tapolcai kórház egészségügyi nonprofit kft. 8300 tapolca ady … · 2013-08-30 · 9 a....

Cégjegyzékszám: 19-09-512307 Adószám: 11712530-2-19

KSH jelz�szám: 11712530-8610-572-19

Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit KFT. 8300 Tapolca Ady Endre u. 1-3.

2012. évi Beszámoló

Dr. Lang Zsuzsanna ügyvezet�

TARTALOMJEGYZÉK

Éves mérleg

Általános információk

A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

Közhasznúsági jelentés

Mellékletek

9

A. Általános információk

1. A szervezet bemutatása

1.1. A kórház története

A Kórház 1914. évben épült 40 ággyal, melynek vezet�je Dr. Deák Jen� igazgató-f�orvos lett. 1925. évben tüd�betegosztály épült, és bevezetésre került a m�t�-sebészet. A kórházalapító emlékének megörökítésére 1930. évben emlékm�vet emeltek a kórház parkjában. 1951. évben beindult a Járási Rendel�intézet munkája. A belgyógyászat, a szülészet fejlesztésével 1966. évben a Kórház 149 ággyal m�ködött.

A Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft 2010.01.06.-án került bejegyzésre, majd módosítva 2010.12.06.-án a Cégbíróságon. A Társaság adószáma: 11712530-2-19. A Társaság statisztikai számjele: 11712530-8610-599-19 Cégjegyzékszáma: 19-09-512307.

A társaság és a tulajdonos önkormányzat az 1990. évi LXV. Törvény (�Ötv.�) 8 .§-ának (1) bekezdésében fogalt kötelez� egészségügyi feladatok ellátására Feladat-ellátási Szerz�dést kötött. A Feladat-ellátási Szerz�dés határozatlan id�re 2010. május 7-én jött létre, Tapolca Város Önkormányzatának Képvisel� testülete 64/N/2010.(V.07.)Kt. határozatával. 2012. évi XXXVIII. Törvény alapján a társaság tulajdonosa 2012. május 1-jei hatállyal a Magyar Állam.

A kórház honlap azonosítója: www.tapolcakorhaz.hu. Társaságunk pályázatott adott be az Új Széchényi Terv Közép-Dunántúli Regionális

Operatív Program támogatási rendszeréhez a �Rehabilitációs szolgáltatások fejlesztése a Közép-Dunántúli Régióban cím�, KDOP-5.2.1/C-11.pályázathoz. A pályázat sikeresen lezárult. Az elnyert pályázati támogatása összege 558 897 567 Ft, a Tapolcai Önkormányzat által biztosított forrás 63 550 000 Ft, mindösszesen 622 447 567 Ft.

Ehhez a pályázathoz kapcsolódva, valamint az egészségügyi szolgáltatása szerkezetének változtatása miatt pályáztunk és megkötöttük a Támogatási Szerz�dést a Képzési programok az egészségügyi ágazat szolgáltatás fejlesztése érdekében (kódszám: TÁMOP-6.2.2/A/11/1-2012-0004) projektre, melynek támogatási értéke 117 355 657 Ft.

Struktúraváltás támogatása az onkológiai centrumok és a járó- és fekv�beteg ellátás fejlesztésével (kódszám: TIOP 2.2.6/12/B), pályázat beadásának lehet�ségével élni kívánunk azért, hogy az egészségügyi szolgáltatásban elkezdett struktúraváltás hosszútávon biztosítani tudja Tapolca és a tapolcai térség egészségügyi ellátását, ezzel a Társaság kiegyensúlyozott gazdálkodását. Az ehhez szükséges el�készít� munkákat elvégeztük.

Jogszabályi változások miatt a gyógybarlang Tapolca Város Önkormányzatától a Balaton-felvidéki Nemzeti Parthoz került vagyonkezelésre. A Nemzeti Parkkal BfNPI: 238/2012, nyilvt.szám: 25/2012 társaságunk vagyonhasznosítási szerz�dést kötött 590/Gyf-1981 (Eü. Közlöny 1982/2. szám) gyógybarlang használatára.

1.2. A társaság tulajdonosai, vezet� tisztségvisel�i

A Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. tulajdonosa a Magyar Állam. Tulajdonosi hányada 100%. Tapolca Város Önkormányzata Közgy�lésének 64/N/2010.(V.07.) Kt. határozata alapján

képviseli: Császár László polgármester (8300 Tapolca, H�sök tere 15.) 2012. május 1-t�l 2012. évi XXXVIII törvény alapján a társaság tulajdonosa a Magyar Állam. A törvény 13 § (1) bekezdés értelmében tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi

10

Min�ség és Szervezetfejlesztési Intézet (GYEMSZI 1125 Budapest, Diós Árok 3.; adóazonosítója 15324683-2-43 ), képviseli Dr. Török Krisztina.

A társaság közhasznúsági fokozata: közhasznú. Képviseletre jogosult vezet� tisztségvisel�: 2010. február 15-t�l 2012. december 15-ig Dr.

Flórián Csaba (8400 Ajka, József Attila u. 27.). Jelenleg a vezet� tisztségvisel�i feladatokat Dr. Lang Zsuzsanna (8300 Tapolca, Véndek utca 23.) látja el.

A Ptk. 59.§ (2) bekezdése alapján közhasznú társaságnál felügyel� bizottság létrehozása - a törzst�ke mértékét�l, illetve az alapítók számától függetlenül - kötelez�.

A társaság Felügyel� Bizottságának tagjai: Horváthné Németh Edit (elnök 2/2010.(IV.30.) TGY határozat) (8300 Tapolca, Deák F. u. 14.), Dr. Csonka László (8300 Tapolca, Juhász Gy. u. 43/D), Vörös Béla (8300 Tapolca, Úttör� u. 20.).

1.3. Szerepkör, tevékenységi kör

M�ködési költségének pénzügyi fedezetét dönt� részben az Országos Egészségbiztosítási Pénztár a teljesítmény elszámolás alapján biztosítja. A beruházás, fejlesztés és felújítás tulajdonosi forrásokból, saját bevételekb�l, pályázati pénzekb�l, illetve központi forrásokból valósul meg. A Társaság bevételei a m�ködési bevételekhez viszonyítva nem számottev�ek.

Alaptevékenységében Tapolca és vonzáskörzete fekv�-és járóbeteg - szakellátása, valamint gyógyító-megel�z� betegellátás a feladata.

Társaság a gyógyító feladatok során a szervezeti tagozódásban feltüntetett orvosi szakmákban teljesíti a járó- és fekv�beteg ellátási kötelezettségeit. A prevencióval kapcsolatban a Társasági feladatokat a kistérségi kórház szintjén, a beutalási rendnek és a hozzá forduló lakosság elvárásainak megfelel�en végzi.

Ellátást más fekv�-és járóbeteg-gyógyintézethez tartozó betegeket is, ha azt a beteg, vagy az adott kórház szakmai felkészültsége, vagy szakprofil hiánya miatt igényli.

