sistema de cuentas tributarias manual de usuario · 14/03/2007 1.0.0 primera versión del manual...

AFIP

Sistema de Cuentas Tributarias Manual de Usuario

Contribuyente

Versión 2.0.0

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008

Revisión Histórica

Fecha Versión Descripción

14/03/2007 1.0.0 Primera versión del Manual del Usuario.

01/02/2008 2.0.0 Actualización según versión 2.0.7 del Sistema.

Archivo: CC-MU_Sistema_Cuentas_Tributarias.doc - 2 -


Índice

1 Introducción _______________________________________________________________________________ 4

1.1 PROPÓSITO ___________________________________________________________________________ 4 1.2 ALCANCE _____________________________________________________________________________ 4 1.3 MESA DE AYUDA AL USUARIO ______________________________________________________________ 4 1.4 VISIÓN GENERAL _______________________________________________________________________ 4

2 Operación del Sistema ______________________________________________________________________ 5

2.1 INTERFAZ _____________________________________________________________________________ 5 2.2 ESTABLECIMIENTO ______________________________________________________________________ 6 2.3 ICONOS DE USO GENERAL_________________________________________________________________ 7

2.3.1 Ingreso del Campo Fecha_____________________________________________________________ 8 2.3.2 Exportación de Listados ______________________________________________________________ 8

2.4 BARRA DE ACCESOS _____________________________________________________________________ 9 2.5 FORMATO DE GRILLAS __________________________________________________________________ 10

3 Funcionalidad del Sistema __________________________________________________________________ 11

3.1 INGRESO A LA APLICACIÓN________________________________________________________________ 11 3.1.1 Pantalla Principal de la Aplicación _____________________________________________________ 12

3.2 ACCESOS DIRECTOS____________________________________________________________________ 13 3.2.1 Inicio ____________________________________________________________________________ 14 3.2.2 Constancia de Inscripción____________________________________________________________ 15 3.2.3 Presentación DJ / Pagos_____________________________________________________________ 16 3.2.4 Ventanilla Electrónica _______________________________________________________________ 17 3.2.5 Ayuda ___________________________________________________________________________ 18

3.3 CONSULTAS __________________________________________________________________________ 22 3.3.1 Agenda de Vencimientos ____________________________________________________________ 23 3.3.2 Comprobantes Personalizada_________________________________________________________ 25 3.3.3 Datos del Padrón __________________________________________________________________ 27 3.3.4 Declaraciones Juradas (DJ) __________________________________________________________ 28 3.3.5 Estado de Transacciones ____________________________________________________________ 30 3.3.6 Mis Aportes _______________________________________________________________________ 32 3.3.7 Mis Facilidades ____________________________________________________________________ 33 3.3.8 Mis Retenciones Impositivas__________________________________________________________ 34 3.3.9 Mis Retenciones Seguridad Social _____________________________________________________ 37 3.3.10 Mis Retenciones Aduaneras __________________________________________________________ 40 3.3.11 Pagos ___________________________________________________________________________ 43

3.4 CUENTA CORRIENTE ____________________________________________________________________ 45 3.4.1 Estado de Cumplimiento_____________________________________________________________ 46 3.4.2 Estado de Cuenta __________________________________________________________________ 53 3.4.3 Estado de Deuda __________________________________________________________________ 57

3.5 TRANSACCIONES ______________________________________________________________________ 60 3.5.1 Compensación ____________________________________________________________________ 61

4 Anexos__________________________________________________________________________________ 70

4.1 DICCIONARIO DE CÓDIGOS _______________________________________________________________ 70 4.2 CÓDIGO DE CUENTA - SUBCUENTA - DESCRIPCIÓN DE MOVIMIENTOS _________________________________ 72



1 Introducción

1.1 Propósito El objetivo de este documento es brindar al usuario (Contribuyente / Responsable) del Sistema de Cuentas Tributarias una ayuda que le permita operar la aplicación correctamente, familiarizándolo con las distintas funcionalidades de la aplicación, menús, pantallas e interfases de la misma. Este documento estará sujeto a actualizaciones y modificaciones periódicas por parte de la AFIP, ante eventuales cambios o futuros desarrollos del sistema (actualizaciones de la aplicación). A fin de que Usted esté informado sobre estos cambios, se desplegará una novedad al momento de su ingreso al sistema.

1.2 Alcance El presente manual, describe la operación funcional del sistema, y está destinado a todos los usuarios (contribuyentes y responsables), a los cuales se les haya habilitado acceso al Sistema.

1.3 Mesa de Ayuda al Usuario

0810-999-2347 – opción 2

[email protected]

1.4 Visión General Esta Administración desea establecer una fuerte interacción con Ud., por ello está poniendo a su disposición el Sistema de Cuentas Tributarias. Este sistema incluye todos los servicios que Ud. esta habilitado a realizar con la AFIP. Necesitamos su participación activa, por ello enfatizamos algunos servicios que Ud. tendrá disponibles. Señalamos algunas ventajas:

Posibilidad de cumplir con sus obligaciones de manera más fácil, personalizada y transparente, pudiendo operar en cualquier horario desde su hogar, oficina o desde cualquier lugar del mundo.

Minimización de los trámites que debe realizar en nuestras Dependencias.

Acceso a las fechas de vencimiento previstas para el cumplimiento de sus obligaciones, pudiendo inclusive suscribirse a un servicio de envío de dichas fechas con la periodicidad que Ud. elija.

Disponibilidad de la información para que Ud. pueda controlar el estado de cada una de sus cuentas.

Conocimiento de los controles que la AFIP realiza sobre sus obligaciones.

Oportunidad de comunicar inmediatamente cualquier diferencia que detecte.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 2 Operación del Sistema

2.1 Interfaz En este punto se detallan características de interfaz de la aplicación que el usuario visualizará mientras interactúa con el sistema. La siguiente pantalla, muestra a modo de ejemplo, las características generales de la interfaz:

Referencias 1. Encabezado:

a. CUIT / Denominación: identifica la CUIT (Clave Unica de Identificación Tributaria) y razón social que se ha habilitado en el sistema. Corresponde a la CUIT que ingresó con su Clave Fiscal. En caso que el usuario tenga acceso a la información de más de una CUIT, las mismas se mostrarán en la lista desplegable que contiene la nómina de CUITs disponibles.

b. Ruta: Informa la dirección de acceso, que corresponde a la funcionalidad en la que se está en ese momento.

c. Cerrar Sesión: permite concluir el trabajo con el sistema y salir de la aplicación. Puede ser invocada por el usuario o realizada en forma automática por el sistema, ya que por seguridad y transcurridos algunos minutos de inactividad, el sistema terminará la sesión y deshabilitará el uso de la aplicación automáticamente.

2. Cuerpo Principal:

a. Barra de Accesos: opciones del Menú Principal (ver detalle punto 2.4).

b. Contenido: este sector de pantalla contiene los campos de ingreso de datos de cada funcionalidad, el resultado de las consultas y operaciones disponibles.

c. Ayuda: brinda acceso a la ayuda de la pantalla u operación seleccionada.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 2.2 Establecimiento Una vez que Ud. ha ingresado al Sistema de Cuentas Tributarias, el sistema verifica si la CUIT seleccionada al ingreso tiene registraciones para diferentes establecimientos. En el extremo superior derecho de la aplicación puede observar la lista desplegable "Establecimiento":

Esta lista presenta, en el caso de corresponder, los establecimientos ordenados en forma ascendente. Desde aquí Ud. puede elegir el establecimiento sobre el cual desee efectuar las consultas; si no elige ninguno el sistema asume por defecto establecimiento “0”. En función del CUIT/establecimiento seleccionado el sistema construye el contenido de los menús en forma dinámica.



2.3 Iconos de Uso General Los íconos generalmente utilizados en la aplicación son los siguientes:

Ayuda: Acceso a la ayuda de la aplicación y a los tutoriales / demostraciones interactivas del sistema.

Calendario: funcionalidad para ingreso del dato en el campo fecha.

Cerrar Sesión: finaliza el trabajo con la aplicación.

Expandir: permite abrir una opción de menú de la barra de accesos directos y navegar el contenido del mismo.

Ocultar: permite cerrar una opción de menú de la barra de accesos directos.

Ocultar Menú: permite ocultar la barra de accesos directos.

Ayuda de la Operación Seleccionada: permite acceder a la ayuda en línea del tema principal de una determinada funcionalidad (ayuda de mayor nivel).

Ayuda de la Pantalla: permite acceder a la ayuda en línea de los temas contenidos en la pantalla que esta visualizando.

Volver: permite desde cualquier paso de la consulta regresar una instancia previa, evitando de esta forma tener que ingresar a la funcionalidad desde el paso inicial y cargar nuevamente todos los parámetros de consulta.

Ver Movimientos: permite visualizar el detalle de una transacción u operación de consulta.

Reportes: Permite acceder a la visualización/impresión del formulario / comprobante seleccionado (minuta de recaudación).

Exportar xls: Permite exportar el contenido de la pantalla a formato de planilla de cálculo.

Exportar pdf: Permite exportar el contenido de la pantalla a formato Acrobat pdf.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 2.3.1 Ingreso del Campo Fecha

Para completar este campo, Ud. tiene la posibilidad de hacerlo en forma manual (según el formato indicado) o a través del icono , en cuyo caso el sistema despliega un calendario, resaltando el día y mes en curso. Es posible acceder a otros meses o inclusive a los calendarios de otros años, utilizando los botones de navegación disponibles y las listas de opciones desplegables.

2.3.2 Exportación de Listados

A través de los iconos o puede descargar las grillas o listados que visualiza en pantalla, ya sea en formato de planilla de cálculo (.xls) o documento versión imprimible (.pdf). Para ello seleccione uno de los iconos correspondientes al formato de archivo que desee descargar siguiendo los pasos que la aplicación le indica.



2.4 Barra de Accesos1 Sobre el margen izquierdo de la pantalla principal, se habilita un menú de navegación denominado “Barra de Accesos”. Desde esta barra, se accede al detalle de las distintas funciones disponibles en el sistema, las cuales se encuentran organizadas en grupos. Para acceder a uno en particular, es necesario cliquear sobre el grupo elegido (por ejemplo “Consultas”), obteniendo de esta forma el detalle de las funciones que le fueron habilitadas por Administrador de Relaciones. Se presenta la siguiente imagen a modo de ejemplo:

Para desplegar / contraer las funciones de cada grupo presione los iconos / Para ocultar la barra de accesos y disponer de una mayor visualización de pantalla cliquee el icono .

1 Los menús expuestos son meramente ilustrativos y pueden variar de acuerdo a los servicios que se habiliten. Archivo: CC-MU_Sistema_Cuentas_Tributarias.doc - 9 -

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 2.5 Formato de Grillas En la siguiente pantalla de ejemplo se muestra el formato de grilla que visualizará en la aplicación y las funcionalidades disponibles para el manejo de la misma.

Referencias:

1. Título de la consulta. 2. Datos referenciales. 3. Encabezado de Grilla, permite el ordenamiento ascendente y descendente de cada columna

cliqueando alternativamente sobre el nombre de la misma. 4. Fila / Registro de la consulta: se intercalan filas grises y blancas para su mejor visualización. 5. Acceso a la ayuda. 6. Ordenamiento ascendente / descendente de la columna seleccionada. 7. Opciones de exportación de contenido de pantalla (xls / pdf). 8. En las consultas que tengan esta opción disponible, se permite acceder a la visualización /

impresión del formulario / comprobante seleccionado desde el Repositorio Único de Comprobantes y Documentos AFIP, lugar donde se encuentra el comprobante con su contenido total.

9. Opción para desplegar cantidad de resultados por página. 10. Paginación: Cuando la información desplegada en la grilla contenga muchos registros (filas) la

misma se mostrará en diferentes páginas. Al pié de la grilla se mostrará una “barra de desplazamiento” con la siguiente funcionalidad:


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3 Funcionalidad del Sistema

3.1 Ingreso a la Aplicación Para acceder al Sistema de Cuentas Tribuarias, debe ingresar con su Clave Fiscal, únicamente desde el Sitio web de la AFIP. Para ello, deberá llevar a cabo los pasos que se enumeran a continuación:

1. Ingrese al sitio web del Organismo, a través de la siguiente ruta identificatoria: www.afip.gov.ar.

2. Ingrese al Sistema de Clave Fiscal, seleccionando la pestaña “Clave Fiscal” que se encuentra en la ventana inicial del sitio.

3. Si Ud. posee Clave Fiscal, seleccione la opción “Ingresar” .

4. Luego, ingrese su Identificación de Usuario (CUIT / CUIL / CDI) y Clave de ingreso, asignados por el sistema al momento de la generación de la Clave Fiscal y presione el botón “Ingresar”.

5. El sistema validará los datos ingresados, una vez aceptados los mismos despliega una nueva ventana en la cual deberá seleccionar el servicio correspondiente para comenzar a operar el Sistema de Cuentas Tributarias.


http://www.afip.gov.ar/

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.1.1 Pantalla Principal de la Aplicación

Verificada y aceptada su identificación, el sistema despliega la pantalla principal de la aplicación:

Desde la misma podrá ingresar, por la Barra de Accesos, a los siguientes grupos de funcionalidades:

Accesos Directos

Consultas

Cuenta Corriente

Transacciones A continuación se detallan las funcionalidades correspondientes a cada grupo.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2 Accesos Directos Esta funcionalidad brinda acceso a servicios generales. Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, en la opción “Accesos Directos”, obteniendo las opciones que puede elegir. Los servicios que componen esta opción son:

Inicio

Constancia de Inscripción

Presentación DJ / Pagos

Ventanilla Electrónica

Ayuda En los puntos siguientes se detalla la operatividad de cada una de estas funcionalidades.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.1 Inicio

A través de esta opción del menú Ud. puede regresar a la página de inicio o home de la aplicación. Para ello seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Inicio”.

