taller de empresas y finanzas
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1 Deseo vs. Necesidad
2 ¿Qué es ahorrar?
3 ¿Qué es un crédito?
4 Ejemplos Prácticos
Cinco cosas que necesito ¿Cuánto cuesta? Un celular 700.000 Libros 250.000 Computador 1.500.000 Cuadernos 200.000Calculadora 30.000
Cinco cosas que deseo ¿Cuánto cuesta? Una PAM 950.000 Un bolso totto 150.000 jafas de descanso 150.000 zapatos 345.000 ropa 500.000
http://www.money-wise.org/articles/talking_to_teens_about_money_sp2#Topic_03
¿Estos son necesidades o deseos?
Necesidad o un deseo? ¿Por qué? Costo Alternativas
Almuerzo fuera de casa
Deseo Es rico $10.000 Traer el almuerzo de casa
Zapatos Deseo Son lindos 345.000 comprarlos en promoción
Juego de video Deseo Divertidos 150.000 Ir a una sala de video juegos
Esmalte de uñas Necesidad Orden 5.000 Ninguna
Piercing No tengo ni deseo ni necesidad
Anteojos de receta Necesidad Los necesito 150.000 Ninguna
Zapatos de marca Deseo Son lindos 345.000 No comprarlos
Mochila Deseo Es hermosa 200.000 comprar una más barata
1 Deseo vs. Necesidad
2 ¿Qué es ahorrar?
3 ¿Qué es un crédito?
4 Ejemplos Prácticos
Gastar o consumir menos de lo que se tiene como ingreso
Postergar el consumo presente, para realizarlo en el futuro
Disminuir el uso excesivo de recursos que parecen ser gratuitos
Destinar parte de tu tiempo o de tus recursos a actividades que hagan más eficiente futuras actividades
Compare precios y ahorreUsar el Internet para comparar precios (aún si no compra por Internet) puede ayudarle a estar más informado como consumidor y saber cuándo debe pedir descuentos si fuera necesario. Entre estos tres artículos se encontró un ahorro del 55%.
ProductoPrecio bajo
Precio alto
Ahorro % de ahorro
Reproductor de MP3 $120.69$
$159.71$39.02 24%
CD $9.89 $18.98 $9.09 48%Videojuego $21.79 $48.35 $26.56 55%
http://www.money-wise.org/articles/talking_to_teens_about_money_sp2#Topic_03
Planes Proyectos Controlar riesgos Enfrentar emergencias Acumular bienes Alcanzar metas financieras
¿Cuáles son nuestras metas?
¿Cómo alcanzamos nuestras metas?
¿Qué recursos necesitamos para
alcanzarlas?
MIS METASSER UNA MAESTRA DEDICA A SUS ALUMNOS, SER UNA DE LAS MEJORES ARQUITECTAS DE LA CIUDAD Y DEL PAÍS, SER UNA PREFESIONAL CONSAGRADA A SU TRABAJO Y A SU FAMILIA.
CÓMO ALCANZAR MIS METASPRINCIPALMENTE LAS METAS SE ALCANZAN A TRAVÉS DEL ESTUDIO, EL ESFUERZO Y LA DEDICACIÓN QUE LE PONEMOS A CADA UNA DE LAS METAS QUE DESEAMOS LOGRAR.
¿QUÉ RECURSOS NECESITO PARA ALCANZARLAS?
APOYO ECONOMICO DE MI FAMILIA O DE ENTIDADES ENCARGADAS DE HACER PRESTAMOS ESTUDIANTILES PARA REALIZAR ESTUDIOS SUPERIORES.
CONOCIMIENTOS, ESFUERZO, MEDIOS DE COMUNICACIÓN, MEDIOS INFORMÁTICOS, ENTRE OTROS.
1 Deseo vs. Necesidad
2 ¿Qué es ahorrar?
3 ¿Qué es un crédito?
