TINGKAT KESADARAN PEGAWAI BAITUL MAAL WA TAMWIL DALAM

MEMBUAT PERENCANAAN KEUANGAN SYARIAH

(Studi Pada Pegawai Baitul Maal Wa Tamwil Di Kota Tangerang Selatan)

SKRIPSI

Diajukan Kepada Fakultas Syariah dan Hukum untuk Memenuhi Salah Satu

Syarat Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi Syariah (S.E.Sy.)

Oleh:

ACHMAD NAJMUDIN

NIM: 108046100046

KONSENTRASI PERBANKAN SYARIAH

PROGRAM STUDI MUAMALAT (EKONOMI ISLAM)

FAKULTAS SYARIAH DAN HUKUM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SYARIF HIDAYATULLAH JAKARTA

1435 H/2014 M

LEMBAR PERNYATAAN

Dengan ini saya menyatakan bahwa:

1. Skripsi ini merupakan hasil karya saya yang diajukan untuk memenuhi salah satu persyaratan

memperoleh gelar strata I di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta.

2. Semua sumber yang saya gunakan dalam penelitian ini telah saya cantumkan sesuai dengan

ketentuan yang berlaku di Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta.

3. Jika dikemukakan hari terbukti bahwa karya ini bukan hasil asli saya atau merupakan hasil

jjplakan dari karya orang lain, maka saya bersedia menerima sangsi yang berlaku di

universitas islam negeri (UIN) Syarif Hdiayatullah Jakarta.

Jakarta, 31 Desember 2014

Achmad Najmudin

i

ABSTRAK

Ahmad Najmudin, 108046100046. Tingkat Kesadaran Pegawai Baitul

Maal Wal Tamwiil Dalam Membuat Perencanaan Keuangan Syariah (Studi

Pada Pegawai BMT di Kota Tangerang Selatan), Skripsi Strata (S1) Konsentrasi

Perbankan Syariah Program Studi Muamalat (Ekonomi Islam) Fakultas Syariah dan

Hukum Universitas Islam Syarif Hidayatullah Jakarta 1435H/2014 M. Ix 110

halaman Daftar Pustaka + 56 halaman Lampiran.

Tujuan penelitian Skripsi ini adalah untuk mengetahui bagaimana

pengetahuan dan pemahaman pegawai Baitul Maal Wat Tamwiil (BMT) tentang

perencanaan keuangan syariah dan bagaimana tingkat kesadaran mereka dalam

membuat perencanaan keuangan syariah dan khususnya strategi dalam mengelola

harta berdasarkan teori ISLAMIC dalam hal ini adalah pegawai BMT yang berlokasi

di Kota Tangerang Selatan.

Dalam penelitian ini penulis menggunakan analisis Deskriptif Kuantitatif

dengan cara mengumpulkan data melalui survei dengan alat berupa kuesioner.

Kesimpulan yang diperoleh dari penelitian ini yaitu dari hasil penelitian

menunjukkan bahwa tingkat pengetahuan dan pemahaman pegawai BMT terhadap

perencanaan keuangan syariah adalah tinggi, dari 39 responden sebanyak 24

responden dengan persentase 61,5% tahu arti dari perencanaan keuangan syariah.

Adapun strategi pegawai BMT dalam mengelola harta adalah sangat baik. Dari 39

responden sebagian besar setuju, sebanyak 21 responden dengan presentase 53,8%

setuju dengan rutin merencanakan keuangan untuk pendidikan anak, sebanyak 17

responden dengan presentase 43,6% setuju dengan rutin merencanakan keuangan

untuk asuransi kesehatan keluarga, sebanyak 22 responden dengan presentase 56,4%

setuju dengan rutin keuangan untuk membayar zakat setiap tahunnya, dan sebanyak

22 responden dengan presentase 56,4% setuju dengan rutin merencanakan keuangan

untuk mengelola hutang dan sebanyak 15 responden dengan presentase 38,5% setuju

dengan rutin merencanakan keuangan untuk mengelola hutang.

Kata kunci: Tingkat Kesadaran, Perencanaan Keuangan Syariah, Pegawai BMT,

Deskriptif Analisis.

Daftar Buku: 26, web: 6, lampiran: 25

Pembimbing: Dr. Phil, JM. Muslimin, MA

Daftar Pustaka: Tahun 1982 sampai dengan 2013

ii

ABSTRACT

Ahmad Najmudin, 108046100046. Employee Awareness level Baitul Maal

Wal Tamwiil In Making Islamic Financial Planning (Studies in Employee BMT

in South Tangerang City), Thesis Strata (S1) Islamic Banking Concentration

Program Muamalat (Islamic Economics) Faculty of Sharia and Law, Islamic

University Syarif Hidayatullah Jakarta 1435H/2014 M. Ix + 110 page Bibliography

Appendix page 56.

The research objective of this thesis is to investigate how knowledge and

understanding of employee Baitul Maal Wat Tamwiil ( BMT ) of Islamic financial

planning and how their consciousness in the Islamic financial planning and strategy,

especially in managing the assets based ISLAMIC theory in this case is located BMT

employee in South Tangerang City.

In this study the authors using Quantitative Descriptive analysis by collecting

data through a survey by means of questionnaires.

Conclusion of this research is the results of the study showed that the level of

knowledge and understanding of the BMT employees Islamic financial planning is

high, as many as 24 of the 39 respondents with the percentage of 61.5% of

respondents know the meaning of Islamic financial planning. The BMT employee

strategies in managing the assets is very good. Of the 39 respondents largely agreed,

as many as 21, with a percentage of 53.8% of respondents agreed with routine

financial plan for the education of children, as many as 17, with a percentage of

43.6% of respondents agreed with routine financial planning for family health

insurance, as many as 22 respondents with a percentage of 56.4% agreed with the

finances to pay Zakat regularly every year, and as many as 22, with a percentage of

56.4 % of respondents agreed with routine financial planning to manage debt and as

many as 15, with a percentage of 38.5 % of respondents agreed with routine financial

planning to manage debt.

Keywords : Level of Consciousness, Islamic Financial Planning, Employee BMT,

Descriptive Analysis.

Book List : 26 Web : 6, Attachments : 25

Supervisor : Dr . Phil, JM . Muslimin, MA

Bibliography : 1982 to 2013

iii

KATA PENGANTAR

Segala puji Penulis panjatkan kepada Allah SWT yang mana telah memberikan

taufiq dan hidayah-Nya kepada Penulis terutama dalam menyelesaikan skripsi ini. Sholawat

serta salam Penulis panjatkan kepada junjungan besar kita yakni Nabi Muhammad SAW,

keluarga dan para sahabat yang telah banyak berkorban menyebarkan dakwah Islam kepada

umat, sehingga mengangkat umat dari kebodohan kepada kecerdasan.

Tiada yang sempurna di dunia ini dan dengan kesadaran, skripsi ini mungkin tak

luput dari kesalahan dan kekurangan, tetapi harapan penulis, skripsi ini setidaknya dapat

memberikan manfaat bagi siapapun yang membacanya atau mungkin menjadi sumber

inspirasi bagi penelitian-penelitian selanjutnya.

Dalam proses penyelesaian skripsi ini penulis menyadari bahwa rintangan dan

hambatan yang terus datang silih berganti. Namun syukur Alhamdulillah berkat rahmat dan

inayah-Nya, kesungguhan, kerja keras dan kerja cerdas, disertai dukungan dan bantuan dari

berbagai pihak baik langsung maupun tidak langsung, segala kesulitan akhirnya dapat diatasi

dengan sebaik-baiknya sehingga skripsi ini dapata terselesaikan.

Dengan selesainya penyusunan skripsi ini, penulis haturkan terima kasih kepada

semua yang telah membantu, baik berupa moril maupun materiil, terutama kepada :

1. Prof. Dr. H. M. Amin Suma, SH. MA. MM., selaku Dekan Fakultas Syariah dan Hukum

Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta

iv

2. Dr. Euis Amalia, M.Ag, selaku Ketua Program Studi Muamalat, Fakultas Syariah dan

Hukum Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta yang dengan sabar

telah membantu proses pengajuan judul hingga tahap akhir penyelesaian skripsi.

3. Mumin Rauf, M.A, Selaku sekertaris Program Studi Muamalat, Fakultas Syariah dan

Hukum Universitas Islam Negeri (UIN) Syarif Hidayatullah Jakarta.

4. Dosen Pembimbing Dr. Phil., JM. Muslimin, M.A, yang telah memberikan ilmu,

waktu, dan bantuannya dalam proses penyelesaian skripsi ini.

5. Ananda haturkan terimakasih kepada Kedua orang tua tercinta yaitu Ayahanda Bapak

Sardih Lasim Miin dan Ibunda Askah Askiawati karena berkat doa, motivasi, kasih

sayang, perhatian dan bantuan (moril, materil dan spiritual) yang telah diberikan

ayahanda dan ibunda tercinta kepada ananda dengan tulus.

6. Segenap Pegawai Baitul Maal wa Tamwil se-Kota Tangerang Selatan atas waktu

luangnya dan kemudahan dalam pemberian data yang penulis butuhkan.

7. Segenap Dosen serta para Pimpinan dan Staf Perpustakaan baik Perpustakaan Utama

maupun Perpustakaan Fakultas Syariah dan Hukum yang telah memberikan ilmu

pengetahuan dengan tulus ikhlas, serta fasilitas untuk mengadakan studi perpustakaan

dalam penyusunan skripsi.

8. Sahabat seperjuangan semasa kuliah, terima kasih untuk motivasi, dukungan, bantuan,

dan kebersamaannya selama ini.

9. Teman-teman Perbankan Syariah kelas B angkatan 2008, khususnya S. Fikri Thariq,

Teuku Ihsan Khadafi, Ahmad Al-Ghazali, dan Arza.

v

10. Untuk teman-teman dan sahabat seperjuangan Teguh Iman M yang sudah

memyempatkan waktu senang maupun sedih untuk selalu bersama dalam aktivitas

sehari-hari.

11. Sari Ardiyanti Rahayu, selaku pegawai IPOT yang telah memberikan fasilitas internet

serta tempat kantornya untuk penulis dalam pencarian bahan-bahan skripsi.

12. Seluruh pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu per satu yang telah membantu

dalam proses penyelesaian skripsi ini.

Demikianlah Penulis ucapkan terimakasih yang sebanyak-banyaknya, karena

berkat doa, motivasi, fasilitas, arahan dan bimbingan dari mereka Penulis dapat segera

menyelesaikan skripsi ini. Dan penulis juga menyadari bahwa segala bantuan dan

motivasi yang penulis peroleh tidak dapat terbayar oleh apapun, hanya doa yang dapat

penulis panjatkan semga pahala berlipat ganda dilimpahkan Allah swt kepada kita semua

dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua orang. Amin Ya robal alamin.

