ta-9-0501-05501 dise de proyectos de exportacion
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UNIVERSIDAD ALAS PERUANAS Direccin Universitaria de Educacin a Distancia0501-Escuela Acadmico Profesional de Administracion 0501-05501 | DISEO DE PROYECTOS DE EXPORTACIONES
2012-II
Docente: Ciclo:
VILLAR CASTILLO FREDDY LUIS 9
Mdulo I
Nota:
Datos del alumno: Apellidos y nombres:
Cdigo de matricula: Uded de matricula:
DESARROLLE LA FORMULACIN DE UN PROYECTO DE EXPORTACIN DE UN PRODUCTO AGRCOLA DE SU REGIN O LOCALIDAD. LA FORMULACIN DEL PROYECTO DEBE REALIZARLO DE ACUERDO AL SIGUIENTE ESQUEMA.
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ESQUEMA DE PRESENTACION DE PROYECTOS
PARTE I
( 1 puntos)
Resumen EjecutivoEl presente Plan de Exportacin tiene como objetivo representa una investigacin del anlisis del proceso productivo del Organo y su comercializacin, la misma que ofrece ventajas competitivas a nivel mundial y que a colocado al Per en estos ltimos aos entre los ms buscados como exportadores de esta planta aromtica. El Organo representa un producto importante en la especiera local, nacional e internacional; as como el aceite esencial de esta planta lo es para la industria. Existen pocos proyectos que resalten las bondades del organo, puesto que es un producto que recin se esta exportando en nuestro pas.
Datos Generales 1.1 Razn Social e Integrantes
Nombre de la empresa (Nombre comercial de la empresa)Oro Verde SAC
Razn social (Forma Societaria: S.A.C, S.R.L) Sociedad Annima Comandita
Apellidos y Nombres 4 integrantesJess Paucar (51)
Direccin y Telfonos (fijo y/o celular)
Correo ElectrnicoCamilaca (Tacna) Camilaca (Tacna)
Porcentaje de Participacin (%) 80 % 20 %
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1.2
Ubicacin Geogrfica
Direccin: Anexo de Camilaca
Distrito: Camilaca Provincia: Tacna Departamento / Regin 1.3 Giro del Negocio
Tacna
Giro del Negocio (Sector Industrial /Comercial / Servicios)
Sector AgroindustrialClasificacin Industrial Internacional Uniforme(CIIU)
Sierra Exportadora, con las empresas exportadoras 1.4 Oportunidad del Negocio
El mercado ha cambiado mucho en estos ltimos aos, las tecnologas de produccin se han difundido el xito en las fronteras. El valor agregado, indispensable a la hora de diferenciar productos dentro de un entorno competitivo, se ha masificado, siendo casi imprescindible en la mayora de ellos. El consumidor adopta los productos procesados mas naturales, ante el producto y mucho ms exigente con ste. 1.5 Estrategia Empresarial
Diferenciacin
Injerencia en la toma de decisiones del gobierno nacional (MINCETUR, MEF-SNIP, MEFProinversin, RR.EE-APCI, entre otros).Liderazgo en Costos
El trabajo de campo en la ciudad de Tacna se hizo a travs de entrevistas directas con funcionarios de la empresa Oro Verde SAC. Para determinar las condiciones del entorno de la produccin y la comercializacin del organo se analiz la cadena productiva de la Regin Tacna, donde se produce ms de 80% del total del organo peruano. (factores sociales, econmicos, polticos, tecnolgicos y ecolgicos).Nicho
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PARTE II
( 2 puntos) Estudio de Mercado
2.1 Definicin del Producto o Servicio Concepto1. Caractersticas principales La temperatura flucta entre los 12 y los 28 C, en la costa, y los 0 y los 18 C en la sierra. El clima es clido y hmedo en la costa, templado y fro en la sierra, con la caracterstica de contar con mayor nmero de horas de sol respecto de otras regiones, lo que favorece el ciclo vegetativo de los cultivos. La sierra ocupa un rea de 8308 km2, o 51,7% de la superficie regional.Tiene dos reas definidas: la zona intermedia y la zona altoandina. La primera est comprendida entre los 2 mil y los 4 mil m. s. n. m. y est formada por valles interandinos y quebradas. Se caracteriza por presentar microclimas especiales con 12 383 hectreas apropiadas para el cultivo de organo, ajos, frutales exticos, etctera. La zona altoandina, a partir de los 4 mil m. s. n. m., est dedicada a la crianza de camlidos sudamericanos y, en menor proporcin, ovinos. El cultivo del organo puede hacerse entre los 100 y los 3400 m. s. n. m., especficamente en los valles de Candarave, Jorge Basadre y Tarata.
