072 1.181.665 1.237.796 1.271.645 1.279.118
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 7.046.390 7.120.280 7.618.253 7.401.202 7.711.308 8.311.015 8.574.484
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 417.171 496.623 520.347 566.794 616.059 638.049 660.770
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 30.413 32.239 17.802 16.735 14.166 15.333 15.641
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 12.705.814 11.925.731 10.912.024 10.147.173 9.686.849 9.079.428
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 4.183 2.317 3.154 1.391 2.981 2.174 4.320
Por inversiones en instrumentos financieros 281.961 85.402 170.676 90.546 177.486 47.177 102.064
Por cartera de créditos 492.453 349.927 729.920 375.200 756.083 179.990 359.546
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 130.392 30.559 104.175 143.373 217.515 28.077 45.355
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
8.783 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 917.772 468.205 1.007.926 610.510 1.154.066 257.418 511.284
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 414.573 304.678 627.997 300.324 585.841 149.025 308.239
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 5 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 39.087 13.437 27.973 24.466 50.302 12.232 24.539
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
3.528 5.027 12.180 8.679 14.095 2.665 5.329
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 96.645 33.100 100.491 116.907 181.000 17.670 26.912
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
38.374 10.897 13.137 0 5.937 646 834
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 947 487 986 217 497 196 296
Total de Gastos Financieros 593.153 367.625 782.767 450.594 837.672 182.434 366.149
Por estimación de deterioro de activos 20.154 20.177 28.894 5.748 34.370 17.951 18.915
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
5.195 4.783 12.397 12.874 27.616 9.549 30.162
RESULTADO FINANCIERO 309.659 85.185 208.660 167.042 309.639 66.581 156.382
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.541 17.962 38.450 25.547 53.516 11.606 24.528
Por bienes realizables 3.443 0 0 0 0 0 8.641
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 407 407 1.710 1.710 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 41.975 40.752 92.747 7.864 29.037 14.139 29.011
Total Otros Ingresos de Operación 77.960 59.122 131.605 35.122 84.263 25.745 62.180
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.774 253 521 69 319 467 654
Por bienes realizables 0 0 610 0 0 0 49.441
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2 0 0 50 50 0 0
Por provisiones 9.281 3.575 9.951 5.232 10.807 2.891 5.803
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 6.731 4.613 14.611 13.484 20.722 3.532 6.740
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 17.787 8.441 25.693 18.836 31.897 6.891 62.638
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 60.173 50.681 105.912 16.287 52.366 18.855 -459
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 154.186 91.906 185.950 96.415 201.541 49.247 103.633
Por otros gastos de Administración 108.072 58.247 119.249 66.819 129.793 34.217 71.460
Total Gastos Administrativos 262.258 150.153 305.199 163.234 331.334 83.464 175.093
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
107.574 -14.287 9.373 20.095 30.671 1.972 -19.169
Participaciones sobre la Utilidad 4.847 0 331 904 1.380 560 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 102.727 -14.287 9.042 19.191 29.291 1.412 -19.169
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 191 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
[email protected]/[email protected]
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
350 METROS NORTE DEL HOSPITAL DE NIÑOSBARRIO MEXICO SAN JOSE
Teléfono: 2243-9568
WWW.COOPESERVIDORES.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 5525-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2256-7178
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ENRIQUE HIDALGO CHAVES GERENTE GENERAL
MARIO ALBERTO CAMPOS CONEJO SUBGERENTE GENERAL
SANTOS LOZANO GALINDO CONTADOR
Página 192 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 704.842 945.712 2.776.246 2.372.567 2.578.017 2.303.207 1.523.995
Efectivo 277.897 586.211 302.185 593.292 464.208 990.688 782.099
Banco Central 44.441 31.709 59.852 52.607 388.737 45.780 49.576
Entidades financieras del país 382.504 327.793 2.413.853 1.726.669 1.725.043 1.266.738 692.320
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 356 0 30 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 30.292.009 42.159.909 46.340.136 49.942.561 61.379.013 70.892.047 76.592.281
Mantenidas para negociar 2.687.302 10.961.588 15.131.527 6.165.391 9.545.706 14.379.735 6.342.798
Disponibles para la venta 27.320.227 30.901.202 30.883.645 43.427.151 51.377.485 55.923.778 69.617.287
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 484.480 497.119 324.964 350.019 455.822 588.534 632.196
(Estimación por deterioro) -200.000 -200.000 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 119.143.581 120.317.661 127.648.274 135.046.520 139.885.464 141.821.428 145.426.287
Créditos vigentes 116.347.865 116.271.392 121.422.739 126.954.919 132.700.604 136.158.673 139.255.434
Créditos vencidos 7.378.747 8.312.238 10.198.268 11.148.395 10.203.250 8.355.645 8.448.252
Créditos en Cobro Judicial 680.545 678.785 512.118 201.800 354.098 455.319 808.064
Productos por cobrar 908.027 733.833 975.209 2.481.907 2.571.931 2.507.788 2.570.533
(Estimación por deterioro) -6.171.603 -5.678.588 -5.460.061 -5.740.500 -5.944.419 -5.655.997 -5.655.997
Cuentas y comisiones por cobrar 4.666 28.649 9.157 11.189 3.153 39.234 63.887
Comisiones por cobrar 1.081 0 9 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 34.659 59.723 40.222 42.263 34.226 70.307 94.961
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -31.074 -31.074 -31.074 -31.074 -31.074 -31.074 -31.074
Bienes realizables 37.725 33.847 46.776 135.587 105.498 87.711 65.373
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 40.228 36.288 47.126 150.714 156.725 156.725 146.793
Otros bienes realizables 1.593 1.656 3.747 3.283 2.465 2.269 2.073
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -4.096 -4.096 -4.096 -18.411 -53.693 -71.283 -83.493
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.639 1.708 2.393 2.422 2.305 2.380 2.384
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 3.285.483 3.252.969 3.386.010 3.396.819 3.731.906 3.773.098 3.914.225
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.208.436 2.686.862 3.210.347 3.329.052 3.554.568 3.585.482 3.351.255
Cargos diferidos 195.994 168.227 128.588 86.700 58.052 44.268 41.851
Activos Intangibles 250.491 370.554 288.408 1.590.725 1.394.743 1.386.177 1.257.999
Otros activos 1.761.950 2.148.081 2.793.352 1.651.626 2.101.774 2.155.037 2.051.405
TOTAL DE ACTIVOS 155.678.380 169.427.319 183.419.340 194.236.717 211.239.923 222.504.586 230.939.687
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 52.245.086 61.469.119 71.648.251 74.809.465 83.944.280 94.943.607 102.951.873
A la vista 1.771.953 1.939.311 3.345.478 2.076.837 2.689.564 2.557.837 2.700.354
A Plazo 44.158.713 58.350.389 66.495.655 71.180.734 79.558.342 90.645.358 98.133.087
Otras obligaciones con el público 5.452.745 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 861.675 1.179.420 1.807.118 1.551.894 1.696.374 1.740.412 2.118.432
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 61.017.713 64.203.252 62.782.895 64.355.114 67.891.623 67.077.333 65.478.090
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 58.100.902 58.785.818 57.478.606 59.098.960 59.674.788 58.966.051 56.703.972
Otras obligaciones con entidades 2.500.000 4.964.978 4.908.739 4.848.137 7.762.946 7.676.967 8.370.934
Cargos financieros por pagar 416.811 452.456 395.550 408.017 453.889 434.316 403.185
Cuentas por pagar y provisiones 10.808.467 11.570.831 12.227.334 12.811.358 12.416.671 12.846.477 12.826.017
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 5.783.451 6.217.358 6.271.203 5.420.055 5.144.793 5.248.466 5.457.040
Otras Cuentas por pagar diversas 5.025.016 5.353.473 5.956.130 7.391.303 7.271.879 7.598.011 7.368.978
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.090.229 740.948 807.346 3.091.083 3.544.141 3.915.540 3.668.045
Ingresos diferidos 655.029 659.478 556.607 442.045 369.852 334.606 297.430
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 435.199 81.471 250.739 2.649.038 3.174.289 3.580.934 3.370.615
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 125.161.494 137.984.151 147.465.825 155.067.020 167.796.715 178.782.959 184.924.026
PATRIMONIO
Capital social 18.241.544 20.328.458 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685
Capital pagado 18.241.544 20.328.458 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 968.694 759.676 1.164.547 1.558.087 1.238.053 1.282.538 1.189.698
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 1.280.420 1.278.538 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389 1.299.389
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -311.725 -518.862 -134.842 258.698 7.298 23.119 -994
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 -68.634 -39.970 -108.697
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 6.754.399 8.653.735 8.500.591 10.111.432 9.874.778 12.013.351 11.915.758
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 71.117 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 4.481.131 1.701.299 3.474.696 2.116.414 4.465.509 1.318.598 2.612.520
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 30.516.885 31.443.167 35.953.514 39.169.696 43.443.208 43.721.628 46.015.662
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 155.678.380 169.427.319 183.419.340 194.236.717 211.239.923 222.504.586 230.939.687
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 18.241.544 20.328.458 22.813.680 25.383.763 27.864.867 29.107.141 30.297.685
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 19.651 16.848 20.792 19.318 98.277 78.664 130.841
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 230.403.664 239.953.297 263.728.230 279.993.352 298.343.078 313.784.509 319.423.333
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 3.781.604 4.972.003 5.339.808 5.584.038 6.318.378 5.600.592 3.955.323
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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JUNIO-2010
CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 193 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 1.413 881 1.010 0 95
Por inversiones en instrumentos financieros 1.716.768 1.478.075 3.062.090 1.263.296 2.688.087 1.014.603 1.937.416
Por cartera de créditos 20.753.627 11.197.894 23.431.060 12.881.539 26.402.533 6.796.866 13.678.395
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 780.648 270.996 1.809.109 7.616.068 14.236.604 998.602 2.357.784
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
23 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
140.392 38.504 50.635 20.460 20.460 0 11.619
Por ganancia en otros instrumentos financieros 73.384 125 125 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 433.038 133.070 450.228 95.370 223.682 31.606 127.203
Total de Ingresos Financieros 23.897.880 13.118.664 28.804.660 21.877.613 43.572.376 8.841.677 18.112.513
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 4.647.973 3.382.834 8.050.139 4.577.453 9.409.402 2.660.837 5.546.115
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 5.340.742 4.152.933 8.297.766 3.424.840 7.272.376 1.961.704 3.926.869
Por otras cuentas por pagar diversas 20.466 11.958 33.050 20.834 42.746 10.339 21.621
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 761.528 290.707 1.861.270 7.612.721 14.214.378 990.568 2.344.986
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
104.060 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
193.648 23.981 84.127 1.309 50.932 0 1.672
Por pérdida en otros instrumentos financieros 32.408 293 12.432 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 306.280 132.794 289.306 172.193 416.010 93.581 188.096
Total de Gastos Financieros 11.407.105 7.995.501 18.628.091 15.809.350 31.405.843 5.717.029 12.029.359
Por estimación de deterioro de activos 2.119.881 160.000 406.000 1.657.818 2.312.818 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
287.304 137.682 450.829 1.408.753 2.183.836 137.715 388.288
RESULTADO FINANCIERO 10.658.198 5.100.845 10.221.398 5.819.198 12.037.551 3.262.363 6.471.442
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 31.221 20.935 42.572 9.189 31.462 17.014 20.726
Por bienes realizables 23.572 0 0 0 0 0 4.067
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 69 754 57 78 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 749.115 183.233 515.132 313.700 676.018 183.228 428.082
Total Otros Ingresos de Operación 803.909 204.236 558.458 322.946 707.558 200.242 452.875
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 119.135 72.220 125.540 51.457 100.922 31.239 64.349
Por bienes realizables 298 731 1.313 31.436 116.815 28.424 59.241
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 702.524 309.743 592.820 261.424 660.846 155.988 288.629
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 301.753 221.372 356.367 87.268 96.618 3.289 5.950
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.123.711 604.065 1.076.040 431.584 975.201 218.940 418.169
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -319.801 -399.829 -517.582 -108.638 -267.643 -18.698 34.706
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 3.372.756 1.669.290 3.422.044 1.899.392 3.982.375 1.063.178 2.225.424
Por otros gastos de Administración 2.273.356 1.253.489 2.643.347 1.595.252 3.111.607 799.757 1.545.102
Total Gastos Administrativos 5.646.113 2.922.778 6.065.391 3.494.644 7.093.982 1.862.934 3.770.525
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.692.284 1.778.238 3.638.425 2.215.916 4.675.926 1.380.731 2.735.623
Participaciones sobre la Utilidad 211.153 76.939 163.729 99.503 210.417 62.133 123.103
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.481.131 1.701.299 3.474.696 2.116.414 4.465.509 1.318.598 2.612.520
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 194 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
100 METROS NORTE Y 100 METROS AL ESTEDE LA IGLESIA CATOLICA
Teléfono: 2635-5061
www.coopesparta.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
PUNTARENAS
Fax:
Apartado:
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2636-6161
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTAR.L.)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ESTEBAN SANTAMARIA NUNEZ GERENTE GENERAL
MARIA ELENA CASTRILLO CALVO CONTADOR
Página 195 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 99.409 126.939 99.133 162.254 201.605 257.922 282.813
Efectivo 17.451 18.766 18.212 18.269 18.562 22.674 18.487
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 81.959 108.173 80.921 143.985 183.043 235.248 264.325
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 770.891 910.001 997.495 1.003.570 1.193.960 1.322.314 1.484.216
Mantenidas para negociar 148.628 174.857 113.268 99.624 149.827 128.765 114.710
Disponibles para la venta 611.601 721.940 873.672 893.782 1.033.790 1.184.067 1.355.448
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 10.661 13.204 10.554 10.163 10.342 9.482 14.058
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 1.695.349 1.739.293 1.993.551 2.253.481 2.412.187 2.523.487 2.661.622
Créditos vigentes 1.165.030 1.212.596 1.572.657 1.888.367 2.005.737 1.953.663 2.054.865
Créditos vencidos 536.650 521.571 416.383 377.343 395.518 548.861 595.829
Créditos en Cobro Judicial 1.112 13.074 15.486 1.879 22.892 31.089 22.892
Productos por cobrar 21.516 23.411 22.698 22.480 27.023 31.856 33.019
(Estimación por deterioro) -28.959 -31.359 -33.674 -36.588 -38.982 -41.982 -44.982
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 3.830 3.830 3.830 10.254 10.330 10.333 11.914
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 138.679 136.981 153.639 152.889 163.675 169.525 176.769
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 7.966 5.326 8.729 8.848 6.129 6.600 8.767
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 866
Activos Intangibles 3.613 613 2.416 1.665 0 0 2.507
Otros activos 4.353 4.713 6.313 7.183 6.129 6.600 5.394
TOTAL DE ACTIVOS 2.716.125 2.922.370 3.256.377 3.591.296 3.987.886 4.290.180 4.626.101
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 1.305.935 1.474.096 1.494.623 1.692.480 1.873.906 2.043.860 2.178.836
A la vista 234.210 199.219 264.358 278.283 323.449 297.093 351.212
A Plazo 1.055.529 1.251.764 1.209.017 1.391.383 1.527.861 1.720.860 1.795.916
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 16.196 23.114 21.248 22.815 22.596 25.908 31.708
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 800.572 803.344 1.054.222 1.159.125 1.314.963 1.403.469 1.582.232
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 508.790 569.381 544.990 516.627 561.330 545.125 528.522
Otras obligaciones con entidades 277.505 228.212 497.205 626.423 734.602 847.907 1.033.695
Cargos financieros por pagar 14.277 5.751 12.027 16.074 19.031 10.437 20.015
Cuentas por pagar y provisiones 105.850 95.472 113.991 115.202 121.169 135.797 128.905
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 56.433 61.355 66.558 72.855 77.982 79.994 84.952
Otras Cuentas por pagar diversas 49.417 34.117 47.433 42.346 43.188 55.803 43.952
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 409 416 374
Ingresos diferidos 0 0 0 0 409 416 374
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.212.357 2.372.913 2.662.835 2.966.806 3.310.446 3.583.542 3.890.348
PATRIMONIO
Capital social 332.374 397.546 420.714 465.354 496.022 516.921 573.879
Capital pagado 331.674 396.846 420.014 464.654 495.322 516.221 573.179
Capital donado 700 700 700 700 700 700 700
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329 27.329
Ajustes al patrimonio 47.815 50.692 54.337 53.654 53.762 53.319 53.126
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329 59.329
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-11.514 -8.637 -4.991 -5.675 -5.567 -6.009 -6.202
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 34.701 50.670 47.711 53.449 48.351 61.905 62.408
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 37.825 0
Resultado del período 61.549 23.219 43.450 24.703 51.975 9.339 19.011
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 503.768 549.457 593.542 624.489 677.439 706.639 735.754
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.716.125 2.922.370 3.256.377 3.591.296 3.987.886 4.290.180 4.626.101
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 359.703 424.875 448.043 492.683 523.351 544.250 601.208
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 956.293 956.324 956.978 957.063 958.847 959.178 960.230
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 2.263 1.395 3.227 1.872 5.040 166 2.658
Por inversiones en instrumentos financieros 43.900 30.954 66.160 32.971 65.282 17.699 37.738
Por cartera de créditos 315.019 172.479 364.286 219.957 467.899 127.058 258.228
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 25.337 5.019 20.314 23.349 37.825 4.998 7.716
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
5.166 5.292 9.379 2.461 4.079 690 1.327
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 572 77 219 121 294 4 7
Total de Ingresos Financieros 392.256 215.216 463.584 280.730 580.420 150.615 307.674
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 110.161 70.588 151.067 80.389 166.483 44.619 91.901
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 70.372 50.159 110.786 64.406 130.949 39.535 84.645
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 23.652 4.543 19.636 23.335 38.068 4.981 7.747
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 2.051 1.631 3.459 2.048 5.618 1.407 1.798
Total de Gastos Financieros 206.235 126.921 284.948 170.178 341.117 90.542 186.091
Por estimación de deterioro de activos 7.500 2.400 5.900 3.000 7.500 3.000 6.000
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
507 25 107 0 33 223 223
RESULTADO FINANCIERO 179.028 85.921 172.842 107.552 231.836 57.296 115.806
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 9.450 4.987 10.802 5.954 11.785 2.621 5.660
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 423 423 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 36.479 14.790 37.404 25.444 47.987 15.150 30.014
Total Otros Ingresos de Operación 45.929 19.777 48.205 31.821 60.195 17.770 35.674
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 4.742 2.520 5.344 3.165 6.431 1.744 3.620
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 103 0 5 0 0 978 978
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 4.845 2.520 5.349 3.165 6.431 2.722 4.598
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 41.084 17.257 42.856 28.656 53.763 15.048 31.076
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 86.785 46.506 99.914 60.548 123.946 32.289 68.257
Por otros gastos de Administración 68.955 32.381 70.332 49.769 107.229 30.293 58.735
Total Gastos Administrativos 155.740 78.887 170.246 110.317 231.175 62.583 126.992
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
64.372 24.291 45.452 25.891 54.424 9.762 19.890
Participaciones sobre la Utilidad 2.823 1.072 2.003 1.188 2.449 423 879
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 61.549 23.219 43.450 24.703 51.975 9.339 19.011
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
CONTIGUO A LA GUARDIA RURAL, TACARESDE GRECIA
Teléfono: 2458-4141
WWW.COOPETACARES.FI.CR
Fecha: Inscripción:
0
3
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 526-4100
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2458-4042
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
GUILLERMO ALBERTO ROJAS DELGADO GERENTE GENERAL
DAGOBERTO BARQUERO VARGAS CONTADOR
Página 198 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 192.153 100.686 108.803 86.260 108.859 188.119 242.766
Efectivo 13.000 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500 13.500
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 179.153 87.186 95.303 72.760 95.359 174.619 229.266
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 412.865 493.857 526.654 483.934 599.892 588.925 593.084
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 405.136 486.759 524.224 484.110 591.137 583.378 584.504
Mantenidas al vencimiento 5.380 0 0 0 6.200 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.685 10.612 3.345 576 3.308 6.348 9.930
(Estimación por deterioro) -6.336 -3.515 -915 -753 -753 -800 -1.351
Cartera de Créditos 2.302.249 2.275.538 2.299.107 2.370.202 2.276.599 2.268.051 2.204.801
Créditos vigentes 1.693.245 1.284.308 1.458.300 1.429.201 1.386.197 1.339.021 1.189.601
Créditos vencidos 612.240 993.226 837.160 928.217 881.281 915.622 999.207
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 27.694 35.004 31.247 31.896 33.804 30.909 33.603
(Estimación por deterioro) -30.930 -37.000 -27.600 -19.113 -24.683 -17.500 -17.610
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 17.126 17.167 17.310 18.860 20.223 20.265 20.563
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 224.049 221.730 225.849 222.023 224.392 222.252 231.824
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 17.560 19.442 35.812 64.744 42.234 42.886 45.240
Cargos diferidos 5.245 5.240 4.936 4.612 4.288 4.137 3.976
Activos Intangibles 2.209 2.034 1.060 3.746 8.535 8.499 8.499
Otros activos 10.106 12.168 29.815 56.385 29.410 30.250 32.765
TOTAL DE ACTIVOS 3.166.001 3.128.419 3.213.535 3.246.022 3.272.199 3.330.499 3.338.277
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.625.496 2.574.851 2.665.474 2.563.502 2.468.574 2.613.402 2.629.265
A la vista 581.713 451.087 468.452 446.002 577.037 580.329 542.796
A Plazo 2.030.017 2.103.929 2.170.864 2.097.919 1.875.436 2.017.629 2.066.814
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 13.766 19.835 26.158 19.581 16.102 15.444 19.654
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 168.445 165.837 178.748 315.174 439.037 323.918 342.085
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 168.445 164.941 177.380 314.136 435.937 322.435 340.787
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 896 1.368 1.039 3.099 1.483 1.298
Cuentas por pagar y provisiones 11.481 28.270 5.428 8.405 5.164 35.412 18.085
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 2.813 5.472 1.744 5.571 2.472 3.635 5.598
Otras Cuentas por pagar diversas 8.669 22.799 3.684 2.834 2.692 31.777 12.487
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.469 1.944 339 236 302 1.378 651
Ingresos diferidos 0 127 339 236 156 1.051 651
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 1.469 1.818 0 0 146 327 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 2.806.891 2.770.903 2.849.989 2.887.318 2.913.077 2.974.110 2.990.085
PATRIMONIO
Capital social 256.000 263.439 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957
Capital pagado 256.000 263.439 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 67.513 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587 59.587
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 7.926 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 15.453 24.302 17.910 22.343 20.191 22.889 21.356
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 1.928 0
Resultado del período 20.144 10.188 22.149 4.227 8.197 1.604 3.291
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 359.110 357.516 363.546 358.704 359.122 356.389 348.192
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 3.166.001 3.128.419 3.213.535 3.246.022 3.272.199 3.330.499 3.338.277
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 256.000 263.439 263.900 272.546 271.147 270.381 263.957
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.808.409 1.825.627 1.823.383 1.894.845 1.826.109 1.804.293 1.718.447
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 381.021 403.731 486.580 521.691 505.402 479.703 483.849
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-TACARES - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 199 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 884 382 710 219 298 94 127
Por inversiones en instrumentos financieros 40.029 29.438 63.141 20.277 38.203 10.879 20.538
Por cartera de créditos 363.332 200.295 391.736 194.072 387.975 87.456 173.286
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 10.085 1.846 5.063 6.842 11.590 2.120 7.131
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 414.329 231.961 460.650 221.410 438.067 100.549 201.082
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 222.026 127.469 273.450 138.391 244.210 52.667 106.409
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 15.550 14.521 26.815 17.236 38.021 10.570 20.578
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 7.852 1.638 5.217 6.238 7.970 1.677 3.170
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 701 701 0 360 0 0