A fekv�beteg ellátás bemutatása

Az ellátott fekv�betegek száma 2 033 f�, a járó-beteg száma 164 225 f� éves átlagban. Aktív fekv�betegeinknek 2012. június 30-ig belgyógyászati osztályon 1 970 f�, a sebészeti osztályon 489 f�, krónikus belgyógyászati osztályon 810 f�, ápolási osztályon 326 f�, tüd�gyógyászati rehabilitációs osztályon 698 f� volt.

Az ellátott eseteket elemezve els�sorban: - szív - és érrendszeri megbetegedések - emészt�rendszeri megbetegedések - tüd� és légz�szervi megbetegedések - n�gyógyászati, traumatológiai megbetegedéseket, illetve - krónikus, ápolási, rehabilitációs kezelést végeztünk.

Osztályaink a következ�k: - Belgyógyászati osztály (2012. július 1-én megsz�nt) - Sebészeti osztály (2012. július 1-én megsz�nt) - Ápolási osztály - Tüd�gyógyászati rehabilitációs osztály - Krónikus belgyógyászati osztály

Járóbeteg-szakellátás, gondozók - Belgyógyászati szakrendelés I.

11

- Belgyógyászati szakrendelés II. - Belgyógyászati szakrendelés III. - Endokrinológiai anyagcsere szakrendelés - Általános szakrendelés Sümeg - Belgyógyászat diabetológia szakrendelés Sümeg - Sebészeti szakrendelés - Általános sebészeti szakrendelés Sümeg - Traumatológiai szakrendelés - N�gyógyászati szakrendelés I. - Szülészet-n�gyógyászati szakrendelés - N�gyógyászati ultrahang - Csecsem� és gyermekgyógyászati szakrendelés - Fül-orr-gége audiológiai szakrendelés - Audiológiai szakrendelés - Szemészeti szakrendelés - B�r- és nemibeteg szakrendelés - Ideggyógyászati szakrendelés I. - Ideggyógyászati szakrendelés II. - Urológiai szakrendelés - Reumatológiai és fizioterápiás szakrendelés - Pszichiátria és addiktológiai szakrendelés - Tüd�gyógyászati szakrendelés - Belgyógyászat gasztroenteorológiai szakrendelés - Kardiológiai szakrendelés I. - Kardiológiai szakrendelés II. - Kardiológiai ECHO szakrendelés I. - Kardiológiai ECHO szakrendelés II. - Általános RTG diagnosztikai szakrendelés - UH diagnosztikai szakrendelés - Patológia és korszövettan - Fizio � és mozgásterápia szakrendelés - Tüd�gyógyászati rehabilitáció szakrendelés - B�r- és nemibeteg gondozás - Pszichiátriai gondozás - Tüd�gondozás - Tüd�gyógyászat, tüd�gondozás

1.4. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás, egyéb szolgáltatás

A Ptk. 59§ (2) bekezdése alapján a kiemelten közhasznú társaságnál könyvvizsgáló kijelölése- a törzst�ke mértékét�l, illetve az alapítók számától függetlenül � mindig kötelez�.

A könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat a megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el. A Társaság könyvvizsgálója: Unger Ferenc (9082 Nyúl, Árpád u. 17.) Kamarai tagság száma: 004481 Az éves könyvvizsgálat díja: 350.000,- Ft+ÁFA A Társaság megbízott mérlegképes könyvel�je: Sin József gazdasági igazgató Regisztrációs száma:129334. Jogi szolgáltatás:

12

Dr. Gasztonyi Erzsébet (8400 Ajka, Bessenyei György utca 44.) Kamarai tagság száma: Ü 104-708

Jogi szolgáltatás éves díja: 2 400 000,- Ft + ÁFA. Munkavédelmi-, t�zvédelmi- és környezetvédelmi szolgáltatás: Perger János (8257 Balatonrendes, Révfülöpi út 6.) Egyéni vállalkozó száma : ES 396557 Munkavédelmi-, t�zvédelmi- és környezetvédelmi szolgáltatás éves díja: 480.000,- Ft +

ÁFA.

2. A Társaság számviteli politikája

2.1. Általános elvek

A Társaság számviteli politikájának célja az eredmény megbízható kimutatása, illetve annak számviteli alátámasztása.

A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az �A� típusú éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kett�s könyvvitellel támasztunk alá.

Az eredmény megállapítás módja a Szt. alapján az �A� típusú összköltség eljárás. Az eredménykimutatás a Szt. 2. sz. melléklet �A� változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Nem élünk a sorok összevonási lehet�ségével.

A beszámoló éves forduló napja a tárgyév december 31. beszámoló elkészítésének id�pontja a tárgyévet követ� április 15.

Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május 31-ig fogadják el, figyelembe véve a könyvvizsgáló javaslatát.

A Társaság a Szt.-ben el�írt beszámoló elkészítésével egyidej�leg a 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 6. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás készítésére is kötelezett.

A Társaság az 1997. évi CLVI. tv. � 2012. január 1-t�l a 2011. évi CLXXV. Tv el�írása alapján közhasznú jelentést is készít.

2.2. Az alkalmazott f�bb értékelési eljárások

Az immateriális javak tervezett érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az elszámolás havonta történik. Az amortizációs kulcsot 16%-ban határoztuk meg.

A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a vállalkozási tevékenységet.

A tárgyi eszközök beszerzési (el�állítási) költségét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket el�reláthatóan használni fogjuk.

A hasznos élettartam (elhasználódás) éveire évenként azonos összeg� értékcsökkenés kerül elszámolásra. Az évenkénti összeg meghatározása a leírási kulcs segítségével történik.

Az épületek, épületrészek, építmények amortizációs kulcsát idegen tulajdonon végrehajtott beruházás esetében 2 %-ban, a gépek, berendezésekét 14.5 %-ban, az ügyviteli gépekét 33 %-ban határoztuk meg, figyelemmel az Önkormányzattal 2010.05.07.-én kötött Vagyonkezel�i Szerz�désre, illetve 2012. május1-én a GYEMSZI-vel kötött vagyonkezel�i szerz�désre. Az elszámolás havonta történik.

Tapolca Város Önkormányzata vagyonkezel�i szerz�dést 45/n/2011. (III.31.) képvisel�testületi határozata értelmében módosította, a magasabb szinten történ�egészségügyi ellátás érdekében szükségessé vált törzst�ke emelés. A cég törzst�ke emelésére

13

Tapolca Város Önkormányzata, mint alapító, csak oly módon volt képes, hogy a vagyonkezel�i szerz�désben átadott és a m�ködéshez szükséges ingó vagyont apportként átadta társaságunknak. Cégbírósági bejegyzés 2011. május 27-én megtörtént.

A vásárolt készletekr�l a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet. A készlet csökkenése mérlegelt átlagáron történik. A CT-ECOSTAT 2000 program biztosítja az elszámolást.