2.- Naturaleza Mltiple del Producto En este acpite se vern las caractersticas de la produccin, la calidad de los procesos productivos, la certificacin fitosanitaria y el acceso al mercado local e internacional. 3.- Clasificacin del producto/servicio El organo es de la variedad Mejorana con un aroma suave ideal para la produccin de aceites esenciales, muy diferente con un fuerte aroma y apropiado para la industria culinaria. 4.- Subproductos La diferencia estriba en que nosotros solo lo usamos como insumo culinario, mientras que afuera aparte de servir en platillos como sopas y pizzas, tambin se usa para elaborar cosmticos, cremas dentales y fabricar aceite (que se extrae de la flor). 5.- Productos Sustitutos
6.- Productos Complementarios
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2.2 Anlisis del Macro Entorno y Micro Entorno2.2.1Anlisis Macro Entorno Per y del pas de Destino:
Comportamiento del mercado al ao 2000.
2.2.2 Anlisis Micro Entorno:
Proyeccin de la demanda mundial insatisfecha de organo (toneladas)
2.3 Cuantificacin de la Demanda Mercado Total 1. Perfil del cliente objetivo:Por la cercana geogrfica, este pas histricamente ha importado organo desde Chile y Per, dado que la produccin interna de organo es insuficiente para abastecer su propia demanda, por lo que requiere importar volmenes cada vez mayores en funcin al aumento de su poblacin (Arizio y Curioni, 2008).
2. Mercado Potencial (5 aos)En el mbito regional, el principal mercado importador de organo de Amrica del Sur ser Brasil
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3. Mercado Disponible (5 aos)En Amrica Latina, los principales pases productores-exportadores son Mxico, Chile y Per (Arizio y Curioni, 2008).
4. Tamao del Mercado Efectivo (5 aos)
5. Tamao del Mercado Objetivo y potencial de crecimiento
2.4 Identificacin De Principales CompetidoresAnlisis FODA de la competencia
Items Competidor A Competidor B Competidor C ItemsCompetidor A
FORTALEZASDependiendo del buen manejo del cultivoExisten cadenas productivas organizadas. Experiencia en la produccin de organo.
DEBILIDADESDesconfianza entre los productores.
OPORTUNIDADESDisponibilidad de zonas de produccin para el cultivo de organo. Alto potencial para la produccin de organo la cual fcilmente puede permitir aumentar las reas de produccin y lograr un organo de buena calidad y en cantidad suficiente para un mercado exigente a precios competitivos.
AMENAZASDesastres naturales. Dependencia de la asistencia tcnica externa por parte de ONG y otras instituciones.
Competidor B
Competidor C
Fluctuaciones del precio en el mercado internacional. 6TA050120122DUED
Principales Estrategias de crecimiento de la competencia
2.5 Identificacin De Principales ProveedoresEmpresaAgroindustrias San Pedro Transporte Atalaya
Fortaleza(s)Materiales para el acopio Sociedad para reducir costos
Producto / Servicio: Atributos principalesMejores condiciones de trabajo y sueldo, Transporte Particular
2.6 Anlisis de la Comercializacin 2.6.1 Producto (Qu producto/servicio se ofrece?)Agroindustrias Oro Verde SAC Por lo que no existe planificacin y la gerencia se concentra principalmente en las actividades productivas. Estrategia de Ciclo de Vida Provocar mayores mrgenes si los competidores no siguen esta estrategia y existe riesgo de perder cuota de mercado.; Estrategia de Marca Riesgo de guerra de precios y bajos mrgenes y requiere ser lder en costos. 2.6.2
Precio (Cul es el precio para el consumidor?)Objetivos de los costos operativos Estructura de Precios de Costo:$ 306 255.91 Estrategia de Precio: $ 135 670.93
2.6.3
Plaza (Dnde y Como ofreces el producto?) Tipo de disposicin a utilizar Productor / Servicios Longitud de Canal Efectivo / Informacin Definicin de la Estrategia de Cobertura Comercial Proveedor fabricante Distribuidor Vendedor - Consumidor
2.6.4 Promocin (Cmo comunicas lo que ofreces?) Estrategia de Comunicaciones: Tecnologa de la informacin - Pagina Web y Facebook Actividades a desarrollar: Ferias anuales, eventos de Promociones Agroindustriales.