4 Ejemplos Prácticos
Tenemos un proyecto importante para emprender pero no tenemos los recursos disponibles hoy
Tenemos capacidad de pago El retorno que vamos a obtener sobre la inversión es mayor que el costo de
financiación Vamos a obtener un beneficio mayor sobre el costos que estamos
asumiendo
Deuda Buena es para adquirir cosas que puedan: Aumentar su valor con el paso del tiempo (Ej: Casa). Generar ingresos o reducir gastos durante la vida del préstamo (Ej:
Negocio).
Deuda Mala es la se usa para adquirir cosas que: No necesitamos o no podemos permitirnos en un momento determinado
(Ej: Ipod). Gustos que vamos a consumir rápidamente (Ej: Vacaciones).
Deuda Muy Mala es la que se usa para adquirir cosas que: Las peores deudas son las que tienen tasa de interés muy elevada (Ej:
Agiotistas)
Tasa de interés Valor a girar Valor girado Capital o deuda total Amortización Cuota mensual Número de cuotas Capital
Un ejercicio que le puede ayudar a tomar la decisión de endeudarse es contestar las siguientes preguntas:
¿Lo necesita? ¿Lo necesita ahora o podría esperar hasta poder pagarlo en efectivo? ¿Cuánto más le va a costar comprarlo con crédito que si utilizara efectivo? ¿Puede permitirse los pagos mensuales? ¿Qué otras cosas tendrá que sacrificar para poder pagar las cuotas
mensuales? ¿Qué Tasa de interés anual le cobran? ¿Podría conseguir condiciones
mejores? ¿Cuánto supone el costo total? ¿Cuánto subirán las cuotas mensuales si suben la tasa de interés? establecidas, más los intereses devengados.
Familiares Amigos Bancos Compañías de financiamiento comercial Financiación de las universidad Créditos - Becas Entidades del estado (ICETEX) Fundaciones o Corporaciones (Colfuturo) Otros…
1 Deseo vs. Necesidad
2 ¿Qué es ahorrar?
3 ¿Qué es un crédito?
4 Ejemplos Prácticos
Gastos semanales
Alimentos (almuerzo, meriendas)Transporte público (autobús, metro)Auto (gasolina, mantenimiento, cuotas, seguro)Entretenimiento (películas, juegos, revistas, CD)Computadora (programas, juegos, DVD, descargas de música)Comunicaciones (teléfono, teléfono móvil, Internet)RegalosRopaAhorro
$100.000$ 50.000
$ 100.000$ 60.000
$ 700.000$ 30.000$ 20.000$ 70.000$ 40.000
Total de gastos semanales $ 2.340.000
Ingresos semanales
EstipendioSueldoRegalosOtros
Total de ingresos semanales $ 3.000.000
Comparación
Total de ingresos semanalesMenos total de gastos semanales
2.340.000- 3.000.000
Resultado $ $ 660.000
http://www.icetex.gov.co/portal/Default.aspx?tabid=654
Instituto del gobierno nacional que ofrece créditos con bajas tasas y con condiciones favorables de pago
http://www.icetex.gov.co/portal/Default.aspx?tabid=654
http://www.icetex.gov.co/portal/Default.aspx?tabid=654
Supuestos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov DicClientes x Día 10 15 20 25 30 35 40 45 50 50 50 50
Compra x ClienteBuñuelos (#) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2Empanadas (#) 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2Gaseosa (#) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Días Mes 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24
Toda idea de negocio debe venir acompañada de un presupuesto de operación, al menos para los primeros 12 meses.
Un buen presupuesto permite identificar la viabilidad económica de una idea de negocio y evitar la quiebra prematura del mismo.
Veamos un presupuesto simple para montar el negocio BUÑUELO ESTELAR:
Es un pequeño negocio que solo vende 3 productos: Buñuelos, empanadas y gaseosas.
Es atendido por 1 o 2 personas en un local de 10m² en el centro de la ciudad.
Sus clientes compran los productos para llevar. Abre de Lunes a Sábado.
Su clientela diaria irá creciendo a medida que conozcan el local y degusten el producto.