Jakarta, 31 Desember 2013

Penulis

vi

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL

LEMBAR PERNYATAAAN

ABSTRAK ........................................................................................................... i

ABSTRACT .......................................................................................................... ii

KATA PENGANTAR ......................................................................................... iii

DAFTAR ISI ...................................................................................................... vi

DAFTAR TABEL .............................................................................................. ix

DAFTAR GAMBAR ....................................................................................... xiv

BAB I PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah ........................................................................... 1

B. Identifikasi, Pembatasan, dan Perumusan ................................................ 7

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ................................................................ 10

D. Sistematika Penulisan ............................................................................... 11

BAB II LANDASAN TEORI

A. Tingkat Kesadaran ................................................................................... 14

B. Pemahaman Perencanaan Keuangan ........................................................ 17

C. Perencanaan Keuangan Syariah ............................................................... 20

1. Tujuan dan Perbedaan Perencanaan Keuangan Syariah ................... 23

2. Konsep Harta Dalam Islam ............................................................... 25

3. Kubah Kebutuhan (Dome of Needs) .................................................. 27

vii

D. Tingkat Pendapatan dan Pendidikan ` ....................................................... 40

E. Review Studi Terdahulu ........................................................................... 46

F. Kerangka Konsep ..................................................................................... 49

BAB III METODE PENELITIAN

A. Jenis dan Pendekatan Penelitian ............................................................... 52

B. Lokasi Penelitian ..................................................................................... 53

C. Populasi dan Sampel ............................................................................... 53

D. Teknik Pengambilan Sampel ................................................................... 52

E. Objek Penelitian ....................................................................................... 56

F. Sumber Data ............................................................................................. 56

G. Teknik Pengumpulan Data ...................................................................... 57

H. Uji Instrumen Penelitian ........................................................................... 60

1. Uji Validitas dan Reliabilitas ............................................................... 61

I. Teknik Pengolahan dan Analisis Data ..................................................... 70

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

A. Gambaran Umum Responden .................................................................. 72

1. Responden Berdasarkan Jenis Kelamin ............................................ 72

2. Responden Berdasarkan Status Marital .............................................. 73

3. Responden Berdasarkan Penghasilan Bulanan .................................. 75

4. Responden Berdasarkan Tingkat Pendidikan ...................................... 76

B. Analisis Data ............................................................................................. 77

1. Pemahaman Tentang Perencanaan Keuangan ................................... 78

viii

2. Pemahaman Tentang Perencanaan Keuangan Syariah ...................... 79

3. Indikator Tingkat Kesadaran ............................................................. 80

4. Strategi Pegawai BMT Dalam Mengelola Harta ............................. 103

C. Hasil Analisis Data ................................................................................. 106

BAB V PENUTUP

A. Kesimpulan ............................................................................................. 109

B. Saran ....................................................................................................... 111

DAFTAR PUSTAKA ................................................................................ 113

LAMPIRAN ................................................................................................ 118

ix

DAFTAR TABEL

Tabel 2.1 Perbedaan Perencanaan Keuangan dengan Perencanaan Keuangan

Syariah .......................................................................................... 24

Tabel 2.2 Review Studi Terdahulu ............................................................... 46

Tabel 3.1 Populasi Baitul Mal wa Tamwil .................................................... 53

Tabel 3.2 Baitul Mal wa Tamwil yang Menjadi Sampel .............................. 55

Tabel 3.2 Format Respon Pegawai Untuk Pernyataan Positif ...................... 59

Tabel 3.3 Kaidah Reliabilitas Guilford Frutcher ....................................... 62

Tabel 3.4 Hasil Pengujian Validitas Dimensi Pemahaman Perencanaan

Keuangan ...................................................................................... 62

Tabel 3.5 Reliabilitity Statistics Dimensi Pemahaman Perencanaan Keuangan

................................................................................................ 63

Tabel 3.6 Hasil Pengujian Validitas Dimensi Pemahaman Perencanaan

Keuangan Syariah ......................................................................... 63

Tabel 3.7 Reliabilitity Statistics Dimensi Pemahaman Perencanaan Keuangan

Syariah .......................................................................................... 64

Tabel 3.8 Hasil Pengujian Validitas Dimensi Aspek Kognitif ..................... 66

Tabel 3.9 Reliabilitity Statistics Dimensi Aspek Kognitif ............................ 66

Tabel 3.10 Hasil Pengujian Validitas Dimensi Aspek Afektif ....................... 67

Tabel 3.11 Reliabilitity Statistics Dimensi Aspek Afektif .............................. 67

Tabel 3.12 Hasil Pengujian Dimensi Validitas Aspek Psikomotorik ............. 68

x

Tabel 3.13 Reliabilitity Statistics Dimensi Aspek Psikomotorik .................... 68

Tabel 3.14 Hasil Pengujian Validitas Statistics Dimensi Strategi Pegawai

Dalam Mengelola Harta ................................................................ 69

Tabel 3.15 Reliabilitity Statistics Dimensi Strategi Pegawai Dalam Mengelola

Harta ............................................................................................. 70

Tabel 4.1 Jumlah Respoden Berdasarkan Jenis Kelamin ............................. 72

Tabel 4.2 Jumlah Respoden Berdasarkan Status Marital ............................. 74

Tabel 4.3 Jumlah Respoden Berdasarkan Penghasilan Bulanan .................. 75

Tabel 4.4 Jumlah Responden Berdasarkan Tingkat Pendidikan ................... 76

Tabel 4.5 Apakah Saudara Mengetahui Arti dari Perencanaan Keuangan ... 78

Tabel 4.6 Apakah Saudara Mengetahui Arti dari Perencanaan Keuangan

Syariah .......................................................................................... 79

Tabel 4.7 Saya Mengetahui Bahwa Pendapatan Yang Saya Peroleh Haruslah

Bersumber Dari Usaha Yang Halal .............................................. 80

Tabel 4.8 Saya Mengetahui Bahwa Menabung Menjadi Kata Kunci Dalam

Memotivasi Untuk Mengatur Pengeluaran Dengan Lebih Baik ... 80

Tabel 4.9 Saya Mengetahui Bahwa Dalam Islam Dianjurkan Untuk

Mempersiapkan Bekal di Kehidupan Akhirat .............................. 81

Tabel 4.10 Saya Mengetahui Bahwa Biaya Untuk Kebutuhan Masa Pensiun

Diperlukan Persiapan Sedini Mungkin ......................................... 82

xi

Tabel 4.11 Saya Mengetahui Bahwa Memiliki Produk Asuransi Syariah Dapat

Meminimalisasi Resiko Yang Akan Timbul di Masa Yang Akan

Datang ........................................................................................... 83

Tabel 4.12 Saya mengetahui Dalam Asuransi Syariah Terdapat Produk-Produk

Asuransi Seperti Asuransi Kesehatan, Asuransi Pendidikan,

Asuransi Kecelakaan, Asuransi Jiwa dan Juga Asuransi Kerugian

....... ................................................................................................ 84

Tabel 4.13 Saya Mengetahui Dalam Mengelola Hutang Harus Dikelola Dengan

Sebaik Mungkin ............................................................................ 85

Tabel 4.14 Saya Mengetahui Fasilitas Hutang Hanya Digunakan Untuk

Kebutuhan Dasar Bersifat Produktif, Bukan Memenuhi Keinginan

Yang Bersifat Konsumtif .............................................................. 86

Tabel 4.15 Saya Mengetahui Kebutuhan Dimasa Yang Akan Datang Menjadi

Kunci Sebelum Melakukan Investasi ........................................... 87

Tabel 4.16 Saya Mengetahui Dalam Mensucikan Harta Merupakan Bagian

Dari Perintah Allah Yang Harus Ditunaikan ................................ 88

Tabel 4.17 Saya Paham Bahwa Setiap Harta Yang Diperoleh Secara Halal

Akan Membawa Keberkahan Di dunia dan Keselamatan Di Akhirat

....................................................................................................... 88

Tabel 4.18 Saya Paham Bahwa Besarnya Pengeluaran Yang Tidak Terjadi

Lebih Banyak Karena Tidak Bisanya Membedakan Antara

Kebutuhan dengan Keinginan ............................................... 89

Tabel 4.19 Saya Paham Dalam Masa Pensiun Bukan Berarti Terlepas Dari

Kebutuhan Financial ..................................................................... 90

xii

Tabel 4.20 Saya Berminat Untuk Memiliki Produk Asuransi Karena

Manfaatnya Sangat Banyak .......................................................... 91

Tabel 4.21 Saya Paham Dalam Memanfaatkan Fasilitas Hutang Perlu

Diperhatikan Faktor Hukum Syariah Untuk Menghindari Transaksi

Hutang Yang Mengandung Unsur Riba ....................................... 92

Tabel 4.22 Saya Sadar Akan Adanya Kebutuhan Masa Depan Dengan Tingkat

Priorotas Yang Tinggi, Hal Ini Menjadi Motivasi Saya Dalam

Melakukan Investasi ..................................................................... 93

Tabel 4.23 Saya Paham Dengan Jelas Perintah Allah Untuk Berzakat .......... 94

Tabel 4.24 Selain Penghasilan Yang Diperoleh Dari Pekerjaan, Saya Juga

Mencari Usaha Apa Saja Yang Tentunnya Halal ......................... 95

Tabel 4.25 Saya Sudah Melakukan Investasi Guna Mengantisipasi Kebutuhan

Dimasa Yang Akan Datang .......................................................... 96

Tabel 4.26 Saya Sudah Mempersiapkan Biaya/Financial Untuk Masa Pensiun

Agar Dapat Memperoleh Pendapatan Setelah Memasuki Periode

Pensiun .......................................................................................... 97

Tabel 4.27 Untuk Melindungi Diri Dari Kerugian Dimasa Yang Akan Datang,

Saya Sudah Mengikuti Program Asuransi Syariah ....................... 98

Tabel 4.28 Saya Sudah Membatasi Hutang Agar Jumlah Total Pembayaran

Bulanannya Tidak Melebihi 30% Dari Penghasilan Saya ............ 99

Tabel 4.29 Saya Tertarik Berinvestasi di Bank Syariah ................................. 101

Tabel 4.30 Setiap Penghasilan Yang Saya Peroleh Akan Dikeluarkan Zakatnya

2,5 % Karena Ada Hak Yang Bukan Milik Kita Dari Harta

Tersebut 102

xiii

Tabel 4.31 Rutin Merencanakan Keuangan untuk Pendidikan Anak ............. 103

Tabel 4.32 Rutin Merencanakan Keuangan untuk Kesehatan Keluarga ........ 103

Tabel 4.33 Rutin Merencanakan Keuangan untuk Membayar Zakat ........... 104

Tabel 4.34 Rutin Merencanakan Keuangan untuk Mengelola Hutang ........ 105

Tabel 4.35 Rutin Merencanakan Keuangan untuk Berinvestasi ................... 105

xiv

DAFTAR GAMBAR

Gambar 2.1 Cara Memperoleh Dan Menggunakan Harta ........................... 26

Gambar 2.2 Kerangka Konsep ..................................................................... 48

Gambar 4.1 Karakteristik Jenis Kelamin ..................................................... 73

Gambar 4.2 Karakteristik Status Marital ..................................................... 74

Gambar 4.3 Karakteristik Penghasilan Bulanan .......................................... 75

Gambar 4.4 Karakteristik Tingkat Pendidikan ............................................ 77

1

BAB I

PENDAHULUAN

A. Latar Belakang Masalah

Perkembangan perbankan syariah di Indonesia diikuti dengan

perkembangan lembaga-lembaga keuangan syariah nonbank lainnya. Program

linkage antara bank syariah dengan Lembaga Keuangan Mikro Syariah, dalam

hal ini Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) dan Baitul Mal wal Tamwil

(BMT), bahkan dikembangkan pula sinergitasnya dengan lembaga-lembaga

keuangan sosial seperti institusi zakat dan wakaf untuk menopang perluasan

sektor riil dan Usah Kecil Menengah. Saat ini, jumlah BMT di Indonesia

mencapai lebih dari 3.308 buah menurut Pusat Inkubasi Bisnis dan Usaha Kecil

(PINBUK). Sebagai lembaga keuangan berbasis syariah, BMT di Indonesia

berprospek tumbuh karena didukung oleh potensi sumber daya alam yang

melimpah, potensi sumber daya manusia, di mana mayoritas penduduknya adalah

beragama Islam, dan mampu menyelaraskan gerak roda perekonomian umat

terutama ekonomi mikro.

