sop perencanaan anggaran - pn-bangkinang.go.id subag umum dan keuangan pn... · sop penyusunan...
TRANSCRIPT
Nomor SOP : 01
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT. RIAU 1 Komputer
2 ATK
3 Aplikasi RKA-KL
4 Dokumen Keuangan
- Buku Kontrol
- Buku Kegiatan
Waktu
1 10 12
1 3 hari
Dilaksanakan
pada bulan
Maret
2 1 hari
3 3 hari
Dilaksanakan
pada bulan
Maret
4 2 hari
9 11
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan. Kelalaian
menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
SOP PERENCANAAN ANGGARAN
Bangkinang
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
PANITERA/
SEKRETARIS
STAF
TIM
PERENCANAAN
Output
Melakukan rapat koordinasi
dalam rangka sinkronisasi dan
pemantapan penyusunan RKA-
KL dengan masing-masing unit
kerja
Rencana Stratejik
dan Program Kerja
Usulan Rencana
Anggaran
Pengiriman Hasil Usulan
Kegiatan Rencana Anggaran
ke Biro Perencanaan MARI
Usulan Rencana
Kegiatan
Matrik Rencana Kerja
Kementrian/Lembaga
(RRKL) Mahkamah
Agung RI
RKA-KL Pagu
Sementara
Penyusunan Rencana Kerja
dan Anggaran Kementrian
Negara/Lembaga (RKA-KL)
Pagu Sementara
Persetujuan Dirjen
Anggaran Kementrian
Keuangan atas RKA-
KL Pagu Sementara
Pemberitahuan
Pagu Sementara
dari Biro
Perencanaan MARI
RKA-KL Pagu
Sementara
Pembahasan dan penelaahan
RKA-KL berdasarkan pagu
sementara dengan Direktorat
Jenderal Anggaran
Perimbangan Keuangan
Kementrian Keuangan untuk
ditelaah secara bersama-sama
Keterangan : Tim Perencanaan terdiri atas : Panitera/Sekretaris, Wakil Sekretaris dan Staf Bagian Keuangan
Keterangan
2 3 4 5
Kelengkapan
Nomor SOP : 02
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
2 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 ATK
3 Aplikasi RKA-KL4 Dokumen Keuangan
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 10 12
1 3 hari
Dilaksana
kan pada
bulan Juli
2 2 hari
3 1 bulan
Dilaksanakan
pada bulan
Oktober
4 1 hari
5 7 hari
Dilaksana
kan pada
bulan
Desember
6 2 hari
RKA-KL
Back-up
(software)
Aplikasi RKA-KL
RKA-KL yang
telah disetujui
oleh Dirjen
Anggaran
Kementrian
Keuangan
9
KETUA
Konsep DIPA
Aplikasi DIPA
Berdasarkan RKA-KL disusun
konsep Surat Rincian Alokasi
Anggaran (SRAA) untuk
penetapan pagu bagi satuan
kerja di daerah
Pengumpulan Data RKA-KL ke
dalam Aplikasi DIPA
RKA-KL disetujui
untuk dijadikan
DIPA
Pengiriman dan pengecekan
data pendukung ke Dirjen
Anggaran Kementrian
Keuangan
RKA-KL Pagu
Definitif
Persetujuan
Dirjen Anggaran
Kementrian
Keuangan atas
RKA-KL Pagu
Sementara
Penyusunan data pendukung
RKA-KL
RKA-KL yang
telah disetujui
oleh Dirjen
Anggaran
Kementrian
Keuangan
Data Pendukung
RKA-KL
Pembahasan dan penelaahan
RKA-KL berdasarkan pagu
definitif dengan Direktorat
Jenderal Anggaran
Perimbangan Keuangan
Kementrian Keuangan untuk
ditelaah secara bersama-sama
11
Penyusunan kembali RKA-KL
untuk disesuaikan dengan
pagu definitif yang diterima
Mahkamah Agung RI
berdasarkan Rancangan
Anggaran dan Pendapatan
Belanja Negara (RAPBN) yang
telah ditetapkan oleh
Pemerintah bersama DPR
Pagu Definitif
untuk MA-RI
RKA-KL Pagu
Definitif
2 3 4 5 6 7
KeteranganTIM
PERENCANAAN
STAF
PANITERA/
SEKRETARIS
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
Kelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan. Kelalaian
menerapkannya menghambat pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENYUSUNAN DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
7 3 hari
8 1 hari
9 1 hari
Diserahkan
oleh
Gubernur
Prop. Riau
kepada
Ketua
Pengadilan
Tinggi
Konsep DIPA
Konsep DIPA
yang telah
disetujui
DIPA
Konsep DIPA
yang telah
disetujui
DIPA
DIPA
Melakukan pembahasan dan
penelaahan Konsep DIPA
dengan Kantor Wilayah
Perbendaharaan Prop. Riau
Kementerian Keuangan RI
Penandatanganan dan
Penerbitan DIPA
Penyerahan DIPA secara
simbolis
Keterangan : Tim Perencanaan terdiri atas : Panitera/Sekretaris, Wakil Sekretaris dan Staf Bagian Keuangan
Nomor SOP : 03
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 ATK
3 Aplikasi RKA-KL4 Dokumen Keuangan
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 9 11
1 1 hari
2 3 hari
3 1 hari
4 1 hari
5 1 hari
Tembusan
juga
diserahkan
kepada :
1.Ketua BPK
2.Menteri/Ketu
a Lembaga
3.Gubernur
Propinsi Riau
4.DJA
5.Dir. PA,
beserta ADK
6.Dir. APK
Revisi DIPA
yang telah
disetujui dan
ADK
Revisi DIPA
Revisi DIPA
yang telah
disetujui dan
ADK
Revisi DIPATembusan
Penyampaian Revisi
DIPA (Hard Copy dan
ADK)
Persetujuan
Revisi DIPA
Persetujuan
Revisi DIPA
Pengesahan Revisi
DIPARevisi DIPA
Revisi DIPA
yang telah
disetujui
Persetujuan Revisi
DIPA
8 10
Konsep Revisi DIPA
dan Arsip Data
Komputer (ADK)
Konsep Revisi
DIPA
Konsep
Revisi DIPA
2 3 4 5 6 7
KeteranganKUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
BIRO
PERENCANAAN
MARI
DIRJEN
PERBENDAHARAAN
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN REVISI DAFTAR ISIAN PELAKSANAAN ANGGARAN (DIPA)
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
Nomor SOP : 04
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi GPP
3 Aplikasi SPM
4 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BANK
PERSEPSI
BENDAHARA
PENGELUARA
N
Waktu
1 8 9 11 13
1 1 hari
2 1 jam
3 1 jam
4 1 jam
Daftar gaji
pegawai, Daftar
Perubahan
Data Pegawai
PPABP menginput
daftar gaji pegawai
pada Aplikasi Gaji
(GPP) dan dokumen
pendukung Surat
Perintah
Pembayaran (SPP-
LS)
Tidak
Daftar gaji
pegawai, Daftar
Perubahan Data
Pegawai
Daftar gaji
pegawai, Daftar
Perubahan Data
Pegawai
Daftar gaji
pegawai, Daftar
Perubahan
Data Pegawai
PPK menerbitkan
SPP-LS Gaji Induk
Pegawai
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
PPK menguji daftar
gaji pegawai dan
dokumen
pendukung SPP-LS
Gaji Induk, apabila
tidak benar dan
tidak lengkap maka
dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Ya
10 12
PPABP melakukan
pendataan dan
menyusun
