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TAPDOANc6NGNG~CAOSUVNCONG TY CP CAO su HoA BiNH
C(>NGHoA XA H(>ICMÜNGHiAvrer NAMDQc l~p - Tl}' do - Hanh phüc
CONG BO THONG TlN TREN CONG THONG TlN f)1~N TU CVA
VY BAN CHUNG KHoAN NHA NlfOC vA so GIAO DJCH CHUNG KHOAN TP. ReM
Kinh giri :- Uy Ban clnrng khoän nha mröc,
- Sa Giao dich chirng khoan TP H6 Chi Minh.
I. GIOI THI~U vt TO CHUC CONG BO THONG TlN1.Ten tÖ clnrc : CONG TY CO pHAN CAO SU HoA BINH
2.Ma chimg khoan : HRC3. Dia ehi tru sa chinh : Ap 7, xä Hoä Binh, huyen Xuyen MQC,Ba Ria - Vilng Tim
4. Dien thoai : 064.3872104; Fax: 064.3873495.
II. NGUOI THl/C HI~N CONG BO THONG TlN:1. HQ va ten : Banh M~nh Duc.
2. Dia ehi :Ap 7, xä Hoa Binh, huyen Xuyõn Mõc, Ba Ria - Vilng Tau
3. Diõn thoai di dõng: 0913.668652; Ca quan: 064.3872104.
4. Loai thõng tin cõng bö: Dinh ky.
III. NQI DUNG CONG BO THONG TlN:Bao cäo tai chinh nam 2016 dä ki~m toan,
Thõng tin nay dä duoc cõng bõ tren trang thõng tin dien tu cua cöng ty VaDngay14/02/20 17 tai dirõng dän http://horuco.com.vn/vi/quan-he-co-dong.html.
Chung tõi cam k€t thõng tin cõng bb trõn däy la dung sv thät va hoan tean chiu trachnhiem tnröc phap luät v~ nõi dung cac thõng tin dä cõng bb.
Dinhkem:Bao cao tai chinh nam 2016 da ki~m toan.
D:\Nghia\CongBoThongTin\DuLieuBaoCaoTrenHeThongThongTinUBCKNN_IDS\Nam2017\BaoCaoTaiChinhDaKiemToanNam_20 16\CongBoTT_BaoCaoTaiChillhDaKielllToan_Nalll~(\I(, d(\..:
CÖNG TV CO pHAN CAO SU HOA BiNH
BAo cAo TAI CHINHCha näm tai chinh k€t thüc ngäy 31 thäng 12 näm 2016
(Dli duoc kiJm toän)
CÖNG TV CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
MVCLVC
NOI DUNG
Bäo cäo cüa Ban TÕngGiäm dÕc
Bäo cäo Kii~mtoän dQc läp
Bäo cäo tai chinh dä duoc kiem toän
Bäng Cän dÕik~ toän
Bäo cäo K~t quä heat döng kinh doanh
2-4
5-6
7-38
7-8
9
Bäo cäo Luu chuyen ti€n t~ 10
Thuyet minh Bäo cäo tai chinh 11-38
CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen Mõc, tinh Ba Rja - VGng Täu
BAo eAo eVA BAN TONG GIAM noc
Ban TÕng Giäm dõc Cõng ty CÕ phän Cao su Hõa Binh (goi tät la 'Cõng ty') trinh My Bäo cäo näy va Bäo cäotai chinh cüa Cöng ty cha nam tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016.
CONGTY
Cõng ty CÕ phän Cao su Höa Binh la Cöng ty cÕ phän duoc chuyen dÕi tU Nõng tnröng Cao su Höa Binh vaNhä may Ch~ bien Cao su Hõa Binh - bö phän doanh nghiep Nhä mröc thuõc Cöng ty Cao su Ba Ria (nay laCöng ty TNHH mõt thänh vien Cao su Ba Rja) theo Quyet dinh s6 5360/QD-BNN-TCCB ngäy 5/12/2003.Cöng ty CÕ phän Cao su Hõa Binh hoat dõng theo giäy däng kY kinh doanh s6 4903000095 ngäy 22/4/2004,thay dÕi län thir 8 ngäy 15/9/2016 do Phõng däng kY kinh doanh thuõc Sa K~ hoach va Däu tu tinh Ba Ria VüngTäu cäp.
Hoat döng chinh cua Cöng ty bao göm: Tröng cäy cao su (Ma ngänh: 0125); Khai thäc gÕ (Chi ti~t: Khai thäcgÕ cao su) - Ma nganh: 0221; Ban buõn chuyen doanh khac chua duQ'c phän VaDdäu (Chi ti~t: Ban buõn cao sunguyen li~u (cao su thien nhien)) - Ma nganh: 4669; Ho!;ttdOng dieh v\l sau thu ho!;tch (Chi ti~t: So ch~ mu eaosu) - Ma nganh: 0163; Ban buõn v~t li~u, thi~t bi läp d~t khac trong xäy dlJl1g (Chi ti~t: Ban buõn gÕ eäy eao suva gÕ eao su eh~ bi~n) - Ma nganh: 4663./.
Cõng ty c6 tf\l sa ehinh d~t t!;ti:Ap 7, xa Hoa Binh, huy~n Xuyen MQe, tinh Ba Ria VGng Tau.
V6n di€u l~ eua Cõng ty thea giäy chlrng nMn dang ky kinh doanh la 302.066.220.000 d6ng, tÕng s6 cÕ phän la30.206.622 eÕ phän, m~nh gia 10.000 d6ng/01 eÕ phän.
HOI DONG QUAN TRI, BAN KIEM soAT vA BAN TONG GIAM DOC
Õng Trk Cõng Kha Chu tichÕng VõBao UyvienBa Võ Thi Thuy UyvienOng Trän Minh DQ'i Uy vienOng Nguy~n Hoang Nam Uyvien
Cae thanh vien HQi d6ng quan tri VaDngay l~p bao cao nay nhu sau:
Cae thanh vien eua Ban ki~m soat VaDngay l~p bao eao nay nhu sau:
OngOngBa
Võ Van TuänVõ VänBlnhLe Thj Kim Phuong
TruÕ'ng banThanh vienThanh vien
Cac thanh vien Ban TÕng Giam d6e VaDngay l~p bao cao nay nhu sau:
OngBa
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VõBaoVõ Thi Thuy
TÕng Giam d6ePh6 TÕng Giam d6e
Ph6 TÕng Giam d6e Mi~n nhi~m k~ tu ngay 31/12/2016 theo QD s601/QD-HDQTCSHB ngay 04/01/2017Bui Phuoe Tien
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CÕNG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen Möc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
KIEM ToAN VIEN
Bäo cäo tai chinh cho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016 cüa Cõng ty diroc kiern toän bõi Cõng ty TNHHKiSm toän va Thäm dinh giä Viet Nam (AVA). Kiem toän vien khõng c6 bät ky quan h~ kinh t~ hoäc quyen IQ'ikinh t~ nhir g6p vön c6 phän, cha vay hoäc vay võn tu khäch häng, la cõ dõng ehi phöi cua khäch häng hoäc kyk~t hQ'Pdõng gia cõng dich V\!, dai ly tieu thu häng h6a ...
KET QuA HO~ T D0NG KINH DOANH
LQ'i nhuän sau thue thu nhäp doanh nghiep cho näm tai chinh k~t thuc ngäy 31/12/2016 cüa Cõng ty la9.320.525.810 döng (cho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2015 la 30.504.065.398 döng)
CONG BO TRACH NHIl;:M CVA BAN TONG GIAM DOC DOI VOl BAo cAo TAI CHiNH
Ban T6ng Giam dõc Cõng ty chiu träch nhiem vS viec läp Bäo cäo tai chinh phän änh trung thuc, hQ'P ly tinhhinh tai chinh, k~t quä hoat dõng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien t~ cua Cõng ty trong näm. Trong quatrinh I~p Bao cao tai chinh, Ban T6ng Giam dÕc Cõng ty cam k~t da tuan thu cac yeu cftu sau:
• Xay dlJllg va duy tri kiSm soat nQi bQ ma Ban T6ng Giam dÕc va Ban quan trj Cõng ty xac djnh la cftnthi~t dS dam bao cha vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khõng con sai s6t trQng y~u do gian I~nho~c do nhäm län;
• L\l'a chQn cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap dvng cac chinh sach nay mQt cach nhät quan;
• Dua ra cac danh gia va dI,Tdoan hQ'Ply va th~n trQng;
• Neu rõ cac chuän mI,Tck~ toan duQ'Cap dVng c6 duQ'c tuan thu hay khõng, c6 nhiIng ap dVng sai I~chtrQng y~u d~n muc cftn phäi cõng bÕ va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khõng;
• L~p va trinh My cac Bao cao tai chinh tren ca sÕ' tuan thu cac Chuän m\l'c k~ toan, Ch~ dQ k~ toandoanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phäp ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao taichinh;
• L~p cac Bao cao tai chinh dI,Tatren ca sÕ'ho~t dQng kinh doanh lien tvc, tru truemg hQ'Pkhõng thS choräng Cõng ty se ti~p tvc ho~t dQng kinh doanh.
=
Ban T6ng Giam dÕc Cõng ty dam bao räng cac s6 k~ toan duQ'c luu giO' dS phan anh tinh hinh tai chinh cuaCõng ty, vai muc dQ trung th\l'c, hQ'P ly t~i bät cu thÜ'i diSm nao va dam bao räng Bao cao tai chinh tuan thu cacquy djnh hi~n hanh cua Nba nuac. D6ng thÜ'i c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cõng ty vath\l'Chi~n cac bi~n phap thich hQ'PdS ngän cMn, phat hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi ph~m khac.
Ban T6ng Giam dÕc Cõng ty cam k~t räng Bao cao tai chinh da phan anh trung thI,Tcva hQ'P ly tinh hinh taichinh cua Cõng ty ~i thÜ'i diSm ngay 31/12/20 16, k~t qua kinh doanh va tinh hinh luu chuySn tiSn t~ cho nämtai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016, phl! hQ'Pvai Chuän mI,Tc,Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va tuanthu cac quy djnh phap ly d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
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CONG TV CÕ pHAN CAO SU HOA BiNHHuyõn Xuyõn MQe, tinh Ba Ria - Vüng Täu
CAMKETKHAC
Ban TÕngGiäm dÕeeam ket rängCöng ty khõng vi pham nghia vu cõng bÕthõng tin theo quy djnh tai Thöngtu sÕ 155/2015/TT-BTC ngäy 06/10/2015 cüa BQ Tai ehinh lurõng dän v€ viec cöng bÕ thõng tin tren Th]tnröng chirng khoän,
VõBäoTÕng Giam dÕcBa Ria - Vüng Tõu, Vi?tNamNgay 15 thdng 01 nam 2017
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Cõng ty TNHH kh~m toa n va thäm dinh gia Vi~t Nam
Ella ehi: Täng 14 T6a nha SUDICO, duoong Me Triphuonq My Dlnh 1, Ouän Nam TÜ'Liem, TP Ha NoiTel: (+844) 3868 9566/ (+84 4) 3868 9588Fax: (+844) 3868 6248 Web: kiemtoanava.eom.vn
SÕ: 109IBCKT/TCINV6
BAo eAo KIEMToANnoc LÄP. .Kinh gm: Quy CÕdõng, Ulii dÕng Quan tr], Ban Ki~m soät va Ban TÕng Gtäm d6c
Cõng ty CÕ phän Cao su Hõa Binh
Chüng tõi dä kiern toän Bäo cäo tai chinh kem theo cüa Cõng ty CÕ phän Cao su Hõa Binh diroc I~p ngäy15/01/2017, tü trang 7 d~n trang 38, bao gõm: Bäng cän dÕik~ toän tai ngäy 31/12/2016, Bäo cäo k~t quä heatdõng kinh doanh, Bäo cäo luu chuyen ti€n t~ cho nam k~t thüc cüng ngäy va Bän Thuyet minh Bäo cäo tai chinh.
Träch nhi~m cüa Ban TÕng Giam d6c
Ban TÕngGiäm döc Cõng ty chiu träch nhiem v€ viec läp va trinh My trung thuc va hop ly bäo cäo tai chinh cüaCõng ty thea Chuän rmrc k~ toän, Ch~ dQk~ toän doanh nghiep Vi~t Nam va cic quy dinh phip ly co Iien quand~n vi~c I~pva trinh My bio cio tai chinh va chju trich nhi~m v€ ki~m soit nQibQma Ban TÕngGiim dÕcxicdjnh la cän thi~t d~ dam bao cho vi~c I~p va trinh My bao cio tai chinh khõng co sai sot trQng y~u do gian I~ho~c nhäm län.
Tnich nhi~m cua Ki~m toan vien
Trich nhi~m cua chung tõi la dua ra y ki~n v€ bao cio tai chinh dva tren k~t qua cua cUQcki~m toin. Chung tõidä ti~n hanh ki~m toin thea cac Chuän mvc ki€m toan Vi~t Nam. Cic chuän mvc nay yeu cäu chung tõi tuan thuchuän mvc va cic quy djnh v€ dl;lOd(rc ngh€ nghi~p, I~p k~ hOl;lChva thvc hi~n cUQcki€m toin d€ dl;ltduQ'csvdam bao hQ'Ply v€ vi~c Ii~u bao cao tai chinh cua Cõng ty co con sai s6t trQngy~u hay khõng.
Cõng vi~c ki~m toan bao gÖm thvc hi~n cac thu tvc nhäm thu tMp cac bäng ch(mg ki~m toan v€ cac sÕ Ii~u vathuy~t minh tren Bao cao tai chinh. Cac thu tvc ki€m toan duQ'cIva chQn dva tren xet doan cua ki~m toan vien,bao gÖmdanh gia mi fO co sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n ho~c nhäm län. Khi thvc hi~ndänh gia cic mi ro nay, ki~m toan vien dä xem xet ki~m soat nQibQcua Cõng ty Iien quan d~n vi~c I~pva trinhbay Bao cio tai chinh trung thvc, hQ'Ply nhäm thi~t k~ cac thu t\lCki~m toan phil hQ'Pvai tinh hinh thvc t~, tuynhien khõng nhäm m\lc dich dua ra y ki~n v€ hi~u qua cua ki~m soat nQi bQcua Cõng ty. Cõng vi~c ki€m toanciing bao gÖmdanh gii tinh thich hqp cua cac chinh sich k~ toin duQ'cap d\lng va tinh hQ'Ply cua cac uac tinh k~toan cua Ban TÕngGiam dÕcciing nhu danh gia vi~c trinh bay tÕngth€ Bao cao tai chinh.
Chting tõi tin tUÕ'ngräng cac bäng ch(mg ki~m toan ma chung tõi dä thu th~p duQ'Cla däy du va thich hqp lam coso cho y ki~n ki~m toan cua chting tõi.