Total de Gastos Financieros 245.427 144.330 306.183 161.866 290.561 64.915 130.157
Por estimación de deterioro de activos 8.018 1.125 3.725 400 12.583 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 14.600 13.600 20.213 7.500 7.500
RESULTADO FINANCIERO 160.884 86.507 165.342 72.744 155.136 43.134 78.425
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 26.328 15.917 35.837 28.334 47.890 9.535 22.065
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
774 1 144 0 575 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 13.347 6.361 16.948 13.381 22.488 5.743 10.678
Total Otros Ingresos de Operación 40.449 22.279 52.929 41.716 70.953 15.278 32.743
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 3.756 1.966 3.408 2.569 4.145 1.267 2.519
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 5.340 3.264 6.577 3.989 9.125 2.097 4.074
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 987 436 837 249 466 41 104
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 10.083 5.666 10.822 6.807 13.736 3.405 6.697
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 30.366 16.613 42.108 34.908 57.218 11.873 26.046
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 100.387 62.339 122.241 66.150 133.185 35.434 68.471
Por otros gastos de Administración 69.808 30.113 62.097 37.254 70.863 17.894 32.559
Total Gastos Administrativos 170.195 92.452 184.338 103.404 204.048 53.327 101.030
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
21.055 10.668 23.111 4.249 8.306 1.680 3.441
Participaciones sobre la Utilidad 911 480 962 21 109 76 149
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 20.144 10.188 22.149 4.227 8.197 1.604 3.291
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-TACARES - COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 200 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
HEREDIA, HEREDIA CENTRO, 25 METROS SURDEL BANCO POPULAR
Teléfono: 25605780
www.coopeuna.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
HEREDIA
Fax:
Apartado: 2081-3000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
22379585
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
WENGESLAO RODRIGUEZ RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
ALEXANDER MORA BERMUDEZ SUBGERENTE
RANDALL VARGAS MUÑOZ CONTADOR
Página 201 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 8.733 123.485 109.626 36.265 49.463 16.995 81.677
Efectivo 2.726 2.911 2.780 2.989 3.029 3.061 2.893
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 6.008 120.574 106.846 33.276 46.434 13.934 78.784
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 328.198 372.921 971.795 549.543 512.315 638.206 558.689
Mantenidas para negociar 0 568 451.760 810 832 1.000 160
Disponibles para la venta 315.172 367.044 512.803 539.193 501.419 628.333 546.577
Mantenidas al vencimiento 8.713 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 4.313 5.309 7.232 9.540 10.065 8.873 11.952
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 2.010.521 2.278.864 2.717.812 2.997.463 2.976.613 2.959.369 2.889.285
Créditos vigentes 1.990.764 2.278.916 2.735.561 2.998.198 2.990.625 2.959.563 2.902.771
Créditos vencidos 27.300 14.803 17.128 42.068 20.063 35.959 25.732
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 542 2.069 2.069 2.069
Productos por cobrar 2.040 2.672 3.482 4.626 4.795 4.084 4.304
(Estimación por deterioro) -9.583 -17.527 -38.360 -47.970 -40.939 -42.307 -45.592
Cuentas y comisiones por cobrar 46.388 57.364 74.999 83.893 72.405 73.983 72.056
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 46.388 57.364 74.999 83.893 85.095 86.673 84.746
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 -12.690 -12.690 -12.690
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 6.199 9.199 25.076 25.094 13.570 13.195 12.821
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 292.965 315.739 315.576 314.366 311.284 308.731 316.775
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 3.040 6.454 8.940 12.053 12.681 14.604 16.775
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 210 3.302 4.755 7.855 7.384 8.839 10.872
Otros activos 2.830 3.152 4.185 4.197 5.297 5.766 5.903
TOTAL DE ACTIVOS 2.696.046 3.164.026 4.223.824 4.018.676 3.948.331 4.025.082 3.948.077
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 329.123 462.593 494.562 615.686 487.052 556.075 611.620
A la vista 49.807 40.392 55.737 72.566 50.613 56.903 75.565
A Plazo 275.452 410.763 423.941 529.199 427.751 487.073 519.277
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 3.865 11.438 14.883 13.921 8.689 12.100 16.779
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.242.252 1.488.903 2.446.464 2.036.259 1.942.517 1.863.659 1.782.085
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 748.835 1.008.127 1.201.044 866.440 873.610 833.749 793.033
Otras obligaciones con entidades 489.131 475.648 1.238.302 1.157.326 1.058.255 1.019.569 979.171
Cargos financieros por pagar 4.286 5.128 7.119 12.493 10.652 10.341 9.881
Cuentas por pagar y provisiones 31.493 77.536 17.152 22.575 27.339 89.037 35.558
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 21.935 7.319 6.390 11.288 14.083 22.246 24.288
Otras Cuentas por pagar diversas 9.558 70.217 10.762 11.287 13.256 66.792 11.270
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 15.339 16.658 20.043 22.029 21.298 21.185 20.676
Ingresos diferidos 15.339 16.658 20.043 22.029 21.298 21.185 20.676
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 1.618.208 2.045.690 2.978.221 2.696.548 2.478.207 2.529.957 2.449.939
PATRIMONIO
Capital social 877.111 942.673 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405
Capital pagado 877.111 942.673 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -26.924 -24.865 -2.321 8.372 8.372 8.372 8.372
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754 7.754
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
-35.296 -33.237 -10.693 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 618 618 618 618 618 618 618
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 192.578 186.592 153.418 141.104 162.093 185.097 182.658
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 35.072 13.937 42.505 41.926 78.692 25.495 47.702
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.077.838 1.118.337 1.245.603 1.322.128 1.470.125 1.495.125 1.498.138
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 2.696.046 3.164.026 4.223.824 4.018.676 3.948.331 4.025.082 3.948.077
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 877.111 942.673 1.052.002 1.130.726 1.220.967 1.276.161 1.259.405
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 4.359.295 5.221.436 6.177.254 7.170.907 7.630.435 7.944.388 7.999.285
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 34.355 84.757 130.792 190.996 232.164 250.035 267.936
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-UNA - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 447 256 633 203 386 94 252
Por inversiones en instrumentos financieros 42.349 17.530 44.603 29.769 51.142 10.693 22.208
Por cartera de créditos 292.684 217.533 482.829 307.716 625.293 157.296 312.679
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.184 209 274 402 522 3 90
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
1.382 2.391 2.554 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 11 2 2 4 11 13 13
Total de Ingresos Financieros 338.057 237.920 530.896 338.094 677.354 168.098 335.242
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 29.281 31.328 59.466 28.195 54.067 12.611 26.753
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 93.633 84.937 208.395 148.451 298.601 64.201 125.665
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 1.972 1 113 772 1.241 240 252
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
45 0 0 3.219 3.219 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.443 8.290 3.062 1.032 2.020 598 1.242
Total de Gastos Financieros 128.373 124.556 271.036 181.669 359.147 77.649 153.912
Por estimación de deterioro de activos 10.348 7.945 28.777 13.251 33.845 1.368 4.653
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
8.209 338 308 3.641 18.576 0 0
RESULTADO FINANCIERO 207.545 105.758 231.390 146.815 302.938 89.081 176.676
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 435 701 1.906 1.339 3.347 1.147 1.499
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 272 272
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
55 0 3 338 338 0 1
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 2.697 2.072 11.374 8.413 27.094 3.146 5.573
Total Otros Ingresos de Operación 3.187 2.773 13.282 10.089 30.779 4.565 7.345
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 35 20 48 23 162 190 321
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 17 0 1.694 375 750
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 2.021 755 2.241 2.325 587 247 543
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 2.056 775 2.305 2.348 2.443 812 1.614
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.131 1.998 10.977 7.741 28.336 3.754 5.731
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 109.680 66.885 138.730 65.551 137.502 38.085 79.396
Por otros gastos de Administración 63.924 26.934 61.132 47.079 111.372 28.053 53.061
Total Gastos Administrativos 173.604 93.819 199.862 112.630 248.873 66.138 132.457
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
35.072 13.937 42.505 41.926 82.400 26.696 49.950
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 3.708 1.201 2.248
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 35.072 13.937 42.505 41.926 78.692 25.495 47.702
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-UNA - Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Altos del supermercado central de Coopeagri R.L.,frente a la escuela La Asunción, San Isidro de ElGeneral, Pérez Zeledón
Teléfono: 2771-3455
www.credecoop.fi.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 3448000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
771-01-14
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO CARRANZA SALAZAR GERENTE GENERAL
WILLIAM EDUARDO RAMIREZ ALFARO SUBGERENTE GENERAL
OLGER EDUARDO ALVARADO GAMBOA SUBGERENTE
EDGAR BARBOZA MADRIGAL CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 404.698 392.305 509.015 419.094 480.640 331.521 530.698
Efectivo 4.827 66.968 4.936 3.961 2.528 21.329 6.199
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 399.871 325.337 504.078 415.134 478.113 310.192 524.499
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 3.089.445 3.387.107 4.291.821 4.245.090 4.860.957 5.004.858 4.216.155
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 2.720.064 3.345.333 4.242.122 4.202.950 4.810.636 4.936.276 4.152.988
Mantenidas al vencimiento 330.000 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 39.381 41.775 49.699 42.139 50.321 68.582 63.167
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 8.526.412 7.905.122 8.148.284 8.224.727 8.768.179 8.316.536 7.579.069
Créditos vigentes 5.441.465 5.076.644 4.477.846 5.703.681 5.350.634 4.608.454 4.485.828
Créditos vencidos 2.994.244 2.624.591 3.367.048 2.381.507 3.090.406 3.251.725 2.680.635
Créditos en Cobro Judicial 122.368 278.606 324.536 190.935 193.442 307.601 308.685
Productos por cobrar 218.414 218.147 249.936 245.918 310.636 349.316 281.238
(Estimación por deterioro) -250.079 -292.866 -271.082 -297.315 -176.939 -200.558 -177.318
Cuentas y comisiones por cobrar 84.903 20.193 144.756 191.795 122.989 3.263 2.185
Comisiones por cobrar 61 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 86.904 22.255 146.818 193.858 125.051 5.326 4.247
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062 -2.062
Bienes realizables 593.252 650.397 655.030 477.420 45.097 3.750 513.541
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 593.252 650.397 668.030 663.690 377.515 360.228 946.590
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 -13.000 -186.270 -332.418 -356.478 -433.049
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 20.344 20.344 20.344 25.017 31.017 31.017 31.017
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 600.073 587.682 581.313 569.631 572.219 569.645 569.845
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 20.130 14.903 13.280 13.845 19.294 18.630 24.808
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 9.698 6.995 4.559 2.459 7.097 6.434 5.780
Otros activos 10.432 7.908 8.721 11.385 12.197 12.197 19.029
TOTAL DE ACTIVOS 13.339.256 12.978.053 14.363.843 14.166.619 14.900.393 14.279.222 13.467.320
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 7.854.062 7.555.677 8.597.711 8.739.761 9.377.220 9.572.621 9.148.735
A la vista 2.961.283 2.669.990 3.439.740 3.143.539 3.746.931 3.577.931 3.078.969
A Plazo 4.842.884 4.818.237 5.081.950 5.510.850 5.563.510 5.928.134 6.001.787
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 49.895 67.450 76.021 85.372 66.779 66.555 67.980
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 1.785.577 1.729.386 1.669.101 1.603.650 1.533.102 427.926 424.700
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 1.777.176 1.721.702 1.661.700 1.596.556 1.525.815 426.315 423.102
Cargos financieros por pagar 8.401 7.683 7.401 7.094 7.288 1.611 1.598
Cuentas por pagar y provisiones 383.027 460.491 541.827 294.177 247.187 605.039 190.145
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 275.528 318.472 347.907 79.934 75.791 80.659 84.509
Otras Cuentas por pagar diversas 107.500 142.019 193.920 214.243 171.396 524.380 105.636
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 55.303 51.027 53.082 51.539 43.404 41.532 36.850
Ingresos diferidos 55.303 51.027 52.405 51.493 43.333 41.031 36.777
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 678 46 71 501 73
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 10.077.969 9.796.581 10.861.721 10.689.127 11.200.913 10.647.117 9.800.430
PATRIMONIO
Capital social 1.911.134 1.923.697 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792
Capital pagado 1.911.134 1.923.697 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 155.930 177.917 202.878 202.141 195.926 197.564 200.233
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 183.391 183.391 183.391 184.703 184.703 184.703 184.703
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -27.461 -5.474 19.487 17.438 11.223 12.861 15.530
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 751.356 895.156 903.873 991.007 967.098 1.076.420 1.043.668
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 0 0
Resultado del período 442.868 184.703 297.201 153.112 235.241 89.947 132.197
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 3.261.287 3.181.473 3.502.122 3.477.492 3.699.480 3.632.105 3.666.890
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 13.339.256 12.978.053 14.363.843 14.166.619 14.900.393 14.279.222 13.467.320
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.911.134 1.923.697 2.098.170 2.131.232 2.301.215 2.268.174 2.290.792
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 161.081 159.673 163.634 111.055 65.826 81.695 68.012
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 7.810.760 28.195.244 30.418.328 29.568.298 30.513.472 28.221.648 25.388.568
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 115.569 559.167 765.182 1.159.848 1.275.259 1.143.046 1.352.852
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-CREDE - Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 15.474 648 1.344 1.333 2.436 469 860
Por inversiones en instrumentos financieros 231.600 133.495 255.700 127.950 264.110 80.410 159.721
Por cartera de créditos 1.428.491 746.110 1.470.990 739.464 1.473.896 364.974 674.986
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 224.366 68.744 209.772 246.986 374.242 29.797 47.302
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
2.853 0 13.116 10.259 28.403 9.145 13.579
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 644 317 612 90.745 164.972 32.361 61.404
Total de Ingresos Financieros 1.903.428 949.314 1.951.534 1.216.736 2.308.059 517.156 957.851
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 453.306 247.062 565.411 384.258 749.591 189.758 374.329
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 172.381 107.882 206.117 102.565 200.708 20.390 28.883
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 178.354 69.351 199.543 280.236 430.907 44.221 57.969
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
1.570 1.558 1.624 0 1.785 1 984
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 118.253 68.512 137.034 81.117 155.159 32.315 61.359
Total de Gastos Financieros 923.864 494.365 1.109.729 848.176 1.538.149 286.685 523.525
Por estimación de deterioro de activos 90.200 53.534 101.534 17.000 232.457 23.620 24.833
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
6.036 1.434 8.944 8.338 15.058 5.587 6.801
RESULTADO FINANCIERO 895.400 402.849 749.215 359.897 552.510 212.439 416.294
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 45.365 19.360 42.120 17.491 33.855 10.563 18.191
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 80.525 33.084 69.988 123.005 348.416 26.704 77.140
Total Otros Ingresos de Operación 125.890 52.444 112.108 140.496 382.271 37.267 95.332
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 721 177 308 324 784 268 803
Por bienes realizables 1.554 0 13.307 87.290 174.148 24.267 103.200
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 433 433 0 0 0 0
Por provisiones 14.349 6.699 13.915 7.971 15.954 4.128 8.060
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 122.606 54.063 102.546 37.392 64.037 20.904 48.489
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 139.230 61.372 130.509 132.977 254.923 49.566 160.551
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO -13.340 -8.928 -18.401 7.518 127.349 -12.299 -65.220
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 289.351 137.800 286.311 142.317 298.175 73.820 150.363
Por otros gastos de Administración 128.973 62.706 133.298 64.773 135.358 32.135 62.285
Total Gastos Administrativos 418.324 200.506 419.609 207.089 433.533 105.955 212.648
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
463.736 193.414 311.205 160.326 246.326 94.185 138.426
Participaciones sobre la Utilidad 20.868 8.711 14.004 7.214 11.085 4.238 6.229
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 442.868 184.703 297.201 153.112 235.241 89.947 132.197
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-CREDE - Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
FRENTE PLAZA GONZALEZ VIQUEZ
Teléfono: 22239629
WWW.SERVICOOP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
4
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 2043-1002 SAN JOSÉ
0
20/10/2006
Agencias:
Caja Auxiliar:
22551412
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
01/06/2011
PUESTOS EJECUTIVOS
ALFONSO ENRIQUE CALVO ULATE GERENTE GENERAL
SONNY GAMBOA MASIS SUBGERENTE
ANA MARIA PICADO GRANADOS CONTADOR
Página 207 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 211.350 244.243 281.807 644.850 723.151 536.010 410.766
Efectivo 40.255 31.788 51.465 39.269 24.674 38.404 35.044
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 171.095 212.455 230.342 605.580 698.477 497.606 375.722
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 999.798 978.590 975.459 779.730 751.299 721.247 890.653
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 7.524 2.189 178.515
Disponibles para la venta 991.534 974.787 968.723 772.800 737.646 713.683 709.140
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 8.265 3.803 6.736 6.929 6.129 5.374 2.998
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 3.304.380 3.044.501 2.973.402 2.744.380 3.017.734 3.189.358 3.688.259
Créditos vigentes 2.572.030 2.475.934 2.433.904 2.239.035 2.500.098 2.633.868 3.118.895
Créditos vencidos 784.647 603.290 575.958 531.444 577.507 619.100 607.791
Créditos en Cobro Judicial 40.077 0 23.274 38.499 8.803 8.704 23.945
Productos por cobrar 58.299 36.862 40.609 34.961 37.284 33.695 45.837
(Estimación por deterioro) -150.672 -71.585 -100.344 -99.559 -105.959 -106.009 -108.209
Cuentas y comisiones por cobrar 66.730 99.711 73.086 47.296 59.554 73.662 56.755
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 46 0 54 228 71
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 66.730 99.711 95.153 69.409 81.613 95.547 78.798
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 -22.113 -22.113 -22.113 -22.113 -22.113
Bienes realizables 0 0 0 24.746 23.867 17.955 15.346
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 24.746 24.867 25.027 25.527
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 -1.000 -7.072 -10.181
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 5.391 5.562 5.531 5.531 5.415 4.202 4.202
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 355.944 358.083 493.671 521.713 544.260 541.862 541.449
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 21.201 87.027 17.342 23.649 20.764 17.720 24.867
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 8.869 16.370 10.782 10.438 9.859 8.673 11.469
Otros activos 12.332 70.657 6.561 13.212 10.905 9.047 13.398
TOTAL DE ACTIVOS 4.964.795 4.817.718 4.820.299 4.791.895 5.146.044 5.102.016 5.632.298
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 2.320.875 2.196.536 2.358.098 2.409.801 2.511.955 2.404.133 2.592.004
A la vista 262.731 279.334 280.541 388.029 406.389 471.937 380.461
A Plazo 2.007.785 1.876.518 2.016.630 1.982.340 2.063.869 1.888.034 2.155.203
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 50.358 40.684 60.928 39.432 41.697 44.162 56.340
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 949.079 908.464 653.205 597.894 697.039 707.203 857.079
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 949.079 901.416 646.683 597.894 549.317 565.233 720.572
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 146.231 140.583 136.506
Cargos financieros por pagar 0 7.048 6.523 0 1.491 1.387 0
Cuentas por pagar y provisiones 197.323 263.222 154.068 184.997 183.742 240.425 387.144
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 33.215 31.455 33.976 43.042 44.219 38.331 42.321
Otras Cuentas por pagar diversas 164.108 231.766 120.092 141.955 139.523 193.692 335.860
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 8.402 8.963
Otros pasivos 23.228 37.473 25.428 19.998 36.243 78.668 92.274
Ingresos diferidos 20.578 22.114 20.430 18.723 21.018 22.573 27.880
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 2.650 15.359 4.999 1.275 15.225 56.095 64.394
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 3.490.505 3.405.694 3.190.801 3.212.689 3.428.980 3.430.429 3.928.500
PATRIMONIO
Capital social 1.123.294 1.112.292 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994
Capital pagado 1.123.294 1.112.292 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 496 496 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 84.076 76.740 222.565 216.857 214.464 213.050 212.038
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 87.378 87.378 216.952 216.952 216.952 216.952 216.952
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -3.302 -10.639 5.612 -95 -2.489 -3.902 -4.914
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 151.402 168.742 141.502 142.814 136.241 161.402 157.858
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 55.791 0
Resultado del período 115.022 53.755 74.298 39.910 105.687 35.573 76.909
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 1.474.289 1.412.024 1.629.498 1.579.206 1.717.064 1.671.587 1.703.798
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 4.964.795 4.817.718 4.820.299 4.791.895 5.146.044 5.102.016 5.632.298
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 1.123.789 1.112.787 1.191.134 1.179.625 1.260.673 1.205.771 1.256.994
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 237.937 306.586 306.586 312.306 301.189 288.882 287.717
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.301 484 6.129 10.420 26.037 6.621 9.629
Por inversiones en instrumentos financieros 62.809 34.970 81.677 34.269 69.499 12.670 25.757
Por cartera de créditos 682.715 361.122 697.825 323.402 656.212 179.754 360.063
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 30.597 10.000 16.203 19.554 28.996 2.980 4.486
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 4.748 0 4.983 0 1.038
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 1.800 2.564 8.747 667 667 0 0
Total de Ingresos Financieros 779.222 409.140 815.329 388.313 786.395 202.024 400.973
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 243.808 119.574 249.109 136.049 264.206 62.562 127.935
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 98.887 58.941 112.082 27.960 64.449 17.771 33.177
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 16.314 6.288 14.040 27.395 38.755 3.483 4.894
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 2.949 2.949 0 1.545 140 140
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 3.593 7.593 12.886 1.968 3.031 539 1.633
Total de Gastos Financieros 362.602 195.346 391.066 193.372 371.986 84.495 167.778
Por estimación de deterioro de activos 85.788 17.637 68.715 16.914 24.964 3.200 5.400
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
21.805 19.099 25.947 33.921 40.825 6.186 8.685
RESULTADO FINANCIERO 352.636 215.256 381.495 211.948 430.270 120.515 236.480
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 32.288 13.855 32.474 20.748 58.617 20.037 45.703
Por bienes realizables 10 36 76 0 20 0 10
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 92.945 14.888 80.784 24.919 50.751 18.171 45.452
Total Otros Ingresos de Operación 125.243 28.779 113.334 45.667 109.388 38.208 91.166
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 252 252 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 733 591 6.072 9.181
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 116 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 14.340 6.117 16.400 7.427 14.201 5.051 9.040
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.128 482 36.624 6.100 6.386 454 452
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 15.468 6.599 53.025 14.512 21.546 11.578 18.673
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 109.775 22.180 60.309 31.155 87.842 26.630 72.493
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 223.774 113.274 229.361 119.329 253.688 71.155 149.251
Por otros gastos de Administración 118.734 67.083 133.990 82.082 153.948 39.700 81.269
Total Gastos Administrativos 342.508 180.358 363.350 201.411 407.635 110.854 230.520
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
119.904 57.078 78.454 41.693 110.477 36.291 78.453
Participaciones sobre la Utilidad 4.882 3.323 4.156 1.783 4.789 718 1.544
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 115.022 53.755 74.298 39.910 105.687 35.573 76.909
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
150 OESTE DE PLAZA FERIAS ALAJUELA
Teléfono: 24371000
www.grupomutual.fi.cr
Fecha: Inscripción:
36
7
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 533-4050
3
Agencias:
Caja Auxiliar:
24403974
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