kelengkapan data
gaji pegawai (SK
Kenaikan Pangkat,
SK Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK Mutasi,
KP4, Tunjangan
Istri/Anak) pada
setiap awal bulan
serta menghitung
dan membuat surat
setoran PPh 21 atas
gaji
Data gaji pegawai
(SK Kenaikan
Pangkat, SK
Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK
Mutasi, KP4,
Tunjangan
Istri/Anak) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP) PPh
21
Data gaji
pegawai (SK
Kenaikan
Pangkat, SK
Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK
Mutasi, KP4,
Tunjangan
Istri/Anak) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
2 3 4 5 6 7
Keterangan
PPABP
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR
KEUANGAN
/ PPSPM
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN GAJI INDUK
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 jam
6 1 jam
7 1 jam
8 1 hari
9 1 hari
10 1 hari
SP2D dan Buku
Kas Umum
(BKU)
Bank Persepsi
mentransfer ke
rekening masing-
masing pegawai
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu
pembayaran gaji
induk pegawai
SP2D dan Buku
Kas Umum (BKU)
SPM-LS Gaji
Induk Pegawai
dan ADK SPM
SPM-LS Gaji
Induk Pegawai
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Gaji Induk, apabila
tidak benar dan
tidak lengkap
dikembalikan
kepada PPK
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Gaji Induk
ke KPPN untuk
diterbitkan SP2D
Ya
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
SPP-LS Gaji
Induk Pegawai
SP2D SP2D
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)Tidak
Nomor SOP : 05
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi GPP
3 Aplikasi SPM
4 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BANK
PERSEPSI
BENDAHARA
PENGELUARANWaktu
1 8 9 11 13
1 1 hari
2 1 hari
3 1 hari
4 1 hari
Daftar gaji
susulan/kekuran
gan gaji
pegawai dan
SPP-LS Gaji
susulan/kekuran
gan gaji
Pegawai
Ya
Daftar gaji
susulan/kekur
angan gaji
pegawai dan
SPP-LS Gaji
susulan/kekur
angan gaji
Pegawai
PPK menerbitkan
SPP-LS Gaji
Susulan/Kekuranga
n Gaji Pegawai
SPP-LS Gaji
Susulan/Kekura
ngan Gaji
Pegawai
SPP-LS Gaji
Susulan/Keku
rangan Gaji
Pegawai
PPK menguji daftar
gaji
susulan/kekurangan
gaji pegawai dan
dokumen
pendukung SPP-LS
Gaji
Susulan/Kekuranga
n Gaji,apabila tidak
benar dan lengkap
maka dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Data gaji
pegawai (SK
Kenaikan
Pangkat, SK
Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK
Mutasi, KP4,
SKPP) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
Data gaji
pegawai (SK
Kenaikan
Pangkat, SK
Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK
Mutasi, KP4,
SKPP) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
PPABP menginput
daftar gaji
susulan/kekurangan
gaji pegawai pada
Aplikasi Gaji (GPP)
dan dokumen
pendukung Surat
Perintah
Pembayaran (SPP-
LS)
Tidak
Daftar gaji
susulan/kekuran
gan gaji
pegawai dan
SPP-LS Gaji
susulan/kekuran
gan gaji
Pegawai
Daftar gaji
susulan/kekur
angan gaji
pegawai dan
SPP-LS Gaji
susulan/kekur
angan gaji
Pegawai
10 12
PPABP melakukan
pendataan dan
menyusun
kelengkapan data
gaji pegawai (SK
Kenaikan Pangkat,
SK Kenaikan Gaji
Berkala, SK
Jabatan, SK Mutasi,
KP4, SKPP) serta
menghitung dan
membuat surat
setoran PPh 21 atas
gaji
susulan/kekurangan
gaji
2 3 4 5 6 7
Keterangan
PPABP
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR
KEUANGAN /
PPSPM
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Aplikasi SPP
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
SOP PENGAJUAN GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Kepegawaian
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 hari
6 1 hari
7 1 hari
8 1 hari
9 1 hari
10 1 hari
SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu
pembayaran gaji
susulan/kekurangan
gaji pegawai
SP2D dan Buku
Kas Umum
(BKU)
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
Bank Persepsi
mentransfer ke
rekening masing-
masing pegawai
yang menerima gaji
susulan/kekurangan
gaji
SP2D
SPM-LS Gaji
Susulan/Keku
rangan Gaji
Pegawai,
ADK SPM
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Gaji
Susulan/Kekuranga
n Gaji ke KPPN
untuk diterbitkan
SP2D
SPM-LS Gaji
Susulan/Kekura
ngan Gaji
Pegawai, ADK
SPM
SPP-LS Gaji
Susulan/Kekura
ngan Gaji
Pegawai
SPP-LS Gaji
Susulan/Keku
rangan Gaji
Pegawai
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Gaji
Susulan/Kekuranga
n Gaji pegawai,
apabila tidak benar
dan lengkap
dikembalikan
kepada PPK
Ya
SPP-LS Gaji
Susulan/Kekura
ngan Gaji
Pegawai
SPP-LS Gaji
Susulan/Keku
rangan Gaji
Pegawai
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)Tidak
Nomor SOP : 06
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 1 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi GPP
3 Aplikasi SPM
4 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BANK
PERSEPSI
BENDAHARA
PENGELUARANWaktu
1 8 9 11 13
1 2 hari
2 1 hari
3 1 jam
4 1 jam
Daftar penerima
uang muka gaji
pegawai
Ya
Daftar
penerima
uang muka
gaji pegawai
PPK menerbitkan
SPP-LS Gaji
Susulan/Kekuranga
n Gaji Pegawai
Daftar penerima
uang muka gaji
pegawai
SPP-LS
Uang Muka
Gaji
PPK menguji daftar
perhitungan uang
muka gaji dan
dokumen
pendukung SPP-LS
Uang Muka Gaji,
apabila tidak benar
dan lengkap maka
dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Data gaji
pegawai (SK
Mutasi, KP4,
SKPP, Surat
Permintaan Uang
Muka Gaji)
Data gaji
pegawai (SK
Mutasi, KP4,
SKPP, Surat
Permintaan
Uang Muka
Gaji)
PPABP menginput
data daftar
perhitungan uang
muka gaji pada
Aplikasi Gaji (GPP)
dan dokumen
pendukung Surat
Perintah
Pembayaran (SPP-
LS)
Tidak
Daftar penerima
uang muka gaji
pegawai
Daftar
penerima
uang muka
gaji pegawai
10 12
PPABP membuat
daftar perhitungan
uang muka gaji dan
menyusun
kelengkapan data
gaji pegawai (SK
Mutasi, KP4, SKPP,
Surat Permintaan
Uang Muka Gaji)