2.7 Pronstico de Ventas expresado en unidades fsicas: 2011-2015
Aos
2011
2012
2013
2014
2015
Unidades
820
925
875 (a)
815 (a)
1052 (a)
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PARTE III
( 2 puntos)
Estudio Tcnico 3.1 Tamao normal y tamao mximo: 2011-2015
Aos
2010 (Ao 0)
2011
2012
2013
2014
2015
1. Tamao Mximo 2. Tamao Normal Capacidad Utilizada (%) (2)/ (1) 3.2 Requerimiento de Materia Prima, Materiales e InsumosSe dimensiona en funcin de la demanda proyectada para los primeros 5 aos.
(Tomar como referencia el Cuadro del punto 2.7) 3.3 Diagrama de Proceso Productivo3.3.1 Diagrama de Proceso de Operaciones 3.4 3.5 3.6 Requerimiento de Personal y Mano de Obra Requerimiento de Maquinarias y Equipos Control de Calidad
(Normas tcnicas que rigen el sector) 3.7 Localizacin del Proyecto
3.7.1 Macro localizacin (Determinar en que lugar del pas es mas conveniente
ubicar el proyecto)3.7.2 Micro localizacin (Determinar en que lugar de la regin / ciudad
seleccionada sera la ubicacin ptima) 3.8 Impacto ambiental
Existe un comportamiento inusual en aspectos como produccin, plagas, insumos, explosivos o agentes corrosivos empleados en la produccin o en el producto mismo que puedan afectar el ambiente o la seguridad; solo se requiere el certificado fitosanitario. En algunas ocasiones se puede centralizar el ingreso de productos con la finalidad de controlarlo y no afectar la produccin local.
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PARTE IV
( 2 puntos)
Estudio Legal y Organizacional
4.1
Forma Societaria S.A.C.
4.2
Licencia MunicipalComo es una Organizacin Civil con fines de expandir su capital social, tiene el apoyo y asesora de la Institucin del ministerio de Agricultura y otros afines.
4.3
Registro de Marca(Trmite en INDECOPI para inscribir marcas o patentes, en el caso que al proyecto le convenga realizarlas).
4.4
Rgimen Laboral y Tributario
Legislacin Laboral(Debe tramitarse bajo qu forma se contratarn a los trabajadores)
Afectacin Tributaria Otros aspectos legales Solo con la funcin del contador y el levantamiento de un Libro de Actas y un Libro diario (Registro de entrada y salidas.)
4.5
Organigrama Funcional: Descripcin remuneraciones. Agro export Oro Verde SAC Gerente Contador Gerente comercial (contratado) Diagrama de Gantt
de
funciones
y
4.6
(Etapa Pre Operativa hasta el inicio de operaciones)
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PARTE V
( 3 puntos)
Proyeccin de Ingresos
5.1
Ingresos por Ventas de producto principal
Aos
2010 (Ao 0)
2011
2012
2013
2014
2015
Demanda Anual (ha) Precio de Costo (US $ / Kilo) Ingreso por Venta (US$)
4326 5.43 --
4250 5.00 --
4180 4.23 --
5.2
Ingresos por Ventas de productos secundarios
Aos
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Demanda Anual (Unidades)
Precio Unitario de Costo (US $ / unidad) Ingreso por Venta (US$)
5.3
Valor de desecho del proyecto: 2012 - 2015 Se obtiene el 1.5% -- aceite esencia (experiencia nula en el mercado) Pigmento 15.2 % -- de hojas selectas consumo local
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PARTE VI
( 3 puntos)
Costos y Gastos6.1 Proyeccin del costo de materia prima y material, mano de obra y costos indirectos del bien o servicio 6.1.1 Costos de Materiales Directos del bien o servicio
(Listar los insumos y/o materiales necesarios para poder producir el bien o servicio, por unidad o por lote). Insumos para producir una Ha del producto para exportacin
Insumo y/o material
Unidad
Cantidad Costo Unitario en soles
Malla de secado Unidades Depsitos Unidades Combustible Galon electricidad Fijo Totales Costo unitario
5 1000 50
20 5 11 50
Costo Total en soles 100 5000 550 50 5700 5.43