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Thanh vien Häng Ki~m toan MGI Qu6c t~
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y ki~n cüa Ki~m toän vicn
Thea y ki€n cüa chüng tõi, Bäo cäo tai chinh dä phän änh trung thuc va hop ly trõn cäc khia canh trong y€u tinhhinh tai chinh riõng cüa Cõng ty CÕ phän Cao su Hõa Binh tai ngäy 31 thäng 12 näm 2016, cüng nhir k€t quä kinhdoanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cho näm tai chinh k€t thüc cüng ngäy, phil hop või Chuän rmrc k~ toän, Ch~dc;>k€ toän doanh nghiep Vi~t Nam hi~n hänh va cäc quy dinh phäp ly cö liõn quan d€n viec läp va trinh My Bäo
NGUYEN BAo TRUNGPhõ TÕng Gläm dÕe
SÕ Giäy CN DKHN kiem toän: 0373 -2014 - 126 - 1
D~NG NGQC KHANHKi~m toän vicn
SÕ Giäy CN DKHN kiem toän: 2505 -2013 - 126 - I
Thaym~t va a(li diin chaCONG TY TNHH KIEM ToAN vATHAM DJNH GIA VI~T NAM (AVA)Ha N(ji, ngõy 09 thdng 02 nam 2017
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CONG TV CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh klh thüc ngäy 31/12/2016
BANGCANDOlKETOANT~tingäy 31 thang 12 näm 2016
TAIsAN Thuy~tminh
[Jan vi tinh: VND
MäsÕ SÕcuÕi nam A 'So däu nam
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=i~õ~.·-~~I~~~~~~~~~~_~~e.~~üE~_.~_~~~~~~i~~.=.::-~·-~==::::~~:~:~-_~~::::~=~.~_~~~~-~_~~.~~-=~~~48_:Qi_?;~~-f_==·-_=I2~~f7~Q;!Q~131 1. Phäi thu ngän han cüa khäch häng V.02 530.456.850 2.040.567.533
f-----.--- --..--.--.- -..--.--.---- --.-- -.- --.--..- -- ..-..-..-..-.;--.--.-.......•.....•"•._ - --.-_ - -.-..-.-.----.-.- --.-.- -.- - - ------.-.--- -.-.- - - -.-..-- - ---.----.--- - - --..__n~ ~.:.!~~_~~~_~~_:~~I2~~~_i_?~~_~~_~_n_~~~__.. __.. _. . Y._:9?_._. __ __.__ . ?_?'~:?'?'!.:_QQQ._ .__. ~_!~29~:Q9._2_136 3. Phäi thu ngän han khäc V.04 87.659.687 13.511.567
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270 TONG CONG TAI SAN (270 = 100 +200) 757.330.0.11.387 732.047.885.816
7
CONG TY CÖ pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh k~t thüc ngay 31/12/2016
BA.NGCAN DOI KE ToAN (Ti~p theo)nii ngäy 31 thäng 12 näm 2016
Thuyetminh
Don vi tinh: VND
NGUÖNVÖN SÕcuÕi nam sõ däu nam
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440 TÖNG C 757.330.011.387 732.047.885.816
Mäsoso
Nguõt I~p bi~uNguy~n Chon CuõngBa Rja - Vüng Täu, Viõt NamNgay 15 thäng 01 näm 2017
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CONG TV CÖ pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyõn Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh klh thüc ngäy 31/12/2016
BAo cAo KET QuAHO~ T DQNG KINH DOANHT~i ngäy 31 thäng 12 nam 2016
Don vi tinh: VNDMa Chi tieu Thuyõt Nam nay Nam trtrõ'c~ minhso(1) (2) (3) (4) (5)
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NgllO'i I~p bi~uNguy~n Chon CU'Õ'ngBa Ria - Vüng Täu, Vi~t NamNgäy 15 thäng 01 nam 2017
TÕng Giäm dÕcVõBäo
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CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyõn Xuyõn MQe, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai ehinhCho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ NAM 2016Theo phuong ph ap true tiõp
MasÕ
Don vi tinh: VND
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_._b_~~_..Jstl~~_. . . . . . . .. . ?_L ._,_(~Q:Q~.~.:..!.§2.:.~~Q).. ._(?2_}§._~:_Qn_:~~_?)___2. Ti~n thu tU thanh ly, nhuong bän TSCU va cäc tai san däiJl_,~_kh~~ . . . . .?~ .__ . §&~2:J.~?_:.7.~Q ... ?_:_U_~..:_s._?..!:2.}.2._3, T~!l_~hi~J:!_~~~y...L~~~_~~_~~!:!g..E_\!__!!9.__~f!~_..9.~__y.i_~~~ ?_~ ._. .___ __. Q Q.__._!_rl~~_!..~I:!_..h~L4~~U!!_g§l'.._~_~!?_y_~_~_~Q!:!__~..L~_~~ . ?_? . Q.. ~~_:.LZ~..:2.g_Q~_QQQ___i:_Tl~~_!..~I:!_!~L~hQ__yil:J::L~Q_~_~~~_!2L!!h~~~_~~<l~_c;_b_i_~ ?_L _, ~_?_~:.?.Q_~:.~E ?}_9..:.?.4L~2L_.!:..In!:._f_~_'9..!!!.._~i}__'!:__~!J_'!:4'!:.._~i!_!!..!!_,I:...U!..e_":g__i!4'!:._~'!_.. . ._}_q I~~:~g~!}_~:..?_q~L. _(J...§~_~'!?..:_~qJ...:§_~§L_J!!~_h!:':~_~!!_':!Y~_'!__!~~!U~_!!.~_l,l!_..9._9.'!g....!_~_i__~_~_~'!~ . . _ _ _ __.. _._..__ _.. .. ___!..:_I..~~~_~~__~_5!L~_~y. . . . . .__..__._._.._.._. .._.__.}?......__.. . _.LQ.!.}!§.:~~~.:.?Q~..... J}_§_:4_Q~_:_?..!_~:2.ZQ___._?_: __Tl~_~_!~~_!1_<l_g~~_~~Y . . .. . oo••• ~~ __ ••__ ••••••••••Q.?:.7?!.:.~.7?..:.!).~)... .._._(~7_:.I??:_~??:7?.?.2_.._._LU'":__c}!..'9..!.'.! ti#._'!:__~!!..'!:4'!:__~i!_!!..!!_9:L~e_'!:g__~~L~!!..r.'!:..!J.. ..__. 1__(!.... .. _~~:.?§~:1..?..!:.f!.~~ 1..2!f!.~1~?.lf!.:~}..!.._.._h!l'u~!tuY~!'_!L~_Il_!_~u~_'!..!~~__Il_g_~_~!!! . . ?_Q ._._,__(§_:2.~!~7.2~.:~~~}.7..:~_!2~~..!_?:..7~.7_...__Tj~!1_!!_!~_Q!!g_~_!I'J>}l_g._!~~!!_..9.~_~_!!_~~ §9. ._._J?_:~?..!!_§2§:?.§._~ 2_:2_?.~:.?._~_~:..~_~~__AJ!h_~J!_~g_etla th..il:y_~~J.Y_g_i~_h21__9.2~j_g~Y._..9.§..L!:!gQ'tu..t ?..!... . . nl_:4_Q~ 19~.:2.E _Ti~n va tuo'n duo'n ti~n euÕi nam 70 10.2 522 17.271.696.568
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Nguö!I~pbi~uNguy~n Chon CuõngBa Ria - Vung Tau, Vi~t NamNgay 15 thing 01 näm 2017
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TÕng Oiäm dÕeVõBäo
CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Vang Täu
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh k~t thüc ngay 31/12/2016
BANTHUYET MINH BAo cAo TAI CHiNHCho nam tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
Cäc thuyet minh duoi däy la mõt bõ phdn hop thanh va phai äuoc äoccimg Bao cao tai chinh
I.f)!e DIEM HO~ T f)QNG eVA DOANH NGHIE:P
1.Hinh thüc sÕ'hüu vÕn
Cõng ty CÕphän Cao su Hõa Binh la Cõng ty cÕphän duoc chuyen dÕituNõng tnröng Cao su Hõa Binh va Nhämay Ch~ bien Cao su Höa Binh - bö phän doanh nghiep Nhä mröc thuöc Cõng ty Cao su Ba Rja (nay la Cõng tyTNHH mõt thänh viõn Cao su Ba Rja) theo Quyet dinh sÕ5360/QD-BNN- TCCB ngäy 5/12/2003.
Cõng ty CÕphän Cao su Hõa Binh hoat dõng theo giäy däng kY kinh doanh sÕ4903000095 ngäy 22/4/2004, thaydÕi län thir 8 ngäy 15/9/2016 do Phõng däng kY kinh doanh thuõc Sa K~ hoach va Däu tu tinh Ba Ria Vang Täucäp.
VÕndi~u I~ cüa Cõng ty theo giäy chirng nhän däng kY kinh doanh la 302.066.220.000 dõng, töng sÕcÕphän la30.206.622 cÕphän, m~nh gia 10.000 d6ng/Ol cÕphän.
Cõng ty c6 tlV sa chinh di.\tt~i: Ap 7, xa Hoa Binh, huy~n Xuyen MQc,tinh Ba Rja Vang Tau, Vi~t Nam.
Di~n tho~i: 0643.872104 Fax: 0643.873495
EmaiI: [email protected] Website: www.horuco.com.vn
2. Linh v'!c kinh doanh
~,0;'e\C_"E_'A,I;;;:::::;
NguÜ'id~i di~n theo phap lu~t: Õng Võ Bao - TÕng Giam dÕc (sinh ngay 10/12/1964; Dan tQcKinh, QuÕc tichVi~t Nam; Ch(rng minh nhan dan sÕ273231865 do Cõng an tinh Ba Rja - Vang Tau dp ngay 05/11/2003; Diachi thuang tru: Ap 7, xa Hoa Binh, huy~n Xuyen MQc,tinh Ba Ria - vang Tau, Vi~t Nam).
Llnh V\lCkinh doanh cua Cõng ty la tr6ng va kinh doanh cac san phäm tu cao su.!.
3. Nganh ngh~ kinh doanh
Ho~t dQngchinh cua Cõng ty baDg6m:
• Tr6ng cay cao su (Ma nganh: 0125);• Khai thac g6 (Chi ti~t: Khai thac g6 cao su) - Ma nganh: 0221;
• Ban buõn chuyen doanh khac chua duQ'cphan VaDdau (Chi ti~t: Ban buõn cao su nguyen li~u (cao su thiennhien)) - Ma nganh: 4669;
• Ho~t dQngdjch v\l sau thu ho~ch (Chi ti~t: Sa ch~ mu cao su) - Ma nganh: 0163;
• Ban buõn v~t li~u, thi~t bi läp di.\tkhac trong xay d\fllg (Chi ti~t: Ban buõn g6 cay cao su va g6 cao su ch~bi~n) - Ma nganh: 4663.!.
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CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyõn Xuyen Mõc, tinh Ba Rja - Vüng Täu
Bäo cäo tai chfnhCho näm tai chinh k,h thüc ngäy 31112/2016
4. Chu ky sän xuät, kinh doanh thõng thuõng
Heat döng sim xuät, kinh doanh thõng tlnrong cüa Cõng ty la 12 thäng,
Chu kY sän xuät kinh doanh binh quan cua ngänh, linh V\fC:12 thäng.
5. D~c di~m hoat dQng cüa doanh nghi~p trong ky k~ toa n cõ änh huõng d~n Bäo tao tai chfnh
Trong näm tai chinh, hoat döng cüa Cõng ty khõng c6 d~c diem däng ke näo c6 änh lurõng d~n Bäo cäo tai chinh.Heat döng cüa Cõng ty di~n ra binh thiröng trong näm.
6. Tuyen ba v~ khä näng so sänh thõng tin tren Bäo tao tai chinh
Bäo cäo tai chlnh diroc läp Mi Cõng ty däm bäo tinh so sänh thõng tin.
II. KV KE ToAN, DON VI TIEN T~ sir DVNG TRONG KE ToAN
1.Ky k~ toän nam
Ky k~ toän näm cüa Cõng ty bät dclutu ngäy 01101va k~t thuc VaDngäy 31/12 häng näm duong lich.
2. Don vi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan
Don vi tien t~ su dVngtrong k~ toan la D6ng Viet Nam (kY hieu qu6c gia la "d"; kY hieu qu6c t~ la "VND").
1.Ch~ dQk~ toan ap dyng
III. CHuAN Ml/C VA CHE DO KE ToA N Ap DVNG
Cõng ty ap dVng Ch~ dQK~ toan doanh nghiep ban Mnh theo Thõng tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014cua BQTai chinh va Thõng tu s6 53/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua BQTai chinh ve viec siia dÕi, bÕsungmQts6 dieu cua Thõng tu s6 200/20 14/TT-BTC.
2. Tuyen ba v~ vi~c tuan thiI Chuän mY'cva Ch~ dQk~ toan
Cõng ty dä ap dVngcac Chuän m\fc k~ toan Viet Nam va cac vän bän hu6ng dän Chuän m\fc do NM nuÕ'cdä banMnh. Cac bao cao tai chinh duQ'cl~p va trinh bay theo dung mQiquy dinh cua tUng chuän m\fc, thõng tu hu6ngdän thl)'chien chuän ml)'Cva Ch~ dQk~ toan hien hanh dang ap dvng.
IV. cAc CHiNH SACH KE ToAN Ap DVNG
1.Cac )o\li tY gia hai doai ap dyng trong k~ toan
Cõng ty c6 nghiep v1) kinh t~ phat sinh bäng ngo~i te th\IChien ghi s6 k~ toan va I~p Bao cao tai chinh thea mQtdon vi tien te th6ng nhät la D6ng Viet Nam. Vi~c quy dÕid6ng ngo~i te ra D6ng Vi~t Nam cän cu VaD:
• Ty gia giao djch th\Ic t~;
• Ty gia ghi sÕk~ toan.
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Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh k~t thuc ngäy 31/12/2016
2. Nguyõn tiic xäc djnh HUsuät thee t~ (lai suät hi~u hrc) düng d@chi~t khäu dõng ti~n.
Lai suät tlnrc t~ (läi suät hieu hrc) duoc xäc dinh nhu sau:
• La läi suät ngän häng tlnrong mai cho vay dang ap dung phö bien trõn thi tnröng tai thöi diem giao dich;• Tnrõng hop khõng xäc djnh diroc läi suät ngän häng tlnrong mai cha vay neu tren thi läi suät thirc t~ la lai
suät Cõng ty c6 th~ di vay diröi hinh thirc phät hänh cõng cu no khõng c6 quyen chuyen d6i thänh c6 phi~u(nhu phät hänh träi phieu tlnrong khõng c6 quyen chuyen dõi hoäc vay bäng khe iröc thõng thuemg) trongdiSu ki~n san xuit, kinh doanh dang di~n ra binh thuemg.
3. Nguyen tiic ghi nh~n ti~n va dc khoan tuo'ng duong ti~n
TiSn va cac khoan tuong duong tiSn bao g6m ti€n m~t tl;liquy, ti€n gtii ngan häng, cac khoan däu tu ngän hl;lnc6thai gian dao hl;lnkhõng qua 03 tMng, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha näng chuy~n d6i d~ dang thanh cac luqngti€n xac dinh va khõng c6 nhi€u nii ro trong chuy~n d6i thanh ti€n.