Sejak awal berdirinya, BMT-BMT dirancang sebagai lembaga ekonomi.

Dapat dikatakan bahwa BMT merupakan suatu lembaga ekonomi rakyat, yang

secara konsepsi dan secara nyata memang lebih fokus kepada masyarakat bahwa

yang miskin dan nyaris miskin. Sebagian besar BMT, sejak awal memang

berbentuk koperasi sudah dikenal luas oleh masyarakat dan bisa memberi status

2

legal formal yang dibutuhkan. Akan tetapi pula, ada BMT yang pada awalnya

hanya bersifat organisasi kemasyarakatan informal, atau semacam paguyuban

dari komunitas lokal. Masalah bentuk dan dasar hukum sering belum terasa

penting pada awalnya. Ketika kegiatan BMT bersangkutan mulai tumbuh pesat,

baru terasa ada kebutuhan untuk membenahi aspek-aspek keorganisasiannya.

Hampir semua BMT kemudian memilih koperasi sebagai badan hukum, atau

paling kurang dipakai sebagai konsep pengorganisasiannya.

Hal yang menarik untuk dicermati adalah fatwa fenomena pendirian dan

pengembangan BMT, ternyata tidak hanya dibatasi oleh pertimbangan ekonomis.

Ada gairah untuk mendasari seluruh aktivitas BMT dengan nilai-nilai Islam,

sesuai dengan penyebutan diri yang mengandung konotasi Islam. Selain itu,

sebagian BMT memang lahir dan berkembang dari komunitas keislaman, seperti

jamaah masjid, jamaah pengajian, pesantren, organisasi kemasyarakatan Islam,

atau sejenisnya. Ada yang berasal dari kesepakatan dalam forum silaturrahmi

atau forum ilmiah yang sedang membicarakan masalah keuangan ilmiah ekonomi

Islam, atau pemberdayaan ekonomi umat. Ada pula yang diinisiasi oleh individu

atau perseorangan yang berniat membantu orang lain, khususnya yang seiman.

Pendek kata, hampir selalu ada keterkaitan BMT dengan Islam sebagai suatu

ajaran ataupun dengan kepedulian pada kehidupan ekonomi umat Islam.1

1 Euis Amalia, Keadilan Distributif Dalam Ekonomi Islam Penguatan Peran LKM dan UKM

di Indonesia, Jakarta, PT. Rajawali Press, 2009, h.83-84..

3

Fakta-fakta atau fenomena tumbuh dan berkembangnya BMT bisa disebut

sebagai gerakan BMT. Penyebutan sebagai gerakan adalah untuk menekankan

aspek idealistik BMT yang ingin memperbaiki nasib masyarakat golongan

ekonomi bawah serta keterkaitannya dengan nilai-nilai Islam. Penyebutan

sebagai gerakan juga sebagai penghormatan dan penghargaan bagi para

penggiatnya, yaitu mereka yang merintis, mengelola, dan mengembangkan

BMT. Para penggiat tersebut pada umumnya mereka bersedia berkorban materi

atau tenaga, sekurang-kurangnya bersedia mendapat imbalan kerja yang relatif

lebih rendah dibandingkan jika bekerja di tempat lain. Padahal, sebagian dari

mereka memiliki kapabilitas pribadi yang cukup memadai, yang jika diinginkan,

sangat memungkinkan bagi mereka bergiat di tempat lain dengan imbalan

ekonomi yang jauh lebih baik.2

Berdasarkan hasil survei penulis dengan beberapa pegawai BMT di Kota

Tangerang Selatan, bahwa mayoritas pegawai yang bekerja di BMT adalah

lulusan sekolah menengah atas (SMA) dengan rata-rata penghasilan yang mereka

terima setara dengan pendapatan UMK (Upah Minimum Kabupaten) untuk kota

Tangerang Selatan sebesar Rp.2.200.000, untuk tahun 2013.3 Akibatnya mereka

2 Euis Amalia, Keadilan Distributif Dalam Ekonomi Islam Penguatan Peran LKM dan UKM

di Indonesia, Jakarta, PT. Rajawali Press, 2009, h.81.

3 Daftar UMP dan UMK Tahun 2013 artikel diakses pada tanggal 28 Oktober 2013 dari

http://fspmiptbi.org/daftar-umr-ump-umk-tahun-2013.

http://fspmiptbi.org/daftar-umr-ump-umk-tahun-2013

4

harus cerdas dan pandai dalam mengelola keuangan untuk memenuhi kebutuhan

hidup sehari-hari.

Pada umumnya salah satu keluhan masyarakat dan khususnya para

karyawan ketika mereka menerima gaji adalah mereka sangat tertekan karena

gaji yang diterima dianggap terlalu kecil dan tidak pernah bisa mencukupi

kebutuhan yang ada. Sedikitnya ada empat penyebab mengapa sering kali gaji

yang diperoleh seorang pegawai atau karyawan tidak mencukupi.4

Permasalahan pertama yakni melambungnya biaya hidup. Perbedaan

wilayah dan pola hidup antarkota tanpa disadari memberikan efek yang cukup

terasa. Sebagai pemecahan, patokan UMR (Upah Minimal Regional) dan UMP

(Upah Minimum Propinsi) mulai digunakan sejak berlakunya Undang-Undang

Ketenagakerjaan. UMR dan UMP terbukti cukup menolong ketika perbedaan

biaya hidup antarkota semakin mencolok. Di sini dapat ditarik hubungan timbal

balik yang berbanding lurus antara besarnya gaji dengan biaya hidup pada suatu

wilayah. Hampir sama dengan hukum permintaan barang (law of product

demand) yang menyatakan semakin tinggi angka permintaan produk, maka

semakin tinggi pula harga jual, maka tak dapat dipungkiri juga hukum tersebut

berlaku pada sistem penggajian di suatu wilayah. Semakin besar gaji yang

diperoleh maka semakin tinggi pula biaya hidup suatu wilayah.

4Anggoro Prasetyo, (Employionaire) Karyawan Berkehidupan Direktur, (PT. Citra Media,

2010), hal. 2.

5

Permasalahan yang kedua yakni peningkatan biaya hidup yang

berkelanjutan. Dari waktu ke waktu, harga barang-barang kebutuhan manusia

justru semakin melambung tinggi. Sejarah pun belum pernah mencatat harga

suatu barang mengalami penurunan ketika zaman semakin modern.

Permasalahan yang ketiga yakni pola belanja konsumtif yang masih

dibudayakan. Tidak dapat disangkal memang, bagi sebagian besar manusia

sangat sukar mengendalikan hasrat berbelanja ketika di tangan mereka justru

sedang melimpah uang. Tidak pernah merasa puas merupakan sifat dasar

manusia, sedikit mendekati kata serakah. Sifat dasar itu apabila tidak berusaha

ditahan akan berakibat fatal bagi manusia itu sendiri. Sebagai akibatnya,

penghasilan yang baru saja diterima akan habis begitu saja tanpa tersisa, karena

tujuan mereka berbelanja bukan berdasarkan kebutuhan melainkan hanya

mengikuti keinginan hasratnya.

Permasalahan yang keempat yakni hilangnya kesadaran menyisihkan gaji.

Pola hidup konsumtif yang telah lama dianut kaum modern ternyata mampu

merobohkan tembok kokoh semacam budaya menabung yang sejak dahulu kala

sudah dianut oleh banyak orang sehingga hidup boroslah yang menggantikan.

Ada beberapa alasan mengapa perencanaan keuangan diperlukan sehingga

menjadi bagian penting dalam manajemen rumah tangga seorang muslim, yaitu

adanya tujuan keuangan yang ingin dicapai, tingginya biaya hidup dari waktu ke

6

waktu, keadaan perekonomian Indonesia tidak selamanya baik (ada kalanya

krisis), fisik manusia tidak selamanya akan selalu sehat, serta banyaknya produk

keuangan yang ditawarkan.

Secara umum kesadaran akan pentingnya perencanaan keuangan di

kalangan keluarga muslim sudah cukup tinggi. Meskipun ada juga sebagian yang

menganggap rezeki itu sudah sunnatullah sehingga tidak perlu direncanakan atau

diprogram segala rupa. Dengan perencanaan keuangan, dapat diharapkan bahwa

pola belanja konsumtif yang selama ini menjadi pola belanja mayoritas orang

akan lebih terkontrol dengan baik.

Perencanaan keuangan syariah tidak hanya dapat dilakukan oleh pegawai

yang memiliki pendapatan yang tinggi, tetapi perencanaan ini juga dapat

dilakukan oleh pegawai BMT yang berpenghasilan minim. Keadaan yang pas-

pasan bisa terjadi karena perencanaan yang kurang teliti dalam membelanjakan

uang yang dimiliki. Selain itu aspek ibadah terkadang luput dari perhitungan,

padahal zakat, infak, dan sedekah dapat meningkatkan rezeki seseorang bila

memang dikeluarkan secara ikhlas.

Perbandingan standar gaji antara pegawai bank syariah dengan pegawai

BMT sudah jelas tentu memiliki perbedaan yang nyata. Oleh sebab itu, peneliti

akan melakukan penelitian berkaitan dengan bagaimana tingkat kesadaran,

7

pengetahuan, pemahaman, dan sikap pegawai BMT dalam membuat perencanaan

keuangan syariah sehingga peneliti tertarik mengambil lokasi penelitian di BMT.

Tingkat pendapatan dan pendidikan seseorang sangat berkaitan erat satu

dengan yang lainnya, sehingga biasanya orang yang memiliki tingkat pendapatan

yang besar cenderung mengenyam pendidikan yang tinggi begitu pula

sebaliknya. Dengan pendapatan dan pendidikan yang berbeda seseorang akan

mempunyai persepsi yang berbeda pula pada suatu hak, misalnya dalam

membuat perencanaan keuangan syariah.

Dengan mengetahui bagaimana tingkat kesadaran pegawai BMT dalam

membuat perencanaan keuangan syariah, maka akan diperoleh gambaran umum

perekonomian pegawai BMT terutama mengenai tujuan hidup mereka serta

bagaimana cara mereka mewujudkan tujuan tersebut. Tingkat pendapatan,

pendidikan serta jenis kelamin yang berbeda memungkinkan terjadinya

perbedaan ketertarikan pegawai BMT pada perencanaan keuangan syariah.

Dari uraian di atas penulis merasa perlu menuangkannya dalam bentuk

skripsi dengan judul Tingkat Kesadaran Pegawai Baitul Maal Wal Tamwiil

Dalam Membuat Perencanaan Keuangan Syariah (Studi Pada Pegawai

BMT di Kota Tangerang Selatan).

8

B. Identifikasi, Pembatasan, dan Perumusan Masalah

1. Identifikasi Masalah

Berdasarkan data yang diperoleh dari latar belakang masalah, timbul beberapa

masalah yang mungkin muncul diantaranya:

a. Apakah seseorang pegawai yang berpenghasilan tinggi tidak memerlukan

perencanaan keuangan?

b. Apakah seseorang pegawai yang berpenghasilan rendah tidak memerlukan

perencanaan keuangan?

c. Sejauhmana tingkat kesadaran pegawai Baitul Maal wa Tamwil (BMT)

dalam membuat perencanaan keuangan syariah?

d. Bagaimana pengetahuan dan pemahaman pegawai Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) terhadap perencanaan keuangan syariah?

e. Bagaimana strategi pegawai Baitul Maal wa Tamwil (BMT) dalam

mengelola harta?

