slide tin dung 1 phan 4 7 2-12

TS.Nguyen Chi Duc 1

NGHIEÄP VUÏ KINH DOANHDÒCH VUÏ NGAÂN HAØNG

Kinh doanh dòch vuï ngaân haøng ñöôïc coi laønghieäp vuï trung gian, noù khoâng aûnh höôûngtröïc tieáp ñeán nguoàn voán ( nghieäp vuï nôï ) vaøcuõng khoâng aûnh höôûng tröïc tieáp ñeánnghieäp vuï tín duïng, ñaàu tö ( nghieäp vuï coù )

PhPhầầnn 44

1

1. Dòch vuï ngaân quyõ

Dòch vuï ngaân quyõ nhö kieåm, ñeám, phaân loaïi, baûo quaûn thu phaùt tieàn maët…

2. Chuyeån tieàn

Ngaân haøng nhaän chuyeån tieàn töø ñòa phöông naøy sang ñòa phöông khaùc, töø nöôùc naøy sang nöôùc khaùc theo yeâu caàu cuûa ngöôøi chuyeån tieàn.

3. Dòch vuï kinh doanh ngoaïi teä

4. Dòch vuï baûo hieåm, tö vaán taøi chính, baûo quaûn vaätquyù giaù

2

5. Dòch vuï thanh toùan

3

NGHIỆP VỤ TRUNG GIAN THANH TOÁN

CHƯƠNG VII

4

I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùngtiền mặt.

1. Khái niệmThanh toán không dùng tiền mặt là hình thức thanh toántrong đó NH sẽ thực hiện việc trích tư tài khoản tiền gờitheo yêu cầu của người tra tiền đê chuyển vào tài khoảncho người thu hưởng.

2. Nguyên tắc thanh toán qua Ngân hàng

- Chủ tài khoản phải có tài khoản tiền gửi tại NH

- TK phải có số dư để đảm bảo thanh toán

- Phải làm đúng và đủ các thủ tục tại NH (chứng từ TT)

- Chủ TK phải tự theo dõi số dư tiền gửi tại NH

- NH phải kiểm tra, kiểm soát các thủ tục và hoạt động của KH

5


3. Các loại TK trong nghiệp vụ TG và cung ứng dịchvụ thanh toán

- TK tiền gởi:

- TK vãng lai: đối tượng là DN có hoạt động thu chi thường xuyên, hoặc cá nhân sử dụng thẻ tín dụngtheo pp thấu chi (overdraft)

6


3. Các phương tiện thanh toán qua NH

Nhóm phương tiện thanh toán chứng từ giấy: lệnh chi bằnggiấy, UNT, séc, thẻ từ, thư TD…

Lệnh thanh toán: NH cung cấp mẫu

Rủi ro 1 là chậm trễ trong thanh toán, rủi ro 2 là giấy tờ giả

Nhóm phương tiện thanh toán bằng chứng từ điện tử: thẻthông minh, thẻ chip, UNC, UNT điện tử…

Lệnh thanh toán:dữ liệu điện tử đã được mã hóa;

Ưu điểm: nhanh, an toàn…

Nhược: tốn CP…

TS.Nguyen Chi Duc 2

7


3. Các phương tiện thanh toán qua NH

Thanh toán bằng séc

Thanh toán bằng ủy nhiệm chi

Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

Thanh toán bằng thẻ ngân hàng

8


4. Tiện ích của dịch vụ thanh toán qua NH.

Đối với khách hàng:

Thanh toán nhanh hơn tiền mặt, giảm được rấtnhiều chi phí liên quan đến quá trình vận chuyển , kiểm điểm tiền mặt mà họ phải chịu .

Không bận tâm đến những rủi ro bất ngờ trộm cắp, thiên tai, hỏa hoạn

Được hưởng lãi suất, được cung cấp dịch vụ NgânHàng với nhiều ưu đãi.

9


4. Tiện ích của dịch vụ thanh toán qua NH.

Đối với NH

Huy động vốn từ dân chúng.

Ngân Hàng trả lãi suất thấp hoặc không lãi suất cho người gởi.

Đối với nền kinh tế

Giảm khối lượng tiền mặt lưu thông

Giảm chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển, kiểm điểm

Tăng cường hiệu lực quản lý của NH

Chống thất thu thuế có hiệu quả

a. Khaùi nieäm veà seùc:

Seùc laø leänh traû tieàn cuûa chuû taøi khoaûn, ñöôïc laäp theo maãu cuûa NHNN quy ñònh, ra leänh cho ngaân haøng trích töøtaøi khoaûn cuûa mình moät soá tieàn nhaát ñònh ñeå traû cho ngöôøi caàm seùc, ngöôøi coù teân trong seùc hoaëc traû theo leänh cuûa ngöôøi aáy.