Olc khoan ti€n do doanh nghi~p khac va ca nhan kY cuqc, kY quy tl;liCõng ty duqc quan ly va hl;lChtoan nhu ti€ncua Cõng ty. Khi phat sinh cac giao dich bäng ngol;li t~, ngol;li t~ duqc quy d6i ra D6ng Vi~t Nam theo nguyen täc:Ben Nq cac tai khoan ti€n ap dl,lng 1)' gia giao dich thl,Tct~; Ben C6 cac tai khoan ti€n ap dl,lng 1)' gia ghi s6 binhquan gia quy€n.
Tl;lithai di~m I~p Bao cao tai chinh thea quy dinh cua pMp lu~t, sÕ du ngol;li t~ duqc danh gia ll;litheo 1)' gia giaodich th\fc t~, la 1)' gia mua ngol;li t~ cua ngan hang thuong ml;li nai Cõng ty thuemg xuyen c6 giao dich tl;li thaidi~m l~p Bao cao tai chinh.
4. Nguyen tiic k~ toan de khoan däu tu tai ehinh =Ddu tU' vao cong C(l van dia ilO'nvi khtic
Cac khoan däu tu vao cõng Cl,lvÕn cua don vi khac duqc trinh bay theo phuong ph ap gia gÕc.
DI,TphOng giam gia däu tu duqc l~p vao th ai di~m cuÕi näm la sÕ chenh l~ch giua gia gÕc duqc hl;lChtoan tren s6k~ toan 160 hon gia tri thi truemg cua chung tl;lithai di~m I~p d\f phOng. Ho~c muc trich I~p d\f phong duqc xacdinh dl,Tavao bao cao tai chinh tl;li thai di~m trich I~p dl,Tphong cua t6 chuc kinh t~ khi khõng xac dinh duqc giatri thi truemg.
=
5. Nguyen tiie k~ toan phai thu
Vi~c phan 10l;licac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu khac duqc thl,Tchi~n theo nguyen täc:
a. Ph ai thu cua khach hang g6m cac khoan phai thu mang tinh chit thuong ml;liphat sinh tu giao dich c6 tinh chitmua - ban, nhu: Phai thu vS ban hang, cung dp dich Yl,l, thanh ly, nhuqng ban tai san (TSCD, BDSDT, cac khoandäu tu tai chinh) giua Cõng ty va nguai mua (la don vi dQc l~p vai nguai ban, g6m ca cac khoan phäi thu giii'acõng ty m~ va cõng ty con, lien doanh, lien k~t). Khoan phai thu nay g6m ca cac khoan ph ai thu v€ ti€n ban hangxuit khäu cua ben giao uy thac thõng qua ben nh~n uy thac;
b. Phäi thu khac g6m cac khoan phai thu khõng c6 tinh thuong ml;li, khõng lien quan d~n giao dich mua - ban,nhu:
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CONG TV CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen MQc, tinh Ba Ria - Vang Täu
Bäo tao tai chinhCho nam tai chinh ket thüc ngay 31/12/2016
• Cäc khoän phäi thu tao ra doanh thu hoat dõng tai chinh, nhu: khoän phäi thu v~ läi cho vay, ti~n giri, c6 nrcva IQ'inhuän duoc chia;
• Cäc khoän ehi hõ ben thtr ba diroc quyen nhän lai; Cäc khoän ben nhän üy thäc xuät khäu phäi thu hö cho bengiao uy thäc;
• Cäc khoän phäi thu khõng mang tinh tlnrong mai nhir cho miron tai san, phai thu v@ti@nphat, bõi thiröng, taisan thieu cha xir ly ...
Khi läp Bäo cäo tai chinh, ke toän cän cir ky han con lai cüa cäc khoän phäi thu dS phän loai la däi han hoäc ngänhan, Cäc ehi tiõu phäi thu cüa Bäng cän d6i ke toan c6 thS bao g6m ca cac khoan duQ'c phan anh 6 cac tai khoankhac ngo ai cac tai khoan phai thu, nhu: Khoan cho vay duQ'c phan anh 6 TK 1283; Khoan kY quy, ky cUQ'Cphananh 6 TK 244, khoan t~m irng 6 TK 141 ...
6. Nguyen täc ghi nh~n hang tÕn kho
a.Nguyen tdc ghi nhQ-nhang t6n kho
Hang tÕn kho cua Cõng ty la nhCing tai san duQ'c mua VaDde san xuät ho~c de ban trong ky san xuät, kinh doanhbinh thuang. f)6i vai san phäm d6 dang, neu thai gian san xuät, luan chuyen vuQ't qua mQt chu kY kinh doanhthõng thuüng thi khõng trinh My la hang tÕn kha tren Bang dn d6i ke toan ma trinh bay la tai san dai h~n.
Cac lo~i san phäm, häng h6a, v~t tu, tai san nh~n giÜ"hQ, nh~n kY giri, nh~n uy tMc xufrt nh~p khäu, nMn giacõng ... khõng thuQc quy~n s6 hÜ"Uva ki€m soat cua Cõng ty thi khõng phän anh la hang tÕn kho.
Hang tÕn kho duQ'c tinh theo gia g6c. Truang hqp gia tri thuän c6 the thvc hi~n duQ'c thäp han gia g6c thi hangtÕn kho duQ'c tinh theo gia tri thuän c6 the thvc hi~n duQ'c. Gia g6c hang tÕn kho bao gÕm chi phi mua, chi phiche bien va cac chi phi lien quan trvc tiep khac phat sinh de c6 duQ'c häng tÕn kho 6 dia diem va tr~ng thai hi~nt~i.
-17-b. PhU'ung phap tlnh gia tr; hling t6n kho
1HIA~~JJGia tri hang tÕn kho duQ'c xac dinh thea phuang phap blnh quan gia quy~n.
Phuang phap xac dinh gia tri san phäm d6 dang: chi phi san xuät kinh doanh d6 dang duQ'c t~p hqp theo chi phiphat sinh thvc te cho tUng giai do~n san xuät trong day chuy~n.
~.::::::
c. PhU'ung phtip h(lch toan hling t6n kho
Hang tÕn kho duQ'c hc;tchtoan theo phuang phap ke khai thuang xuyen.
d. PhU'ung phap l~p d(f phOng gitim gia hling t6n kIlO
DV phOng giam gia hang tÕn kho duQ'c I~p VaDthai diem cu6i nam la s6 chenh I~ch giÜ"agia g6c cua hang tÕn khoIan han gia tri thuän c6 the thvc hi~n duQ'c.
7. Nguyen täc ghi nh~n va khäu haQ tai san cÕdjnh
Tai san c6 dinh hÜ"Uhinh, tai san c6 dinh võ hinh duQ'c ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh sir dvng, tai san c6dinh hÜ"Uhlnh, tai san c6 dinh võ hinh duQ'c ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tri con Ic;ti.
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CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyõn Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai ehinhCho nam tai chinh k€t thüc ngäy 31/12/2016
Khäu hao duoc trich thea phirong phäp dirõng thäng, theo hiröng dän tai Thöng tu s6 45/2013/TT-BTC ngäy25/4/2013 cua BQ Tai chinh hiröng dän ch€ dõ quan ly, sir dung va tr ich khäu hao TSCD nhu sau:
• Nhä cira, vät ki€n true 08 - 20 nam
• May moe, thi~t b] 05 - 10 nam
• Phuong tiõn vän tai 05-10nam
• Thi€t bi vän phõng 03 - 05 näm
• Phän mem k€ toän 03 - 05 näm
• Quyen sir dung dät 38 närn
Rieng khäu hao tai san c6 dinh d6i vöi virön cäy cao su diroc thuc hien theo Cöng van s6 1937/BTC-TCDN ngäy09/02/2010 cüa Cuc Tai chinh doanh nghiep - BQ Tai chinh v/v Trich khäu han virõn cäy cao su va Quyet dinh s62211QD - CSVN ngäy 27/4/2010 cüa Täp doän Cõng nghiep Cao su Vi~t Nam v/v Ban hänh tY I~ trich khäu haovirõn cäy cao su theo chu ky khai thäc 20 näm; cu th€ nhu sau:
Nam khai theie Ty If khliu hao (%) Nam khai theie Ty Ir khliu hao (%)Näm thu 1 2,50 Näm thu Il 7,00Näm thu2 2,80 Näm thu 12 6,60Näm thu 3 3,50 Näm thu 13 6,20Näm thu4 4,40 Nam thu 14 5,90Näm thu 5 4,80 Näm thu 15 5,50Näm thu6 5,40 Näm thu 16 5,40Näm thu7 5,40 Näm thu 17 5,00Näm thu 8 5,10 NäID thu 18 5,50Näm thu9 5,10 Näm thu 19 5,20Näm thu 10 5,00
::::::1,.....Yu
8. Nguyen täe k@toaD ehi phi tra tnr6'c
Muc khäu hao cho näm cu6i cung (näm thu 20) duQ'c xac dinh bäng gia tri con I~i cua vuem cäy cua nam khaithac cu6i cung.
Cac chi phi tra tru6c chi lien quan d€n chi phi san xuät kinh doanh cua mQt näm tai ch!nh ho~c mQt chu ky kinhdoanh duQ'c ghi nh~n la chi phi tra tru6c ngim h~n va duQ'c tinh van chi phi san xuät kinh doanh trong näm taichinh. Cac chi phi dä phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d€n k€t qua ho~t dQng san xuät kinh doanhcua nhi~u nien dQ k€ toan duQ'c h~ch toan vao chi phi tra tru6c dai h~n d€ phän bÕ dän van k€t qua ho~t dQng kinhdoanh trong cac ni en dQ k€ toan sau.
Vi~c tinh va phän bÕ chi ph! tra tru6c dai h~n van chi ph! san xuät kinh doanh tUng kY h~ch toan duQ'c cän cu vantinh chät, muc dQ tirng lo~i chi phi d€ chQn phuang phap va tieu thuc phän bÕ hqp ly. Chi phi tra tru6c duQ'c phänbÕ dän van chi ph! san xuät kinh doanh theo phuang phap duemg thäng.
9. NguyeD täc k@toaD DQ'phäi tra
Vi~c phän lo~i cac khoan phai tra la phai tra ngucJi ban, phai tra khac duQ'c thl,fc hi~n theo nguyen tiic:
IS
CÕNG TY CO PUAN CAO SU UOA niNuHuyen Xuyõn MQe, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho närn tai ehinh k~t thüc ngay 31/12/2016
a. Phäi trä ngiröi bän göm cäc khoän phäi trä mang tinh chät tlnrong mai phät sinh tu giao dich mua häng h6a,dich vu, tai san va ngirõi bän (la don vi dõc I~p vai ngiröi mua, göm ca cäc khoän phäi trä giüa eõng ty my vaeõng ty con, eõng ty lien doanh, lien k~t). Khoän phäi trä näy göm ca cäc khoän phäi trä khi nhäp khäu thõng quangiröi nhän üy thäc (trong giao dich nhäp khäu üy thäc);
b. Phäi trä khäc göm cäc khoän phäi trä khõng cö tinh tlurong mai, khõng liõn quan d~n giao dich mua, bän, eungcäp häng h6a dich vu:
• Cäc khoän phäi trä liõn quan d~n ehi phi tai chinh, nhu: khoän phai trä v~ lai vay, eÕnrc va IQ'inhuän phäi tra,ehi phi ho~t dQngdäu tu tai ehinh phai tra;
• Cae khoan phai tra do ben thu ba ehi hQ; Cac khoan ti~n ben nh~n uy tMe nh~n eua cae ben lien quan d~thanh toan theo ehi dinh trong giao dieh uy thae xuät nh~p khäu;
• Cae khoan phai tra khõng mang tinh thuang m~i nhu phai tra do muQ'll tai san, phai tra v~ ti~n ph~t, bÕithuang, tai san thua cha xu ly, phai tra v~ cae khoan BHXH, BHYT, BHTN, KPCD ...
Khi I~pBao eao tai ehinh, k~ toan cän eu ky h~n con I~i eua eae khoan phai tra d~ phän lo~i la dai h~n ho~c ngänh~n. Khi e6 eae bäng eh(rng eho thäy mQt khoan tÕn thät e6 kha näng ehäe chän xay ra, k~ toan ghi nh~ ngaymQtkhoan phäi tra theo nguyen täe th~n trQng.
Cae khoan phai tra e6 g6e ngo~i t~ dUQ'edanh gia I~i eu6i ky khi I~pBao eao tai chinh. Ty gia giao dich th\le t~khi dcinhgia I~i eae khoan phai tra e6 g6e ngo~i t~ t~i thai di~m I~pBao eao tai ehinh la ry gia eõng b6 eua nganhang thuang m~i nai doanh nghi~p thuang xuyen e6 giao dieh (do Cõng ty t\l l\la ehQn khi giao dieh vai d6ituQ'llgphai tra).
10. Nguyen tic ghi nh~n cac khoan vay
Cae khoan vay e6 thai gian tra nQ'han 12 thang k~ tu thai di~m I~pBao eao tai chinh, k~ toan trinh bay la vay vanQ'thue tai ehinh dai h~n. Cae khoan d~n h~n tra trong vong 12 thang ti~p theo k~ tu thai di~m I~pBao cao taichinh, k~ toan trinh My la vay va ng thue tai ehinh ngän h~n d€ e6 k~ ho~eh ehi tra.
Cae ehi phi di vay Hen quan tr\le ti~p d~n khoan vay (ngoai lai vay phäi tra), nhu ehi phi thäm dinh, ki~m toan,I~p hÕ sa vay v6n ... dUQ'eh~eh toan VaDehi phi tai chinh. Truang hqp eae ehi phi nay phat sinh tu khoan vayrieng eho m1,ledich däu tu, xäy d\l'llgho~e san xuät tai san dÕ'dang thi dUQ'ev6n h6a.
Khi I~pBao cao tai chinh, s6 du eae khoan vay bäng ngo~i t~ dUQ'edanh gia I~i thea ty gia giao djch th\lc t~ t~ithai di€m I~pBao eao tai chinh. Cae khoan ehenh I~eh ry gia phat sinh tu vi~e thanh toan va danh gia I~i eu6i k:Ykhoan vay bäng ngo~i t~ duQ'ch~eh toan vao doanh thu ho~c ehi phi ho~t dQngtai chinh.
11. Nguyen tic ghi nh~n va vÕnMa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay dUQ'eghi nh~n VaDehi phi san xuät, kinh doanh trong ky khi phat sinh, tru ehi phi di vay lien quantr\le ti~p d~n vi~e däu tu xäy d\l'llg ho~e san xuät tai san dÕ'dang dUQ'etinh VaDgia tri cua tai san d6 (duQ'cv6nhoa) khi e6 du eae di~u ki~n quy djnh trong Chuän m\le K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay".