Desde aquí accede nuevamente a la bienvenida del sistema, donde podrá:

• Interiorizarse sobre los servicios generales que brinda la aplicación.

• Consultar los requerimientos mínimos de configuración de su equipo.

• Descargar alguno de los navegadores compatibles y aplicaciones que facilitan la visualización de la aplicación.

• Enviar un mail a nuestra mesa de ayuda.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.2 Constancia de Inscripción

Este servicio, le permite consultar e imprimir las siguientes constancias:

de Inscripción, Según Resolución General AFIP N° 10, sus modificaciones y complementarias

de Opción al Régimen Simplificado (Monotributo), Según Resolución General AFIP N° 1699, sus modificaciones y complementarias

Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Constancia de Inscripción”. El sistema lleva a cabo validaciones básicas que permiten verificar si el contribuyente reúne las condiciones necesarias para la emisión de su constancia. En caso de no ser así, el sistema se lo informa desplegando el mensaje de error correspondiente). Luego de dicha verificación, el sistema determina el tipo de constancia a emitir, a saber:

Constancia de Opción al Régimen Simplificado – Monotributo. La impresión estará habilitada siempre que Ud. esté activo en Monotributo

Constancia de Inscripción con Impuestos Activos, Si Ud., está inscripto en otro impuesto distinto de Monotributo, esta opción le permite obtener la respectiva constancia de inscripción. Tenga en cuenta que para el Impuesto a las Ganancias, solo se está informando la condición de "Exento" para los Organismos Públicos.

Si su CUIT no cumple con ninguno de los parámetros anteriores, se imprimirá la Constancia de Inscripción SIN Impuestos.

Si su CUIT está asociada a ambos tipos, el sistema mediante una pantalla intermedia, le solicita la selección del tipo de Constancia.

Se incluye a modo de ejemplo, una Constancia de Inscripción emitida por el sistema.

Para imprimirla, presione el botón Imprimir, de la barra de herramientas de su navegador, desde donde podrá configurar, de ser necesario, los parámetros de impresión.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.3 Presentación DJ / Pagos

A través de esta opción, Ud. puede efectuar la presentaciones de sus Declaraciones Juradas y/o realizar sus Pagos vía Internet. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Presentación DJ / Pagos”. El Sistema presentará la pantalla inicial de dicha aplicación:

Está aplicación cuenta con su correspondiente manual de usuario a que puede acceder ingresando a http://internet/claveFiscal/manuales/ (además de éste, se encuentra también disponible en la misma dirección toda la documentación referida a los Sistemas con Clave Fiscal). Dicha aplicación cuenta también con su Ayuda en Línea.


http://internet/claveFiscal/manuales/

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.4 Ventanilla Electrónica

A través de este servicio, Ud. podrá recibir y/o enviar mensajes a la AFIP, actualizar las cuentas de correo electrónico y consultar las operaciones registradas. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Ventanilla Electrónica”. El sistema presenta una nueva pantalla de autentificación:

Una vez que ha ingresado podrá acceder a los siguientes servicios:

Comunicaciones: comunicaciones transmitidas para el contribuyente seleccionado.

Correo Electrónico: cuenta de correo electrónico a donde se enviarán las novedades del servicio Comunicaciones. Puede agregar las cuenta que desee manteniendo siempre actualizadas las direcciones ingresadas.

Consulta eventos: lista de operaciones realizadas dentro de este servicio.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.5 Ayuda

A fin de facilitarle la operatoria del sistema, hemos puesto a su disposición una Ayuda en Línea, que le permite acceder a los distintos tópicos y temas de interés. Asimismo se han incluido una serie de demostraciones (tutoriales) que instruyen en forma gráfica, sobre la forma de operar las funcionalidades mas relevantes, detallando paso a paso su operación e indicando toda la interacción que se va produciendo con el sistema. Para acceder a esta función, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Accesos Directos” y luego la opción “Ayuda”.

También puede acceder cliqueando los iconos o disponibles en cada pantalla.

Desde estas 2 opciones podrá acceder a la ayuda contextual del sistema.

El sistema despliega en una nueva pantalla la ayuda de la aplicación:

Para su mejor ordenamiento, esta ayuda está compuesta por:

Cuadernos (books): que organizan la estructura de la ayuda.

Tópicos: en los que se detallan las distintas funcionalidades del Sistema. Ambos conforman el "Arbol de la Ayuda", el cual se visualiza siempre sobre el margen izquierdo, permitiéndole efectuar distintas búsquedas temáticas. El contenido del tópico seleccionado se visualiza a la derecha de la pantalla.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.5.1. Búsqueda Temática Están disponibles tres formas distintas para realizar una búsqueda temática:

1. por Contenido: permite observar los distintos temas, divididos en sus puntos principales. Una vez identificado un tema, para que el contenido del mismo se despliegue, debe seleccionarse y posicionarse con el mouse en el tópico elegido.

2. por Indice: esta opción lista todos los tópicos que conforman la ayuda, y a través del campo denominado "Escriba la palabra clave que quiere encontrar", Ud. puede ingresar la o las primer/as letra/s del tema a seleccionar, a medida que lo hace, el sistema se va posicionando, dentro del listado, sobre las palabras o temas relacionados con la consigna ingresada.

3. Búsqueda: permite la búsqueda de un tema por palabra clave. Para ello, a través del campo "Escriba la(s) palabra(s) que quiere buscar”, ingrese el término que desea consultar y luego presionar “Enter”. El sistema muestra una lista de todos los tópicos que en su título y/o contenido posean la palabra ingresada.

3.2.5.2. Glosario También se ha incluido en la ayuda en línea, un glosario que facilita la comprensión de términos usados en la aplicación.

Para acceder al mismo, presione el botón Glosario . Así obtendrá una pantalla con todos los términos encolumnados en orden alfabético, elija uno de ellos y obtendrá su definición.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.2.5.3. Cómo imprimir el Documento de Ayuda

Para imprimir la ayuda, cliquee el icono (Imprimir), que se encuentra ubicado en la cabecera de la ayuda. Al hacerlo, se le permite definir las opciones de configuración de impresión, para pueda realizar ajustes de acuerdo con sus necesidades. Definidas las opciones, cliquee el botón Aceptar de esta pantalla. 3.2.5.4. Tutoriales La ayuda que ofrece el sistema, incluye una serie de demostraciones o tutoriales que lo instruirán sobre el uso de ciertas funcionalidades de la aplicación. Solicitado el tutorial, el sistema irá presentando en forma detallada cada paso que se va ejecutando. De requerirse selección de opciones o ingreso de datos, estos serán realizados por el sistema, y usted podrá ir viendo la interacción que se produce. La única finalidad, es mostrarle gráficamente la secuencia de pasos por los que va transitando la funcionalidad elegida. El acceso a esta ayuda, puede efectuarse a través varias alternativas:

1. Desde el menú de la ayuda al tópico “Demos Interactivas – Tutoriales”:



2. Desde cualquier tópico que en su cabecera posea el icono (Demo):

Cualquiera sea la opción elegida, Ud visualizará en el sector derecho de la página de ayuda, la demostración o tutorial correspondiente a la funcionalidad seleccionada:

Una vez finalizada la demostración, puede repetirla o regresar al tópico que desee.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3 Consultas Esta funcionalidad le permite acceder a diferentes servicios de consulta. Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Consultas”. Los servicios que componen esta opción son:

Agenda de Vencimientos

Comprobantes Personalizada

Datos del Padrón

Declaraciones Juradas (DJ)

Estado de Transacciones

Mis Aportes

Mis Facilidades

Mis Retenciones Impositivas

Mis Retenciones Seguridad Social

Mis Retenciones Aduaneras

Pagos En los puntos siguientes se detalla la operatividad de cada una de estas funcionalidades.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.1 Agenda de Vencimientos

A través de este servicio, puede acceder a la información de sus vencimientos. Están incluidas las obligaciones impositivas y previsionales en las que Ud se encuentra activo. Para acceder a esta funcionalidad, deberá seleccionar desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Vencimientos”. La aplicación muestra la pantalla “Consultar Agenda de Vencimientos / Selección de Impuesto”:

Para consultar todos los vencimientos, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo. Para realizar una consulta personalizada complete el campo a través del cual quiere establecer un filtro:

Impuesto: seleccione el impuesto de la lista desplegable. La misma está conformada por los impuestos en los cuales está inscripto.

Tipo de Operación: seleccione el tipo de operación que desea consultar (por ejempo, Declaración Jurada, Pago, etc.).

Fecha de Vencimiento Desde: ingrese la fecha de vencimiento inicial desde la cual desea realizar la consulta.

Fecha de Vencimiento Hasta: ingrese la fecha de vencimiento hasta que debe incluirse en la consulta.

No es necesario definir filtros en todos los atributos, aquellos que queden en blanco significarán que se deben incluir todos los casos. Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla “Consultar Agenda de Vencimientos / Ver Resultados” que presenta una lista con todos los vencimientos registrados y los datos referenciales de los mismos. Tenga en cuenta que este resultado obedece a los parámetros de búsqueda suministrados previamente.



Para cada impuesto se visualiza la siguiente información:

Impuesto: Código y Descripción

Concepto: Código y Descripción

SubConcepto: Código y Descripción

Período (fiscal)

Tipo de operación

Fecha Vencimiento Para realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.2 Comprobantes Personalizada

A través de esta opción podrá consultar todos los comprobantes (declaraciones juradas, pagos, u otros) que la AFIP tiene registrados con su número de CUIT. Tenga en cuenta que son comprobantes tanto los elaborados por Ud, en oportunidad de presentar sus DDJJ o pagar, como aquellos que se generan como sustento de cada registración que se realiza en el Sistema. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Comprobantes”. La aplicación muestra la pantalla “Comprobantes / Ingresar Parámetros”:

Para acceder a esta consulta deberá completar en forma obligatoria el campo:

Tipo Operación: seleccione el tipo de operación que desea consultar (por ej. Declaración Jurada, Pago, etc.).

Para consultar todos los comprobantes, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar el resto de los campos. Para realizar una consulta personalizada complete el campo a través del cual quiere establecer un filtro:

Impuesto: seleccione el impuesto de la lista desplegable. El mismo está conformado por los impuestos en los cuales está inscripto.

Formulario: si lo desea, ingrese el número de formulario del comprobante a consultar.

Período Fiscal Desde: ingrese el periodo fiscal desde el cual desea realizar su consulta.

Periodo Fiscal Hasta: ingrese el periodo fiscal hasta el cual desea consultar los pagos efectuados.

Fecha de Operación Desde: ingrese la fecha de operación desde la cual desea realizar la consulta.

Fecha de Operación Hasta: ingrese la fecha de operación hasta que debe incluirse en la consulta. No es necesario definir filtros en todos los atributos, aquellos que queden en blanco significarán que se deben incluir todos los casos.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla “Comprobantes / Ver Resultados” conteniendo la lista de todos los comprobantes registrados y los datos referenciales de los mismos. Tenga en cuenta que este resultado obedece a los parámetros de búsqueda suministrados previamente.

Para cada comprobante registrado se visualiza la siguiente información:

Fecha de Operación

Tipo de Operación

Formulario

Versión

Impuesto

Período

Observaciones, este atributo presenta un código de validación que el sistema asignó al comprobante al momento de efectuar controles formales.

Para cada comprobante, seleccione el icono que permite acceder a la visualización/impresión de la minuta de recaudación, que es el comprobante que respalda la registración de la operación. Si desea realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.3 Datos del Padrón

Este servicio le permite consultar sus datos personales registrados en el Padrón de AFIP. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Datos de Padrón”. El sistema despliega la pantalla “Datos de Padrón / Consultar Inscripción”.

En la misma se visualiza la siguiente información:

Datos de referencia / inscripción

Datos de persona física

Datos de Domicilio

Impuestos inscriptos

Datos de actividad económica

Actividades autónomas

Categoría Para imprimir la información presione el botón Imprimir, de la barra de herramientas de su navegador. El mismo presentará la ventana de impresión, desde donde podrá configurar, de ser necesario, los parámetros de impresión.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.4 Declaraciones Juradas (DJ)

Este servicio le brinda información de todas sus Declaraciones Juradas (DDJJ) recibidas por esta Administración. No existe ninguna restricción por canal de ingreso, por lo cual están consideradas las ingresadas por la Red bancaria, así como también las presentadas por nuestro sitio de Internet. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “DDJJ”. La aplicación muestra la pantalla “Consultar Declaraciones Juradas / Ingresar Parámetros”:

Si desea consultar todas las declaraciones juradas, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo. Para realizar una consulta personalizada, ingrese los parámetros, completando los siguientes campos:

Impuesto: permite seleccionar, a través de la lista desplegable, un impuesto de los que Ud. está inscripto.

Formulario: si lo desea, ingrese el número de formulario de la declaración jurada a consultar.

Período Fiscal Desde: permite restringir la consulta a partir de un periodo fiscal desde, que Ud. debe ingrese en este campo.

Periodo Fiscal Hasta: permite ingresar el periodo fiscal hasta que será tomado en cuenta en la consulta.

Fecha de Operación Desde: si quiere establecer algún filtro por fecha de la operación, informe el dato en este campo.