FRANCISCO LLOBET RODRIGUEZ PRESIDENTE
MARIO HERRERA FLORES VICEPRESIDENTE
DAGOBERTO GONZALEZ LOPEZ DIRECTIVO
CARLOS HUMBERTO LEON GAMBOA DIRECTIVO
ALBINA VILLEGAS HOFFMAISTER DIRECTIVO
RAFAEL ALFARO VARGAS DIRECTIVO
ALVARO ANTONIO SALAS MAROTO DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
OSCAR ALVARADO BOGANTES GERENTE GENERAL
GLADYS MAYELA ROJAS SOLORZANO SUBGERENTE GENERAL
PEDRO CARRANZA SOLANO SUBGERENTE
SIDER SALAS MOLINA SUBGERENTE
OSCAR EDUARDO SOTO ARAYA DIRECTOR
LORENA MARIN SANCHEZ DIRECTOR
WILBER MIRANDA SANCHEZ DIRECTOR
JOHNNY GONZALEZ GARITA DIRECTOR
LUIS ALFONSO ARCE ALFARO DIRECTOR
IVANIA MARIA SIBAJA SANDI DIRECTOR
JUAN BAUTISTA CONEJO BADILLA DIRECTOR
RICARDO ALEXIS ALVAREZ GARITA CONTADOR
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ACTIVOS
Disponibilidades 45.742.025 46.078.300 49.462.338 49.469.669 51.164.143 51.774.764 53.420.838
Efectivo 1.828.267 1.559.503 1.871.140 1.865.731 1.996.255 1.455.025 1.680.906
Banco Central 41.768.684 42.889.060 45.740.978 46.079.663 47.504.460 49.180.789 50.250.896
Entidades financieras del país 1.844.508 1.309.395 1.628.576 1.060.436 1.398.626 759.435 887.460
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 300.567 320.341 221.645 463.840 264.801 379.515 601.576
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 38.174.972 43.295.468 45.318.606 61.120.677 64.286.187 63.743.907 64.592.040
Mantenidas para negociar 2.126.342 3.476.125 3.840.753 7.063.795 3.182.273 2.574.675 2.174.338
Disponibles para la venta 35.609.270 39.309.864 41.102.703 53.722.344 60.646.790 60.698.058 61.782.906
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 439.361 509.479 375.150 334.538 457.124 471.175 634.796
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 226.938.057 234.731.614 247.035.769 245.245.144 251.542.016 254.779.560 262.015.256
Créditos vigentes 151.991.775 149.808.226 155.030.758 157.646.318 172.334.922 177.628.791 184.266.743
Créditos vencidos 72.597.302 80.608.769 87.003.046 82.768.040 74.861.457 73.020.384 73.948.354
Créditos en Cobro Judicial 3.173.283 3.924.408 4.140.672 4.274.654 3.778.496 3.479.656 3.030.990
Productos por cobrar 3.100.049 3.624.161 3.904.385 3.534.468 3.027.067 2.930.100 2.905.206
(Estimación por deterioro) -3.924.352 -3.233.949 -3.043.093 -2.978.336 -2.459.926 -2.279.371 -2.136.037
Cuentas y comisiones por cobrar 45.929 236.539 284.031 116.162 240.108 173.017 90.171
Comisiones por cobrar 6.766 4.834 6.315 5.706 2.603 10.462 4.012
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 1.353 1.715 2.125 13.617 54.493 16.626 7.937
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 94.912 271.718 363.844 193.267 298.847 259.130 193.091
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -57.102 -41.728 -88.253 -96.430 -115.835 -113.200 -114.869
Bienes realizables 957.122 1.325.469 1.066.385 2.987.708 2.573.574 2.409.020 1.814.647
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 963.751 1.383.354 1.145.902 3.276.960 3.149.028 3.281.577 2.954.165
Otros bienes realizables 3.355 9.281 4.101 4.418 4.838 4.692 4.238
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -9.984 -67.166 -83.619 -293.671 -580.292 -877.250 -1.143.755
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 1.759.780 2.063.437 2.274.724 2.504.428 2.712.898 2.850.341 3.100.373
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 6.654.608 6.703.593 7.379.769 8.005.648 7.722.386 7.593.248 7.618.787
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 2.149.363 2.294.633 2.665.339 1.730.308 3.448.355 3.243.675 2.930.308
Cargos diferidos 268.563 259.528 307.619 257.125 214.049 227.020 202.881
Activos Intangibles 435.252 450.952 383.398 409.003 428.926 390.471 351.889
Otros activos 1.445.548 1.584.153 1.974.322 1.064.180 2.805.379 2.626.184 2.375.538
TOTAL DE ACTIVOS 322.421.855 336.729.053 355.486.961 371.179.743 383.689.666 386.567.532 395.582.420
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 272.094.885 285.208.426 304.926.368 320.505.916 328.811.675 333.362.936 338.600.679
A la vista 91.793.189 90.812.312 107.586.294 104.855.962 114.621.426 116.382.007 120.285.150
A Plazo 176.959.804 189.017.166 192.954.959 211.851.968 211.011.030 214.222.679 215.055.997
Otras obligaciones con el público 0 184.304 0 0 0 0 573.542
Cargos financieros por pagar 3.341.893 5.194.645 4.385.115 3.797.987 3.179.219 2.758.250 2.685.990
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 22.730.957 22.575.277 18.636.396 18.161.616 19.234.398 18.178.205 20.705.755
A la vista 0 12.303 0 0 0 0 0
A plazo 22.571.421 22.399.734 18.509.260 18.046.241 19.105.737 18.040.672 20.553.418
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 159.535 163.239 127.136 115.375 128.661 137.533 152.337
Cuentas por pagar y provisiones 2.713.568 2.339.499 3.880.001 2.890.979 3.377.884 2.510.971 2.951.697
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 109.396 125.760 149.627 184.330 358.067 222.962 222.749
Otras Cuentas por pagar diversas 2.604.172 2.213.739 3.730.374 2.706.649 3.019.818 2.288.009 2.728.948
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 497.234 467.535 687.862 278.150 1.316.244 420.004 360.277
Ingresos diferidos 320.761 275.553 248.064 222.315 185.974 183.346 163.081
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 176.473 191.982 439.798 55.834 1.130.270 236.657 197.196
Obligaciones subordinadas 1.102.486 1.151.491 1.117.340 1.059.820 1.015.700 993.228 998.926
Obligaciones subordinadas 1.100.160 1.141.220 1.117.340 1.059.820 1.015.700 991.320 997.220
Cargos financieros por pagar 2.326 10.271 0 0 0 1.908 1.706
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 299.139.130 311.742.228 329.247.968 342.896.481 353.755.902 355.465.343 363.617.334
PATRIMONIO
Capital social 0 0 0 0 0 0 0
Capital pagado 0 0 0 0 0 0 0
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 2.660.551 2.970.771 3.321.916 3.333.547 3.398.476 3.516.189 3.528.667
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 3.589.596 3.589.440 3.589.381 3.589.121 3.589.100 3.589.077 3.589.067
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -929.045 -618.670 -267.464 -255.574 -190.623 -72.888 -60.400
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451 60.451
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 16.021.843 20.541.528 20.541.588 22.857.045 22.857.066 26.468.084 26.468.095
Resultado del período 4.539.880 1.414.075 2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 23.282.725 24.986.826 26.238.993 28.283.263 29.933.764 31.102.189 31.965.086
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 322.421.855 336.729.053 355.486.961 371.179.743 383.689.666 386.567.532 395.582.420
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 2.002.497 2.135.607 2.256.450 1.928.909 1.856.974 1.677.704 1.747.157
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -111.632 -72.875 -79.815 -94.327 -53.329 -61.479 -74.270
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -1.264.740 -1.811.145 -1.752.331 -2.198.539 -1.924.228 -1.819.636 -1.636.845
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.264.213 474.823 50.385 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 1.078.656.003 1.047.322.196 1.088.691.662 1.103.002.848 1.133.836.977 1.155.497.999 1.192.917.517
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 576.209 828.651 312.487 730.304 543.256 662.700 797.133
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 51.927 4.455 5.473 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 1.875.698 1.403.704 3.369.692 1.978.054 3.993.688 1.106.285 2.196.749
Por cartera de créditos 31.478.579 19.556.007 40.395.410 20.007.644 39.054.344 9.468.639 18.863.960
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 9.104.403 2.194.353 7.066.117 8.223.421 12.986.510 1.345.058 2.101.923
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
627.238 787 113.406 0 23.532 5.593 5.593
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 43.137.845 23.159.307 50.950.098 30.209.119 56.058.074 11.925.576 23.168.225
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 14.406.487 11.562.908 25.052.063 12.102.794 23.423.848 5.453.509 10.780.264
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 1.646.383 1.289.691 2.439.960 857.101 1.707.230 411.108 813.924
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
49.774 48.009 73.749 32.637 64.605 21.213 67.257
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 8.312.229 1.848.929 6.570.390 8.106.608 12.781.834 1.277.700 1.894.177
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
91.515 4 9.532 1.677 1.677 25 25
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 16.691 18.980 16.936 4.002 11.723 1.668 30.158
Total de Gastos Financieros 24.523.079 14.768.520 34.162.630 21.104.818 37.990.917 7.165.222 13.585.805
Por estimación de deterioro de activos 3.506.882 2.573.888 5.460.673 2.456.298 3.835.169 610.563 1.237.125
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
267.732 972.390 2.073.164 1.287.713 2.507.544 605.739 1.225.370
RESULTADO FINANCIERO 15.375.616 6.789.288 13.399.958 7.935.716 16.739.532 4.755.529 9.570.665
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 905.053 500.092 1.127.590 479.879 1.000.299 195.590 453.837
Por bienes realizables 43.194 21.532 117.065 25.942 295.737 66.588 195.790
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
348.851 388.803 573.721 402.092 606.401 128.138 310.068
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 7.000 3.000 6.451
Por otros ingresos operativos 968.169 569.386 1.271.701 1.137.710 2.354.318 453.507 809.263
Total Otros Ingresos de Operación 2.265.267 1.479.814 3.090.076 2.045.623 4.263.757 846.823 1.775.409
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 387.735 177.303 395.378 212.411 399.898 97.676 178.753
Por bienes realizables 170.450 142.425 379.697 332.579 1.296.655 447.475 974.665
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 684 9.814
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 2.100 1.081 2.162 1.081 1.892 473 946
Por provisiones 1.082.888 391.782 816.278 572.584 1.359.251 310.003 658.763
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 134.856 118.946 238.117 140.005 240.222 79.037 147.028
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 1.778.029 831.537 1.831.631 1.258.659 3.297.918 935.348 1.969.969
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 487.238 648.277 1.258.445 786.964 965.838 -88.525 -194.560
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 7.066.580 3.618.124 7.270.368 3.864.407 8.292.352 2.202.975 4.460.143
Por otros gastos de Administración 4.256.395 2.405.366 5.072.998 2.826.054 5.795.247 1.406.565 3.008.089
Total Gastos Administrativos 11.322.974 6.023.490 12.343.367 6.690.461 14.087.600 3.609.540 7.468.232
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.539.880 1.414.075 2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 4.539.880 1.414.075 2.315.037 2.032.219 3.617.771 1.057.464 1.907.872
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
200 MTS SUR ESQUINA SUR-OESTE DELPARQUE DE LOS ANGELES, FRENTE LICEOVICENTE LACHNER, AVENIDAS 3 Y 5 CALLES 12Y 14 OFICINAS CENTRALES
Teléfono: 2550-8400
WWW.MUCAP.FI.CR
Fecha: Inscripción:
14
0
CARTAGO
Fax:
Apartado: 268-7050
2
Agencias:
Caja Auxiliar:
2551-5923
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
RAUL MOLINA MATAMOROS PRESIDENTE
RONALD ELIZONDO CAMPOS VICEPRESIDENTE
IGNACIO DEL VALLE GRANADOS DIRECTIVO
GERARDO MEZA CORDERO DIRECTIVO
JORGE LOPEZ BAUDRIT DIRECTIVO
MARCO VINICIO ALVAREZ AMADOR DIRECTIVO
PUESTOS EJECUTIVOS
EUGENIA MARIA MEZA MONTOYA GERENTE GENERAL
CRISTHIAN GONZALEZ ROJAS SUBGERENTE
KATTIA CECILIA BRYAN CERDAS DIRECTOR
VANESSA MARIA SANCHEZ RAMIREZ DIRECTOR
YANORY ISABEL VEGA ARIAS DIRECTOR
JORGE SOLANO MENDEZ DIRECTOR
FREZIE ELENA MORERA HERNANDEZ CONTADOR
Página 213 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 21.098.176 24.569.080 24.569.320 25.952.165 27.458.369 26.344.655 28.283.045
Efectivo 879.113 475.625 621.624 587.486 908.609 707.805 668.558
Banco Central 18.611.082 22.895.290 22.789.481 24.376.359 25.477.355 24.652.160 26.486.690
Entidades financieras del país 1.089.419 957.828 1.068.267 695.195 952.721 783.326 770.297
Entidades financieras del exterior 13.243 3.293 4.722 10.783 9.869 10.121 6.546
Otras disponibilidades 505.319 237.043 85.226 282.341 109.815 191.244 350.954
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 23.498.465 47.360.715 47.139.407 48.687.782 49.015.592 44.468.033 48.820.598
Mantenidas para negociar 880.499 2.386.430 1.962.579 2.086.082 2.764.977 2.360.141 1.909.914
Disponibles para la venta 22.268.477 44.183.024 44.240.068 45.928.965 45.226.214 41.577.824 46.242.635
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 349.489 791.262 936.760 672.735 1.024.401 530.069 668.049
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 97.929.819 97.647.837 101.249.786 108.436.164 116.028.808 120.013.303 123.436.302
Créditos vigentes 77.988.240 74.102.591 77.382.795 82.845.407 90.821.053 95.342.562 98.882.165
Créditos vencidos 18.691.044 22.005.399 21.647.623 22.901.736 22.543.288 21.716.723 22.244.503
Créditos en Cobro Judicial 1.159.780 1.411.598 2.074.213 2.672.130 2.676.401 2.919.535 2.172.155
Productos por cobrar 1.320.642 1.729.325 1.820.034 1.895.243 1.885.062 1.876.952 1.829.831
(Estimación por deterioro) -1.229.887 -1.601.075 -1.674.880 -1.878.352 -1.896.996 -1.842.469 -1.692.352
Cuentas y comisiones por cobrar 163.808 195.162 295.958 187.580 412.070 252.137 233.864
Comisiones por cobrar 718 2.273 5.221 3.559 2.206 3.148 2.188
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 172.472 207.139 306.183 186.850 412.778 311.280 245.585
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) -9.382 -14.249 -15.445 -2.830 -2.914 -62.291 -13.909
Bienes realizables 1.993.782 1.679.879 1.957.087 2.182.775 2.069.359 1.738.132 1.754.415
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 2.116.558 1.856.108 2.302.140 2.387.192 2.625.835 2.563.096 2.776.533
Otros bienes realizables 0 0 0 14.800 5.800 5.800 800
(Estimación por deterioro y por disposición legal) -122.775 -176.230 -345.053 -219.217 -562.276 -830.765 -1.022.918
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 172.824 172.397 201.627 193.340 206.845 211.404 343.601
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 494.373 787.956 816.488 923.977 956.870 1.052.108 1.079.053
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 323.763 407.519 428.993 523.754 515.839 531.229 572.765
Cargos diferidos 88.986 63.645 39.522 16.529 8.671 8.600 74.637
Activos Intangibles 125.531 190.898 322.235 401.430 386.421 371.037 348.919
Otros activos 109.246 152.976 67.236 105.794 120.746 151.592 149.209
TOTAL DE ACTIVOS 145.675.011 172.820.545 176.658.665 187.087.538 196.663.753 194.611.002 204.523.643
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 123.662.390 151.063.962 151.741.469 158.886.493 162.815.648 161.196.778 168.354.282
A la vista 47.095.206 42.259.964 40.403.266 41.633.677 45.150.111 46.775.738 49.435.124
A Plazo 75.640.832 106.823.008 109.602.436 116.030.100 116.616.393 113.525.784 118.017.723
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 926.353 1.980.989 1.735.767 1.222.716 1.049.143 895.255 901.435
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 10.452.033 9.874.732 11.761.733 13.957.830 18.844.656 18.052.794 19.993.709
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 10.390.957 9.810.536 11.674.948 13.886.639 18.750.965 17.877.665 19.884.471
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 61.077 64.196 86.785 71.191 93.691 175.129 109.238
Cuentas por pagar y provisiones 1.231.893 1.127.715 1.266.658 1.417.631 1.449.645 1.286.782 1.405.431
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 69.897 68.365 150.251 188.147 107.166 98.598 93.216
Otras Cuentas por pagar diversas 1.161.996 1.059.350 1.116.407 1.229.484 1.342.478 1.188.184 1.312.215
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 80.671 51.009 39.092 74.373 48.112 46.748 48.766
Ingresos diferidos 31.843 34.160 17.334 20.451 20.842 22.565 21.049
Estimación por deterioro de créditos contingentes 10.625 13.350 15.399 23.708 27.127 24.112 27.566
Otros pasivos 38.203 3.500 6.358 30.214 143 71 150
Obligaciones subordinadas 1.215.484 1.259.366 1.232.540 1.169.100 1.120.069 1.093.052 1.099.671
Obligaciones subordinadas 1.210.176 1.255.342 1.229.074 1.165.802 1.117.270 1.090.452 1.096.942
Cargos financieros por pagar 5.308 4.024 3.466 3.298 2.799 2.600 2.729
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 136.642.470 163.376.784 166.041.491 175.505.428 184.278.130 181.676.153 190.901.859
PATRIMONIO
Capital social 0 0 0 0 0 0 0
Capital pagado 0 0 0 0 0 0 0
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio -716.778 -395.180 -240.051 -433.692 -510.435 -364.401 -415.640
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 132.931 362.780 362.780 355.225 350.150 350.150 350.150
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta -834.867 -732.735 -611.739 -799.237 -870.961 -725.713 -776.258
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos -28.994 -37.098 -1.663 -2.407 -2.216 -1.717 -3.095
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 14.152 11.873 10.571 12.726 12.591 12.878 13.563
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 7.853.484 9.749.319 9.749.319 10.864.781 10.869.856 12.896.058 12.896.058
Resultado del período 1.895.835 89.622 1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 9.032.541 9.443.761 10.617.175 11.582.110 12.385.623 12.934.849 13.621.785
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 145.675.011 172.820.545 176.658.665 187.087.538 196.663.753 194.611.002 204.523.643
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 9.474.317 8.277.037 8.596.726 8.175.217 9.143.790 11.527.298 11.487.038
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS -9.878 -3.933 -40.329 -29.840 -30.515 -27.398 -25.420
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS -9.284.162 -8.258.487 -8.486.267 -7.911.040 -8.841.389 -11.458.321 -11.419.517
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 1.170.471 1.019.334 1.202.198 1.512.550 2.019.621 1.835.345 2.148.488
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 10.955.112 15.573.505 11.592.347 11.646.951 8.087.311 13.619.338 13.695.496
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 211.292 552.317 348.352 1.203.008 244.288 1.007.563 1.019.768
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
M-CARTAGO - Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 0 0 10.583
Por inversiones en instrumentos financieros 1.449.092 1.542.204 3.707.238 2.046.807 3.859.719 971.656 1.949.002
Por cartera de créditos 12.867.875 8.204.820 17.172.711 8.904.778 17.874.714 4.569.445 9.166.098
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 3.623.322 1.023.988 3.355.009 3.953.125 5.909.115 712.925 1.076.956
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
141.998 78.120 175.116 57.877 106.351 29.433 52.093
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
184.731 70.701 471.872 258.040 539.361 132.300 295.038
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 56.688 38.797 78.543 42.880 93.306 25.895 45.182
Total de Ingresos Financieros 18.323.706 10.958.630 24.960.489 15.263.509 28.382.567 6.441.654 12.594.953
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 7.078.155 6.630.386 13.973.280 6.568.322 12.835.526 3.062.567 6.043.427
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 775.429 474.511 1.007.805 530.178 1.115.403 361.938 731.937
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
63.564 38.249 75.123 33.254 65.704 15.361 30.803
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 3.431.615 956.873 3.264.822 3.890.368 6.011.524 718.864 1.088.073
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
28.644 541 1.247 0 979 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
24.937 1.263 3.369 3.512 14.667 296 857
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 488.638 149.855 338.261 293.434 584.139 157.936 349.770
Total de Gastos Financieros 11.890.983 8.251.677 18.663.907 11.319.068 20.627.943 4.316.962 8.244.867
Por estimación de deterioro de activos 426.888 560.402 813.595 316.840 458.483 84.941 143.812
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
220.817 192.728 334.034 112.646 222.312 79.137 334.024
RESULTADO FINANCIERO 6.226.652 2.339.278 5.817.020 3.740.248 7.518.453 2.118.888 4.540.298
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 344.758 234.755 445.734 256.355 494.404 151.977 270.820
Por bienes realizables 32.039 116.366 182.074 115.715 349.652 95.530 325.798
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
42.029 33.275 54.207 38.586 52.225 4.271 34.738
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 307.250 45.664 106.956
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 406.723 379.962 772.314 119.982 265.575 71.306 203.295
Total Otros Ingresos de Operación 825.548 764.358 1.454.329 530.638 1.469.107 368.748 941.607
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 186.298 106.374 192.131 113.790 197.930 56.273 109.812
Por bienes realizables 324.028 489.556 927.973 263.895 956.845 423.471 977.621
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
8.080 3.593 3.593 496 496 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 111.923 79.636 195.996 65.047 195.193 79.394 135.946
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 105.508 4.944 14.727
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 33.115 6.488 53.496 15.365 50.189 63.297 135.556
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 663.444 685.648 1.373.188 458.592 1.506.160 627.380 1.373.663
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 162.104 78.710 81.141 72.046 -37.053 -258.632 -432.056
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 2.640.824 1.385.840 2.757.217 1.530.717 3.183.438 849.814 1.741.763
Por otros gastos de Administración 1.852.097 942.527 2.033.038 1.130.555 2.271.760 607.252 1.225.113
Total Gastos Administrativos 4.492.921 2.328.366 4.790.255 2.661.272 5.455.197 1.457.065 2.966.875
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
1.895.835 89.622 1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 1.895.835 89.622 1.107.907 1.151.021 2.026.202 403.192 1.141.367
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
M-CARTAGO - Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 215 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Edificio Teledolar Calles 22 y 24 Paseo Colon
Teléfono: 2248-1718
http://casacambio.teledolar.net
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
29/10/2002
Agencias:
Caja Auxiliar:
2248-1583
Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
JUAN CARLOS BEDOYA PRESIDENTE
ROMAN ALBERTO ROJAS CERDAS SECRETARIO
CARLOS ALBERTO VARGAS VARGAS TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
JOSE FREDDY MORA CORDERO GERENTE GENERAL
JOHANNA PATRICIA LEIVA GONZALEZ CONTADOR
Página 216 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 38.731 40.477 45.192 45.725 50.515 52.636 61.768
Efectivo 27.921 26.268 28.520 25.393 27.237 32.677 34.643
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 10.810 14.209 16.672 20.332 23.279 19.959 27.125
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 36.850 34.061 37.744 35.994 33.333 33.870 34.415
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 35.522 33.044 34.714 35.994 33.333 33.870 34.415
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 1.328 1.017 3.030 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 10.280 8.767 7.271 6.811 5.445 4.640 3.834
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 62 308 470 770 272 340 247
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 62 308 470 770 272 340 247
TOTAL DE ACTIVOS 85.923 83.613 90.676 89.301 89.566 91.486 100.264
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 11.676 14.401 13.796 10.928 12.788 12.787 14.451
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 4.610 8.633 9.215 8.810 10.987 11.187 12.588
Otras Cuentas por pagar diversas 7.066 5.768 4.581 2.118 1.801 1.600 1.863
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 11.676 14.401 13.796 10.928 12.788 12.787 14.451
PATRIMONIO
Capital social 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Capital pagado 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 630 776 776 907 907 1.054 1.054
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 10.707 13.471 13.471 12.942 12.942 15.724 15.724
Resultado del período 2.910 -5.035 2.632 4.523 2.928 1.921 9.035
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 74.247 69.212 76.879 78.373 76.778 78.699 85.813
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 85.923 83.613 90.676 89.301 89.566 91.486 100.264
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
BALANCES DE SITUACIÓN
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Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
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Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1 0 0 0 0 0 0
Por inversiones en instrumentos financieros 2.315 2.461 6.144 1.380 2.652 537 1.082
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 1.693 3.075 3.646 717 1.332 177 839
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 4.008 5.536 9.790 2.098 3.984 714 1.921
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 28.326 11.888 23.223 19.317 38.311 8.202 18.189
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 28.326 11.888 23.223 19.317 38.311 8.202 18.189
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO -24.318 -6.352 -13.434 -17.220 -34.327 -7.489 -16.267
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 1.707 1.562 1.964 727 1.712 956 1.252
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 110.417 36.993 78.767 70.442 140.701 31.809 70.167
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 3 14.573 29.065 0 320 0 0
Total Otros Ingresos de Operación 112.127 53.128 109.797 71.169 142.733 32.765 71.419
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 228 51 62 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 25 0 0 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 0 0 0 0 0
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 228 51 87 0 0 0 0
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 111.898 53.078 109.710 71.169 142.733 32.765 71.419
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 69.595 48.493 86.808 41.813 92.409 21.467 42.288
Por otros gastos de Administración 13.829 3.268 5.709 7.612 11.813 1.888 3.829
Total Gastos Administrativos 83.424 51.761 92.517 49.426 104.223 23.355 46.117
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
4.157 -5.035 3.760 4.523 4.183 1.921 9.035
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 1.247 0 1.128 0 1.255 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 2.910 -5.035 2.632 4.523 2.928 1.921 9.035
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
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DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio Tele Dólar Expreso S.A.