2 3 4 5 6 7
Kete
ranganPPABP
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR
KEUANGAN /
PPSPM
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN UANG MUKA GAJI
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 jam
6 1 jam
7 1 hari
8 1 hari
9 1 hari
10 1 hari
SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu
pembayaran uang
muka gaji pegawai
SP2D dan Buku
Kas Umum
(BKU)
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
Bank Persepsi
mentransfer ke
rekening masing-
masing pegawai
yang menerima
uang muka gaji
SP2D
SPM-LS
Uang Muka
Gaji , ADK
SPM
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Uang Muka
Gaji ke KPPN untuk
diterbitkan SP2D
SPM-LS Uang
Muka Gaji , ADK
SPM
SPP-LS Uang
Muka Gaji
SPP-LS
Uang Muka
Gaji
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Uang Muka Gaji,
apabila tidak benar
dan lengkap
dikembalikan
kepada PPK
Ya
SPP-LS Uang
Muka Gaji
SPP-LS
Uang Muka
Gaji
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)Tidak
Nomor SOP : 07
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi GPP
3 Aplikasi SPP dan SPM
4 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BANK
PERSEPSI
BENDAHARA
PENGELUARA
N
Waktu
1 8 9 11 13
1 1 hari
2 1 jam
3 1 jam
4 1 jam
Daftar gaji ke-
13 pegawai
dan SPP-LS
Gaji Ke-13
Pegawai
Ya
Daftar gaji ke-
13 pegawai
dan SPP-LS
Gaji Ke-13
Pegawai
PPK menerbitkan
SPP-LS Gaji Ke-13
Pegawai
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
PPK menguji daftar
gaji ke-13 pegawai
dan dokumen
pendukung SPP-LS
Gaji Ke-13, apabila
tidak benar dan
lengkap maka
dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Data gaji
pegawai (Surat
Edaran tentang
pembayaran
Gaji ke-13) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
Data gaji
pegawai (Surat
Edaran tentang
pembayaran
Gaji ke-13) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
PPABP menginput
daftar gaji ke-13
pegawai pada
Aplikasi Gaji (GPP)
dan dokumen
pendukung Surat
Perintah
Pembayaran (SPP-
LS)
Tidak
Data gaji
pegawai (Surat
Edaran tentang
pembayaran
Gaji ke-13) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
Data gaji
pegawai (Surat
Edaran tentang
pembayaran
Gaji ke-13) dan
Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPh 21
10 12
PPABP melakukan
pendataan dan
menyusun
kelengkapan data
gaji pegawai (Surat
Edaran tentang
pembayaran Gaji Ke-
13) serta
menghitung dan
membuat surat
setoran PPh 21 atas
gaji ke-13
2 3 4 5 6 7
Keterangan
PPABP
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR
KEUANGAN /
PPSPM
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
SOP PENGAJUAN GAJI KE - 13
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 jam
6 1 jam
7 1 jam
8 1 hari
9 1 hari
10 1 jam
SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu
pembayaran gaji ke-
13 pegawai
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
Bank Persepsi
mentransfer gaji ke-
13 ke rekening
masing-masing
pegawai
SP2D
SPM-LS Gaji
Ke-13
Pegawai, ADK
SPM
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Gaji Ke-13
ke KPPN untuk
diterbitkan SP2D
SPM-LS Gaji
Ke-13
Pegawai, ADK
SPM
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Gaji Ke-13, apabila
tidak benar dan
lengkap
dikembalikan
kepada PPK
Ya
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
SPP-LS Gaji
Ke-13 Pegawai
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)
Tidak
Nomor SOP : 08
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP-SPP dan SPM\
3 Aplkasi Inject PIN PP-SPM
4 Aplikasi GPP
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BANK
PERSEPSI
BENDAHARA
PENGELUARA
N
Waktu
1 8 9 11 13
1 2 hari
2 1 jam
3 1 jam
4 1 jam
Daftar
perhitungan uang
makan dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
Ya
Daftar penerima
uang makan
dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
PPK menerbitkan
SPP-LS Uang
Makan Pegawai
SPP-LS Uang
Makan
SPP-LS Uang
Makan
PPK menguji data
daftar perhitungan
uang makan
pegawai dan
dokumen
pendukung SPP-LS
Uang Makan
Pegawai, apabila
tidak benar dan
lengkap maka
dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Daftar
perhitungan uang
makan dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
Daftar penerima
uang makan
dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
PPABP menginput
data daftar
perhitungan uang
makan pegawai
pada Aplikasi Gaji
(GPP) dan dokumen
pendukung Surat
Perintah
Pembayaran (SPP-
LS) Uang Makan
Pegawai
Tidak
Daftar
perhitungan uang
makan dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
Daftar penerima
uang makan
dan Surat
Setoran pajak
(SSP) Pph 21
10 12
PPABP menerima
Rekapitulasi Daftar
Hadir Pegawai dari
Sub Kepegawaian
dan membuat daftar
perhitungan uang
makan berdasarkan
rekapitulasi daftar
hadir pegawai dan
menghitung serta
membuat Surat
Setoran Pajak
(SSP) Pph 21 uang
makan pegawai
2 3 4 5 6 7
Keterangan
PPABP
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR
KEUANGAN
/ PPSPM
KPPN
PEKANBARU
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
Kelengkapan Output
Pelaksana
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN UANG MAKAN
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 jam
6 1 jam
7 1 jam
8 1 hari
9 1 hari
10 1 hari
SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu uang
makan pegawai
SP2D dan Buku
Kas Umum (BKU)
SP2D dan Buku
Kas Umum
(BKU)
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Uang makan
pegawai
SP2D
SPM-LS Uang
Makan
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Uang
Makan ke KPPN
untuk diterbitkan
SP2D
SPM-LS Uang
Makan
SPP-LS Uang
Makan
SPP-LS Uang
Makan
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Uang Makan
Pegawai, apabila
tidak benar dan
lengkap
dikembalikan
kepada PPK
Ya
SPP-LS Uang
Makan
SPP-LS Uang
Makan
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)Tidak
