taller lema rosa

7/26/2019 Taller Lema Rosa

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COMPAÑÍA SU CASA S.AESTADO DE SITUACION FINANCIERA

POR LOS AÑOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE 201US $

2015

ACTIVOACTIVO CORRIENTECAJA CHICA $ 19,500.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO $ 55,000.00

CUENTAS POR COBRAR $ 7,000.00

PROVISIONES CUENTAS INCOBRABLES $ (1,150.00)

DOCUENTOS POR COBRAR $ !,500.00

OTROS INSUOS $ ",!00.00

INVENTARIO $ !0,000.00

ACCIONES NE#OCIABLES $ 10,000.00

COISIONES PA#ADAS POR ANTICIPADO $ 50.00TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1"7,000.00

ACTIVO NO CORRIENTEPROPIEDADES $ 50,000.00

EQUIPO DE COPUTO $ 5,"70.00

DEPRECIACION ACUULADA EP. COPUTO $ (150.00)

ACTIVO INTAN#IBLE

E%%&509 $ 1!,000.00

AORTI'ACION ACU. INTAN#IBLE $ (1,"00.00)

OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES

INVERSIONES EN ASOCIADAS $ 17,000.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ !,9"0.00

TOTAL ACTVOS $ 210,920.00

PASIVOPASIVO CORRIENTECUENTAS POR PA#AR $ 1",500.00

DOCUENTOS POR PA#AR $ 1!,000.00

PRESTAOS BANCARIOS CP $ !0,000.00

SERVICIOS COBRADOS POR ANTICIPADOS $ 700.00

INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $ 1",000.00

TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ ,"00.00

PASIVO NO CORRIENTEPRESTAMO BANCARIO LP $ 7,000.00

SUELDOS ACUULADOS POR PA#AR $ 1,00.00

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ ,00.00

TOTAL PASIVOS $ 77,000.00



PATRIMONIOCAPITAL SOCIAL $ 0,000.00

SUBVENCIONES Y LE#ADOS $ "0,000.00

RESERVA LE#AL $ 19,"70.00

RESERVA FACULTATIVA $ !,000.00

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 11,50.00TOTAL PATRIMONIO $ 133,920.00PASIVO!PATRIMONIO $ 210,920.00

L*+ -*+ +- /*% 2-+ +*-+ 3*4%-+

REPRESENTATE LE#AL CONTADOR



Y 2014

2014

$ !1,000.00

$ ",!00.00

$ 1",000.00

$ (70.00)

$ 5,000.00

$ 16,000.00

$ !,000.00

$ 1,500.00

$ 750.00$ 96,790.00

$ !0,000.00

$ 9,000.00

$ (1,10.00)

$ "5,600.00

$ (5,500.00)

$ 15,!00.00

$ 7",!90.00

$ 1"#,10.00

$ 11,700.00

$ 1!,90.00

$ "0,000.00

$ !,500.00

$ 7,000.00

$ 55,90.00

$ 1,500.00

$ 6,500.00

$ ,000.00

$ 1,90.00



$ 0,000.00

$

$ ,500.00

$ 5,000.00

$ 11,790.00$ 105,290.00$ 1"#,10.00



LA LECCION%O&A DE TRAB

TIVOS2015 2014

TIVO CORRIENTEA CHICA $ 19,500 $ !1,000

ECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO $ 55,000 $ ",!00

ENTAS POR COBRAR $ 7,000 $ 1",000

OVISIONES CUENTAS INCOBRABLES $ (1,150) $ (70)

CUENTOS POR COBRAR $ !,500 $ 5,000

ROS INSUOS $ ",!00 $ 16,000

VENTARIO $ !0,000 $ !,000

CIONES NE#OCIABLES $ 10,000 $ 1,500

ISIONES PA#ADAS POR ANTICIPADO $ 50 $ 750

TAL ACTIVO CORRIENTE $ 1"7,000 $ 96,790

TIVO NO CORRIENTEOPIEDADES $ 50,000 $ !0,000

UIPO DE COPUTO $ 5,"70 $ 9,000

PRECIACION ACUULADA EP. COPUTO $ (150) $ (1,10)