Buñuelos 40 Buñuelos 3 Buñuelos 70 Buñuelos 0Empanadas 60 Empanadas 4 Empanadas 80 Empanadas 100
1 kilo Harina 1 Huevo 1 Kilo Queso 1 Kilo Papa
Las personas que montan el negocio han estimado que un cliente promedio compra 2 buñuelos, 2 empanadas y 1 gaseosa.
Durante el primer mes solo se esperan 10 clientes diarios. Con el pasar de los meses se llegaría a 50 clientes diarios.
El precio de los productos está dictado por la competencia. Se sabe que en el sector nadie paga más de $500 pesos por un buñuelo o una empanada.
Mientras que los buñuelos y empanadas se producen ahí mismo en el local, las gaseosas se compran y se les aplica un pequeño margen de utilidad.Ingresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Buñuelos $ 192,000 $ 288,000 $ 384,000 $ 480,000 $ 576,000 $ 672,000 $ 768,000 $ 864,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000 $ 960,000Cantidad (#) 480 720 960 1,200 1,440 1,680 1,920 2,160 2,400 2,400 2,400 2,400 Precio ($) $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400 $ 400
Empanadas $ 168,000 $ 252,000 $ 336,000 $ 420,000 $ 504,000 $ 588,000 $ 672,000 $ 756,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000 $ 840,000Cantidad (#) 480 720 960 1,200 1,440 1,680 1,920 2,160 2,400 2,400 2,400 2,400 Precio ($) $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350 $ 350
Gaseosas $ 264,000 $ 396,000 $ 528,000 $ 660,000 $ 792,000 $ 924,000 $ 1,056,000 $ 1,188,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000Cantidad (#) 240 360 480 600 720 840 960 1,080 1,200 1,200 1,200 1,200 Precio ($) $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100 $ 1,100
Total Ingresos $ 624,000 $ 936,000 $ 1,248,000 $ 1,560,000 $ 1,872,000 $ 2,184,000 $ 2,496,000 $ 2,808,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000
Los costos de producción se refieren a las materias primas que necesito para producir los buñuelos y las empanadas: harina, huevos, queso y papa.
Además, tengo el costo de las gaseosas, pero esto es solo una reventa.
Los dueños del negocio han ensayado y saben cuantos buñuelos y empanadas se pueden producir con un kilo de cada material.
Con base en los buñuelos y empanadas que se esperan vender cada mes y el costo por kilo de cada material, se puede asignar un costo de producción.
Egresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Harina ($ 40,000) ($ 60,000) ($ 80,000) ($ 100,000) ($ 120,000) ($ 140,000) ($ 160,000) ($ 180,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000)Cantidad (K) 20 30 40 50 60 70 80 90 100 100 100 100 Costo ($/K) $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000 $ 2,000
Huevos ($ 84,000) ($ 126,000) ($ 168,000) ($ 210,000) ($ 252,000) ($ 294,000) ($ 336,000) ($ 378,000) ($ 420,000) ($ 420,000) ($ 420,000) ($ 420,000)Cantidad (#) 280 420 560 700 840 980 1,120 1,260 1,400 1,400 1,400 1,400 Costo ($/H) $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300 $ 300
Queso ($ 51,429) ($ 77,143) ($ 102,857) ($ 128,571) ($ 154,286) ($ 180,000) ($ 205,714) ($ 231,429) ($ 257,143) ($ 257,143) ($ 257,143) ($ 257,143)Cantidad (K) 13 19 26 32 39 45 51 58 64 64 64 64Costo ($/K) $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000 $ 4,000
Papa ($ 16,800) ($ 25,200) ($ 33,600) ($ 42,000) ($ 50,400) ($ 58,800) ($ 67,200) ($ 75,600) ($ 84,000) ($ 84,000) ($ 84,000) ($ 84,000)Cantidad (K) 5 7 10 12 14 17 19 22 24 24 24 24 Costo ($/K) $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500 $ 3,500
Gaseosas ($ 204,000) ($ 306,000) ($ 408,000) ($ 510,000) ($ 612,000) ($ 714,000) ($ 816,000) ($ 918,000) ($ 1,020,000) ($ 1,020,000) ($ 1,020,000) ($ 1,020,000)Cantidad 240 360 480 600 720 840 960 1,080 1,200 1,200 1,200 1,200 Costo $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850 $ 850
Total ($ 396,229) ($ 594,343) ($ 792,457) ($ 990,571) ($ 1,188,686) ($ 1,386,800) ($ 1,584,914) ($ 1,783,029) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143)
Además de los costos de producción, todo negocio tiene unos gastos de administración como lo son el arriendo, los servicios y los trabajadores.