II.Các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt

10

1. Thanh toaùn baèng seùc ( Cheque, check ), phieáu chi:

Taát caû caùc tôø seùc phaûi do NHNN thieát keá maãu thoáng nhaát ñöôïc in vaø ghi baèng tieáng Vieät Nam.

Ngaân haøng vaø kho baïc nhaø nöôùc chæ ñöôïc pheùp baùn seùc traéng cho nhöõng khaùch haøng coù môû taøi khoaûn taïi ñôn vò mình.

Ngöôøi phaùt haønh seùc, laø chuû taøi khoaûn hoaëc ngöôøi ñöôïc chuû taøi khoaûn uyû quyeàn chæ ñöôïc pheùp phaùt haønh seùc trong phaïm vi soá dötaøi khoaûn.

Caùc yeáu toá treân tôø seùc phaûi ghi ñaày ñuû. Caùc tôø seùc vieát hoûng thìgaïch boû nhöng khoâng ñöôïc xeù rôøi khoûi cuoán seùc.

Soá tieàn baèng chöõ phaûi khôùp vôùi soá tieàn baèng soá, chöõ caùi ñaàu tieân baèng chöõ phaûi vieát hoa, vieát saùt ñaàu doøng khoâng boû khoaûng traéng…

Phaûi coù ñaày ñuû chöõ kyù vaø con daáu ( neáu coù )

Tôø seùc ñuû ñieàu kieän thanh toaùn phaûi laø:

b. Nhöõng quy taéc chung trong thanh toaùn baèng seùc

11

+ Tôø seùc hôïp leä

+ Ñöôïc noäp trong thôøi haïn hieäu löïc thanh toaùn:

+ Khoâng coù leänh ñình chæ leänh thanh toaùn.

+ Chöõ kyù vaø con daáu phaûi khôùp vôùi maãu ñaõ ñaêng kyù

+ Soá dö taøi khoaûn cuûa chuû taøi khoaûn ñuû tieàn ñeå thanh toaùn

+ Khoâng kyù phaùt haønh vöôït qua thaåm quyeàn quy ñònh trong giaáy uyû quyeàn.

+ Caùc chöõ kyù chuyeån nhöôïng ( neáu coù ) ñoái vôùi seùc kyù danh laø phaûi lieân tuïc.

Tôø seùc ñuû ñieàu kieän thanh toaùn phaûi laø

Ngöôøi phaùt haønh seùc hay ngöôøi thuï höôûng phaûi thoâng baùo baèng vaên baûn cho ngaân haøng ngay khi bò maát seùc.

Tröôøng hôïp nhieàu tôø seùc ñeán ngaân haøng cuøng moät thôøi ñieåm thìngaân haøng thanh toaùn cho soá seùc phaùt haønh töø soá nhoû ñeán lôùn.

12

TS.Nguyen Chi Duc 3

Ngöôøi phaùt haønh seùc (Drawer: chủ TK)

Người thụ lệnh (Drawee) hay NH thanh toaùn seùc

Ngöôøi thuï höôûng seùc (Payee)

Neáu tôø seùc khoâng ñöôïc chi traû ngöôøi chuyeån nhöôïng seùc phaûi coù traùch nhieäm ñoái vôùi ngöôøi caàm tôø seùc tröø tröôøng hôïp coù ghi “mieãn truy ñoøi” ( Without Recourse endorsement )

Ñôn vò thu hoä (Collecting bank): NH phuïc vuï ngöôøi thuïhöôûng.

c. Nhöõng ngöôøi lieân quan ñeán seùc

13

Caên cöù vaøo tính chuyeån nhöôïng seùc chia laøm 3 loaïi:

Seùc ñích danh ( Nominal Cheque )

Seùc voâ danh ( cheque to bearer ): Requise Pay to the bearer

Seùc theo leänh ( cheque to order ): Pay to the order of Mr Ñöùc . Loaïi naøy coù theå chuyeån nhöôïng cho ngöôøi khaùc baèng thuû tuïc kyù haäu chuyeån nhöôïng ( Endorsement ).