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Avenida Segunda. Frente al Banco de Costa Rica.Condominio Las Américas Piso Mezanine Oficina 1
Teléfono: 2258-4040
www.solucionesmonetarias.co.cr
Fecha: Inscripción:
2
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado: 13172-1000
0
23/11/2005
Agencias:
Caja Auxiliar:
2221-4109
CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD ANONIMA
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
RONALD BALMA ALFARO PRESIDENTE
JOHANNA HERNANDEZ AGUILAR SECRETARIO
KRYSTHIANA MARCELA CASTRO MORALES TESORERO
PUESTOS EJECUTIVOS
RONALD BALMA ALFARO GERENTE GENERAL
LAURA MARIELA VENEGAS SILES CONTADOR
Página 219 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 0 79.690 75.827 37.279 16.218 13.495 13.273
Efectivo 0 18.321 35.456 12.199 7.338 9.215 8.183
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 0 61.369 40.371 25.080 8.881 4.281 5.089
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 0 34.100 34.100 31.123 31.123 31.123 31.123
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 0 34.100 34.100 31.123 31.123 31.123 31.123
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 0 485.230 496.286 746.577 374.842 453.615 554.712
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 481.056 492.111 745.516 373.781 452.554 553.651
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 4.175 4.175 1.061 1.061 1.061 1.061
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 0 3.330 2.871 20.780 18.127 17.414 15.868
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 6.636 20.130 6.761 2.255 2.008 1.909
Cargos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Activos Intangibles 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 6.636 20.130 6.761 2.255 2.008 1.909
TOTAL DE ACTIVOS 0 608.987 629.213 842.520 442.565 517.655 616.885
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 0 313.733 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 0 313.733 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 0 313.733 343.336 577.826 229.217 311.532 419.248
PATRIMONIO
Capital social 0 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700
Capital pagado 0 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700 77.700
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 146.517 146.517 146.517 146.517 123.720 123.720
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 530 530 530 530 530 530
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 73.074 73.043 61.130 61.130 11.399 11.399
Resultado del período 0 -2.568 -11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 0 295.253 285.877 264.695 213.348 206.123 197.637
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 608.987 629.213 842.520 442.565 517.655 616.885
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 224.217 224.217 224.217 224.217 201.420 201.420
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
SOLUC MONETARIAS - CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD ANONIMA
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 220 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 4.187 4.559 723 1.193 125 204
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 0 4.248 15.402
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 0 4.187 4.559 723 1.193 4.372 15.606
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 0 19 19
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 8.868 17.605 9.441 22.906 3.636 9.375
Total de Gastos Financieros 0 8.868 17.605 9.441 22.906 3.655 9.394
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 0 -4.682 -13.046 -8.718 -21.713 717 6.213
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 78.941 143.623 65.688 108.274 9.395 18.281
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 11.303 28.476 10.698 17.708 1.091 1.399
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 0 20.282 19.740 19.204 60.269 5.715 7.595
Total Otros Ingresos de Operación 0 110.526 191.838 95.590 186.251 16.201 27.276
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 17.674 32.748 13.256 20.592 1.696 3.167
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 2.845 7.588 6.397 35.092 0 0
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 11.569 11.881 7.269 7.679 576 900
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 32.089 52.217 26.923 63.363 2.272 4.067
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 0 78.437 139.621 68.667 122.888 13.929 23.209
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 0 2.031 6.085 15.393 75.404 12.278 24.670
Por otros gastos de Administración 0 74.292 132.403 65.740 98.301 9.593 20.463
Total Gastos Administrativos 0 76.323 138.488 81.132 173.704 21.871 45.133
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
0 -2.568 -11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 0 -2.568 -11.913 -21.183 -72.529 -7.225 -15.711
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
SOLUC MONETARIAS - CASA DE CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS SOCIEDAD ANONIMA
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 221 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
ALAJUELA 400 METROS NORTE DEL HOTELHAMPTON INN OFICENTRO SANTAMARIAOFICINA 1A
Teléfono: 24310670
www.globalexchange.co.cr
Fecha: Inscripción:
0
0
ALAJUELA
Fax:
Apartado: 1364060
0
29/12/2004
Agencias:
Caja Auxiliar:
24310676
Global Exchange Casa de Cambio S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
ISIDORO JOSE ALANIS MARCOS PRESIDENTE
MARIA DEL ROSARIO ALANIS MARCOS SECRETARIO
CARLOS ALANIS MARCOS TESORERO
FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
VICTOR HUGO SANCHEZ QUESADA GERENTE GENERAL
CRISTINA ORTEGA RETANA CONTADOR
Página 222 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 403.626 277.254 385.872 332.438 362.067 391.346 320.310
Efectivo 378.859 230.825 356.283 215.715 350.849 271.316 258.959
Banco Central 0 0 0 0 0 0 0
Entidades financieras del país 14.767 46.428 29.589 116.723 11.218 120.030 61.351
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 10.000 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 99.124 109.994 60.398 57.368 54.388 69.359 64.405
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 96.452 108.320 59.479 56.151 53.558 68.638 63.966
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 2.672 1.675 919 1.217 829 721 439
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 213 1.594 5.624 1.724 301 268 476
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 48 482 165 114 0 268 122
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 165 1.112 5.459 1.610 301 0 354
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 20.697 21.232 27.187 41.121 38.199 53.055 66.563
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 160.349 52.645 360.993 297.427 330.173 302.812 288.738
Cargos diferidos 15.818 7.602 604 12.338 10.941 10.242 61.989
Activos Intangibles 95.320 22.783 291.930 262.623 232.453 217.455 202.552
Otros activos 49.211 22.260 68.458 22.466 86.780 75.115 24.197
TOTAL DE ACTIVOS 684.008 462.719 840.074 730.077 785.128 816.841 740.493
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 246.884 132.328 473.002 330.253 354.521 313.269 394.794
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 89.204 41.057 206.602 110.538 66.952 119.651 243.490
Otras Cuentas por pagar diversas 157.680 91.270 266.400 219.716 287.569 193.618 151.304
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 246.884 132.328 473.002 330.253 354.521 313.269 394.794
PATRIMONIO
Capital social 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital pagado 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 0 0 0
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 0 0 0
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 0 0 0
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 21.275 28.706 28.706 32.262 32.262 35.439 35.439
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 67.579 67.579 127.938 0
Resultado del período 148.620 34.456 71.136 32.753 63.535 72.964 43.031
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 437.125 330.391 367.072 399.824 430.607 503.571 345.700
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 684.008 462.719 840.074 730.077 785.128 816.841 740.493
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230 267.230
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 10.000 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 223 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 1.121 1.655 2.902 772 2.154 352 779
Por inversiones en instrumentos financieros 10.887 4.266 7.554 1.513 2.895 590 1.077
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 41.414 18.538 36.740 28.075 46.165 6.102 12.277
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Ingresos Financieros 53.422 24.459 47.196 30.361 51.214 7.044 14.133
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 0 0 0
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 34.389 16.283 39.780 38.535 62.897 10.606 16.050
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 34.389 16.283 39.780 38.535 62.897 10.606 16.050
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 19.033 8.176 7.416 -8.175 -11.683 -3.562 -1.917
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 1.025 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 1.190.628 618.653 1.248.868 709.820 1.394.622 450.689 799.954
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 456 4 7 721 1.019 4 26
Total Otros Ingresos de Operación 1.192.108 618.657 1.248.874 710.542 1.395.640 450.693 799.980
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 1.294 756 1.920 8.689 16.788 5.467 9.403
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 23.585 8.100 14.277 6.223 11.336 2.538 8.549
Por cambio y arbitraje de divisas 3.844 1.216 2.762 1.086 2.368 505 1.125
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 1.351 761 1.522 1.212 2.607 490 1.042
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 30.075 10.833 20.482 17.210 33.099 9.000 20.119
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 1.162.033 607.824 1.228.392 693.332 1.362.542 441.693 779.861
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 168.514 102.523 207.552 136.007 265.173 69.324 136.837
Por otros gastos de Administración 795.304 466.083 926.606 503.010 992.274 282.198 580.097
Total Gastos Administrativos 963.818 568.606 1.134.158 639.017 1.257.448 351.521 716.933
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
217.248 47.394 101.651 46.141 93.411 86.610 61.011
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 68.628 12.939 30.515 13.388 29.875 13.645 17.980
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 148.620 34.456 71.136 32.753 63.535 72.964 43.031
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
CC-GLOBALEX - Global Exchange Casa de Cambio S.A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
Página 224 de 311
INFORMACIÓN GENERAL
Sucursales:
Sitio en Internet:
Dirección:
E-mail:
Oficina Principal:
Centro Comercial Via Lindora, Local No 5
Teléfono: 22820000
www.latinex.com
Fecha: Inscripción:
0
0
SAN JOSE
Fax:
Apartado:
0
Agencias:
Caja Auxiliar:
22820000
LATIN AMERICAN EXCHANGE LATINEX CASA DE CAMBIO S A
01/06/2011
JUNTA DIRECTIVA
LUIS SERGIO RUIZ PALZA PRESIDENTE
BERNARDO DYNER REZONZOW VICEPRESIDENTE
ORLANDO GUERRERO VARGAS SECRETARIO
FELIPE ZELKOWICZ GRYTUN TESORERO
DIRK SANDER MANGEL FISCAL
PUESTOS EJECUTIVOS
OLGER PORRAS GUZMAN GERENTE GENERAL
OSCAR JOSE MIRANDA MORENO CONTADOR
Página 225 de 311
ACTIVOS
Disponibilidades 0 0 0 0 204.004 235.114 204.400
Efectivo 0 0 0 0 100 100 100
Banco Central 0 0 0 0 76.145 150.351 148.861
Entidades financieras del país 0 0 0 0 127.759 84.663 55.438
Entidades financieras del exterior 0 0 0 0 0 0 0
Otras disponibilidades 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 160.171 136.586 131.305
Mantenidas para negociar 0 0 0 0 0 0 0
Disponibles para la venta 0 0 0 0 159.878 136.335 131.083
Mantenidas al vencimiento 0 0 0 0 0 0 0
Instrumentos financieros derivados 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 293 251 222
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cartera de Créditos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vigentes 0 0 0 0 0 0 0
Créditos vencidos 0 0 0 0 0 0 0
Créditos en Cobro Judicial 0 0 0 0 0 0 0
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas y comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 7.571 35.324
Comisiones por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por cobrar por operaciones con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido e impuesto sobre la renta por
cobrar
0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar 0 0 0 0 0 7.571 35.324
Productos por cobrar 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro) 0 0 0 0 0 0 0
Bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Bienes y valores adquiridos en recuperación de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Otros bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
(Estimación por deterioro y por disposición legal) 0 0 0 0 0 0 0
Participaciones en el capital de otras empresas (neto) 0 0 0 0 0 0 0
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) 0 0 0 0 16.915 16.792 16.084
Inversiones en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Otros activos 0 0 0 0 53.450 49.517 22.167
Cargos diferidos 0 0 0 0 42.459 38.854 8.291
Activos Intangibles 0 0 0 0 10.894 10.311 9.727
Otros activos 0 0 0 0 97 352 4.149
TOTAL DE ACTIVOS 0 0 0 0 434.540 445.580 409.280
PASIVOS Y PATRIMONIO
PASIVOS
Obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A Plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con el público 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
A la vista 0 0 0 0 0 0 0
A plazo 0 0 0 0 0 0 0
Otras obligaciones con entidades 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas por pagar y provisiones 0 0 0 0 10.411 8.965 9.462
Cuentas por pagar por servicios bursátiles 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta diferido 0 0 0 0 0 0 0
Provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Otras Cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 10.411 8.965 9.462
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos diferidos 0 0 0 0 0 0 0
Estimación por deterioro de créditos contingentes 0 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones subordinadas 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones convertibles en capital 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes 0 0 0 0 0 0 0
Obligaciones preferentes a plazo 0 0 0 0 0 0 0
Cargos financieros por pagar 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DE PASIVOS 0 0 0 0 10.411 8.965 9.462
PATRIMONIO
Capital social 0 0 0 0 30.000 30.000 469.894
Capital pagado 0 0 0 0 30.000 30.000 469.894
Capital donado 0 0 0 0 0 0 0
Capital suscrito no integrado 0 0 0 0 178.453 136.264 136.264
(Suscripciones de capital por integrar) 0 0 0 0 -178.453 -136.264 -136.264
(Acciones en Tesorería) 0 0 0 0 0 0 0
Capital Mínimo de Funcionamiento Operadoras Pensiones
Complementarias
0 0 0 0 0 0 0
Aportes patrimoniales no capitalizados 0 0 0 0 411.547 453.736 13.842
Ajustes al patrimonio 0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones disponibles para la venta 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de Inversiones en respaldo de capital
mínimo de funcionamiento y reserva de liquidez
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros restringidos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de instrumentos financieros en cesación de
pagos, morosos o en litigio
0 0 0 0 0 0 0
Superavit por revaluación de otros activos 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valoración de obligaciones de entregar títulos en
reportos y préstamos de valores
0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por valuación de participaciones en otras empresas 0 0 0 0 0 0 0
Ajuste por conversión de estados financieros 0 0 0 0 0 0 0
Reservas patrimoniales 0 0 0 0 0 0 0
Resultados acumulados de ejercicios anteriores 0 0 0 0 0 -17.418 -46.452
Resultado del período 0 0 0 0 -17.418 -29.702 -37.465
Intereses minoritarios 0 0 0 0 0 0 0
Patrimonio del Fondo de financiamiento para el desarrolllo 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL DEL PATRIMONIO 0 0 0 0 424.128 436.615 399.819
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 0 0 0 434.540 445.580 409.280
ACTIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PASIVOS DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DE LOS FIDEICOMISOS 0 0 0 0 441.547 483.736 483.736
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
Cuenta de orden por cuenta propia deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta terceros deudoras 0 0 0 0 0 0 0
Cuenta de orden por cuenta propia por actividad de custodia 0 0 0 0 0 0 0
Cuentas de orden por cuenta de terceros por actividad custodia 0 0 0 0 0 0 0
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
JUNIO-2010
LATINEX - LATIN AMERICAN EXCHANGE LATINEX CASA DE CAMBIO S A
BALANCES DE SITUACIÓN
-miles de colones-
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009 DICIEMBRE-2009
Página 226 de 311
Ingresos Financieros
Por disponibilidades 0 0 0 0 46 17 38
Por inversiones en instrumentos financieros 0 0 0 0 476 301 512
Por cartera de créditos 0 0 0 0 0 0 0
Por arrendamientos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por diferencias de cambios y UD 0 0 0 0 41.815 6.259 22.635
Por ganancia instrumentos financieros mantenidos para
negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia instrumentos financieros disponibles para la
venta
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos financieros 0 0 0 0 688 763 763
Total de Ingresos Financieros 0 0 0 0 43.025 7.341 23.948
Gastos Financieros
Por Obligaciones con el Público 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con el Banco Central de Costa Rica 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones con Entidades Financieras 0 0 0 0 3.380 3.715 11.368
Por otras cuentas por pagar diversas 0 0 0 0 0 0 0
Por Obligaciones Subordinadas, Convertibles y
Preferentes
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por diferencias de cambio y UD 0 0 0 0 41.237 14.765 29.083
Por pérdidas por instrumentos financieros mantenidos
para negociar
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas por instrumentos financieros disponibles
para la venta
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en otros instrumentos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdidas en inversión en propiedades 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida en instrumentos derivados 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0
Total de Gastos Financieros 0 0 0 0 44.617 18.479 40.452
Por estimación de deterioro de activos 0 0 0 0 0 0 0
Por recuperación de activos y disminución de
estimaciones y provisiones
0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO FINANCIERO 0 0 0 0 -1.592 -11.139 -16.504
Otros Ingresos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 0 0 0
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUGEVALPor ganancia por participaciones en el capital de
entidades supervisadas por SUPEN
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 105.184 81.478 139.459
Por otros ingresos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros ingresos operativos 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Ingresos de Operación 0 0 0 0 105.184 81.478 139.459
Otros Gastos de Operación
Por comisiones por servicios 0 0 0 0 12.548 8.651 23.120
Por bienes realizables 0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones de capital en otras
empresas
0 0 0 0 0 0 0
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUGEVAL
Por pérdida por participaciones en el capital de entidades
supervisadas por SUPEN
Por bienes diversos 0 0 0 0 0 0 0
Por provisiones 0 0 0 0 0 0 0
Por cambio y arbitraje de divisas 0 0 0 0 55.214 47.031 48.715
Por otros gastos con partes relacionadas 0 0 0 0 0 0 0
Por otros gastos operativos 0 0 0 0 102 78 112
Por cuentas recíprocas internas 0 0 0 0 0 0 0
Total Otros Gastos de Operación 0 0 0 0 67.864 55.760 71.948
RESULTADO OPERACIONAL BRUTO 0 0 0 0 37.320 25.718 67.511
Gastos Administrativos
Por gastos de personal 0 0 0 0 23.427 21.402 44.615
Por otros gastos de Administración 0 0 0 0 29.719 22.880 43.858
Total Gastos Administrativos 0 0 0 0 53.146 44.282 88.473
RESULTADO OPERACIONAL NETO ANTES DE
IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES SOBRE LA
UTILIDAD
0 0 0 0 -17.418 -29.702 -37.465
Participaciones sobre la Utilidad 0 0 0 0 0 0 0
Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
Disminución del Impuesto sobre la renta 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO DEL PERIODO 0 0 0 0 -17.418 -29.702 -37.465
Notas:
Elaborado con base en la información suministrada por las entidades financieras, disponible en nuestras bases de datos al: 30/06/2011
Para consultar los estados financieros de períodos anteriores, así como de otras entidades supervisadas por la SUGEF, se recomienda visitar nuestro sitio web http://www.sugef.fi.cr
DICIEMBRE-2009 JUNIO-2010
ESTADO DE RESULTADOS
-miles de colones-
LATINEX - LATIN AMERICAN EXCHANGE LATINEX CASA DE CAMBIO S A
Cuentas DICIEMBRE-2010 MARZO-2011 JUNIO-2011DICIEMBRE-2008 JUNIO-2009
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Fecha de Análisis JUNIO-2011
Sector BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
Reporte de CODISA-BI v.3
BANCREDITO - BANCO
CREDITO AGRICOLA DE
CARTAGO
BCR - BANCO DE COSTA
RICA
BNCR - Banco Nacional de
Costa Rica.
BANCOS COMERCIALES
DEL ESTADO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Activo Productivo / Activo Total 86,60% 79,34% 78,82% 79,72%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 99,43% 96,70% 99,02% 98,19%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 44,84% 78,99% 74,24% 73,05%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 55,16% 21,01% 25,76% 26,95%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Pasivo con Costo / Pasivo Total 92,23% 82,75% 78,29% 81,27%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 44,97% 45,03% 47,40% 46,24%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 1,39% 1,16% 0,17% 0,68%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 1,83% 4,50% 3,00%
CAPITAL 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Compromiso Patrimonial -0,44% -0,02% -0,06% -0,08%
ACTIVOS 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 1,93% 2,40% 3,71% 3,08%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 104,82% 67,39% 50,83% 58,03%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 86,65% 91,62% 85,71% 88,18%
MANEJO 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,01v 1,05v 1,11v 1,08v
RESULTADOS 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 14,39% 7,30% 8,32% 8,31%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,48v 1,27v 1,45v 1,37v. 3,21963E+13 1,16068E+14 1,65846E+14 3,1411E+14
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS COMERCIALES DEL ESTADO
INDICADORES FINANCIEROSJUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 229 de 311
Reporte de CODISA-BI v.3
BANHVI - BANCO HIPOTECARIO
DE LA VIVIENDA
POPULAR - BANCO POPULAR Y
DE DESARROLLO COMUNAL
BANCOS CREADOS POR
LEYES ESPECIALES
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Activo Productivo / Activo Total 90,78% 92,03% 91,97%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 99,96% 99,96%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 89,24% 70,60% 71,43%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 10,76% 29,40% 28,57%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 94,46% 88,24% 88,36%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 16,24% 69,87% 68,70%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 80,64% 6,95% 8,55%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 2,65% 2,59%
CAPITAL 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Compromiso Patrimonial 0,00% -1,73% -1,44%
ACTIVOS 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,00% 2,74% 2,59%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 0,00% 141,96% 142,56%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 100,00% 90,01% 90,58%
MANEJO 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 2,72v 1,30v 1,33v
RESULTADOS 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 5,40% 12,81% 11,76%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,76v 1,87v 1,87v. 5,23152E+12 8,04491E+13 8,56806E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS CREADOS POR LEYES ESPECIALES
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 230 de 311
Reporte de CODISA-BI v.3
CATHAY - Banco Cathay de Costa
Rica, S.A.
BANSOL - Banco de Soluciones
Bansol de Costa Rica S A
BANGENCR - BANCO GENERAL
COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
BCT - BANCO BCT S ACMB - BANCO CMB COSTA
RICA SOCIEDAD ANONIMA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Activo Productivo / Activo Total 82,64% 83,95% 85,96% 85,54% 80,21%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 78,84% 94,99% 98,18% 82,72% 94,72%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 76,95% 82,07% 93,80% 86,98% 21,90%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 23,05% 17,93% 6,20% 13,02% 78,10%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 75,78% 93,62% 95,05% 77,87% 66,11%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 61,80% 83,96% 28,01% 58,86% 3,17%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 6,27% 0,00% 3,62% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 8,13% 2,88% 0,00% 6,20% 0,00%
CAPITAL 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Compromiso Patrimonial -0,01% -0,17% -0,14% -1,77% -0,12%
ACTIVOS 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,37% 0,58% 0,02% 0,00% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 158,15% 97,91% 1267,82% Error Error
Cartera (A+B)/ Cartera Total 95,84% 98,72% 99,21% 94,64% 91,29%
MANEJO 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,00v 0,97v 1,15v 1,01v 1,30v
RESULTADOS 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 2,56% 15,02% 0,96% 9,15% 11,61%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,13v 1,42v 1,12v 1,50v 1,54v. 3,3682E+12 3,93141E+12 4,33276E+12 9,20496E+12 1,00563E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 231 de 311
LAFISE - BANCO LAFISE SOCIEDAD
ANONIMAIMPROSA - BANCO IMPROSA S A
PROMERICA - BANCO PROMERICA
DE COSTA RICA S A
CITIBANK - BANCO CITIBANK DE
COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
HSBC - Banco HSBC Costa Rica
Sociedad Anonima
SCOTIABANK - SCOTIABANK DE
COSTA RICA S A
BACSANJOSE - BANCO BAC SAN
JOSE S A
BANCOS PRIVADOS Y
COOPERATIVOS
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
86,97% 80,14% 81,64% 79,89% 82,61% 85,34% 82,04% 83,03%
82,44% 86,22% 92,76% 92,72% 89,28% 92,03% 94,42% 91,23%
84,20% 81,47% 82,99% 84,92% 81,86% 91,64% 94,58% 86,05%
15,80% 18,53% 17,01% 15,08% 18,14% 8,36% 5,42% 13,95%
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
79,09% 80,76% 85,36% 83,37% 85,41% 89,67% 77,84% 82,84%
47,98% 54,53% 62,45% 39,74% 44,61% 56,77% 38,61% 47,62%
0,62% 0,00% 2,02% 0,87% 0,00% 0,10% 0,00% 0,39%
20,20% 2,97% 13,48% 23,67% 10,66% 3,21% 8,48% 8,59%
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
-0,14% -0,02% -1,06% -0,18% -0,94% -0,12% -0,27% -0,38%
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
1,90% 2,24% 0,54% 2,04% 1,86% 1,92% 0,59% 1,29%
73,40% 81,77% 260,76% 118,22% 117,90% 87,78% 199,69% 122,69%
92,04% 84,54% 92,00% 84,60% 84,24% 93,24% 95,86% 91,77%
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
0,97v 0,97v 0,97v 1,11v 0,97v 0,99v 1,12v 1,04v
1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
6,52% 5,96% 12,63% 3,76% 0,66% 3,55% 15,62% 7,33%
1,20v 1,24v 1,50v 1,31v 1,22v 1,18v 2,01v 1,43v1,22022E+13 1,27236E+13 1,71754E+13 1,82272E+13 3,56351E+13 5,5208E+13 9,25046E+13 2,7457E+14
BANCOS PRIVADOS Y COOPERATIVOS
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 232 de 311
Reporte de CODISA-BI v.3
F-MULTIVALORES - Financiera
Multivalores S.A
F-FINANCIA - FINANCIERA G&T
CONTINENTAL COSTA RICA S A
F-COMECA - Financiera
Comeca, S.A.F-CAFSA - Financiera Cafsa, S.A.
F-DESYFIN -
Financiera Desyfin
S.A.
EMPRESAS FINANCIERAS NO
BANCARIAS
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Activo Productivo / Activo Total 90,47% 80,55% 81,56% 85,34% 83,04% 83,28%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 88,38% 99,57% 100,00% 91,05% 93,76%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 88,03% 84,37% 80,73% 90,88% 79,84% 82,88%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 11,97% 15,63% 19,27% 9,12% 20,16% 17,12%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Pasivo con Costo / Pasivo Total 98,16% 86,28% 94,26% 93,33% 85,61% 88,43%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 24,27% 60,32% 100,00% 86,31% 64,72% 70,89%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 6,54% 0,00% 2,98% 10,41% 6,97%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 75,73% 0,00% 0,00% 10,71% 11,32% 11,03%
CAPITAL 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Compromiso Patrimonial -0,28% -0,66% -2,89% -0,11% -0,06% -0,65%
ACTIVOS 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 1,29% 2,43% 3,10% 0,73% 1,88% 1,84%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 55,90% 95,90% 42,16% 188,14% 47,52% 64,66%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 96,21% 94,11% 62,19% 96,66% 95,22% 91,17%
MANEJO 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,37v 0,99v 1,04v 1,07v 0,97v 1,01v
RESULTADOS 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio -3,79% 4,72% 11,38% 12,71% 15,15% 10,17%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 0,74v 1,33v 2,57v 2,01v 1,41v 1,49v. 3,18817E+11 8,11724E+11 8,39658E+11 1,14321E+12 2,13123E+12 5,24463E+12
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
EMPRESAS FINANCIERAS NO BANCARIAS
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 233 de 311
Fecha de Análisis JUNIO-2011
Sector ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
Reporte de CODISA-BI v.3
CAC-ASERRI - Cooperativa Aserriceña de
Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
CAC-COOPEANDE No 5 - Cooperativa de
Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco
R L COOPEANDE No 5 R L
CAC-MAPRO - COOPEMAPRO R.L.
CAC-BRUMAS - COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R L
COOPEBRUMAS R L
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Activo Productivo / Activo Total 87,65% 83,36% 94,02% 87,86%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 77,80% 91,04% 76,28% 80,42%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 22,20% 8,96% 23,72% 19,58%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Pasivo con Costo / Pasivo Total 95,96% 85,07% 94,43% 96,37%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 87,47% 4,23% 53,90% 27,73%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 18,55% 37,42% 42,75%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
CAPITAL 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Compromiso Patrimonial -0,66% -0,22% -0,59% -5,35%
ACTIVOS 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,46% 0,45% 0,58% 0,84%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 449,66% 442,87% 463,38% 686,83%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 93,39% 95,46% 94,88% 89,36%
MANEJO 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 1,40v 1,49v 1,62v 1,12v
RESULTADOS 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 3,05% 3,66% 7,37% 5,66%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,19v 1,19v 1,27v 1,18v. 94816786329 1,00277E+11 1,25179E+11 1,4054E+11
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 234 de 311
CAC-TACARES - COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
CAC-ACOSTA - COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R L
COOPEACOSTA R L
CAC-ESPARTA - Coop Ahorro y Créd
Refaccionario Comunidad de Esparza R.L
(COOPESPARTA R.L.)
CAC-UNA - Cooperativa de Ahorro y
Crédito de los Empleados
Universitarios Estatales R.L.
CAC-ANDE7 - Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg
Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
CAC-COOPELECHEROS - Cooperativa de Ahorro y
Crédito de los Productores de Leche R L
COOPELECHEROS R L
CAC-ALFARO - Coop Ah y Cred Refaccionario de
Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
83,69% 85,51% 89,34% 88,41% 88,95% 90,51% 93,79%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 80,52% 100,00%
78,34% 82,31% 64,14% 83,90% 85,18% 77,91% 68,13%
21,66% 17,69% 35,86% 16,10% 14,82% 22,09% 31,87%
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
98,67% 92,99% 95,35% 96,62% 78,29% 75,10% 95,05%
70,05% 40,60% 48,42% 21,94% 23,23% 69,33% 80,66%
11,55% 15,62% 14,25% 33,50% 35,07% 19,19% 0,00%
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
-2,18% -0,11% -3,65% -0,15% 0,00% -0,15% -0,03%
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
0,00% 2,16% 0,86% 0,07% 1,65% 0,55% 0,34%
Error 100,47% 196,50% 2203,16% 150,36% 160,44% 376,74%
85,12% 90,88% 97,45% 96,27% 94,81% 98,02% 97,19%
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
0,95v 1,14v 1,11v 1,47v 2,21v 1,13v 1,25v
1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
2,04% -0,20% 6,84% 5,86% 6,52% 2,06% 8,32%
1,03v 1,02v 1,24v 1,37v 1,46v 1,09v 1,36v1,4922E+11 2,05622E+11 2,07778E+11 2,11506E+11 2,20121E+11 2,35008E+11 2,63518E+11
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 235 de 311
CAC-SERVICOOP - SERVICIOS
COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
CAC-OROTINA - COOP DE AHORRO Y CRED
REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L
(COOPEOROTINA R L)
CAC-COOPECO - Cooperativa de Ahorro y
Crédito de los Empleados de la Contraloría
General de la República R L COOPECO R L
CAC-SANRAMON - COOP DE AHORRO Y C REF
Y S M DE COM DE S RAMON R L
(COOPESANRAMON R L)
CAC-SANMARCOS - COOP DE AHORRO Y
CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L
(COOPESANMARCOS R L)
CAC-AMISTAD - Cooperativa de Ahorro y
Crédito La Amistad, R.L.
CAC-FUERZA Y LUZ - COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR
PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L
COOPEFYL R L
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
81,47% 91,31% 83,47% 83,59% 91,41% 95,97% 84,40%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
80,56% 72,64% 82,22% 51,07% 31,82% 84,57% 83,08%
19,44% 27,36% 17,78% 48,93% 68,18% 15,43% 16,92%
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
86,34% 94,77% 93,88% 91,10% 97,09% 96,15% 93,16%
63,54% 54,95% 42,81% 77,68% 56,57% 42,86% 32,07%
21,24% 7,23% 47,92% 0,00% 0,00% 32,02% 46,14%
0,00% 11,05% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
-0,20% -1,63% -0,02% 0,00% -10,72% 0,00% 0,00%
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
1,44% 1,95% 1,66% 2,84% 0,88% 0,82% 0,01%
200,05% 261,63% 165,87% 49,01% 762,52% 173,61% 18630,91%
91,80% 81,40% 93,92% 90,67% 96,29% 94,44% 96,21%
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
1,35v 1,16v 1,31v 1,08v 1,13v 1,29v 1,59v
2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
8,44% 6,85% 2,68% -0,75% 8,60% 8,12% 12,81%
1,33v 1,47v 1,31v 0,98v 1,39v 1,46v 2,05v2,73154E+11 2,87275E+11 3,4338E+11 3,91043E+11 3,99445E+11 5,04025E+11 5,13331E+11
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 236 de 311
CAC-GRECIA - COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L
(COOPEGRECIA)
CAC-AYA - Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst
Cost Acue y Alcantarrillado
CAC-PALMARES - COOP DE AHORRO Y
CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L
(COOPAVEGRA R L)
CAC-CREDE - Cooperativa de Ahorro y
Crédito para el Desarrollo, R.L.
(CREDECOOP R.L)
CAC-JUDICIAL - COOP DE AHORRO Y CRED Y S M
DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
CAC-POPULAR - Coop. de Ahorro y Créd. de
los Emp. del Banco Popular, R.L.
(COOPEBANPO R.L.)