Nomor SOP : 09
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi GPP
3 Aplikasi SPP dan SPM
4 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
5 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BENDAHARA
PENGELUARAN
BANK
PERSEPSIWaktu
1 8 9 11 13
1 1 hari
2 1 jam
Surat
Perintah Kerja
Lembur
(SPKL)
Surat Perintah
Kerja Lembur
(SPKL)
PPABP membuat
daftar pembayaran
perhitungan lembur
dan Rekapitulasi
Daftar Perhitungan
Lembur dan
menginput pada
Aplikasi Gaji (GPP)
dan mempersiapkan
data kelengkapan
pembayaran
perhitungan lembur
(SPKL, Daftar hadir
Kerja selama 1
(satu) bulan, Daftar
Hadir Lembur) serta
menghitung dan
membuat Surat
Setoran Pajak
(SSP) Pph 21
Tidak
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
10 12
Kuasa Pengguna
Anggaran (KPA)
membuat Surat
Perintah Kerja
Lembur (SPKL)
2 3 4 5 6 7
KeteranganKUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
PPABPWAKIL
SEKRETARIS
KAUR
KEUANGAN /
PPSPM
KPPN
PEKANBARUKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat
pembaharuan peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN UANG LEMBUR
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI
BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
3 1 jam
4 1 jam
5 1 jam
6 1 jam
7 1 jam
8 1 hari
9 1 hari
10 1 jam
SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran belanja
pegawai yaitu
pembayaran uang
lembur
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
SP2D dan
Buku Kas
Umum (BKU)
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Uang Lembur
SP2D
SPM-LS Uang
Lembur, ADK
SPM
Kantor Pelayanan
Perbendaharaan
Negara (KPPN)
menerbitkan Surat
Perintah Pencairan
Dana (SP2D) ke
Bank Persepsi
SP2D SP2D
PPSPM
menerbitkan SPM-
LS serta melakukan
Inject PIN atas ADK
SPM-LS tersebut,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan
SPM-LS dan ADK
SPM-LS Uang
Lembur ke KPPN
untuk diterbitkan
SP2D
SPM-LS
Uang Lembur,
ADK SPM
SPP-LS Uang
Lembur,
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
SPP-LS Uang
Lembur, Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
PPSPM melakukan
pengujian SPP-LS
Uang Lembur,
apabila tidak benar
dan lengkap
dikembalikan
kepada PPKYa
SPP-LS Uang
Lembur,
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
SPP-LS Uang
Lembur, Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
PPK menyampaikan
SPP-LS kepada
Pejabat Penguji
SPP/Pejabat
Penandatangan
Surat Perintah
Membayar (SPM)Tidak
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
Ya
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
PPK menerbitkan
SPP-LS Uang
Lembur
SPP-LS Uang
Lembur,
Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
SPP-LS Uang
Lembur, Daftar
perhitungan
uang lembur,
SPKL, SSP
PPK menguji data
daftar pembayaran
perhitungan lembur
dan dokumen
pendukung SPP-LS
Uang Lembur,
apabila tidak benar
dan lengkap maka
dikembalikan
kepada PPABP
secara tertulis
Nomor SOP : 10
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 ATK
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
BENDAHARA
PENGELUARAN
KASUBBAG
KEUANGAN
PENGADILAN
TINGGI
Waktu
1 8 9 11 13
1 2 hari
2 1 hari
3 2 jam
4 2 jam
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Seluruh pegawai
menandatangani
daftar tanda terima
remunerasi untuk
pertanggungjawaban
di muka
Daftar tanda
terima
remunerasi
Daftar tanda
terima
remunerasi
Bagian Keuangan
membuat daftar tanda
terima remunerasi,
rekapitulasi, Surat
Pernyataan tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM), dan
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi serta foto
kopi rekening koran
pada bulan di mana
Remunerasi diterima
Rekapitulasi
absen dan
rekapitulasi
daftar hadir
(datang dan
pulang)
pegawai
Rekapitulasi
absen dan
rekapitulasi
daftar hadir
(datang dan
pulang)
pegawai
Ketua Pengadilan
Negeri Bangkinang
mengoreksi
kebenaran
rekapitulasi absen
dan rekapitulasi
daftar hadir (datang
dan pulang) pegawai
Rekapitulasi
absen dan
rekapitulasi
daftar hadir
(datang dan
pulang)
pegawai
Rekapitulasi
absen dan
rekapitulasi
daftar hadir
(datang dan
pulang)
pegawai
10 12
Bagian Kepegawaian
menyerahkan
Rekapitulasi Absen
dan Rekapitulasi
daftar hadir (datang
dan pulang) kepada
Ketua Pengadilan
Negeri Bangkinang
2 3 4 5 6 7
Kete
ranganBAGIAN
KEPEGAWAIAN
KETUA
PENGADILAN
NEGERI
BAGIAN
KEUANGANPEGAWAI
PANITERA/
SEKRETARISKelengkapan Output
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN REMUNERASI
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
5 1 jam
6 1 jam
7 30 menit
8 1 jam
9 1 hari
9 1 jam
10 1 jam
Rekapitulasi
Remunerasi
seluruh
Pengadilan
Negeri
sewilayah
hukum
pengadilan
Tinggi Riau
Kepala Sub Bagian
Keuangan Pengadilan
Tinggi merekapitulasi
data remunerasi
seluruh Pengadilan
Negeri sewilayah
hukum pengadilan
Tinggi Pekanbaru dan
mengirimkan ke Biro
Keuangan Mahkamah
Agung RI
Rekapitulasi
Remunerasi
seluruh
Pengadilan
Negeri
sewilayah
hukum
pengadilan
Tinggi Riau
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pembayaran
remunerasi
Buku kas
Umum, Buku
Pembantu
Bank, Buku
Pembantu
Remunerasi
Buku kas
Umum, Buku
Pembantu
Bank, Buku
Pembantu
Remunerasi
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Remunerasi dan
ditransfer ke rekening
masing-masing
pegawai
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi
Bagian Keuangan
memeriksa dan
meneliti kembali
berkas pengajuan
remunerasi serta
mengirimkan berkas
pengajuan
remunerasi ke
Pengadilan Tinggi
Pekanbaru
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Bendahara
pengeluaran
menandatangani
Tanda Terima
Remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi, dan
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Panitera/Sekretaris
menyetujui dan
menandatangani
Tanda Terima
Remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Kuitansi/Bukti
Pembayaran dan