Caên cöù vaøo ñaëc ñieåm söû duïng seùc

Seùc gaïch cheùo ( crossed cheque ) hay coøn goïi laø seùc chuyeån khoaûn (Transfer cheque): ngöôøi thuï höôûng phaûi coù TK taïi NH.

Seùc xaùc nhaän ( Certified cheque ), seùc baûo chi

Seùc du lòch ( Traveller cheque) laø moät loaïi seùc baûo chi

d. Caùc loaïi seùc söû duïng trong thanh toaùn

14

Tröôøng hôïp 1: ngöôøi phaùt haønh vaø ngöôøi thuï höôûng coù taøi khoaûn taïi 2 ñôn vò khaùc nhau:

e. Thuû tuïc phaùt haønh vaø thanh toaùn seùc

Ngöôøi phaùt haønh

( Ngöôøi mua)

Ngöôøi thuï höôûng

( Ngöôøi baùn )

Ñôn vò thanh toaùn

(NH beân mua)

Ñôn vò thu hoä

( NH beân baùn)

(2a)

(2b)

(1) (5) (3)

(5)

(4)

(6) (3)

15

e. Thuû tuïc phaùt haønh vaø thanh toaùn seùcTröôøng hôïp 2: ngöôøi phaùt haønh vaø ngöôøi thuï höôûng coù taøi khoaûn taïicuøng moät ñôn vòNgöôøi phaùt haønh

( Ngöôøi mua)

Ngöôøi thuï höôûng

( Ngöôøi baùn )

Ñôn vò thu hoä

ñoàng thôøi laø ñôn vòthanh toaùn

(2a)

(2b)

(4a) (3)(1) (4a)

16

f. Noäi dung cuûa tôø seùcMaãu seùc- maët tröôùc tôø seùc

Phaàn cuoán seùcSoá seùc Soá: Tieàn: Traû cho: Soá CMT: Ngaøy caáp….nôi caáp… Ñòa chæ: Taïi: Ngaøy…thaùng…naêm…

Chuû taøi khoaûn

( teân toå chöùc tín duïng, KBNN ) ( teân, ñòa chæ ñôn vò phaùt haønh )

SEÙC Soá seùc: Yeâu caàu traû cho:……………………………….. Soá CMT:…..ngaøy caáp……nôi caáp……. Soá hieäu TK:………………………………………….. Taïi:…………………………………………………………… Soá tieàn ( baèng chöõ ):…………………………. ……………………………………………………………………. Ngöôøi phaùt haønh:……………………………….. Ñòa chæ:……………………………………………………. Soá hieäu TK:…………………………………………… Ngaøy…thaùng…naêm…… Daáu Keá toaùn tröôûng Ngöôøi phaùt haønh

Phaàn daønh cho NH ghiTK nôï TK coù

Soá tieàn ( baèng soá )…………………ñ

Baûo chi Ngaøy….thaùng…naêm

17

f. Noäi dung cuûa tôø seùcMaãu seùc- maët sau tôø seùc

Phaàn quy ñònh cho vieäc chuyeån nhöôïngPhaàn quy ñònh cho vieäc chuyeån nhöôïng

1. Chuyeån nhöôïng cho:……………………………………………………………………Ngaøy….thaùng…naêm…. ………………………………………………………………………………………………………………………….Kyù teân, ñoùng daáu 2. Chuyeån nhöôïng cho:……………………………………………………………………… Ngaøy….thaùng…naêm…. ……………………………………………………………………………………………………………………………..Kyù teân, ñoùng daáu

Phaàn quy ñònh duøng cho lónh tieàn maët Hoï teân ngöôøi lónh tieàn………………………………………………………………………………………………………………………….. Soá CMT ( hoä chieáu )……………………………………………………………….ngaøy caáp………….nôi caáp………

Ngaøy …..thaùng…..naêm……. Ngöôøi nhaän tieàn Thuû quyõ Keá toaùn Keá toaùn tröôûng 18

TS.Nguyen Chi Duc 4

Nhöõng chuù yù quan troïng: Neáu vì lyù do khaùch quan maø ngöôøi thuï höôûng noäp seùc khoâng ñuùng

thôøi haïn thì caàn laäp giaáy xaùc nhaän ( coù maãu ) coù xaùc nhaän cuûa UBND phöôøng xaõ nôi ngöôøi thuï höôïng cö truù.