Costo Total en US$
Costo unitario en US$
Proyeccin de los Costos Anuales de Materiales Directos
ItemsCosto Anual en Materiales Directos (En US$)
Ao 1 3657
Ao 2 3657
Ao 3 3657
Ao 4
Ao 5
6.1.2
Costos de Mano de Obra Directa del bien o servicio (MOD) Mano de Obra Directa (MOD)
Cargos
sueldo Gratificaciones ESSALUD CTS sueldo N mensual Sueldo Dlares US$ US$ anual mensual soles US $ US $ 350 500 1500 100 150 500 2500 300 500 3300
Pen 25 Contador 2 Comercial 1 Total MOD US
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Proyeccin de los Costos Anuales de Mano de Obra Directa
ItemCosto Anual MOD en US$
Ao 1 3300
Ao 2 3300
Ao 3 3300
Ao 4
Ao 5
6.1.3
Costos Indirectos del bien o servicio Mano de Obra Indirecta (MOI)
sueldo Cargos N sueldo mensual soles 500 600Mensual dlares
Gratificaciones ESSALUD CTS Dlares US$ US$
Supervisor Tcnico Agrnomo
4 1
150 180
sueldo anual dlares 600 180
Total MOD US$Otros Costos Indirectos
780
ItemsAgua
Mensual soles 80 150 250 800
Mensual US$ 27 50 83 224
ANUAL US$ 320 600 1000 2696.6
Electricidad Telfono Repuestos equipos Mantenimiento equipos Depreciacin Total en US$
4616.2
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Costos Totales Anuales Indirectos del bien o servicio
Items Mano de obra indirecta Otros costos indirectos
Ao 1 780 4616.2
Ao 2 780 4616.2
Ao 3 780 4616.2
Ao 4
Ao 5
5396.6Total En US $
5396.6
5396.6
6.2 6.3
Gastos de Administracin Calculando el Gasto de Venta Proyectado
Proyeccin de Gastos de Venta
Items Consumo Produccin Importacin Total Venta Var(%)
Ao 1 4.02 1.8 2.20
Ao 2 4.08 1.8 2.24 1.89
Ao 3 4.12 1.8 2.28 1.88
Ao 4 4.16 1.8 2.38 1.84
Ao 5 4.21 1.8 2.41 1.83
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PARTE VII ( 3 puntos)
Inversin y Financiamiento 7.1 Activo Tangible 7.1.1 Inversin y Reinversin de Activos Tangibles
Items
Terreno Centro de Acopio Transporte Marketing
Precio Unitario En US$ 350000 400000 250 500
$
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
98314.5 112359.5 70.2 140.4
1 1 2 #
2 -
2 -
1 -
2 -
2 -
210884.14Totales En US$
7.1.2
Depreciacin de Activos Tangibles
Items Terreno Centro de Acopio
Tasa5 D D
Ao 1 98314.5 112359.5
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Totales En US$
210884.14
5
- Tasa= Tasa de depreciacin segn SUNAT 14TA050120122DUED
7.2
Activo Intangible 7.2.1 Inversin de Activos Intangibles (por temporadas)
Items Transporte Marketing ProcesamientoTotales En US$
Precio Ha En US$ 70.2 140.4 88.5 299.1
Q Inicial 2 # #
Ao 0
7.3
Capital de Trabajo 7.3.1Clculo del Capital de Trabajo
Items
Ao 0
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1.-Materiales e insumos 2.-Mano de obra 3.- Costos indirectos 4.-Gastos de administracin 5.-Gastos de ventas Costo Total Desembolsable (En US$) inversin en Capital de trabajo Recuperacin de Capital de Trabajo
5700 780 4616.2 --
5700 780 4616.2 --
5700 780 4616.2 --
8.02 8.02 8.02 11104.22 11104.22 11104.22
7.3.2 Composicin de la Inversin inicial y su financiamiento
ItemsActivo Fijo Activo Intangible
Aporte 210884.14 299.1 11104.22
Prstamo 140000.00
Total en US$
En Porcentaje
Capital de Trabajo Total Inversin
10000.00
222287.26 150000.00
15TA050120122DUED
En Porcentaje
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PARTE VIII ( 4 puntos)
Evaluacin Econmica y Financiera 8.1 Financiamiento Datos Generales del Financiamiento Items Monto del Prstamo (En US$) Plazo (En Meses) Interes anual (En %) Interes mensual (En %) Perodo de gracia (En Meses) Valores
150000.00 36 0.08 0.006 3 aos
