stavovi privrede o sivoj ekonomiji, maj 2014

Stavovi i iskustva privrede o regulatornom okruženju i sivoj ekonomiji

Pripremio: Ipsos Strategic Marketing

Maj, 2014.

The Home of Researchers

© 2012 Ipsos. All rights reserved. Contains Ipsos' Confidential and Proprietary information and may not be disclosed or reproduced without the prior written consent of Ipsos.

2

Metodologija

Regulatorno okruženje

Siva ekonomija

Ključni nalazi

SADRŽAJ

3

Metodologija

4

Realizacija: istraživanje je sprovedeno u periodu od 28.04. do 12.05. 2014. godine

Ciljna populacija: Preduzeća na teritoriji Srbije

Uzorački okvir: baza preduzeća evidentiranih u Agenciji za privredne registre u Srbiji, koja su podnela godišnje završne račune za 2012. fiskalnu godinu

Veličina uzorka: 250 preduzeća

Tip uzorka: kvotni, stratifikovani, reprezentativan za domen preduzeća registrovanih u Srbiji

Stratifikacija: na osnovu geografskih regiona, ekonomske aktivnosti i veličine preduzeća

Tip istraživanja: telefoska anketa (CATI)

Trajanje upitnika: približno 20 minuta

Metodologija

95%

4% 2%

30% 28%

42%

28%34% 38%

80%

20%

72%

28%

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

Struktura uzorka

Veličina Region Delatnost Tip naselja Preduzeća/preduzetnici

5

Struktura preduzeća u uzorku

6

Privatno94%

Državno3%

Drugo1%

Mešovito2%

Molim Vas da mi kažete kakva je vlasnička struktura Vašeg preduzeća. Da li je Vaše preduzeće:...?

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Godina osnivanja preduzeća

7

Do 1995 god.40%

Posle 2004. god.

28%

1996-2004. god.

32%

49%

20%

26%

46%

25%

34%

Preduzeca

Preduzetnici

Pred

uzec

a/Pr

eduz

etni

ci Do 1995 god.

1996-2004. god.

Posle 2004. god.

Koje godine je osnovano Vaše preduzeće?

Prosek godine 1997


Broj zaposlenih u preduzećima

8

1 - 236%

3 - 534%

6 - 2019%

Više od 20

11%

28%

56%

34%

33%

23%

10%

14%

1%

Preduzeca

PreduzetniciPred

uzec

a/Pr

eduz

etni

ci 1 - 2 3 - 5 6 - 20 Više od 20

0%23%

od 1% do 25%16%

od 51% do 75%13%

od 26% do 50%24%

od 76% do 100%24%

Procenat žena od stalno zaposlenih

Koliko u Vašem preduzeću ima stalno zaposlenih?Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Vlasnička i menadžerska struktura

9

171%

217%

3 - 510%

Više od 52%

63%

91%

21%

7%

13%

1%

3%

0%

Preduzeca

PreduzetniciPred

uzec

a/Pr

eduz

etni

ci

1

2

3 - 5

Više od 5

0%57%

od 1% do 50%15%

od 51% do 100%28%

Koliko u Vašem preduzeću ima vlasnika i menadžera? Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Procenat žena od vlasnika i menadžera

Regulatorno okruženje

10

Činioci koji opterećuju poslovanje

11

17%

18%

36%

18%

26%

52%

32%

72%

66%

59%

44%

40%

38%

38%

32%

30%

24%

22%

20%

13%

52%

43%

26%

30%

26%

6%Porezi i doprinosi na zarade

Poslovanje konkurenata u sivoj zoni

Drugi obavezni neporeski nameti (razne takse i naknade)

Porez na dodatu vrednost

Sudski postupci

Administriranje plaćanja poreza

Povećanje PDV-a

Dobijanje građevinskih dozvola

Procedure u vezi sa ZOR

Inspekcijski nadzor

Povećanje akciza

Dobijanje dozvola za rad

Carine i procedure u vezi sa spoljnom trgovinom

ne opterećuje (1+2) opterećuje (4+5)

U kojoj meri svaki od sledećih činilaca opterećuje poslovanje Vašeg preduzeća?Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

12

7266

59

44 40 38 3832 30

24 22 2013

66 72

59

40 32 38 3844

30

22 2420

13

Opterećuje (4+5) maj 2014. Opterećuje (4+5) decembar 2013.