Khi ñôn vò thanh toaùn töø choái thanh toaùn vaø traû laïi seùc cho ñôn vò thu hoä hay ngöôøi thuï höôûng vì khoâng ñuû ñieàu kieän thanh toaùn, khi töøchoái phaûi laäp phieáu töø choái thanh toaùn ( theo maãu ) gôûi cho ngöôøi thuïhöôûng bieát.

Khi bò töø choái thanh toaùn, ngöôøi thuï höôûng coù quyeàn khieáu naïi baèng caùch laäp ñôn khieáu naïi, gôûi cho ngöôøi phaùt haønh hoaëc ngöôøi chuyeån nhöôïng cho mình.

Neáu ñôn khieáu naïi khoâng ñöôïc giaûi quyeát thì ngöôøi thuï höôûng ñöôïc quyeàn khôûi kieän tröôùc toaø. Vuï kieän do toaø aùn giaûi quyeát.

Neáu seùc bò töø choái vì quaù haïn thì ngöôøi thuï höôûng maát quyeàn khieáu naïi, nhöng tôø seùc vaãn coù giaù trò laøm caên cöù yeâu caàu ngöôøi phaùt haønh thanh toaùn ( phaùt haønh tôø seùc môùi ), neáu khoâng traû thì khôûi kieän tröôùc toaø.

19

2. Thanh toaùn baèng uyû nhieäm chi.

a. Khaùi nieäm:

Uûy nhieäm chi laø leänh chi do chuû taøi khoaûn laäp treânmaãu in saún ñeå yeâu caàu ngaân haøng nôi mình môû taøikhoaûn, trích moät soá tieàn nhaát ñònh töø taøi khoaûn cuûamình ñeå traû cho ngöôøi thuï höôûng veà tieàn haøng hoùadòch vuï…hoaëc chuyeån vaøo moät taøi khoaûn khaùc cuûachính mình taïi 1 ngaân haøng khaùc.

20


b. Thuû tuïc laäp chöùng töø vaø thanh toaùn:BEÂN MUA

( beân traû tieàn )

BEÂN BAÙN

(beân thuï höôûng)

Ngaân haøng

Beân baùn

Ngaân haøng

Beân mua

(1)

(3)

(2) (4)

21


c. Noäi dung cuûa Uyû nhieäm chi Maãu uyû nhieäm chi:

UYÛ NHIEÄM CHI Soá…………………………………………… Chuyeån khoaûn, chuyeån tieàn thö, ñieän laäp ngaøy……………………………. Ñôn vò traû tieàn…………………………………………………………………………………………….. Soá taøi khoaûn…………………………………………………………………………………………………. Taïi Ngaân haøng ……………………………………………………Tænh…………………………….

Phaàn do Ngaân haøng Ghi nôï : Soá hieäu NHA…………….

Ñôn vò nhaän tieàn………………………………………………………………………………….…….. Ñòa chæ………………………………………………………………………………………………………..…... Soá taøi khoaûn…………………………………………………………………………………………………. Taïi Ngaân haøng ……………………………………………………..Tænh……………………..….

Ghi coù: Soá hieäu NHB………….…

Noäi dung thanh toaùn……………………………………………………………………….……….. ……………………………………………………………………………………………………………………….…… Soá tieàn baèng chöõ………………………………………………………………..……………………... …………………………………………………………………………………………………………………..…………

Loaïi nghieäp vuï……..….Kyù hieäu thoáng keâ…….Soá tieàn ( baèng soá ): ………………………….……………..

22

3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu.

a. Khaùi nieäm :Uyû nhieäm thu laø moät theå thöùc thanh toaùn ñöôïctieán haønh treân cô sôû giaáy uyû nhieäm thu vaø caùcchöùng töø hoaù ñôn do ngöôøi baùn laäp vaø chuyeånñeán ngaân haøng ñeå yeâu caàu thu hoä tieàn töø ngöôøimua veà haøng hoùa ñaõ giao, dòch vuï ñaõ cung öùngphuø hôïp vôùi nhöõng ñieàu kieän thanh toaùn ñaõ ghitrong hôïp ñoàng kinh teá, vaø caû hai phaûi gôûi thoângbaùo ñeán ngaân haøng bieát, ñeå ngaân haøng caên cöùthöïc hieän.