A saját t�két könyv szerinti értékben kell a mérlegben szerepeltetni. A közhasznú társaság a Tao. törvény szerinti kedvezményezett tevékenységb�l származó

bevételei után adófizetésre nem kötelezett. A Társaságnak a saját t�kéjét és az adóév mérleg szerinti eredményét meg kell osztania

adómentes és adófizetési kötelezettség mellett keletkezett részre. A megosztás a mérleg szerinti eredménynél az adóévben elszámolt bevételek alapján, a saját t�ke egyéb tételeinél a Tao. törvény szabálya szerint történik.

A tag általi alapításkor, t�keemeléskor adott hozzájárulást adózott saját t�keként szerepeltetjük.

A közhasznú társaság adóévi mérleg szerinti eredményéb�l a vállalkozói bevételeknek az összes bevétel arányával számított összegét adózott t�keként szerepeltetjük.

Céltartalékot a Szt. szerint az adózás el�tti eredmény terhére képeztünk 2010. évben. Kórházunknál folyamatban lév� le nem zárt peres ügyekre a mérleg fordulónapig (2012.12.31.) bekövetkezett gazdasági eseményekre képeztük, mindazon információ alapján, melyek a mérlegkészítés id�pontjáig ismertté válnak.

A képzés �szükséges mértéke� a várható fizetési kötelezettség legrosszabb változata alapján kerül beállításra.

2012. évben újabb peres ügy nem volt, így céltartalékot 2012. évben nem képeztünk. Az el�z�ekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történ� értékelése a Szt.

általános el�írása szerint történik.

B. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések

1. A mérleg f�bb sorain bekövetkezett változások az év folyamán adatok eFt-ban

A tétel megnevezése Nyitó mérleg Részarány Zárómérleg Részarány 2012.01.01 2012.12.31

Mérleg f�összeg 398 027 100,00% 1 381 657 100,00%

A.Befektetett eszköz 136 104 34,19% 1 183 471 85,66%B.Forgóeszköz 77 721 19,53% 119 421 8,64%C.Aktív id�beni elhatárolás

184 202 46,28% 78 765 5,70%

D.Saját t�ke 199 933 50,23% 112 851 8,17%E.Céltartalék 74 597 18,74% 14 920 1,08%F.Kötelezettségek 119 246 29,96% 1 221 349 88,40%G. Passzív id�beli elhatárolások

4 251 1,07% 32 537 2,35%

Társaságunk az egészségügyi szolgáltatást 2010.05.01-t�l kezdte meg, mint kórház üzemeltet�, miután az Egészségügyi Miniszter 5301-0/2010-0004JKF számú határozatával

14

kihirdette az egészségügyi katasztrófahelyzetet. 2012 évben a m�ködést befolyásolta az aktív belgyógyászati- és sebészeti osztály 2012.06.30.-ával történ� bezárása, mely bevétel kiesést okozott társaságunk részére. Kiadási oldalon a változás kevés anyag megtakarítást eredményezett, viszont a bérköltség nagysága nem változott, mivel változatlan létszámmal m�ködött tovább társaságunk.

1.1. A mérleg eszköz oldala

Az immateriális javak és a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését az 1. sz. melléklet tartalmazza.

1.1.1. Befektetett eszközök

A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés összegének mérlegtételek szerinti bontása: adatok eFt-ban

2011.év 2012.év

Terv szerinti amortizáció Terv szerinti amortizáció

Mérlegsor Megnevezés lineárisan

%-os fix

összeg�összesen

lineárisan %-os

fix összeg�

összesen

I. Immateriális javak 245 - 245 347 347

Vagyoni érték� jog 245 - 245 347 347

II. Tárgyi eszközök 13 341 3 660 17 001 32 476 1 122 33 598

Ingatlanok és kapcs. v.ért.j.

192 - 192 9 598 9 598

M�szaki berendezés, jm�

11 683 - 11 683 19 657 1 057 20 714

Egyéb berendezés, felsz.

1 466 3 660 5 126 3 221 65 3 286

A terv szerint értékcsökkenés nagy mérték� 13 586 eFt.-ról Ft-ról 32 823 eFt-ra történ�emelkedése a vagyonkezelésbe adott eszközök miatt következett be, melynek összege 2012. május 1-t�l december 31-ig 10 525 eFt.

1.1.2. Forgóeszközök

A készletek f�bb adatai

adatok eFt-ban

Megnevezés Nyitókészlet Zárókészlet Változás %

Anyagok 13 613 9 470 69,57Áruk 530 321 60,57

Készletek összesen: 14 143 9 791 69,23

15

KÉSZLETEK LELTÁRÖSSZESÍT�JE adatok eFt-ban

F�könyvi szám Megnevezés

Készletérték leltár szerinti

2011.12.31

Készletérték leltár szerinti

2012.12.31

Változás %

21211 Gyógyszerek 2 941 180 1 746 863 59,3921212 Infúziók 165 358 59 773 36,1521213 Gyógyszeralapanyagok 77 172 49 879 64,6321214 Küls� magisztrális készítmények 29 649 11 535 38,9121215 Fert�tlenít�szerek 375 566 170 874 45,5021216 Emberi szervezetbe kerül� diagn. 19 282 24 673 127,9621217 Szerobakterológiai anyagok 80 631 17 684 21,9321218 Vér OVSZ 446 889 238 190 53,302122 Vegyszerek 69 138 33 364 48,262131 Irodai papír 46 048 16 728 36,332132 Nyomtatványok 677 877 495 870 73,152133 Egyéb írószer 64 727 56 122 86,702134 Sokszorosító anyag 536 186 280 094 52,242135 Számítástechnikai anyagok 0 0 0,0021771 Röntgenfilm 731 108 260 661 35,6521772 Regiszter papír 45 060 59 298 131,6021773 Kötszerek 815 717 560 684 68,7421774 Varrófonalak 436 175 234 232 53,7021775 Oxigén-dinox 226 906 156 109 68,8021776 Egyszerhasználatos anyagok 863 130 1 110 664 128,6821777 Gyógyászati segédanyagok 1 578 761 1 315 901 83,3521778 Traumatológiai segédanyag 0 0 0,0021779 Gyógyászati üvegáru 162 479 166 957 102,7622351 Járm� üzemeltetéshez szüks. anyagok 12 371 10 370 83,8222352 Hajtó- és ken�anyagok 1 519 2 427 159,8322353 M�helyanyagok 898 953 824 815 91,7522354 Varrodai anyagok 2 975 3 806 127,9522441 Épít�mesteri anyagok 168 636 217 503 128,98225611 Munkaruha 0 0 0,00225612 Véd�ruha 722 397 293 716 40,66225613 Ellátotti textília 10 625 10 625 100,00225614 Intézeti textília 3 120 0 0,00225615 Egyéb intézeti textília 62 738 0 0,00225616 Orvosi kézim�szer 337 585 201 884 59,80225617 Labor felszerelés 68 825 64 625 93,90225618 Orvosi bútor, berendezés 24 750 0 0,00225619 Szerszámok 41 583 15 531 37,35225620 Igazgatási bútor, berendezés 0 0 0,00225621 Konyhai felszerelés, edényzet 18 070 18 070 100,00225622 Egyéb felszerelési eszközök 145 702 90 523 62,13225623 Kommunikációs kisérték� eszközök 0 0 0,00225624 Számítástechnikai kisérték� eszközök 25 703 22 420 87,2322781 Takarító - és tisztítószerek 246 486 239 108 97,0122782 Egyéb anyagok 423 579 388 239 91,6622783 Bontásból nyert anyagok 8 402 0 0,00261 Áruk beszerzési áron 529 878 320 670 60,52 Összesen: 14 142 936 9 790 485 69,23

16

2012. évben a 2011. évhez képest 30,77%-kal tovább csökkent a raktár készlet az ésszer�bb gazdálkodás eredményeként.