2. Pembatasan Masalah

Untuk lebih fokus pada tingkat kesadaran pegawai Baitul Maal wa Tamwil

(BMT) untuk membuat perencanaan keuangan syariah, pada penelitian ini

penulis membatasi masalahnya hanya pada bagaimana tingkat kesadaran

9

pegawai BMT dalam membuat perencanaan keuangan syariah berdasarkan

model kubah kebutuhan (dome of needs) yang dibangun atas 4 prinsip dasar.

Dalam hal ini penelitian dibatasi pada salah satu prinsip dasar yaitu menata

dan merencanakan keuangan secara Islami dan ditopang oleh 7 pilar yang

membentuk kata ISLAMIC yang terdiri dari pendapatan (Income),

Pembelanjaan (Spending), kehidupan yang panjang (Longevity),

kepastian/jaminan (Assurance), pengelolaan hutang (Management of Debt),

investasi (Investment) dan penyucian harta (Cleansing of Wealth).

Area penelitian yaitu pada Lembaga Keuangan Mikro Syariah Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) dengan alasan bahwa pegawai BMT mempunyai pengetahuan

yang cukup mengenai instrumen keuangan syariah. Karena dalam hal ini,

pegawai BMT telah mengetahui produk-produk keuangan syariah. Adapun

kriteria pegawai BMT yang dimaksud adalah pegawai yang bekerja sebagai

pegawai tetap pada BMT.

3. Perumusan Masalah

Berdasarkan pembatasan masalah di atas, maka dapat dirumuskan beberapa

pokok masalah sebagai berikut:

a. Sejauhmana tingkat kesadaran pegawai Baitul Maal wa Tamwil (BMT)

dalam membuat perencanaan keuangan syariah?

10

b. Bagaimana pengetahuan dan pemahaman pegawai Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) terhadap perencanaan keuangan syariah?

c. Bagaimana strategi pegawai Baitul Maal wa Tamwil (BMT) dalam

mengelola harta?

C. Tujuan dan Manfaat Penelitian

Penelitian yang penulis lakukan ini memiliki berbagai tujuan, yakni

sebagai berikut:

1. Untuk mengetahui sejauhmana tingkat kesadaran pegawai Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) dalam membuat perencanaan keuangan syariah.

2. Untuk mengetahui bagaimana pemahaman pegawai Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) dalam membuat perencanaan keuangan dan perencanaan

keuangan syariah.

3. Untuk mengetahui bagaimana strategi pegawai Baitul Maal wa

Tamwil (BMT) dalam mengelola harta.

Adapun manfaat dari penelitian ini adalah:

1. Bagi akademisi: Menambah wawasan ilmu pengetahuan dan pengalaman bagi

penulis tentang permasalahan ekonomi dan keuangan syariah dan sebagai

bahan masukan yang diharapkan dapat memberikan kontribusi pemikiran bagi

11

peneliti lain yang ingin melakukan penelitian lebih lanjut tentang perencanaan

keuangan syariah.

2. Bagi pihak Baitul Maal wa Tamwil (BMT): Hasil penelitian ini dapat

dijadikan pengetahuan dan informasi tambahan mengenai macama-macam

produk-produk keuangan sehingga dapat dijadikan rujukan atau referensi

untuk bahan pertimbangan dalam memilih dan merencanakan keuangan

syariah.

D. Sistematika Penulisan

Teknik dalam penulisan skripsi ini menggunakan Pedoman Penulisan

Skripsi Fakultas Syariah dan Hukum UIN Syarif Hidayatullah Jakarta. Bahasan-

bahasan dalam skripsi ini terbagi dalam lima bab, dan dari tiap bab tersebut

terdiri dari sub bab dengan penjelasan sebagai berikut:

BAB I PENDAHULUAN

Bab ini berisi uraian latar belakang masalah, pembatasan masalah,

tujuan dan manfaat penelitian dan sistematika penulisan.

BAB II LANDASAN TEORI

Pada bab ini, penulis membahas tentang kerangka teori yang bersifat

umum, yaitu tingkat kesadaran, pemahaman perencanaan keuangan,

perencanaan keuangan syariah, tingkat pendapatan dan pendidikan dan

kerangka pikir dan konsep.

12

BAB III METODE PENELITIAN

Bab ini terdiri dari beberapa bagian, yaitu jenis dan pendekatan

penelitian, lokasi penelitian, populasi dan sampel: populasi, sampel

dan teknik pengambilan sampel; objek penelitian, sumber data, teknik

pengumpulan data, teknik uji instrumen penelitian dan teknik

pengolahan dan analisis data.

BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN

Bab ini ditujukan untuk menjawab rumusan masalah dan sub rumusan

masalah, untuk itu perlu dilakukan pembahasan penelitian dengan

pembagian sebagai berikut: gambaran umum responden, analisis data ;

tingkat pemahaman pegawai BMT pada perencanaan keuangan,

tingkat pemahaman pegawai BMT pada perencanaan keuangan

syariah, tingkat kesadaran pegawai BMT dalam melakukan

perencanaan keuangan syariah dengan mengalokasikan

pengeluarannya berdasarkan teori 7 pilar ISLAMIC yang terdiri dari

tingkat pendapatan (Stands for Income), pengeluaran (Spending),

lanjut usia (Longevity), asuransi (Assurance), manajemen utang

(Management of Debt), investasi (Investment), dan zakat (Cleansing of

Wealth), kesadaran dalam membuat perencanaan keuangan secara

teori, serta uraian, deskripsi, dan analisis data mengenai tingkat

kesadaran pegawai BMT dalam membuat perencanaan keuangan

syariah dan strategi pegawai BMT dalam mengelola harta.

13

BAB V PENUTUP

Bab ini meliputi kesimpulan dan saran.

14

BAB II

LANDASAN TEORI

A. Tingkat Kesadaran

Dalam kamus besar Bahasa Indonesia kesadaran berasal dari kata sadar

yang berarti insyaf, tahu dan mengerti. Sedangkan kesadaran mempunyai arti

keinsyafan dan keadaan mengerti.5 Atensi adalah pemusatan pikiran dalam bentuk

jernih dan gamblang terhadap sejumlah objek simultan atau sekelompok pikiran,

dan pemusatan kesadaran adalah inti sari dari atensi.

Kesadaran adalah kesiagaan seseorang terhadap peristiwa-peristiwa di

lingkungannya serta peristiwa-peristiwa kognitif yang meliputi memori, pikiran,

perasaan dan sensasi-sensasi fisik.6 Kesadaran memiliki dua sisi yaitu tentang

pemahaman terhadap stimulus lingkungan sekitar dan akan peristiwa mentalnya

sendiri. Dan pada penelitian ini, penulis hanya berfokus pada kesadaran tentang

pemahaman terhadap stimulus lingkungan sekitar, bukan pada mentalnya.

Secara harfiah kata kesadaran berasal dari kata sadar, yang berarti

insyaf, merasa tahu dan mengerti. Jadi, kesadaran adalah tahu dan mengerti.

Kesadaran yang dimiliki oleh manusia merupakan bentuk unik dimana ia dapat

5Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia, (Balai Pustaka:

Jakarta, 2005) h. 975.

6Robert L.Solso. Psikologi Kognitif, (Erlangga: Jakarta, 2007) h.90.

15

menempatkan diri manusia sesuai dengan yang diyakininya.7 Refleksi merupakan

bentuk dari pengungkapan kesadaran, dimana ia dapat memberikan atau bertahan

dalam situasi dan kondisi tertentu dalam lingkungan. Setiap teori yang dihasilkan

oleh seseorang merupakan refleksi tentang realitas dan manusia.

Menurut (Pierson dan Trout 2005) menyatakan kesadaran memungkinkan

kita melakukan pergerakan yang dibuat oleh kemauan sendiri yang berdasarkan

keputusan bukan insting atau refleks, untuk menimbulkan hasil akhir yang baik.8

Sedangkan menurut Bears dan McCgovern mengajukan sejumlah fungsi

kesadaran yaitu konteks setting, adaptasi dan pembelajaran, prioritasi, rekrutmen,

dan kontrol, pengambilan keputusan, deteksi dan penyuntingan kekeliruan,

monitor diri, pengorganisasian dan fleksibitas.9

Kesadaran dalam kamus (a Merriam-Webster 1967:177) tercantum tidak

kurang dari 5 arti, yaitu: 1) awareness esp. of something within one self, also; the

state or fact., 2) the state of being characterized by sensation, emotion, volition,

and thought; mind, 3) the totality conscious state of an individual, 4) the normal

state of conscious life, 5) the upper level of mental life ascontassed with

unconscious processes. Jadi, kesadaran sebenarnya menunjuk pada interpendensi

mental dan interpenetrasi mental, yang masing-masing berorientasi pada akunya

manusia dan pada kaminya.10

7Pengertian Kesadaran artikel diakses pada 26 Agustus 2013 dari

http://id.wikipedia.org/wiki/Kesadaran

8Pierson dan Trit dalam Robert L. Solso, Psikologi Kognitif h. 250.

9 Bears dan McCgovern dalam Robert L.Solso, Psikologi Kognitif, h.252.

10 Soerjono Soekanto, Kesadaran Hukum dan Kepatuhan Hukum, (CV. Rajawali: Jakarta,

1982) h. 150.

16

Dari definisi diatas dapat diambil kesimpulan bahwa kesadaran adalah

keadaan mengerti, paham dan tahu yang direfleksikan dan dialami oleh seseorang

terhadap peristiwa-peristiwa yang meliputi pikiran, perasaan, memori serta

sensasi-sensasi fisik dalam hidupnya, yang menimbulkan hasrat untuk

melaksanakan sesuai dengan pikiran dan yang diketahui.

Menurut Soerjono Soekanto, dalam penelitian yang ditulis oleh Rahmat

Margono menyatakan bahwa kesadaran hukum berkaitan dengan nilai-nilai yang

tumbuh dan berkembang dalam suatu masyarakat. Dan terdapat empat indikator

kesadaran hukum yang masing-masing merupakan suatu tahapan bagi tahapan

berikutnya, yaitu pengetahuan hukum, pemahaman hukum, sikap hukum, pola

prilaku hukum.11

Dari indikator diatas dapat diambil kesimpulan bahwa indikator

kesadaran pegawai dalam perencanaan keuangan adalah: pengetahuan dan

pemahaman tentang instrumen keuangan yang membantu dalam merencanakan

keuangan syariah, pengetahuan dan pemahaman tentang perencanaan keuangan

syariah, sikap dalam mengelola keuangan, perilaku dalam merencanakan

keuangan.

Tingkat adalah susunan yang berlapis-lapis atau berlenggek-lenggek.12

Jadi tingkat kesadaran pegawai adalah susunan yang berlapis-lapis mengenai

11

Soerjono Soekanto dalam Rahmat Margono, Tingkat Kesadaran Hukum Masyarakat

Cempaka Putih terhadap UU. No. 1 tahun 1974 tentang perkawinan, (Skripsi S1 Konsentrasi

Peradilan Agama Fakultas Syariah dan Hukum, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta, 2009).