Činioci koji opterećuju poslovanje – poređenjeBaza: Ukupna ciljna populacija (N=250) U kojoj meri svaki od sledećih činilaca opterećuje poslovanje Vašeg preduzeća?

Bavljenje administrativnim i regulatornim pitanjima - poređenje

13

26%

23%

18%

19%

11%

3%

17%

16%

21%

24%

19%

3%

Do 10%

11-20%

21-30

31-50%

51% i više

Ne zna

Maj 2014

Decembar 2013

Koji procenat radnog vremena direktora Vašeg preduzeća otpada na bavljenje administrativnim i regulatornim pitanjima?


Opterećenje administrativnim procedurama

14

15%

12%

6%

5%

5%

4%

2%

2%

2%

1%

9%

3%

13%

20%

Procedure i potvrde u poreskoj upravi / upravi prihodaAdministrativni poslovi u PIO fondu i RZZO / prijava i

odjava radnikaGradjevinske dozvole i legalizacija objekata

Administracija prilikom javnih nabavki / tendera

Fakturisanje/ evidencije prometa/ naplate

Dobijanje dozvola/ saglasnosti/ sertifikataCarinske procedure i administracija prilikom uvoza /

izvozaBankarske usluge (procedure za dobijanje kredita,

transakcije..)Sudski procesi i procedure

Priprema dokumentacije za završni, godišnji račun /reviziju

Drugo

Praćenje /uskladjivanje sa novim propisima

Nijedna

Ne znam

Kada razmišljate o administrativnim procedurama, koja procedura Vas najviše opterećuje? Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Siva ekonomija

15

Problemi koji utiču na poslovanje preduzeća

16

30%

20%

68%

91%

69%

66%

81%

58%

92%

44%

68%

79%

42%

31%

50%

39%

8%

25%

33%

30%

32%

18%

42%

8%

2%

2%

1%

1%

2%

67%

74%

61%

50%

57%

56%Pristup finansiranju

Restriktivna pravila zapošljavanja

Propisi koji se odnose na devizno poslovanje

Nedovoljno razvijena infrastruktura

Spore procedure dobijanja dozvola, potvrda, sertifikata

Neadekvatno obrazovana radna snaga

Slaba radna etika domaće radne snage

Česta promena propisa i nametanje nepotrebnih troškova

Politička nestabilnost

Kriminal i krađa

Korupcija

Komplikovan obračun poreza i nejasni poreski zakoni

Visoke poreske stope

Inflacija

Slaba kupovna moć stanovništva

Da Ne Ne znam Odbija da odgovori

Sa kojim sve problemima se suočava Vaše preduzeće? Molim Vas da iz ponuđene liste odaberete SVE probleme koji utiču na poslovanje Vašeg preduzeća?


Način vršenja transakcija

17

62%

20%

10%

5%

2%

1%

1%

U potpunosti preko tekućeg racuna

Do 10% u gotovini

10 - 30% u gotovini

30 - 50% u gotovini

preko 50% u gotovini

Ne znam

Odbija da odgovori

U Srbiji nije neuobičajena praksa da se deo transakcija vrši gotovinom. Da li sva plaćanja vršite preko tekućeg računa ili postoji neki deo koji plaćate u gotovini?


Umanjenje godišnjih prihoda usled aktivnosti preduzeća koja posluju u sivoj zoni

18

8%

43%

38%

5%

5%

0%

Nema umanjenja

10 - 30%

40 - 70%

80 - 100%

Ne znam

Odbija daodgovori

Molim Vas navedite u kojoj meri smatrate da su godišnji prihodi vašeg preduzeća manji zbog aktivnosti preduzeća koja posluju u sivoj zoni?


Šteta usled poslovanja konkurenata u sivoj zoni

19

84%

79%

79%

68%

44%

39%

30%

5%

3%

2%

2%

2%

2%

8%

Obaranje cena usled nelojalne konkurencije izneformalnog sektora

Smanjenje prometa i otežano plasiranje proizvoda natržištu

Nemogućnost ulaganja u tehnološki razvoj usledsmanjenih prihoda

Nemogucnost zapošljavanja novih radnika

Otpuštanje radnika i smanjenje plata

Gubitak ugleda kod potrošača

Potpuni ili delimični prestanak poslovanjaNeprimenjivanje zakona/ sankcija za nelegalno

poslovanjeNestručnost/ smanjenje standarda poslovanja

Carinski propisi/ uvoz bez carine

Javne nabavke/ tenderi

Neplaćanje naknada/ potraživanja/ doprinosaKorupcija/ sukob interesa u inspekcijskim, poreskim

službamNismo imali štete zbog poslovanja konkuretana u sivoj

zoni

Višestruki odgovori; Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Koje vrste štete je Vaše preduzece imalo zbog poslovanja konkurenata u sivoj zoni?