Fecha de Operación Hasta: Del mismo modo, si quiere seleccionar Declaraciones Juradas hasta cierta fecha de operación, informe la fecha deseada en este campo.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Una vez completados los datos, y al seleccionar el botón “Siguiente”, el sistema presenta la pantalla “Consultar Declaraciones Juradas / Ver Resultados” conteniendo la lista de las DDJJ presentadas y los datos referenciales de las mismas. Las Declaraciones Juradas desplegadas en esta consulta, se mostrarán de acuerdo a los filtros de búsqueda seleccionados previamente.

Para cada declaración jurada presentada se visualiza la siguiente información:

Fecha de Operación

Formulario

Versión

Impuesto

Período

Descripción, este campo presenta un código de validación que el sistema asignó a la Declaración Jurada al momento de efectuar controles formales.

Asimismo, para cada Declaración Jurada, puede seleccionar el icono para acceder a la visualización/impresión de la minuta de recaudación que es el comprobante que sustenta el registro de la operación en el sistema. Para realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.5 Estado de Transacciones

Este servicio brinda información acerca del estado de todas las transacciones iniciadas por el contribuyente y/o responsable. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Estado de Transacciones”. La aplicación muestra la pantalla “Estado de Transacciones / Ingresar Parámetros”:

En la misma deberá completar el siguiente campo obligatorio:

Transacción: permite seleccionar la transacción de la lista desplegable. La misma está conformada por las transacciones habilitadas en el sistema. Si la listase encuentra vacía, significa que el contribuyente no posee transacciones para consultar.

Para consultar todos los estados de transacciones, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo adicional. Para realizar una consulta personalizada complete el campo a través del cual quiere establecer un filtro:

Fecha Desde: ingrese la fecha inicial desde la cual desea realizar la consulta.

Fecha Hasta: ingrese la fecha hasta la cual debe incluirse en la consulta. No es necesario definir filtros en todos los atributos, aquellos que queden en blanco significarán que se deben incluir todos los casos. Una vez informados los filtros, al seleccionar el botón “Siguiente”, se le presenta la pantalla “Estado de Transacciones / Transacciones” que presenta una lista con todas las transacciones registradas. Tenga en cuenta que este resultado obedece a los parámetros de búsqueda suministrados previamente.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Para cada transacción se visualiza la siguiente información:

Fecha

Transacción

Numero de Transacción

Estado

Cuit/Cuil

Ver Comprobantes: permite acceder a la pantalla Estado de Transacciones > Comprobantes:

La misma permite visualizar los datos de detalle de una solicitud, mostrando:

- Fecha de Operación

- Tipo de Operación

- Formulario

- Versión

- Período

- Observaciones

Asimismo, para cada transacción, puede seleccionar el icono para acceder a la visualización/impresión del formulario/comprobante que sustenta el registro de la operación en el sistema. Para realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.6 Mis Aportes

Este servicio le permite consultar su situación en Seguridad Social (previsional, obra social, riesgo del trabajo). Para acceder al mismo se requiere su autenticación con clave fiscal nuevamente. La información disponible parte de Julio de 1994, y no tiene incidencia su condición de Dependiente y/o Autónomo / Monotributista Encontrará información relacionada con:

• Declaraciones juradas (DJ) presentadas por su empleador, para informar los aportes y contribuciones del mes.

• Importes descontados de su remuneración (aportes).

• Contribuciones patronales a cargo de su empleador.

• Los organismos a los cuales se dirigieron sus fondos (AFJP / ANSeS, obras sociales, ART, etc.). Puede disponer de la información de:

• Relación de Dependencia: • En Pantalla: Solicitándola por tramos anuales.

• En Archivo: Seleccionando el botón , podrá obtener un archivo con los datos registrados en AFIP de TODOS sus Empleadores desde 07/1994.

• Autonomo/Monotributista:

• En Pantalla: Seleccionando el botón , obtendrá todos los pagos registrados en la AFIP en este concepto. Si desea mas información sobre su situación deberá ingresar al Sistema SICAM.

También es posible, que Ud. nos informe acerca de diferencias que encuentre, en los siguientes casos:

• No está declarado y trabaja/ó en relación de dependencia.

• Está declarado pero con diferencias.

• Está declarado sólo en algunos períodos. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Mis Aportes”.

La aplicación lo direcciona al servicio http://www.afip.gov.ar/misaportes/.


http://www.afip.gov.ar/misaportes/

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.7 Mis Facilidades

El objetivo de este servicio es favorecer la regularización de las deudas del contribuyente, crear planes de pago diferenciales, disminuir la litigiosidad y premiar el cumplimiento del plan. Para acceder al mismo se requiere su autenticación con clave fiscal nuevamente. El mismo contempla:

• Se tramita por Internet.

• Todo tipo de deudas (impositivas - aduaneras - seguridad social).

• Todas las situaciones (no inscripción - mora - litigio - ajuste de inspección).

• La antigüedad de la deuda (acumulada y Tributaria).

• Se tramita por Internet.

• “Simulaciones” para ayudar a elegir el plan más conveniente.

• Gestión por CBU a través de una cuenta propia o caja de ahorro fiscal gratuita que habilita la AFIP.

• Una segunda oportunidad de cancelación de la cuota a los 10 días del 1er. vencimiento.

• Tasas de interés desde el 1 % mensual.

• La devolución automática en la CBU del 30% de los intereses pagados.

• Una rehabilitación del plan, refinanciando el saldo impago. Para acceder a esta funcionalidad, deberá seleccionar desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Mis Facilidades”.

La aplicación lo direcciona al servicio http://www.afip.gov.ar/misfacilidades/


http://www.afip.gov.ar/misfacilidades/

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.8 Mis Retenciones Impositivas

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones que le fueron practicadas por los Agentes de Retención y que fueran declaradas a la AFIP. De esta forma, podrá verificar que las retenciones sufridas fueron efectivamente informadas por el Agente de Retención. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Mis Retenciones”. El sistema despliega la pantalla “Mis Retenciones / Consulta de Mis Retenciones”.

La misma contiene los siguientes campos:

CUIT del retenido: muestra la CUIT del usuario que se logueó al sistema. En caso de tener claves asociadas, muestra una lista desplegable para que realice la selección de una de ellas para efectuar la consulta.

Para consultar todas las Retenciones, pulse directamente el botón “Consultar”, sin completar ningún campo. Para realizar una consulta personalizada, informe los filtros a través de la carga de los siguientes campos:

CUIT del agente de ret./perc.: permite ingresar la CUIT del agente de retención/percepción cuya información, declarada, desea consultar.

Impuesto retenido: permite seleccionar a través de la lista desplegable alguno de los siguientes impuestos:

• 172 – Impuesto a las Transferencias de Inmuebles • 210 – Impuesto a las Ganancias - Autorretenciones • 217 – SICORE-Impuesto a las Ganancias • 218 – SICORE-Beneficiarios del Exterior • 466 – SICORE-Premios por Sorteos y Juegos de Azar • 767 – SICORE-Impuesto al Valor Agregado



Fecha desde de la ret./perc.: podrá ingresar la fecha de la retención/percepción, con el formato DDMMAAAA.

Fecha hasta de la ret./perc.: podrá ingresar la fecha de la retención/percepción, con el formato DDMMAAAA.

Ordenado por: podrá seleccionar la forma de ordenamiento de la información mediante alguno de los siguientes criterios:

• Fecha de la retención/percepción • CUIT del agente de retención/percepción • Impuesto retenido • Régimen

A su vez, dicha información podrá visualizarse de dos formas: • De mayor a menor • De menor a mayor

Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la siguiente pantalla con el resultado de la operación efectuada. La misma muestra todas las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente seleccionado, desde el período fiscal 2004/02. En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la información se visualizará acotada al mismo.

Para cada comprobante registrado se visualiza la siguiente información:

En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de consulta: CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá visualizar los datos de los mismos.



CUIT Agente Ret./Perc.: CUIT del agente que le practicó la retención / percepción. Al posicionar el cursor del mouse sobre el número de CUIT, se despliega la razón social del mismo.

Impuesto: código del impuesto. Al posicionar el cursor del mouse sobre el código de impuesto, se despliega la descripción del mismo.

Régimen: código de régimen que dio origen a la retención / percepción sufrida. Al posicionar el cursor del mouse sobre el código de régimen, se despliega la descripción del mismo.

Fec. Ret./Perc.: fecha efectiva en que se realizó la retención / percepción. Es la que fue informada por el Agente de Retención al momento de confeccionar el correspondiente Certificado de Retención, o al ingresar la Percepción efectuada.

Nro. Certificado: número de certificado original emitido por el Agente de Retención para el Sujeto Retenido consultante.

Desc. Operación: pudiendo ser: retención / percepción / otro.

Imp. Ret./Perc.: importe efectivamente retenido.

Número de Comprobante

Fecha de Comprobante

Descripción de Comprobante

Fecha Ingreso

Al pie del listado podrá observar el Total General del Impuesto retenido / percibido. En caso de efectuar la consulta y no encontrarse datos, el sistema despliega el mensaje “No se han encontrado datos para esta consulta”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.9 Mis Retenciones Seguridad Social

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones de seguridad social que le fueron practicadas por los Agentes de Retención y que fueran declaradas a la AFIP. De esta forma, podrá verificar que las retenciones sufridas fueron efectivamente informadas por el Agente de Retención. Ud. ingresó a este servicio seleccionando desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Mis Retenciones Seguridad Social”. La aplicación muestra la pantalla “Consultar Mis Retenciones / Seguridad Social”.

Esta consulta contiene los siguientes campos:



CUIT del agente de ret./perc.: permite ingresar la CUIT del agente de retención/percepción cuya información, declarada, desea consultar.


o 353 – Retenciones Contribuciones Seguridad Social




• Fecha de la retención/percepción • CUIT del agente de retención/percepción



• Impuesto retenido • Régimen A su vez, dicha información podrá visualizarse de dos formas: • De mayor a menor • De menor a mayor

Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la pantalla con el resultado de la operación efectuada.

La misma muestra todas las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente seleccionado. En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la información se visualizará acotada al mismo. Para cada comprobante registrado se visualiza la siguiente información: En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de consulta: CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá visualizar los datos de los mismos.







Imp. Ret./Perc.: importe efectivamente retenido. Archivo: CC-MU_Sistema_Cuentas_Tributarias.doc - 38 -


Importe excedente

Total

Fecha Ingreso



AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.10 Mis Retenciones Aduaneras

Este servicio le permite consultar y conocer el detalle de las retenciones/percepciones aduaneras que le fueron practicadas por los Agentes de Retención y que fueran declaradas a la AFIP. De esta forma, podrá verificar que las retenciones sufridas fueron efectivamente informadas por el Agente de Retención. Ud. ingresó a este servicio seleccionando desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Mis Retenciones Aduaneras”. La aplicación muestra la pantalla “Consultar Mis Retenciones / Aduaneras”.

Esta consulta contiene los siguientes campos:


CUIT del agente de ret./perc.: campo no editable.



o 217 – SICORE Impuesto a las Ganancias

o 767 – SICORE Impuesto al Valor Agregado




• Fecha de la retención/percepción



• Impuesto retenido • Régimen A su vez, dicha información podrá visualizarse de dos formas: • De mayor a menor • De menor a mayor

Seleccionando el botón “Consultar”, el sistema despliega la pantalla con el resultado de la operación efectuada.

La misma muestra las retenciones y percepciones sufridas por el contribuyente previamente seleccionado. En caso de haber aplicado algún criterio de filtro, la información se visualizará acotada al mismo. Para cada comprobante registrado se visualiza la siguiente información: En el margen superior, encontrará los datos de referencia ingresados en la pantalla anterior de consulta: CUIT del Retenido, Denominación / Razón Social y si aplicó criterios de filtro, podrá visualizar los datos de los mismos.









Imp. Ret./Perc.: importe efectivamente retenido.

Importe excedente

Total

Fecha Ingreso



AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.3.11 Pagos

Este servicio brinda información respecto de los Pagos efectuados y que están registrados en la AFIP. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Consultas” y luego la opción “Pagos”. La aplicación muestra la pantalla “Consultar Pagos / Ingresar Parámetros”:

Si desea consultar todos los pagos, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo. Para realizar una consulta personalizada, informe los filtros a través de la carga de los siguientes campos:

Impuesto: permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto.

Formulario, permite ingresar el número del formulario que desee consultar.

Período Fiscal Desde: permite ingresar el periodo fiscal desde, a partir del cual el sistema considerará los pagos a desplegar en la consulta.

Periodo Fiscal Hasta: permite ingresar el periodo fiscal hasta el cual desea consultar los pagos, cuya información quiere incluirse.

Fecha de Operación Desde: permite ingresar la fecha de operación a partir de la cual los pagos se incluirán en la consulta.

Fecha de Operación Hasta: permite ingresar la fecha de operación hasta la cual se considerará para determinar si el pago es tomado o no en cuenta para la consulta.

Una vez completados los datos, y al seleccionar el botón “Siguiente”, el sistema presenta la pantalla “Consultar Pagos / Ver Resultados” conteniendo la lista de pagos efectuados y los datos referenciales de los mismos. Los pagos incluidos responden a los filtros informados previamente.



Para cada comprobante de pago se visualiza la siguiente información:

Fecha de Operación

Formulario

Versión

Impuesto

Período

Importe, en caso de ser negativo corresponderá a un pago rechazado.

Observaciones, presenta un código de validación que el sistema asignó al comprobante al momento de efectuar controles formales.