Chi phi di vay Hen quan tr\le ti~p d~n vi~c däu tu xäy d\l'llgho~e san xuät tai san dÕ'dang dn e6 thai gian du dai(tren 12 thang) d~ e6 th€ dua VaDsu d1,lngtheo m1,ledich dinh truae ho~e ban thi dUQ'etinh VaDgia tri eua tai sand6 (duQ'ev6n hoa), bao gÕmcae khoan lai ti~n vay, phän bÕcae khoan ehi~t khäu ho~e ph1,ltrQikhi phat hanh traiphi~u, eae khoan ehi phi ph1,lphat sinh lien quan tai qua trinh lam thu t1,levay. D6i vai khoan vay rieng ph1,ley\lvi~e xäy d\l'llgTSCD, BDSDT, lai vay dUQ'ev6n h6a k€ ca khi thai gian xäy d\l'llgduai 12 thang;
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Bäo cäo tai chinhCho nam tai chlnh k@tthüc ngäy 31/12/2016
12. Nguyõn täc ghi nh~n ehi phi phäi trä
Cäc khoän phäi trä cha häng h6a, dich vu dä nhän duoc tu ngiröi Mn hoäc dä cung cäp cho nguöi mua trong kybäo cäo nhung thuc t@chira ehi trä do chua c6 h6a don hoäc chua du h6 sa, tai liõu k@toän, diroc ghi nhän VaDchi phi san xuät, kinh doanh cüa ky Mo cäo.
Vi~c hach toän cäc khoän ehi phl phäi tra VaDehi phi san xuät, kinh doanh trong ky phäi thirc hien thea nguyentäc phü hop giüa doanh thu va ehi phi phät sinh trong ky.
Cäc khoän ehi phi phäi trä phäi se duoc quyet toän vai sÕ ehi phi thuc t@phät sinh. SÕ chenh I~ch giita sÕ trichtruac va chi phi thI,Tct@se duQ'c hoan nh~p.
13. Nguyen täc ghi nh~n vÕn chö SÕ" hu'u
a.Nguyen tdcghi nh~n vangop cua chu su him
VÕn däu tu cua chu sa hitu duQ'c ghi nh~n theo sÕvÕn thlJc g6p cua chu sa hitu.
b.Nguyen tdcghi nh~n th~ng dU"van caphdn
Th~ng du vÕn c6 phän duQ'c ghi nh~n thea sÕ chenh I~ch 160 han/ho~c nho han giita gia thI,Tct@phat hanh vam~nh gia c6 phi@u khi pMt Mnh c6 phi@u län däu, phat Mnh b6 sung ho~c tai phat hanh c6 phi@uquy. Chi phitrI,Tcti@plien quan d@nvi~c phat Mnh b6 sung c6 phi@uho~c tai phat Mnh c6 phi@uquy duQ'c ghi giam TMng duvÕn c6 phän.
c. Nguyen tdcghi nh~n l{J'inhu~n chU"aphlin phai
LQ'i nhu~n sau thu@chua phän phÕi la sÕ IQ'inhu~n tu cac hOl.ltd9ng cua Cõng ty sau khi tru (-) cac khoan di~uchinh do ap d\lng h6i tÕ thay d6i chinh sach k€ toan va di~u chinh h6i tÕ sai s6t tr<;mgy€u cua cac nam truac. LQ'inhu~ sau thu€ chua phän phÕi c6 th~ duQ'c chia cho cac nha däu tu dI,Tatren 15' I~ g6p vÕn sau khi duQ'c HÕi d6ngquan trj phe duy~t va sau khi da trich I~p cac quy dI,TphOng theo Di~u I~ Cõng ty va cac quy djnh cua phap lu~tVi~tNam.
14. Nguyen täc va phuong phap ghi nh~n doanh thu
a. Doanh thu Mn hong
Doanh thu ban hang duQ'c ghi nh~n khi d6ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:
• Phän 160 rui ro va IQ'iich gan li~n vai quy~n sa hitu san phäm ho~c hang Ma da duQ'c chuy~n giao cha nguaimua;
• Cõng ty khõng con nam giit quy~n quan ly hang h6a nhu nguai sa hitu hang h6a ho~c quy~n ki~m soat hangMa;
• Doanh thu duQ'c xac djnh tuang dÕi chac chan;
• Cõng ty da thu duQ'c ho~c se thu duQ'c Igi ich kinh t€ tu giao djch ban hang;
• Xac djnh dugc chi phi Hen quan d€n giao djch ban hang
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Bäo tao tai chinhCho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
b.Doanh thu cung cJp dich V(l
Doanh thu cung cäp djch V\I duQ'c ghi nhän khi k~t quä cüa giao dich dö duoc xäc djnh möt cäch däng tin cäy,Tnröng hop viec cung cäp dich vu lien quan d~n nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhän trong ky theo k~t quä phäncõng viec da hoän thänh VaDngäy läp Bäng Cän d6i k~ toän cüa ky d6. K~t quä cüa giao dich cung cäp djch V\Idiroc xäc dinh khi thõa man cäc di~u kien sau:
• Doanh thu diroc xäc dinh Wang dÕi chäc chän;
• C6 khä näng thu duoc lei ich kinh t~ tu giao dich cung cäp dich V\I d6;• Xäc dinh diroc phän cõng viec dä hoän thänh VaDngäy I?p Bäng can dÕi k~ toän;
• Xac djnh duQ'c chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi de hoan thänh giao djch cung dp djch V\I d6
Phän cõng vi~c cung cäp djch V\I da hoan thanh duQ'c xac djnh theo phuang phäp danh gia cõng vi~c hoan thanh.
c. Doanh thu hO(lttl~ng toi chinh
Doanh thu phat sinh tu ti~n lai, cÕ tuc, lQ'inhu?n duQ'c chia va cac khoan doanh thu ho~t d(lng tai chinh khac duQ'cghi nh?n khi thöa man d6ng thÜ'i hai (2) di~u ki~n sau:
• C6 kha näng thu duQ'c lQ'iich kinh t~ tu giao djch d6;
• Doanh thu duQ'c xac dj nh Wang dÕi chllc chlln.
CÕ tuc, lQ'inhu?n duQ'c chia duQ'c ghi nh?n khi Cõng ty duQ'c quy~n nh?n cÕ tuc ho~c duQ'c quy~n nh?n lQ'inhu?ntu vi~c g6p vÕn.
d. Thu nh~p khac
Phan änh cac khoan thu nh?p khac ngo ai ho~t d(lng san xuät, kinh doanh cua doanh nghi~p, bao gÕm:
• Thu nh?p tu nhuQ'ng ban, thanh ly TSCD;
• Thu nh?p tu nghi~p V\I ban va thue I~i tai san;• Cac khoan thu~ phäi n(lp khi ban hang h6a, cung dp djch V\l nhung sau d6 duQ'c giam, duQ'c hoan (thu~ xuät
khäu duQ'c hoan, thu~ GTGT, TTDB, BVMT phai n(lp nhung sau d6 duQ'c giam);
• Thu ti~n b6i thuemg cua ben thu ba de bu dllp cho tai san bj tÕn thät (vi dv thu ti~n bao hiem duQ'c bÕi thuemg,ti~n d~n hU di dÜ'iCo' sa kinh doanh va cac khoan c6 tinh chät Wang t1,1');
• Thu ti~n duQ'c ph~t do khäch hang vi ph~m hqp dÕng;
• Cac khoan thu nh?p khac ngo ai cac khoan neu tren.
15. Nguyen tlic kS toan gia vÕn hang ban
Phan anh trj gia vÕn cua san phäm, hang h6a, djch V\I ban trong kY.
Khoan d1,1'phOng giam gia hang tÕn kho duQ'c tinh VaDgia vÕn hang ban tren Co' sa sÕ luqng hang tÕn kho va phänchenh I~ch giua gia trj thuän c6 the th1,1'Chi~n duQ'c nh6 han gia gÕc hang tÕn kho.
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Bäo tao tai ehinhCho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
DÕivai phän giä tri häng tõn kho hao hut, mät mät, k~ toän tinh ngay väo giä võn häng bän (sau khi tnr di cäckhoän bõi thiröng, neu e6).
DÕi vai ehi phi nguyen vät lieu tnrc ti~p tieu hao virot rmrc blnh thiröng, ehi phi nhän eöng, ehi phi san xuätehung eÕdjnh khöng phän b6 väo giä tr] san phäm nhäp kho, k~ toän tinh ngay väo giä vön häng bän (sau khi trirdi cäc khoän bõi thiröng, n~u e6) k~ ea khi san phäm, häng h6a ehua diroc xäc djnh la tiõu thu.
Cäc khoän thu~ nhäp khäu, thue tieu thu d~e biet, thu~ bäo v~ möi tnröng dä tinh väo gia trj hang mua, n~u khixuät ban hang h6a ma eae khoan thu~ d6 dUQ'ehoan I~ithi dUQ'eghi giam gia vÕnhang ban.
Cae khoan ehi phl gia vÕn hang ban khõng dUQ'eeoi la ehi phl tinh thu~ TNDN thea quy dinh eua Lu?t thu~nhung e6 däy du h6a don eh(rng tu va dä h~eh toan dung theo Ch~ dOk~ toan Cõng ty khõng ghi giam ehi phl k~toan ma ehi di~u ehinh trong quy~t toan thu~ TNDN d~ lam täng sÕthu~ TNDN pMi nOp.
16. Nguyen tiie k~ toan ehi phi tai ehinh
PMn anh nhGng khoan ehi phi ho~t dOng tai ehlnh bao g6m eae khoan ehi phi ho~e eae khoan lÕliSn quan d~neae ho~t dOng däu tu tai ehinh, ehi phl eho vay va di vay vÕn, ehi phi g6p vÕn !iSn doanh, liSn k~t, lÕ ehuy~nnhuc;rngeh(rng khoan ngiin h~n, ehi phl giao dieh ban eh(rng khoan; DlJ phOnggiam gia eh(rng khoan kinh doanh,dlJ phong t6n thät däu tu vao don vi khae, khoan lÕphat sinh khi ban ngo~i t~, lÕtS' gia hÕidoai. ..
Cae khoan ehi phi tai ehinh khõng dUQ"eeoi la ehi phi tinh thu~ TNDN theo quy dinh eua Lu?t thu~ nhung e6 däydu h6a don eh(rng tu va dä h~eh toan dung thea Ch~ dOk~ toan Cõng ty khõng ghi giam ehi phi k~ toan ma ehidi~u ehinh trong quy~t toan thu~ TNDN d~ lam täng sÕthu~ TNDN phai nOp.
17. Nguyen tiie k~ toan ehi phi ban hang, ehi phf quan ly doanh nghi~p
Cae khoan ehi phi ghi nh?n la ehi phi ban hang bao g6m: Cae ehi phi thlJe t~ phat sinh trong qua trinh ban sanphäm, haug hoa, eung dp dieh Vl,l, bao g6m eae ehi phi ehao hang, giai thi~u san phäm, quang eao san phäm, hoah6ng ban hang, ehi phi bao hanh san phäm, hang hoa, ehi phl bao quan, d6ng g6i, v?n ehuy~n,...Cae khoan ehi phl ghi nh?n la ehi phl quan ly doanh nghi~p bao g6m: Cae ehi phl v~ Iuong nhan viSn bOph?nquan ly doanh nghi~p (ti~n Iuong, ti~n eõng, eae khoan ph1,1dp, ...); bao hi~m xä hOi,bao hi~m y t~, kinh phl eõngdoan, bao hi~m thät nghi~p eua nhan viSn quan ly doanh nghi~p; ehi phl V?t !i~u vän phong, eõng e1,1lao dong,khäu hao TSCD dung eha quan ly doanh nghi~p; ti~n thuS dät, thu~ mõn Mi; khoan I?p dlJ phong phai thu kh6doi; dieh v\l mua ngoai (di~n, nuae, di~n tho~i, fax, bao hi~m tai san, ehäy n6...); ehi phl bäng ti~n khäe (ti~pkhaeh, hOinghi khaeh hang ...)
Cae khoan ehi phl ban hang, ehi phi quan ly doanh nghi~p khöng dUQ'eeoi la ehi phl tlnh thu~ TNDN thea quydinh eua Lu?t thu~ nhung e6 däy du Ma don eh(rng tu va dä h~eh taan dung thea Ch~ dQk~ toan Cõng ty khõngghi giam ehi phl k~ toan ma ehi di~u ehinh trong quy~t toan thu~ TNDN d~ lam täng sÕthu~ TNDN phai nOp.
18. Nguyen tiie va phuong phap ghi nh~n ehi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
Chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p hi~n hanh la sÕthu~ thu nh?P doanh nghi~p phai nOp tinh trSn thu nh?P ehiuthu~ trong näm va thu~ suät thu~ thu nh?P doanh nghi~p hi~n hanh.
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Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh ket thüc ngäy 31/12/2016
19. Cäc nguyõn tlic va phuong phäp k~ toän khäc
a. Cõng cy tai chinh
Ghi nhdn han adu
Tai san tai chinh
Tai san tai ehinh cüa Cõng ty bao gõm ti~n va cäc khoän wang dirong tien, cäc khoän phai thu khäch häng vaphäi thu khäc, cäc khoän cho vay, cäc khoän däu tu ngän han va däi han, Tai thöi di~m ghi nhän ban däu, tai santai ehinh duoc xäc dinh theo giä mualehi phi phät hänh cõng cäc ehi phi phät sinh khäc lien quan true tiep denviec mua, phät hänh tai san tai chinh d6.
NQ'phäi trä tai ehinh
NQ'phäi trä tai chinh cüa Cõng ty bao göm cäc khoän vay, cäc khoän phäi trä nguöi bän va phäi trä khäc, ehi phiphäi trä, Tai thõi di~m ghi nhän län qäu, cäc khoän nQ'phai tra tai ehinh dUQ'exae dinh thea gia pMt Mnh eQngeae ehi phi pMt sinh lien quan trve tiep den vi~e phat hanh nQ'phai tra tai ehinh d6.
Gici tr! sau ghi nhrjn han adu
Hi~n tl;tiehua e6 eae quy djnh v~ dänh gia Il;tieõng cv tai ehinh sau ghi nh~n ban däu.
b. Cac ben lien quan
Cae doanh nghi~p, eae ca nhan, tn,re tiep hay gian tiep qua mQthoi.\enhi~u trung gian, e6 quy~n ki~m soat Cõngty hoi.\echiu sv ki~m so~t eua Cõng ty, hoi.\eeung ehung sv ki~,msoat vai Cõng ty, b,aogÖmca eõn~ ty ,mt(,eõr;tgty con va eõng ty lien ket la eae ben lien quan. Cae ben lien ket, cae ca nhan trve tiep hoi.\egian tiep näm quyenbieu quyet eua Cõng ty ma e6 anh hUÕ'ngdang ke d6i vai Cõng ty, nhting nhan sv quan ly ehu eh6t bao gÖmgiamd6e, vien chue eua Cõng ty, nhting thanh vien m~t thiet trong gia dinh eua eae ca nhan nay hoi.\eeae ben lien ketnay hoi.\enhting eõng ty lien ket vai cae ca nhän nay eüng dUQ'eeoi la ben Henquan.