Surat Pernyataan
Tanggung Jawab
Mutlak (SPTJM)
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Daftar tanda
terima
remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Surat
Pernyataan
Tanggung
Jawab Mutlak
(SPTJM),
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi,
foto kopi
rekening koran
Ketua Pengadilan
Negeri Bangkinang
mengetahui dan
menandatangani
Tanda Terima
Remunerasi,
Rekapitulasi
Remunerasi,
Kuitansi/Bukti
Pembayaran
Remunerasi dan
Surat Pernyataan
Tanggung jawab
Mutlak (SPTJM)
Nomor SOP : 11
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP dan SPM
3 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 10 12
1 1 hari
2 1 jam
3 1 jam
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP)
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
KeteranganBENDAHARA
PENGELUARAN
WAKIL
SEKRETARIS/
PPK
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KAUR
KEUANGAN/
PP-SPM
BANK
PERSEPSIOutputKelengkapan
2 3 4 5 6 8 9 11
Rincian Rencana
Penggunaan Uang
Persediaan
Rincian
Rencana
Penggunaan
Uang
Persediaan
Bendahara
Pengeluaran
menyampaikan
permintaan Uang
Persediaan (UP)
kepada PPK untuk
diterbitkan SPP-UP
Rincian Rencana
Penggunaan Uang
Persediaan, Surat
Pernyataan
Pengajuan Uang
Persediaan (UP),
Berita Acara
Rekonsiliasi (BAR)
Bulan Desember
Tahun Anggaran
yang lalu.
Rincian
Rencana
Penggunaan
Uang
Persediaan,
Surat
Pernyataan
Pengajuan
Uang
Persediaan
(UP), Berita
Acara
Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember
Tahun
Anggaran
yang lalu.
Bendahara
pengeluaran bersama-
sama dengan Kaur
Keuangan menyusun
kebutuhan anggaran
yang bisa dibayarkan
melalui mekanisme
Uang Persediaan
(UP) yang besarnya
maksimal 1/12 dari
nilai Pagu Belanja
Barang
PPK menguji
permintaan Uang
Persediaan (UP),
apabila tidak lengkap
dan benar maka
mengembalikan
permintaan Uang
Persediaan (UP)
tersebut kepada
bendahara
pengeluaran secara
tertulis
Ya
Tidak
Rincian Rencana
Penggunaan Uang
Persediaan, Surat
Pernyataan
Pengajuan Uang
Persediaan (UP),
Berita Acara
Rekonsiliasi (BAR)
Bulan Desember
Tahun Anggaran
yang lalu.
Rincian
Rencana
Penggunaan
Uang
Persediaan,
Surat
Pernyataan
Pengajuan
Uang
Persediaan
(UP), Berita
Acara
Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember
Tahun
Anggaran
yang lalu.
KPPN
PEKANBARU
7
4 1 jam
5 1 jam
6 1 jam
7 1 hari
8 1 jam
9 1 jam
PPK menerbitkan
SPP-UP dan
menyampaikan SPP-
UP beserta dokumen
pendukung kepada
PP-SPM
SPP-UP, Rincian
Rencana
Penggunaan Uang
Persediaan, Surat
Pernyataan
Pengajuan Uang
Persediaan, Berita
Acara Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember Tahun
Anggaran yang lalu
SPP-UP,
Rincian
Rencana
Penggunaan
Uang
Persediaan,
Surat
Pernyataan
Pengajuan
Uang
Persediaan,
Berita Acara
Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember
Tahun
Anggaran
yang lalu
PP-SPM melakukan
pengujian SPP-UP
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan
lengkap PP-SPM
mengambalikan
kepada PPK secara
tertulis
Ya
PP-SPM menerbitkan
SPM-UP dan
melakukan Inject PIN
atas ADK SPM-UP,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan SPM-
UP dan ADK SPM-
UP ke KPPN
SPM-UP, ADK
SP2D
SPP-UP, Rincian
Rencana
Penggunaan Uang
Persediaan, Surat
Pernyataan
Pengajuan Uang
Persediaan, Berita
Acara Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember Tahun
Anggaran yang lalu
SPP-UP,
Rincian
Rencana
Penggunaan
Uang
Persediaan,
Surat
Pernyataan
Pengajuan
Uang
Persediaan,
Berita Acara
Rekonsiliasi
(BAR) Bulan
Desember
Tahun
Anggaran
yang lalu
SPM-UP, ADK
SP2D
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Uang Persediaan
SP2D SP2D
KPPN menerbitkan
SP2D kepada Bank
Persepsi
SP2D, Buku
Kas Umum,
Buku
Pembantu
Uang
Persediaan,
Buku
Pembantu
Bank
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran yaitu uang
persediaan
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Uang
Persediaan, Buku
Pembantu Bank
Tidak
Nomor SOP : 12
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP dan SPM
3 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 11 13
1 1 hari
2 2 jam
3 1 jam
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
SOP PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN (UP)
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Kete
ranganPENERIMA HAK
BENDAHARA
PENGELUARAN
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KAUR KEUANGAN/
PP-SPMKPPN PEKANBARU BANK PERSEPSI Kelengkapan Output
WAKIL
SEKRETARIS/
PPK
2 3 4 5 6 7 9 10 12
Penerima hak
menyampaikan bukti-
bukti pengeluaran
kepada Bendahara
Pengeluaran
Bukti-bukti
pengeluaran beserta
dokumen pendukung
( Surat Perintah
Bayar (SPBy),
kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
Bukti-bukti
pengeluaran beserta
dokumen pendukung
( Surat Perintah
Bayar (SPBy),
kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
Bendahara
Pengeluaran
membuat Daftar
Rincian Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang telah
dikonfirmasi KPPN
dan tanda terima
barang) yang telah
disahkan oleh PPK
dan menyampaikan
kepada PPK untuk
diuji
Tidak
Daftar Rincian
Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
Daftar Rincian
Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
PPK menguji bukti-
bukti pengeluaran dan
dokumen pendukung
dari Bendahara
Pengeluaran, apabila
tidak benar dan
lengkap dikembalikan
kepada Bendahara
Pengeluaran secara
tertulis
Ya
Daftar Rincian
Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
Daftar Rincian
Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
8
4 1 jam
5 1 jam
6 1 jam
7 1 hari
8 1 jam
9 1 jam
PPK menerbitkan
SPP-GUP dan
menyampaikan SPP-
GUP beserta
dokumen pendukung
kepada PP-SPM
SPP-GUP, Daftar
Rincian Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
SPP-GUP, Daftar
Rincian Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