Un buen presupuesto debe tener en cuenta todos los posibles egresos que tenga el negocio. Si se queda alguno por fuera puede quedarse ilíquido.
BUÑUELO ESTELAR se beneficia del bajo arriendo de su pequeño local, ya que como su producto es para llevar no tiene que atender gente.
El ayudante solo trabaja durante las horas pico, que son 4 horas diarias.
Los servicios públicos son relativamente bajos por su ubicación en el centro.
Egresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Arriendo ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000) ($ 240,000)
Servicios ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000) ($ 130,000)
Ayudante ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000) ($ 200,000)
Celador ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000) ($ 20,000)
Varios ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000) ($ 40,000)
Total Gastos ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000)
Como es un negocio nuevo, le toca operar a pérdida los primeros 4 meses mientras consigue suficiente clientela. Luego genera utilidades.
El dueño tenía ahorrados $3.5 millones para empezar el negocio y pidió prestados $2 millones. Es clave que el negocio nunca se quede sin efectivo.
Ingresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov DicTotal Ingresos $ 624,000 $ 936,000 $ 1,248,000 $ 1,560,000 $ 1,872,000 $ 2,184,000 $ 2,496,000 $ 2,808,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000 $ 3,120,000
Egresos Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov DicTotal Costo ($ 396,229) ($ 594,343) ($ 792,457) ($ 990,571) ($ 1,188,686) ($ 1,386,800) ($ 1,584,914) ($ 1,783,029) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143) ($ 1,981,143)
Total Gastos ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000) ($ 630,000)
UTILIDAD ($ 402,229) ($ 288,343) ($ 174,457) ($ 60,571) $ 53,314 $ 167,200 $ 281,086 $ 394,971 $ 508,857 $ 508,857 $ 508,857 $ 508,857
Inversión InicialParrilla ($ 3,000,000) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Utensilios $ 300,000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Vitrina ($ 350,000) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Registradora ($ 700,000) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Total Inversión ($ 3,750,000) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
FinanciaciónCapital Propio $ 3,500,000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0Prestamo $ 2,000,000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Total Fuentes $ 5,500,000 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
Cuota préstamo ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667) ($ 166,667)
CAJA INICIAL 0 $ 1,181,105 $ 726,095 $ 384,971 $ 157,733 $ 44,381 $ 44,914 $ 159,333 $ 387,638 $ 729,829 $ 1,072,019 $ 1,414,210CAJA MES $ 1,181,105 ($ 455,010) ($ 341,124) ($ 227,238) ($ 113,352) $ 533 $ 114,419 $ 228,305 $ 342,190 $ 342,190 $ 342,190 $ 342,190CAJA FINAL $ 1,181,105 $ 726,095 $ 384,971 $ 157,733 $ 44,381 $ 44,914 $ 159,333 $ 387,638 $ 729,829 $ 1,072,019 $ 1,414,210 $ 1,756,400
Cultura E: www.culturaemedellin.gov.co Ventures: www.ventures.com.co SENA: http://sne.sena.edu.co/ Bavaria: http://www.redemprendedoresbavaria.net/conocedf/ Incubadora de Empresas: www.creame.com.co Instituciones Educativas: SENA, CEIPA, EAFIT, EIA……