Követelések f�bb adatai adatok eFt-ban

Megnevezés Nyitóérték Záró érték Változás %

Egyéb vev� 5396 3 793 70,29

Összesen 5396 3793 70,29

Vev�követelések f�bb adatai adatok eFt-ban

Nem lejárt Lejárt

Összeg összesen 0-30 nap 30-60 nap 60-90 nap

91- napon túl

összesen

3 792 1 346 526 559 28 1 333 2 446

2011 évben kilencven napon túli vev�i követelés 461 eFt volt. 2012 évben 1 333 eFt. 90 napon túli kintlev�ségek nagyobb részt munkaegészségügyi számlákból adódik.

Pénzeszközök f�bb adatai adatok eFt-ban

Megnevezés Nyitó érték 2011.12.31

Záró érték 2012.12.31

Változás %

Pénztár, csekk 209 192 91,87

Bankbetétek 57 276 104 365 182,21

Bankszámla egyenleg növekedésének oka a 2012. december 21-én utalt 2013. januárban esedékes 28 069 eFt OEP el�leg és a 2012. december 27-én 30 023 eFt kasszamaradvány. A kincstár december 20-a után már nem fogadott be kifizetéseket.

1.1.3. Aktív id�beni elhatárolások

Valamennyi 2012. évet érint� bevétel, hozam, illetve 2012. évben kifizetett 2012. évet terhel� költség, ráfordítás, melyr�l 2013.03.31-ig, azaz a mérlegkészítés id�pontjáig tudomást szereztünk a következ�k voltak:

adatok eFt-ban

Megnevezés Nyitó

2011.12.31Záró

2012.12.31Változás %

Bevétel aktív id�beni elhatárolása 183 151 75 411 41,17

17

Költségek aktív id�beni elhatárolása 1 051 3 354 319,12

Összesen: 184 202 78 765 42,76

Bevételek aktív id�beli elhatárolása között szerepel a 2012. évi november, december havi teljesítmény, illetve OEP adósságkonszolidációs támogatása.

2012. november havi finanszírozás 28 630 eFt 2012. december havi finanszírozás 46 781 eFt 2012. évi Egyéb követelés (TÁMOP) 614 eFt 2011. évi egyéb bevételek 615,8 eFt

1.2. A mérleg forrás oldala

1.2.1. Saját t�ke

A Társaság a közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, de vállalkozási tevékenység miatt a Társaság vagyona tehát részben adózott, részben adózásmentesen képz�dött jövedelmet tartalmaz. A társasági adótörvény szerint kedvezményezett tevékenységb�l származó bevételei után adófizetésre nem kötelezett. A Társaság saját és az adóév mérleg szerinti eredményét megosztja adómentes és adófizetési kötelezettség mellett keletkezett részre.

A jegyzett t�ke értéke megalakuláskor 500 eFt, volt melyet a tulajdonos Önkormányzat bocsátott a társaságunk létrehozására. A törzst�ke emelése szükségessé vált. 2011. május 27.- én a törzst�ke emelése megtörtént, 65 060 eFt eszköz apport és 20 000 eFt készpénz értékben. Társaságunk jegyzett t�ke értéke 85 560 eFt. A jegyzett t�ke a saját t�ke adózott részének min�sül. A társaság tulajdonosa a Magyar Állam 2012 május 1-t�l, a tulajdonosi hányada 100%.

Az eredménytartalék: a 2011. év mérleg szerinti eredménye: 46 253 eFt volt, az 1/2012. (IV.19.) taggy�lési határozat alapján a Társaság azt eredménytartalékba helyezte. A társaság 2012 évi eredménye � 87 082 eFt veszteség.

A saját t�ke 2011. évben 199 933 eFt, amely 2012-ben 112 851 eFt-ra csökkent, melyet a mérleg szerinti eredmény (veszteség) befolyásolt.

1.2.2. Céltartalékok

Társaságunknak egy le nem zárt bírósági ügye van. Ennek megfelel�en a várhatóan felmerül� kötelezettségekre a számviteli törvény el�írása szerint 2010. évben céltartalékot képeztünk. A céltartalékot a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményeire képeztünk, mindazon információk alapján, melyek a mérlegkészítés id�pontjáig ismertté váltak.

A képzés �szükséges mértékét� a várható fizetési kötelezettség legrosszabb változata alapján állítottuk be.

A Társaság 2010. évben a Medisyst Egészségügyi Befektetési Kft. I.r., DIAGON Diagnosztikai Kft II.r. felperesek F�városi Bíróság 7.G.42.199/2010.sz. alatt kártérítés megfizetése, valamint a Veszprém Megyei Bíróság 1.G.40.005/2011.sz. alatt megsz�nt szerz�désb�l ered� fizetési kötelezettség teljesítése miatt a Társasággal szemben III.r., illetve IV.r. alperes elleni perben, - melynek értéke 149 773 100 Ft -, 74 597 400 Ft céltartalékot képzett. 2012. december 31-ig született részítéletek alapján, illetve arra való tekintettel, hogy

18

2012 május 1-én a kártérítési pereket átvette a Magyar Állam, ezért céltartalékunkat 59 777 600 Ft-al csökkentettük.

2010. évben összesen 79 097,4 eFt, 2011. évben 74 587,4 eFt, 2012. évben 14 919,8 eFt céltartalékot képzett társaságunk.

1.2.3. Kötelezettségek

2012. május 1-én társaságunk a Magyar Állam tulajdonába került. Tapolca város a tulajdonában lév� vagyonelemeket átadta a Magyar Állam részére. A GYEMSZI mint tulajdonosi joggyakorló 2012. május 1-én 006985/2013 sz. vagyonkezel�i szerz�dést kötött Társaságunkkal, és így a Társaságnak 1 044 401 eFt hosszúlejáratú kötelezettsége keletkezett.