12 Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia (Jakarta: Balai Pustaka,

2005)h. 1197

17

kadar pemahaman, pengertian, dan pengetahuan yang dialami dan direfleksikan

oleh suatu kelompok manusia yang hidup secara bersama-sama di suatu wilayah

dan terikat oleh batasan-batasan tertentu juga kebudayaan yang dianggap sama

akan perencanaan keuangan keluarga.

B. Pemahaman Perencanaan Keuangan

Arti kata Pemahaman menurut Sadiman adalah suatu kemampuan

seseorang dalam mengartikan, menafsirkan, menerjemahkan atau menyatakaan

sesuatu dengan caranya sendiri tentang pengetahuan yang pernah diterimanya.13

Sedangkan paham sendiri bermakna mengerti benar tentang suatu hal.14

Pemahaman berarti proses, cara, perbuatan, memahami dan memahamkan.

Memahami adalah mengerti benar akan sesuatu, dan memahamkan adalah

mempelajari baik-baik supaya paham.15

Jadi, pemahaman yaitu proses, cara

perbuatan untuk mengerti benar akan sesuatu dan untuk mempelajari baik-baik

supaya paham.

Dari definisi-definisi di atas terdapat perbedaan antara makna kesadaran

dan pemahaman, paham hanya untuk sekedar tahu dan mengerti saja tentang

suatu hal. Sedangkan makna kesadaran lebih aktif karena dialami dan

merefleksikan apa yang diketahuinya, termasuk pemahaman itu.

13

Arif Sukandi Sadiman, Beberapa Aspek Pengembangan Sumber Belajar, (Cet 1: Jakarta:

Mediatama Sarana Perkasa, 1946) h. 109.

14 Daryanto, Kamus Bahasa Indonesia (Surabaya: Apollo, 1997) h. 454.

15 Daryanto, Kamus Bahasa Indonesia (Surabaya: Apollo, 1997) h. 811.

18

Perencanaan keuangan adalah proses merencanakan keuangan untuk

mencapai tujuan-tujuan keuangan jangka pendek maupun jangka panjang.16

Untuk mencapai tujuan tersebut dapat dibangun dalam bentuk menabung,

melakukan investasi, melakukan budgeting, atau mengatur komposisi harta yang

dimiliki saat ini. Tetapi, masih banyak orang yang belum mengerti tentang

perencanaan keuangan, dari studi pendahuluan yang penulis lakukan bahwa

banyak dari masyarakat yang mengetahui perencanaan keuangan hanya

diperuntukkan untuk perusahaan besar dan orang-orang yang mempunyai banyak

uang. Padahal, selama ini pemikiran mereka salah, perencanaan keuangan bisa

dilakukan oleh semua orang asal ada kemauan yang kuat untuk mencapai tujuan

keuangannya, yaitu dengan cara menangani keuangannya agar pendapatan dan

pengeluaran bisa diatur dengan seimbang.

Oleh karena itu, menetapkan tujuan keuangan sejak dini adalah sangat

penting karena hal ini merupakan dasar yang baik untuk memulai segalanya, dan

dari situlah perencanaan keuangan akan dimulai dan untuk mencapainya mungkin

akan diperlukan adanya pengorbanan.17

Melalui perencanaan keuangan, tujuan

keuangan seseorang mempunyai arti dan arah yang pasti. Dengan merencanakan

keuangan pribadi dapat membantu seseorang untuk mendapatkan gambaran apa

16

Safir Senduk, Seri Perencanaan Keuangan Keluarga: Mengelola Keuangan Keluarga,

(PT. Elex Media Komputindo: Jakarta, 2000) h. 3.

17Adler H. Manurung dan Luthfi T. Rizky, Succesful Financial Planner a Complete

Guide,(PT. Grafindo, anggota Ikapi: Jakarta, 2009) h. 2

19

yang benar-benar diinginkan didalam ataupun diluar setiap tahapan kehidupan,

melindungi aset-aset yang dimiliki, mempergunakan utang secara hati-hati,

melakukan manajemen resiko dan melatih seseorang untuk mengatur resiko

investasi dengan baik, menentukan asuransi perlindungan yang tepat baik untuk

jiwa, kesehatan, dan harta kepemilikan, meningkatkan kekayaan dan mengontrol

pengeluaran dan biaya-biaya.

Perencanaan keuangan mempunyai beberapa tujuan yaitu tujuan jangka

pendek, jangka menengah, dan jangka panjang. Tujuan jangka pendek

dimaksudkan untuk menanggulangi resiko-resiko atau untuk dana darurat yang

tidak disangka-sangka, tujuan jangka menengah ditujukan untuk keinginan-

keinginan kita seperti tujuan pembelian rumah, dan jangka panjang adalah untuk

kebutuhan-kebutuhan jangka panjang seperti pendidikan anak dan lain

sebagainya. Selain itu juga tujuan perencanaan keuangan adalah untuk

meminimalisasi resiko yang akan timbul di masa yang akan datang yang tidak

direncanakan.

Adapun hal-hal yang mempengaruhi perencanaan keuangan untuk

pencapaian tujuan keuangan adalah mulai dari umur, jumlah tanggungan dalam

keluarga, sampai pada tingkat suku bunga dan inflasi. Dua hal utama yang dapat

mempengaruhi perencanaan keuangan adalah faktor hidup pribadi dan faktor

ekonomi.

20

C. Perencanaan Keuangan Syariah

Islam adalah agama yang komprehensif, integratif, dan holistik yang

mengatur semua aspek kehidupan manusia, baik besar maupun kecil, pribadi dan

sosial, material dan spritual. Sebagai umatnya kita diperintahkan untuk

menerapkan Islam secara kaffah, baik aqidah, akhlak, ibadah maupun muamalah

yang termasuk di dalamnya kegiatan ekonomi dan bisnis. Firman Allah SWT

dalam surah Al-Baqarah ayat 208 menyatakan:

Artinya: ...Hai orang-orang yang beriman, masuklah kamu ke dalam Islam

keseluruhan, dan janganlah kamu turuti langkah-langkah syaitan. Sesungguhnya

syaitan itu musuh yang nyata bagimu. (Al-Baqarah: 208)

Firman Allah SWT dalam surah Al-Hasyr ayat 18 menyatakan:

Artinya: Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan

hendaklah setiap diri memperhatikan apa yang telah diperbuatnya untuk hari esok

(akhirat); dan bertakwalah kepada Allah, Sesungguhnya Allah Maha mengetahui apa

yang kamu kerjakan.(Al-Hasyr: 18)

Firman Allah SWT dalam surah Al-Radu ayat 11 menyatakan:

Artinya:.......Sesungguhnya Allah tidak merubah keadaan suatu kaum sehingga

mereka merubah keadaan yang ada pada diri mereka sendiri.....(Ar Radu: 11)

21

Jelas sekali dalam ayat tersebut, kita sebagai manusia diperintahkan oleh

Allah SWT untuk merencanakan apa yang kita perbuat untuk masa depan.

Berikhtiar secara maksimal dengan melakukan perencanaan untuk situasi terburuk

dan berharap untuk yang terbaik, setelah itu bertawakal kepada Allah SWT

dengan sebenar-benarnya.18

Di dalam keluarga muslim, perencanaan merupakan salah satu bagian

usaha manusia untuk mengubah keadaan menjadi lebih baik. Diantaranya,

berikhtiar secara maksimal dengan melakukan perencanaan untuk situasi terburuk

dan berharap untuk yang terbaik, dan juga bertawakal kepada Allah SWT dengan

sebenar-benarnya.

Dalam Islam, perencanaan keuangan tidak hanya sekedar proses akuisisi

dan pengumpulan kekayaan tetapi memiliki definisi yang luas yang berkaitan

dengan konsep khalifah. Karena tugas manusia sebagai khalifah Allah adalah

untuk memanfaatkan semua nikmat Allah di bumi untuk kepentingannya sendiri.

Menurut Sri Khoirotun, perencanaan keuangan secara teori berarti proses

mengelola keuangan yang sedemikian rupa sehingga kita dapat mencapai

keuangan ekonomis tertentu.19

Sedangkan Dorimulu dalam artikelnya,

menyatakan bahwa perencanaan keuangan atau Finacial Planning merupakan

18

Agustianto Mingka dan Luthfi Trisandi Rizky, Fiqih Keuangan Syariah (Jakarta:

MudaMapan Publishing, 2010) h. 2

19Sri Khoirotun, RFA, Cerdas dan Cerdik Mengelola Uang, (Trans Media: Jakarta, 2009)

h.5

22

proses mencapai tujuan hidup yakni masa depan yang sejahtera dan bahagia

lewat penataan keuangan.20

Jadi, perencanaan keuangan adalah suatu proses

dalam merencanakan keuangan pribadi untuk dapat memberikan solusi

perencanaan, pemilihan pengelolaan keuangan, kekayaan atau investasi agar

dapat mencapai tujuan jangka pendek, menengah, maupun jangka panjang.21

Pada dasarnya, tidak ada perbedaan antara perencanaan keuangan biasa

dengan perencanaan keuangan syariah. Namun, perencanaan keuangan syariah

adalah perencanaan keuangan yang mendorong seseorang untuk melakukan

kegiatan investasi, asuransi dan aktivitas lain dalam rangka mensejahterakan

hidupnya di dunia dan di akhirat dengan menerapkan prinsip-prinsip syariat Islam

dalam setiap aktivitas perencanaan keuangan. Dan proses perencanaan keuangan

syariah juga dimulai dari meluruskan niat, untuk merencanakan masa depan tanpa

melupakan unsur takdir.

Fenomena perencanaan keuangan syariah makin dikenal oleh masyarakat,

seiring berjalan dengan kesadaran masyarakat akan kebutuhan penerapan syariah

dalam kegiatan keuangan atau tergerak dengan maraknya pertumbuhan perbankan

syariah. Konsep perencanaan keuangan syariah adalah konsep perencanaan

keuangan yang menerapkan prinsip-prinsip syariah Islam. Islam mengajarkan

20

Dorimulu (2003) dalam Yohnshon, Peran Universitas di Surabaya dalam Meningkatkan

Jumlah Keluarga Mapan di Surabaya, (Jurnal Penelitian Jurusan Ekonomi Manajemen, Fakultas

Ekonomi, Universitas Kristen Petra, 2009) h.57

21 Mega Resti Wulandari, Perbedaan Minat Membuat Perencanaan Keuangan Syariah

Berdasarkan Tingkat Pendidikan dan Status Marital Wanita Karir ( Skripsi S1 Fakultas Syariah dan

Hukum. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta, 2011) h.22

23

pada para umatnya untuk melakukan ritual keagamaan yang sering disebut ibadah

dan juga mengajarkan tata cara melakukan kegiatan ekonomi dan pengelolaan

harta. Terdapat 5 pilar dalam perencanaan keuangan keluarga secara Islami

yaitu:22

a. Mengelola kekayaan melalui cashflow yang sesuai syariah

b. Mengumpulkan kekayaan dengan Investasi yang syariah

c. Melindungi kekayaan melalui Asuransi syariah

d. Mendistribusikan kekayaan melalui Waris, Wasiat, Wakaf, Hibah, Infaq

dan Shodaqah.

e. Membersihkan Kekayaan dengan mengeluarkan Zakat.