Poslovanje u sivoj zoni

20

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250) Po vašoj proceni...

37

38

29

47

26

22

17

16

20

15

25

9 1

16

24

27

26

1

1

1

0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

Koliko procenata firmi u vašoj delatnosti radi bardelimično u sivoj zoni (ne prijavljuje radnike, ili ne

plaća PDV)?

Koliko procenata radnika u Vašoj delatnosti radi bez ugovora tj. nije prijavljeno?

Koliko procenata radnika u Vašoj delatnosti imaugovor ali nisu prijavljeni na celokupnu zaradu?

Koliko procenata prometa se u Vašoj delatnostiobavlja bez plaćanja poreza?

Do 30% 30-50% Preko 50% Nije Primenljivo Ne znam Odbija da odgovori

Neregistrovana preduzeća

21

Ne38%

Ne znam12%

Da50%

Odbija da odgovori

0%

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250) Da li u Vašoj delatnosti postoje preduzeća koja nisu registrovana?

Tvrdnje o sivoj ekonomiji

22

3%

3%

19%

97%

96%

96%

90%

81%

62%

48%

3%

10%

29%

49%

Siva ekonomija ugrožava preduzeća koja legalno posluju

Zbog rada na crno ugrožena su prava radnika - posebnopravo na penziono i zdravstveno osiguranje

Siva ekonomija smanjuje prihode države

Siva ekonomija ugrožava zdravlje i bezbednost potrošača,jer proizvodi ne prolaze kroz potrebne kontrole kvaliteta i

ispravnostiSiva ekonomija je jedan od razloga zašto država nema

dovoljno para da uloži u kvalitetnije zdravstvo,obrazovanje, javni prevoz, puteve

Iza sive ekonomije se često nalazi organizovani kriminal

Siva ekonomija je način preživljavanja za male firme

ne slaže se (1+2) slaže se (3+4)

U kojoj meri se slažete sa sledećim tvrdnjama?Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

23

97 96 96 90 8162

48

33

310 19

29

49

slaže se (3+4) - preduzeća ne slaže se (1+2) - preduzeća Slaže se (3+4) - opšta populacijaNe slaže se (1+2) - opšta populacija

Tvrdnje o sivoj ekonomijiBaza: Ukupna ciljna populacija (N=250) U kojoj meri se slažete sa sledećim tvrdnjama?

Verovatnoća procesuiranja preduzeća koja posluju u sivoj zoni

24

36%

15%

27%

17%

5%

Do 20%

30-40%

50-70%

80-100%

Ne znam

Ocenite verovatnoću da će preduzeće koje posluje u sivoj zoni biti otkriveno?


25%

7%

35%

11%

4%

Do 20%

30-40%

50-70%

80-100%

Neznam

20%

8%

38%

27%

7%

Do 20%

30-40%

50-70%

80-100%

Neznam

Baza: oni koji u većoj meri veruju da će preduzeća iz sive zone biti otkrivena

(N=110)

Baza: oni koji u većoj meri veruju da će preduzeća iz sive zone biti kažnjena (N=71)

Ako bude otkriveno, šta mislite koja je verovatnoća da će preduzeće tj.

direktor/preduzetnik biti kažnjen?

Ako se odredi kazna, šta mislite koliko je verovatno da će ta kazna biti i

plaćena?

Opravdanost poslovanja u sivoj zoni

25

49%

28%

77%

17%

4%

4%

1%

1%

0%

Uopšte nije opravdano

Uglavnom nije opravdano

NIJE OPRAVDANO

I jeste i nije opravdano

OPRAVDANO

Uglavnom je opravdano

U potpunosti je opravdano

Ne znam

Odbija da odgovori

Kakav je Vaš stav u pogledu opravdanosti poslovanja u sivoj zoni? Molim Vas koristite skalu od 1 do 5, gde 1 znači da takvo poslovanje uopšte nije opravdano, a 5 da je u potpunosti

opravdano.