Rövidlejáratú kötelezettségeink tételei adatok eFt-ban

Megnevezés 2011. év 2012. évTársasági adó elszámolása 300 0SZJA el�leg munkaviszonyból 5 472 5 933Egyéb összevonható jövedelmek SZJA el�lege 363 394Természetbeni juttatás SZJA 16 39START Kártya járulék 8 66Rehabilitációs hozzájárulás el�írása 749 916EHO el�írás 27 % egyéb jövedelem után 27 0Cégautóadó 0 71APEH késedelmi pótlék befizetés 0 122APEH önellen�rzési pótlék befizetés 0 0Tárgyévi ÁFA pénzügyi elszámolási számla 159 22Ipar�zési adó 21 -91Keresetelszámolási számla 22 987 27 824EBA befizetés 4 056 3 212Korkedvezménybizt.járulék teljesítése 0 286Szociális hozzájárulási adó teljesítése 0 18 169NYBA befizetés 14 046 3 492Magánnyugdíjpénztár 25 0Munkabér utalás-Letiltások 235 140MESZK tagdíj befizetés 64 61EDFSZ tagdíj 129 104Alapítókkal szembeni rövid lejáratú kötelezettség 17 318 0Rövid Lejáratú Kötelezettség � áfa 0 33Rövid lejáratú egyéb kötelezettségek kaució 42 42Rövid lejáratú különféle kötelezettség 6 0Összesen: 66 022 60 835

19

Szállító állományunk esedékessége szerinti megoszlása 2012.12.31.-én: adatok eFt-ban

Lejárt Összes

Nem lejárt összes 0-30

nap 30-60 nap 60-90 nap

91- napon túli

összesen

104 748 57 814 19 444 14092 6301 7097 46 934

Társaságunknak 90 napon túli tartozása 7 097 eFt. Szállítói állomány nagymérték�növekedése az aktív ellátás megsz�néséb�l fakadó bevétel kieséséb�l is adódik.

GYEMSZI /10631-1/2012 alapítói határozat alapján, a szállítói állomány csökkentésére 2012. november 13-án 11 365 eFt rövidlejáratú kölcsönt kaptunk, melynek visszafizetési határideje 2013. november 30.

1.2.4. Passzív id�beni elhatárolás

Befolyt, elszámolt bevétel elhatárolása 8 530 eFtPasszív id�beli elhatárolás (támogatás) 20 2 01 eFtMérleg fordulónap el�tti költségek elhatárolása 1 415 eFthalasztott bevételek elhatárolása 614 eFtTérítés nélkül átvett (ajándék, fellelt) eszköz elhatárolása 1 778 eFt

Összesen: 32 538 eFt

Anyagköltség: 101 815 eFt. adatok eFt-ban

Megnevezés 2011. év 2012. év Változás %

Élelmezési anyagköltség OEP finansz. 11 033 415 3,76

Gyógyszer OEP finansz. 31 071 18 944 60,97

Infúzió OEP finansz. 3 865 2 613 67,61

Gyógyszer alapanyag OEP finansz. 371 210 56,50

Küls� magisztrális készítmény OEP finasz. 256 137 53,47

Fert�tlenít�szer OEP finansz. 2 197 1 576 71,74Emberi szervezetbe kerül� diagnosztikum OEP finasz. 312 244 78,28

Szerobakteriológiai anyag OEP finansz. 1 677 1 356 80�90

Vér OVSZ OEP finansz. 8 418 0 0,00

Vérkészítmény OEP finansz. 153 4 677 3 055,24

Irodai papír OEP finansz. 784 777 99,10

Nyomtatványok OEP finasz. 1 053 842 79,93

Egyéb írószer OEP finansz. 408 426 104,40

Sokszorosító anyag OEP finansz. 2 232 1 717 76,94

Számítástechnikai anyagok OEP finansz. 120 0,00

Épít�mesteri anyagok OEP finasz. 540 842 155,98Járm� üzemeltetéshez szükséges anyagok OEP finasz. 19 150 782,09

Hajtó- és ken�anyagok OEP finansz. 5 45 840,96

M�helyanyagok OEP finansz. 840 1 272 151,32

20


Varrodai anyagok OEP finansz. 3 0 16,71

Munkaruha Oep finansz. 6 117 2 029,04

Véd�ruha OEP finansz 372 694 186,44

Intézeti textília OEP finansz. 477 1 072 224,80

Egyéb intézeti textília OEP finansz. 9 0,00

Orvosi kézim�szer OEP finansz. 409 1 285 314,40

Labor felszerelés OEP finansz. 4 0,00

Orvosi bútor, berendezés 288 0,00

Szerszámok OEP finansz 64 90 138,92

Igazgatási bútor, berendezés OEP finansz. 77 148 192,19

Konyhai felszerelés 89 0,00

Egyéb felszerelés OEP finansz. 398 196 49,32Kommunikációs kisérték� eszközök OEP finansz. 111 0,00Számítástechnikai kisérték� eszközök OEP finansz. 200 128 64,14

Röntgenfilm OEP finasz 5 838 7 058 120,90

Regiszter papír OEP finansz 407 372 91,38

Kötszerek OEP finansz. 6 627 4 060 61,27

Varrófonalak OEP finansz. 3 398 2 203 64,84

Oxigén, dinox OEP finansz. 2 538 2 231 87,92

Egyszerhasználatos anyagok OEP finansz 5 198 4 280 82,34

Gyógyászati segédanyagok OEP finansz 5 734 4 753 82,89

Traumatológiai segédanyagok OEP finansz. 1 266 489 38,65

Gyógyászati üvegáru OEP finansz. 401 411 102,52

Takarító - és tisztítószerek OEP finansz 2 772 2 381 85,89

Egyéb anyagok OEP finansz. 2 199 1 960 89,16

GYSE bolt készlet 202 0,00

Áramdíj OEP finansz. 14 600 17 117 117,24

Víz- és csatornadíj OEP finansz. 16 251 9 597 59,05

Gázdíj OEP finansz. 1 483 1 968 132,70

Üzemanyag OEP finansz. 1 657 965 58,21

Vegyszerek 1 290 1 110 86,09

Alaptevékenység anyag felhasználása 139 292 101 363 72,77

Élelmezési anyag ktg Váll. tev. 149 0,00

Irószer, nyomtatvány Váll. tev. 60 41 67,69

Fenntartási anyagok Váll. tev. 19 24 128,04

Egy éven belül elhasználódó a. Váll. tev 32 40 125,22

Egyéb anyagok Váll. tev. 67 46 68,17

Áramdíj Váll. tevékenység 197 180 91,51

Víz- és csatornadíj Váll. tev. 219 101 46,10

Gázdíj Váll. tevékenység 20 21 103,59

Üzemanyag Váll. tev. 22 0,00

Vállalkozási tevékenység anyag költsége 785 452 57,67

21


Anyag költség összesen: 140 076 101 815 72,69

Igénybe vett szolgáltatások értéke: 306 950 eFt.adatok eFt-ban

Megnevezés 2011 év 2012 év Változás %

Bérleti -, lízing díjak OEP finansz 1 435 971 67,66

Járm� karbantartása OEP finansz. 162 425 262,53

Ingatlan karbantartása OEP finansz 7 973 19 125 239,87

Gépek, berendezések karbantartása OEP finansz. 11 139 4 700 42,20Számítástechn, kommunik. ,sokszorosítási eszk. karb. OEP finan 367 290 79,01Kommunikációs egyéb szolg. (szoftverek karb. OEP finansz. 9 099 9 494 104,34