1. Tujuan dan Perbedaan Perencanaan Keuangan Syariah

Dalam menetapkan tujuan keuangan merupakan dasar dari proses

merencanakan, melaksanakan, dan memonitor perencanaan keuangan pribadi

maupun keluarga. Adapun tujuan dari perencanaan keuangan syariah adalah

bukan hanya mengejar kepentingan materi semata, tapi juga kesuksesan di

akhirat (al-falah).23

Hal-hal yang dapat dijadikan sebagai pegangan dalam

menetapkan tujuan keuangan yaitu, pertama, harus realistis karena tujuan

22

Shinta Rahmani, 5 Pilar Perencanaan Keuangan Keluarga Secara Syariahartikel ini

diakses pada tanggal 28 Agustus 2013 dari http://amanahsharia.wordpress.com/2011/01/31/5-pilar-

perencanaan-keuangan-keluarga-secara-syariah/

23Ghozali, Perencanaan Keuangan Konvensional Vs Syariah, artikel ini diakses pada

tanggal 4 September 2013 dari http://gozz.multiply.com/journal/item/38/Perencanaan-Keuangan-

Konvensional-vs-Syariah?&show_interstitial=1&u%2journal%2Fitem

24

keuangan harus didasarkan oleh besarnya pendapatan dan kondisi kehidupan,

kedua, harus spesifik dan terukur dalam arti untuk mewujudkan sesuatu yang

memiliki kekhususan atau perbedaan dengan yang lain, ketiga, target waktu

karena tujuan keuangan harus memiliki target waktu yang jelas kapan harus

terwujud, dan keempat, tindakan yang harus dilakukan atau dicapai.24

Perbedaan yang paling mencolok dari perencanaan keuangan biasa

dengan perencanaan keuangan syariah adalah penyucian harta. Di bawah ini

terdapat beberapa perbedaan perencanaan keuangan biasa dengan perencanaan

keuangan syariah itu:

Tabel 2.1

Perbedaan Perencanaan Keuangan Biasa dengan Perencanaan Keuangan

Syariah

Konvensional Syariah

Tujuan Perencanaan

Keuangan

Membuat masa depan

lebih pasti dan

terjamin

Mencapai kekayaan

(nilai materialistis)

saja

Merencanakan masa depan,

tanpa melupakan unsur

takdir (tawakal)

Kesuksesan dunia dan akhirat

(al-falaah)

Penentuan Tujuan

Keuangan

Bebas disesuaikan

dengan keinginan klien

Sesuai dengan keinginan klien,

dengan mempertimbangkan

prioritas wajib dan sunnah

menurut ajaran agama Islam

Aspek Legalitas

Transaksi Keuangan

Legalitas hukum

perdata

Legalitas hukum perdata dan

syariah compliance (tanpa

bunga, maysir, gharar)

Landasan Hukum Waris Hukum perdata, hukum

adat, hukum Islam

Hukum waris Islam (faraidh)

24

Taufik Hidayat, Financial Planning Mengelola dan Merencanakan Keuangan Pribadi dan

Keluarga(PT. Trans Media: Jakarta, 2010) h.9.

25

Referensi Produk

Keuangan

Semua produk

keuangan

Hanya produk keuangan

syariah

Penyucian Harta Diserahkan pada

kehendak pribadi klien

Klien diwajibkan untuk

menunaikan zakat dan

shadaqah lainnya

Sumber: Ghozali, Perencanaan Keuangan Konvensional Vs Syariah

Dapat didefinisikan bahwa perencanaan keuangan syariah merupakan

suatu proses perancangan suatu kehidupan yang lebih baik dengan melakukan

perencanaan, pemilihan pengelolaan keuangan, kekayaan, non-keuangan serta

rohani untuk jangka pendek, menengah dan panjang baik di dunia ketika

masih hidup maupun di akhirat.25

2. Konsep Harta Dalam Islam

Dalam ajaran Islam, manusia adalah khalifatul fil ardh (pemimpin

dunia), sesuai dengan posisinya sebagai khalifah maka manusia diberikan

kewenangan untuk mengatur urusan dunia agar memperoleh kesejahteraan di

dunia maupun di akhirat. Karena memiliki harta adalah hak setiap orang.

Harta dalam Islam berada pada semua orang untuk dikelola oleh

seseorang tersebut agar bermanfaat untuk mensejahterakannya di dunia dan

akhirat. Jadi seluruh umat manusia berhak untuk mengelola dan

memanfaatkannya, tetapi harta bukan mutlak milik kita melainkan pemilik

mutlaknya adalah Allah SWT.

25

Agustianto Mingka dan Luthfi Trisandi Rizky, Fiqih Keuangan Syariah (Jakarta:

MudaMapan Publishing, 2010) h. 41

26

Terdapat 2 variabel proses, yaitu cara memperoleh harta (halal dan

tidak halal) dan cara menggunakan harta (benar dan tidak benar). Dalam hal

ini, manusia paling tidak digolongkan ke dalam 4 golongan yang digambarkan

dalam matriks berikut: 26

Gambar 2.1

Cara memperoleh dan Menggunakan Harta

Halal Merugi Beruntung

Tidak halal Merugi & Celaka Celaka

Dimanfaatkan dengan tidak benar Dimanfaatkan dengan benar

Penjelasan dari 4 golongan di atas yaitu apabila kita termasuk orang

yang beruntung adalah orang yang dapat mempertanggungjawabkan kehalalan

sekecil apapun harta yang diperolehnya serta kebenaran sekecil apapun harta

yang digunakannya. Sangat disayangkan apabila kita termasuk orang yang

merugi karena sudah memperoleh harta dengan cara yang halal, namun tidak

mampu memanfaatkannya dengan cara yang benar sesuai tuntunan Allah.

Selain itu, sebaik apapun kita menggunakan harta, termasuk untuk keperluan

ibadah, namun jika harta tersebut diperoleh dari sumber dan cara yang tidak

halal, maka tetap saja akan membuat kita termasuk pada golongan orang-

orang yang celaka.

26

Eko P Pratomo dan Tim Hijrah Institute, Seri Buku Keuangan Keluarga : Membangun

Kecerdasan Financial Dengan Nilai-nilai Spritualitas (PT. Arga Publishing : Jakarta, 2007), h. 15

27

Maka dari itu, kesadaran akan proses mencari harta dan memanfaatkan

harta tidaklah semata-mata untuk pemenuhan kebutuhan duniawi, namun juga

mengandung konsekuensi akan tanggung jawab (hisab) di akhirat kelak dan

menuntun kita untuk lebih hati-hati. Yakni berhati-hati dalam mencari nafkah,

mengumpulkan dan mengelola kekayaan serta lebih bijaksana dalam

memanfaatkannya.

3. Kubah Kebutuhan (Dome of Needs)

Konsep Dome of Needs dalam Perencanaan Keuangan Syariah

diperkenalkan oleh Hijrah Advisory Malaysia yang bekerja sama dengan

Hijrah Institute. Dalam Islam mengelola harta merupakan suatu keharusan

bagi manusia (keluarga) untuk merancang dan melangkah menuju masa depan

yang lebih baik. Menata dan merencanakan keuangan secara Islami,

merupakan usaha atau ikhtiar kita sebagai manusia dalam mengelola dan

merencanakan kebutuhan financial (keuangan) dengan prinsip halal dan

berkah.

Menurut Eko P. Pratomo, salah satu presdir perusahaan manajer

investasi terkemuka di Indonesia menyatakan bahwa pengelolaan keuangan

keluarga dengan menggunakan sistem syariah, merupakan pilihan alternatif

bagi masyarakat muslim untuk meninggalkan sistem ribawi.27

Karena dari

27

Palgunadi, Seni Mengelola Keuangan Keluarga Secara Syariah, artikel ini diakses pada

tanggal 21 Agustus 2013 dari http:///palgunadi.com/artikel15.html

28

sudut pandangan Islam, permasalahan uang adalah kebutuhan primer (Dome

of Needs) yang harus dipergunakan secara benar.28

Dome of Needs dapat diartikan sebagai Kubah Kebutuhan yang

merupakan suatu model yang dapat membantu seseorang dalam melihat

permasalahan di sekitar pengelolaan uang dari sudut pandang Islam. Dalam

model ini seperti suatu masjid berkubah yang dibangun atas dasar 4 prinsip

dasar. Pertama, halal dan barakah yang berarti setiap harta yang didapat harus

dari sumber yang halal. Karena hanya dari sumber yang halal sajalah Allah

akan memberikan keberkahan atas harta tersebut. Kedua, hamba Allah dan

sebagai khalifah yang berarti bahwa semua tindakan kita di dunia haruslah

sesuai dengan kehendak-Nya. Harta dari sudut pandang Islam adalah milik

Allah yang dititipkan kepada manusia. Sehingga penggunaan harta juga harus

sesuai dengan tuntunan dan kehendak yang menitipkannya kepada kita

sebagai manusia. Ketiga, menata dan merencanakan keuangan secara Islami

merupakan usaha atau ikhtiar kita sebagai manusia dalam mengelola dan

merencanakan kebutuhan finansial dengan dasar dua prinsip diatas. Terdapat

7 pilar penopang dalam proses ini yang membentuk kata ISLAMIC yang

terdiri dari Income (pendapatan), Spending (pengeluaran), Longevity

(pensiun/kehidupan panjang), Assurance (jaminan), Management of Debts

(pengelolaan hutang), Investment (investasi), dan Cleansing of Wealth

28

Tim Bidang Pengembangan Ekonomi dan Kewirausahaan DPW PKS DKI Jakarta,

Sepenting Apakah Mengelola Keuangan Keluarga?, artikel diakses pada 28 Agustus 2013, h.2.

29

(penyucian harta). Keempat, hayatan thayyibah dalam arti kehidupan yang

baik dan bermanfaat merupakan prinsip keempat yang perlu menjadi tujuan

dari semua yang diikhtiarkan. Kehidupan yang baik harus diusahakan bukan

hanya untuk dunia namun sangat perlu mempersiapkan untuk kehidupan yang

abadi di akhirat kelak.29

Pada dasarnya, konsep kubah kebutuhan ini adalah sebagai panduan

bagi seseorang untuk melakukan perencanaan keuangan yang bertujuan pada

kemakmuran duniawi dan keselamatan ukhrawi. Disini, penulis akan

membahas lebih detail tentang prinsip ketiga yang menerangkan bahwa dalam

merencanakan dan menata keuangan secara Islami harus ditopang dengan

tujuh pilar pendukung yang membetuk kata ISLAMIC. Tujuh pilar tersebut,

diantaranya:

a. Pilar pertama adalah kesadaran pentingnya mencari penghasilan

Terdapat firman Allah di dalam Al-Quran yang menegaskan

kewajiban manusia untuk bekerja keras dan mencari rizki. Mencari nafkah

adalah perintah Allah sekaligus juga menjadi ibadah, sesuai dengan firman

Allah SWT dalam Al-Quran Surat Al Jumuah ayat 10:

29

Eko P. Pratomo, Cara Mudah Mengelola Keuangan Keluarga Secara Islami, (PT.

Syaamil Cipta Media: Bandung, 2004) h. 11

30

Apabila telah ditunaikan shalat, maka bertebaranlah kamu di muka bumi;

dan carilah karunia Allah dan ingatlah Allah banyak-banyak supaya kamu

beruntung. (Q.S. Al- Jumuah : 10)

Dalam mencari Income atau penghasilan merupakan langkah awal

tanggung jawab seorang manusia dalam memenuhi kewajiban untuk

menafkahi hidupnya sendiri maupun keluarganya. Islam juga berprinsip

bahwa orang yang memberi pasti lebih baik daripada orang yang diberi.

