sistem za upravljanje finansijskim informacijama
DESCRIPTION
SISTEM ZA UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM INFORMACIJAMA. U REPUBLICI SLOVAČKOJ. Kišinjev, Moldavija. May, 2010. Predavači: Marián Kováč, Ján Pokorný. Sistem za upravljanje finansijskim informacijama. Čini ga Informacioni sistem sistema državnog trezora Sastoji se od: - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
SISTEM ZA UPRAVLJANJE SISTEM ZA UPRAVLJANJE FINANSIJSKIM INFORMACIJAMAFINANSIJSKIM INFORMACIJAMA
U REPUBLICI SLOVAČKOJ
Kišinjev, Moldavija May, 2010
Predavači: Marián Kováč, Ján Pokorný
Sistem za upravljanje finansijskim informacijama
Čini ga Informacioni sistem sistema državnog trezora Sastoji se od: Budžetskog informacionog sistema /1998/ - klijentov budžet - eksterni informacioni sistem u vezi sa sistemom državnog
trezora Informacioni sistem državnog trezora /2003/ - Izvršenje budžeta klijenata - upravčjanje računima i sistem plaćanja - finansijsko planiranje - računovodstvo, izveštavanje - interni informacioni sistem u vezi sa sistemom državnog
trezora
Budžetski informacioni sistem i informacioni sistem trezora
Budžetski informacioni
sistem
Informacioni sistem državnog trezora
Klijentov budžet Obavezujući limiti Budžetske stavke
Raspored budžeta Raspoloživi budžet Izvršenje budžeta
Integrativna baza podataka
Informacioni sistem trezora
Budžetski IS & IS državnog trezora:
Dva nezavisna informaciona sistema koji međusobno „sarađuju“ Saradnja je samo u oblasti budžeta i politike rashoda Oba su u vlasništvu Ministarstva finansija – vlasnik procesa i kontrolna
funkcija Budžetski informacioni sistem – izrada i upravljanje državnim
budžetom - u potpunosti u nadležnosti Ministarstva finansija, - MF je zaduženo za upravljanje i razvoj informacionog
sistema IS Trezora - izvršenje državnog budžeta – u nadležnosti državnog trezora
Oblast delovanja državnog trezora
Poslovi državnog trezora definisani su Aktom br. 291/2002 Zbirka zakona o državnom trezoru
Trezor je telo državne uprave čiji je osnovni cilj da se stara za izvršenje državnog budžeta i centralizovano upravljanje prihodima od 1. januara 2003. godine.
Deo je sistema državnog trezora, jednog od najvažnijih delova sistema javnih finansija
Obezbeđuje kvalitetne i blagovremene agregatne informacije o procesu izvršenja budžeta, informacija o tekućim prihodima i rashodima države i informacije o stanju i trendovima finansijskih sredstava centralizovanih u sistemu državnog trezora
Sistem državnog trezora skup odnosa
na osnovu akta 291/2002 zbirka propisa skup aktivnosti
Državni trezor
ARDALD&LMA
Klijenti Finansijsko tržište
Likvidnost
Dug, Deficit
Upravljanje rizikom
Platni promet
Nadzor nad izvršenjem budžeta
Računi
Informacije
Operacije na finansijskim tržištima
MF RS
Državni dug
MF Republike Slovačke
Oblast usluga
Data centar
ECB/NBS /CB
Sistem plaćanja
StrateškeKontrolne Konceptualne Metodičke Vrednosne
Poreska uprava RS
Uprava carina RS
Sistem državnog trezora Nadležnosti i zadaci Ministarstvo finansija – propisi, strategija, nadzor, koncepcija,
metodologija Ministarstvo finansija – državnio dug – strateško upravljanje dugom,
upravljanje nacionalnom iovinom Državni trezor – izvršenje budžeta klijenata, upravljanje računima,
platni sistem, finansijsko planiranje, izveštavanje, računovodstvo Agencija za upravljanje dugom i likvidnošću – emisija obveznica
trezora, upravljanje likvidnošću trezora, javni dug, deficit budžeta i upravljanje rizicima
Data centar – održavanje i rad informacionog sistema sistema državnog trezora
Poreska i carinska uprava Republike Slovačke – prognoze o poreskim i carinskim prihodima
Operativno Upravljanje dugom
upravljanje likvidnošću
Kamate, takse, kurs
Platni promet
Finansijsko Planiranje
Upravljanje rizikom
ST rezultati Evaluacija
Računovodstvo ND Back office Operacije ND
Back office Poslovi
Upravljanje računima
ECB,NBS, KB
Klijenti
Finansijska tržišta
propisi metodologijastrategija
Državni trezor
Upravljanje Državnom imovinom
D&LMA
MF
Sistem državnog trezora
Zavod za statistikuIntrastat, javnost ...