PP-SPM melakukan
pengujian SPP-UP
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan
lengkap PP-SPM
mengambalikan
kepada PPK secara
tertulis
Ya
SPP-GUP, Daftar
Rincian Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
SPP-GUP, Daftar
Rincian Permintaan
Pembayaran (DRPP)
berdasarkan bukti-
bukti pengeluaran
beserta dokumen
pendukung ( Surat
Perintah Bayar
(SPBy), kuitansi/bukti
pembelian, faktur
pajak, SSP yang
telah dikonfirmasi
KPPN dan tanda
terima barang) yang
telah disahkan oleh
PPK
PP-SPM menerbitkan
SPM-GUP dan
melakukan Inject PIN
atas ADK SPM-GUP,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan SPM-
GUP dan ADK SPM-
GUP ke KPPN
SPM-GUP, ADK SPM-GUP, ADK
SP2D
KPPN menerbitkan
SP2D kepada Bank
Persepsi
Tidak
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran yaitu ganti
uang persediaan atas
realisasi belanja
barang
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Ganti Uang
Persediaan
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Uang
Persediaan, Buku
Pembantu Bank
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Uang
Persediaan, Buku
Pembantu Bank
SP2D SP2D
SP2D
Nomor SOP : 13
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP dan SPM
3 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 11 13
1 1 hari
2 2 hari
3 1 jam
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
SOP PENGAJUAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP)
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Kete
ranganKUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KEPALA KPPN
PEKANBARU
BENDAHARA
PENGELUARAN
WAKIL
SEKRETARIS /
PPK
KAUR KEUANGAN/
PP-SPMKPPN PEKANBARU BANK PERSEPSI Kelengkapan Output
2 3 4 5 6 7 8 9 10 12
KPA mengajukan
TUP kepada Kepala
KPPN Pekanbaru
dalam hal sisa UP
pada Bendahara
Pengeluaran tidak
cukup tersedia untuk
membiayai kegiatan
yang sifatnya
mendesak/tidak dapat
ditundadengan
melampirkan Rincian
Rencana
Penggunaan TUP dan
Surat Pernyataan
Pengajuan TUP
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA
Kepala KPPN
Pekanbaru
melakukan penilaian
terhadap Rincian
Rencana
Penggunaan TUP dan
apabila telah sesuai
dengan ketentuan
Kepala KPPN
pekanbaru
memberikan
persetujuan atas
pengajuan TUP
dengan
menyampaikan Surat
Persetujuan
Tambahan Uang
Persediaan (TUP)
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan TUP
dari Kepala KPPN
Pekanbaru
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan
TUP dari Kepala
KPPN
Pekanbaru
Bendahara
Pengeluaran
menyampaikan
kelengkapan
dokumen permintaan
TUP kepada PPK
Tidak
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan TUP
dari Kepala KPPN
Pekanbaru
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan
TUP dari Kepala
KPPN
Pekanbaru
4 1 jam
5 1 jam
6 1 jam
7 1 jam
8 1 hari
9 1 jam
9 1 jam
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
Tambahan Uang
Persediaan (TUP)
PPK menguji
permintaan TUP,
apabila tidak lengkap
dan benar
dikembalikan kepada
Bendahara
Pengeluaran secara
tertulis
Ya
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan TUP
dari Kepala KPPN
Pekanbaru
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan
TUP dari Kepala
KPPN
Pekanbaru
PPK menerbitkan
SPP-TUP dan
menyampaikan SPP-
TUP beserta data
dukungnya kepada
PP-SPM
Tidak
SPP-TUP,
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan TUP
dari Kepala KPPN
Pekanbaru
SPP-TUP,
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan
TUP dari Kepala
KPPN
Pekanbaru
PP-SPM melakukan
pengujian SPP-TUP
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan
lengkap PP-SPM
mengembalikan
kepada PPK secara
tertulis
Ya
SPP-TUP,
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan TUP
dari Kepala KPPN
Pekanbaru
SPP-TUP,
Rincian rencana
penggunaan
TUP, Surat
Pernyataan
Pengajuan TUP
yang
ditandatangani
KPA, Surat
Persetujuan
TUP dari Kepala
KPPN
Pekanbaru
PP-SPM menerbitkan
SPM-TUP dan
melakukan Inject PIN
atas ADK SPM-TUP,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan SPM-
TUP dan ADK SPM-
TUP ke KPPN
SPM-TUP, ADK
SPM-TUP
SPM-TUP, ADK
SPM-TUP
KPPN menerbitkan
SP2D kepada Bank
Persepsi
SP2D SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran yaitu
tambahan uang
persediaan atas
realisasi belanja
barang
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Uang
Persediaan, Buku
Pembantu Bank
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Uang
Persediaan,
Buku Pembantu
Bank
Nomor SOP : 14
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP dan SPm
3 Aplikasi Inject PIN PP-SPM
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 11
1 1 hari
2 1 jam
3 1 jam
BANK PERSEPSI
8
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPK menguji Daftar
Permintaan
Honorarium/Vakasi
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan
lengkap maka
dikembalikan kepada
Bendahara
Pengeluaran secara
tertulis
Ya
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
Bendahara
Pengeluaran
menyampaikan Daftar
Perhitungan
Honorarium/Vakasi
dan dokumen
pendukung kepada
PPK untuk diterbitkan
SPP-LS
Honorarium/Vakasi
Tidak
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
10 12
Bendahara
Pengeluaran
mempersiapkan
Daftar Nominatif
penerima honorarium
dan dokumen
pendukung (SK dari
Pejabat yang
berwenang yang
menyatakan biaya
yang timbul akibat
penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) serta
menghitung dan
membuat Surat
Setoran Pajak (SSP)
Pph 21
Daftar Nominatif
penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
PENERIMA
HAKKelengkapan Output
2 3 4 5 6 7 9
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
BENDAHARA
PENGELUARAN
WAKIL
SEKRETARIS/
PPK
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KAUR
KEUANGAN/
PP-SPM
KPPN
PEKANBARU
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN BELANJA HONORARIUM/VAKASI