Trong vi~e xem xet timg m6i quan h~ eua eae ben lien quan, cän ehu y tai bin ehät eua m6i quan h~ ehu khõngchi hinh thue pMp ly eua cae quan M d6.
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Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh k€t thüc ngäy 31/12/2016
V. THONG TlN BO SUNGCHO cAc KHOÄNMVCTRlNH BAYTRONG BÄNGCANnOI IdToAN
01. Ti~nTi~n mät
Ti~n gm ngän häng
Ti~n dang chuyen
CQng
(Don vi tinh: VND)Cuõl närn Däu näm
52.092.360 22.693.419
10.237.936.162 17.249.003.149
0 010.290.028.522 17.271.696.568
CuÕi näm Däu näm
530.456.850 2.040.567.533
0 1.453.125.008
0 254.669.205
530.456.850 0
0 332.773.320
0 0530.456.850 2.040.567.533
CuÕi näm Däu nam
229.961.000 913.701.000 ~.<:/'
101.192.000 101.192.000 TRK
0 786.240.000 rt-
97.500.000 0 ~.;.,.21.269.000 16.269.000 ~
10.000.000 10.000.000
0 0229.961.000 913.701.000
Däu nämGia tr! DI}'~hõng13.511.567 0
02. Phäl thu ngän han cüa khäch häng
a. Phäl thu cüa khäch häng
Cõng ty C6 phän däu tu Xäy dung Cao su
Cõng ty TNHH Ngän Phong Phu
Cõng ty TNHH Cao su Xuän LQc
Cõng ty TNHH MTV Hue trinh
b. Phäi thu cüa khäch häng la cäc ben liõn quan
CQng
03. Trä truõc cho nguõt bän ngAn han
a. Trä trirõc cho nguoi bän
Trung mm ky thuät Tai nguyen & Mõi tnröng Tinh Ba Ria -Vüng Täu
Cõng ty TNHH Ngän Phong Phü
Cõng ty TNHH DV kY thuät Minh Tri
Cõng ty CÕphän Hoa Sen
Vän phõng Luät su Thanh Häi
b. Trä tnrõc cho nguoi bän la cäc bän liän quan
CQng
04. Khoän phäi thu khac CuÕi nämGia tri DI}'~hong
a. NgAnhl}n 87.659.687 0
- T~m,mg 0 0
- Phtii thu khac 87.659.687 0
Phäi thu thu€ thu nh~p ca nhan 4.061.226 0
Phäi thu c6 Urcnh~n duqc 24.840.000 0
Phäi thu läi ti~n gui 15.336.111 0
Phäi thu dÕituqng khac 43.422.350 0
21
o13.511.567
433.151
oo
13.078.416
oooooo
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04. Khoän phäi thu khäc
b. Dai han
- Tam üng
- Phõl Ihu khdc
Phäi thu khäc - dQi thi hänh anhuyen Xuyen MQcPhäi thu ti€n do dac nhä ciracän bõ cöng nhän vien
C(lng
05. Häng tÕn kho
Nguyen lieu, v~t lieu tön kho
Cöng cv, dung cv trong kho
Thänh phärn tõn kho
Cõng
CuÕi nam HAu namGia tr] Dl!phõng Gia trj Dl!phõng232.047.997 0 237.558.365 0
0 0 0 0
232.047.997 0 237.558.365 0
51.808.000 0 51.808.000 0
180.239.997 0 185.750.365 0
319.707.684 0 251.069.932 0
CuÕi nam HAu namGia trj Dl!phõng Gia trj Dl!phõng
484.166.761 0 805.450.223 0
210.905.691 0 203.962.171 0
5.272.927.446 0 4.476.970.254 {381.458.27125.967.999.898 0 5.486.382.648 {381.458.271}
Giä tri häng tõn kho (r dong, kem, mät phäm chät khöng c6 khä näng tiõu thu tai thöi di€m cuöi nam: 0 dõng.Giä tr] häng tõn kho dung d€ th€ chäp, cäm c6 bäo däm cäc khoan no ph ai trä t(.lithÜ'i di@mcu6i nam: 0 dÕng
Gia tri hoan nh~p dl,Tphong hang tÕn kho trong nam la 381.458.271 dÕng, nguyen nhan la do san IUQ"OgtÕnkho giam va gia tri hang tÕn kho nh6 han gia ban c6 th€ thl,Tchj~n t(.lithÜ'i di€m cu6i nam.
06. Thu~ va cac khoän phäi SÕ phäi nQp SÕ dä th,!c n(lpnQp Nba mrõ·c CuÕi nam trong nam trong nam HAu nam
a.PhäinQP 773.276.333 5.661.455.536 5.715.441.801 827.262.598
Thu~tainguyen 96.000 1.909.740 2.166.180 352.440
Thu~ gia tri gia tang 464.051.526 2.671.764.591 2.896.513.131 688.800.066
Thu~ thu nh~p ca nhan 4.961.226 38.954.266 35.326.191 1.333.151
Thu€ thu nh~p doanh nghi~p 304.167.581 2.093.550.200 1.926.159.560 136.776.941
Thu€ mön Mi 0 3.000.000 3.000.000 0
Thu~ nha diit, ti€n thue diit 0 852.276.739 852.276.739 0
b. Phäi thu 12.205.779 0 12.205.779 0
Thu€ nha diit, ti€n thue diit 12.205.779 0 12.205.779 0
Quy€t toan thu€ clla Cöng ty se chju SI,T ki@m tra clla ca quan thu~. Oo vi~c ap dVng lu~t va cac qui djnh v€ thu€d6i vai nhi€u 10(.ligiao djch khac nhau c6 th@dUQ"cgiai thich theo nhi€u cach khac nhau, s6 thu~ dUQ"ctrlnh Mytren Bao cao tai chinh c6 th@bj thay dÕi theo quy€t dinh clla ca quan thu€.
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07. Tai san ca djnh hüu hlnh
Don vi tinh: VND
Nhõ cüa; May moePhuong ti?n Thiit bi, dung ClJ Vuõn cdy kinh
Khaan mucvdt kiin true thiit bi
vdn tai truyen quan ly doanhCõng
ddn
~g.!lyen gia -----_._-_. __ .- _M _____ •____ •___ ,._----_ .._-_._----~lldäunäm 50.964.556.603 6.181.244.154 8.841.607.156 319.272.222 59.730.672.115 126.037.352.250--_._._._- --_._----------------- .__._._------------ Mua trong närn 1.983.000.000 1.983.000.000._--_. ----- uäu tuXDCB hoän thänh 3.490.733.324 3.490.733.324----- -- ._-----------_..:.....Täng_do trlnh My lai 673.327.226 673.327.226--f--- . ------ Thanh li,nhm;mg bän (2.577.551.524} (1.633.400.754) (4.210.952.27_~_:9iaQ!~~ trinh ~ lai --._----- _ _i~73.327.2J.&l_---------- f------------ _._{ 673.327 .226)_
~~_C!t!cu.~i ~5' 54.455.289.927 8.837.571.380 5.590.728.406 319.272.222 58.097.271.361 127.300.133.296Gia tri hao mon lüy k~..._ .._-_._ .._-_._._ .........._._-_._-_._-- _._----- -- ------------ --SÕ du däu näm 33.543.711.786 4.414.807.214 7.942.879.355 251.946.621 6.601.058.814 52.754.403.790._--_._-----_- Khäu hao trong närn 2.612.715.130 1-___539.821.5~ 352.580.183 13.816.967 2.589.491.929 __ &l_08.425.75~_._----_.__ ..._.__ ._.........-._.._._-_ .. _._-.-_.__ -._---_ ...._._ ..._ .•.._ .._._,,--,------- 1-------------- . -- -----
_:_!~!!g_<l_~J~.!'.:!h_Q~y_~~L___._________ 656.915.926 656.915.926._-------- f-..--.---.----~-=-=----- --_:_}E.~Jy'_!!h~~g __~~!!.__________._.._ ...__ ._._-_._._ .._.__ .._.__ .._.- ._...__ .__ ._.........__ .._-_.__ ._..._._-- ____(~.507 .772.9~ ___ .._. ____{U_76.~)8.560l _(~_§34.61_!·5 !~__:_Q!~!!!_~~._~.!'.:!h._1J..~)'l~.L_.___._._.___._.__ ..._-_._--_._._- -_.__._-_. _@~6·2~.:226L --_._---- --- __(656.915.912) _SÕ dir cuõi ky 36.156.426.916 5.611.544.686 5.130.770.658 265.763.588 8.063.712.183 55.228.218.031.._-_._------_._._..__ ..- ---_ .._.._------_ .._-_. ------------- -------_._--Gia tri con lai --_......._ ..............__ .__ .__ . ------_._--------- -_ ..._._._--_._ .._----.._._ .._------_ ...__ ......._ .._._ •..._ ..__ .._.__ ._._.-._._ .._--_ ...._._- .----_._._-_ .._-'._---- .__ ._------_.--_ ..-._ ..__ ..- -----------
_:_!<;lL'!g~Xil~'::l._~!I!1:._.__.__._____________ 17.420.844.817 1.766.436.940 898.727.801 67.325.601 53.129.613.301 73.282.948.460._..._.__ .__.__ ._.._-----_. __ ._.._ ..- _ ..._ ...__ ._........._._.__ ._._-----_._ ....._- --_._---_.---_._------------ -_._--_ .._-----_ .._ .._._ .._-_ ..._ ..__ .._ .. --_._-----_._----- ._._._._--_._.._----_._-- Tai ngay cuõi nam 18.298.863.011 3.226.026.694 459.957.748 53.508.634 50.033.559.178 72.071.915.265
- Vuön cäy cao su co nguyen giä va giä tr] con lai theo sõ säch liin IUQt la 58.097.271.361 VND va 50.033.559.178 VND da duoc thS chäp d~ däm bäo cho khoänvay däi han cüa Ngän häng SHB.
- Nguyõn giä TSCD cuöi näm dä khäu hao hSt nhirng vän con su d\mg: 31.532.819.563 d6ng
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Bäo tao tai chlnhCho näm tai chinh k6t thüc ngay 31/12/2016
08. Tai san cÖdjnh võ hlnh
Phän rnem k~toän Quyõn su dung dätDon vi tinh: VND
Khoän muc CÕng
_._~_g!!y_e..!!._g_~__. . . . . . . .. ----.-------.--------------.------.------.------.-------.------.------.-------.------.-------.-------- - -.-.-.- --- - -- - -.- - -SÕdu däu näm 151.835.000 J_:_?_!_7_:_?2§_:i~2_.l:???:~~?'.:~~Q
--S",(..d-----------i-:-~----·------------ ..-..----·--..---·-------.------.------------- 151.835.000 1.517.998.4 80 1.669.833.480
:::~1~~~fi.f~~~::~:~:~::!~y:~~::::·:::::::::::::::::~:::::::::::::::::::.::::::::::::::::::::::::::::::::::::::~::::::::::::~:::::::::::::::.::::::::::::~:::::::~:::::::. ···········..······6-SÕdu däu näm .. 1_?'}_&~_?'_:Q22._._. }.??:_?2?_:9_Q2. 521.344.000::;::~:h:~~:~~2::i~;.~g::~:::::·:::::::::::::::::::._...... .... . . ~_?_:?~1_:2Q2__ 39.947.000~.~§_~~._~_~__~~~_~_!~__..__. . . . . . . . H•• • • ._~_~_t~~~~_~Q9_Q_. . 4_Q_2_:~_~2_~QQQ__. " ?..§..!..~.~.~.!:.900_._~j_~!_~j__~~_~__!~J. ..__. . . . . . , .. H. • H. • • • • .~~~__ ~,~ • • • • ..~_ _ _. .. _ _ .
_:..T~i!!~y_~~~_!l:~m . . . 2 . t_!_~_~_:~_~?_:~_~2__._ _.!..:J_4.~:~.~?:4.~Q_-njngay cuÕiki 0 1.108.542.480 1.108.542.480
Nguyen giä TSCD võ hinh cuöi näm dä khäu hao h~t nhimg vän con su dung: 151.835.000 dõng.
09. Tai san dÕ'dang dai han CuÕi nam näu nam
a. Chi phi SXKD dõ' dang däi han 0 0b. Chi phi xäy dung co bän dõ' dang 416.443.476.861 381.962.837.229
- Vuõn cay kiin thilt CdMn 415.995.536.726 381.514.897.094Virön cäy ki~n thi~t ca bän närn 2008 54.058.098.877 51.808.693.628Virõn cäy kien thiet ca bän närn 2009 60.843.281.577 57.731.976.618 ::
1(Virön cäy ki~n thiet ca bän närn 2010 60.431.683.937 56.425.781.179 '"~Virõn cäy ki~n thi~t ca ban nam 2011 41.081.409.276 38.339.043.720 M
Vuem cäy ki~n thi~t ca ban näm 2012Jj
54.205.956.636 50.159.019.969 !NVuem cäy ki~n thi~t ca ban nam 2013 54.403.974.672 50.178.364.748 N
Vuem cäy ki~n thi~t ca ban nam 2014 58.610.257.415 51.776.803.436 N--Vuem cäy ki~n thi~t ca ban näm 2015 28.069.449.458 23.885.005.534Vuem cäy ki~n thi~t caMn näm 2016 2.277.869.920 19.818.182Chi phi trÕngtram lai lõ 68, 69, 89, 182 0 86.386.626Chi phi trÕngcäy keo lai 2.013.554.958 1.104.003 .454
- Ok cong trinh khdc 447.940.135 447.940.135Chi phi xäy dl,ffigNba thi däu Th~ dl,lcth~ thao 95.770.816 95.770.816Chi phi xäy dl,ffigNba quan ly chät IUQ11g 70.390.322 70.390.322XD nha lam vi~c nõng truemg Binh Hung 83.046.111 83.046.111XD nha lam vi~c nõng truemg Binh Tän 76.250.341 76.250.341XD nha lam vi~c nõng truemg Hoa Hõi 68.824.048 68.824.048XD mai che chua pallet, cua giao hang 53.658.497 53.658.497CQng 416.443.476.861 381.962.837.229
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CONG TY co PHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen Mõc, tinh Ba Ria - Voog Täu
Bäo ello tai chinhCho näm tai chinh ket thüc ngay 31/12/2016
Don vi tinh: VND
10. näu tu tai chinh däi han sa cuai nam sa däu namGia e:ac Du nhõnz Gia tri hQ1lly Gia e:ac Du phõng Gia tri hQ1lly
a. näu tu väo cõng 9.: con 0 0 0 0 0 0.. - ____ .... _._. ___ .______ . --0.. ___ ._._ ....... _. ___ .__ ._._. ___ •___ . ....__ ._._._._----_._. -_. -------_ .•. ------------
_I>' näo tu väo cõng_9: lien doanh, liõn k~t 0 0 0 0 0 0
e, näu tu väo don vi khäc 249.504.631.057 0 249.504.631.057 249.504.631.057 0 249.504.631.057.._._---- r-------···------_._---------=- -------------------_._-Cõng ty CÕphän Thüy san An Phü - UÕngTh ip 11.000.000.000 11.000.000.000 11.000.000.000 11.000.000.009_I--.aCõng ty CÕphän Khu cõng nghiep LongKhänh 0 0 0 0...__ .._.__.__._....__._._------_._._.