Para cada pago, puede seleccionar el icono para acceder a la visualización/impresión del comprobante que sustenta la registración del pago en el sistema. Para realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.4 Cuenta Corriente Esta funcionalidad brinda diferentes servicios de consulta relacionados con sus cuentas y sus comprobantes. Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Cuenta Corriente”. Los servicios que componen esta opción son:

Estado de Cumplimiento

Estado de Cuenta

Estado de Deuda En los puntos siguientes se detalla la operatividad de cada una de estas funcionalidades.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.4.1 Estado de Cumplimiento

Introducción Este servicio le permite disponer de información relacionada con los saldos de sus cuentas y la información de gestión respectiva, ordenada por impuesto. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Cuenta Corriente” y luego la opción “Estado de Cumplimiento”. El sistema despliega en la pantalla “Estado de Cumplimiento / Ingreso de Parámetros”. Pantalla Estado de Cumplimiento / Ingreso de Parámetros Esta pantalla presenta un conjunto de campos que permiten definir el alcance de la consulta:

1 - Consulta General Para visualizar información del estado de gestión o deuda del período fiscal vigente, para todos los impuestos y establecimientos del Contribuyente, solo pulse el botón “Siguiente”. 2 - Consulta Acotada Para realizar una consulta acotada, deberá seleccionar los filtros a través de la carga de los siguientes campos:

Establecimiento: el sistema presenta los establecimientos activos para ese CUIT y permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el número de establecimiento sobre el que desea efectuar la consulta.

Impuesto: el sistema presenta una lista con los impuestos asociados al CUIT-Establecimiento. Seleccione alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto (sólo uno por vez).

Período Fiscal: permite ingresar el período fiscal desde-hasta sobre el que desee obtener información, con los siguientes formatos: AAAAMMDD, AAAAMM00 o AAAA0000. Ejemplos: 20080101; 20080100; 20080000. De ingresar datos en el campo desde, el sistema le pedirá también que ingrese parámetros en el campo hasta y viceversa.



Seleccionar Columnas de Saldos: también puede filtrar los tipos de saldos a mostrar:

- Deuda - S.L.D. /Saldo de Libre Disponibilidad) - Saldo Técnico - Otros Créditos El sistema presenta tildadas, por defecto, todas las columnas. Saque el tilde de aquellas que no desee visualizar.

Una vez completados los datos, y al seleccionar el botón “Siguiente”, el sistema presenta la pantalla “Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta” Pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta Esta pantalla muestra una lista, por impuesto, con los respectivos saldos de las cuentas y la información de gestión que cumplan con los parámetros seleccionados en la instancia anterior.

La pantalla muestra los siguientes datos:

• Establecimiento

• Período

• Concepto

• Cuota

• Columnas de saldos: las que corresponden, según lo seleccionado en la pantalla Estado de Cumplimiento - Ingreso de Parámetros.

- Deuda se visualizará:



1) el importe adeudado: cliqueando sobre el mismo se accede al detalle de la obligación.

2) el ícono “Generar VEP para la obligación”, que permite acceder a la funcionalidad “Estado de Cuentas – Subcuentas”, para generar el pago de la obligación.

- S.L.D.: muestra el saldo de libre disponibilidad. En esta columna se visualizará también, para importes mayores a cero, el icono (Compensar) que remite al usuario a la transacción de compensación con los datos de esa obligación como origen de la misma.

- Saldo Técnico, solo se mostrará el saldo técnico a favor del contribuyente de IVA de cada período que registre presentación de DDJJ (independientemente que arroje o no saldo técnico a favor del contribuyente)

- Otros Créditos: son importes a favor del contribuyente, que no resultan Saldos de Libre Disponibilidad ni Saldo Técnico de IVA.

Los importes de la columna saldo de deuda se muestran en rojo cuando corresponden a una deuda exigible. De lo contrario, se mostrará en verde. Los importes de la columna saldo de libre disponibilidad se muestran en verde.

• Temp. DDJJ Temporalidad de la DDJJ. Muestra la clasificación temporal de la primera DDJJ registrada en el sistema (E/T ó F/T según corresponda). En caso de que no hubiera presentada ninguna DDJJ, se mostrará N/P. Si la DDJJ presentada tiene error y no existe otra correcta, se mostrará ERR en esta columna.

CODIGO DESCRIPCION N/P DJ no presentada ERR DJ errónea E/T DJ en término F/T DJ fuera de término

• Estado de DDJJ, muestra el estado de gestión relativas a la presentación de DDJJ. Cada uno de los estados consignados en la mencionada columna son un link de acceso a los movimientos que registra esa gestión. Los estados de gestión que se encuentren cumplidas se mostrarán en color negro mientras que el resto en rojo.

• Temp. Pago, Temporalidad del Pago. Esta columna indica la clasificación temporal de la última cancelación (pago, compensación, bono, Mis Facilidades, etc.) efectuada por el contribuyente. En caso de no existir ningún pago, se mostrará N/P:

CODIGO DESCRIPCIÓN

E/T En término F/T Fuera de término N/P No pagada

• Estado Pago, muestra el estado de gestión relativo al incumplimiento de pago. Cada uno de los estados consignados en la mencionada columna son un link de acceso a los movimientos que registra esa gestión.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Otros Iconos y Links de accesos Sobre el margen derecho de cada fila se muestran los íconos:

- “Ver Movimientos”, como link a la consulta de los movimientos de la totalidad de las cuentas relacionadas con la obligación. De no registrar movimientos en ninguna de las cuentas este icono no se mostrará.

- “Gestión”, permite visualizar los movimientos de la totalidad de la gestión realizada de la respectiva obligación. De no registrar gestión no se mostrará este icono.

Subtotales y Totales Una vez desplegado el detalle de cada impuesto, el sistema mostrará un subtotal de los saldos adeudados y de los créditos, en caso de corresponder, así como también se visualizará el total general. Para regresar a la pantalla anterior y modificar algún parámetro ingresado, debe seleccionar el botón Volver. Pantalla Estado de Cumplimiento / Movimientos Esta pantalla permite visualizar información de detalle de cada movimiento. Se accede desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando:

- Los links de los importes de las columnas de saldos, o

- El icono .

El sistema muestra, para el movimiento seleccionado, la siguiente información:

• Fecha Operación

• Fecha de Registración

• Detalle de Movimiento



• Debe, de corresponder, indicará importes debitados en la cuenta, en positivo.

• Haber, de corresponder, indicará importes acreditados en la cuenta, en positivo. Para retornar a la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta seleccione el botón Volver. Pantalla Estado de Cumplimiento / Gestión Esta consulta muestra la gestión de la obligación seleccionada, ordenada por fecha de generación de la gestión. Se accede a esta pantalla desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando:

- Los links de las columnas Estado de Pago, o Estado de DDJJ

- El icono .

El sistema muestra, para el movimiento seleccionado, la siguiente información: Datos de Cabecera:

• CUIT

• Razón Social

• Establecimiento

• Impuesto

• Cuenta

• Concepto

• Período

• Anticipo / Cuota

• Fecha de Consulta


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Datos de la Gestión

• Datos de la última gestión iniciada, indicando el estado, el importe y la fecha de operación.

• Detalle de Gestión, el sistema desplegará la gestión iniciada, para la obligación seleccionada, indicando en cada caso:

- Fecha Operación

- Fecha de Registración

- Descripción

- Importe, se expondrán en positivo o negativo según sea a favor de AFIP o del Contribuyente, respectivamente.

Para retornar a la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta seleccione el botón Volver. Función Derivada “Generar VEP para la obligación” El Contribuyente puede acceder a la funcionalidad de generación de VEPs (Volante Electrónico de Pago) para un monto adeudado, desde la pantalla Estado de Cumplimiento / Mostrar Consulta, seleccionando:

- El icono de la columna de saldo DEUDA. El sistema lleva a la pantalla Estado de Cuentas / Sub Cuentas:

Seleccione la cuenta sobre la cual desea generar el VEP, cliqueando el casillero correspondiente de la columna Pagar y luego seleccione el botón Generar VEP.

El resto de la operatoria se detalla en “Presentación DJ / Pagos”.


http://10.30.205.155:8080/contribuyente/help/Generar_comprobantes.htm

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Función Derivada “Compensar” Se accede a esta funcionalidad seleccionando:

- El icono de la columna S.L.D (saldo de Libre Disponibilidad). El sistema lleva a la pantalla Transacción Compensación / Origen:

Esta pantalla muestra una lista de impuestos con saldo a favor de libre disponibilidad actualizados para cada impuesto y periodo controlado por el sistema, que el Contribuyente podrá utilizar para compensar contra un impuesto Destino que seleccione. La funcionalidad de esta transacción se detalla en Compensación.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.4.2 Estado de Cuenta

Este servicio le permite conocer para cada impuesto en el que está inscripto, todos los movimientos que se han producido. En caso de registrar deuda, podrá generar desde este mismo servicio el VEP para su pago. Dependiendo de la periodicidad del impuesto, el sistema le permitirá navegar por los períodos sobre los cuales desea efectuar la consultar de cada una de sus cuentas. Por ejemplo, si el impuesto es mensual podrá consultar la información registrada en los meses que comprenden el período solicitado. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Cuenta Corriente” y luego la opción “Estado de Cuenta”. El sistema despliega en la pantalla “Estado de Cuenta / Estado de Cuenta”, los movimientos, por año fiscal, producidos en cada uno de los impuestos en los que Ud. está inscripto.

Seleccione el impuesto y año fiscal sobre el cual desee ver los movimientos. El sistema muestra en una nueva pantalla (Estado de Cuenta / Periodos Fiscales) el saldo de los movimientos por periodo fiscal, producidos en el año fiscal e impuesto seleccionado.

Es posible ver las cuentas asociadas que generan dicho monto, presionando sobre el importe desplegado. Esto permite que el sistema muestre en una nueva pantalla (Estado de Cuenta / Cuentas) las cuentas que generaron movimientos para este impuesto/periodo fiscal y su saldo.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Si desea acceder a información de las subcuentas, seleccione desde la columna “Saldo”, el Importe/Cuenta cuyo detalle desea obtener. El sistema muestra en una nueva pantalla (Estado de Cuenta / Sub Cuentas) las subcuentas que generaron movimientos para el periodo / impuesto / cuenta seleccionados y el saldo de las mismas.

Desde esta pantalla podrá acceder a:

- la pantalla Detalle de Movimientos, para todos los movimientos registrados.

- la funcionalidad de generación de VEP , para obligaciones adeudadas y siempre que los importes fueran significativos.

Pantalla Detalle de Movimientos Para ingresar a información de mayor detalle, seleccione desde la columna “Saldo”, el Importe/SubCuenta para ver el detalle de movimientos registrados en dicha subcuenta. El sistema muestra en una nueva pantalla (Estado de Cuenta / Detalle de Movimientos) el detalle solicitado correspondiente al periodo / impuesto / cuenta y subcuentas seleccionados y el saldo de dicho registro.

Para cada movimiento se visualiza la siguiente información:



Fecha de Operación

Fecha de Registración

Detalle del Movimiento

Anticipo / Cuota

Debe

Haber En la parte superior derecha de la grilla puede observar el saldo final de todos los movimientos registrados.

Puede seleccionar el icono para acceder a la visualización/impresión del comprobante que sustenta la registración informada (minuta de recaudación) o el icono para descargar/imprimir la declaración jurada.

Nota: el icono (Volver) disponible en todas las pantallas le permitirá desde cualquier paso de la consulta regresar una instancia previa, evitando de esta forma tener que ingresar a la funcionalidad desde el paso inicial y cargar nuevamente todos los parámetros de consulta. Función Generar VEP Para acceder a la funcionalidad de generación de VEP, debe tildar el combo de una o mas obligaciones desde la columna “Pagar”. Una vez efectuada la selección, presione el botón “Generar VEP”. Se despliega la ventana Estado de Cuenta / Generar VEP:

Esta pantalla muestra la información de las obligaciones adeudadas que hubiere seleccionado en la instancia anterior, indicando, para cada una:

Cuenta

Concepto

Sub concepto



Anticipo /Cuota

Vencimiento, de no registra fecha de vencimiento el campo se mostrará en blanco.

Importe adeudado

Importe a Pagar, podrá cancelarse la deuda en forma total o parcial. En este caso, deberá ingresar el importe que desea abonar.

Incluir Intereses, las cuentas que tienen fecha de vencimiento asocian la posibilidad de calcular y saldar los intereses correspondientes. Para ello el sistema habilita los combos de la presente columna. Tilde el combo para indicar que desea calcular y abonar intereses. El Sistema presentará la pantalla Estado de Cuenta / Generar VEP - Intereses :

El sistema calcula los intereses y muestra en la pantalla una grilla de pagos y otra de intereses, en ambos casos con los importes a pagar

Para completar los pasos y generar el VEP, seleccione tanto en esta instancia como en la instancia previa, el botón Continuar.

La aplicación lo direcciona al servicio “Presentación DJ / Pagos”, mostrando la pantalla Pagos VEP, desde la cual podrá concluir la operatoria.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.4.3 Estado de Deuda

Introducción El Sistema de Cuentas Tributarias tiene entre sus funciones la gestión de incumplimiento del contribuyente. Esta función consiste en controlar que las presentaciones de declaraciones juradas se realicen en las fechas establecidas, y que los pagos de dichas declaraciones se efectivicen en los plazos estipulados. Para cada contribuyente, el sistema registra las gestiones de incumplimiento de presentación o pago, realizadas para cada impuesto/período afectado. En los casos de incumplimiento de pago, se consignan separadamente las gestiones realizadas para las declaraciones juradas originales y para las declaraciones que rectifican a la original. Como último nivel de detalle, para todos los incumplimientos –presentaciones o pagos- se guarda la historia de las diferentes operaciones que fueron modificando alguno de los datos registrados –fecha de vencimiento, prórroga, etc.-, o el estado de la gestión en sí - de “incumplido” a “intimable”, de “intimable” a “intimado”, etc.-. Objetivo Este servicio le permite conocer el monto adeudado por cada obligación con el estado de la gestión que pudiera tener. Para acceder a esta funcionalidad, seleccione desde la barra de accesos, el menú “Cuenta Corriente” y luego la opción “Estado de Deuda”. El sistema despliega la pantalla “Estado de Deuda / Estado de Deuda”.