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
4 1 jam
5 1 jam
6 1 jam
7 1 hari
8 1 jam
9 1 jam
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Kas
Tunai, Buku
Pembantu Bank
SP2D, Buku Kas
Umum, Buku
Pembantu Kas
Tunai, Buku
Pembantu Bank
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran yaitu
belanja barang untuk
pembayaran
honorarium/vakasi
SP2D SP2D
Bendahara
pengeluaran
menyampaikan cek
setelah
ditandatangani
bersama KPA untuk
dilakukan pencairan
belanja
honorarium/vakasi
SP2D SP2D
KPPN menerbitkan
SP2D kepada Bank
Persepsi
SPP-LS, Daftar
Nominatif penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
PP-SPM menerbitkan
SPM-LS
Honorarium/Vakasi
dan melakukan Inject
PIN atas ADK SPM-
LS, dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan SPM-
LS dan ADK SPM-LS
ke KPPN
SPM-LS, ADK SPM-
LS
SPM-LS, ADK SPM-
LS
SPP-LS, Daftar
Nominatif penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
SPP-LS, Daftar
Nominatif penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
PP-SPM melakukan
pengujian terhadap
SPP-LS
Honorarium/Vakasi
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan
lengkap maka
dikembalikan kepada
PPK secara tertulis
Ya
SPP-LS, Daftar
Nominatif penerima
honorarium dan
dokumen pendukung
(SK dari Pejabat
yang berwenang
yang menyatakan
biaya yang timbul
akibat penerbitan SK
dibebankan pada
DIPA) Surat Setoran
Pajak (SSP)
PPK menerbitkan
SPP-LS
Honorarium/Vakasi
dan menyampaikan
SPP-LS beserta
dokumen pendukung
kepada PP-SPM
Tidak
Nomor SOP : 15
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SPP dan SPM
3 Apliaksi Inject PIN PP-SPM
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
Waktu
1 11 13
1 1 hari
2 1 jam
Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan yang
dikeluarkan oleh
bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak
Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang
sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan
yang dikeluarkan
oleh bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak
Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan yang
dikeluarkan oleh
bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak
Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang
sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan
yang dikeluarkan
oleh bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak
PPK menguji tagihan
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak lengkap dan
tidak benar maka
dikembalikan kepada
Penerima Hak secara
tertulis
Ya
8 9 10 12
Penerima hak
menyampaikan
tagihan dan
dokumen pendukung
kepada PPK
Tidak
KPPN PEKANBARU BANK PERSEPSI Kelengkapan Output
2 3 4 5 6 7
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Kete
ranganPENERIMA HAK
BENDAHARA
PENGELUARAN
WAKIL
SEKRETARIS/ PPK
KUASA
PENGGUNA
ANGGARAN
KAUR KEUANGAN/
PP-SPM
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PENGAJUAN BELANJA BARANG
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
3 1 jam
4 1 jam
5 1 jam
6 1 hari
7 1 hari
8 30 menitSP2D, Buku Kas
Umum
SP2D SP2D
Bendahara
Pengeluaran
membukukan
pelaksanaan
anggaran yaitu
realisasi belanja
barang
SP2D, Buku Kas
Umum
SP2D SP2D
Bank Persepsi
mentransfer ke
rekening penerima
hak
KPPN menerbitkan
SP2D kepada Bank
Persepsi
SPP-LS, Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang
sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan
yang dikeluarkan
oleh bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak,
ADK Kontrak
PP-SPM menerbitkan
SPM-LS dan
melakukan Inject PIN
atas ADK SPM-LS,
dan pejabat yang
ditunjuk oleh KPA
menyampaikan SPM-
LS dan ADK SPM-LS
ke KPPN
SPM-LS, ADK SPM-
LS, ADK Kontrak
SPM-LS, ADK
SPM-LS, ADK
Kontrak
SPP-LS, Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang
sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan
yang dikeluarkan
oleh bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak,
ADK Kontrak
PP-SPM melakukan
pengujian SPP-LS
dan dokumen
pendukung, apabila
tidak benar dan tidak
lengkap PP-SPM
mengambalikan
kepada PPK secara
tertulis
Ya
SPP-LS, Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan yang
dikeluarkan oleh
bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak,
ADK Kontrak
PPK menerbitkan
SPP-LS dan
menyampaikan SPP-
LS beserta dokumen
pendukungnya
kepada PP-SPM
Tidak
SPP-LS, Bukti
perjanjian/kontrak,
Referensi Bank,
Berita Acara
Penyelesaian
Pekerjaan, Berita
Acara Serah
Terima
Pekerjaan/Barang,
Berita Acara
Pembayaran,
Kuitansi yang sudah
ditandatangani
penyedia
barang/jasa dan
PPK, Faktur Pajak,
SSP, Jaminan yang
dikeluarkan oleh
bank umum,
perusahaan
penjaminan atau
perusahaan
asuransi,
Ringkasan kontrak,
ADK Kontrak
Nomor SOP : 17
Tanggal Pembuatan : 24 April 2014
Tanggal Revisi
Tanggal Efektif : 02 Januari 2014
Disahkan oleh : Ketua Pengadilan Negeri Bangkinang
1 UU No.17 Tahun 2003 1 Sarjana S1
2 PP No. 39 Tahun 2007 2 SLTA
3 PMK RI No. 190/PMK.05/2012
4 Peraturan Sekretaris MA No. 02 Tahun 2013
1 SOP PT RIAU 1 Komputer
2 Aplikasi SAKPA
1 Buku Kontrol
2 Buku Kegiatan
PANITERA /
SEKRETARIS
KPPN
PEKANBARUPT/PTA Waktu
1 8 9 10 12 14
1 1 jam
2 1 jam
3 1 jam
4 1 jam
5 1 jam
Laporan Realisasi
Anggaran (LRA),
Neraca, Laporan
Pendapatan Negara
dan Hibah, Laporan
Pertanggungjawaban
Bendahara
Pengeluaran, Laporan
pertanggungjawaban
Bendahara
Penerimaan, Laporan
Posisi Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
Laporan Realisasi
Anggaran (LRA),
Neraca, Laporan
Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawab
an Bendahara
Pengeluaran,
Laporan
pertanggungjawaba
n Bendahara
Penerimaan,
Laporan Posisi
Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
Kaur Keuangan,
Wakil Sekretaris dan
Kuasa Pengguna
Anggaran memeriksa
Laporan Keuangan
dari Aplikasi SAKPA
dan Laporan
Pendukung.