r-<=õ~g_ty.~Õpl!~ X~):'dun Cao su UÕngNai 2.492.600.000 2.492.600.000 2.492.600.000 2.492.600.000---_._. __._--_. --_. ___ .- --------_._-------- -_._--------------------_.- _._-_ .._-_._--------- ----_ .._-_._---------'_------
__~~!.!g!Y._~9_P_~~'!_~jl!_§~~_____.________.___ _ 600.000.000 600.000.000 600.000.000 600.000.000_ ..._._._ ....._._.._._...._-_.__ ._._...._ ..__ ._.._ ----------------_._--_._-_.- -_._---_._-------------_._----- _______________ •___w__ .w____ w w.__ w______ •____ ·_w__ .w ww_.____ •_________
_g_~_l:!g_t_):'_g_~l'hänCao su Vi~t Lao 109.250.000.000 109.250.000.000 109.250.000.000 109.250.000.000
CõngJi.: CÕl'hän Cao su Lai Chäu 31.162.031.057 31.162.031.057 31.162.031.057 31.162.031.057---- w__ ·_w _____ ------- f----.------------.-----Cõn,g ty CÕphän Cao su Binh Long TaThiet 0 0 0 0Cõng ty CÕphän Cao su Ba Ria - KampongThom 95.000.000.000 95.000.000.000 95.000.000.000 95.000.000.000
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CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Viing Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh ket thüc ngay 31/12/2016
11. Chi phi trä truõc däi han
Chi phi cõng cu, dung cu
Trä tnröc ti~n thue dät
Trä tnröc ehi phi hop täc tröng dö bäu
Cõng
13. NguM mua tra tru6'c ngAn h~n CuÕi nam väu nama. Nguoi mua tra tru6'c 937.700.654 2.065.479.859Cõng ty TNHH San xuät Cao su Lien Anh 0 569.518.400Doanh nghi~p Tu nban My Duyen 1.230.400 404.869.300TheOCGROUP 408.700.341 403.840.646Cty CÕphän Che bi€n G6 Thu~n An 0 0Cõng ty CP Tu vin Däu tu Thi€t bj Y t€ An Vi~t 28.423.913 0Cõng ty TNHH Hung Nhcm 0 0Cõng ty TNHH TM Djch V\l Di;liThanh LQc 497.346.000 497.346.000Cac kMch hang kMc 2.000.000 189.905.513b. Nguoi mua tra tru6'c la cac ben Iien quan 0 0
CQng 937.700.654 2.065.479.859
12. Phäi trä nguiri bänngAn han
a. Phäi trä cho nguõi bän
Cöng ty CP Cao su Ba RiaIT kiem dinh ky thuät antoän may, thiet bi nõngnghiep
Cty TNHH Chimg khoänNH TMCP Ngoai ThirongVi~t Nam - CN.TPHCM
Cäc hõ bän cao su ti~u di~n
Cõng ty TNHH Ngän PhongPh6Phäi trä cäc hõ ti~n än giüaca
Phäi trä khäch haug khäcb. Phäl trä cho nguõi bänla cäc bõn Iien quan
CQng
CuÕi nam näu nam
545.902.497 223.688.750
132.528.000 149.094.000
172.655.494 194.237.430851.085.991 567.020.180
CuÕi nam näu namSÕcõ khä näng
Gia trj trä nQ'SÕcõ khä näng
Gia tr] trä nv
100.378.080 100.378.080 140.006.460140.006.460
24.978.000 24.978.000 oo
82.500.000 82.500.000 0 0
2.319.401.033 2.319.401.033 535.647.780 535.647.780
473.091.670 473.091.670 0 0
202.745.000 202.745.000 348.550.000 348.550.000
59.535.192 59.535.192 34.205.192 34.205.192
0 0 0 0
3.262.628.975 3.262.628.975 1.058.409.432 1.058.409.432
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CONG TY CÖ pHAN CAO SU HOA BINH Bäo cäo tai chinhHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Ria - Vüng Täu Cho näm tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
14. Chi phl phäl trä ngän han CuÕi nam näu nam
Chi phi ki~m toän 70.000.000 70.000.000
Chi phi lai vay 285.788.254 316.076.033
Chi phi chäm s6c keo lai 0 111.204.700Chi phi khäc 14.675.858 18.080.800
CQng 370.464.112 515.361.533
CuÕi nam näu nam15. Phäl trä khäc
Gia tri Dl}'~hõng Gia tri Dl}'~hõng
a. NgÖn han 54.434.000 0 1.551.760.511 0Phäi trä khoän irng tnröcti~n d~n bü xäy dung dirõngdi~n 0 0 1.500.000.000 0Phäi trä cÕnrc cha cäc cÕdõng 3.840.000 0 3.840.000 0
V~n döng cõng nhän vienünghõ thiõn tai 39.794.000 0 39.794.000 0
Cäc khoän phäi trä khäc 10.800.000 0 8.126.511 0
b. Däl han 0 0 0 0
CQng 54.434.000 0 1.551.760.511 0
~16. Vay va nQ'thuõ tai Täng trong Giäm trong ._,>.chinh CuÕi nam nam nam näu nam
116.1. Vay,va nQ'thuä tai80.141.401.890 75.751.473.116 12.375.295.456chfnh ngän han 16.765.224.230
a. Vay ngÖn han 15.325.224.230 78.701.401.890 74.311.473.116 10.935.295.456 J?
Ngän häng NN & PTNTChau Duc (1) 10.306.729.640 36.481.094.166 31.098.269.370 4.923.904.844Ngän häng TMCP Sai Gön- Ha NQi(2) 5.018.494.590 42.220.307.724 43.213.203.746 6.011.390.612
b. NQ'däl han d~n han trä 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000Quy Mo v~ mõi truemg -BRVT 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000 1.440.000.000
c. Cac kh,oan nQ'thue taichinh ngan h:.tn 0 0 0 0
16.2. Vay va nQ'thue taichinh dai h:.tn 191.893.956.151 22.615.562.314 1.440.000.000 170.718.393.837
a. Vay dai h:.tn 191.893.956.151 22.615.562.314 1.440.000.000 170.718.393.837Ngän häng TMCP Sai Gon- Ha NQi (3) 190.823.956.151 22.615.562.314 0 168.208.393.837
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CONG TV CO PHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyõn Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chlnhCho nam tai ehinh kSt thüc ngäy 31/12/2016
16. Vay va ner thue tai Täng trong Giäm trongnäu namchlnh CuÕi nam nam nam
Quy bäo v~ mõi tnröng -BRVT(4) 1.070.000.000 0 1.440.000.000 2.510.000.000
b, Cäc khoän ner thuõ taichinh däi han 0 0 0 0
16.3. SÕcõ khä näng träner 208.659.180.381 102.756.964.204 77.191.473.116 183.093.689.293Vay ngän han 16.765.224.230 80.141.401.890 75.751.473.116 12.375.295.456Vay däi han 191.893.956.151 22.615.562.314 1.440.000.000 170.718.393.837
(1) Khoän vay cüa Hop dõng s6 08/055/HDTD ngäy 03/06/2015 eu~ ngän häng NN & PTNT V.i~tNaI? -Chi nhänh Chäu Dirc, huyen Chäu Dirc, tinh Ba Ria - Vüng Täu co sõ du vay la 10.306.729.640 dõng; Tõnghan rmrc tin dung duoc cäp la 15 tY döng; Han rmrc tln dung co hieu hrc 12 thäng; lai suät eho vay 7%/nameho 03 thäng däu tien, tu thäng thir 04 di~u ehinh theo lai suät eho vay ngän han cüa Agribank ehi nhänh BaRja - Vüng Täu; Muc dieh vay bö sung vön luu dõng phuc vu san xuät kinh doanh; Khoän vay dircc fi1S9häpbäng tai san thea hqp d6ng thS ehäp sõ 08/0551HDTC va 08/055A ngay 3/06/2015, gia tri tai san the ehap la39.875.647.481 d6ng.
(2) Khoan vay eua hqp d6ng tfn d\lng s6 0200007508/094/2016/HDHM-PN/SHB.130100 nga)' 03 thang 02nam 2016 co s6 du la 5.018.494.590 d6ng; gia trj h,;mmue tln d\lng la 20 ty d6ng; ThÜ'ihl;lneap hl;lnmue 12thäng; Lai suät vay theo tirng län giai ngan; M\le dfeh vay d~ bÕsung v6n luu dÕng eham soe vuÜ'neay eaosu, khai thae va ehS biSn, kinh doanh mu eao su; Tai san dam Mo la quy~n sa hCiuva khai thae vUÜ'neay cotÕng di~n tieh la 5l.l31.637 m2 va eae tai san gin li~n vai dät tl;lieae xa Hoa Hung, Phuoe Tan, Hoa Hõi,Hoa Binh thuOehuy~n Xuyen MOe tinh Ba Ria - Vilng Tau; TÕnggia tri tai san dam bao la 643.687.000.000d6ng.
(3) Khoan vay 190.823.956.151 bao g6m eae hqp d6ng sau:
(3.1) Khoan vay eua hqp d6ng tfn d\lng trung hl;lns6 0200007508/095/2016/HDTDTH-PN/SHB.130100ngay 03 thang 02 nam 2016 co s6 du la 1.048.112.255 d6ng; gia tri hl;lnmue tfn d\lng la 2.558.000.000 d6ng;thÜ'ihl;lnvay 04 nam k~ tu ngay giai ngan v6n vay län däu tien; M\le dfeh vay: Vay hU dip va vay mai ehiphi tr6ng keo lai xen tren VUÜ'neay eao su tai eanh tr6ng mai nam 2015; Tai san dam bao khoan vay laquy~n sa hCiu,khai Me VUÜ'neay eao su co tÕng di~n tich la 51.131.637 m2 va eae tai san khae gin li~n vaidät tl;lieae xa Hoa Hung, Phuoe Tan, Hoa HOi,Hoa Binh thuOehuy~n Xuyen MQe,Tinh Ba Ria - Vilng Tau;TÕngtai san dam bao la 387.941.000.000 d6ng.
(3.2) Khoan vay eua hqp d6ng tin d\lng trung hl;ln s6 0200007508/446/2016/HDTDTH-PN/SHB.130100n~ay 30 thang Il nam 2016 ~o s6 du la 4.195.982;240 d6~g; g}a tri hl;lnmuc tin d\lng I~392.521.500.000dõng, thÜ'ihl;lnvay 05 nam ke tu ngay giai ngan võn vay Ian dau tien; Ml,lcdich vay: Dau tu xay d\l'l1gvamua sim thiSt bi ki~m phäm phong quan ly chät luqng; Tai san dam bao khoan vay la quy~n sa hCiu,khaithac VUÜ'ncay cao su co tÕng di~n tieh la 5l.l31.63 7 m2 va cac tai san khae gin li~n vai dät tl;licac xa HoaHung, Phuoe Tan, Hoa HOi, Hoa Binh thuOe huy~n Xuyen MOc, tinh Ba Ria-Vilng Tau; TÕng tai san dambao la 523.362.000.000 d6ng.
(3.3) Khoan vay 185.579.861.656 d6ng bao g6m 2 hqp d6ng vay:
- Khoan vay theo Hqp d6ng tin d\lng trung, dai hl;lns6 020-0001544/HDTD/TDH-DN/SHB HCM ngay09/09/2009 vai hl;lnmuc t6i da la 208 tY d6ng; M\lCdich vay: Däu tu tr6ng va cham soc cac vuan eay cao suc6 tÕng di~n tieh la 5l.l31.637 m2 tu nam 2009 - 2016; Uii suät vay: tM nÕi,di~u chinh 3 thangil län; Taisan dam hao: Quy~n sa hCiu,va sir d\lng cae VUÜ'ncay tl;li : 10.382.748 m2 dät tl;lixa Hoa Hung, Huy~nXuyen MOc; 4.868.438 m2 dat tl;lixa Phuoc Tan, Huy~n Xuyen MQe; 13.243.233 m2 dät tl;lixa Hoa HQi,Huy~n Xuyen MOc; 2.649.495 m2 dät tl;lixa Phuoc Tan, Huy~n Xuyen MQc; 1.679.852 m2 dät tl;lixa HoaHung, Huy~n Xuyen MQc; 2.766.933 m2 dät tl;lixa Hoa HOi, Huy~n Xuyen MQc; 7.694.408 m2 dät tl;lixaHoa HÕi,Huy~n Xuyen MQCva 7.846.530 m2 dät tl;lixa Hoa Binh, Huy~n Xuyen Mõc Tinh Ba Rja - VGng
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CÕNG TY CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyen M9C, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh kSt thüc ngäy 31/12/2016
Täu; TÕng cõng 51.131.637 m2; TÕng giä tr] tai san thS chäp 392.379.000.000 dõng theo vän bän dinh giängäy 30109/2013 giüa ngän häng SHB va Cõng ty CP Cao su Hõa Binh.
- Khoän vay theo Hop döng tln dung sÕ 0200007508/488/2014IHDTDH-PN/SHB.130100 ngäy 13/1/2015cüa ngän häng TMCP Sai gön; Han rmrc tÕi da la 3001)' dõng; Thöi gian vay 14 näm k~ tu ngäy giäi ngän;Muc dich vay tröng mai, chäm s6e cäy eao su giai doan 2015 - 2120; lai suät theo tung khS uöc.
(4) Khoän vay thea HD vay vön sÕ 03/2013IHDVV ngäy 23 thäng 10 närn 2013 vai tõng s6 du no la1.070.000.000 dõng; Muc dich vay: Näng eõng suät khu xir ly mröc thäi Nba may Hõa Binh nr 375m3 Ingaydõm lõn 600m3 /ngäy dem; Thöi han vay: 60 thäng k~ tu ngäy giäi ngän khoän vön däu tien; Lai suät vaytrong han: 4,8%/näm; Hinh thirc däm bao ti~n vay: Bäng hinh thuc bao lanh cua Ngan hang TMCP Sai GonHa NQi (SHB) Chi nhanh TP. HÕ Chi Minh cho nghia V\l tra nQ"cua Ben vay theo Hqp dÕng nay.
