FUNDACION UNIVERSITARIA SAN MARTIN

TALLER SISTEMAS CONTABLES

Tutor: Oswaldo Contreras S.

1. Crea una nueva empresa perteneciente a la sociedad DISTRIBUIDORA DEL SUR LTDA, NIT 900.125.478, domicilio la ciudad de Villavicencio en la Calle 3 No. 46-07 Telfono 6704208, y se dedica la actividad de compra y venta de textiles, responsable del IVA rgimen comn, es agente retenedor a titulo de renta y del IVA al rgimen simplificado, contribuyente de renta y complementarios rgimen ordinario NO ES Gran contribuyente, econmica 5232.2. Ingrese el siguiente balance Inicial o de apertura DISTRIBUIDORA DEL SUR LTDA, con fecha 01-03-2009.Caja

$ 36.000.000

Computador HP 32320

$ 1.900.000

Impresora HP 2120

$ 250.000

Fax Sony Ref 2520

$ 350.000

Escritorio Gerente Artecto (1)$ 500.000

Escritorio Secretarial Artecto(2)$ 500.000 C/U.Patrimonio

$ 40.000.000

Lus Carlos Snchez Rozo C.C. 17.329.374 CON EL 20%Luz Stella Marn Molina C.C. 21.256.532 CON EL 30%Juan Carlos Lpez Prez C.C. 17.015.450 CON EL 25%Fernando Naranjo Rojas C.C. 86.012.589 CON EL 25%

Se contrata el siguiente personal Pedro Nel Ospina c.c. 3459.125 cargo de Gerente sueldo $1.850.000.00.Jos Luis Gomez c.c. 17.420.496 almacenista $850.000.00.Juan Carlos Hincapi c.c. 8.042.489 vendedor $497.000

Luisa Fernando Moreno c.c. 40.367.412 Secretaria General $ 700.000.00.

Jos Marcelo Romero c.c. 17.102.489 Contador $ 1.000.000.00La empresa se afilia a la Caja de Compensacin del Meta. NIT 892.000.146Riesgos profesionales con La Equidad NIT 830.008.686Salud con Saludcoop. NIT 800.250.119Pensiones con Horizonte NIT 800.231.967Cesantas con Horizonte NIT 800.231.9673. Ingrese las siguientes transacciones comerciales realizadas as:

02-03-2009 Se efecta apertura de cuenta corriente en el Banco Bogota de Villavicencio No. 057-1256324 con una consignacin de $30.000.000

02-.03-2009 Se realiza compra a crdito segn factura 25413 a COLTEJER DE COLOMBIA S.A. Nit 822.001.475 de la siguiente mercanca as (IVA INCLUIDO) autoretenedor.de Mercanca Gravada al 16% $ 22.500.000.00.

03-03-2009 Se realiza compra a crdito a 30 das segn factura 14593 a COLTELAS LTDA. Nit 860.145.215. Mercanca Gravada al 16% por valor de $10.000.000.00 IVA $1.600.000.00 TOTAL FACTURA $11.600.000.00. 08-03-2009 Se legalizan los gastos de constitucin de la sociedad realizado por el seor Gerente en efectivo.

Gastos Notariales por valor de $550.000.00 pagos a la Notaria Primera de Villavicencio Nit 41.1456.215

Honorarios de Elaboracin de Escritura al Abogado Otoniel Romero Quintero c.c. 17.412.489 de Villavicencio por valor de $1.000.000.00.

Gastos de Registro en Cmara de Comercio de Villavicencio segn recibo No.145631 por valor de $785.000.00.

14-03-2009 Recibimos Nota Crdito COLTELAS LTDA por mayor valor de $70.000.00 ( IVA INCLUIDO) en la factura No.14593- 29-03-2009 Se realiza venta a por mostrador a crdito A 30 das y se elabora la factura No. 001 por las siguientes mercancas a Nombre de Almacn Solo Telas de propiedad del seor Pablo Rodrguez c.c. 86.012.789 de Medelln y es facturado por el vendedor. Mercanca Gravada al 16% $ 2.500.000.00 mas IVA del 16% $400.000.00 01-04-2009 Se efecta venta a crdito a nombre de la TELAS VILLAVICENCIO E.U.. Nit 892.014.523 segn factura No. 002 as: es atendido por el administrador.Ventas Gravadas al 16% $ 5.000.000.00

IVA FACTURADO $ 800.000.00

Total Factura

$ 5.800.000.00

11-04-2009 Recibimos devolucin de la factura No. 001 de Almacn Solo Teles por valor de $200.000.00 (IVA INCLUIDO). 16-04-2009 se gira el cheque 175001 del Banco Bogota como pago de la factura No. 25413 a Laboratorios Colombia de Sales S.A. Nit 822.001.475-8 menos descuentos del 10% por pago anticipado. 17-04-2009 Nos efectan pago de la Factura No. 001 y concedemos descuentos del 5% por pago anticipado con cheque No. 4123659 del Bancolombia de la ciudad de Villavicencio.