Mosási díj költsége OEP finansz. 16 748 11 898 71,04

Takarítás, rovarirtás költsége OEP finansz. 723 13 1,74

Szemétszállítás, veszélyes hulladék ktg OEP f 5 674 5 464 96,31

Porta szolgálat költsége OEP finansz. 8 606 8 813 102,39

Eü.Szolg.végz��közrem�köd�k OEP finansz. 130 748 128 615 98,37

Labor szolgáltatás költsége OEP finansz. 17 887 11 422 63,86

CT, MR vizsgálat költsége OEP finansz. 1 041 723 69,45

Egyéb egészségügyi szolg.ktg OEP finansz. 1 229 756 61,51

Hirdetés, reklám költségek OEP finansz. 45 113 251,02

Szállítási költségekOEP finansz. 1 269 449 35,35

Oktatás, továbbképzés költségek 2 382 784 32,93

Könyvvizsgálat költsége 441 445 100,79

Telefon költségek OEp finansz. 3 473 2 413 69,48

Internet költségek OEP finanszírozás 311 167 53,69

Postaköltség OEP finansz 882 1 066 120,88

Szakkönyv, folyóirat költsége 168 205 121,69

Egyéb információhordozó (CD) költsége 71 89 124,30

Tagdíj költsége 49 0,00

Ügyvéd, közjegyz� költsége 3 529 3 480 98,61

Egyéb igénybevett szolgáltatás 11 159 6 929 62,09

F�tés, melegvíz költsége OEP finansz 36 821 34 253 93,03

Közös költség Sümeg 307 0,00

Vásárolt élelmezés OEP finansz. 32 039 46 213 144,24

Veszélyes hulladék OEP finansz. 892 849 95,14

Csatornadíj 5 616 0,00

KábelTVel�fizetés 8 0,00

Alaptevékenység igénybe vett szolgáltatásai 306 622 305 836 99,74

Bérletidíj-, lízing díjak Váll. tev 19 10 52,82

Járm� karbantartása Váll. tev. 2 4 204,91

Ingatlan karbantartása Váll. tevékenység 107 201 187,24

Gépek,berendezések karbantartása Váll. tev. 150 49 32,94

Kommunikációs egyéb szolg. Váll. tev. 127 103 80,68

22


Mosási díj költsége Váll. tev. 225 125 55,45

Takarítás, rovarírtás ktg. Váll. tev. 10 0 1,36

Szemétszállítás, veszélyes hull.ktg Váll. ktg 76 66 86,86

Porta szolgálat ktg Váll. tev. 116 93 79,93

Eü. Szolg. végz� közremük. Váll. tev. 1 760 0,00

Hirdetés, reklám költségek Váll. tev. 1 0,00

Szállítási költségek Váll. tev. 17 5 27,59

Telefon ktg Váll. tev. 47 25 54,24

Internet költségek Váll. tev. 4 2 41,91

Postaköltség Váll. tev. 12 11 94,36

F�tés, melegvíz költsége Váll. tev. 496 360 72,62

Csatornadíj váll. tev 59 0,00

Egyéb ig. szolg váll. tev 217 0,00Vállalkozási tevékenység igénybevett szolgáltatásai 3 387 1 114 32,89

Igénybe vett szolgáltatás összesen: 310 009 306 950 99,01

Egyéb szolgáltatások és egyéb anyag jelleg� ráfordítások: 10 584 eFt.


Egyéb szolgáltatások értéke 6 485 6 323 97,50

Eladott áruk beszerzési értéke 1 406 700 49,79

Eladott közvetített szolg értéke 3 725 3 561 95,60

V. Személy jelleg� ráfordítások

2011. év 2012. év Változás %

Bérköltség 411 917 441 050 107,07Személy jelleg� egyéb kifizetések 13 962 11 453 82,03Bérjárulékok 118 942 115 335 96,97Összesen: 544 821 567 838 104,22

Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 2012. december 31-én 180 f�. Munkajogi létszám 190 f�.

A vezet� tisztségvisel�(-k) tevékenységéért az üzleti év utáni járandóság összege 17 230 eFt.

A Felügyel� Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után járó járandóság összeg 0 eFt.

A munkavállalók bérköltsége és személyi jelleg� egyéb kifizetései állománycsoportonként bontva:

adatok Ft-ban

Munkakör Bérlet térítés Saját gk.

Béren kív. Jutt.

Össz Tb. Járulék

alap Járulék Összesen fizikai 761 795 234 486 996 281 55 586 508 15 008 357 71 591 146gazdasági 825 078 98 190 923 268 43 288 927 11 688 010 55 900 205orvos 483 264 483 264 73 895 556 19 951 800 94 330 620szakdolgozó 2 240 958 397 080 2 638 038 226 702 676 61 209 723 290 550 437

23

vezet� 263 835 263 835 18 985 454 5 126 073 24 375 362megbízási szerz�dés 0 22 870 315 6 174 985 29 045 300összesen: 3 827 831 1 476 855 5 304 686 441 329 436 119 158 948 565 793 070

2012. évi járulékfizetésb�l az alábbi kedvezményeket tudtuk igénybe venni: - Bérkompenzáció: 10 998 eFt, - Start kártya kedvezmény: 276 eFt.

adatok eFt-ban Megnevezés 2011. év 2012. év Változás %VI Értékcsökkenési leírás 17 246 32 823 190,32% VII Egyéb ráfordítások 12 666 5 274 41,64% VIII Pénzügyi M�veletek bevételei 1 561 1 327 85,01%Egyéb kamatbevétel 1 561 1 327 85,01% X Rendkívüli bevételek 20 978 26 079 124,32% Térítés nélkül átvett eszközök adomány 18 978 26 079 137,42%Alapítványi Támogatás 2 000 0 - XI Rendkívüli ráfordítások 110 0 -

Értékcsökkenés nagy mérték� 90,32 %-os növekedése a GYEMSZI-vel kötött vagyonkezelési szerz�désb�l adódott. Az átadott eszközök értéke 1 044 401eFt, az eszközök után társaságunk 10 524,8 eFt. értékcsökkenést számolt el. Vagyonkezelési szerz�dés értelmében társaságunknak elszámolási kötelezettsége van. Értékcsökkenés visszapótlása az elkezdett EU beruházások el�készítési folyamatában felmerült befejezetlen beruházás értéke 4.408 eFt, és az aláírt KDOP-5.2.1/C-11. támogatási szerz�dés alapján megvalósuló 558 897 567.- Ft érték� beruházás biztosítja az amortizáció visszapótlását.

C. Cash-flow kimutatás

A Társaság pénzellátása a 2012. decemberi pénzbeáramlásnak köszönhet�en kedvez�en alakult, az évközi kisebb feszültségek ellenére.

A Cash-flow kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.