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan, SSBP,
Laporan SIMAK BMN,
ADK SIMAK BMN
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan,
SSBP, Laporan
SIMAK BMN, ADK
SIMAK BMN
Bendahara
Pengeluaran
membuat laporan
pendukung untuk
keperluan
Rekonsiliasi dengan
KPPN
Laporan
Pertanggungjawaban
Bendahara
Pengeluaran, Laporan
pertanggungjawaban
Bendahara
Penerimaan, Laporan
Posisi Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
Laporan
Pertanggungjawab
an Bendahara
Pengeluaran,
Laporan
pertanggungjawaba
n Bendahara
Penerimaan,
Laporan Posisi
Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
Operator SAKPA dan
Operator BMN
melakukan
rekonsiliasi internal
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan, SSBP
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan, SSBP
Operator SAKPA
menerima dan
menginput seluruh
dokumen sumber ke
dalam Aplikasi
SAKPA untuk
menghasilkan
Laporan Keuangan
berupa Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan Pendapatan
Negara dan Hibah
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan, SSBP
SPM, SP2D, Bukti
Setoran Bendahara
Pengeluaran, Bukti
Setoran Bendahara
Penerimaan, SSBP
Bendahara
pengeluaran
mengumpulkan
seluruh dokumen-
dokumen sumber
untuk pelaporan
Kelengkapan Output
2 3 4 5 6 7 11 13
No. Aktivitas
Pelaksana Mutu Baku
Kete
ranganBENDAHARA
PENGELUARAN
OPERATOR
SAKPA / STAF
KEUANGAN
OPERATOR
BMN
KAUR
KEUANGAN
WAKIL
SEKRETARIS
Peringatan : Pencatatan dan pendataan :
Penerapan SOP ini adalah pembaharuan peradilan.
Kelalaian menerapkannya menghambat pembaharuan
peradilan
Keterkaitan : Peralatan Perlengkapan :
SOP PELAPORAN KEUANGAN
Dasar Hukum : Kualifikasi Pelaksana :
PENGADILAN NEGERI BANGKINANG
Bagian Keuangan
Jl. Letnan Boyak No. 77
Bangkinang
6 1 jam
7
Ya
Tidak
1 jam
8 1 jam
7 1 jam
KPPN menerima dan
memeriksa Hasil
Rekonsiliasi, jika hasil
rekonsiliasi tidak
benar maka
dikembalikan kepada
Satuan
Kerja/Operator
SAKPA untuk
menginput ulang ke
dalam Aplikasi
SAKPA
KPPN menerbitkan
Berita Acara
Rekonsiliasi (BAR)
Berita Acara
Rekonsiliasi, LPJ
Bendahara yang telah
divalidasi
ADK Rekonsiliasi
untuk
KPPN,Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan
Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawab
an Bendahara
Pengeluaran,
Laporan
pertanggungjawaba
n Bendahara
Penerimaan,
Laporan Posisi
Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
Berita Acara
Rekonsiliasi, LPJ
Bendahara yang
telah divalidasi
ADK Rekonsiliasi untuk
KPPN,Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawaban
Bendahara
Pengeluaran, Laporan
pertanggungjawaban
Bendahara
Penerimaan, Laporan
Posisi Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
ADK Pengiriman
Rekonsiliasi dari
SAKPA untuk
Korwil, Back up
dari Aplikasi
SAKPA, Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan
Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawab
an Bendahara
Pengeluaran,
Laporan
pertanggungjawaba
n Bendahara
Penerimaan,
Laporan Posisi
Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank,
LRA Manual,
Rekapitulasi
Realisasi Anggaran
Staf Keuangan
menyampaikan
Laporan Keuangan
kepada PT dan PTA
(Korwil)
ADK Pengiriman
Rekonsiliasi dari
SAKPA untuk Korwil,
Back up dari Aplikasi
SAKPA, Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawaban
Bendahara
Pengeluaran, Laporan
pertanggungjawaban
Bendahara
Penerimaan, Laporan
Posisi Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank, LRA
Manual, Rekapitulasi
Realisasi Anggaran
Staf Keuangan
(Operator SAKPA)
melakukan
Rekonsiliasi dengan
KPPN
ADK Rekonsiliasi untuk
KPPN,Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawaban
Bendahara
Pengeluaran, Laporan
pertanggungjawaban
Bendahara
Penerimaan, Laporan
Posisi Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank
ADK Rekonsiliasi
untuk
KPPN,Laporan
Realisasi Anggaran
(LRA), Neraca,
Laporan
Pendapatan
Negara dan Hibah,
Laporan
Pertanggungjawab
an Bendahara
Pengeluaran,
Laporan
pertanggungjawaba
n Bendahara
Penerimaan,
Laporan Posisi
Saldo Rekening
Bank, Print Out
Rekening Bank