23

3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu.

b. Thuû tuïc laäp chöùng töø vaø thanh toaùn:

BEÂN MUA

( beân traû tieàn )

BEÂN BAÙN

(beân thuï höôûng)

Ngaân haøng

Beân baùn

Ngaân haøng

Beân mua

(1)

(3)

(4a)

(2a) (5) (2b)(4b)

hôïp ñoàng kinh teá

24

TS.Nguyen Chi Duc 5

3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu.c. Noäi dung cuûa Uyû nhieäm chi

Maãu Uyû nhieäm thu:UYÛ NHIEÄM THU

Ngaøy….….thaùng ……..naêm………………………. Teân ñôn vò mua haøng………………………………………………………………………………………………………………..…………………. Soá taøi khoaûn………………………………………………………………………………………………………………………….…………………….….. Taõi ngaân haøng:…………………………………………………………………………………Tænh………………………………………....………..

Soá :………………. Phaàn do NH ghi Taøi khoaûn Nôï:

Teân ñôn vò baùn haøng…………………………………………………………………………………………………………………………..….…… Soá taøi khoaûn……………………………………………………………………………………………………………………………………………..…….. Taõi ngaân haøng:……………………………………………………………………………………Tænh…………………………………………..……

Taøi khoaûn Coù:

Hôïp ñoàng soá:……………………………………………………………….…..ngaøy…….....thaùng………...naêm…………………..…. Soá löôïng töøng loaïi chöùng töø keøm theo…………………………………………………………………………………..…..……… Soá tieàn chuyeån ( baèng chöõ)………………………………………………………………………………………………………..……………. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….……………….. ÑÔN VÒ BAÙN ( Kyù ñoùng daáu )

Soá tieàn ( baèng soá ): VND………………

NGAÂN HAØNG BEÂN BAÙN - Nhaän chöùng töø ngaøy……………………………………………………………………………………………………….…………………. - Ñaõ kieåm soaùt vaø gôûi ñi ngaøy………………………………………………………………………………………….………………

Tröôûng phoøng Keá toaùn ( Kyù teân ñoùng daáu )

NGAÂN HAØNG BEÂN BAÙN Thanh toaùn Ngaøy…thaùng…naêm….

Keá toaùn Tröôûng phoøng keá toaùn

NGAÂN HAØNG BEÂN MUA - Nhaän chöùng töø ngaøy……… - Thanh toaùn ngaøy…………. Keá toaùn Tröôûng phoøng Keá toaùn

25

4. Theû thanh toaùn, Plastic card

a. Khaùi nieäm:

Theû thanh toaùn laø moät phöông tieän thanh toaùnmaø ngöôøi sôû höõu chuû theû coù theå söû duïng noù ñeåruùt tieàn maët taïi caùc maùy ATM ( Automatic Teller machine ), caùc quaày töï ñoäng cuûa ngaânhaøng ñoàng thôøi coù theå söû duïng theû ñeå thanhtoaùn tieàn haøng hoùa dòch vuï.

26

4. Theû thanh toaùn, Plastic card b. Moâ taû theû:Theû ñöôïc laøm baèng nhöïa cöùng coù hình chöõ nhaät, coù kích thöôùc chuaån laø

96mmx54mmx0,76mm.

Maët tröôùc cuûa theû: moïi thoâng tin ñöôïc in noåi.

Teân cuûa theû

Ngaân haøng

Bieåu töôïng

Soá cuûa theû ( 13 soá hoaëc 16 soá )

Ngaøy baét ñaàu coù giaù trò vaø ngaøy heát haïn hieäu löïc (valid from…expires end…)

Teân ngöôøi chuû theû

Maët sau cuûa theû:

Coù nhöõng ñöôøng baêng töø tính : laø moät boä nhôù chöaù nhöõng thoâng tin sau: Soá cuûa theû, Teân chuû theû, thôøi haïn hieäu löïc, lyù lòch ngaân haøng, maõ soá bí maät, möùc ruùt tieàn toái ña cho pheùp, soá dö taøi khoaûn, haïn möùc tín duïng.

27

c. Caùc loaïi theû:Theû ruùt tieàn ( ATM Card ):

Theû naøy giuùp cho ngöôøi chuû theû coù theå:

Ruùt tieàn maët coù giôùi haïn taïi caùc ATM.

Kieåm tra soá tieàn treân taøi khoaûn

Chuû theû coù theå yeâu caàu chuyeån khoaûn

Chuû theû coù theå trình theû laøm ñaûm baûo ñeå ruùt tieàn maët taïi ngaân haøng

•Theû thanh toaùn:

Theû thanh toaùn duøng ñeå ruùt tieàn maët, coøn duøng ñeå chi traû tieàn haøng hoùa, dòch vuïthoâng qua caùc mayù ñaëc bieät ñaët taïi caùc ñiaï ñieåm kinh doanh nhö : sieâu thò, nhaøhaøng, khaùch saïn…

Theû tín duïng: ( Credit card )

Theû thoâng minh ( smart card )

Treân theû coù gaén moät boä nhôù ñaëc bieät ( Memory chip ).