CAC-MEP - COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS
EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
88,12% 95,64% 93,94% 83,94% 99,07% 95,02% 96,37%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
69,34% 56,81% 52,30% 62,99% 74,70% 79,85% 89,26%
30,66% 43,19% 47,70% 37,01% 25,30% 20,15% 10,74%
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
94,42% 92,95% 92,05% 95,61% 78,72% 94,54% 85,34%
75,05% 100,00% 82,62% 64,05% 67,46% 81,42% 34,82%
3,83% 0,00% 0,00% 0,00% 22,89% 12,66% 63,80%
0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
-0,49% -6,46% -4,47% -1,17% -3,03% 0,00% -1,40%
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
0,09% 0,60% 3,17% 4,75% 0,08% 0,35% 0,46%
592,73% 618,69% 88,79% 49,95% 4287,22% 411,84% 481,74%
89,10% 99,12% 88,78% 81,36% 94,83% 95,20% 95,31%
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
1,10v 1,32v 1,31v 1,21v 2,50v 1,22v 1,85v
5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
10,96% 10,94% 13,72% 5,94% 18,33% 11,39% 6,96%
1,68v 2,47v 2,63v 2,03v 3,29v 1,65v 1,48v5,55233E+11 6,19614E+11 6,4612E+11 7,11057E+11 7,96766E+11 1,03874E+12 1,85596E+12
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 237 de 311
CAC-CAJA - COOP DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUD
COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
CAC-COOCIQUE - COOP DE AHORRO Y
CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L
(COOCIQUE R L)
CAC-ALIANZA - Coop. de Ahorro y Créd. y S. M.
Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA
R.L.)
CAC-ANDE1 - Cooperativa de Ahorro y Crédito
ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
CAC-SERVIDORES - COOP DE AHORRO Y
CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L
(COOPESERVIDORES R L)
CAC-COOPENAE - COOPERATIVA NACIONAL DE
EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE
AHORRO Y CRÉDITO
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
95,80% 91,62% 95,28% 99,25% 96,50% 95,92% 95,31%
100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 99,91%
92,93% 64,73% 73,48% 72,68% 65,92% 66,98% 70,19%
7,07% 35,27% 26,52% 27,32% 34,08% 33,02% 29,81%
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
95,28% 96,70% 94,38% 94,54% 89,48% 94,81% 93,34%
17,70% 54,86% 63,63% 71,42% 59,31% 68,79% 62,87%
82,30% 18,17% 19,42% 24,82% 32,35% 26,47% 26,47%
0,00% 0,15% 2,43% 0,93% 1,92% 0,00% 0,82%
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
0,00% -0,39% -5,10% -4,44% -2,39% -0,89% -2,11%
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
0,14% 2,23% 1,25% 0,57% 1,08% 0,38% 0,86%
1262,91% 85,94% 184,96% 702,91% 351,39% 478,17% 312,58%
94,00% 94,76% 92,37% 93,29% 92,43% 95,16% 93,65%
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
1,56v 1,10v 1,17v 1,37v 1,35v 1,24v 1,29v
2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
21,55% 5,90% 10,66% 12,95% 11,50% 10,56% 11,24%
2,93v 1,31v 1,34v 2,34v 1,64v 1,74v 1,71v2,44962E+12 4,55281E+12 5,64909E+12 8,75526E+12 1,08103E+13 1,53643E+13 5,84702E+13
ORGANIZACIONES COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 238 de 311
Reporte de CODISA-BI v.3
M-CARTAGO - Mutual Cartago de
Ahorro y Préstamo
M-ALAJUELA - GRUPO MUTUAL
ALAJUELA LA VIVIENDA DE
AHORRO Y PRESTAMO
ENTIDADES AUTORIZADAS
SISTEMA FINANCIERO
NACIONAL VIVIENDA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Activo Productivo / Activo Total 82,89% 82,14% 82,39%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 71,39% 79,36% 76,63%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 28,61% 20,64% 23,37%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Pasivo con Costo / Pasivo Total 97,03% 97,06% 97,05%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 63,72% 60,94% 61,90%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 3,31% 4,64% 4,18%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 7,42% 1,14% 3,30%
CAPITAL 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Compromiso Patrimonial 34,92% 0,65% 4,07%
ACTIVOS 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 1,86% 1,29% 1,47%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 75,14% 63,18% 68,01%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 76,12% 88,78% 84,66%
MANEJO 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,92v 0,92v 0,92v
RESULTADOS 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 16,01% 11,61% 12,91%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,32v 1,25v 1,27v. 8,35122E+12 1,75555E+13 2,59067E+13
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
ENTIDADES AUTORIZADAS SISTEMA FINANCIERO NACIONAL VIVIENDA
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 239 de 311
Reporte de CODISA-BI v.3
CC-TELEDOLAR - Casa de Cambio
Tele Dólar Expreso S.A.
SOLUC MONETARIAS - CASA DE
CAMBIO SOLUCIONES MONETARIAS
SOCIEDAD ANONIMA
LATINEX - LATIN AMERICAN
EXCHANGE LATINEX CASA DE
CAMBIO S A
CC-GLOBALEX - Global Exchange
Casa de Cambio S.ACASAS DE CAMBIO
ESTRUCTURA DE ACTIVOS 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Activo Productivo / Activo Total 34,32% 5,05% 32,03% 8,64% 13,96%
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Activo Productivo 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Cartera al dia y con atraso hasta 90 dias (excepto cobro judicial) / Activo Productivo de Intermediación 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Inversiones en titulos valores / Activo Productivo de Intermediación Financiera 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
ESTRUCTURA DE PASIVOS 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Pasivo con Costo / Pasivo Total 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Captaciones a plazo con el Publico/ Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del país / Pasivo con costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Obligaciones con entidades financieras del exterior / Pasivo con Costo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
CAPITAL 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Compromiso Patrimonial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
ACTIVOS 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Morosidad mayor a 90 días y cobro judicial Cartera Directa 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Estimaciones sobre cartera de crédito / Cartera con atraso mayor a 90 díasy cobro judicial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Cartera (A+B)/ Cartera Total 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
MANEJO 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Activo Productivo de Intermediacion Financiera / Pasivo con Costo 1/ 0,00v 0,00v 0,00v 0,00v 0,00v
RESULTADOS 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
Rentabilidad nominal sobre Patrimonio Promedio 8,82% -28,67% -16,92% 17,55% -3,83%
Utilidad Operacional Bruta/ Gastos de Administración 1/ 1,09v 0,51v 0,61v 1,08v 1,00v. 9119248005 21584330786 29562103251 60030247178 1,20296E+11
1/ Cifra en número de veces
2/ Con base en los saldos acumulados de los últimos doce meses de operación.
CASAS DE CAMBIO
INDICADORES FINANCIEROS
JUNIO-2011
-en porcentajes-
Página 240 de 311
Página 241 de 311
ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO DE COSTA RICA
Créditos Directos 1,435,026,724 49,315,427 13,214,377 9,534,107 3,760,473 10,572,242 86,396,626 22,735,290
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 8,700,556 869,360 388,604 359,584 239,235 1,543,202 3,399,984 2,087,198
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco Nacional de Costa Rica.
Créditos Directos 1,919,614,958 67,630,844 21,713,673 14,449,255 89,447 0 103,883,219 77,870,369
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 111,906 13,886 57,678 70,414 522,488 1,778,880 2,443,347 0
Productos - Créditos Directos 7,131,202 1,042,484 677,957 428,927 4,118 0 2,153,485 4,942,179
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
Créditos Directos 210,548,490 16,268,131 4,405,987 939,925 219,833 120,498 21,954,374 4,238,926
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,559,544 301,945 148,302 41,410 13,210 10,309 515,176 389,400
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
Créditos Directos 61,416,946 0 0 0 0 0 0 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 511,153 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL
Créditos Directos 905,017,472 99,991,173 27,549,275 10,217,284 6,631,004 1,044,847 145,433,584 21,646,660
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 29 561 958 54,596 714,044 770,188 0
Productos - Créditos Directos 9,045,473 2,739,077 1,057,165 571,850 620,920 125,008 5,114,020 2,422,812
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 1 de 1
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BAC SAN JOSE S A
Créditos Directos 821,003,301 22,239,787 5,379,758 2,605,299 1,915,976 27,288 32,168,108 3,078,053
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,693,582 75,702 32,716 16,458 1,750 0 126,626 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 27,544,654 1,887 0 0 0 0 1,887 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 22,956 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
Créditos Directos 128,705,762 964,334 388,512 147,898 335,946 1,413,068 3,249,758 768,263
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 525,354 14,910 8,984 4,384 15,688 77,896 121,862 21,622
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
Créditos Directos 402,400,781 16,528,746 7,084,611 7,275,573 1,785,059 780,599 33,454,588 5,644,313
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 250,886 4,007 2,178 1,275 2,567 26,246 36,272 0
Productos - Créditos Directos 1,619,696 202,629 151,302 213,798 63,356 31,448 662,533 213,770
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialSCOTIABANK DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 676,430,268 41,280,004 8,797,381 3,154,957 1,706,903 650,339 55,589,584 11,888,685
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 2,643,872 433,635 143,112 71,768 0 0 648,515 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO BCT S A
Créditos Directos 110,199,426 1,717,094 20,313 0 0 0 1,737,408 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 462,891 5,666 375 0 0 0 6,042 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 179,613,975 11,850,198 5,213,241 1,040,874 292,207 0 18,396,521 3,828,047
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 36,927 2,182 524 154 317 3,034 6,210 0
Productos - Créditos Directos 2,487,597 613,955 325,289 157,646 101,798 0 1,198,688 82,678
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Página 244 de 311
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO IMPROSA S A
Créditos Directos 109,908,471 3,799,415 1,059,713 1,102,562 211,681 236,938 6,410,309 2,209,525
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 637,258 51,592 33,243 56,194 10,062 9,659 160,749 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBanco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
Créditos Directos 49,702,108 499,352 347,963 33,194 78,195 0 958,704 218,488
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 27,768 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 345,675 10,144 6,714 1,106 2,095 0 20,059 20,088
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
Créditos Directos 168,166,747 3,881,329 1,420,713 883,846 140,404 1,243 6,327,534 810,099
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 368,592 6,616 2,992 2,894 2,716 14,315 29,533 0
Productos - Créditos Directos 1,883,574 98,012 37,148 18,964 5,033 86 159,243 22,869
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
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CobroJudicialBanco Cathay de Costa Rica, S.A.
Créditos Directos 31,577,200 1,036,543 251,230 207,568 3,178 49,952 1,548,471 71,121
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 8,094 1,973 0 0 1,770 4,356 8,099 0
Productos - Créditos Directos 174,184 13,556 6,025 7,187 0 2,814 29,582 3,680
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialBANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD
ANONIMA
Créditos Directos 59,590,406 220,881 15,686 1,648 9,693 0 247,908 4,207
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 156,464 2,042 0 0 0 0 2,042 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialFinanciera Cafsa, S.A.
Créditos Directos 14,992,056 1,104,853 114,708 30,238 14,509 0 1,264,309 104,865
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 64,864 15,175 2,581 1,052 1,230 0 20,038 5,214
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialFINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA
S A
Créditos Directos 7,728,172 710,915 232,357 289,519 47,936 0 1,280,727 174,984
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Desyfin S.A.
Créditos Directos 39,454,465 1,100,132 444,369 494,366 225,376 20,215 2,284,458 551,445
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 1,619 3,311 2,882 3,249 2,997 12,428 24,867 0
Productos - Créditos Directos 225,365 23,221 19,112 28,029 15,878 4,125 90,366 103,477
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Multivalores S.A
Créditos Directos 4,044,715 435,499 102,861 4,698 255 0 543,312 59,880
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 18,207 5,149 1,680 176 27 0 7,032 1,686
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialFinanciera Comeca, S.A.
Créditos Directos 8,002,478 1,315,296 346,514 794,388 154,903 92,463 2,703,564 86,877
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialGRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE
AHORRO Y PRESTAMO
Créditos Directos 184,266,743 54,861,127 15,643,096 3,094,406 273,384 76,340 73,948,354 3,030,990
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,178,249 956,434 418,397 111,288 14,896 6,561 1,507,576 219,380
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialMutual Cartago de Ahorro y Préstamo
Créditos Directos 98,882,165 12,456,745 7,202,300 2,468,621 114,249 2,587 22,244,503 2,172,155
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 29,675 24,239 34,266 14,250 3,908 36,573 113,236 0
Productos - Créditos Directos 868,785 269,442 255,005 115,465 6,629 462 647,002 171,133
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1,
R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
Créditos Directos 128,042,062 1,894,462 998,798 447,535 455,207 253,051 4,049,053 50,195
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 241,826 63,192 49,718 28,926 42,097 26,000 209,933 4,438
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
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CobroJudicialSERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP
R L)
Créditos Directos 3,118,895 386,136 156,037 35,470 21,078 9,069 607,791 23,945
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 23,265 8,595 6,408 1,983 2,129 3,457 22,571 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA
COM DE OROTINA R L (COOPEOROTINA R L)
Créditos Directos 2,329,643 794,061 500,929 350,100 40,863 73 1,686,026 38,118
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,611 22,021 22,548 21,513 4,100 10 70,192 3,697
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS
EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
Créditos Directos 41,978,816 104,638 16,336 3,969 2,159 0 127,102 58,371
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 36,937 2,825 646 243 170 0 3,883 4,801
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES
PUBLICOS R L (COOPESERVIDORES R L)
Créditos Directos 139,255,434 5,028,016 1,608,858 1,009,841 576,249 225,288 8,448,252 808,064
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 7,419 15,242 459 4,111 45,088 72,319 0
Productos - Créditos Directos 2,040,597 131,945 71,310 61,261 50,726 24,974 340,217 117,401
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P.
Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
Créditos Directos 72,423,206 8,026,876 2,607,374 938,956 493,888 28,967 12,096,060 539,915
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 511,712 234,681 114,729 59,492 42,909 1,232 453,044 48,797
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOPEMAPRO R.L.
Créditos Directos 1,713,268 8,262 7,883 1,129 503 0 17,776 4,133
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES
R L (COOPENAE R L)
Créditos Directos 204,173,703 4,500,400 1,822,361 675,457 335,335 156,011 7,489,563 317,496
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 379 775 631 309 488 12,012 14,214 0
Productos - Créditos Directos 348,100 116,294 68,103 34,895 26,946 13,507 259,746 25,797
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,
RL(COOPEASERRI,RL)
Créditos Directos 659,087 267,201 220,261 36,834 743 1,788 526,827 3,887
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 5,774 7,210 9,798 2,188 79 0 19,275 51
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA
COMUNIDAD DE GRECIA R L (COOPEGRECIA)
Créditos Directos 5,728,335 14,928 865,804 651,050 1,316 0 1,533,097 5,239
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 62,382 0 33,842 33,657 138 0 67,637 675
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE
CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
Créditos Directos 55,622,044 0 1,334,635 543,381 364,887 372,443 2,615,346 576,713
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 435,258 0 50,966 30,203 41,769 45,638 168,576 72,575
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
Créditos Directos 2,287,078 585,497 128,224 70,694 32,447 23,711 840,574 11,587
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad,
R.L.
Créditos Directos 7,754,763 412,649 56,851 41,229 57,253 7,932 575,914 2,947
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 11,912 5,482 1,620 2,083 3,567 1,135 13,887 268
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCoop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad
de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
Créditos Directos 2,054,865 480,752 115,077 0 0 0 595,829 22,892
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 15,314 10,815 4,576 0 0 0 15,391 2,314
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
Créditos Directos 4,605,481 91,600 45,949 49,161 43,287 735 230,732 36,853
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 4,649 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande
Número Cinco R L COOPEANDE No 5 R L
Créditos Directos 1,511,267 37,749 15,402 6,856 3,198 2,578 65,782 975
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS
SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
Créditos Directos 10,188,925 209,735 23,765 8,063 8,142 0 249,706 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE
S RAMON R L (COOPESANRAMON R L)
Créditos Directos 2,177,404 936,673 433,520 112,759 10,312 0 1,493,265 96,735
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 14,937 20,563 16,747 5,307 740 0 43,357 8,022
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz
RL(COOPECAR R.L.)
Créditos Directos 2,957,557 413,040 37,093 23,651 1,471 0 475,256 10,380
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 28,952 9,439 1,396 1,228 89 0 12,152 1,042
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco
Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
Créditos Directos 16,422,352 328,996 47,933 10,389 5,454 0 392,772 53,517
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 74,328 6,778 1,699 294 378 0 9,150 3,739
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N
RL(COOPEANDE No7 RL)
Créditos Directos 3,014,104 50,223 5,192 30,908 33,005 18,956 138,284 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 4,061 1,091 185 1,083 2,200 1,643 6,202 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN
MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
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(COOPESANMARCOS R L)Créditos Directos 1,993,176 137,630 314,495 57,066 12,526 2,956 524,673 6,667
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO
COMUNAL DE CARTAGO R L COOPEBRUMASR L
Créditos Directos 1,718,986 350,938 117,519 14,757 4,448 6,011 493,673 8,296
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Empleados Universitarios Estatales R.L.
Créditos Directos 2,902,771 9,814 15,821 97 0 0 25,732 2,069
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA
GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
Créditos Directos 5,265,870 604,125 299,142 261,533 11,991 720 1,177,511 197,888
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
TACARES DE GRECIA R L
Créditos Directos 1,189,601 460,733 353,953 184,520 0 0 999,207 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 5,713 8,704 11,384 7,802 0 0 27,890 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL
MEP R L (COOPEMEP R L)
Créditos Directos 27,811,066 462,795 292,044 154,760 87,992 44,461 1,042,052 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 19,143 13,489 13,072 9,395 7,759 4,732 48,446 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCoop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost
Acue y Alcantarrillado
Créditos Directos 7,076,337 114,161 16,547 9,410 18,439 2,409 160,966 22,886
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 6,395 3,287 933 742 1,580 301 6,844 1,632
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito para el
Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
Créditos Directos 4,485,828 1,434,848 636,200 563,305 46,024 258 2,680,635 308,685
Página 4 de 5
Página 251 de 311
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 160,333 30,120 25,362 29,449 3,106 5 88,042 32,863
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCooperativa de Ahorro y Crédito de los
Productores de Leche R L COOPELECHEROS RL
Créditos Directos 3,144,112 62,259 4,898 3,216 16,349 1,536 88,259 0
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCOOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE
LOS EMPLEADOS DEL SECTOR PUBLICOPRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL RL
Créditos Directos 2,328,914 34,342 454 1,800 0 0 36,596 4,132
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/ POR MORA LEGAL 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasadas
CobroJudicialCaja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
Créditos Directos 262,556,853 2,609,221 1,029,590 323,923 541,276 117,689 4,621,700 59,494
Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
Productos - Créditos Directos 1,815,543 50,363 32,312 12,737 33,871 6,336 135,619 4,990
Productos - Otras cuentas por cobrar asociadas a créditos 0 0 0 0 0 0 0 0
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO DE COSTA RICA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
76,578,349 1,083,793 399,208 1,579,915 120,518 26,675 3,210,108 771,287 80,559,745
Pesca y acuacultura 201,074 0 0 0 0 0 0 0 201,074
Explotación de minas y canteras 640,779 0 0 0 0 0 0 0 640,779
Industria Manufacturera 126,566,800 3,378,823 932,341 267,660 59,282 295,352 4,933,457 1,800,007 133,300,265
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 55,371,548 0 0 0 0 0 0 0 55,371,548
Construcción, compra y reparación de inmuebles 424,926,916 15,288,021 4,497,722 3,204,391 1,546,683 3,996,982 28,533,799 9,061,481 462,522,197
Comercio 1,203,686 98,279 20,007 5,893 6,471 0 130,649 876 1,335,211
Hotel y restaurante 26,344,326 0 0 15,299 0 711,009 726,309 0 27,070,635
Transporte 35,841,227 565,850 1,025,842 104,620 17,890 30,743 1,744,946 490,796 38,076,969
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
7,455,657 34,793 6,628 28,226 0 0 69,647 15,395 7,540,698
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 448,310,035 13,664,063 1,773,512 1,786,692 422,430 2,045,124 19,691,820 3,061,237 471,063,092
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 240,286,883 16,071,166 4,947,722 2,900,995 1,826,434 5,009,559 30,755,876 9,621,409 280,664,167
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,443,727,280 50,184,787 13,602,980 9,893,692 3,999,708 12,115,444 89,796,610 24,822,488 1,558,346,378
Total Entidad
Banco Nacional de Costa Rica.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
123,068,903 2,534,306 184,453 604,592 11,230 61,661 3,396,242 2,223,669 128,688,814
Pesca y acuacultura 369,499 21,147 0 0 18 1,463 22,628 41,226 433,353
Explotación de minas y canteras 118,457 10,007 0 0 0 0 10,007 0 128,465
Industria Manufacturera 85,712,686 1,642,153 355,931 1,002,495 5,260 63,055 3,068,895 2,058,330 90,839,911
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 31,607,575 0 0 0 0 0 0 0 31,607,575
Construcción, compra y reparación de inmuebles 732,485,068 32,947,082 14,417,556 6,483,707 327,817 923,471 55,099,634 49,120,947 836,705,648
Comercio 320,123,990 9,771,212 2,081,095 2,981,030 60,955 346,363 15,240,656 11,617,633 346,982,279
Hotel y restaurante 161,028 0 0 0 0 0 0 0 161,028
Transporte 14,780,461 73,724 0 0 0 0 73,724 0 14,854,185
Actividad financiera y bursátil 14,460,619 0 0 0 0 0 0 0 14,460,619
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 340,718,189 4,949,054 821,509 1,085,224 13,694 124,265 6,993,746 5,403,979 353,115,914
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 149,963,510 12,363,433 3,523,465 2,324,591 158,057 207,243 18,576,788 6,586,239 175,126,537
Otras actividades del sector privado no financiero 2,904,604 0 0 0 0 0 0 0 2,904,604
Administración pública 110,383,476 4,375,096 1,065,298 466,957 39,036 51,344 5,997,731 5,760,525 122,141,733
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,926,858,066 68,687,213 22,449,308 14,948,596 616,067 1,778,867 108,480,051 82,812,548 2,118,150,665
Total Entidad
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
9,716,612 1,092,955 1,380,470 52,610 0 0 2,526,035 132,900 12,375,547
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 58,659 58,659
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Explotación de minas y canteras 26,134 0 0 0 0 0 0 0 26,134
Industria Manufacturera 13,387,490 549,057 292,966 53,600 0 0 895,623 16,765 14,299,878
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,253,410 0 0 0 0 0 0 0 1,253,410
Construcción, compra y reparación de inmuebles 44,007,753 7,050,949 781,010 328,203 0 0 8,160,161 710,514 52,878,428
Comercio 38,632,763 3,439,039 294,149 91,878 0 0 3,825,066 799,410 43,257,239
Hotel y restaurante 2,504,130 7,501 0 0 0 0 7,501 0 2,511,631
Transporte 1,044,714 65,430 21,536 37,551 0 0 124,517 38,124 1,207,354
Actividad financiera y bursátil 12,591,261 19,276 0 0 0 0 19,276 0 12,610,536
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
8,713,051 77,500 13,782 0 0 0 91,283 41,161 8,845,496
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,129,261 137,775 10,922 0 0 0 148,697 0 1,277,958
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 33,550,968 645,565 261,705 43,703 26,591 0 977,564 345,760 34,874,291
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 38,329,964 3,455,109 1,413,009 373,791 206,451 130,807 5,579,167 2,404,655 46,313,785
Otras actividades del sector privado no financiero 7,190,526 29,920 84,741 0 0 0 114,661 80,379 7,385,566
Administración pública 30,000 0 0 0 0 0 0 0 30,000
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
212,108,035 16,570,076 4,554,289 981,336 233,043 130,807 22,469,550 4,628,326 239,205,911Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 61,928,099 0 0 0 0 0 0 0 61,928,099
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
61,928,099 0 0 0 0 0 0 0 61,928,099Total Entidad
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
34,143,354 3,476,521 1,061,178 772,152 192,702 40,387 5,542,940 1,013,568 40,699,861
Pesca y acuacultura 916,035 268,181 70,027 0 11,126 4,508 353,842 9,333 1,279,210
Explotación de minas y canteras 1,013,720 29,136 3,318 22,491 68,885 69,767 193,597 58,640 1,265,957
Industria Manufacturera 8,333,793 1,061,626 411,314 186,128 275,469 28,760 1,963,298 538,299 10,835,390
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 17,015,809 57,665 63,197 0 0 0 120,862 0 17,136,671
Construcción, compra y reparación de inmuebles 290,841,442 37,771,298 10,092,669 3,311,387 1,225,725 503,721 52,904,801 7,278,387 351,024,630
Comercio 51,641,711 4,004,777 1,342,706 571,534 334,663 92,996 6,346,676 888,204 58,876,591
Hotel y restaurante 1,800,468 76,416 13,832 0 0 3,678 93,925 103,712 1,998,105
Transporte 13,880,214 1,177,022 222,620 331,321 235,664 20,456 1,987,084 220,172 16,087,470
Actividad financiera y bursátil 37,292 470 0 0 0 0 470 0 37,762
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 3,555,142 134,132 780,573 70,512 1,034 90 986,341 2,402 4,543,886
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 39,386,022 2,563,002 899,260 320,017 235,368 68,604 4,086,251 659,029 44,131,302
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 416,075,983 44,713,057 10,911,895 3,786,582 3,680,178 818,226 63,909,938 10,765,598 490,751,519
Otras actividades del sector privado no financiero 35,423,061 7,396,975 2,734,412 1,417,969 1,045,705 231,606 12,826,666 2,532,128 50,781,856