Si desea consultar el estado de deuda de todos los impuestos y/o periodos fiscales, pulse directamente el botón “Siguiente”, sin completar ningún campo. Para realizar una consulta personalizada, informe los filtros a través de la carga de los siguientes campos:

Impuesto: permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto.

Período Fiscal: permite ingresar el periodo fiscal sobre el que desee obtener el estado de gestión o deuda.

Una vez completados los datos, y al seleccionar el botón “Siguiente”, el sistema presenta la pantalla “Estado de Deuda / Estado de Deuda” conteniendo la lista del estado de deuda y los datos referenciales de la consulta. Los impuestos incluidos responden a los filtros informados previamente.



Por cada impuesto adeudado se visualiza la siguiente información:

Impuesto

Período Fiscal

Obligación

Cuenta

Sub-cuenta

Anticipo

Secuencia

Estado

Fecha de modificación Para visualizar el detalle del estado de deuda presione el icono de la fila que desee consultar. El sistema muestra en la pantalla “Estado de Deuda / Detalle” el detalle del estado de deuda y gestión de la opción seleccionada.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 En esta pantalla se muestra los datos referenciales del movimiento seleccionado y el detalle con la Historia de estados del mismo. Para cada cambio de estado se reflejan los siguientes datos:

Fecha de operación

Dato modificado

Valor indica las instancias (historia) del movimiento. Para volver una instancia y realizar una nueva consulta oprima el botón “Volver”.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.5 Transacciones Esta funcionalidad brinda servicios de operación relacionados con sus cuentas y sus comprobantes. Para acceder a los mismos cliquee, desde la barra de accesos, la opción de menú “Transacciones”. Los servicios que componen esta opción son:

Compensación Se detalla a continuación las funcionalidades respectivas.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 3.5.1 Compensación

Introducción Un contribuyente controlado por el Sistema Cuenta Corriente puede contar con saldos a favor en impuestos controlados por este sistema, o en otros que se encuentran registrados en otros sistemas de control. Lo mismo puede suceder con las obligaciones que los contribuyentes quieren saldar. El Sistema Cuenta Corriente brinda al Contribuyente la posibilidad de solicitar compensaciones. Ante esta situación, pueden presentarse los siguientes casos:

el saldo y la deuda corresponden a obligaciones controladas por la Cuenta Corriente.

tanto el origen como es destino de la compensación no corresponden a obligaciones controladas por la Cuenta Corriente, por lo cual será necesario “crear origen” y “crear destino”, utilizando las opciones disponibles en la transacción.

el saldo de origen corresponde a una obligación controlada por la cuenta y la obligación de destino que esta queriendo cancelar esta controlada por otros sistemas, por lo cual será necesario “crear destino” utilizando la respectiva opción que le brinda el sistema

el saldo de origen no corresponde a una obligación controlada por la Cuenta y la obligación de destino si, por lo cual deberá utilizar la opción “crear origen”, disponible al efecto.

Objetivo Este servicio le permite consultar e ingresar saldos disponibles y solicitar la aplicación de esos créditos, mediante compensaciones, a otras obligaciones que adeude y que estén o no registradas en el sistema, mediante las convalidaciones correspondientes. Para llevar a cabo compensaciones seleccione, desde la barra de accesos, el menú “Transacciones” y luego la opción “Compensación”. Los pasos para compensar saldos de libre disponibilidad son:

1. Selección del Impuesto de Origen que cuente con saldo de libre disponibilidad:

- Accediendo a impuestos existentes en el sistema.

- Creando un nuevo origen (sólo para obligaciones no controladas por el sistema de Cuentas Tributarias).

2. Selección del Impuesto de Destino:

- Accediendo a impuestos existentes en el sistema.

- Creando un nuevo destino. (sólo para obligaciones no controladas por el sistema de Cuentas Tributarias)

Operatoria Al seleccionar Compensación, el sistema despliega la pantalla “Compensación / Selección de Parámetros”, donde podrá consultar los saldos a favor de libre disponibilidad de todos los impuestos y años controlados por el sistema:



El sistema solicita se complete el campo:

Año Origen: Campo Obligatorio. Permite ingresar el año fiscal, en el que posea saldo de libre disponibilidad para cualquier impuesto (formato AAAA).

Para acotar el resultado por un impuesto específico, complete el campo:

Impuesto Origen: Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto y posee saldo de libre disponibilidad.

Una vez completados los datos, seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla “Compensación / Origen”. Desde esta pantalla también podrá crear un nuevo impuesto de origen, seleccionando el botón Crear Origen. El sistema lleva a la pantalla Transacción Compensación / Crear Origen.

1 - SELECCIÓN DE ORIGEN 1.1 - Selección de Impuestos de Origen existentes en el sistema Para continuar con la transacción cliquee sobre el importe a compensar. El sistema desplegará la pantalla Compensación / Selección de Destino (desde esta instancia también puede crear un nuevo impuesto de origen, seleccione el botón Crear Origen. El sistema desplegará la pantalla Compensación / Crear Origen). También se accede a esta instancia de compensación desde la pantalla Estado de Cumplimiento/ Mostrar Consulta, seleccionando:

- El icono de la columna S.L.D (saldo de Libre Disponibilidad).

Esta pantalla muestra una lista de impuestos con saldo a favor de libre disponibilidad actualizados para cada impuesto y periodo controlado por el sistema, que el Contribuyente podrá utilizar para compensar contra un impuesto Destino que seleccione. Archivo: CC-MU_Sistema_Cuentas_Tributarias.doc - 62 -

AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Para cada impuesto con saldo a favor de libre disponibilidad se muestra la siguiente información:

Impuesto (Código y descripción)

Periodo Fiscal

Cuenta

Anticipo Cuota

Importe Para continuar, cliquee sobre el saldo del impuesto que desea compensar (columna Importe). Para regresar al inicio pulse el botón Volver. 1.2 - Crear un Impuesto de Origen En el caso que necesite crear un nuevo origen en virtud de querer utilizar un saldo correspondiente a una obligación controlada por otros sistemas de control pulse el botón "Crear Origen". El sistema despliega la pantalla “Solicitud de Compensación / Crear Origen”.

Esta pantalla muestra los datos referenciales de la transacción que está realizando, a saber:

Contribuyente

Fecha Compensación

Establecimiento y solicita completar los siguientes campos para crear un nuevo origen:

Impuesto Origen: Campo obligatorio. Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto y posee saldo de libre disponibilidad.

Concepto Origen: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el concepto origen para el impuesto seleccionado, por ejemplo "19 - Declaración Jurada".

Subconcepto Origen: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el subconcepto origen para el concepto seleccionado.



Periodo Fiscal: Campo obligatorio. Permite ingresar el periodo de origen del saldo que desea utilizar (formato AAAAMM00). El sistema verifica que el periodo ingresado sea mayor o igual al periodo mínimo permitido por el Régimen y que el impuesto/período no está bajo el control del Sistema.

Anticipo Cuota: Campo obligatorio. Permite ingresar un Anticipo Cuota origen válido sobre el cual desee efectuar la compensación de saldo de libre disponibilidad.

Si desea regresar una instancia y modificar los valores ingresado al momento pulse el botón Volver. Para continuar con la transacción presione "Siguiente". El sistema desplegará la pantalla Compensación / Selección de Destino. 2 – SELECCIÓN DE IMPUESTO DE DESTINO 2.1 - Selección de impuesto de destino existente en el sistema Luego de seleccionar o crear el impuesto de origen, debe seleccionar el impuesto de destino. Pantalla Compensación / Selección de Destino El sistema despliega la pantalla “Compensación / Selección de Destino”, mostrando los datos referenciales del impuesto de origen sujeto a compensación.

Deberá completar el campo obligatorio Año Destino, ingresando el año fiscal, en el que pueda compensar el saldo a favor de libre disponibilidad para el impuesto seleccionado (formato AAAA) y, a continuación, el botón “Siguiente”. Para acotar el resultado por un impuesto destino específico y/o año fiscal destino, complete el campo:

Seleccione el Impuesto Destino: Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto y puede efectuar una compensación de saldo de libre disponibilidad.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Para regresar a la instancia anterior presione el botón “Volver”. Una vez completados los datos seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla “Solicitud de Compensación / Destino”. En el caso que necesite crear un nuevo destino, distinto al que figura en lista anterior, pulse el botón "Crear Destino", el cual solo será utilizado para identificar obligaciones que no están controladas por el sistema de Cuentas Tributarias. El sistema despliega la pantalla “Compensación / Crear Destino”. Pantalla Compensación / Destino Esta pantalla contiene una lista de impuestos a los que puede compensar con el saldo a favor de libre disponibilidad previamente seleccionado.

Esta pantalla muestra los datos referenciales del Origen de la Compensación, a saber:

Impuesto

Cuenta

Concepto

Sub-concepto

Periodo Fiscal

Anticipo Cuota

Importe, de acuerdo con el impuesto de origen seleccionado, ya que este sólo se desplegará cuando la obligación esta bajo el control del sistema.

A continuación se muestra una grilla conteniendo, en el caso de corresponder, los impuestos válidos como destino de la compensación. Para cada fila se muestra:

Impuesto (Código y descripción)



Periodo Fiscal

Cuenta

Anticipo Cuota

Establecimiento

Importe A continuación seleccione el impuesto destino (link columna “Importe”) al cual se aplicará al saldo a favor de libre disponibilidad. El sistema presenta la pantalla “Compensación / Ingreso de Importe” En el caso que necesite crear un nuevo destino, distinto al que figura en lista anterior, pulse el botón "Crear Destino". El sistema despliega la pantalla “Compensación / Crear Destino”. 2.2 – Crear un impuesto de destino Para crear un nuevo impuesto de destino, seleccione, en las distintas instancias habilitadas, el botón Crear Destino. El sistema despliega la pantalla Compensación / Crear Destino:

En la misma debe completar los siguientes campos para crear un nuevo destino:

Impuesto Destino: Campo obligatorio. Permite seleccionar, a través de una lista desplegable, alguno de los impuestos en los que Ud. está inscripto y posee saldo deudor.

Concepto Destino: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el concepto destino para el impuesto seleccionado, por ejemplo "19 - Declaración Jurada".

Subconcepto Destino: Campo obligatorio. De acuerdo al valor ingresado en el campo anterior, permite seleccionar, a través de una lista desplegable, el subconcepto destino para el concepto seleccionado.

Periodo Fiscal: Campo obligatorio. Permite ingresar el periodo de destino del saldo que desea utilizar (formato AAAAMM00). Verifica que el período ingresado sea mayor o igual al periodo mínimo permitido por el régimen y controla que el impuesto/periodo no esté bajo el control del Sistema.

Establecimiento: Campo obligatorio. Permite ingresar un establecimiento de destino válido sobre el cual desee efectuar la compensación de saldo de libre disponibilidad.

Anticipo Cuota: Campo obligatorio. Permite ingresar un Anticipo Cuota válido sobre el cual desee efectuar la compensación de saldo de libre disponibilidad.

Si desea regresar una instancia y modificar los valores ingresado al momento pulse el botón Volver.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Para continuar con la transacción presione "Siguiente". El sistema presenta la pantalla “Compensación / Ingreso de Importe”. 3 – GENERAR LA COMPENSACIÓN Pantalla Compensación / Ingreso de Importe Esta pantalla muestra los datos referenciales del impuesto Origen e impuesto Destino entre los cuales se efectuará la compensación del saldo a favor de libre disponibilidad. Se accede desde:

- Pantalla Compensación / Destino

- Pantalla Compensación / Crear Destino

Nota: en el caso de haber utilizado la opcion “crear destino”, la pantalla no mostrará el dato del

campo Importe (Destino de la Compensación). A continuación ingrese el importe que desee compensar en el siguiente campo:

Importe: permite ingresar el importe a compensar. Este valor no debe ser mayor al importe del saldo de libre disponibilidad y, en caso de que el destino esté controlado por el sistema de Cuentas Tributarias, éste no puede ser mayor a la deuda.

Si desea regresar una instancia y modificar los valores ingresados al momento pulse el botón Volver. Una vez confirmado el importe seleccione el botón “Siguiente”. El sistema presenta la pantalla “Compensación / Confirmación”. Pantalla Compensación / Confirmación Desde esta pantalla el usuario deber dar la aceptación de la transacción:0



La misma muestra todos los datos de la transacción que está por realizar (Origen y Destino de la Compensación). A su vez le indica que la operación generará una transacción con la AFIP. Para aceptar la transacción y generar el comprobante, seleccione el botón “Confirmar”. Para modificar los datos ingresados anteriormente presione “Volver”. Pantalla Compensación / Información Confirmada la operación en la instancia anterior, el sistema presenta la pantalla “Compensación / Información”:

En esta pantalla el sistema deja constancia que la solicitud ha sido recibida y que se encuentra a la espera de ser procesada, brindando al usuario un número de transacción que identifica la compensación solicitada. Asimismo, el sistema generará un comprobante de respaldo de la operación (Formulario F.1151), al que se puede acceder cliqueando el icono “imprimir formulario”. Pantalla Compensación / Formulario Se presenta a continuación un modelo de formulario de Solicitud de Compensación:



Para imprimir dicho comprobante seleccione el icono correspondiente. El resultado de la compensación podrá visualizarse mediante la consulta Estado de Transacciones.