8.2N 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Cronograma de pagosAmortizacin Inters Cuota Saldo 150,000.00 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 12000.00 11935.86 11866.60 11791.79 11711.00 11623.74 11529.50 11427.73 11317.81 11199.10 11070.89 10932.42 10782.88 10621.38 10446.95 S/. 801.70 S/. 865.84 S/. 935.10 S/. 1,009.91 S/. 1,090.71 S/. 1,177.96 S/. 1,272.20 S/. 1,373.97 S/. 1,483.89 S/. 1,602.60 S/. 1,730.81 S/. 1,869.28 S/. 2,018.82 S/. 2,180.33 S/. 2,354.75 S/. 149,198.30 S/. 148,332.46 S/. 147,397.36 S/. 146,387.45 S/. 145,296.74 S/. 144,118.78 S/. 142,846.58 S/. 141,472.60 S/. 139,988.71 S/. 138,386.11 S/. 136,655.29 S/. 134,786.02 S/. 132,767.20 S/. 130,586.87 S/. 128,232.12
17TA050120122DUED
16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70 S/. 12,801.70
10258.57 10055.12 9835.39 9598.09 9341.80 9065.01 8766.07 8443.22 8094.54 7717.97 7311.27 6872.04 6397.66 5885.34 5332.03 4734.46 4089.08 3392.07 2639.30 1826.31 948.27
S/. 2,543.13 S/. 2,746.58 S/. 2,966.31 S/. 3,203.61 S/. 3,459.90 S/. 3,736.69 S/. 4,035.63 S/. 4,358.48 S/. 4,707.16 S/. 5,083.73 S/. 5,490.43 S/. 5,929.66 S/. 6,404.04 S/. 6,916.36 S/. 7,469.67 S/. 8,067.24 S/. 8,712.62 S/. 9,409.63 S/. 10,162.40 S/. 10,975.40 S/. 11,853.43
S/. 125,688.99 S/. 122,942.41 S/. 119,976.10 S/. 116,772.48 S/. 113,312.58 S/. 109,575.89 S/. 105,540.26 S/. 101,181.78 S/. 96,474.62 S/. 91,390.89 S/. 85,900.46 S/. 79,970.79 S/. 73,566.75 S/. 66,650.39 S/. 59,180.72 S/. 51,113.48 S/. 42,400.86 S/. 32,991.23 S/. 22,828.82 S/. 11,853.43 S/. 0.00
8.3
Flujo de Capital Flujo de Capital en Dlares Nominales (US$)
ItemsInversin en Activo Fijo Inversin en intangibles Inversin capital de trabajo Recuperacin activos fijos Recuperacin Capital Trabajo Flujo de Capital En US$
Ao 0 140000.00 10000.00 150000.00
Ao 1 -
Ao2 -
Ao 3 -
Ao 4 -
Ao 5 -
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8.4
Estado de Resultados
ItemsIngresos (x Ha) Costo de Materiales Directos Costo del MOD Costos indirectos Gastos de Administracin Gastos de Ventas (Ha) Depreciacin Amortizacin
Ao 1 3039 3657 780 4616.2
Ao2 3039 -780 299.1
Ao 3 3039 -780 299.1
Ao 4
Ao 5
8.22
8.22
8.22
210884.14 168707.34 126530.51 15213.98 38311.40 96.474.62
Impuesto Utilidad neta
- 6014.2
1959.9
1959
8.4
Flujo operativo
Items Utilidad neta Depreciacin Amortizacin de Intangibles Flujo Operativo En US$ (2)
Ao 1 - 6014.2
Ao 2 1959.9
Ao 3 1959
Ao 4
Ao 5
168707.34 126530.51 102315.25 15213.98 38311.40 96.474.62
147479.16 90179.01
7799.63
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8.5
Flujo de Caja Econmico
Items Flujo de Capital Flujo OperativoFlujo de Caja Econmico (3)
Ao 0 150000.00
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
147479.16 90179.01 7799.63297479.16 90179.01 7799.63
En US$. (1)+(2)=(3)
8.6
Flujo del Servicio de la Deuda
Items Prstamo Amortizacin Intereses Escudo Fiscal Flujo Deuda Servicio de la
Ao 0150000.00
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
15213.98 38311.40 10932.42 8094.54
96474.62 948.27
176146.4
46405.94
97422.89
8.7
Flujo Financiero
Items Flujo de Caja Econmico
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
297479.16 90179.01
7799.63
Flujo de Servicio de la Deuda Flujo financiero121332.76 43773.07 -89623.26 176146.4 46405.94 97422.89
20TA050120122DUED
8.8 8.9
La Tasa de Descuento Indicadores Financieros de Rentabilidad 8.9.1 Valor Actual Neto y TIR (Tasa de Act. del 0.08 %)
Cuadro Resumen de los Principales Indicadores Econmicos y Financieros
Items VAN TIR
Econmico -207293.15 0.41
Financiero
-157639.63 0.56
:. Es postergado el proyecto, ya que datos no fueron incluidos y el valor actualizado solo esta fijado hasta el 3er ao del proyecto.
Muchos xitos en el desarrollo de su trabajo acadmico!!
21TA050120122DUED