17. VÕn chii so" hÜ"u
b. Chi ti~t vÕn däu tu ciia chii so" hfru
VÕn cua Nba nuac
CÕ phi€u quy
VÕn eua cac dÕi tuqng khacCQng
CuÕi nam näu nam
166.320.000.000 133.056.000.000
0 0
135.746.220.000 108.597.660.000
302.066.220.000 241.653.660.000
c. Cac giao djch v~ vÕn või cac chii so" hü·u va phän phÕicÕ tÕ'c, chia hti nhu~n Nam nal: Nam trtrõ·c
- VÕn däu tu eua ehu sa hihI
VÕn g6p däu näm 241.653.660.000 172.609.760.000
~VÕn g6p täng trong näm 60.412.560.000 69.043.900.000 .. ~VÕn g6p giam trong näm 0 0 1
*VÕn g6p euÕi näm 302.066.220.000 241.653.660.000
~- CÕ tuc, lQ"inhu~n da ehia 0 0
d. CÕ phi~u CuÕi nam näu nam
SÕ luqng eÕ phi€u däng kY phat banh 30.206.622 24.165.366
SÕ luqng cÕ phi€u da ban ra cõng chung 30.206.622 24.165.366
+ C6phiiu phJ thOng 30.206.622 24.165.366
+ C6phiiu uu aa; 0 0
SÕ luqng cÕ phiSu dUQ"emua, ban l~i 0 0
+ C6phiiu phJ thong 0 0+ C6phiiu uu aQi 0 0SÕ luqng eÕ phiSu dang luu hanh 30.206.622 24.165.366
+ C6phiiu phJ thong 30.206.622 24.165.366+ C6phiiu uu aa; 0 0
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CONG TV CO PHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh k@tthucngay31/12/2016
17. VÕn chü sO'hüu
a. Bäng dÕi chi~u bi~n dQng vÕnchü sO'hfruDon vi tinh: VND
Chitiiu van tldu tu Th~ng du Quy tldu tucüa chü su hüu vane6phdn pluit triin
Cpng
SÕdir diu nam trlrÕ'c 172.609.760.000 (5.532.575.581) 291.853.968.251 45.~86.783.2~~ ~Q_'!:~1.~1_~896Tang trong nam trlf(Yc ~~9..!3.900.000_ ___Q_ f--- __!~.583..?_~~~~~!__. _l_~~?9._9._~9._~~~9._?_Q.__.. H~_~~_§_~Z~1.~~2~_Liii trong nam truac 30.504.065.398 30.504.065.398-.---- -----.-------- ._------_ .._.._.__._._..___ _..-1--.._.._ _---_ ..__._-_.-..- -- ..- -- - -- ----- - ---..- -..--- - -..- --- - -- -.- - -..- - - -..--
] ang_~fl_!!_q__'!g_!la'!!._ ..._ ... ~.~~qiJ_:.p.9.._Q:!!_Q(}_.._._._.__. .. ._. . ._. ._._._. . ._. .... _ .. .. ... 6 9. 0.i~:2...Q9: 009..__Phän ph6i lai nhuän 42.583.783.226 42.583.783.226.......--........--..-...-.-...-......-.-.-.-..------...--.--.-.- ..-.--.-.------------.-.-.-- ...-.-------.--.-.-..--.-- 1---_..__ ._--_ .._. ----.-----.-.-.-- -.-,_:__IJ}J!:K!!!!!!..<:_. .. ._.__ . .. 404.998.672 404. 99§;§JJ___9iaDl_!!Q_l!g_l!amtrtrQ:.c______ 0 0 (69.043.900.000) (47.891.781.89!)_ (116.935.681.898)gjlIm ng!!_6n a~tang_~~~_. .. (69.0iJ_:22o.000L 1---_1..69.043.90!!.:....Q(}_Q)-Trich qujJ aJu tu PT (42.988.781.898) (42.988.781.898)
_IrÜ;h qujJ Kr, PL . ... H2g3.O!!_0·QQ2L Ci:2..03.0!}_(!:_QQ_QLSÕdir cuÕinam trtro'c 241.653.660.000 ~.53b~z..~~ ~~5.39~.85~~_'!TI_f___---28.-?Q~~Q65-JJ.-~ s.?_~_Q!2~Q9._!:~J4..I-----------~--------~------------------_·~--------------~----------------~Ir diu nam nay 241.653.660.000 (5.532.575..581} 265.3~?_&g~j77 . 2~~5...9.j.0~s.~~.~~ ..?30.01~_QQh~~_!Tan~~..!!g nam na)' 60.41~:~~..9..0C!Q_..._. ..9._._. ]?_:!!§1_~_Q~S.~_3J~_._. .._. __ ."-J~!:..5.1~&!.Q .__...92:_7!4..:I~_:~9..!...c6 phi!E..!...huOng_pf!:!!..Ll}_q_fl_'!_ th~"!:_._ _ ._§_fL1..!7__:J._~q:QqQ ..._._... 1-- ..._._.__._._.__ . ..._.___ __.. .§_'!:..412.5.§..Q..:..QQQ_
_.f/!.!J_!.on_g!9!.. n~_._._.__. . .__._..._. . . 1----__ _2:..~_20.525.810 9.32Q:J] 5.8..!..Q_..ff.z_q_'!..p_I?_~i_!.rzj_..f}_~_ll_~n_ . ...__ ._. 1-__ 23.061.065.398 JJ.:..061._065.39_§__.._G..i_~.!!!.J!:.~'.!g;'.!!._I_!l_}!l!L--..-.-----.-- . ...__. 9...._. _!l ~412~560.0Q..Q2_1__--(28.504.065.398)- ____{~8.91_§.625.398)Phdt hõnh cõphieu thuõng tu qujJ..!!..4_ll_.~'!..p~q_U!...!~'!__. . ... ....__. .--.-.----.--.-------I--_{_W 412.560 ..Q_Q!!)__ ___ __1..60.412. 560.000) .Trich qujJ aJu tu PT _ . . ....... .. .. .. I2 3_:J!§lQ§_5.398L l?3.061:,Q~J..}2§LTrich qujJ Khen thuõng tu lai_'!..~1!__q!!._'-!!J...'!!:_]_g..I.l__. ... ...__ ... ..__ .__ ..._._ ...1 . . ..... (L.:.,..5;_;_.3.(_)0.000. 00..O__ __(_5.300.000. 000)Trich qujJ thutmg vien chüc auan ly (143.000.000) (143.000.000)SÕdir cuÕinam nav 302.066.220.000 (5.532.575.581) 228.042.356.875 9.320.525.810 533.896.527.104
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CONG TV co pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen MQc, tinh Ba Ria - Vung Täu
f. Phän phÕi IQinhuän
LQ'inhuän däu nam chua phän phöi
LQ'i nhuän tu hoat dõng san xuät kinh doanh nam nay
Cäc khoän khäc di@uchinh giäm loi nhuänCäc khoän khäc di€u chinh täng loi nhuänLQ'i nhuän duoc chia c6 tirc va phän phöi cäc quy trongnamPhän phöi cäc quy va chia c6 nrc, trong d6:
- Chia c6 tuc nam nay
- Quy thuõng vien chuc quan ly- Trich quy ddu tuphdt triin
- Trich quy khen thuõng, phüc lai
LQi nhuän con I~i chira phän phÕi
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh k~t thüc ngay 31/12/2016
CuÕi nam Däu nam
228.042.356.875 265.393.851.477
0 0
0 0
228.042.356.875 265.393.851.477
Nam nay Ghi chü
28.504.065.398 (1)
9.320.525.810 (2)
0 (3)
0 (4)
37.824.591.208 (5) = (1) + ... + (4)
(28.504.065.398) (6) = (7) + (8) + (9)
0 (7)
(143.000.000) (8)
(23.061.065.398) (9)
(5.300.000.0002 (10)
9.320.525.810 (11) = (5) + (6)~
CuÕi nam Däu nam,\1;,::e
0 0 AC-'
5.443.200.000 8.394.876.000:E-'iA
308,37 308,37 III
° 0;-....'I~
0 0
e. Cäc quy cüa doanh nghi~p
- Quy däu tu phät trien
- Quy h6 tro säp x~p doanh nghiep- Quy khäc thuöc vön chü s6 MuCQng
18. Cäc khoan m\lc ngoai Bang Can dÕi k~ toan
a. Tai san thue ngo ai
b. Tai san nh~ giit hQ
c. NgoC;lit~ cac IOC;li(USO)
d. Vang ti@nt~
d. NQ' kh6 düi dll xu ly
(*) Tai sän nh~n giit hQ tC;lingay 31/12/2016 la häng h6a giri kho, bao g6m:
Stt Don vi gfri kho Chiing lo~i Don vitinh SÕIUQ'ng
• .l.Pham chat
______L G.§~g_t:y,~Qi'!~hY~~_ """"""""""""""G.y_~9 ,.. _!A~ ,,',', ~Q1~4., TÕt2 Cõng ty TNHH San xuAt Cao su Lien Anh §_y_~_~,I:: _!_~!:l ,__..",_.." 20, 1._~ TÕt
SVR 5 TAn 60,48 TÕt
TÕnl!cõnl! 161,28
31
CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyen MQc, tinh Ba Rja - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh ket thüc ngay 31/12/2016
VI. THONG TlN BO SUNG CHO cAc KHOAN MVC TRlNH BAY TRONG BAo cAo KET QuA HO~TDQNG KINH DOANH
Don vi tinh: VND
01. TÕng Doanh thu bän häng va cung dp djch vy Nam nay Nam truõc
a. Doanh thu 85.430.027.150 94.472.437.135
Doanh thu xuät khäu mu cao su 0 18.543.779.529
Doanh thu bän mu cao su nöi dia 76.700.383.200 67.949.046.200
Doanh thu bän cao su nguyen li~u 5.587.249.800 2.043.024.156
Doanh thu gia cõng che bien cao su 3.142.394.150 5.936.587.250
b. Doanh thu dÕivoi dc bõn lien quan 0 0
Cõng 85.430.027.150 94.472.437.135
02. Gia vÕn häng bän Nam nay Nam truõc
Giä vön thänh phäm, häng h6a dä bän 74.666.415.202 85.190.011.514
Du phõng giäm giä häng tÕnkho {381.458.271} {644.141.882}
CQng 74.284.956.931 84.545.869.632
03. Doanh thu hoat dQng tai chinh Nam na~ Nam truõc
Läi ti~n gm, tien cho vay 174.473.381 30.743.893 -::::.O!
Läi bän cäc khoän däu tu 0 432.900.000 Jr-,CÕÜlC, IQ'inhuän diroc chia 224.840.000 200.000.000 '~H
11Läi bän ngoai t~ 0 8.327.147 H
Läi chenh l~ch 15' giä 2.748.295 1.192.464 'T
Cõng 402.061.676 673.163.504 W--04. Chi phl tai chinh Nam nay Nam truõc
Läi ti~n vay 1.388.783.065 1.940.454.107
LÕdo bän ngoai t~ 0 10.356.352
LÕchenh l~ch 15' giä 7.524.117 15.567.861
Chi phi tai chinh khäc 156.865.637 195.661.182Cõng 1.553.172.819 2.162.039.502
05. Chi phi bän häng Nam nay Nam truõc
Chi phi v~t li~u, bao bl 1.465.464.520 2.013.866.982
Chi phi dich v\l mua ngoai 694.819.260 1.202.632.582Chi phi khac bäng ti~n 69.227.064 99.554.138
CQng 2.229.510.844 3.316.053.702
32
CONG TV CO PUAN CAO SU UOA BiNU Bäo cäo tai chinhHuyõn Xuyen Mõc, tinh Ba Ria - Vang Täu Cho nam tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
06. Chi phi quan ly doanh nghi~p Näm na! Näm truõc
Chi phl nhän vien quan ly 2.765.299.076 1.333.289.637
Chi ph! vät lieu quan ly 42.252.752 0
Chi ph! dung cv, dÕdüng 33.464.763 21.013.005
Chi ph! khäu hao TSCD 570.480.488 200.126.156
Chi phl - Thu~, ph! va l~ ph! 178.065.417 81.100.434
Chi phl dv phõng tro cäp mät viec läm 2.278.267.278 915.438.188
Chi phl dich vu mua ngoäi 298.260.138 88.418.568
Chi ph! bäng ti6n khäc 1.065.098.604 403.555.734
Cõng 7.231.188.516 3.042.941.722
07. Thu nh~p khac Näm na! Näm truõc
Thu nhäp tu cäy cao su thanh ly, gay d6 5.071.491.407 36.971.175.482
Thu nhäp tu thanh ly tai san 824.923.430 362.011.288
Thu nhäp tu mu tän thu 186.035.200 202.172.050
Thu nhäp tu nhirong Mn vät tu 747.734.400 603.460.667
Thu bõi thiröng dirõng di~n 3.503.806.000 0Thu nhäp bän cäy träm, keo lai 184.700.000 0Thu nhäp khäc 2.140.137.432 1.245.599.802 =CQng 12.658.827.869 39.384.419.289
10/-31MH(
08. Chi phl khäc Näm nay Näm truõc )A,!NH
Chi ph! nhuong Mn vät tu 715.565.088 730.606.640 NAChi phl tän thu ph~ phärn 46.920.000 50.160.000 -.
1'1.1Chi phl Mn cäy träm, keo lai 89.796.664 192.110.602 =Chi phi khäc an ninh quöc phõng 7.200.000 7.200.000
Chi phi khäc 918.529.823 1.676.055.456
CQng 1.778.011.575 2.656.132.698
09. Thu@thu nh~p doanh nghi~p hi~n ha nh Näm na! Ghi chü
I. UOttt dQng kinh doanh chinh
Llli nhurjn ki taan eua hac;ztQr,5ngSXKD ehinh 1.684.370.859 (1)
Lac;ziIru thu nhrjp khi tinh thui TNDN 0
eae khaan lac;ziIru ra kh6i ehi phi tinh thui 241.301.884 (2)
L(!i nhurjn tinh thui hac;ztQr,5ngSXKD ehinh 1.925.672.743 (3)=(1)+(2)
Thui sudt eua hac;ztQr,5ngSXKD ehinh 10% (4)
Thu~ TNDN phai nõp 192.567.274 (5) = (3) x (4)
33
CONG TY CÖ PHÄN CAO SU HOA BINHHuyõn Xuyõn Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
10. Lai trän cÖphi~u
Lai co bän trõn cÕphieu dircc tinh bäng cäch chia loi nhuän hoäc 16sau thuõ phän bõ cho cÕdõng sa hiiu cÕphieu phö thõng cüa Cõng ty cho s6 hrong binh quan gia quy€n cua s6 cÕphi~u phÕ thõng dang luu hanhtrongnam.
Lai suy giam tren cÕphi~u duQ'ctinh bäng cach chia lQ'inhu~n ho~c 16sau thu~ phan bÕcha cÕdõng sa hUucÕphi~u phÕthõng cua Cõng ty (sau khi da di€u chinh cho cÕtuc cua cÕphi~u uu dai c6 quy€n chuy@ndÕi)cho s6 luqng,binh quan gi.a qu~€n c~a s6 cÕ phi~u phÕ thõng dang luu hanh trong pam va s6, luqn~ binl,lquan gia quyen cua cua cõ phieu phõ thõng se duQ'cphat hanh trong truemg hqp tat ca cac cõ phieu phõthõng ti€m nang e6 tac dÕngsuy giam d€u duQ'cchuy@nthanh cÕphi~u phÕthõng.