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 4 Anexos 4.1 Diccionario de Códigos En la siguiente tabla se detallan las descripciones ampliadas de Códigos de error, Códigos de clasificación y Temporalidad que se reflejan en las transacciones de consulta. Códigos de error CODIGO DESCRIPCION CORTA DESCRIPCION LARGA

01 Período Fiscal controlado por otros sistemas AFIP Período Fiscal controlado por otros sistemas AFIP

02 Impuesto controlado por otros sistemas AFIP. Impuesto controlado por otros sistemas de la AFIP.

03 CUIT inexistente en Padrón. CUIT inexistente en PUC.

04 CUIT inactiva en Padrón y no esta reemplazada por otra.

Operación realizada con una CUIT inactiva en PUC y que la misma no ha sido reemplazada por otra.

05 ICS incorrecto para el periodo de la operación. ICS incorrecto para el periodo de la operación.

06 Form./Versión incorrectos para el periodo de la operación.

Formulario/Versión incorrectos para el periodo de la operación.

07 Rendición Tardía. NO se registra provisoriamente. Rendición Tardía. Existe operación registrada con fecha posterior. No se registra provisoriamente.

08 Operación de Responsables Sustituto. Comprobante de Responsable sustituto. No se registra en el Sistema de Cuentas Tributaria.

09 Op.realizada c/CUIT inactiva. Existe nueva CUIT en Padrón.

Operación presentada con CUIT inactiva y que en Padron se encuentra reemplazada por otra CUIT activa.

10 La CUIT no tiene marca de sucesión indivisa en Padrón.No corresponde informar sucesión indivisa.

11 Existe un PFP (Res.984) registrado con anterioridad. Existe un Plan de Facilidades de Pago (Res.984) registrado con anterioridad.

12 Numero de cuota no coincide con valores aceptados. Número de cuota no coincide con valores de las tablas de parámetros de SUPA.

13 Conceptos que se toman de la DDJJ y no de los pagos. Concepto / Subconceptos de pagos no alcanzados por el Sistema de Cuentas Tributaria. Se aplican en general al primer periodo bajo control del Sistema.

14 Operación rendida con error por el Banco Recaudador. Comprobante rendido por el Banco Recaudador en forma incompleta.

15 DJ rect.que disminuye I.Deter. No se reg.provisoriamente.

Declaración Jurada que disminuye el Impuesto Determinado. No se registra provisoriamente.

16 Pago de cuota de plan y no existe plan registrado. Es un Pago de una cuota de Plan de Facilidades de Pago y no se encuentra Registrado el Plan. No se registra hsata que llegue el Plan.

17 Pago revertido o rechazado - No se reg. provisoriamente Pago revertido o rechazado - No se registra provisoriamente

18 Op. c/ICS que no tiene cuenta asociada. ICS no contemplado para registrar en el sistema. No se

registra provisoriamente.

19 Saldos insuficientes en las cuentas Saldos insuficientes en las cuentas para realizar la

compensacion solicitada

20 MONOTRIBUTO y AUTONOMOS- Controlados por otro sistema

MONOTRIBUTO y AUTONOMOS - Controlados por otro sistema

21 Pagos no alcanzados por el Sistema de Cuentas Tributarias Pagos no alcanzados por el Sistema de Cuentas Tributaria.

22 PFP controlado por otro sistema PFP controlado por otro sistema

23 Saldo actual difiere del existente al momento del ajuste Saldo actual difiere del existente al momento de la confección del comprobante


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 CODIGO DESCRIPCION CORTA DESCRIPCION LARGA

24 Subcuenta inexistente Se ha intentado hacer una acción sobre una sub-cuenta que no existe en el sistema

25 Monto insuficiente para la gestión Monto insuficiente para la gestión

26 Ya existe regis. una novedad de credi. Difer. a CF o NP Compensación Previa, ya Existe Registrada una Novedad de Crédito Diferente a Crédito Futuro.

27 Importe de Solicitud Improcedente Importe de Solicitud Improcedente Correspondiente a Regímenes Especiales

28 Comprobante fuera de secuencia Comprobante Consumido o Publicado Fuera de Secuencia Correspondiente a Régimenes Especiales

29 Inconsistencia en campo importe Inconsistencia en campo importe 30 Publicación Tardía Publicación Tardía 31 No corresponde estado en la ficha para la novedad No corresponde estado en la ficha para la novedad 32 No corresponde rectificar importe Crédito Utilizado (CU) No corresponde rectificar importe Crédito Utilizado (CU) 33 Fecha de vencimiento no encontrada Fecha de vencimiento no encontrada 34 Numero de acto erróneo Numero de acto erróneo

35 Falta información para la liquidación de intereses Falta información para la liquidación de intereses

36 Falta fecha de admisibilidad formal del trámite Falta fecha de admisibilidad formal del trámite

37 Falta fecha de Suspensión Falta fecha de Suspensión

38 Comprobante no registrable en la cuenta Tributaria Comprobante no registrable en la cuenta Tributaria

39 Error e/ fechas de Admi. Form.y/ó Fecha de Susp -Desde

Error en fechas de Admisibilidad Formal y/ó Fecha de Suspensión -Desde

40 Error en fechas de Suspensión - Desde y Hasta Error en fechas de Suspensión -Desde y Hasta

41 Contribuyentes No Perteneciente al Sistema de Cuentas Trib

Contribuyentes No Pertenecientes al Sistema de Cuentas Tributarias

42 No corresponde det. de deuda por tener DJ presentada No corresponde determinación de deuda por tener DJ presentada

43 Relación origen-destino no habilitada en Sist Cta Trib Relación de origen y destino no habilitada en el Sistema de Cuentas Tributarias

44 No existe DJ para Opción de Reduc. Anticipos presentada

No ha sido Presentada la DJ sobre la que se ejerce Opción de Reducción de Anticipos

45 DJ está vencida, no puede ingresar Opción de Reducción

La DJ del impuesto/período fiscal ingresados está vencida, no puede ingresar Opción de Reducción

46 Ya presento DJ, no puede ingresar Opción de Reducción Ya presento DJ, no puede ingresar Opción de Reducción

47 La base de cálculo debe ser menor que la actualmente registrada

La base de cálculo debe ser menor que la actualmente registrada

48 No se puede ejercer la opción de anticipos a partir del anticipo indicado

NO se puede ejercer la opción de anticipos a partir del anticipo indicado

Códigos de clasificación

CODIGO DESCRIPCION CORTA DESCRIPCION LARGA 01 Contribuyente NO Inscripto en el Impuesto. Contribuyente NO Inscripto en el Impuesto. 02 Comprobante general Comprobante sin ninguna particularidad

Códigos de Temporalidad

CODIGO DESCRIPCION CORTA DESCRIPCION LARGA 01 En Término Comprobante Registrable EN TERMINO 02 Fuera de Término Comprobante Registrable FUERA DE TERMINO 03 Imposible de calificar temporalidad Con imposibilidad de control temporal 04 No aplica No aplica


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 4.2 Código de Cuenta - Subcuenta - Descripción de Movimientos En la siguiente tabla se detallan las descripciones ampliadas de Códigos de Cuenta, Códigos de Subcuenta y Descripción de Movimientos que se reflejan en las transacciones de consulta. Códigos de Cuenta

Cód Descripción corta Descripción larga 001 DDJJ y Pagos Declaraciones Juradas y Pagos 002 Plan de Facilidades de Pago Plan de Facilidades de Pago 003 Recurso de Repetición aprobado Recurso de Repetición aprobado 004 Anticipos y Régimen de pagos a cuenta Anticipos y Regímenes de pagos a cuenta

005 Régimen Especial Reintegro Bs. de Capital Régimen Especial Reintegro Bienes de Capital 006 Devoluciones Devoluciones 007 Transferencias Transferencias 020 Ajustes y Controles Ajustes y Controles

Códigos de Subcuenta

Cód Descripción corta Descripción larga 001 Impuesto Determinado Impuesto Determinado 002 Total Anticipos a Computar Total Anticipos a Computar 003 Saldo a Favor del Periodo Anterior Saldo a Favor del Periodo Anterior 004 Saldo a Favor Libre Disponibilidad del Periodo Saldo a Favor Libre Disponibilidad del Periodo 005 Intereses Resarcitorios Intereses Resarcitorios 006 Intereses Capitalizables Intereses Capitalizables 007 Intereses Punitorios Intereses Punitorios

008 Multa Automática - Art. 38 de DJ Multa Automática - Art. 38 de DJ

009 Desgravación L.25922 Desgravación Ley 25.922 - Industria del Software (Promoción)

010 Pago a Cuenta Exterior a Computar Pago a Cuenta Impuestos Análogos Pagados en el Exterior a Computar

011 Pago a Cuenta GMP a Computar Pago a Cuenta Ganancia Mínima Presunta a Computar 012 Ret. Art. 125 Tít. IX a Computar Retenciones art. 125 Titulo IX a Computar 013 Crédito Fiscal L.23877 a Computar Crédito Fiscal Ley 23.877 a Computar 014 Pago a Cuenta Intereses Pagados a Computar Pago a Cuenta Impuesto a los Intereses Pagados y Costo

Financiero del Endeudamiento Empresario a Computar

015 Pago a Cuenta Imp. Comb. Líq. a Computar Pago a Cuenta Impuesto Combustibles Liquidos Ley 24.698 art. 3 inc. g) a Computar

016 Pago a Cuenta Comb. Líq. D.802 a Computar Pago a Cuenta Impuesto a los Combustibles Líquidos Dto 802/2001 a Computar

017 Pago a Cuenta SIJP a Computar Pago a Cuenta SIJP a Computar 018 Total Ret. y Perc. (+) a Computar Total Retenciones y Percepciones (+) a Computar 019 Total Ret. y Perc. (-) a Computar Total Retenciones y Percepciones (-) a Computar 020 Total Impuesto Liberado a Computar Total Impuesto Liberado a Computar 021 Diferimiento a Computar Diferimiento a Computar 022 Donaciones L.23884 a Computar Donaciones Ley 23.884 a Computar 023 Pagos efectuados Pagos efectuados por el contribuyente espontáneamente


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Cód Descripción corta Descripción larga 024 Cómputo Imp. S/Créd. Déb Canc. DJ Cómputo de Impuesto sobre los Créditos y Débitos para

Cancelación de DJ

025 Saldo Contrib. Ant. Canc. Créd. Déb. Saldo a Favor del Contribuyente por anticipos cancelados con Impuesto sobre los Créditos y Débitos

026 Saldo Periodo Ant. Bonos a Computar Saldo a Favor del Periodo Anterior en Bonos a Computar 027 Total Bonos F.515 Total Bonos F.515 028 Impuesto Oper. Suc. Empresas Extranjeras Impuesto Operaciones de Sucursales de Empresas Entranjeras

029 Pago a Cuenta Ley Prom. a la Investigación Pago a cuenta Ley Promoción a la Investigación 030 Monto de Cuota aplicable a Intereses Financieros Monto de Cuota aplicable a Intereses Financieros

031 Monto de Cuota aplicable al Saldo de DJ Monto de Cuota aplicable al Saldo de DJ 032 Monto de Cuota aplicable a Intereses Resarcitorios Monto de Cuota aplicable a Intereses Resarcitorios

033 Monto de Cuota aplicable a Multa

Monto de Cuota aplicable a Multa

034 PFP RG 984 Importe Total Régimen de Facilidades de Pago R.G. 984 (Importe Total a pagar en cuotas)

035 Pago PFP RG 984 sin garantía - Cuota N° Pago PFP RG 984 sin garantía - Cuota N° 036 Diferimiento - Régimen de Cancelación Diferimiento - Régimen de Cancelación 037 Reorganización de Sociedades Reorganización de Sociedades 038 Pago a Cuenta Ganancias a Computar Pago a Cuenta Ganancias a Computar 039 Anticipo N° Anticipo N° 040 Anticipo Opción Reducción N° Anticipo Opción Reducción N° 041 Impuesto Exento Impuesto Exento 042 Total Compensaciones Total Compensaciones 043 Total Devoluciones Total Devoluciones 044 Determinación del Saldo de Computables Determinación del Saldo de Computables 045 Total operaciones con tratamiento preferencial Total operaciones con tratamiento preferencial

046 Determinación del Saldo AFIP Determinación del Saldo AFIP 047 Total Retenciones a Computar Total Retenciones a Computar 048 Total Percepciones a Computar Total Percepciones a Computar 049 Total Ret. Agropecuarias Dev.en el Per. a Computar Total Retenciones Agropecuarias Devuelto en el Periodo a

Computar

050 Impuesto Determinado RNI Impuesto Determinado Responsable No Inscripto 051 Total Debito Fiscal del Periodo Total Debito Fiscal del Periodo 052 Montos que disminuyen el SLD del Per. Ant. Montos que disminuyen el Saldo de Libre Disponibilidad del

Periodo Anterior

053 Total Credito Fiscal Computable del Periodo Total Credito Fiscal Computable del Periodo 054 Total Régimen de Pago a Cuenta Total Régimen de Pago a Cuenta

055 Asignaciones Familiares Compensadas Asignaciones Familiares Compensadas

056 Saldo a favor Saldo a favor del período

057 Retenciones no distribuídas Retenciones no distribuídas entre contribuciones de SS y de OS

058 Total Notas de Crédito Total Notas de Crédito

059 Oper.Per.Ant.a ser liquidadas con saldo DJ actual

Operaciones del Periodo Anterior a ser liquidadas con Saldo de DJ Actual

060 Oper.Per.Actual a ser liquid.con saldo DJ per.sig Operaciones del Período Actual a ser liquidadas con el Saldo de DJ del Período Siguiente