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
914,064,046 102,730,279 28,607,000 10,790,092 7,306,521 1,882,799 151,316,691 24,069,472 1,089,450,209
Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO BAC SAN JOSE S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
6,394,676 2,020 0 0 0 0 2,020 0 6,396,696
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 45,539,419 6 737 0 0 0 743 0 45,540,162
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 311,646,328 3,326,596 851,613 467,783 452,632 22,467 5,121,092 2,217,062 318,984,481
Comercio 102,399,999 233,844 31,655 12,876 172 0 278,547 70,691 102,749,237
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 876,839 13,566 0 0 0 0 13,566 0 890,405
Actividad financiera y bursátil 77,992,506 0 0 0 0 0 0 0 77,992,506
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 47,053,145 113,120 34,427 26,052 25,223 0 198,822 237,441 47,489,407
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 231,793,970 18,626,337 4,494,042 2,115,046 1,439,699 4,821 26,679,944 552,860 259,026,775
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
823,696,883 22,315,489 5,412,474 2,621,757 1,917,726 27,288 32,294,734 3,078,053 859,069,670Total Entidad
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,232,068 0 0 0 0 0 0 0 1,232,068
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,981,631 72 0 0 0 0 72 0 2,981,703
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 2,616,567 1,118 0 0 0 0 1,118 0 2,617,685
Hotel y restaurante 1,049,359 0 0 0 0 0 0 0 1,049,359
Transporte 130,085 0 0 0 0 0 0 0 130,085
Actividad financiera y bursátil 18,242,225 0 0 0 0 0 0 0 18,242,225
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 427,149 697 0 0 0 0 697 0 427,847
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 8,229 0 0 0 0 0 0 0 8,229
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 880,297 0 0 0 0 0 0 0 880,297
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
27,567,609 1,887 0 0 0 0 1,887 0 27,569,497Total Entidad
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,924,014 0 0 0 0 0 0 0 1,924,014
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Industria Manufacturera 1,600,648 231 0 0 0 0 231 0 1,600,878
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 175,674 0 0 0 0 0 0 0 175,674
Construcción, compra y reparación de inmuebles 24,982,024 633,335 129,838 95,400 0 1,016,400 1,874,973 367,522 27,224,520
Comercio 33,325,952 2,453 908 24,582 187,763 348,861 564,567 0 33,890,519
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 2,307,652 0 0 0 0 0 0 0 2,307,652
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 51,599,324 142,977 210,834 0 67,671 0 421,482 0 52,020,806
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 13,315,828 200,248 55,916 32,300 96,200 125,703 510,368 422,362 14,248,558
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
129,231,116 979,244 397,497 152,282 351,634 1,490,964 3,371,620 789,884 133,392,621Total Entidad
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
5,522,695 0 0 98,308 1,995 0 100,303 0 5,622,998
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 20,351,880 91,150 7,422 0 0 0 98,573 0 20,450,453
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 130,855 0 0 0 0 0 0 0 130,855
Construcción, compra y reparación de inmuebles 148,643,190 8,681,213 4,068,664 2,150,344 1,093,729 324,456 16,318,405 4,566,906 169,528,501
Comercio 87,151,631 2,224,361 1,352,359 29,732 103,662 1,298 3,711,413 354,695 91,217,738
Hotel y restaurante 96,793 0 0 0 200,810 0 200,810 10,838 308,441
Transporte 141,852 0 88,022 0 0 0 88,022 0 229,873
Actividad financiera y bursátil 16,226,164 0 0 0 0 0 0 0 16,226,164
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
4,039,264 116,219 0 0 0 0 116,219 0 4,155,483
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 261,564 0 0 0 0 0 0 0 261,564
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 36,577,599 1,813,071 7,526 4,403,293 0 493,829 6,717,719 149,864 43,445,182
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 52,245,918 3,951,884 1,785,281 813,280 737,484 150,043 7,437,972 775,780 60,459,670
Otras actividades del sector privado no financiero 32,808,005 38,573 0 0 41 346 38,960 0 32,846,966
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
404,197,410 16,916,471 7,309,275 7,494,957 2,137,720 969,973 34,828,396 5,858,083 444,883,888Total Entidad
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
598,433 0 0 0 0 0 0 321,825 920,258
Pesca y acuacultura 204 0 0 0 0 0 0 0 204
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 17,327,199 52,819 4,918 230,309 0 0 288,045 1,273,105 18,888,350
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 9,898,567 0 0 0 0 0 0 0 9,898,567
Construcción, compra y reparación de inmuebles 286,145,111 34,301,283 6,562,679 2,046,817 777,933 156,258 43,844,971 8,281,514 338,271,596
Comercio 76,839,353 510,315 213,222 132,666 11,076 219,697 1,086,977 265,205 78,191,535
Hotel y restaurante 729,176 0 0 0 0 0 0 2,493 731,669
Transporte 4,865,908 159,141 0 0 0 51,079 210,220 0 5,076,127
Actividad financiera y bursátil 13,118,353 987 0 0 0 0 987 0 13,119,340
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
26,070,647 367,139 68,322 63,549 42,880 9,049 550,939 14,802 26,636,387
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 631,229 0 0 0 0 0 0 0 631,229
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 97,028,601 435,221 67,168 7,182 0 0 509,571 78,296 97,616,467
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 145,821,358 5,886,734 2,024,183 746,203 875,014 214,256 9,746,390 1,651,445 157,219,193
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
679,074,140 41,713,639 8,940,493 3,226,725 1,706,903 650,339 56,238,099 11,888,685 747,200,924Total Entidad
BANCO BCT S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
18,980,244 100,520 0 0 0 0 100,520 0 19,080,764
Pesca y acuacultura 204,077 0 0 0 0 0 0 0 204,077
Explotación de minas y canteras 2,224,325 0 0 0 0 0 0 0 2,224,325
Industria Manufacturera 12,645,132 1,455,678 0 0 0 0 1,455,678 0 14,100,809
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,029,504 0 0 0 0 0 0 0 1,029,504
Construcción, compra y reparación de inmuebles 6,031,917 51,314 0 0 0 0 51,314 0 6,083,231
Comercio 37,560,544 115,249 0 0 0 0 115,249 0 37,675,793
Hotel y restaurante 670,995 0 0 0 0 0 0 0 670,995
Transporte 7,090,686 0 0 0 0 0 0 0 7,090,686
Actividad financiera y bursátil 8,064,102 0 0 0 0 0 0 0 8,064,102
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
6,109,400 0 0 0 0 0 0 0 6,109,400
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,257 0 0 0 0 0 0 0 1,257
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,825,163 0 0 0 0 0 0 0 7,825,163
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 843,598 0 20,689 0 0 0 20,689 0 864,287
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,381,374 0 0 0 0 0 0 0 1,381,374
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
110,662,317 1,722,761 20,689 0 0 0 1,743,449 0 112,405,766Total Entidad
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
7,226,049 222,189 212,752 16,441 0 0 451,382 10,324 7,687,755
Pesca y acuacultura 2,042,140 0 0 1,811 0 0 1,811 0 2,043,951
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 10,928,148 373,698 87,639 6,877 0 0 468,214 1,888 11,398,249
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 661,930 0 0 0 0 0 0 0 661,930
Construcción, compra y reparación de inmuebles 12,703,808 1,676,054 466,980 196,021 414 544 2,340,014 553,068 15,596,889
Comercio 15,811,741 592,636 358,171 0 95 1 950,902 244,906 17,007,550
Hotel y restaurante 4,174,031 77,897 104,482 0 0 0 182,380 0 4,356,410
Transporte 4,294,508 114,921 15,546 0 0 224 130,691 141,445 4,566,644
Actividad financiera y bursátil 5,258,422 0 0 0 0 0 0 0 5,258,422
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,927,480 215,188 0 0 0 0 215,188 1,052,485 5,195,153
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 19,069 17,729 0 0 0 0 17,729 0 36,798
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 14,453,077 1,203,635 404,351 0 171 0 1,608,157 81,869 16,143,104
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 96,289,090 7,685,599 3,823,891 974,588 394,195 2,298 12,880,571 1,777,326 110,946,987
Otras actividades del sector privado no financiero 298,973 71,257 0 0 0 0 71,257 0 370,231
Administración pública 3,916,240 195,061 66,627 3,034 0 0 264,722 47,412 4,228,374
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
129,269 22,927 0 0 0 0 22,927 0 152,196
182,133,972 12,468,792 5,540,439 1,198,772 394,875 3,068 19,605,946 3,910,724 205,650,643Total Entidad
BANCO IMPROSA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
4,164,064 1,371 737 0 0 0 2,109 19,102 4,185,274
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 76,397 0 0 0 76,397 0 76,397
Industria Manufacturera 9,031,758 24,176 75,646 739,826 0 0 839,648 67,375 9,938,781
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 287,227 1,079 0 0 0 0 1,079 0 288,306
Construcción, compra y reparación de inmuebles 23,927,649 2,180,755 141,985 70,101 22,757 104,720 2,520,319 612,768 27,060,736
Página 3 de 5
Página 259 de 311
Comercio 13,684,192 68,538 89,739 87,819 48,756 0 294,852 299,170 14,278,214
Hotel y restaurante 3,893,253 12,754 0 242,723 0 66,311 321,787 350,815 4,565,856
Transporte 9,005,436 66,258 357,889 0 0 0 424,147 57,717 9,487,301
Actividad financiera y bursátil 6,723,720 0 0 0 0 0 0 0 6,723,720
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
16,926,500 80,552 76,413 0 0 69,947 226,913 403,677 17,557,090
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 202,377 0 0 0 79,810 0 79,810 0 282,187
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 17,251,566 1,201,369 194,421 8,335 35,266 0 1,439,391 242,885 18,933,842
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,874,411 62,439 79,727 9,952 35,153 5,619 192,889 156,016 2,223,316
Otras actividades del sector privado no financiero 290,401 151,717 0 0 0 0 151,717 0 442,118
Administración pública 3,283,173 0 0 0 0 0 0 0 3,283,173
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
110,545,729 3,851,007 1,092,955 1,158,756 221,742 246,597 6,571,058 2,209,525 119,326,312Total Entidad
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,611,328 84,335 0 0 0 0 84,335 0 1,695,663
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 3,146,611 6,771 115,164 0 0 0 121,935 0 3,268,546
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 4,501,496 0 0 0 0 0 0 0 4,501,496
Comercio 18,137,388 338,455 240,117 0 7,781 8,001 594,354 238,577 18,970,319
Hotel y restaurante 0 0 0 0 41,575 0 41,575 0 41,575
Transporte 2,076,894 24,184 0 0 0 0 24,184 0 2,101,079
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 20,006,176 57,691 3,929 34,300 32,769 0 128,690 0 20,134,865
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 45,525 0 0 0 0 0 0 0 45,525
Administración pública 533,822 0 0 0 0 0 0 0 533,822
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
50,059,240 511,437 359,210 34,300 82,125 8,001 995,073 238,577 51,292,890Total Entidad
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
4,730,166 266,475 23,242 114,196 0 0 403,912 0 5,134,078
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 364,546 0 0 0 0 0 0 0 364,546
Industria Manufacturera 3,662,795 0 0 134,205 0 0 134,205 0 3,797,000
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 479,456 0 0 0 0 0 0 0 479,456
Construcción, compra y reparación de inmuebles 27,953,635 489,487 217,089 12,599 0 820 719,995 360,777 29,034,407
Comercio 14,641,196 152,487 251,241 136,911 0 1,530 542,169 107,275 15,290,640
Hotel y restaurante 6,247,623 0 0 0 0 0 0 0 6,247,623
Transporte 4,573,051 372,583 305,361 28,395 0 0 706,339 0 5,279,390
Actividad financiera y bursátil 8,781,390 0 0 0 0 0 0 0 8,781,390
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
27,654,641 42,988 0 146,688 0 0 189,676 133,932 27,978,248
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 2,248,083 0 0 0 0 0 0 0 2,248,083
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 13,267,347 455,508 4,127 36,837 7,646 0 504,118 0 13,771,465
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 55,300,485 2,206,430 659,793 295,872 140,507 13,295 3,315,897 230,984 58,847,366
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 514,498 0 0 0 0 0 0 0 514,498
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
170,418,913 3,985,957 1,460,853 905,703 148,153 15,644 6,516,310 832,968 177,768,191Total Entidad
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Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
186,216 0 0 0 0 0 0 0 186,216
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 2,690,532 298,901 101,473 0 0 0 400,374 0 3,090,906
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,479,787 0 0 124,241 0 0 124,241 0 1,604,027
Construcción, compra y reparación de inmuebles 2,074,443 337,218 61,163 0 0 12,105 410,487 0 2,484,929
Comercio 10,481,507 321,233 2,253 30,821 0 10,868 365,175 28,661 10,875,343
Hotel y restaurante 1,239,393 0 0 0 0 0 0 2,052 1,241,445
Transporte 32,436 0 0 0 0 0 0 0 32,436
Actividad financiera y bursátil 4,926,118 0 0 0 0 0 0 0 4,926,118
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,198,246 0 70,798 17,968 0 0 88,766 0 3,287,012
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,105,288 0 0 0 0 0 0 0 1,105,288
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,094,325 0 0 0 0 0 0 0 1,094,325
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,847,513 94,719 21,758 41,726 3,178 47,721 209,101 66,339 2,122,954
Otras actividades del sector privado no financiero 3,700 0 0 0 0 0 0 0 3,700
Administración pública 1,509,771 0 0 0 0 0 0 0 1,509,771
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
31,869,276 1,052,071 257,445 214,756 3,178 70,695 1,598,144 97,051 33,564,471Total Entidad
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,920,340 0 0 0 0 0 0 0 1,920,340
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 7,037,992 0 0 0 0 0 0 0 7,037,992
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 1,068,944 0 0 0 0 0 0 0 1,068,944
Construcción, compra y reparación de inmuebles 13,620,905 166,946 0 0 0 0 166,946 0 13,787,851
Comercio 21,446,826 40,035 0 0 0 0 40,035 0 21,486,862
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 1,007,975 0 0 0 0 0 0 0 1,007,975
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
6,785,917 0 0 0 0 0 0 0 6,785,917
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 6,528,969 0 0 0 0 0 0 0 6,528,969
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 329,002 15,942 15,686 1,648 9,693 0 42,969 4,207 376,177
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
59,746,870 222,924 15,686 1,648 9,693 0 249,950 4,207 60,001,027Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
Financiera Cafsa, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
624,753 28,121 5,779 0 0 0 33,900 26,216 684,869
Pesca y acuacultura 26,367 1,936 7,553 0 0 0 9,488 0 35,855
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 868,207 72,536 1,948 0 0 0 74,483 0 942,690
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 168,139 20,321 0 0 0 0 20,321 0 188,460
Construcción, compra y reparación de inmuebles 453,224 65,019 0 9,846 0 0 74,866 10,171 538,260
Comercio 1,933,986 130,166 12,907 0 0 0 143,073 30,381 2,107,440
Hotel y restaurante 531,734 40,333 1,176 1,800 0 0 43,308 18,747 593,789
Transporte 2,385,835 220,871 12,598 17,707 9,721 0 260,898 20,628 2,667,361
Actividad financiera y bursátil 262,978 24,180 10,870 0 0 0 35,050 0 298,028
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
946,433 26,681 3,248 0 0 0 29,929 0 976,362
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 244,735 24,375 26,811 0 0 0 51,187 0 295,922
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 3,633,697 264,881 23,993 1,936 0 0 290,810 3,937 3,928,444
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 459,369 40,850 4,887 0 0 0 45,736 0 505,105
Otras actividades del sector privado no financiero 198,759 20,860 0 0 0 0 20,860 0 219,619
Administración pública 1,744,429 117,881 5,520 0 6,018 0 129,419 0 1,873,848
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
574,274 21,018 0 0 0 0 21,018 0 595,292
15,056,920 1,120,029 117,289 31,290 15,739 0 1,284,346 110,079 16,451,345Total Entidad
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
50,876 90,803 0 135,302 0 0 226,105 0 276,982
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 1,606 0 0 0 0 0 0 0 1,606
Industria Manufacturera 866,318 14,167 0 1,206 0 0 15,374 14,000 895,691
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 248,806 0 0 0 0 0 0 0 248,806
Construcción, compra y reparación de inmuebles 84,921 0 0 3,160 0 0 3,160 0 88,081
Comercio 3,349,083 427,227 65,554 53,225 17,683 0 563,689 41,446 3,954,218
Hotel y restaurante 158,713 6,719 38,573 0 0 0 45,293 47,464 251,470
Transporte 83,865 0 18,911 6,328 0 0 25,239 0 109,104
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 253,490 0 0 0 0 0 0 0 253,490
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,166,931 155,512 98,019 83,774 30,253 0 367,557 68,568 2,603,056
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 308,728 16,487 10,678 6,524 0 0 33,690 3,505 345,923
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 154,837 0 621 0 0 0 621 0 155,458
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,728,172 710,915 232,357 289,519 47,936 0 1,280,727 174,984 9,183,882Total Entidad
Financiera Desyfin S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
289,032 85,358 0 0 0 77 85,435 24,391 398,857
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 33,447 0 0 0 0 0 0 0 33,447
Página 1 de 3
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Industria Manufacturera 2,913,415 217,676 236,958 0 0 563 455,196 3,436 3,372,048
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 867,241 17,749 0 2,772 5,051 0 25,572 0 892,812
Construcción, compra y reparación de inmuebles 6,685,805 91,301 68,019 141,149 6,000 7,575 314,044 170,545 7,170,394
Comercio 7,135,479 120,387 41,507 44,429 179,378 22,718 408,419 221,794 7,765,693
Hotel y restaurante 189,399 21,392 0 0 120 0 21,512 30,543 241,454
Transporte 1,225,381 58,275 8,955 24,598 28,987 1,379 122,194 57,026 1,404,601
Actividad financiera y bursátil 26,522 3,255 0 0 0 0 3,255 0 29,777
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
3,147,155 76,959 31,619 46,244 0 0 154,823 12,644 3,314,622
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 566,444 1,109 1,181 0 0 0 2,290 0 568,734
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,846,789 149,050 49,550 31,609 19,283 748 250,241 119,075 8,216,104
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,119,219 8,066 467 0 3,064 0 11,597 2,538 1,133,354
Otras actividades del sector privado no financiero 24,635 0 2,140 0 0 970 3,110 5,034 32,779
Administración pública 6,232,525 213,458 14,882 214,291 2,870 0 445,501 5,867 6,683,893
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
1,377,555 62,130 10,941 21,066 0 3,770 97,907 2,028 1,477,491
39,680,044 1,126,164 466,220 526,158 244,753 37,801 2,401,095 654,922 42,736,062Total Entidad
Financiera Multivalores S.A
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 3,782,706 440,080 104,432 4,610 0 0 549,121 54,693 4,386,521
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 59,188 0 0 0 0 0 0 0 59,188
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 221,028 568 109 264 281 0 1,223 6,873 229,124
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,062,922 440,648 104,541 4,874 281 0 550,345 61,566 4,674,833Total Entidad
Financiera Comeca, S.A.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
74,792 62,817 0 0 0 0 62,817 0 137,608
Pesca y acuacultura 74,792 0 0 0 0 0 0 0 74,792
Explotación de minas y canteras 897 0 0 0 0 0 0 0 897
Industria Manufacturera 184,208 136,666 12,065 0 3,944 0 152,674 14,545 351,428
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 4,283 0 0 0 0 0 0 0 4,283
Construcción, compra y reparación de inmuebles 695,630 0 0 0 0 0 0 0 695,630
Comercio 1,402,467 172,896 165,076 210,027 1,812 0 549,811 12,739 1,965,017
Hotel y restaurante 0 0 0 117,121 114,744 0 231,865 0 231,865
Transporte 176,407 19,825 0 0 0 0 19,825 0 196,232
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,517,418 150,513 88,054 310,884 0 0 549,451 9,127 3,075,996
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,080,832 380,384 81,319 93,227 14,353 92,463 661,746 1,000 1,743,577
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,272,136 392,196 0 63,129 20,049 0 475,374 0 1,747,511
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 514,995 0 0 0 0 0 0 49,467 564,462
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Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
3,622 0 0 0 0 0 0 0 3,622
8,002,478 1,315,296 346,514 794,388 154,903 92,463 2,703,564 86,877 10,792,919Total Entidad
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 114,537,053 29,240,460 7,891,427 1,333,619 165,324 30,260 38,661,090 1,668,949 154,867,092
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 70,907,939 26,577,101 8,170,066 1,872,074 122,956 52,642 36,794,840 1,581,421 109,284,200
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
185,444,992 55,817,561 16,061,493 3,205,694 288,280 82,902 75,455,930 3,250,370 264,151,292Total Entidad
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 79,976,878 9,984,679 6,199,058 2,246,857 112,650 34,606 18,577,851 2,095,776 100,650,505
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
142,000 51,798 10,965 0 0 0 62,763 0 204,763
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 19,661,747 2,713,949 1,281,548 351,480 12,135 5,016 4,364,127 247,512 24,273,387
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
99,780,625 12,750,426 7,491,571 2,598,337 124,785 39,622 23,004,741 2,343,289 125,128,654Total Entidad
Página 1 de 1
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1 R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,880,280 63,958 49,866 35,261 0 0 149,086 0 2,029,366
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 126,403,608 1,893,697 998,649 441,199 497,304 279,052 4,109,901 54,633 130,568,142
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
128,283,889 1,957,655 1,048,516 476,460 497,304 279,052 4,258,987 54,633 132,597,508Total Entidad
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
55 0 0 0 0 0 0 0 55
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 1,274 0 0 0 0 0 0 0 1,274
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 179,769 44,271 78,480 17,552 0 0 140,303 0 320,072
Comercio 1,847 0 2,101 0 0 0 2,101 0 3,948
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 6,225 0 0 0 0 0 0 0 6,225
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 19,023 875 618 0 87 151 1,732 0 20,755
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,933,492 349,585 81,245 19,901 23,120 12,375 486,227 23,945 3,443,663
Otras actividades del sector privado no financiero 476 0 0 0 0 0 0 0 476
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,142,161 394,731 162,445 37,453 23,207 12,526 630,362 23,945 3,796,468Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
21,993 25,520 7,186 4,609 0 0 37,315 0 59,308
Pesca y acuacultura 3,906 0 0 0 0 0 0 0 3,906
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Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 7,383 5,255 16,194 0 0 0 21,449 0 28,832
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 565,948 155,527 57,473 63,999 7,954 0 284,954 16,359 867,261
Comercio 271,422 91,173 42,559 96,151 0 0 229,883 0 501,305
Hotel y restaurante 0 145 10,319 0 0 0 10,464 0 10,464
Transporte 2,118 1,860 0 0 0 0 1,860 0 3,978
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
883 0 0 0 0 0 0 0 883
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 5,074 4,162 0 0 0 0 4,162 0 9,236
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 10,285 77 5,684 0 0 0 5,762 0 16,047
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,425,537 519,368 384,061 205,991 37,009 83 1,146,513 25,455 2,597,505
Otras actividades del sector privado no financiero 34,704 1,679 0 0 0 0 1,679 0 36,383
Administración pública 0 11,315 0 863 0 0 12,178 0 12,178
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,349,254 816,083 523,477 371,613 44,963 83 1,756,218 41,815 4,147,286Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTOR SALUDCOSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,358,243 0 0 0 0 0 0 0 1,358,243
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 40,657,510 107,463 16,981 4,211 2,329 0 130,985 63,172 40,851,667
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
42,015,753 107,463 16,981 4,211 2,329 0 130,985 63,172 42,209,910Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L (COOPESERVIDORESR L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 41,498,803 1,398,063 513,473 325,168 53,890 28,091 2,318,685 314,577 44,132,065
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 99,797,341 3,762,420 1,167,235 746,405 578,123 287,806 6,541,990 610,889 106,950,219
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Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
141,296,144 5,160,484 1,680,708 1,071,573 632,013 315,897 8,860,675 925,466 151,082,284Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L. (COOPEALIANZA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
995,509 79,751 23,344 116,900 2,822 0 222,816 17,777 1,236,103
Pesca y acuacultura 28,258 0 2,662 0 0 0 2,662 0 30,921
Explotación de minas y canteras 587 0 0 0 0 0 0 0 587
Industria Manufacturera 189,134 6,673 34,460 417 0 0 41,551 0 230,684
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 2,000 0 0 0 0 0 0 0 2,000
Construcción, compra y reparación de inmuebles 9,612,503 1,820,585 571,831 184,777 142,147 9,891 2,729,230 237,138 12,578,871
Comercio 6,695,852 1,518,731 571,606 224,861 188,278 5,559 2,509,035 92,200 9,297,087
Hotel y restaurante 60,469 1,273 3,451 3,891 0 0 8,615 0 69,085
Transporte 998,675 45,066 22,804 6,985 4,812 7,679 87,347 0 1,086,022
Actividad financiera y bursátil 975,555 41,379 3,350 0 0 0 44,730 0 1,020,285
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
125,522 41,135 0 19,293 0 0 60,428 0 185,950
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 326,694 8,175 0 0 1,034 0 9,209 0 335,903
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,196,537 127,542 65,838 0 0 1,408 194,787 32,743 1,424,067
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 51,675,297 4,569,433 1,422,757 441,323 197,704 5,662 6,636,879 208,855 58,521,030
Otras actividades del sector privado no financiero 52,327 1,814 0 0 0 0 1,814 0 54,141
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
72,934,919 8,261,558 2,722,103 998,448 536,797 30,199 12,549,104 588,712 86,072,735Total Entidad
COOPEMAPRO R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,713,268 8,262 7,883 1,129 503 0 17,776 4,133 1,735,178
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,713,268 8,262 7,883 1,129 503 0 17,776 4,133 1,735,178Total Entidad
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 3 de 13
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Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 33,314,880 2,081,665 859,213 285,811 44,616 55,993 3,327,297 136,662 36,778,839
Comercio 280,564 0 0 0 0 0 0 0 280,564
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 170,926,738 2,535,804 1,031,882 424,851 318,170 125,519 4,436,226 206,630 175,569,595
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
204,522,182 4,617,469 1,891,095 710,661 362,786 181,512 7,763,523 343,293 212,628,998Total Entidad
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 664,861 274,411 230,059 39,022 822 1,788 546,103 3,938 1,214,902
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
664,861 274,411 230,059 39,022 822 1,788 546,103 3,938 1,214,902Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DE GRECIA R L(COOPEGRECIA)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 5,790,716 14,928 899,645 684,707 1,454 0 1,600,734 5,914 7,397,365
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Página 269 de 311
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
5,790,716 14,928 899,645 684,707 1,454 0 1,600,734 5,914 7,397,365Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L (COOCIQUE R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
8,972,080 0 115,269 24,554 304,096 392,437 836,356 218,911 10,027,347
Pesca y acuacultura 47,450 0 0 0 0 0 0 5,196 52,646
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 421,977 0 20,110 1,194 0 1,513 22,818 1,516 446,311
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 9,033 0 0 0 0 0 0 0 9,033