Theû quoác teá ( International Card )

Visa card, Master card, American card, Express card…. 28

d. Quaù trình thanh toaùn baèng theû thanh toaùn:

(6)

Ngaân haøng phaùthaønh theû

( NHPHT )

Ngaân haøng ñaïi lyùthanh toaùn theû

( NHTT)

Ñôn vò chaáp nhaäntheû

(ÑVCNT)

Ngöôøi söû duïngtheû thanh toaùn

( Chuû theû )

ATM

(6)

(7)

(8)(1)

(3)

(2)

(5) (4)

29

NHPHT: laø ngaân haøng ñöôïc pheùp thöïc hieän nghieäp vuïphaùt haønh theû, caáp theû cho khaùch haøng vaø chòu traùch nhieäm thanh toaùn vaø cung caáp caùc dòch vuï lieân quan, phaùt haønh theû ñuùng tieâu chuaån an toaøn vaø chính xaùc.

Chuû theû : laø caù nhaân ñöôïc NHPHT caáp theû ñeå söû duïng.

NHTT : Ñaây laø ngaân haøng ñöôïc NHPHT uyû quyeàn ñöùng ra thöïc hieän dòch vuï thanh toaùn theû theo hôïp ñoàng ñaõ kyùgiöõa NHPHT vaø NHTT. NHTT seõ lieân heä vaø kyù hôïp ñoàng vôùi caùc ÑVCNT ñeå höôùng daãn hoï tieáp nhaän vaø xöû lyù caùc giao dòch thanh toaùn theû, ñoàng thôøi phaûi cung caáp cho hoïnhöõng phöông tieän nhö caùc maùy chuyeân duøng, caùch kieåm tra theû….

ÑVCNT : laø caùc ñôn vò kinh teá, sieâu thò, khaùch saïn, nhaø haøng…

30

TS.Nguyen Chi Duc 6

III. Tổ chức thanh toán giữa các NH

31

1. Thanh toán liên hàng

2. Thanh toán bù trừ giữa các NH

3. Thanh toán qua NHNN

4. Mở TK tiền gởi NH để thanh toán

Cung cấp phương tiện thanh toán và tổchức thanh toán giữa các NH có quan hệchặt chẽ với nhau

III. Thanh toán giữa các NH

32

1. Thanh toán liên hàng

Là thanh toán được thực hiện giữa các NH trong cùng 1 hệ thống. Mỗi chi nhánh NH sẽmở 2 TK: TK liên hàng đi và TK liên hàngđến.

TK liên hàng đi

Chi hộ Thu hộTK liên hàng đến

Thu hộ Chi hộ


33

2. Thanh toán bù trừ giữa các NHLà phương thức thanh toán các khoản nợ được thu và phảitrả của 1 kỳ thanh toán, bù trừ giữa tổng số phải thu và phảitrả để thanh toán số tiền chênh lệch, được thực hiện giữa cácNH khác hệ thống. Nhưng có mở TK tiền gởi tại 1 Chi nhánhNHNN. Nh thành viên sẽ mở TK: TK thanh toán bù trừ.

TK thanh toán bù trừ

Khoảnphảithu NH khác

Khoảnphải trảNH khác


34

3. Thanh toán qua NHNNĐược thực hiện giữa các NH khác hệ thống, nhưng mở TK

tiền gởi tại các Chi nhánh NHNN khác nhau.

Liên quan 4 bên, giao dịch từng bước => không thuận tiện, nhưng phạm vi thanh toán rộng, toàn quốc.

4. Thanh toán qua quan hệ đại lýMở TK TG ở 1 NH khác để giao dịch: được thực hiện giữa

các NH khác hệ thống, khác địa bàn, nhưng có quan hệ giaodịch với nhau khá thường xuyên. Mỗi NH mở TK tiền gởi tại NH đối phương và phải đảm bảo có tiền để thanh toán.

Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ giữa các NH có quan hệ thanh toánvới nhau theo hợp đồng ủy thác: tiến hành trong phạm vi những khoản thanh toán đã thỏa thuận trong hợp đồng ủythác giữa các NH.