Hal ini mengisyaratkan betapa pentingnya kerja keras mencari nafkah agar

bukan hanya harus mandiri, namun harus juga berusaha untuk bisa

memberi.

Prinsip-prinsip dasar Allah SWT telah memerintahkan kepada manusia

untuk senantiasa mencari segala sesuatu yang halal, dan meninggalkan

yang haram serta yang syubhat (samar) dalam semua kegiatan kita.30

Untuk

mencari rizki yang halal dan thoyib maka manusia akan mengadakan

hubungan dengan alam dan dengan sesama manusia. Baik melalui kegiatan

pengolahan alam, produksi, distribusi, perdagangan maupun jasa. Melalui

hubungan muamalah tersebutlah manusia berusaha mencari pendapatan

dari kegiatan yang diharapkan akan saling menguntungkan. Karena

pendapatan yang diperoleh akan sangat berpengaruh terhadap pola

kehidupan yang dijalani serta terhadap pemenuhan kebutuhan baik masa

kini maupun masa yang akan datang.

30

Dr. Ir. H. Iwan P. Pontjowinoto, MM.Pentingnya Mencari Rizki yang Halal, artikel ini

diakses pada tanggal 28 Agustus 2013 pada pukul 14.59 dari http://zapfin.com

31

b. Pilar kedua adalah kesadaran pentingnya penyucian harta

Pentingnya melakukan Cleansing of Wealth atau penyucian harta

merupakan kesadaran kedua yang perlu dibangun, dan menjadi

penyeimbang dari kesadaran akan pentingnya mencari penghasilan. Karena

penyucian harta merupakan bagian dari perintah Allah yang harus

ditunaikan. Keseimbangan ini juga sekaligus memberikan makna dan

dimensi akhirat (ukhrawi) dari usaha mencari rizki yang berdimensi

duniawi. Sesuai dengan firman Allah SWT dalam Al-Quran surat Al-

Taubah ayat 103 yang berbunnyi:

Artinya: Ambillah zakat dari sebagian harta mereka, dengan zakat itu

kamu membersihkan dan mensucikan mereka dan mendoalah untuk

mereka. Sesungguhnya doa kamu itu (menjadi) ketentraman jiwa bagi

mereka. Dan Allah Maha Mendengar lagi Maha Mengetahui. (Q.S. Al-

Taubah: 103)

Pembayaran zakat, infaq, sadaqah, hibah, dan wakaf pada dasarnya

merupakan bentuk dari penyucian harta sekaligus juga menunaikan

tanggung jawab sosial kepada masyarakat luas. Karena zakat atau

shadaqah, secara bahasa berarti suci/bersih, tumbuh, dan berkembang.

Pengertian dari zakat itu sendiri adalah bersih atau menyucikan, dimana

32

zakat merupakan suatu bentuk usaha penyucian diri dari kemungkinan

tercampurnya harta dengan ketidakbaikan.31

Harta yang didapatkan pada hakekatnya adalah rezeki yang Allah

titipkan, bukan semata-mata atas usaha yang dilakukan. Dari seluruh

penghasilan yang kita peroleh dan jerih payah sendiri, akan dikeluarkan

zakatnya 2,5% dari apa yang kita peroleh, karena sebenarnya ada hak yang

bukan milik kita dari harta tersebut.

c. Pilar ketiga adalah kesadaran pentingnya mengatur pengeluaran

Saat ini masih banyak keluarga yang tidak berhasil menyisihkan

tabungan, bukan karena pendapatan yang rendah, melainkan karena tidak

bisa mengelola pengeluaran. Sebenarnya, besarnya pengeluaran akan

sangat menentukan besarnya tabungan yang bisa disisihkan untuk

memenuhi kebutuhan masa depan.

Ketidakmampuan banyak keluarga untuk menyisihkan sebagian

penghasilan sebagai tabungan lebih banyak terjadi karena tidak bisanya

membedakan antara KEBUTUHAN dan KEINGINAN.32

Karena

masih banyak keluarga yang tergoda menggunakan penghasilannya secara

tidak efektif dikarenakan lebih tergoda untuk memenuhi keinginan di atas

31

Agustianto Mingka dan Luthfi Trisandi Rizky, Fiqih Keuangan Syariah (Jakarta:

MudaMapan Publishing, 2010) h. 114

32Eko P.Pratomo dan Tim Hijrah Institute, Seri Buku Keuangan Keluarga: Membangun

Kecerdasan Financial Dengan Nilai-nilai Spritualitas, h. 30

33

kebutuhan. Keinginan tersebut umunya berkaitan untuk mengejar

kemudahan, kenikmatan, kemewahan, gengsi, atau hal lainnya yang

berkaitan dengan life style atau gaya hidup yang sebenarnya belum sesuai

dengan tingkat penghasilannya saat ini. Seharusnya, perencanaan atas

kebutuhan masa depan dapat menyadarkan seseorang untuk lebih

memprioritaskan pada hal-hal yang menjadi kebutuhan, bukan keinginan

dalam mengatur pengeluaran rutinnya.

Pada dasarnya, kita harus menyadari bahwa masih banyak kebutuhan

dasar yang tidak bisa dipenuhi saat ini. Maka dari itu, kita harus berusaha

menyisihkan sebagian penghasilan untuk ditabung dan diinvestasikan.

Kesadaran pentingnya mengatur Spending atau pengeluaran sebagai pilar

ketiga diikuti oleh langkah kesadaran akan pentingnya melakukan

investasi. Sesuai dengan firman Allah SWT dalam Al-Quran surat Al-

Araf ayat 31, surat Al- Furqan ayat 67, surat Al-Maidah ayat 87 dan surat

Al- Israa ayat 27 yang berbunyi:

Hai anak Adam, pakailah pakaianmu yang indah di setiap (memasuki

mesjid, makan dan minumlah, dan janganlah berlebih-lebihan.

Sesungguhnya Allah tidak menyukai orang-orang yang berlebih-lebihan.

(Q.S. Al- Araf : 31)

34

Dan orang-orang yang apabila membelanjakan (harta). Mereka tidak

berlebih-lebihan, dan tidak kikir, dan hendaklah (cara berbelanja seperti

itu) ada di tengah-tengah kalian. (Q.S. Al-Furqan: 67)

Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu haramkan apa-apa yang

baik yang telah Allah halalkan bagi kamu, dan janganlah kamu melampaui

batas. Sesungguhnya Allah tidak menyukai orang-orang yang melampaui

batas. (Q.S. Al- Maidah: 87)

Dan berikanlah kepada keluarga-keluarga yang dekat akan haknya,

kepada orang miskin dan orang yang dalam perjalanan dan janganlah

kamu menghambur-hamburkan (hartamu) secara boros. Sesungguhnya

orang-orang yang boros itu temannya para syaitan. (Q.S. Al- Israa: 27)

Intisari dari keempat firman Allah SWT di atas adalah Allah SWT

memerintahkan hamba-Nya untuk berpakaian yang bagus, mengkonsumsi

makanan dan minuman yang halal dan thayyib (baik). Namun, disisi Allah

SWT juga melarang untuk tidak berlebih-lebihan/melampaui batas dalam

mengkonsumsi, berpakaian dan tidak kikir (pelit) tidak boros dalam

membelanjakan harta, serta selalu berbuat baik dengan cara berbagi

35

dengan tetangga sekitar rumah, orang-orang miskin yang tidak mampu dan

para ibnu sabil.

d. Pilar keempat adalah kesadaran pentingnya perencanaan investasi

Investasi merupakan usaha yang dapat dilakukan untuk memenuhi

kebutuhan di masa yang akan datang. Mengetahui kebutuhan kita di masa

yang akan datang menjadi kunci sebelum investasi. Terdapat banyak

masyarakat yang sudah lebih maju melakukan penyisihan sebagian

penghasilannya untuk diinvestasikan 30% dari penghasilan bulanannya

guna menghadapi kebutuhan di masa depan.

Investasi syariah adalah jenis-jenis investasi yang diperkenankan

dalam syariat Islam. Cara-cara invetasi konvensional sepanjang tidak

melanggar ketentuan syariah tetap diperbolehkan digunakan dalam

kegiatan perencanaan keuangan syariah.33

Pada saat ini, sudah tersedia produk investasi yang berlandaskan

syariah yang ditawarkan di pasar. Kesempatan ini membuka peluang bagi

keluarga untuk memanfaatkan instrumen dan produk investasi guna

mencapai tujuan/kebutuhan di masa yang akan datang secara Islami. Sesuai

dengan firman Allah SWT dalam Al-Quran surat Yusuf ayat 47- 48 yang

berbunyi:

33

Perencanaan Keuangan 123, Perencanaan Keuangan Syariah,artikel ini diakses pada

tanggal 28 Agustus 2013 dari http://perencanaankeuangan123.com/2010/10/08/perencanaan-keuangan-

syariah/

http://perencanaankeuangan123.com/2010/10/08/perencanaan

36

Yusuf berkata: Supaya kamu bertanam tujuh tahun (lamanya)

sebagaimana bisa; maka apa yang kamu tuai hendaklah kamu biarkan

dibulirnya kecuali sedikit untuk kamu makan. Kemudian sesudah itu akan

datang tujuh tahun yang amat sulit, yang menghabiskan apa yang kamu

simpan untuk menghadapinya (tahun sulit), kecuali sedikit dari (bibit

gadum) yang kamu simpan. (Q.S. Yusuf : 47- 48)

e. Pilar kelima adalah kesadaran akan adanya kehidupan yang panjang

Setiap orang memiliki batas dalam kemampuan bekerja dan

menghasilkan uang. Akan ada periode dimana seseorang sudah tidak dapat

bekerja lagi. Maka pensiun bukan berarti terlepas dari kebutuhan keuangan.

Oleh karenanya perlu dilakukan persiapan dan perencanaan untuk tetap

dapat memperoleh pendapatan setelah memasuki periode pensiun. Kadang

kala pengeluaran masa pensiun lebih berat karena perlunya biaya

perawatan dan pengobatan yang meningkat karena bertambahnya usia.

Cara untuk mempersiapkan masa pensiun adalah sedini mungkin

menyisihkan sebagian penghasilan sekitar 10%-20% saat masih bekerja.34

Selain persiapan finansial untuk pensiun, Islam juga mengajarkan kita

untuk mempersiapkan bekal di kehidupan akhirat. Secara finansial, banyak

34

Taufik Hidayat, Financial Planning Mengelola dan Merencanakan Keuangan Pribadi

dan Keluarga h.54

37

jalan yang diberikan Allah dalam memanfaatkan harta yang dititipkan

kepada kita untuk dapat dijadikan tabungan guna bekal di kehidupan yang

abadi kelak. Sesuai dengan firman Allah SWT dalam Al-Quran surat Al-

Qashash ayat 60 yang berbunyi:

Dan apa saja yang diberikan kepada kamu, maka itu adalah ke- nikmatan hidup duniawi dan perhiasannya; sedang apa yang di sisi Allah

adalah lebih baik dan lebih kekal. Maka apakah kamu tidak memahaminya.

(Q.S. Al- Qashash: 60)

f. Pilar keenam adalah kesadaran pentingnya pengelolaan hutang dan

kewajiban

Berhutang kadang menjadi sesuatu yang tidak dapat dihindari.

Pembelian aset seperti rumah atau kendaraan dengan harga yang cukup

mahal dengan cara tunai sering tidak terjangkau oleh masyarakat saat ini.

Sehingga kita perlu mencari dan mendapatkan bantuan dari fasilitas hutang,

yang berasal dari institusi seperti bank atau lembaga keuangan lainnya.

