8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

1/6

PT. DAPDEstimasi Penerimaan dan

Transaksi Oper

Keterangan Januari Pebruari

Saldo Kas Awal Bulan 100,000 50,000Estimasi penerimaan

Hasil penj tunai 400,000 500,000Penagihan piutang 400,000 500,000Penerimaan lain 200,000 ###Penerimaan kredit dari bank (350,000) 313,411

Jumlah penerimaan 6 !"!!! #" #$"%##Estimasi pengeluaran

pembelian bahan mentah 600,000 ###Pemba aran upah 250,000 ###! " penjualan 200,000 300,000! " adm" dan umum 350,000 ###Pemba aran pajak ###Pemba aran bunga ($,000) ($32)Pemba aran kredit bank ###

Jumlah pengeluaran #"$&$"!!! #"%&&"'6(Saldo Kas Akhir Bulan !"!!! 6%"#%$Pin)aman Kumulati* $ +"#%$ 6+!" %

Data Tambahan%as &'al !ulan anuari 100,000%as inimum 50,000!unga !ank 2*

8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

2/6

P Pengeluaran Kas

asional

,aret April ,ei Juni

64,143 264,+$5 56 ,606 213,1 5 100,000

$30,000 60,000 +00,000 00,000650,000 $60,000 660,000 6$0,000220,000 1+0,000 140,000 124,000

35$,143#"6!!"!!! #"&!!"!!! #"6!!"!!! #"6&%"!!! 1,35$,143

500,000 550,000 600,000 600,000200,000 250,000 250,000 300,000200,000 200,000 250,000 230,000 (350,000)

400,000 400,000 400,000 420,000100,000

($32) (4,$32) (14,142"+6) (14,142"+6) $,143 200,000 4$0,554

#"$&&"'6( #" & "'6( #"& 6"%## #" $ "( + 1,40$,143'6%"(+ 6&"6!6 '#$"#& $+#"$$( (50,000)

6+!" % %+!" % - - 35$,143

6$0,554 (36,5+ )

8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

3/6

50,000 50,000 236,5+ 52$,1$+ 156,624

313,411 1,513,411 1,600,000 1, 00,000 1,600,000 1,6 4,000

($,000"00) 400,000

13,411 13,411 ,411 200,000 4$0,554

1,513,411 1,413,411 1,60 ,411 1, $0,554 1,550,000 1+6,5+ 2 0,5+ (3$0,554) 144,000

6$0,554 6$0,554 4$0,554

8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

4/6

Keterangan Januari Pebruari ,aret

Saldo Kas Awal Bulan 100,000 50,000 50,000Estimasi penerimaan

Hasil penj tunai 400,000 500,000 $30,000Penagihan piutang 400,000 500,000 650,000Penerimaan lain 200,000 200,000 220,000Penerimaan kredit dari bank

Jumlah penerimaan #"!!!"!!! #"'!!"!!! #"6!!"!!!Estimasi pengeluaran

pembelian bahan mentah 600,000 600,000 500,000Pemba aran upah 250,000 250,000 200,000! " penjualan 200,000 300,000 200,000! " adm" dan umum 350,000 350,000 400,000

Pemba aran pajak 100,000Pemba aran bungaPemba aran kredit bank

Jumlah pengeluaran #"%!!"!!! #" !!"!!! #"%!!"!!!Saldo Kas Akhir Bulan !"!!! !"!!! ' !"!!!Pin)aman Kumulati*

Data Tambahan%as &'al !ulan anuari 100,000%as inimum 50,000

!unga !ank 2*

8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

5/6

April ,ei Juni

250,000 $50,000 +50,000 100,000 50,000

60,000 +00,000 00,000$60,000 660,000 6$0,0001+0,000 140,000 124,000

35$,143 313,411#"&!!"!!! #"6!!"!!! #"6&%"!!! 1,35$,143 1,513,411

550,000 600,000 600,000 (4,000,000) 250,000 250,000 300,000

200,000 250,000 230,000 400,000 400,000 420,000

$,143 13,411

#"%!!"!!! #" !!"!!! #" !"!!! 1,40$,143 1,513,411+ !"!!! ( !"!!! &&%"!!! (50,000)

35$,143 6$0,554

8/16/2019 Studi Mandiri Modul 2

6/6