35

HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH

CHƯƠNG VIII

36

I. DỊCH VỤ TƯ VẤN NH

Cung cấp các thông tin có chọn lọc về môitrường

Tư vấn trong quản lý tài chínhQuản lý tiền mặtXác định một cơ cấu vốn hiệu quảTư vấn trong quản lý rủi ro hối đoái

TS.Nguyen Chi Duc 7

37

II. DỊCH VỤ UYÛ THAÙC NH

Quản lý di sảnQuản lý TS theo hợp đồng ký kếtUỷ thác giám hộDịch vụ đại diệnQuản lý quỹ hưu trí của DNThụ thác phát hành chứng khoán cho DN.

38

III. NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ

LN cao, nhưng chứa đựng nhiều rủi ro => thành lập 1 bộ phận riêng hoặc thành lập CtyCK trực thuộcĐa dạng hóa sử dụng vốn, phân tán rủi ro;Cung cấp nguồn thanh khoản cần thiết

cho NH;

39

III. NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ

Hoạt động đầu tư trực tiếp: dùng vốn tựcó, quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần…

Hoạt động đầu tư gián tiếp:Chứng khoán đầu tư: các loại TP => có độ

rủi ro thấp;Chứng khoán giao dịch/ chứng khoán sẳn

sàng để bán: giấy tờ có giá ngắn hạn.

40

IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ

NHTM mua bán ngoại tệ để đáp ứng nhucầu ngoại tệ cho DN, và cho chính bản thânNH => LN phi tín dụng, góp phần đa dạnghoá nguồn TN của NH.

Hoái ñoaùi (foreign exchange) laø moät phöôngtieän thanh toaùn theå hieän döôùi daïng ngoaïi teä(foreign currency) hoaëc caùc khoaûn phaûi thu, phaûitraû baèng ngoaïi teä.

41

1. Nghieäp vuï hoái ñoaùi giao ngay

Spot Operations

Nghieäp vuï spot laø hoaït ñoäng mua – baùn ngoaïi teämaø theo ñoù vieäc chuyeån giao ngoaïi teä ñöôïc thöïchieän ngay (2 ngaøy sau), theo tyû giaù taïi thôøi ñieåmgiao dòch.


42

2. NGHIE2. NGHIEÄÄP VUP VUÏÏ KD CHEÂNH LEKD CHEÂNH LEÄÄCH GIACH GIAÙÙ ARBITRAGE (ARBITRAGE (AAùùccbbíítt) )

Arbitrage laø söï voán hoùa treân khaùc bieät cuûa giaù nieâm yeát.

Caùc hình thöùc arbitrage phoå bieán:

Arbitrage ñòa phöông

Arbitrage ba beân


Chæ thöïc hieän Aùc bit ñöôïc khi:Tyû giaù cheùo: mua – baùn < Tyû giaù coá ñònh: mua – baùn < Tyû giaù cheoù: mua – baùn.

TS.Nguyen Chi Duc 8

43

3. Nghieäp vuï mua baùn ngoaïi teä coù thôøi haïnForward Operations

Forward Operations: Laø nghieäp vuï maø taát caûcaùc döõ kieän seõ ñöôïc sinh ra vaøo thôøi ñieåm hieäntaïi nhöng vieäc thöïc hieän dieãn ra trong töông laitheo tyû giaù ñöôïc thoûa thuaän tröôùc coù ghi tronghôïp ñoàng.Hôïp ñoàng kyø haïn: laø moät thoaû thuaän giöõa moätdoanh nghieäp vaø moät ngaân haøng hay giöõa haingaân haøng vôùi nhau ñeå trao ñoåi moät soá löôïngtieàn teä nhaát ñònh vôùi moät tyû giaù xaùc ñònh goïi laøtyû giaù kyø haïn vaøo moät ngaøy naøo ñoù trong töônglai.


44

4. Nghieäp vuï Swap ( caàm coá, hoaùn ñoåi ) Ñònh nghóa: laø nghieäp vuï hoái ñoaùi keùp, goàmhai nghieäp vuï Spot vaø Forward, hai nghieäp vuïnaøy tieán haønh cuøng moät luùc, vôùi cuøng moätlöôïng ngoaïi teä nhöng theo hai höôùng ngöôïcnhau.