D. A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmez�ségi helyzetének bemutatása

A vagyoni, pénzügyi és jövedelmez�ségi mutatókat a 3. sz. melléklet tartalmazza. Mérleg tárgyévi összetétele az eszköz oldalon nagy mérték� növekedést mutat a

befektetett eszközök értéke, mely a GYEMSZ-vel megkötött vagyonkezelési szerz�désb�l adódik. Vagyonkezelésbe adott eszközök értéke 2012. május 1-én 1 044 401 eFt. Forrás oldalon a vagyonkezelési szerz�désb�l adódóan hosszú lejáratú kötelezettségünk keletkezett.

E. A társasági adóalapot módosító tényez�k

25

TAPOLCAI KÓRHÁZ EGÉSZSÉGÜGYI NONPROFIT KFT.

KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS

A Tapolcai Kórház egészségügyi Nonprofit Kft. 2012. évi közhasznú tevékenységér�l.

Jegyzett t�ke: 85 560 000 Ft Alapítás id�pontja: 2009.12.16. Cégbírósági bejegyzés id�pontja: 2010.01.06. Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Közhasznú tevékenysége: egészségmeg�rzés, betegségmegel�zés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység

Tulajdonos: Magyar Állam A Kft képvisel�je: Dr. Lang Zsuzsanna ügyvezet� 8300 Tapolca, Véndek u. 23.

I. A 2012. évi közhasznú egyszer�sített éves beszámoló eredménykimutatása a 224/2000.(XII.19.) kormányrendelet 6. sz. melléklete szerint (4 sz. melléklet).

II. Kimutatás a 2012. évi költségvetési támogatás felhasználásáról adatok eFt-ban

Támogatás Támogatás megnevezése id�pontja összege

Felhasználás célja

Felhasználás összege

OEP folyamatos 741 429 m�ködés 741 429 OEP bértámogatás folyamatos 38 599 38 599

A 2012. 11-12. hónap teljesítmény értéke 75 411 eFt követelés, melynek pénzügyi teljesítése 2013. évben realizálódott. 2012 november 2.-án eszköz beszerzés támogatására kapott 27 126,7 Ft-ot 2012-ben beszerzett eszköz 1 db váladékszívó 46 eFt és 9 144 eFt ultrahangkészülék. 2013. évre elhatároltuk 17 936,9 eFt-ot. 2012-ben 138/2012.(VI.29.) kormányrendelet alapján egészségügyi dolgozók bérnövekedésének növelésére 38 599 eFt támogatást kapott társaságunk.

Kimutatást a 2012. évi OEP támogatásról (OEP jelentés) az 5 sz. melléklet tartalmazza.

III. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2012. évben adatok eFt-ban

Megnevezés 2011. év 2012.év MegjegyzésSajátt�ke 199 933 112 851Jegyzett t�ke 85 560 85 560T�ketartalék Eredménytartalék 68 120 114 373Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény 46 253 -87 082

26

IV. Kimutatás a vezet� tisztségvisel�(-k)nek nyújtott juttatásokról 2012. évben

adatok eFt-ban Juttatás összege Juttatás megnevezése

El�z� évi Tárgyévi Eltérés

Bér 8 400 13 567 5 167Tiszteletdíj 0 0Megbízási díj 0 0Költségtérítés 119 104 -15Természetbeni juttatás 0 0 0

- ebb�l adómentes 0 0 0- ebb�l adóköteles 0 0 0

Összesen 8 519 13 671 5 152

A vezet� tisztségvisel� egy havi díjazása 2011. évhez viszonyítva 5 167 eFt-val növekedett.

V. A közhasznú tevékenységr�l szóló rövid tartalmi beszámoló

A közhasznú tevékenység bevétele

1.) A 2012. év teljesítménye után járó OEP ellenérték E alapból 751 429 eFt. A szakdolgozóknak bérkiegészítés támogatása: 38 598,6 eFt .

Közfoglalkoztatottak támogatása 2 281 eFt, alapítványi támogatás 2012. éven nem érkezett, háziorvosi ügyelet támogatásához a környez� településekt�l és Tapolca várostól 4 528,6 eFt bevételt jelentett társaságunknak.

A 2011. év után járó, 2012. évben pénzügyileg rendezett OEP támogatás összege 142 950 eFt.

A teljesítmény értékek a beszámolási id�szak alatt nem változtak: 150 000 Ft/súlyszám, 1,5 Ft/német pont, 5 600 Ft/ápolási nap, 1,2 kónikus/rehabilitációs szorzó, 1 ápolási szorzó.

2.) A társaság összes tevékenység bevétele 938 202 eFt volt. Ebb�l a közhasznú tevékenység bevétele 785 820 eFt, egyéb bevétel 104 027 eFt, pénzügyi m�veletek (kamatok) bevételei 1 327 eFt, rendkívüli bevételek 35 269 eFt, melyb�l térítésmentes készletátadás 17 318 eFt, térítés nélkül átvett eszközök (gyógyszerek) volt 8 761 eFt. Véglegesen kapott támogatás fejlesztésre 9 190 eFt.

Vállalkozói tevékenység bevétele

Társaságunk vállalkozói bevétele 11 759 eFt volt (6. sz. melléklet). Továbbszámlázott tevékenység bevétele 3 537 eFt, bérleti díjak bevétele 7 229 eFt, egyéb szolgáltatás 844 eFt, egyéb értékesítés 90 eFt volt (7. sz. melléklet).

2. sz. melléklet Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft.

Cash flow segédtábla 2012. január 1. - december 31.

adatok eFt-ban

1 Bevételek 938 202

2 Kiadások 1 025 284

3 Elszámolt amortizáció 32 823

4 Szállító kötelezettség nyitó 53 224

5 Szállítói kötelezettség záró 104 748

6 Szállítói kötelezettség változás 51 524

7 Rövid lejáratú kölcsönök nyitó 0

8 Rövid lejáratú kölcsönök záró 11 365

9 Rövid lejáratú kölcsön változás 11 365

10 Egyéb rövidlejáratú kötelezettség nyitó 81 712

11 Egyéb rövidlejáratú kötelezettség záró 22 391

12 Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változás -59 321

13 Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás nyitó 58 907

14 Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás záró 53 363

15 Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás változás -5 544

16 Passzív id�beli elhatárolás nyitó 4 251

17 Passzív id�beli elhatárolás záró 32 538

18 Passzív id�beli elhatárolás változás 28 287

19 Készletek nyitó 13 613

20 Készletek záró 9 470

21 Készletek állomány változás 4 143

22 Patika árukészlet nyitó 530

23 Patika árukészlet záró 321

24 Patika árukészlet változás 209

25 Vev�k és egyéb követelések nyitó 6 093

26 Vev�k és egyéb követelés záró 5 073

27 Vev�k és egyéb követelés állomány változás 1 020

28 Aktív id�beli elhatárolás nyitó 184 201

29 Aktív id�beli elhatárolás záró 78 764

30 Aktív id�beli elhatárolás áll. változás 105 437

31 ----------------------------------------------------------------------

32 M�ködési CF 82 860

33 ----------------------------------------------------------------------

34 Befektetett eszköz beszerzés 35 489

35 ----------------------------------------------------------------------

36 Hitelfelvétel

37 Véglegesen kapott pénzeszköz

38 Hiteltörlesztés

39 ----------------------------------------------------------------------

40 Pénzügyi CF 0

41 ----------------------------------------------------------------------

42 Pénzeszköz nyitó 57 185

43 Pénzeszköz záró 104 557

44 Pénzeszköz változás 47 372

45

46 Cash flow (ha egyenl� pénz e. vált. akkor jó a kimutatás) 47 372

Tapolca, 2012. április 4.