TIVO INTAN#IBLE $ 1!,000 $ "5,600

ORTI'ACION ACU. INTAN#IBLE $ (1,"00) $ (5,500)

ROS ACTIVOS NO CORRIENTES

VERSIONES EN ASOCIADAS $ 17,000 $ 15,!00

TAL ACTIVO NO CORRIENTE $ !,9"0 $ 7",!90

TAL ACTVOS $ 210,920 $ 1"#,10

SIVOSSIVO CORRIENTEENTAS POR PA#AR $ 1",500 $ 11,700

CUENTOS POR PA#AR $ 1!,000 $ 1!,90

ESTAOS BANCARIOS CP $ !0,000 $ "0,000

ELDOS ACUULADOS POR PA#AR $ 1,00 $ 6,500

RVICIOS COBRADOS POR ANTICIPADOS $ 700 $ !,500

TERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $ 1",000 $ 7,000

TAL PASIVOS CORRIENTE $ #0,000 $ "0,390

SIVO NO CORRIENTEESTAO BANCARIO LP $ 7,000 $ 1,500

TAL PASIVO NO CORRIENTE $ 7,000 $ 1,500

TAL PASIVOS $ ##,000 $ "1,90

TRIMONIOPITAL SOCIAL $ 0,000 $ 0,000

BVENCIONES Y LE#ADOS $ "0,000 $

SERVA LE#AL $ 19,"70 $ ,500

SERVA FACULTATIVA $ !,000 $ 5,000LIDAD DEL EJERCICIO $ 11,50 $ 11,790

TAL PATRIMONIO $ 1!! 9"0 $ 105 "90



LA LECCION S.AESTADO DE RESULTADO

POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015E'()*+- E/ -)*+ U.S.A

2015 2014RESOS ORDINARIOS $ 600,000.00 $ "50,000.00

- 8*+ $ ("5,000.00) $ (15,000.00)

* %:* $ !75,000.00 $ "!5,000.00

-+ ;%+-+ $ 190,000.00 $ 50,000.00

STOS OPERACIONALES- 8* $ ("5,000.00) $ (!5,000.00)

- *<+%*8- $ ("0,000.00) $ (15,000.00)

- 3*4%- $ (!0,000.00) $ (10,000.00)

TAL ASTOS OPERACIONALES $ (75,000.00) $ (0,000.00)

-- (*)/ $ 690,000.00 $ ""5,000.00

*4* /-% 8*2:*4- /%-/* /2** = >:/- $ 75,000.00 $ 50,000.00* /-% ?%4* 4*<*%* $ ("60,000.00) $ ("5,000.00)

* *+ %/*%4- :2*+ $ !"5,000.00 $ "50,000.00

4/*4- :2*+ %**@*-%+ $ ("50,000.00) $ (190,000.00)

* *+ </:+- * 2* %* $ 75,000.00 $ 0,000.00

:+- * 2* %* $ !,!50.00 $ (6,"10.00)