Spot – baùn ( mua ) : x ngoaïi teä

Forward – mua ( baùn ) : x ngoaïi teä


45

Tröôøng hôïp söû duïngMoät nhaø ñaàu tö mua traùi phieáu ngoaïi teä, söû

duïng Spot-forward swap ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tyûgiaù

Moät nhaø ñaàu tö vay nôï baèng ngoaïi teä thì phaûimua kyø haïn ngoaïi teä

Swap ít coâng duïng ñoái vôùi nhaø NK vaø XK, lyùdo laø caùc khoaûn phaûi thu vaø phaûi traû trong quanheä mua baùn quoác teá thöôøng hay bò chaäm treã.

Swap giuùp ngaân haøng coù ñöôïc nguoàn voántrong kinh doanh, baûo toàn ñöôïc voán, ñaùp öùng nhucaàu cuûa khaùch haøng.

4. Nghieäp vuï Swap ( caàm coá, hoaùn ñoåi )

46

5. Nghieäp vuï giao sau

Future OperationHôïp ñoàng giao sau: (Future contract) laø moät

söï thoaû thuaän baùn hoaëc mua moät taøi saûn (tieàn, haøng hoaëc chöùng khoaùn) nhaát ñònh taïi moät thôøiñieåm xaùc ñònh trong töông lai vaø hôïp ñoàng naøyñöôïc thöïc hieän taïi quaày giao dòch. (Sôû giao dòchChicago)

Thò tröôøng giao sau: (Future market) laø nôigiao dòch mua baùn caùc hôïp ñoàng giao sau veàhaøng hoùa, tieàn teä vaø caùc coâng cuï taøi chính.


47

6. Nghieäp vuï quyeàn choïn tieàn teä

Caùc quyeàn choïn tieàn teä cho ngöôøi mua cô hoäinhöng khoâng baét buoäc mua hoaëc baùn vôùi giaù ñaõñöôïc thoûa thuaän tröôùc, goïi laø giaù thöïc hieäntrong töông lai.

Quyeàn choïn chæ coù giaù trò cho ñeán ngaøy heáthieäu löïc hay ngaøy ñeán haïn.

Ngöôøi mua phaûi traû cho ngöôøi baùn moät khoaûnphí cho quyeàn choïn goïi laø phí quyeàn choïn.


48

Caùc kieåu quyeàn choïn :

Quyeàn choïn kieåu Myõ cho pheùp ngöôøi naém giöõthöïc hieän vaøo baát kyø luùc naøo cho ñeán tröôùc ngaøyheát hieäu löïc.

Ví duï : Quyeàn choïn mua moät trieäu euro vôùi giaù$0,90/euro töø ngaøy hoâm nay cho ñeán ngaøy heáthieäu löïc laø ngaøy 15/09/2003.

TS.Nguyen Chi Duc 9

49

Caùc kieåu quyeàn choïn :

Quyeàn choïn kieåu Chaâu AÂu cho pheùp ngöôøi naémgiöõ thöïc hieän chæ vaøo ngaøy heát hieäu löïc.

Ví duï : Quyeàn choïn mua moät trieäu euro vôùi giaù $0,90/euro chæ vaøo ngaøy 15/09/2003.

50

QUYEÀN CHOÏN MUA

Quyeàn choïn mua (Call option) cho pheùpngöôøi naém giöõ ñöôïc mua moät ngoaïi teä naøoñoù vôùi tyû giaù thöïc hieän trong moät khoaûn thôøigian nhaát ñònh.

Ngöôøi naém giöõ quyeàn choïn coù theå thöïc hieän(hoaëc baùn) quyeàn choïn. Hoï cuõng coù theå ñeå quyeànchoïn heát hieäu löïc. Trong tröôøng hôïp naøy hoï seõmaát phí quyeàn choïn.

51

QUYEÀN CHOÏN BAÙN

Quyeàn choïn baùn (Put option) cho pheùpngöôøi naém giöõ ñöôïc baùn moät ngoaïi teänaøo ñoù vôùi tyû giaù thöïc hieän trong moätkhoaûn thôøi gian nhaát ñònh.

52

QUYEÀN CHOÏN BAÙN

Caùc DN coù theå söû duïng quyeàn choïn baùn tieàn teä ñeåphoøng ngöøa ruûi ro caùc khoaûn phaûi thu.

53

V. NGHIỆP VỤ KD VAØNG, BAÏC, ÑAÙ QUYÙ

Gia công chế tác vàng, bạc, đá quýMua bán vàng bạc, đá quýCho vay kim loại quý

Thực tế do các Cty chuyên KD vàng bạc đáquý hoặc các Cty trực thuộc NHTM trực tiếpthực hiện.

slide tin dung 1 phan 4 7 2-12

Documents