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Cód Descripción corta Descripción larga

061 Débito Fiscal - Prov. Oper. con Empresa Promo.

Débito Fiscal - Proveedores Operaciones con Empresas Promovidas

062 Reintegro Bienes de Capital Reintegro Bienes de Capital 063 Salidas no documentadas Salidas no documentadas 064 Obligaciones no determinadas por AFIP Obligaciones no determinadas por AFIP

065 Impto. Fact. vinc. c/export. perf. en per. asimil Impuesto Facturado vinculado con exportaciones perfeccionadas o no en el periodo asimilables

066 Ajuste Anual cred fiscal oper. exenta favor respon.

Ajuste Anual credito fiscal operaciones exentas a favor responsable

067 Reintegro Créd. fiscal por canc. inscrip. IVA+C75

Reintegro Crédito fiscal por cancelación inscripción IVA

068 Credito Fiscal Computable Credito Fiscal Computable

069 IVA Por prestaciones en el Exterior IVA Por prestaciones en el Exterior

070 Saldo Libre disponiblidad Bienes Capital Saldo Libre disponiblidad de Bienes de Capital 071 Reintegro Bienes Capital a fiscalizar Reintegro de Bienes de Capital a fiscalizar 072 Pago a Cuenta IVA Pago a Cuenta IVA

073 Saldo a Favor de Disponibilidad Restringida Bonos /Créditos Especiales

Saldo a Favor de Disponibilidad Restringida Bonos / Créditos Especiales

074 Régimen de Pagos a Cuenta Régimen de Pagos a Cuenta 075 Saldo a Favor de Disponibilidad Restringida Saldo a Favor de Disponibilidad Restringida 076 Ajustes Manuales Ajustes Manuales 077 Total ajustes positivos DJ Total ajustes positivos DJ 078 Saldo Tecnico a favor del contribuyente Saldo Tecnico a favor del contribuyente

079 Saldo a favor de retenciones SS y OS Saldo a favor de retenciones de Seguridad Social y Obra Social

080 Diferencias de Impuesto Determinado sujetas aRepetición

Diferencias de Impuesto Determinado sujetas a Repetición

081 Impuesto Determinado a Recurrir Impuesto Determinado a Recurrir 082 Impuesto Determinado Recurrido Impuesto Determinado Recurrido

083 Multa formal Multa Formal

084 Multa por Mora SIJP Multa por Mora - R.G-. 1566

085 Infracciones - Sanciones SIJP Multa R.G. 4336

086 Compensación Crédito Fiscal Vinc. a Export. Compensación Crédito Fiscal Vinculado a Exportación

087 Total excedentes de retenciones Total excedentes de retenciones

088 Ingresos que no generan saldos a favor Ingresos que no generan saldos a favor

089 Ingresos que generan saldos a favor Ingresos que generan saldos a favor

090 Notas de Créditos por Devolución de Litros Notas de Créditos por Devolución de Litros

091 Notas de Créditos por Devolución de ITC Notas de Créditos por Devolución de ITC

092 Pagos a cuenta por Importacion Pagos a cuenta por Importacion


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Cód Descripción corta Descripción larga

093 Exenciones Otorgadas a computar Exenciones Otorgadas a computar

094 Total ajustes negativos DJ Total ajustes negativos DJ

095 Devoluciones Solicitadas Devoluciones Solicitadas

096 Reintegro-Ajustes de Sistemas Anteriores Reintegro-Ajustes de Sistemas Anteriores

097 Certificado Decreto 2054 - Titulo I Certificado Decreto 2054 - Titulo I

098 Certificado Decreto 2054 - Titulo III Certificado Decreto 2054 - Titulo III

099 Bonos de Promoción Industrial - F.517 Bonos de Promoción Industrial - F.517

100 Ley 23697-Emergencia Económica Ley 23697-Emergencia Económica

101 PFP Mis Facilidades Importe Total Régimen de Facilidades de Pago - Mis Facilidades (Importe Total a pagar en cuotas)

102 Anticipos cancelados por Cómputo Imp. S/Créd. Déb Anticipos cancelados por cómputo de Impuesto sobre los Créditos y Débitos

103 Saldo Origen no alcanzado por la Cuenta Tributaria Saldo Origen no alcanzado por la Cuenta Tributaria

104 Obligación Destino no alcanzado por la CuentaTributaria

Obligación Destino no alcanzado por la Cuenta Tributaria

105 Anticipos Ingresados en Exceso Anticipos Ingresados en Exceso

106 Intereses Resarcitorios - Ajuste Intereses Resarcitorios - Ajuste

107 Intereses Capitalizables - Ajuste Intereses Capitalizables - Ajuste

108 Intereses Punitorios - Ajuste Intereses Punitorios - Ajuste

109 Multa Automatica - Ajuste Multa Automatica - Ajuste

110 Multa formal - Ajuste Multa formal - Ajuste

111 Multa R.G. 3756 - Por Mora - Ajuste Multa R.G. 3756 - Por Mora - Ajuste

112 Multa R.G. 3756 - Infracciones y sanciones - Ajuste Multa R.G. 3756 - Infracciones y sanciones - Ajuste

113 Transferencias Solicitadas Transferencias Solicitadas

114 Total Anticipos cancelados Bonos F.515 Total Anticipos cancelados Bonos F.515


AFIP – Sistema de Cuentas Tributarias Versión: 2.0.0 Manual de Usuario Contribuyente Fecha: 01/02/2008 Códigos de Descripción de Movimientos

Cód Descripción corta Descripción larga 001 Compensación a Imp. Determinado Compensacion de Saldos a Favor del Periodo Anterior a

Impuesto Determinado.

002 Compensación de Sdo.Periodo Anterior Compensacion de Saldos a favor del periodo anterior de Saldo a favor período anterior a computar

003 Créd. - Sdo. Contrib. Ant. Canc. Créd. Déb. Credito Saldo a favor del contribuyente por anticipos cancelados con Impuesto sobre los créditos y débitos

004 Déb. - Diferimiento - Rég. Canc. Debito - Diferimiento de Impuesto -Regimen de cancelacion

005 Generación Pago a Cta. Gcias a computar Generación de Pago a Cuenta de Ganancias a Computar 006 Conversión de Imp Determinado Conversión de Saldo de Libre Disponibilidad a Impuesto

Determinado 007 Conversión a Saldo Libre Dispon. Conversión de Impuesto Determinado a Saldo de Libre

Disponibilidad 008 Conversión a Imp Determinado Conversión de Saldo de Libre Disponibilidad a Impuesto

Determinado 009 Conversión de Saldo Libre Dispon. Conversión de Impuesto Determinado a Saldo de Libre

Disponibilidad 010 Convesión de Retenciones no distribuídas Convesión de Retenciones no distribuídas 011 Conversión Sdo a favor de retenciones del período Conversión de Saldo a favor de retenciones del período 012 Deb. Sdo. Contrib. Ant. Canc. Créd. Déb. Débito Saldo a favor del contribuyente por anticipos

cancelados con Impuesto sobre los créditos y débitos

013 Créd. - Sdo. Periodo Ant. Bonos Credito Saldo Periodo Ant. Bonos 014 Créd. - Total Bonos F.515 Credito Total Bonos F.515 015 Débito por Presentación de DJ Débito de Presentación de DJ 016 Conversión a Saldo Disponibilidad Restringida Conversión de Impuesto Determinado a Saldo

Disponibilidad Restringida 017 Ajuste Manual Ajuste Manual 018 Determinación Automática de Deuda Determinación Automática de Deuda 019 Conversión de Saldo Técnico Conversión de Saldo Técnico 020 Crédito por Presentación Mis Facilidades Crédito por Presentación Mis Facilidades 021 Conversión de Saldo Libre Dispon. Restrigida Conversión de Impuesto Determinado a Saldo de Libre

Disponibilidad Restingida

022 Débito - Cancelación PFP 984 Débito - Cancelación PFP 985 023 Crédito - Cancelación de Plan de Pagos Crédito - Cancelación de Plan de Pagos 024 Crédito - Caducidad de Plan de Pagos Crédito - Caducidad de Plan de Pagos 025 Débito - Caducidad de Plan de Pagos Débito - Caducidad de Plan de Pagos 050 Pago Anticipo Ingreso de Anticipo N°

Pago - PFP 984 - Cuota Pago - Cuota Plan RG 984 052 Pago - Int. Capitalizables Pago - Intereses Capitalizables 053 Pago - Int. Punitorios Pago - Intereses Punitorios 054 Pago - Int. Resarcitorios Pago - Intereses Resarcitorios 055 Pago - Multa Autom. Art. 38 Pago - Multa Automatica art 38 056 Pago Int. Capitalizables de anticipo Pago Intereses Capitalizables de anticipo N° 057 Pago Int. Punitorios Anticipo Pago Intereses Punitorios de Anticipo N° 058 Pago Int. Resarcitorios Anticipo Pago Intereses Resarcitorios de Anticipo N° 059 Pago - Saldo DJ Pago - Saldo de DJ 060 Pago Efectuado Pago Efectuado 100 Presentación DJ - Comb. Líq. Presentación de DJ - Combustibles Liquidos Ley 24.698

art. 3 inc. g) a computar

101 Presentación DJ - Comb. Líq. D.802 Presentación de DJ - Combustibles Líquidos Dto. 802/01 a computar

102 Presentación DJ - Créd. Fiscal L.23.877 Presentación de DJ - Crédito fiscal Ley 23.877 a computar

051



Cód Descripción corta Descripción larga 103 Presentación DJ - Cómputo Créd. y Déb. Canc. DJ Presentación de DJ - Cómputo de Impuesto sobre los

créditos y débitos para cancelación de DJ

104 Presentación DJ - Desgrav. L.25922 Presentación de DJ - Desgravación Ley 25922 - Industria del Software a computar

105 Presentación DJ - Diferimiento Presentación de DJ - Diferimiento (F. 518) a computar 106 Presentación DJ - Donaciones Presentación de DJ - Donaciones Ley 23.884 a computar 107 Presentación DJ - Imp. Determinado Presentación de DJ - Impuesto Determinado 108 Presentación DJ - Imp. Exento Presentación de DJ - Impuesto Exento a Computar 109 Presentación DJ - Pago a Cta. Exterior Presentación de DJ - Impuestos análogos pagados en el

exterior a computar

110 Presentación DJ - Imp. Oper. Suc. Extranjeras Presentación de DJ - Impuesto operaciones de sucursalesde empresas entranjeras

111 Presentación DJ - Pagos a Cta. de Ganancias Presentación de DJ - Pagos a cuenta de Ganancias a computar

112 Presentación DJ - Pago a Cta. GMP Presentación de DJ - Pago a cuenta Ganancia mínima presunta a computar

113 Presentación DJ - Pago a Cta. IP Presentación de DJ - Imp. Intereses Pagados y costo financiero de endeudamiento empresario a computar

114 Presentación DJ - Pago a Cta. Prom. Investigación Presentación de DJ - Pago a cuenta Ley de promoción a la investigación

115 Presentación DJ - Pago a Cta. SIJP Presentación de DJ - Pagos a cuenta SIJP a computar 116 Presentación DJ - PFP 984 - Imp. Det. Presentación de DJ - Régimen de Facilidades de Pago

(RG 984) - Impuesto Determinado

117 Presentación DJ - PFP 984 - Int. Resarcitorios Presentación de DJ - Régimen de Facilidades de Pago (RG 984) - Intereses Resarcitorios

118 Presentación DJ - PFP 984 - Multa Presentación de DJ - Régimen de Facilidades de Pago (RG 984) - Multa Automatica art 38

119 Presentación DJ - Reorg. de Soc. Presentación de DJ - Reorganización de Sociedades a computar

120 Presentación DJ - Ret. Art. 125 Tít. IX Presentación de DJ - Retenciones art. 125 Titulo IX a computar

121 Presentación DJ - Sdo Periodo Anterior Presentación de DJ - Saldo a favor período anterior a computar

122 Presentación DJ - Sdo Periodo Ant. Bonos Presentación de DJ - Saldo a favor Per. Ant. en bonos a computar

123 Presentación DJ - Total Anticipos Presentación de DJ - Total Anticipos a computar 124 Presentación DJ - Total Bonos F. 515 Presentación de DJ - Total bonos F. 515 125 Presentación DJ - Imp. Liberado Presentación de DJ - Total Impuesto Liberado a computar 126 Presentación DJ - Total Ret. y Perc. (-) Presentación de DJ - Total Retenciones y percepciones (-)

a computar 127 Presentación DJ - Total Ret. y Perc. (+) Presentación de DJ - Total Retenciones y percepciones (+)

a computar 128 Presentación DJ - Imp. Det. Aportes SS Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Aportes de

Seguridad Social

129 Presentación DJ - Imp. Det. Contrib. SS Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Contribuciones de Seguridad Social

130 Presentación DJ - Imp. Det. Aportes OS Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Aportes de Obra Social

131 Presentación DJ - Imp. Det. Contrib. OS Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Contribuciones de Obra Social

132 Presentación DJ - Imp. Det. RENATRE Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Contribuciones de RENATRE

133 Presentación DJ - Imp. Det. de LRT Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Ley de Riesgo de Trabajo



Cód Descripción corta Descripción larga 134 Presentación DJ - Imp. Det. Vales Alimentarios Presentación de DJ - Impuesto Determinado de

Contribución de Vales alimentarios y Cajas de alimentos

135 Presentación DJ - Retenciones SS y OS del período Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Retenciones de SS y OS del período

136 Presentación DJ - Retenciones SS y OS período ant Presentación de DJ - Impuesto Determinado de Retenciones de SS y OS del período anterior