Construcción, compra y reparación de inmuebles 10,636,945 0 164,147 186,408 6,293 0 356,848 107,219 11,101,012
Comercio 11,173,933 0 496,593 88,315 25,606 0 610,513 119,772 11,904,218
Hotel y restaurante 70,113 0 0 0 0 0 0 0 70,113
Transporte 809,119 0 11,674 0 0 0 11,674 0 820,793
Actividad financiera y bursátil 9,819 0 0 0 0 0 0 0 9,819
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
480,950 0 9,498 0 0 0 9,498 0 490,448
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 12,517 0 0 0 0 0 0 0 12,517
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,486,432 0 57,573 45,368 12,428 0 115,369 3,227 1,605,027
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 17,772,242 0 415,741 190,454 49,956 11,132 667,282 177,590 18,617,114
Otras actividades del sector privado no financiero 813,930 0 16,836 925 3,460 0 21,221 0 835,152
Administración pública 495,067 0 23,096 4,779 0 0 27,875 3,614 526,556
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
2,845,694 0 55,064 31,586 4,818 12,999 104,468 12,244 2,962,406
56,057,302 0 1,385,601 573,584 406,656 418,081 2,783,922 649,288 59,490,513Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DE ACOSTA R LCOOPEACOSTA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
80,050 3,417 0 5,698 0 5,888 15,004 173 95,227
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 906 0 5,554 0 0 0 5,554 0 6,459
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 705,901 225,105 58,733 23,578 15,626 478 323,519 4,039 1,033,459
Comercio 63,168 23,983 1,860 4,801 2,176 4,228 37,049 1,918 102,135
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 4,839 348 0 0 0 0 348 0 5,187
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 213 0 0 0 0 0 0 0 213
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,084,862 291,089 55,756 35,462 14,433 10,363 407,103 5,458 1,497,423
Otras actividades del sector privado no financiero 176 0 0 0 0 0 0 0 176
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
346,963 41,556 6,322 1,155 212 2,754 51,998 0 398,960
2,287,078 585,497 128,224 70,694 32,447 23,711 840,574 11,587 3,139,239Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 274,939 3,719 0 0 0 0 3,719 0 278,658
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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Construcción, compra y reparación de inmuebles 28,181 0 0 0 0 256 256 0 28,437
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,463,556 414,411 58,472 43,312 60,820 8,810 585,826 3,215 8,052,596
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,766,675 418,130 58,472 43,312 60,820 9,067 589,801 3,215 8,359,691Total Entidad
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L (COOPESPARTA R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
10,805 1,792 0 0 0 0 1,792 0 12,596
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 109 0 0 0 0 0 0 0 109
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 198 0 0 0 0 0 0 0 198
Construcción, compra y reparación de inmuebles 177,094 91,931 18,195 0 0 0 110,126 0 287,221
Comercio 44,959 24,592 29,617 0 0 0 54,208 0 99,168
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 20,425 7,475 0 0 0 0 7,475 0 27,900
Actividad financiera y bursátil 15,257 17,377 0 0 0 0 17,377 0 32,633
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,199 0 0 0 0 0 0 0 1,199
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 3,402 0 0 0 0 3,402 0 3,402
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,800,132 344,999 71,841 0 0 0 416,840 25,206 2,242,177
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,070,178 491,567 119,653 0 0 0 611,220 25,206 2,706,604Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la Contraloría General de laRepública R L COOPECO R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 4,609,039 91,615 45,949 49,212 43,446 1,600 231,822 36,853 4,877,715
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 6 de 13
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4,609,039 91,615 45,949 49,212 43,446 1,600 231,822 36,853 4,877,715Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R L COOPEANDE No 5 RL
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,511,267 37,749 15,402 6,856 3,198 2,578 65,782 975 1,578,025
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,511,267 37,749 15,402 6,856 3,198 2,578 65,782 975 1,578,025Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L (COOPEJUDICIAL R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 229,804 0 0 0 0 0 0 0 229,804
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 26,092 0 0 0 0 0 0 0 26,092
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 9,918,919 209,735 23,765 8,063 8,142 0 249,706 0 10,168,625
Otras actividades del sector privado no financiero 14,109 0 0 0 0 0 0 0 14,109
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
10,188,925 209,735 23,765 8,063 8,142 0 249,706 0 10,438,631Total Entidad
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L (COOPESANRAMON RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
50,599 4,882 977 0 0 0 5,858 0 56,457
Pesca y acuacultura 0 0 2,857 0 0 0 2,857 0 2,857
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 16,536 3,224 11,280 0 0 0 14,504 42,393 73,433
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 7 de 13
Página 272 de 311
Construcción, compra y reparación de inmuebles 32,366 33,654 19,202 2,080 1,058 0 55,994 0 88,360
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 11,983 1,864 0 0 0 0 1,864 0 13,847
Actividad financiera y bursátil 181 0 0 0 0 0 0 0 181
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
1,965,598 874,121 399,875 113,789 8,716 0 1,396,502 62,355 3,424,454
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 307 0 0 0 0 0 0 0 307
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 9,436 2,248 1,170 1,486 0 0 4,904 0 14,340
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 59,538 18,935 9,402 711 1,278 0 30,326 10 89,875
Otras actividades del sector privado no financiero 39,869 642 3,415 0 0 0 4,057 0 43,926
Administración pública 5,930 17,667 2,089 0 0 0 19,756 0 25,685
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,192,341 957,236 450,267 118,066 11,052 0 1,536,622 104,758 3,833,721Total Entidad
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
36,192 28,298 0 0 0 0 28,298 102 64,591
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 337,283 52,061 7,235 0 0 0 59,296 608 397,186
Comercio 12,743 729 0 0 0 0 729 0 13,472
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 12,353 2,115 0 0 0 0 2,115 0 14,469
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 1,945 0 0 0 0 0 0 0 1,945
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,585,993 339,277 31,254 24,879 1,560 0 396,969 10,713 2,993,676
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,986,509 422,479 38,489 24,879 1,560 0 487,407 11,422 3,485,339Total Entidad
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L. (COOPEBANPO R.L.)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,604,210 58,429 0 10,117 0 0 68,546 17,975 1,690,731
Comercio 7,683 0 0 0 0 0 0 0 7,683
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 7,393 0 0 0 0 0 0 0 7,393
Actividad financiera y bursátil 59,699 229 0 0 0 0 229 0 59,927
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 3,139 0 0 0 0 0 0 0 3,139
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 2,651 0 0 0 0 0 0 0 2,651
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 14,804,063 277,117 49,632 566 5,833 0 333,148 39,281 15,176,492
Otras actividades del sector privado no financiero 715 0 0 0 0 0 0 0 715
Administración pública 7,127 0 0 0 0 0 0 0 7,127
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 8 de 13
Página 273 de 311
16,496,681 335,774 49,632 10,683 5,833 0 401,923 57,255 16,955,859Total Entidad
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
44,760 0 0 0 1,616 0 1,616 0 46,376
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 318,554 1,938 3,507 13,910 2,311 0 21,666 0 340,219
Comercio 92,203 0 0 0 0 0 0 0 92,203
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 4,447 0 0 0 0 796 796 0 5,243
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,545,027 49,376 1,870 18,081 31,278 19,803 120,409 0 2,665,436
Otras actividades del sector privado no financiero 13,175 0 0 0 0 0 0 0 13,175
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,018,165 51,315 5,377 31,991 35,205 20,599 144,487 0 3,162,652Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
752,717 37,622 99,420 10,463 0 0 147,505 179 900,400
Pesca y acuacultura 1,441 0 0 0 0 0 0 0 1,441
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 517 0 0 0 0 0 0 0 517
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 2,300 0 0 0 0 0 0 0 2,300
Construcción, compra y reparación de inmuebles 753,811 52,838 28,824 42,733 0 0 124,396 4,519 882,726
Comercio 224,648 17,584 6,062 2,997 12,377 0 39,020 625 264,293
Hotel y restaurante 1,474 0 0 0 0 0 0 0 1,474
Transporte 84,255 10,859 0 0 0 0 10,859 944 96,057
Actividad financiera y bursátil 741 0 0 0 0 0 0 0 741
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,692 0 166,030 0 0 0 166,030 0 168,722
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 204 0 0 0 0 0 0 0 204
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 32,997 0 0 0 0 0 0 0 32,997
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 113,379 18,727 14,159 873 149 2,956 36,864 400 150,642
Otras actividades del sector privado no financiero 1,908 0 0 0 0 0 0 0 1,908
Administración pública 20,094 0 0 0 0 0 0 0 20,094
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,993,176 137,630 314,495 57,066 12,526 2,956 524,673 6,667 2,524,515Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO R LCOOPEBRUMAS R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 2,236 0 0 0 2,236 0 2,236
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 17,022 990 23,475 0 0 0 24,465 0 41,488
Página 9 de 13
Página 274 de 311
Construcción, compra y reparación de inmuebles 12,307 0 0 0 0 0 0 0 12,307
Comercio 797,706 283,730 87,136 9,819 3,656 5,425 389,767 7,172 1,194,644
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 20,203 0 0 0 0 0 0 0 20,203
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
616,939 58,110 4,673 1,164 0 585 64,531 0 681,470
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 110,642 6,096 0 0 0 0 6,096 0 116,738
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 7,840 967 0 0 0 0 967 0 8,808
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 98,510 1,019 0 3,775 792 0 5,585 0 104,095
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 37,818 25 0 0 0 0 25 1,124 38,968
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,718,986 350,938 117,519 14,757 4,448 6,011 493,673 8,296 2,220,955Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados Universitarios Estatales R.L.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 216,207 2,502 0 0 0 0 2,502 0 218,710
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,686,564 7,312 15,821 97 0 0 23,230 2,069 2,711,863
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,902,771 9,814 15,821 97 0 0 25,732 2,069 2,930,573Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L (COOPAVEGRA R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
592,008 79,944 13,907 2,165 0 0 96,015 0 688,023
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 111,740 3,241 0 0 0 0 3,241 0 114,982
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 1,455,075 122,737 39,177 65,472 0 0 227,385 0 1,682,460
Comercio 43,390 0 53,088 0 0 0 53,088 0 96,478
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 29,283 9,244 0 17,817 0 0 27,061 0 56,344
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
635,000 50,856 12,898 12,612 1,443 0 77,808 0 712,807
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 8,536 2,787 0 0 0 0 2,787 0 11,323
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 88,373 12,311 0 0 8,107 0 20,418 0 108,791
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,260,739 322,223 180,073 163,468 2,442 720 668,925 197,888 3,127,552
Otras actividades del sector privado no financiero 39,774 782 0 0 0 0 782 0 40,556
Administración pública 1,952 0 0 0 0 0 0 0 1,952
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 10 de 13
Página 275 de 311
5,265,870 604,125 299,142 261,533 11,991 720 1,177,511 197,888 6,641,269Total Entidad
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
37,542 0 0 0 0 0 0 0 37,542
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 97,895 75,467 115,721 46,163 0 0 237,351 0 335,246
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 277,444 241,450 43,823 10,864 0 0 296,137 0 573,581
Comercio 51,425 0 5,467 0 0 0 5,467 0 56,893
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 729,868 151,627 200,326 135,296 0 0 487,249 0 1,217,117
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 1,140 892 0 0 0 0 892 0 2,032
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,195,315 469,437 365,337 192,322 0 0 1,027,096 0 2,222,411Total Entidad
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEP R L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 768,520 13,376 46,116 0 0 0 59,492 0 828,012
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 14,256 0 0 0 0 0 0 0 14,256
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 27,047,434 462,908 259,000 164,155 95,751 49,193 1,031,007 0 28,078,440
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
27,830,209 476,284 305,116 164,155 95,751 49,193 1,090,499 0 28,920,708Total Entidad
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Página 11 de 13
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Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 7,082,732 117,448 17,480 10,152 20,019 2,711 167,810 24,518 7,275,060
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7,082,732 117,448 17,480 10,152 20,019 2,711 167,810 24,518 7,275,060Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOP R.L)
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
420,165 92,137 41,600 29,285 0 0 163,022 572 583,759
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 329,798 79,249 32,562 28,292 0 0 140,104 0 469,902
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 748,217 0 0 0 0 0 0 0 748,217
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
2,010,214 1,167,824 552,110 468,731 29,644 0 2,218,309 327,938 4,556,461
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 1,137,767 125,758 35,290 66,446 19,486 263 247,243 13,039 1,398,048
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,646,161 1,464,968 661,562 592,754 49,130 263 2,768,678 341,549 7,756,387Total Entidad
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R L COOPELECHEROSR L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
3,106,188 62,259 4,898 3,216 16,349 1,536 88,259 0 3,194,447
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 18,237 0 0 0 0 0 0 0 18,237
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 72 0 0 0 0 0 0 0 72
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 19,614 0 0 0 0 0 0 0 19,614
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
3,144,112 62,259 4,898 3,216 16,349 1,536 88,259 0 3,232,371Total Entidad
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Página 277 de 311
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORPUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pesca y acuacultura 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Comercio 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Hotel y restaurante 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Transporte 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 2,328,914 34,342 454 1,800 0 0 36,596 4,132 2,369,642
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2,328,914 34,342 454 1,800 0 0 36,596 4,132 2,369,642Total Entidad
Página 13 de 13
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ESTADO DEL SERVICIO DE LAS COLOCACIONES 1/,POR MORA LEGAL 2/, SEGÚN ACTIVIDAD ECONOMICA Y GRADO DE ATENCION
Al 6/30/201112:00:00 AM
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
ACTIVIDAD ECONOMICA Al Día 01-30 Días 31-60 Días 61-90 Días91-180Días
Más de180 Días
TotalAtrasada
s
CobroJudicial Total
Agricultura, ganadería, caza y actividades deservicios conexas
1,505,390 23,329 14,444 0 0 0 37,773 0 1,543,163
Pesca y acuacultura 10,205 0 0 0 0 0 0 0 10,205
Explotación de minas y canteras 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Industria Manufacturera 140,521 0 0 0 0 0 0 0 140,521
Electricidad, telecomunicaciones, gas y agua 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Construcción, compra y reparación de inmuebles 89,928,392 1,169,327 378,296 173,692 203,688 65,257 1,990,261 29,359 91,948,012
Comercio 1,743,208 25,667 12,907 9,708 8,213 0 56,495 0 1,799,704
Hotel y restaurante 25,443 0 0 0 0 0 0 0 25,443
Transporte 560,208 6,332 0 0 0 0 6,332 0 566,540
Actividad financiera y bursátil 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades inmobiliarias, empresariales y dealquiler
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Enseñanza (El deudor ofrece este servicio) 98,018 5,033 0 0 0 0 5,033 0 103,051
Servicios (El deudor ofrece este servicio) 1,664,645 29,162 14,240 6,013 937 0 50,352 0 1,714,997
Consumo (el deudor consume el bien o servicio) 168,696,365 1,400,735 642,015 147,247 362,309 58,767 2,611,074 35,125 171,342,563
Otras actividades del sector privado no financiero 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Administración pública 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Actividades de entidades y órganosextraterritoriales
0 0 0 0 0 0 0 0 0
264,372,396 2,659,585 1,061,902 336,660 575,147 124,025 4,757,319 64,484 269,194,199Total Entidad
Página 1 de 1
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO DE COSTA RICA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 610,813,565 3,738,947 0 0 614,552,512
A2 1,694,196 8,265 0 0 1,702,461
B1 261,218,380 1,336,958 0 0 262,555,338
B2 2,861,834 44,829 0 0 2,906,663
C1 30,125,852 218,695 0 0 30,344,547
C2 11,349,317 88,297 0 0 11,437,614
D 29,019,116 331,364 0 0 29,350,479
E 24,961,932 1,314,125 0 0 26,276,057
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 520,272,633 3,756,722 0 0 524,029,355
A2 9,059,012 117,754 0 0 9,176,767
B1 5,641,894 168,522 0 0 5,810,417
B2 2,023,664 59,831 0 0 2,083,496
C1 3,441,469 115,144 0 0 3,556,613
C2 1,222,871 52,113 0 0 1,274,984
D 884,586 40,252 0 0 924,838
E 29,568,317 2,795,920 0 0 32,364,237
Banco Nacional de Costa Rica.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 644,411,638 1,710,974 29,562 0 646,152,174
A2 2,131,433 17,279 30 0 2,148,743
B1 186,663,315 405,597 16,090 0 187,085,002
B2 794,468 9,378 20 0 803,866
C1 49,771,433 317,389 9,670 0 50,098,491
C2 3,447,873 35,708 0 0 3,483,581
D 103,566,310 1,739,322 72,477 0 105,378,109
E 57,956,742 2,550,317 1,229,137 0 61,736,196
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTALPágina 1 de 2
Página 280 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 939,059,699 4,695,146 49,013 0 943,803,859
A2 16,582,976 122,955 1,368 0 16,707,299
B1 14,820,326 231,662 2,247 0 15,054,236
B2 1,350,613 33,720 21 0 1,384,354
C1 18,919,864 305,864 15,259 0 19,240,986
C2 1,707,340 44,992 11,867 0 1,764,199
D 4,517,541 145,612 53,436 0 4,716,588
E 55,666,975 1,860,952 1,065,057 0 58,592,984
BANCO CREDITO AGRICOLA DE CARTAGO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 107,899,626 814,706 0 0 108,714,332
A2 417,902 4,255 0 0 422,156
B1 10,430,540 129,321 0 0 10,559,862
B2 97,683 2,571 0 0 100,254
C1 11,511,014 99,693 0 0 11,610,707
C2 1,221,230 9,309 0 0 1,230,539
D 4,101,393 29,683 0 0 4,131,076
E 3,952,541 108,143 0 0 4,060,684
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 82,765,763 692,653 0 0 83,458,416
A2 1,488,654 21,780 0 0 1,510,434
B1 1,549,469 43,790 0 0 1,593,259
B2 748,305 22,991 0 0 771,296
C1 2,129,123 65,684 0 0 2,194,807
C2 245,468 9,538 0 0 255,006
D 567,976 23,963 0 0 591,939
E 7,615,103 386,041 0 0 8,001,145
Página 2 de 2
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO HIPOTECARIO DE LA VIVIENDA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 60,916,923 507,272 0 0 61,424,195
B1 500,023 3,881 0 0 503,905
BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 196,623,142 1,491,933 0 0 198,115,076
A2 2,124,207 24,160 0 0 2,148,367
B1 30,795,183 201,198 0 0 30,996,381
B2 3,958,889 77,922 0 0 4,036,812
C1 10,698,236 141,272 0 0 10,839,508
C2 2,913,508 59,736 0 0 2,973,243
D 1,349,860 44,501 0 0 1,394,361
E 9,201,978 452,355 163,485 0 9,817,817
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 692,421,176 8,754,933 0 0 701,176,109
A2 22,142,873 387,695 29 0 22,530,597
B1 15,117,379 564,038 0 0 15,681,417
B2 5,927,052 208,982 0 0 6,136,034
C1 11,312,101 363,664 17 0 11,675,781
C2 3,904,420 140,499 836 0 4,045,755
D 2,514,462 182,727 1,374 0 2,698,562
E 61,093,251 3,486,690 604,447 0 65,184,388
Página 1 de 1
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
BANCO BAC SAN JOSE S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 358,057,603 1,027,850 0 0 359,085,453
A2 4,524,642 20,250 0 0 4,544,892
B1 57,040,670 276,350 0 0 57,317,020
B2 1,554,648 18,438 0 0 1,573,085
C1 7,606,133 43,949 0 0 7,650,082
C2 3,919,733 14,721 0 0 3,934,454
D 4,826,815 52,567 0 0 4,879,383
E 5,002,686 26,895 0 0 5,029,581
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 382,613,620 1,212,445 0 0 383,826,065
A2 3,192,208 12,716 0 0 3,204,925
B1 9,909,657 36,718 0 0 9,946,375
B2 1,819,635 15,382 0 0 1,835,017
C1 4,939,249 19,033 0 0 4,958,282
C2 855,679 3,412 0 0 859,091
D 1,658,864 3,331 0 0 1,662,195
E 8,727,620 36,152 0 0 8,763,771
BANCO CMB COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 22,439,234 7,342 0 0 22,446,576
B1 4,598,607 15,593 0 0 4,614,200
C2 498,610 0 0 0 498,610
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 8,240 21 0 0 8,260
A2 0 0 0 0 0
B1 12 0 0 0 12
Página 1 de 7
Página 283 de 311
C1 1,838 0 0 0 1,838
E 0 0 0 0 0
BANCO LAFISE SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 84,175,806 302,810 0 0 84,478,616
A2 209,258 1,603 0 0 210,860
B1 9,028,920 54,632 0 0 9,083,552
C1 4,116,348 19,184 0 0 4,135,532
D 2,274,583 12,806 0 0 2,287,389
E 4,127,839 93,705 0 0 4,221,544
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 25,817,804 125,679 0 0 25,943,483
A2 387,299 4,213 0 0 391,512
B1 422,760 1,387 0 0 424,147
B2 90,218 1,972 0 0 92,190
C1 223,679 6,005 0 0 229,684
C2 718 0 0 0 718
D 29,816 0 0 0 29,816
E 1,818,734 44,842 0 0 1,863,576
Banco HSBC Costa Rica Sociedad Anonima
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 188,205,975 531,719 5,250 0 188,742,943
A2 752,434 5,203 74 0 757,711
B1 45,759,948 188,568 1,745 0 45,950,261
B2 639,687 6,763 237 0 646,686
C1 29,984,765 115,603 261 0 30,100,629
C2 2,549,272 16,933 134 0 2,566,338
D 18,924,803 187,042 651 0 19,112,497
E 11,555,670 193,038 20,542 0 11,769,250
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 122,267,720 806,538 180,693 0 123,254,952
A2 2,070,748 15,457 4,723 0 2,090,928
B1 2,571,385 72,352 12,078 0 2,655,815
Página 2 de 7
Página 284 de 311
B2 494,626 10,979 2,027 0 507,632
C1 4,556,258 73,751 6,930 0 4,636,939
C2 406,851 11,192 1,732 0 419,775
D 619,264 28,962 1,845 0 650,070
E 10,140,277 231,899 48,237 0 10,420,414
SCOTIABANK DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 386,296,630 1,526,269 0 0 387,822,900
A2 3,318,334 24,153 0 0 3,342,486
B1 37,365,627 211,355 0 0 37,576,982
B2 798,163 12,515 0 0 810,678
C1 11,889,987 67,612 0 0 11,957,599
C2 796,322 8,976 0 0 805,298
D 3,735,714 30,995 0 0 3,766,709
E 15,830,877 56,426 0 0 15,887,304
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 255,077,788 1,103,923 0 0 256,181,711
A2 3,843,586 34,013 0 0 3,877,600
B1 4,163,378 51,726 0 0 4,215,104
B2 1,231,754 21,170 0 0 1,252,924
C1 3,391,356 27,631 0 0 3,418,987
C2 713,165 12,804 0 0 725,969
D 805,864 2,500 0 0 808,363
E 14,649,992 100,319 0 0 14,750,311
BANCO BCT S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 90,833,688 348,632 0 0 91,182,320
B1 11,568,414 54,575 0 0 11,622,989
C1 3,560,847 17,725 0 0 3,578,571
C2 400,537 1,757 0 0 402,295
D 1,611,698 32,234 0 0 1,643,932
E 1,640,443 4,099 0 0 1,644,542
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 3 de 7
Página 285 de 311
A1 2,149,413 8,704 0 0 2,158,118
A2 0 0 0 0 0
B1 83,597 569 0 0 84,166
C1 22,850 111 0 0 22,962
C2 8,159 48 0 0 8,207
E 57,186 479 0 0 57,665
BANCO CITIBANK DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 47,797,511 192,854 5,374 0 47,995,740
A2 137,098 818 18 0 137,934
B1 21,117,175 82,742 3,743 0 21,203,660
B2 543,479 9,760 221 0 553,460
C1 6,534,694 28,090 1,822 0 6,564,607
C2 391,184 2,345 0 0 393,529
D 11,765,460 66,790 4,076 0 11,836,326
E 4,580,695 61,233 4,575 0 4,646,502
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 95,894,732 2,626,900 18,758 0 98,540,390
A2 1,617,768 26,919 1,066 0 1,645,753
B1 2,529,204 260,097 212 0 2,789,513
B2 633,114 17,623 154 0 650,892
C1 3,191,533 168,007 455 0 3,359,995
C2 138,066 9,078 108 0 147,251
D 272,997 33,510 232 0 306,738
E 4,693,834 182,196 2,323 0 4,878,353
BANCO IMPROSA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 68,139,984 357,247 0 0 68,497,231
A2 168,927 1,138 0 0 170,066
B1 12,659,265 62,384 0 0 12,721,649
B2 312,178 3,481 0 0 315,660
C1 15,236,757 170,081 0 0 15,406,838
C2 664,795 47,648 0 0 712,443
D 429,198 6,506 0 0 435,704
E 3,194,914 32,291 0 0 3,227,206
Página 4 de 7
Página 286 de 311
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 15,518,382 76,234 0 0 15,594,617
A2 232,468 2,521 0 0 234,989
B1 279,724 4,949 0 0 284,673
B2 8,787 325 0 0 9,112
C1 265,494 4,771 0 0 270,265
C2 22,131 0 0 0 22,131
D 71,093 508 0 0 71,602
E 1,324,208 27,922 0 0 1,352,130
Banco de Soluciones Bansol de Costa Rica S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 45,446,122 322,096 5,090 0 45,773,308
A2 282,301 2,538 0 0 284,839
B1 1,764,767 15,240 0 0 1,780,006
B2 114,552 2,699 974 0 118,226
C1 133,397 940 3,559 0 137,896
E 265,866 17,944 2,846 0 286,656
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,579,323 17,349 7,655 0 2,604,327
A2 15,076 100 545 0 15,721
B1 19,228 330 0 0 19,557
C1 32,019 1,015 0 0 33,034
C2 1,175 90 0 0 1,266
D 1,613 98 354 0 2,065
E 223,862 5,381 6,745 0 235,988
BANCO PROMERICA DE COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 90,741,658 452,396 16,862 0 91,210,915
A2 828,413 6,235 200 0 834,849
B1 5,751,127 39,311 161 0 5,790,598
C1 9,440,685 82,882 296,444 0 9,820,011
C2 604,369 2,168 0 0 606,537
E 1,272,552 11,729 170 0 1,284,452
Página 5 de 7
Página 287 de 311
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 61,297,043 1,351,273 57,600 0 62,705,916
A2 711,836 15,195 1,192 0 728,223
B1 928,902 23,897 2,005 0 954,804
B2 125,833 2,218 229 0 128,281
C1 906,281 20,802 751 0 927,834
C2 134,577 2,565 468 0 137,609
D 227,214 6,118 142 0 233,474
E 2,333,891 48,898 21,900 0 2,404,689
Banco Cathay de Costa Rica, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 21,975,004 110,602 7,323 0 22,092,929
B1 4,260,154 27,494 189 0 4,287,837
B2 197,553 2,851 0 0 200,404
C1 1,079,529 10,492 105 0 1,090,126
C2 355,212 7,211 0 0 362,423
E 98,985 2,489 0 0 101,473
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,601,394 34,702 2,303 0 4,638,399
A2 19,927 82 0 0 20,009
B1 273,014 2,200 9 0 275,223
B2 29,636 377 0 0 30,013
C1 92,061 257 137 0 92,455
C2 47,697 1,673 0 0 49,370
D 597 0 0 0 597
E 166,029 7,017 6,126 0 179,173
BANCO GENERAL COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 53,697,289 135,423 0 0 53,832,712
B1 3,312,665 12,839 0 0 3,325,504
C1 466,367 1,069 0 0 467,435
E 2,820 0 0 0 2,820
GRUPO 2
Página 6 de 7
Página 288 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,203,079 8,873 0 0 2,211,952
A2 2,016 0 0 0 2,016
B1 144,816 302 0 0 145,119
C1 188 0 0 0 188
D 5,448 0 0 0 5,448
E 7,832 0 0 0 7,832
Página 7 de 7
Página 289 de 311
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Financiera Cafsa, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 267,553 982 0 0 268,535
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 15,337,600 74,390 0 0 15,411,989
A2 103,161 1,181 0 0 104,342
B1 74,758 1,448 0 0 76,207
B2 38,974 1,059 0 0 40,033
C1 20,628 815 0 0 21,443
C2 9,610 236 0 0 9,846
E 508,945 10,003 0 0 518,949
FINANCIERA G&T CONTINENTAL COSTA RICA S A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,938,241 20,173 0 0 3,958,414
A2 77,527 805 0 0 78,332
B1 616,961 7,391 0 0 624,351
C1 135,302 4,286 0 0 139,588
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,787,700 34,208 0 0 3,821,908
A2 17,908 363 0 0 18,271
B1 126,134 5,108 0 0 131,243
B2 19,441 754 0 0 20,195
C1 120,990 4,564 0 0 125,554
C2 13,334 1,128 0 0 14,461
D 30,533 2,517 0 0 33,050
E 299,810 17,014 0 0 316,824
Financiera Desyfin S.A.