Parlament , Vlada ...
Upravljanje budžetom
Izvršenje budžeta klijenata
Računovodstvo i
Izveštavanje
Računovodstvo & izveštavanje
Konsolidacija
Strateško Upravljanje dugom
Informacioni sistem državnog trezora
Informacioni sistem DT
Modul za upravljanje rashodima
Modul za upravljanje računima
Modul za platni promet (sistem plaćanja)
Modul za fleksibilno izveštavanje
Modul za upravljanje arhivom
Modul za finansijsko planiranje
Modul za evaluaciju prognoza
STIS modul za administraciju korisnika
Modul za računovodstvo
Modul za izveštavanje
Modul za sistem dealing
Osnovne funkcije informacionog sistema državnog trezora
Reporting
Accounting
Accounts management and payment
system
Financial planning
Centralisation of revenues and
expenditures management
MAIN FUNCTIONS
Tehnološki aspekti sistema
Tehnološka platforma informacionog sistema državnog trezora: - produktivni sistem - test sistem - edukacioni sistem - upgrade test sistem
Produktivni sistem radi na nekoliko servera /hardware/ Bazu podataka i aplikaciju na serveru pokreće HP-UX operativni sistem Baza podataka radi na Oracle Database 10g Release 2 Aplikacija radi na Oracle WebLogic Server 11g Release 1 Od samog početka svi sistemi se redovno ažuriraju
Tehnološki aspekti sistema
Veze sa elektronskim platnim sistemima: EURO SIPS /NBS/ - poslovi kliringa sa Eurocurrency sistemom Republike Slovačke
- interfejs sa sistemom BIPS TARGET II (ECB) - kliring u realnom vremenu sa evropskom ekonomskom
teritorijom u Eurocurrency - interfejs sa SWIFT mrežom VUB banka - međunarodni sistem za plaćanja - domaći sistem plaćanja u stranoj valuti
- interfejs sa poslovnim bankama/prvobitno New Homebanking/
Ciklus rashoda u sistemu državnog trezora – veze sa EPS
D&LMA
Upra
vlja
nje
rash
odim
a u
drž
avnom
tre
zoru
DT Klijent
DT Klijent
DT Klijent
DT Klijent
DT Klijent
Preuzete obaveze
Nalog za plaćanje
Odobrenje
Odobrenje
Zbirni nalozi za plaćanja
Finansijsko planiranje
Target2 VUB SIPS - NBS
Raspored budžeta
i limiti
Finansijsko računovodstvo
Kraj dana
Komunikaciona arhitektura
SAPPortal
Bankarski sistem Modul za upravljanje rashodima Citrix
VPN
Informacioni sistem državnog trezora
STIS portal zone
Sertifikaciono telo
STIS zone
LDAP
Klijent državnog trezora
RRP User
Management
SAP BWSistem za izveštavanje
Komunikaciona arhitektura – radSlim client arhitektura: Pristup aplikacijama informacionog sistema preko SAP portala verifikacija pristupa podacima – sertifikaciono telo „slim client“ – aplikacija se aktivira na serveru primenom Citrix
tehnologije preko sigurne VPN mreže i dostupna je na računarima korisnika
Aplikacija se vidi u Internet Explorer-u SAP Portal – portal informacionog sistema državnog trezora RRP – korisnički interfejs za administraciju pristupa LDAP - Lightweight Directory Access Protocol – protokol za
čuvanje podataka koji sadrži pristupne i lične podatke korisnika Citrix – interfejs za posredovanje i sigurnu komunikaciju
klijent/server aplikacija
Obaveza otvaranja računa u Trezoru
Budžetski korisnici. Državni fondovi. Javni univerziteti. Državni imovinski fond, slovački zemljišni fond. Organizacije socijalnog osiguranja. Organizacija zdravstvenog osiguranja, kancelarija za zdravstvenu
zaštitu. Regionalne opštine – za transfere iz državnog budžeta i sredstva iz
EU.
Ostali klijentim mogu biti deo državnog trezora na dobrovoljnoj bazi i po dobijanju saglasnosti Ministarstva finansija:
Drugi subjekti javnog sektora. Pravna lica u vlasništvu države, drugi subjekti kao što Televizija
Slvoačke, Slovački radio.