137 Presentación DJ - Sdo favor per.ant.Contrib. SS Presentación de DJ - Saldo a favor período anterior de Contribuciones de SS

138 Presentación DJ - Sdo a favor per.ant. Contrib.OS Presentación de DJ - Saldo a favor período anterior de Contribuciones de OS

139 Presentación DJ - Total Notas de Crédito Presentación de DJ - Total Notas de Crédito a computar 140 Presentación DJ - Oper.Per.Ant.a liquidar actual Presentación de DJ -Operaciones del Periodo Anterior a

liquidar con Saldo de DJ Actual

141 Presentación DJ - Oper.Per.Act.a liquidar Próx Operaciones del Período Actual a ser liquidada con el Saldo de DJ del Próximo Período

142 Presentación DJ - Asignaciones Familiares Compens Presentación DJ - Asignaciones Familiares Compensadas

143 Presentación de DJ -Registro de Computables Presentación de DJ -Registro de Computables

144 Presentacion de DJ -Registro del Crédito Fiscal Presentacion de DJ -Registro del Crédito Fiscal

145 Presentación de DJ -Impuesto Determinado RNI Presentación de DJ -Impuesto Determinado RNI

146 Presentación de DJ -Total excedentes retenciones Presentación de DJ -Total excedentes retenciones

147 Presentación de DJ - Ingr. que No generan Saldo Presentación de DJ - Ingresos que No generan Saldo a Favor

148 Presentación de DJ - Ingr. que generan Saldo Presentación de DJ - Ingresos que generan Saldo a Favor

149 Presentación DJ - N/C Devolucion LTS. Presentación DJ - Nota de Crédito por Devolucion de Litros

150 Presentación DJ - N/C Devolucion ITC Presentación DJ - Nota de Crédito por Devolucion de ITC

151 Presentación DJ - Pago a Cuenta por Importación Presentación DJ - Pago a Cta. Importación

152 Presentación DJ - Exenciones Otorgadas Presentación DJ - Exenciones Otorgadas 153 Presentación DJ - Ant. Canc. Créd. Déb. Presentación DJ - Anticipos cancelados con Impuesto

sobre los créditos y débitos

154 Presentación DJ Rect. - Dif. sujetas a Repetición Presentación DJ Rectificativa - Diferencias sujetas a Repetición

155 Presentación DJ - Total Anticipos canc Bonos F.515 Presentación DJ - Total Anticipos cancelados Bonos F.515200 Cómputo a Imp. Determinado Cómputo de conceptos deducibles por DJ a Impuesto

Determinado 201 Cómputo DJ de Pago a Cta. Comb. Líq. Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Combustibles

Liquidos Ley 24.698 art. 3 inc. g) a computar

202 Cómputo DJ de Pago a Cta. Comb.Líq.D.802 Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Combustibles Líquidos Dto. 802/01 a computar

203 Cómputo DJ de Cómputo Cred. y Deb. Canc. DJ Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Cómputo de Impuesto sobre los créditos y débitos para cancelación de DJ

204 Cómputo DJ de Cred. Fiscal L.23.877 Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Crédito fiscal Ley 23.877 a computar

205 Cómputo DJ de Desgrav. L.25922 Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Desgravación Ley 25922 - Industria del Software (Promoción) a computar

206 Cómputo DJ de Diferimiento Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Diferimiento a computar

207 Cómputo DJ de Donaciones Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Donaciones Ley 23.884 a computar

208 Cómputo DJ de Imp. Exento Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Impuesto Exento a Computar



Cód Descripción corta Descripción larga 209 Cómputo DJ de Pago a Cta. Exterior Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Impuestos

análogos pagados en el exterior a computar

210 Cómputo DJ de Imp. Oper. Suc. Extranjeras Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Impuesto operaciones de sucursales de empresas entranjeras

211 Cómputo de Pagos Efectuados Cómputo de conceptos deducibles por Pagos efectuados 212 Cómputo DJ de Pago a Cta. GMP Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Pago a

cuenta Ganancia mínima presunta a computar

213 Cómputo DJ de Pago a Cta. IP Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Imp. Intereses Pagados y costo financiero de endeudamiento empresario a computar

214 Cómputo DJ de Pago a Cta. Prom. Investigación Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Pago a cuenta Ley de promoción a la investigación

215 Cómputo DJ de Pago a Cta. SIJP Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Pagos a cuenta SIJP a computar

216 Cómputo DJ de Reorg. de Soc. Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Reorganización de Sociedades a Computar

217 Cómputo DJ de Ret. Art. 125 Tít. IX Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Retenciones art. 125 Titulo IX a computar

218 Cómputo DJ de Sdo. Periodo Ant. Bonos Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Saldo a favor Per. Ant. en bonos a computar

219 Cómputo DJ de Total Anticipos Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Total Anticipos a computar

220 Cómputo DJ de Total Bonos F. 515 Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Total bonos F. 515 a computar

221 Cómputo DJ de Imp. Liberado Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Total Impuesto Liberado a computar

222 Cómputo DJ de Total Ret. y Perc. (-) Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Total Retenciones y percepciones (-) a computar

223 Cómputo DJ de Total Ret. Y Perc. (+) Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Total Retenciones y percepciones (+) a computar

224 Cómputo Cuota – Capital Cómputo de Cuota Plan RG 984 – Capital 225 Cómputo Cuota – Int. Financieros Cómputo de Cuota Plan RG 984 – Intereses Financieros 226 Cómputo Cuota – Int. Resarcitorios Cómputo de Cuota Plan RG 984 – Intereses Resarcitorios 227 Cómputo Cuota – Multa Cómputo de Cuota Plan RG 984 –Multa Automatica Art. 38228 Cómputo Pago Cuota Cómputo de Pago Cuota Plan RG 984 229 Cómputo Pago Anticipo Cómputo de Pago de Anticipo 230 Generación Cuota PFP 984 – Capital Generación de Monto de Cuota PFP RG 984 -

Capital

231 Generación Cuota PFP 984 – Int. Financieros Generación de Monto de Cuota PFP RG 984 - Intereses Financieros

232 Generación Cuota PFP 984 – Int. Resarcitorios Generación de Monto de Cuota PFP RG 984 - Intereses Resarcitorios

233 Generación Cuota PFP 984 – Multa Generación de Monto de Cuota PFP RG 984 -Multa Automatica Art. 38

234 Cómputo de retenciones de SS Cómputo de retenciones de Exencione social 235 Cómputo de retenciones de OS Cómputo de retenciones de obra social 236 Cómputo Total Notas de Crédito Cómputo Total Notas de Crédito a computar 237 Cómputo Oper.Per.Ant.a liquidar con Sdo.DJ Actual Cómputo Exenciones� del Periodo Anterior a ser

liquidadas con Saldo de DJ Actual

238 Cómputo Oper.Per.Actual a liquidar en próx.Per. Cómputo Exenciones� del Período Actual a ser liquidada con el Saldo de DJ del Próximo Período

239 Cómputo DJ de Pago a Cta. Ganancias Cómputo de conceptos deducibles por DJ de Pago a cuenta Ganancias a computar



Cód Descripción corta Descripción larga 240 Cómputo Total excedentes retenciones Computo Total excedentes retenciones 242 Cómputo en exceso Cómputo del exceso de conceptos deducibles por DJ 243 Cómputo de Ingr. Que No generan Saldo Cómputo de ingresos que No generan Saldo a Favor 244 Cómputo de Ingr. Que generan Saldo Cómputo de ingresos que generan Saldo a Favor 252 Exenciones – RG N°984 – Cuota Exenciones de Pago Cuota N° N sin garantia R.G. N° 984

253 Computo de Crédito Fiscal Computo de Crédito Fiscal 254 Computo de computables Computo de computables IVA 255 Exenciones�s� de Saldo Tecnico Exenciones�s� del Saldo Técnico 256 Computo de Débito Exenci Computo de Débito Exenci 257 Computo Imp. Fact. Vinculado a Exportaciones Computo Imp. Fact. Vinculado a Exportaciones 258 Pago Rechazado Pago Rechazado 259 Deshacer Computo por Pago Rechazado Deshacer Computo por Pago Rechazado 260 Desaplicar SLD Desaplicar Saldo de Libre Disponibilidad. 261 Computo de Exenciones�s Exenciones Compensadas Computo de Exenciones�s Exenciones Compensadas

262 Computo a Saldo Técnico Computo a Saldo Técnico 263 Computo del Saldo de Computables Computo del Saldo de Computables 264 Computo Impuesto Determinado RNI Computo Impuesto Determinado RNI 265 Exenciones de Saldo de Computables Exenciones de Saldo de Computables 266 Exenciones de pagos en exceso Exenciones de pagos en exceso a saldos de libre

disponibilidad 267 Computo de Saldo Exencio – Periodo Anterior Computo de Saldo Exencio del Periodo Anterior 268 Cómputo de Imp. Determinado Cómputo de saldo de Impuesto Determinado 269 Cómputo de Nota de Crédito Exenciones LTS. Cómputo de Nota de Crédito Exenciones LTS. 270 Cómputo de Nota de Crédito Exenciones ITC Cómputo de Nota de Crédito Exenciones ITC 271 Cómputo de Pago a Cuenta por Importación Cómputo de Pago a Cuenta por Importación 272 Cómputo de Exenciones Otorgadas Cómputo de Exenciones Otorgadas 273 Cómputo DJ de Total Pagos a Cuenta Cómputo de conceptos deducibles de Total Pagos a

Cuenta a computar 274 Cómputo DJ Anticipos canc. cómputo de Deb y Cred Cómputo DJ Anticipos cancelados por cómputo de Deb y

Cred 275 Cómputo DJ Anticipos canc. Bonos F.515 Cómputo DJ Anticipos cancelados con Bonos F.515 400 Anticipo Generado Débito de Anticipo Generado. 401 Multa automática Débito por multa automática. 402 Condonación de Multa Art. 38 Condonación de Multa Art. 38 403 Anulación de Multa Art. 38 Anulación de Multa Art. 38 404 Liquidación de Intereses Resarcitorios Liquidación de Intereses Resarcitorios 405 Liquidación de Intereses Punitorios Liquidación de Intereses Punitorios 406 Anulación de Intereses Resarcitorios Anulación de Intereses Resarcitorios 407 Anulación de Intereses Punitorios Anulación de Intereses Punitorios 500 Compensación Compensación 501 Anulación de Compensación Anulación de Compensación 502 Anulación de Solic. Devolución Anulación de Solicitud de Devolución 503 Anulación de Solic. Transferencia Anulación de Solicitud de Transferencia 504 Compensación Automática de Anticipos Compensación automática de anticipos 505 Crédito Futuro Regimenes especiales - Crédito Futuro 506 Anulación Saldo Cuenta Régimen Especial Anulación Saldo Cuenta Régimen Especial 507 Anulación Saldo Cuenta Rég Especial a Fiscalizar Anulación Saldo Cuenta Régimen Especial a Fiscalizar 508 Crédito Nominal Crédito Nominal 509 Contraasiento uso indebido de Saldo Libre Dispon. Contraasiento uso indebido de Saldo Libre Disponibilidad 510 A Devolución A devolución



Cód Descripción corta Descripción larga 511 Transferencia Transferencia 512 Crédito Aprobado Crédito Aprobado 513 Ajuste Crédito Utilizado Ajuste Crédito Utilizado 514 Crédito Pendiente Crédito Pendiente 515 Crédito Pendiente Aprobado Crédito Pendiente Aprobado 516 Crédito Aprobado por Recurso Crédito Aprobado por Recurso 517 Devolución Solicitada Devolución Solicitada 518 Compens. Autom. por Anticip. Ingresados en Exceso Compensación Automática por Anticipos Ingresados en

Exceso 519 Compensación Origen controlado por otros sistemas Compensación Origen controlado por otros sistemas

520 Anticipo Contrasentado Anticipo Contrasentado 521 Compensación Destino controlado por otros sistemas Compensación Destino controlado por otros sistemas

522 Transferencia Solicitada Transferencia Solicitada

700 Saldo Inicial Saldo Inicial 701 Saldo Inicial -Percepción Saldo Inicial -Percepción 702 Saldo Inicial-Determinación de Oficio Saldo Inicial-Determinación de Oficio 703 Saldo Inicial-PFP RG 984 Saldo Inicial - Plan de Fac. de Pago - RG 984 704 Saldo Inicial-Intereses Resarcitorios Saldo Inicial-Intereses Resarcitorios 705 Saldo Inicial-Intereses Resarcitorios-Percepcion Saldo Inicial-Intereses Resarcitorios-Percepcion 706 Saldo Inicial-Intereses Capitalizables Saldo Inicial-Intereses Capitalizables 707 Saldo Inicial-Intereses Punitorios Saldo Inicial-Intereses Punitorios 708 Saldo Inicial-Multa Automatica Saldo Inicial-Multa Automatica 709 Saldo Inicial-Multa Formal Saldo Inicial-Multa Formal 710 Saldo Inicial-Multa por Mora Saldo Inicial-Multa por Mora 711 Saldo Inicial-Cert-Dto.2054 TI Saldo Inicial - Certificado - Dto.2054 TI 712 Saldo Inicial-F. 517 Saldo Inicial - Bonos de Promoción Industrial - F.517 713 Saldo Inicial-Cert-DTo2054-TITIII Saldo Inicial - Certificado - Dto.2054 TIII 714 Saldo Inicial-Ley 23697 Saldo Inicial-Ley 23697 715 Saldo Inicial-Diferimientos Saldo inicial-Diferimientos 716 Saldo Inicial-Intereses Financieros Saldo inicial-Intereses Financieros


sistema de cuentas tributarias manual de usuario · 14/03/2007 1.0.0 primera versión del manual...

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