-- -* *6*) $ 11,50.00 $ 11,790.00

-*+ ?-%<* /*% 2-+ +*-+ 3*4%-+

REPRESENTATE LE#AL CONTADOR

LA LECCION S.ESTADO DE CAMBIOS EN EL

AL 31 DE DICIEMBRE DE7PRESADO EN DOLARES A

LDO AL 31 DICIEMBRE 2014 0000 500

ENTO RESERVA LE#AL 5770

NSFERENCIA A RESERVA FACULTATIVA

DENDOS REPARTIDOS ACCIONISTAS

CAPITALSOCIAL

RESERVALEAL



BVENCIONES, DONACIONES Y LE#ADOS

LIDAD NETA

LDO AL 31 DICIEMBRE 2015 0000 192#0



.AO

VARIACION ENTRADA SALIDA ACTIVIDAD

(11,500) $ 11,500.00 O

",700 $ ",700.00 O

(5,000) $ 5,000.00 O

(!90) $ !90.00 O

(1,500) $ 1,500.00 O

(11,700) $ 11,700.00 O

"7,000 $ "7,000.00 O

,500 $ ,500.00 O

100 $ 100.00 O

!","10

"0,000 $ "0,000.00 I

(!,7!0) $ !,7!0.00 I

1,0 $ 1,0.00 I

(1",600) $ 1",600.00 I

6,!00 $ 6,!00.00 I

I

1,700 $ 1,700.00 I

11,5!0

6!,760

00 $ 00.00 O

(90) $ 90.00 O

10,000 $ 10,000.00 O

(",700) $ ",700.00 O

(",00) $ ",00.00

5,000 $ 5,000.00

9,10

5,500 $ 5,500.00 F

5,500

15,110

F

"0,000 $ "0,000.00 F

10,770 $ 10,770.00

(",000) $ ",000.00(160) $ 160.00

" !0



TRIMONIO015

RICANOS

5000 11#90 0 105290

5770

!000 !000

!0"0 !0"0

RESERVAACULTATIVA

UTILIDAD DELE&ERCICIO

SUBVENCIONES Y

DONACIONESTOTAL

PATRIMONIO



"0000 "0000

1150 1150

3000 11"50 20000 133920



LA LECCIÓN S.A

Actividades de operaciónEfectivo recibido de clientes

Ventas $ 400,000.00Cuentas por cobrar $ 5,000.00

Documentos por cobrar $ 1,500.00

Efect!o recb"o "e c#entes $ 40,500.00

Pago de efectivo por mercancias y gastos (Pago a proveedores)Costo "e merca"era !en""a $ %5,000.00

Aumento "e n!entaro $ %&,000.00

Compras netas $ 5%,000.00

Cuentas por pa'ar $ ()00.00*

Documentos por pa'ar $ +0.00Dsmnucn en prestamos bancaros C- $ (10,000.00*

a'o en efect!o por compras $ 41,)+0.00

/astos operat!os $ &5,000.00

Deprecacon $ 1,0.00

Amortacon acumu#a"a $ 4,00.00

2r""a "e "ferenca cambara $ %40,000.00

ro!sn "e cuentas ncobrab#es $ (+0.00*

Sue#"os acumu#a"os $ %,&00.00

a'o a emp#ea"os $ %50,000.00a'o en efect!o por 'astos operacona#es 3 emp#ea"os $ 15,10.00

RESUMEN:

a'o en efect!o por compra $ 41,)+0.00

a'o en efect!o por 'astos "e operacn $ 15,10.00

a'o en efect!o a pro!ee"ores 'astos operacona#es $ 5&,050.00



COMPAÑÍA ASSISTANT S.A.ESTADO DE FLU&OS DE EFECTIVOAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015

8 E7PRESADO EN MILES DE DOLARES

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ENTRADAS $ 613,200.00Efectivo recibido de clientes $ 406,500.00

Otros insumos $ 11,700.00

Otros ingresos $ 190,000.00

Interes $ 5,000.00

SALIDAS $ (681,410.00)

Efectivo pr proveedores ! gstos opertivos $ 615,160.00

"go de impuesto l rent $ 6#,#50.00

ervicios cobrdos por nticipdo $ %,&00.00

Efectivo en pgos nticipdos $ 100.00

FLUJO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

ACT!"A"ES "E N!ERS#N

ENTRA"AS $ %&'%*

Act!o ntan'b#e $ 1%,400.00

Eupo "e computo $ ,&0.00

SALIDAS $ (30,200.00)

"ropieddes $ %0,000.00

Inversiones $ 1,700.00

'cciones negocibles $ &,500.00

FLUJO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

ENTRADAS $ 100,00.00

(onciones $ %0,000.00

Efectivo recibido de "restmos )rgo pl*o $ 5,500.00

+nnci por vlucion propiedd plnt ! euipo $ 75,000.00

SALIDAS $ (3,020.00)

(ividendos $ #,0%0.00

TOTA ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

-luo neto de efectivo ! euivlente de efectivo

ldo inicil de efectivo ! euivlente de efectivo %014

ldo finl de efectivo ! e. (e efectivo



$ (68,210.00)

$ (14,0!0.00)

$ "!,480.00$ 15,%00.00

$ 59,#00.00

$ !4,00.00

taller lema rosa

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