KLIJENT
PO ZAKONU
DOBROVOLJNO
KORISNICI DRŽAVNOG BUDŽETA
DRŽAVNI ZEMLJIŠNI FOND
ORGANIZACIJA ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA
JAVNI UNIVERZITETI
ORGANIZACIJE SOCIJALNOG OSIGURANJA
REGIONALNE OPŠTINE
DRŽAVNA PREDUZEĆA
DRŽAVNE ORGANIZACIJE
TELEVIZIJA SLOVAČKE
SUBJEKTI JAVNOG SEKTORA NEDEFINISANI AKTOM
SLOVAČKI RADIO
Postepeni pristup klijenata informacionom sistemu trezora
I. Faza , od 1.1.2004 - 5 klijenata
II. Faza , od 1.4.2004 – 331 klijent
III. Faza , od 1.7.2004 – 782 klijenta
IV. Faza , od 1.1.2005 – 539 klijenata
Trenutno - 1 717 aktivnih klijenata 5 619 aktivnih korisnika 479 zatvorenih klijenata 4 210 zatvorenih korisnika 2 196 klijenata ukupno 9 829 ukupno korisnika
2 165 aktivnih gotovinskih računa 916 zatvorenih gotovinskih računa
20 473 aktivnih računa 57 investicionih računa 13 745 zatvorenih računa
Grafikon ulaska u sistem državnog trezora
REGISTROVANJE KLIJENTA – ORGANIZACIJE U IS DT
Klijent šalje „Zahtev za pristup informacionom sistemu državnog trezora“ Obrazac je dostupan u elektronskom formatu na adresi
www.pokladnica.sk. Klijent mora da priloži: - osnivački akt organizacije
- pismo administrativnog predstavnika organizacije
- potvrdu o identifikacionom broju organizacije - izvod iz registra organizacije
- dokaz o kapitalu. Plaćanja se vrše isključivo kroz informacioni sistem državnog trezora. Organizacija ima sopstvenu kompjutersku opremu i ISDN hotline.
REGISTROVANJE KORSNIKA – ZAPOSLENOG U KLIJENTU U IS DT
KLIJENT KOMPJUTER
KORISNIKZAPOSLENI U
KLIJENTU
ISDN LINK
KORISNIKZAPOSLENI U
KLIJENTU
KORISNIKZAPOSLENI U
KLIJENTU
KORISNIKZAPOSLENI U
KLIJENTU
Otvaranje računa u državnom trezoru Klijent ima pristup informacionom sistemu državnog trezora:
Klijent šalje zahtev za otvaranje računa u IS DT. DT otvara račun u IS DT. Klijent štampa ugovor o otvaranju računa i šalje ga zajedno sa spiskom
osoba koje imaju ovlašćenje za raspolaganje finansijskim sredstvima državnom trezoru.
Ovlašćeno lice u DT potpisuje zahtev i vraća jednu kopiju klijentu.
Klijent nema pristup Informacionom sistemu državnog trezora, a registrovan je u sistemu.
Klijent šalje zahtev za otvaranje računa poštom, elektronskom poštom ili faksom.
SDT otvara račun i šalje klijentu ugovor o otvaranju računa na potpisivanje.
Klijent potpisuje ugovort i vraća ga državnom trezoru. Ovlašćeno lice u DT potpisuje ugovor i vraća jednu kopiju klijentu.
Otvaranje gotovinskog računa u VUB-u
Klijent štampa specimen potpisa za otvcaranje gotovinskog računa Popunjava polja o podacima o organizaciji: ime organizacije, pečat, potpis Popunjava polje o ovlašćenjima– ekskluzivni pristup , - kolektivni pristup. Popunjava specimen potpisa na gotovinskom računu i zahtev za otvaranje
gotovinskog računa i šalje državnom trezoru. DT šalje zahtev za otvaranje gotoivnskog računa u VUB-u i šalje u VUB
obrazac sa potpisom, potpisan od strane DT. VUB otvara gotovinski račun i šalje broj računa u DT zajedno sa ugovorom. DT obaveštava klijenta elektronskim putem o broju gotovinskog računa. DT evidentira broj gotovinskog računa u informacioni sistem državnog
trezora.
Izvršenje domaćih plaćanje
Domaća plaćanja izvršavaju se tokom bankarskog dana u određeno vreme, plaćanja u okviru DT izvršavaju se on line.
Klijent popunjava zahtev za plaćanje u sistemu – zahtev sadrži sledeće podatke: iznos, valutu, broj računa korisnika, datum isteka.
Klijent je odgovoran za tačnost, potpunost i proveru podataka navedenih na zahtevu.
DT izvršava klijentova plaćanja svakog radnog dana banke. DT elektronski šalje plaćanja klirinškoj kući u NBS. DT obaveštava klijenta o plaćanjima putem izvoda iz banke,
preko IS DT.
Izvršenje stranih plaćanja
Klijent elektronskim putem unosi u IS DT zahtev za izvršenje stranih plaćanja.
Klijent je odgovoran za tačnost, potpunost i proveru podataka na zahtevu za strana plaćanja.
DT izvršava strana plaćanja preko VUB-a i NBS u elektronskom formatu.
VUB i NBS šalje informacije o dugovanjima i potraživanjima u DT i po prijemu tih informacija DT izvršava transakcije po računima klijenata.
HVALA VAM NA PAŽNJI.