Odlučnost države u borbi protiv sive ekonomije

26

8%

34%

42%

55%

26%

29%

2%

1%

Siguran sam da jeste

Verujem da jeste

JESTE ODLUČNA

NIJE ODLUČNA

Verujem da nije

Siguran sam da nije

Ne znam

Odbija da odgovori

Da li mislite da je država odlučna u borbi protiv sive ekonomije?Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250)

Ne zna, odbija

Siguran sam da nije

Verujem da nije

NIJE ODLUČNA

JESTE ODLUČNA

Verujem da jeste

Siguran sam da jeste

7.7

10.5

23

33.5

58.9

48.3

10.6

2,4

28,8

26,4

55,2

42,4

34,4

8

Preduzeća Opšta populacija

Odlučnost države u borbi protiv sive ekonomije - poređenje

27

Podržavanje borbe protiv sive ekonomije

28

Da100%

Ne0%

Da li Vi lično podržavate borbu protiv sive ekonomije?


25%

21%

17%

16%

12%

Ugrožava preduzećakoja legalno

posluju/ smanjujeprihode

Ravnopravan položajna tržištu/ zbog

nelojalnekonkurencije

Uvodjenje reda/poštovanje, primena

zakona/ legalnitokovi

Da bi nam bilobolje/ bolje stanje u

državi/ napredak

Povećanje prihodadržave, budžeta

Baza: oni koji podržavaju borbu protiv sive ekonomije (N=249)

Zašto podržavate borbu protiv sive ekonomije? – Top 5 odgovora

Prijavljivanje konkurentskih firmi koje posluju u sivoj zoni

29

14%

24%

38%

58%

29%

30%

3%

1%

Siguran sam da bih

Verujem da bih

PRIJAVIO BIH

NE BIH PRIJAVIO

Verujem da ne bih

Siguran sam da ne bih

Ne znam

Odbija da odgovori


42%

27%

54%

69%

Preduzeca

PreduzetniciPred

uzec

a/Pr

eduz

etni

ci

PRIJAVIO BIH

NE BIH PRIJAVIO

A da li biste, kada biste imali saznanja da neka konkurentska firma posluje u sivoj zoni, prijavili tu firmu nadležnim organima?

Poverenje u državne organe i institucije

30

40%

32%

45%

56%

65%

78%

60%

59%

54%

52%

49%

46%

44%

40%

40%

33%

56%

46%

48%

49%

45%

19%APR

Poreska uprava

Vlada RS

Policija

PIO fond

RZZO

Katastar

Inspekcija

Carina

Lokalnu samoupravu

Sudstvo

nema poverenje (1+2) ima poverenje (3+4)

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250) U kojoj meri imate poverenja u sledeće državne organe i institucije.

Prioriteti nove vlade u cilju poboljšavanja uslova poslovanja za privredu

31

16%

15%

12%

8%

8%

8%

7%

7%

5%

3%

Investicije/ pokretanje proizvodnje/zapošljavanje

Suzbijanje sive ekonomije

Donošenje/ primena/ poštovanjezakona

Smanjenje poreza/ doprinosa/obaveza prema državi

Finansijska politika i disciplina

Borba protiv korupcije

Zdrava poslovna atmosfera, stručnost,poverenje u rad državnih organaFinansijske olakšice/ olakšice malim

preduzećima

Smanjenje/ reforma javnog sektora

Jednostavnije/ brže administrativneprocedure

Baza: Ukupna ciljna populacija (N=250) Šta po vasem mišljenju treba da bude prioritet nove Vlade da bi se poboljsali uslovi poslovanja za privredu?

KLJUČNI NALAZI Činioci koji u najvećoj meri opterećuju poslovanje preduzeća su razne vrste poreza i neporeskih

nameta i doprinosi na zarade, ali i poslovanje konkurenata u sivoj zoni (66%). Najmanje ih opterećuje dobijanje dozvole za rad i inspekcijski nadzor.

Isti problemi se navode i kada je opterećenje administrativnim procedurama u pitanju, pa su tako najproblematičnije procedure i potvrde u poreskoj upravi ili upravi prihoda (15%), kao i administrativni poslovi u PIO fondu i RZZO i prijave i odjave radnika (12%).

Najveći problemi sa kojima se suočavaju preduzeća predstavljaju slaba kupovna moć stanovništva (92%), česta promena propisa i nametanje nepotrebnih propisa (91%), kao i visoke poreske stope (81%).