Cõng ty str dVngcac thõng tin sau d@tinh lai co ban va lai suy giam tren cÕphi~u:
09. Thu~ thu nhäp doanh nghi~p hi~n hänh
II. Hoat dQng kinh doanh khäc
Lai nhuän ki toän cüa hoat äõng SXKD khac
Loai trü thu nhdp khi tinh thui TNDN
ede khaan loai trü ra khoi ehi phi tinh thui
Lai nhuän tinh thui TNDN
Thu~ TNDN phäi nõp cüa hoat dõng SXKD khäc
TÖng thu~ TNDN phäi nQp trong nam
Thu~ thu nhäp doanh nghiep con phai n9P däu nam
Thu~ thu nhäp doanh nghiep diroc giäm cäc nam tnröc
Thu~ thu nhäp doanh nghiep da n9P trong nam
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phäl nQp cuÖi nam
LQ'inhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p phan bÕcho cÕdõng sa hUu cÕphi~u phÕthõng
Anh huang suy giam
LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p phän bÖcho cÖdõng so"hiiu cÖphi~u phÖ thõng sau khi da di~uchinh cho cac y~u tÖsuy giäm
Blnh quan gia quy€n cua cÕphi~u phÕthõng (khõng baogÖmcÕphi~u quy) d@tinh lai tren cÕphi~u
Anh huang cua vi~c phat hanh cÕphi~u thuangBinh quan gia quy€n cua cÕphi~u phÕthõng (khõng baogÖmcÕphi~u quy) duQ'cdi€u chinh d@tinh lai tren cÕphi~u
Lai tren cÕphi~u
- Lai co ban
- Lai suy giam
34
Nam nay Ghi chü
9.729.705.151 (11)
224.840.000 (12)
49.478 (13)
9.504.914.629 (14)=(11)-(12)+(13)
1.900.982.926 (15) = (14) x 20%
2.093.550.200 (a) = (5)+(10)+(15)
136.776.941 (b)
0 (e)
(1.926.159.560) (d)
304.167.581 (e)=(a)+(b)+(c)-(d)
Gl
Nam nay Nam trU'(}'c
9.320.525.810
o30.504.065.398
2.000.000.000
9.320.525.810 28.504.065.398
26.581.868
o19.587.661
o
26.581.868 19.587.661
351
351
1.455
1.455
CÕNG TY CO pHAN CAO SU HOA BINHHuyen Xuyõn MQc, tinh Ba Rja - Vüng Täu
Bäo cäo ali chinhCho näm tai chinh k€t thüc ngay 31/12/2016
11. Chi phi sän xuät kinh doanh theo y~u tÖ
Chi ph! nguyen Mu, vät li~u
Chi ph! nhän cõng
Chi ph! khäu hao tai sim c6 dinh
Chi ph! dich V\I mua ngoäi
Chi ph! khäc bäng tien
CQng
Näm nay Näm tnrõc3.089.467.024 3.516.212.259
21.988.285.652 25.025.507.303
4.464.329.830 5.080.983.599
1.362.783.537 1.551.023.572
6.476.677.950 7.371.295.512
37.381.543.993 42.545.022.245
VII. THÕNG TlN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAy TRONG BAo cAo urvCHUYEN TlEN T.E:
01. SÖti~n di vay thl}'c thu trong ky
Tien thu nr di vay theo kh€ iröc thõng tlnrong
CQng
Dan vi tinh: VND
Näm nay Näm truõc
101.316.964.204 136.403.515.970
101.316.964.204 136.403.515.970
Närn nay Näm trtrõ'c
75.751.473.116 87.338.525.733
75.751.473.116 87.338.525.733
02. SÖti~n dä thuc trä gÖcvay trong ky
Tien trä no göc vay theo kh€ iröc thõng thiröng
CQng
VIII. cAc THÕNG TlN KuAc
01. Nhüng khoän nQ' ti~m täng
Khõng phät sinh bät ky khoän no tiõrn täng näo phät sinh nr nhüng S\Tkien dä xäy ra co th~ änh lurõng d€ncäc thõng tin dä duQ'ctrinh bäy trong Bäo cäo tai chinh ma Cõng ty khõng kiern soät duQ'cho~c chua ghinh~n.
02. NhÕ'ng sl}'ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan
Khõng phat sinh bät ky S\Tki~n nao c6 th€ anh hUÕ'ngd€n cac thõng tin dä duQ'ctrinh bay trong Bao cao taichinh ciing nhu c6 ho~c co th~ tac dQngdang k€ d€n ho~t dQng cua Cõng ty.
03. ThÕng tin ho~t dQng lien t\lC
Khõng c6 bät kY S\Tki~n nao gay ra s\Tnghi nga Ian ve kha näng ho~t dQng lien t1,lCva Cõng ty khõng c6 ydinh ciing nhu bUQcphäi nglmg ho~t dQng,ho~c phai thu hyp däng k~ qui mõ ho~t dQngcua minh.
04. Nghi~p V\lva sÖdu või cac ben lien quan
Giao djch vai cac ben Henquan khac nhu sau:
Thillao HQidÕng quän trj
S6däunäm
S6 phai tra trong näm
S6 dä tra trong näm
SÖcon phäi trä cuÖi näm
Näm nay Näm tnrõ'c
0 0
175.200.000 196.200.000
(175.200.000) {196.200.000)
0 0
35
CONG TY co PHA.N CAO SU HOA BiNHHuyõn Xuyõn MC)c,tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho näm tai chinh k~t thüc ngay 31/12/2016
Thu nh~p cüa Ban TÕng Giäm dÕc va K@toän truõng
Ti~n luong, BHXH, BHYT, BHTN
Ti~n tlnrong
CQng
Nam nay Nam truõc1.083.545.820
47.800.000
972.614.700
61.600.000
1.131.345.820 1.034.214.700
05. Bäo cäo bQ ph~n
Cöng ty khõng l~p bäo cäo bö phän vi khöng thöa man 1 trong 3 di~u kien phäi läp bäo cäo bõ phän theo lInhV\l'Ckinh doanh hay khu V\l'Cdia ly duoc quy dinh tai Thöng tu 20/2006/TT-BTC ngäy 20/3/2006 cüa BC)Taichinh v/v lurõng dfrn thuc hien sau (06) chuän rmrc k~ toän ban hänh theo Quyet dinh s6 12/2005/QD-BTCngäy 15/02/2005 cüa Bö tnröng Bl) Tai chinh,
06.Cõng Cl}tai chinh
Cäc loal eõng el} tai ehinh cüa Cõng ty
Gia tri sa säch
BAu nam CuÕi nam
Gia gÕc ny· ~hõng Gia gÕc nl}' ~hõng17.271.696.568 0 10.290.028.522 0
2.291.637.465 0 850.164.534 0
0 0 0 0
0 0 0 0
249.504.631.057 0 249.504.631.057 0
269.067.965.090 0 260.644.824.113 0
A. Täl san tai chinh
Tien va tuong duong tienPhäi thu khach häng, phäithu khäc
Cäc khoan cho vayBAu tu ngAnh~nBAu tu dai h~nCQng
BAu nam Cuai namB. NI}'phai tra tai chinh Gia tri sa sach
Phai tra nguai ban, phaitra khacChi ph! phai traVay va ngCQng
2.610.169.943
515.361.533
183.093.689.293
186.219.220.769
3.317.062.975
370.464.112
208.659.180.381
212.346.707.468
Tai san tai chinh va nQ'phai tra tai chinh chua duQ'cdanh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thUc kY k~toan do Thõng tu 210/2009/TT-BTC va cac quy djnh hi~n hanh yeu du trinh My Bao cao tai chinh vathuy~t minh thõng tin d6i vai cõng C\ltai chinh nhung khõng dua ra cac hu6ng dfrn tucmg ducmg cho vi~cdanh gia va ghi nh~n gia tri hqp ly cua cac tai san tai chinh va nQ'phai tra tai chinh, ngo~i tru cac khoan trichl~p d\I phOng nQ'phai thu kh6 doi va d\l' phong giam gia cac khoan däu tu ch(rng khoan da duQ'cneu chi ti~tt~i cac Thuy~t minh Henquan.
Quan ly roi ro tai ehinh
Rui ro tai chinh cua Cõng ty bao gÖmrui ro thj tmemg, rui ro tin d\lng va rui ro thanh khoan. Cõng ty da xayd\l'llgM th6ng kiem soat nhäm dam bao S\I can bäng a muc hqp ly gifi'a chi phi rui ro phat sinh va chi phiquan ly mi ro. Ban T6ng Giam d6c Cõng ty c6 trach nhi~m theo dõi quy trinh quan ly nii ro de dam bao sucan bäng hqp ly gifi'a rui ro va kiem soat rui ro. .
36
CÕNG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyõn Mõc, tinh Ba Ria - Vüng Täu
Bäo cäo tai chinhCho nam tai chinh k~t thüc ngäy 31/12/2016
a. Rüi ro th] truõng: Heat dõng kinh doanh cüa Cõng ty se chu y~u chiu rüi ro khi c6 sir thay d6i vS giä, tygiä höi doäi va läi suät.
- Rui ro vi gia: Cõng ty chiu rüi ro vS giä cua cäc eõng cu vön phät sinh tu cäc khoän däu tu eÕ phieu ngänhan va däi han do tinh khõng chäc chän vS giä nrong lai cüa e6 phieu däu tu. Cäc khoän däu tu eÕ phieu däihan duoc nim giü vai muc dieh chien hroc lau däi, tai thöi diern k~t thüc kY k~ toän Cõng ty clura e6 k~hoach bän cäc khoän däu tu näy,
- Rü: ro vi ry gia Mi doäi: Cõng ty ch ju rüi ro vS ey giä do giä tri hQ'P ly ella eac lu6ng tiSn trong tuang laiCllamot cõng cv tai chinh se bi~n dong theo nhÜllg thay dÕi ella ty gia ngo!;li t~ khi eae khoan vay, doanh thuva chi phi Clla Cõng ty duQ'c thl,l'chi~n bäng dan vi tiSn t~ khae vai d6ng Vi~t Nam.
- Rui ro vi lai sudt: Cõng ty ehiu rlli ro vS läi suät do gia tri hQ'p ly ella eae lu6ng tiSn trong tuang lai euamot cõng cv tai ehinh se bi~n dong thea nhÜllg thay dÕi ella läi suät thi truoog khi Cõng ty e6 phat sinh eaekhoan tiSn gui e6 ho~e khõng e6 ky h~n, eae khoan vay va nQ'ehiu läi suM tha nÕi. Cõng ty quan ly rlli ro läisuät bäng cach phän tieh tlnh hlnh e!;lnhtranh tren thi tmoog d~ e6 dUQ'eeae läi suät c6 !Q'ieho m\lc dich euaCõngty.
b. Rüi ro tin d\lng
Rlli ro tin dvng la rlli ro ma mot ben tham gia trong mot cõng cv tai chinh ho~c hQ'Pd6ng khõng e6 kha nängthl,l'ehi~n dUQ'enghTa Y\I ella mlnh din d~n tÕn thät vS tai chinh eho Cõng ty. Cõng ty e6 eac rlli ro tin dVngtu hO!;ltdong, dQn~ san xuät kinh doanh (chu y~u dÕi vai eae khoan phäi thu khaeh hang) va hO!;ltdong taiehinh (bao gõm tien gui ngan hang, eho vay va eae eõng C\ltai chinh khac).
T\li ngay dau nam Tu' 01 nam tro-~Ti~n va tucmg ducmg
xuong
ti~n 17.271.696.568PhAithu khach hang,phAithu khac 2.054.079.100
Cac khoAncho vay 0~ . 0Dau tu ngan h~n
Däu tu dai h~n
CQng 19.325.775.668
T~i ngay cuÕi nam Tir 01 nam tro-~Ti~n va tuang ducmg
xuong
ti~n 10.290.028.522PhAithu khach hang,phAithu khac 618.116.537
Cac khoAncho vay 0~ .
Dau tu ngan h~n 0
Däu tu dai h~n
CQng 10.908.145.059
Tren 01 namd~n 05 nam Tren 05 nam
237.558.365
14.092.600.000
14.092.600.000
235.412.031.057
235.649.589.422
Tren 01 namd~n 05 nam Tren 05 nam
232.047.997
14.092.600.000
14.092.600.000
235.412.03l.057
235.644.079.054
37
TÕng c§ng
17.271.696.568
2.291.637.465
oo
249.504.631.057
269.067.965.090
TÕng c§ng
10.290.028.522
850.164.534
oo
249.504.63l.057
260.644.824.113
CONG TY CO pHAN CAO SU HOA BiNHHuyen Xuyen MQe, tinh Ba Ria - Vüng TIiu
c. Rüi ro thanh khoän
Bäo tao täi chinhCho nam tai chlnh ket thüc ngäy 31/12/2016
Rüi ro thanh khoän la mi ro Cõng ty gäp khö khän khi thuc hien cäc nghIa vu tai chinh do thieu vön, Rüi rothanh khoän cüa Cõng ty chü yeu phät sinh tu viec cäc tai san tai ehinh va ng phäi trä tai chinh eo cäc thaidh~mdäo 1J.<;mkhäc nhal!' Thöi han thanh toan, cüa cäc khoän ng pMi trä tai chlnh dira tren cäc khoän thanhtoän dir kiõn theo hQ'Pdõng (tren ea sa döng tien cüa cäc khoän gõe) nhir sau:
T~i ngay (Jau nam Tir 01 nam trõ'J:.xuong
Phäi trä ngirõi bän,phäi trä khäc 2.610.169.943Chi phi phäi trä 515.361.533
Vay va ng 12.375.295.456
qing 15.500.826.932
Tal ngay cuÕi nam Tir 01 nam traJ:.xuong
Phäi trä nguõi bän,phäi trä khäc 3.317.062.975
Chi phi phäi trä 370.464.112
Vayväng 16.765.224.230
qing 20.452.751.317
Tren 01 namd~n 05 nam TÕngc§ngTren 05 nam
2.510.000.000
2.610.169.943
515.361.533
183.093.689.293
186.219.220.769
168.208.393.837
168.208.393.8372.510.000.000
Trän 01 namd~n 05 nam TÕng c§ngTren 05 nam
6.314.094.495
3.317.062.975
370.464.112
208.659.180.381
212.346.707.468
185.579.861.656
185.579.861.6566.314.094.495
Cõng ty eho räng mue dQ t~p trung rui ro dÕi vai viee tra ng la thäp. Cõng ty eo kha nang thanh toan eaekhoan ng den h<;mtU dbng ti€n tu ho~t dQngkinh doanh va ti€n thu tU eae tai san tai ehinh dao h~n.
08. sel Ii~u so sanh
SÕli~u so sanh la sÕ li~u tren Bao eao tai ehinh nam 2015 eua Cõng ty CÕphän Cao su Hba Blnh dä dugeki€m toan Mi Cõng ty TNHH Ki€m toan va Thäm djnh gia Vi~t Nam (AVA).
09. Phe duy~t Bao cao täi chinh
Nguõi l~p bi~uNguy~n Chon CU'Õ'ngBa Ria - Vung Tau, Vi~t NamNgay 15 thang 01 nam 2017
K~ toan tnrõngNguy~n Van Quang
TÕng Giam delcVõBäo
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