GRUPO 1
Página 1 de 3
Página 290 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 28,245,542 142,208 699 0 28,388,449
A2 289,270 388 0 0 289,659
B1 2,503,221 30,745 0 0 2,533,966
C1 324,386 7,184 0 0 331,570
D 63,992 5,209 79 0 69,280
E 657,426 89,506 1,711 0 748,644
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 9,056,938 81,554 2,026 0 9,140,518
A2 151,716 1,392 105 0 153,213
B1 180,195 6,855 1,465 0 188,514
B2 17,893 874 420 0 19,187
C1 136,654 6,990 1,935 0 145,579
C2 98,304 4,193 1,168 0 103,665
D 82,328 2,576 854 0 85,759
E 482,502 41,671 16,025 0 540,198
Financiera Multivalores S.A
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
B1 146,294 678 0 0 146,972
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,208,211 22,022 0 0 4,230,233
A2 15,751 126 0 0 15,878
B1 80,906 1,318 0 0 82,225
B2 21,955 362 0 0 22,316
C1 248 16 0 0 264
C2 4,450 161 0 0 4,610
D 255 27 0 0 281
E 169,838 2,216 0 0 172,054
Financiera Comeca, S.A.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,531,441 26,816 0 0 3,558,257
B1 1,885,677 21,327 0 0 1,907,004
Página 2 de 3
Página 291 de 311
C1 2,508,320 23,207 0 0 2,531,527
C2 609,137 14,761 0 0 623,899
E 803,117 41,104 0 0 844,221
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 786,245 6,397 0 0 792,642
A2 168,611 2,209 0 0 170,820
B1 55,571 1,239 0 0 56,810
B2 40,379 1,110 0 0 41,489
C1 20,049 1,257 0 0 21,307
E 384,371 18,056 0 0 402,428
Página 3 de 3
Página 292 de 311
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
GRUPO MUTUAL ALAJUELA LA VIVIENDA DE AHORRO Y PRESTAMO
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,375,042 25,442 0 0 4,400,484
A2 381,066 3,073 0 0 384,139
B1 5,618,016 28,711 0 0 5,646,727
B2 146,742 2,590 0 0 149,333
C1 2,392,635 22,859 0 0 2,415,495
C2 503,682 9,335 0 0 513,017
D 116,699 972 0 0 117,671
E 1,785,603 23,748 0 0 1,809,351
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 195,202,713 1,641,012 0 0 196,843,725
A2 15,636,309 214,722 0 0 15,851,031
B1 5,625,169 153,495 0 0 5,778,664
B2 5,310,405 148,802 0 0 5,459,208
C1 1,640,158 41,292 0 0 1,681,450
C2 996,400 37,990 0 0 1,034,390
D 275,653 14,364 0 0 290,017
E 21,239,793 536,798 0 0 21,776,590
Mutual Cartago de Ahorro y Préstamo
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,468,967 21,409 0 0 4,490,376
A2 0 0 0 0 0
B1 3,636,802 22,804 233 0 3,659,839
B2 91,035 3,081 121 0 94,238
C1 4,952,516 97,326 666 0 5,050,507
C2 69,481 3,214 235 0 72,930
D 78,017 507 0 0 78,525
E 682,306 29,060 7,324 0 718,690
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTALPágina 1 de 2
Página 293 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 78,323,875 747,358 15,608 0 79,086,841
A2 3,585,663 52,893 18,403 0 3,656,959
B1 2,182,467 70,608 3,749 0 2,256,824
B2 2,518,598 89,054 13,886 0 2,621,538
C1 12,124,130 173,259 11,375 0 12,308,764
C2 1,235,661 56,918 5,934 0 1,298,513
D 82,378 4,904 280 0 87,563
E 9,266,926 314,523 65,098 0 9,646,547
Página 2 de 2
Página 294 de 311
CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Cooperativa de Ahorro y Crédito ANDE No. 1, R.L. (COOPEANDE No 1R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 121,227,454 250,908 0 0 121,478,362
A2 1,311,051 9,578 0 0 1,320,629
B1 723,207 30,206 0 0 753,413
B2 145,038 5,981 0 0 151,019
C1 3,066,861 30,634 0 0 3,097,495
C2 149,871 5,632 0 0 155,503
D 188,505 13,157 0 0 201,662
E 5,329,324 110,101 0 0 5,439,425
SERVICIOS COOPERATIVOS R L (SERVICOOP R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
B1 76,881 2,118 0 0 78,998
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,182,649 27,493 0 0 3,210,142
A2 58,263 592 0 0 58,856
B1 87,479 3,461 0 0 90,940
B2 44,767 1,487 0 0 46,254
C1 15,372 698 0 0 16,070
C2 23,474 1,193 0 0 24,667
D 4,539 425 0 0 4,964
E 257,206 8,370 0 0 265,576
COOP DE AHORRO Y CRED REFRACC DE LA COM DE OROTINA R L(COOPEOROTINA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,552,669 31,912 0 0 2,584,581
A2 288,120 5,152 0 0 293,272
B1 261,265 10,250 0 0 271,515
Página 1 de 12
Página 295 de 311
B2 217,530 8,846 0 0 226,376
C1 106,972 5,554 0 0 112,526
C2 186,546 10,021 0 0 196,567
D 11,359 1,116 0 0 12,475
E 429,327 20,648 0 0 449,975
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DEL SECTORSALUD COSTARRICENSE R L (COOPECAJA R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 39,207,911 35,675 0 0 39,243,585
A2 393,797 402 0 0 394,199
B1 34,330 935 0 0 35,265
B2 4,250 145 0 0 4,395
C1 11,294 536 0 0 11,830
D 1,811 133 0 0 1,944
E 2,510,896 7,795 0 0 2,518,691
COOP DE AHORRO Y CRED DE SERVIDORES PUBLICOS R L(COOPESERVIDORES R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 292,438 3,340 0 0 295,777
A2 0 0 0 0 0
B1 277,957 2,454 0 0 280,411
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 133,055,078 1,971,104 342 0 135,026,524
A2 2,571,416 45,928 98 0 2,617,442
B1 940,840 34,592 154 0 975,586
B2 427,854 17,690 189 0 445,733
C1 470,610 21,875 81 0 492,566
C2 426,871 20,975 302 0 448,148
D 291,606 18,938 29 0 310,573
E 9,757,083 361,318 71,122 0 10,189,524
Coop. de Ahorro y Créd. y S. M. Alianza de P. Zeledón, R.L.(COOPEALIANZA R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,488,216 22,670 0 0 2,510,887
Página 2 de 12
Página 296 de 311
A2 109,144 1,220 0 0 110,364
B1 278,115 5,757 0 0 283,872
B2 336,739 10,797 0 0 347,537
C2 191,048 11,276 0 0 202,325
E 171,527 4,910 0 0 176,437
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 70,667,817 610,514 0 0 71,278,331
A2 2,345,861 39,283 0 0 2,385,144
B1 1,683,075 66,985 0 0 1,750,061
B2 731,692 30,465 0 0 762,156
C1 613,812 29,262 0 0 643,074
C2 311,625 18,569 0 0 330,194
D 307,712 22,281 0 0 329,993
E 4,822,796 139,563 0 0 4,962,359
COOPEMAPRO R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,608,771 690 0 0 1,609,461
A2 28,519 5 0 0 28,524
B1 9,411 375 0 0 9,786
B2 1,063 66 0 0 1,129
E 87,414 1,655 0 0 89,070
COOPERATIVA NACIONAL DE EDUCADORES R L (COOPENAE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,107,096 13,917 1 0 4,121,014
A2 222,440 1,565 0 0 224,006
B1 173,623 5,467 0 0 179,090
C1 77,643 2,549 0 0 80,192
C2 71,433 3,282 0 0 74,715
E 169,443 10,410 3,089 0 182,942
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 192,203,290 348,476 876 0 192,552,642
A2 3,785,354 38,836 61 0 3,824,251
B1 943,383 29,327 61 0 972,771
Página 3 de 12
Página 297 de 311
B2 445,943 15,227 523 0 461,693
C1 506,702 16,409 86 0 523,197
C2 93,118 4,467 24 0 97,609
D 258,057 14,043 96 0 272,195
E 8,923,236 129,667 9,775 0 9,062,678
Cooperativa Aserriceña de Ahorro y Créd,RL(COOPEASERRI,RL)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 778,523 9,737 0 0 788,260
A2 79,626 1,845 0 0 81,471
B1 166,018 6,794 0 0 172,813
B2 88,278 3,725 0 0 92,003
C1 11,023 622 0 0 11,645
C2 9,804 589 0 0 10,393
E 56,528 1,790 0 0 58,318
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LA COMUNIDAD DEGRECIA R L (COOPEGRECIA)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 812,725 14,028 0 0 826,752
B1 66,883 700 0 0 67,583
B2 397 0 0 0 397
C1 621,617 12,045 0 0 633,662
C2 227 0 0 0 227
E 222 0 0 0 222
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,853,432 61,777 0 0 4,915,209
A2 195,598 7,690 0 0 203,287
B1 340,262 15,043 0 0 355,305
B2 210,824 11,710 0 0 222,534
C1 60,746 1,990 0 0 62,736
C2 350 38 0 0 388
D 576 57 0 0 633
E 102,813 5,616 0 0 108,429
COOP DE AHORRO Y CRED DE LA COM DE CIUD QUESADA R L(COOCIQUE R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
Página 4 de 12
Página 298 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,170,405 4,673 0 0 1,175,078
C1 77,548 1,593 0 0 79,141
E 129,564 15,607 0 0 145,170
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 51,953,818 389,285 0 0 52,343,104
A2 902,216 13,525 0 0 915,741
B1 1,641,752 47,065 0 0 1,688,817
B2 241,282 8,590 0 0 249,872
C1 534,994 20,849 0 0 555,843
C2 246,825 13,085 0 0 259,910
D 161,849 14,865 0 0 176,714
E 1,753,851 147,272 0 0 1,901,123
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS VECINOS DEACOSTA R L COOPEACOSTA R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,549,885 21,170 0 0 2,571,055
A2 174,019 2,626 0 0 176,645
B1 93,917 3,161 0 0 97,079
B2 40,967 1,336 0 0 42,303
C1 72,196 1,670 0 0 73,866
C2 20,276 945 0 0 21,220
D 49,527 1,020 0 0 50,546
E 138,452 6,180 0 0 144,631
Cooperativa de Ahorro y Crédito La Amistad, R.L.
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,149,265 2,128 0 0 1,151,393
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,541,802 13,698 0 0 6,555,500
A2 139,932 733 0 0 140,665
B1 42,908 832 0 0 43,740
B2 3,697 152 0 0 3,849
C1 42,103 2,084 0 0 44,187
Página 5 de 12
Página 299 de 311
C2 673 25 0 0 698
D 50,478 2,668 0 0 53,145
E 362,767 3,747 0 0 366,514
Coop Ahorro y Créd Refaccionario Comunidad de Esparza R.L(COOPESPARTA R.L.)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,461,896 24,740 0 0 2,486,636
A2 33,950 759 0 0 34,709
B1 78,276 2,989 0 0 81,265
B2 33,657 1,414 0 0 35,071
E 65,806 3,117 0 0 68,923
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados de la ContraloríaGeneral de la República R L COOPECO R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,456,064 6,960 3,303 0 4,466,327
A2 32,668 122 0 0 32,790
B1 94,939 3,114 76 0 98,128
B2 406 8 0 0 413
C1 53,057 1,602 132 0 54,790
E 235,932 5,958 1,139 0 243,030
Cooperativa de Ahorro y Crédito Coopeande Número Cinco R LCOOPEANDE No 5 R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,471,184 2,121 0 0 1,473,305
A2 13,334 0 0 0 13,334
B1 21,633 682 0 0 22,315
B2 1,882 74 0 0 1,957
C1 19,014 671 0 0 19,684
C2 180 16 0 0 196
D 2,688 183 0 0 2,872
E 48,109 977 0 0 49,087
COOP DE AHORRO Y CRED Y S M DE LOS SERVID JUDIC R L(COOPEJUDICIAL R L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 9,796,576 4,758 0 0 9,801,334
Página 6 de 12
Página 300 de 311
A2 87,855 196 0 0 88,051
B1 14,485 454 0 0 14,939
B2 1,424 61 0 0 1,485
C1 24,312 68 0 0 24,381
C2 3,247 159 0 0 3,405
D 8,433 558 0 0 8,991
E 502,300 1,033 0 0 503,333
COOP DE AHORRO Y C REF Y S M DE COM DE S RAMON R L(COOPESANRAMON R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 66,135 0 0 0 66,135
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,792,201 30,779 0 0 2,822,980
A2 105,868 1,848 0 0 107,716
B1 356,740 12,926 0 0 369,667
B2 105,845 3,828 0 0 109,672
C1 102,405 4,272 0 0 106,677
C2 14,340 576 0 0 14,916
D 10,865 770 0 0 11,635
E 213,006 11,318 0 0 224,324
Coop Ah y Cred Refaccionario de Alfaro Ruiz RL(COOPECAR R.L.)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 112,297 1,042 0 0 113,339
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,179,403 35,999 0 0 3,215,402
A2 12,942 240 0 0 13,182
B1 24,489 782 0 0 25,271
B2 19,249 860 0 0 20,109
C1 56,403 1,571 0 0 57,974
C2 77 6 0 0 83
E 38,332 1,647 0 0 39,978
Coop. de Ahorro y Créd. de los Emp. del Banco Popular, R.L.(COOPEBANPO R.L.)
GRUPO 2
Página 7 de 12
Página 301 de 311
GRUPO
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 15,886,347 74,428 0 0 15,960,775
A2 92,431 670 0 0 93,101
B1 84,734 2,017 0 0 86,752
B2 363 18 0 0 380
C1 6,267 29 0 0 6,297
C2 279 23 0 0 302
D 4,855 212 0 0 5,067
E 793,365 9,820 0 0 803,185
Coop Ah y Cre de los Ed de la Reg Hue N RL(COOPEANDE No7 RL)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,950,686 4,345 0 0 2,955,031
A2 38,823 317 0 0 39,140
B1 3,784 127 0 0 3,911
B2 385 13 0 0 397
C1 12,146 379 0 0 12,525
C2 5,579 227 0 0 5,806
D 18,744 907 0 0 19,651
E 122,243 3,948 0 0 126,190
COOP DE AHORRO Y CREDITO DE SAN MARCOS DE TARRAZU R L(COOPESANMARCOS R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
B2 259,030 4,494 0 0 263,524
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,056,008 616 0 0 2,056,624
A2 50,612 65 0 0 50,677
B1 49,641 759 0 0 50,400
B2 10,832 294 0 0 11,126
C1 20,586 690 0 0 21,276
C2 27,496 797 0 0 28,293
D 2,082 111 0 0 2,193
E 48,228 1,691 0 0 49,919
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO COMUNAL DE CARTAGO RL COOPEBRUMAS R L
GRUPO 2
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CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,758,858 11,348 0 0 1,770,207
A2 166,173 3,542 0 0 169,715
B1 7,179 414 0 0 7,593
B2 57,789 2,163 0 0 59,952
C1 3,147 230 0 0 3,377
C2 3,758 292 0 0 4,050
D 3,329 342 0 0 3,672
E 220,723 7,087 0 0 227,809
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Empleados UniversitariosEstatales R.L.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,802,076 2,758 0 0 2,804,834
A2 10,430 70 0 0 10,501
B1 5,613 170 0 0 5,783
B2 4,201 161 0 0 4,362
C1 18,309 349 0 0 18,659
D 114 6 0 0 120
E 89,829 791 0 0 90,620
COOP DE AHORRO Y CRED ANTONIO VEGA GRANADOS R L(COOPAVEGRA R L)
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 775,685 3,187 0 0 778,872
B1 166,269 534 0 0 166,802
C1 99,926 4,663 0 0 104,589
D 191,110 14,073 0 0 205,183
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 4,649,580 31,130 0 0 4,680,710
A2 129,336 1,605 0 0 130,941
B1 136,313 3,800 0 0 140,112
B2 57,565 1,578 0 0 59,143
C1 146,786 5,017 0 0 151,802
C2 29,668 1,162 0 0 30,829
D 11,237 619 0 0 11,856
E 247,795 6,752 0 0 254,547
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE TACARES DE GRECIA RL Página 9 de 12
Página 303 de 311
L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 1,314,297 11,299 0 0 1,325,597
A2 161,805 2,293 0 0 164,098
B1 262,598 7,163 0 0 269,761
B2 127,636 4,662 0 0 132,298
C1 99,834 4,352 0 0 104,186
C2 85,996 3,452 0 0 89,448
E 136,641 383 0 0 137,024
COOP DE AHORRO Y CRED DE LOS EMP DEL MEP R L (COOPEMEPR L)
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 26,962,716 26,153 0 0 26,988,869
A2 273,169 2,426 0 0 275,595
B1 194,647 7,991 0 0 202,638
B2 93,583 3,772 0 0 97,355
C1 89,041 5,023 0 0 94,064
C2 11,949 656 0 0 12,604
D 44,119 3,209 0 0 47,328
E 1,183,894 18,360 0 0 1,202,254
Coop Ah y Cred y Serv Mult Empl Inst Cost Acue y Alcantarrillado
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 234,253 0 0 0 234,253
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,893,508 8,429 0 0 6,901,937
A2 37,518 968 0 0 38,487
B1 33,830 928 0 0 34,758
B2 1,259 56 0 0 1,315
C1 8,274 609 0 0 8,883
D 8,399 628 0 0 9,027
E 43,148 3,251 0 0 46,400
Cooperativa de Ahorro y Crédito para el Desarrollo, R.L. (CREDECOOPR.L)
GRUPO 1
Página 10 de 12
Página 304 de 311
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,153,950 36,153 0 0 2,190,103
B1 211,342 7,709 0 0 219,051
B2 103,872 2,540 0 0 106,412
C2 94,117 4,435 0 0 98,552
E 331,692 23,432 0 0 355,124
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 3,257,179 142,677 0 0 3,399,856
A2 130,566 6,743 0 0 137,309
B1 160,383 4,065 0 0 164,447
B2 81,243 5,443 0 0 86,686
C1 142,331 6,272 0 0 148,604
C2 115,678 4,155 0 0 119,833
D 45,605 2,876 0 0 48,481
E 647,191 34,738 0 0 681,929
Cooperativa de Ahorro y Crédito de los Productores de Leche R LCOOPELECHEROS R L
GRUPO 1
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 283,151 232 0 0 283,383
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 2,863,542 772 0 0 2,864,314
A2 16,415 0 0 0 16,415
B1 7,239 135 0 0 7,374
C1 13,467 360 0 0 13,827
D 3,216 193 0 0 3,410
E 45,340 1,361 0 0 46,700
COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO DE LOS EMPLEADOS DELSECTOR PUBLICO PRIVADO E INDEPENDIENTE R L COOPEFYL R L
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 6,420,898 1,459 0 0 6,422,356
A2 47,090 12 0 0 47,102
B1 26,811 1,099 0 0 27,910
C1 11,513 472 0 0 11,985
Página 11 de 12
Página 305 de 311
C2 1,827 108 0 0 1,935
D 8,277 248 0 0 8,525
E 232,956 554 0 0 233,510
Página 12 de 12
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CLASIFICACIÓN DE LOS CRÉDITOS 1/ POR CATEGORÍA DE RIESGO 2/
Al 6/30/201112:00:00 AM
Caja de Ahorro y Préstamo de la Ande.
GRUPO 2
CATEGORIARIESGO
SALDOPRINCIPAL
SALDOPRODUCTOS
OTRAS CUENTASCOBRAR
PRODUCTOS OTRASCUENTAS_COBRAR
SALDOTOTAL
A1 253,401,418 1,776,103 0 0 255,177,521
A2 2,164,831 16,306 0 0 2,181,136
B1 1,135,372 26,103 0 0 1,161,474
B2 141,154 3,121 0 0 144,275
C1 528,468 9,699 0 0 538,167
C2 60,463 2,020 0 0 62,483
D 451,883 18,089 0 0 469,973
E 9,354,458 104,712 0 0 9,459,170
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GLOSARIO DE TÉRMINOS UTILIZADOS EN LOS INDICADORES
FINANCIEROS:
Activo productivo:
Es la sumatoria del activo productivo de intermediación y el de servicios
(que se constituye básicamente por las obligaciones contingentes producto
de la apertura y negociación de cartas de crédito, aceptaciones bancarias y
garantías de participación y cumplimiento).
Activo productivo de intermediación:
Está conformado por la cartera de créditos al día y con atraso hasta 90 días
y las inversiones en títulos y valores netos.
Activo total:
Incluye el activo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes definidas en el "Activo productivo".
Captaciones a plazo con el público:
Se refiere a los saldos de las operaciones de captación de recursos del
público, en las cuales se ha establecido un plazo, al cabo del cual se tornan
exigibles.
Cartera A + B:
Se refiere al saldo de cartera total que la entidad mantiene en categorías de
riesgo A(riesgo normal) y B (con problemas transitorios, clasificaciones
que se han determinado de conformidad con lo estipulado en el Acuerdo
SUGEF 1-05.
Cartera de créditos al día y hasta 90 días de atraso:
Es la cartera de créditos directos que se encuentra al día y con un atraso
hasta de 90 días según el criterio de mora legal, el cual supone que una
operación está totalmente vencida cuando se presentan atrasos en la
atención de una o más cuotas, ya sean amortizaciones, intereses o una
combinación de ambos.
Cartera de créditos directos:
Incluye el total de cartera directa, tanto al día y con atraso de 90 días;
como la cartera con atraso mayor a 90 días.
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Cartera total:
Corresponde a la suma de la cartera de créditos directos más las
obligaciones contingentes que generan ingresos a la entidad.
Compromiso patrimonial:
Este indicador determina qué porcentaje del patrimonio se encuentra
comprometido por la existencia de pérdida no protegida por las
estimaciones contables
Depósitos, Certificados de inversión y Préstamos a plazo con entidades
financieras del país
Se refiere a los saldos de las obligaciones que una entidad tiene con otras
entidades financieras del país.
Estimaciones sobre cartera de créditos directa:
Corresponde al monto de las estimaciones que una entidad debe
contabilizar ante la eventualidad de pérdidas originadas por la
incobrabilidad de créditos directos, y que resulta de la evaluación
individual de los créditos que componen la cartera, de acuerdo con las
normas emitidas al respecto por la SUGEF.
Gastos de Administración:
Comprende los gastos en que la entidad ha incurrido durante los últimos
doce meses conformados por los gastos de personal y los gastos generales.
Inversiones:
Corresponde a las inversiones en títulos valores tanto en empresas públicas
como privadas. Se deduce del saldo principal, el monto de estimaciones
(provisión de pérdidas), así como los productos por cobrar, las
participaciones en otras empresas y otras inversiones permanentes.
Morosidad mayor a 90 días:
Se refiere a la cartera de créditos directa que presenta un atraso mayor a 90
días, según el criterio de mora legal.
Obligaciones con entidades financieras del exterior:
Incluye todos aquellos créditos contratados por el intermediario financiero
con entidades financieras del exterior.
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Pasivo con costo:
Se refiere a todo aquel pasivo en que incurre el banco y que acarrea un
costo financiero para la entidad, principalmente captaciones con el
público, créditos interfinancieros y créditos externos.
Pasivo total:
Incluye el pasivo total según el balance de situación del banco más el saldo
de las obligaciones contingentes.
Rentabilidad nominal sobre el patrimonio contable promedio:
Es el resultado de dividir la utilidad final, acumulada de los últimos doce
meses, entre el patrimonio contable promedio de ese mismo período
Utilidad Operacional Bruta:
Se obtiene al sumar el resultado de intermediación financiera, el resultado
en prestación de servicios y otros ingresos de operación, de los últimos
doce meses transcurridos.
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