Jadi, berhutanglah untuk berinvestasi yang akan membuat kekayaan bersih

kita tumbuh berkembang dan hindarilah hutang untuk memenuhi keinginan

konsumtif yang justru membuat aset menyusut dan menambah beban.35

Tetapi, hutang bukanlah sesuatu yang buruk namun pemanfaatan fasilitas

35

Herlina P. Dewi, Mengelola Keuangan Pribadi untuk Perempuan Lajang dan

Menikah,CV. Diandra Primamitra Media: Yogyakarta, 2009) h.61

38

hutang perlu diperhatikan faktor hukum syariah untuk menghindari

transaksi hutang yang mengandung unsur riba. Sesuai dengan hadits

Rasulullah SAW yang berbunyi:

Dari Abu Hurairah R.A., bahwa Rasulullah Shallallahu Alaihi

Wasallam Bersabda, Penundaan pembayaran utang oleh orang kaya

adalah kezhaliman. Jika salah seorang di antara kalian diminta untuk

mengalihkan utang kepada orang kaya, maka hendaklah dia

menerimanya. (HR Bukhari-Muslim)

g. Pilar ketujuh kesadaran akan datangnya kematian

Banyak hal yang tidak terduga yang dapat terjadi secara tiba-tiba di

kehidupan kita sehari-hari. Contohnya seperti sakit, kematian, bencana

(antara lain kebakaran, banjir, kecelakaan), kehilangan dapat terjadi kapan

saja dan dapat mempengaruhi kehidupan keluarga secara signifikan. Sesuai

dengan firman Allah SWT dalam Al-Quran surat Yusuf ayat 49 yang

berbunyi:

Katakanlah: .....Tiap-tiap umat mempunyai ajal]. Apabila telah datang

ajal mereka, maka mereka tidak dapat mengundurkannya barang

sesaatpun dan tidak (pula) mendahulukan(nya). (Q.S. Yusuf : 49)

39

Maka dari itu, untuk mempersiapkan diri dari segala bencana harus

memiliki asuransi syariah, dimana asuransi syariah yang ada di Indonesia

diawasi oleh Dewan Pengawas Syariah yang bertugas menjaga bahwa

produk asuransi syariah yang dijual memenuhi kaidah syariah dalam

berasuransi.36

Perusahaan asuransi syariah kini telah mulai berkembang dan

menawarkan produk-produk asuransi yang non-ribawi. Contohnya, untuk

mengantisipasi risiko kematian bisa memiliki asuransi jiwa. Dimana

asuransi jiwa adalah perjanjian antara perusahaan asuransi dengan nasabah

yang mengatakan bahwa perusahaan asuransi akan memberikan santunan

berupa sejumlah dana tertentu apabila terjadi risiko kematian. Perjanjian

tersebut ditulis dalam bentuk kontrak yang dinamakan polis asuransi.37

Dari penjelasan diatas terlihat bahwa dalam mengelola keuangan

Islami terdapat 7 akun yang terdiri dari 1 akun pendapatan (Income) dan 6

akun pengeluaran yang terdiri dari Spending, Longevity, Assurance,

Management of Debt, dan Cleansing of Wealth. Dengan 6 komponen

strategi dasar diatas yang saling menyeimbangkan, layaknya sebuah

36

Perencanaan Keuangan 123, Perencanaan Keuangan Syariah,artikel ini diakses pada

tanggal 28 Agustus 2013 dari http://perencanaankeuangan123.com/2010/10/08/perencanaan-keuangan-

syariah/

37 Safir Senduk, Seri Perencanaan Keuangan Keluarga: Mengelola Keuangan Keluarga,

h. 81-82

http://perencanaankeuangan123.com/2010/10/08/perencanaan

40

timbangan, antara kebutuhan dunia dan akhirat, kita memiliki pasangan

strategi dasar sebagai berikut:

1) Income (penghasilan) Cleansing of Wealth (penyucian harta)

2) Spending (pengeluaran) Investments (investasi)

3) Longevity (kehidupan yang panjang) Management of Debt/Liabilities

(pengelolaan hutang/kewajiban)

Selanjutnya, terdapat satu strategi ketujuh yang mengingatkan kita

akan pentingnya mempersiapkan kematian:

4) Assurance (kepastian/jaminan)

Pada hakikatnya, konsep kubah kebutuhan ini merupakan panduan

bagi seseorang untuk melakukan perencanaan keuangan yang bertujuan

pada kemakmuran duniawi dan keselamatan ukhrawi. Dari ketujuh strategi

dasar diatas dapat diurutkan dan disusun sehingga membentuk kata

ISLAMIC. Dari ketujuh hal diatas merupakan komponen strategi dasar dari

fondasi Perencanaan Keuangan Islami (Islamic Financial Planning).

D. Pendapatan dan Pendidikan

1. Pendapatan

Dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia pendapatan adalah hasil kerja

(usaha dan sebagainya).38

Sedangkan pendapatan dalam kamus manajeman

adalah uang yang diterima oleh perorangan, perusahaan, dan organisasi lain

38

Departemen Pendidikan Nasional, Kamus Besar Bahasa Indonesia, (Balai Pustaka:

Jakarta, 2005) h.236

41

dalam bentuk upah, gaji, sewa, bunga, komisi, ongkos, dan laba.39

Menurut

pengertian dalam keluarga pendapatan hanya terbatas pada upah (gaji) saja,

dan dapat digolongkan ditinjau dari periode waktu penerimaan dan jumlahnya

menjadi dua yaitu:40

a. Pendapatan (penghasilan) tetap

Pendapatan yang bisa diukur periode penerimaannya (rutin) dan jumlah

yang diterimanya. Dalam hal ini, termasuk gaji honor tetap, dan lain

sebagainya yang tergolong sebagai pemasukan tetap. Periode

penerimaannya bisa mingguan, bulanan, maupun tahunan seperti tunjangan

hari raya (THR).

b. Pendapatan (penghasilan) tidak tetap

Pendapatan tidak tetap adalah arus kas masuk tidak tetap dalam setiap

periodenya (tidak rutin) maupun jumlahnya. Dalam hal ini, misalnya

komisi, bonus, honor, yang didapat dari pekerjaan tidak tetap dan yang

tergolong pemasukan tidak tetap lainnya

2. Pendidikan

Dalam kamus besar Bahasa Indonesia, pendidikan diartikan sebagai

proses pengubahan sikap dan tingkah laku seseorang atau sekelompok orang

dalam usaha mendewasakan manusia melalui upaya pembelajaran. Pendidikan

39

BN. Marbun, Kamus Manajemen, h. 230

40Surono, Anggaran Pendapatan dan Keluarga, Graha Ilmu: Yogyakarta, 2008, h.14

42

pada dasarnya merupakan usaha pengembangan sumber daya manusia

dilakukan secara sistematis, pragmatis, dan berjenjang agar menghasilkan

manusia-manusia yang berkualitas yang dapat memberikan manfaat dan

sekaligus harkat dan martabatnya.41

Pendidikan secara etimologis berasal dari kata Paidagogie yang

berasal dari bahasa Yunani, terdiri dari kata Pais, artinya anak, dan Again

diterjemahkan membimbing, jadi paedadogie yaitu bimbingan yang diberikan

kepada anak.42

Sedangkan secara definisi pendidikan diartikan oleh pakar

pendidikan John Dewey, pendidikan adalah proses pembentukan kecakapan-

kecakapan fundamental secara intelektual dan emosional ke arah alam dan

sesama manusia.

Pendidikan dapat diartikan sebagai usaha sadar dan terencana untuk

mewujudkan suasana belajar dan proses pembelajaran agar peserta didik

secara aktif mengembangkan potensi dirinya untuk memiliki kekuatan spritual

keagamaan, pengendalian diri, kepribadian, kecerdasan, akhlak mulia, serta

keterampilan yang diperlukan dirinya dan masyarakat.43

41

Aditya Dwi Purwoko, Pengaruh Pelaksanaan Self Assessment System, Kualitas Pelayanan

KPP, dan Tingkat Pendidikan Terhadap Motivasi Wajib Pajak Memenuhi Kewajiban Pajak, (Skripsi

UIN, Jakarta, 2008)

42 Drs. H. Abu Ahmadi & Dra. Nur Uhbiayati, Ilmu Pendidikan, Jakarta: Rineka Cipa, 2003,

h.69.

43Irmayanti Meliono dkk, MPKT Modul I, Jakarta: Lembaga Penerbitan FEUI, 2007, artiikel

ini diakses tanggal 24 Juni 2013 pukul 17.35 a.m. dari http://www.id.wikipedia.org

http://www/

43

Sedangkan pendidikan menurut GBHN44

adalah unsur sadar untuk

mengembangkan dan kemampuan di dalam dan di luar sekolah dan

berlangsung seumur hidup.

Hakikat pendidikan merupakan usaha mengembangkan kepribadian

dan kemampuan manusia, baik di dalam maupun di luar sekolah. Usaha-usaha

tersebut diselenggarakan dalam berbagai macam bentuk sebagai berikut45

:

a. Usaha pendidikan yang diselenggarakan secara sengaja, berencana, terarah,

dan sistematis melalui suatu lembaga disebut pendidikan formal.

b. Usaha pendidikan yang diselenggarakan secara sengaja, akan tetapi tidak

berencana dan tidak sistematis di lingkungan disebut pendidikan informal.

c. Usaha pendidikan yang diselenggarakan secara sengaja dan berencana

tetapi tidak sistematis di luar lingkungan keluarga dan lembaga pendidikan

formal disebut pendidikan nonformal.

Peningkatan kualitas diri manusia yang dicapai melalui pendidikan

mencakup beberapa aspek yaitu46

:

a. Peningkatan kualitas berpikir (kecerdasan, kemampuan, analisis,

kreatifitas, dan visioner).

44

Garis-Garis Besar Haluan Negara (Tap.MPR NO.IV/MPR/1973)

45Muhibbin Syah, Psikologi Pendidikan dengan Pendekatan Baru, Bandung: Rosda, 1997, h.

10.

46 M. Tholhah Hasan. Islam dan Masalah Sumber Daya Manusia, Jakarta: Lantabora Press,

2005, h. 136.

44

b. Peningkatan kualitas moral (ketakwaan, kejujuran, ketabahan, keadilan,

dan tanggung jawab).

c. Peningkatan kualitas kerja (keterampilan, profesional, dan efisien).

d. Peningkatan kualitas hidup (kesejahteraan materi dan rohani, ketentraman

dari terlindungnya martabat dan harga diri).

e. Peningkatan kualitas pengabdian (semangat, berprestasi, sadar,

pengorbanan, dan kebanggaan terhadap tugas.

Hubungan antara pendapatan dan pendidikan menurut JJ Rousseau

yang dikutip oleh Abu Ahmadi dan Nur Uhbiayati, pendidikan adalah

memberi kita perbekalan yang tidak ada pada masa anak-anak, akan tetapi kita

menumbuhkannya di masa dewasa. Pendidikan dibutuhkan oleh setiap

manusia untuk melanjutkan kehidupan di masa yang akan datang. Sedangkan

faktor pendidikan dan pendapatan merupakan faktor yang dapat

mempengaruhi partisipasi masyarakat dalam melakukan perekonomian.

Karena faktor pendidikan dan pendapatan sangat berkaitan erat satu dengan

yang lainnya, dengan pendidikan yang lebih tinggi seseorang akan

menghasilkan