Skoro dve trećine (62%) predstavnika privrednih subjekata je navelo da sve transakcije obavlja putem tekućeg računa; 37% njih, s druge strane, priznaje da barem deo transakcija obavlja ‘na crno’. 2% predstavnika privrednih subjekata navodi da polovinu svojih transakcija vrši gotovinom.

Gotovo dve trećine predstavnika privrednih subjekata smatra da su im godišnji prihodi manji za preko 30% zbog aktivnosti preduzeća koja posluju u sivoj zoni, dok 15% smatra da njihovi godišnji prihodi manji i do 50%.

Najveće štete usled poslovanja konkurenata u sivoj zoni za predstavnike privrednih subjekata su obaranje cena usled nelojalne konkurencije iz neformalnog sektora (84%), što dovodi do smanjenja prometa (79%), i nemogućnost ulaganja u tehnološki razvoj usled smanjenih prihoda (79%).

Samo 7% predstavnika privrednih subjekata smatra da u njihovoj delatnosti nema preduzeća koja ne prijavljuju radnike ili ne plaćaju PVD, dok 20% smatra da je ova praksa široko raširena i da preko 50% preduzeća u njihovoj delatnosti ne prijavljuje radnike ili ne plaća PDV.

KLJUČNI NALAZI

KLJUČNI NALAZI

Svaki četvrti (25%) predstavnik privrednih subjekata smatra da polovina radnika u njihovim delatnostima ima ugovor ali nije prijavljen na celokupnu zaradu, dok svaki treći smatra da preko 40% radnika u njihovim delatnosti uopšte nema ugovor.

Samo 11% predstavnika privrednih subjekata smatra da u njihovoj delatnosti nema preduzeća koja ne plaćaju porez.

Polovina (50%) predstavnika privrednih subjekata izjavljuje da u njihovoj delatnosti postoje neregistrovana predizeća.

Siva ekonomija za predstavnika privrednih subjekata pre svega ugrožava preduzeća koja posluju legalno (97%), ugrožava prava radnika (96%) i smanjuje prihode (96%). Dok je s druge strane siva ekonomija u najmanjoj meri paravan za organizovani kriminal (62%) i način preživljavanja za male firme (48%).

Preduzetnici u većoj meri (33%) u odnosu na preduzeća (17%) smatraju da će sve firme koje posluju u sivoj zoni biti otkrivene, a samo 12% predstavnika privrednih subjekata smatra da će sve firme za koje se otkrije da posluju u sivoj zoni biti i kažnjene.

Preko polovine (52%) predstavnika privrednih subjekata veruje da većina preduzeća nastavlja sa poslovanjem i nakon izrečene kazne.

Tri četvrtine (77%) predstavnika privrednih subjekata smatra da poslovanje u sivoj zoni nije opravdano, dok samo 4% smatra da jeste opravdano.

KLJUČNI NALAZI (2)

KLJUČNI NALAZI

Kada je borba države protiv sive ekonomije u pitanju, iako su mišljenja podeljena, nešto više predstavnika privrednih subjekata (55%) misli da država ipak nije odlučna u toj borbi.

Svi predstavnici privrednih subjekata lično podržavaju borbu protiv sive ekonomije, osim jednog koji je kao razlog za ne podržavanje, naveo borbu za egzistenciju malih firmi.

Preko polovine ispitanika je navelo da ne bi prijavilo konkurentsku firmu koja posluje u sivoj zoni, pritom među preduzetnicima 69% ne bi prijavilo, dok je taj procenat među preduzećima manji (54%).

Kada je reč o poverenju u institucije i organe relevantne za poslovanje preduzeća, APR se izdvojio kao institucija od najvećeg poverenja (78% ima poverenja; 19% mena poverenja). S druge strane sudstvo je institucija u koji predstavnici privrednih subjekata imaju najmanje poverenje (33% ima poverenja; 65% nema poverenja).

Suzbijanje sive ekonomije (15%) se, prema predstavnicima privrednih subjekata, nalazi na drugom mestu prioriteta nove vlade u cilju poboljšavanja uslova poslovanja za privredu, odmah iza investicija/pokretanja proizvodnje/zapošljavanja (16%), dok su pri dnu prioriteta smanjenje javnog sektora (7%) i jednostavnije i brže administrativne procedure (3%).

KLJUČNI NALAZI (3)

stavovi privrede o sivoj ekonomiji, maj 2014

Business