3. sz. mellékletVagyoni, pénzügyi és jövedelmez�ségi mutatók

1. Vagyoni helyzet elemzése

Eszközök / források összetételi mutatók

A mérleg tárgyévi összetételének elemzését, az eszközök és források összetételének vizsgálatát mutatja be.

adatok eFt-ban

2012. év Nyitó érték

összetétel% Záró érték

összetétel%

001 1.Vagyoni érték� jogok 1 315 0,33 1 549 0,11002 2.Üzleti vagy cégérték 003 3.Szellemi termékek 004 4.Kisérleti fejlesztés 005 5.Alapitás-átszervezés aktivált értéke 006 6.Immateriális javakra adott el�legek

007 7.Immateriális javak értékhelyesbítése 008 I. IMMATERIÁLIS JAVAK (001+..+007) 1 315 0,33 1 549 0,11009 1.Ingatlanok 13 179 3,31 1 035 625 74,96010 2.Müszaki berendezések, gépek, járm�vek 97 726 24,55 118 610 8,58011 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járm�vek 12 358 3,10 11 754 0,85012 4.Tenyészállatok 013 5.Beruházások, felújítások 10 776 2,71 15 184 1,10014 6.Beruházásokra adott el�legek 015 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 016 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (009+...+015) 134 040 33,68 1 181 172 85,49017 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 018 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak 019 3.Egyéb tartós részesedés 750 0,19 750 0,05020 4.Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll. 021 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 022 6.Tartós hitelviszonyt megtestesít� értékpapír 023 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 024 8.Tartós bankbetétek, pénzügyi lízing miatti követelés

025 III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (017+...+024) 750 0,19 750 0,05

026 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I.+II.+III.) 136 104 34,19 1 183 472 85,66027 1.Anyagok 13 613 3,42 9 470 0,69028 2.Befejezetlen termelés és félkésztermékek 029 3.Növendék-, hízó- és egyéb állatok 030 4.Késztermékek 031 5.Áruk 530 0,13 321 0,02032 6.Készletekre adott el�legek 033 I. KÉSZLETEK (027+...+032) 14 143 3,55 9 790 0,71

034 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (VEV�K) 5 396 1,36 3 793 0,27

035 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 036 3.Köv.egyéb részesedési viszonyban lév� váll. szemben 037 4.Váltókövetelések 038 5.Egyéb követelések 697 0,18 1 280 0,09



összetétel%

039 II. KÖVETELÉSEK (034+...+038) 6 093 1,53 5 073 0,37040 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 041 2.Egyéb részesedés 042 3.Saját részvények, saját üzletrészek 043 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít� értékpapírok 044 III.ÉRTÉKPAPÍROK (040+...+043) 0 0,00 0 0,00045 1.Pénztárak, csekkek 209 0,05 192 0,01046 2.Bankbetétek 57 276 14,39 104 365 7,55047 IV. PÉNZESZKÖZÖK (045+046) 57 485 14,44 104 557 7,57048 B. FORGÓESZKÖZÖK (I.+II.+III.+IV.) 77 721 19,53 119 421 8,64049 1.Bevételek aktív id�beli elhatárolása 183 151 46,01 75 411 5,46050 2.Költségek, ráfordítások aktív id�beli elhatárolása 1 051 0,26 3 354 0,24051 3.Halasztott ráfordítások 0,00 052 C.AKTÍV ID�BELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) 184 202 46,28 78 765 5,70053 E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (A+B+C) 398 027 100,00 1 381 657 100,00 054 I. Jegyzett t�ke 85 560 21,50 85 560 6,19055 -ebb�l: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 056 II. Jegyzett, de még be nem fizetett t�ke (-) 057 III.T�ketartalék 058 IV. Eredménytartalék 68 120 17,11 114 373 8,28059 V. Lekötött tartalék 060 VI. Értékelési tartalék 061 VII.Mérleg szerinti eredmény 46 253 11,62 -87 082 -6,30062 D.SAJÁT T�KE (I.-II.+III.+-IV.+V.+VI.+-VII.) 199 933 50,23 112 851 8,17063 1.Céltartalék várható kötelezettségre 74 597 18,74 14 920 1,08064 2.Céltartalék jöv�beli kötelezettségekre 065 3.Egyéb céltartalék 066 E.CÉLTARTALÉKOK (1+2+3) 74 597 18,74 14 920 1,08067 1.Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozásokkal szemben 068 2.Hátrasorolt köt. egyéb részes.viszonyban lév� vállalk. 069 3.Hátrasorolt köt. egyéb gazdálkodóval szemben 070 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (1+2+3) 0 0,00 0 0,00071 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsön 072 2.Átváltoztatható kötvények 073 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 074 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 075 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek

076 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

077 7.Tartós köt. egyéb részes.viszonyban lév�vállalkozással

078 8.Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek 079 9.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0,00 1 044 401 75,59

080 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+...+9) 0 0,00 1 044 401 75,59

081 1.Rövid lejáratú kölcsönök 0,00 11 365 0,82082 -ebb�l: átváltoztatható kötvények 083 2.Rövid lejáratú hitelek 084 3.Vev�kt�l kapott el�legek



összetétel%

085 4.Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (SZÁLLÍTÓK) 53 224 13,37 104 748 7,58

086 5.Váltótartozások 087 6.Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll. Szemben

088 7.Rövid lejáratú köt.k egyéb részes.viszonyban lév�váll.

089 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 66 022 16,59 60 835 4,40

090 III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+..+8) 119 246 29,96 176 948 12,81

091 F.KÖTELEZETTSÉGEK (I.+II.+III.) 119 246 29,96 1 221 349 88,40092 1.Bevételek passzív id�beli elhatárolása 31 0,01 28 731 2,08093 2.Költségek, ráfordítások passzív id�beli elhatárolása 1 504 0,38 2 028 0,15094 3.Halasztott bevételek 2 716 0,68 1 778 0,13095 G.PASSZÍV ID�BELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) 4 251 1,07 32 538 2,35096 F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (D+E+F+G) 398 027 100,00 1 381 657 100,00

A mérleg a társaság vagyoni helyzetétnek alakulását az eszközök és források változását mutatja be 2011 évhez viszonyítva.

Mérleg közhasznú társaságoknak adatok eFt-ban


Záró érték %

001 1.Vagyoni érték� jogok 1 315 1 549 117,83002 2.Üzleti vagy cégérték 003 3.Szellemi termékek 004 4.Kisérleti fejlesztés 005 5.Alapitás-átszervezés aktivált értéke 006 6.Immateriális javakra adott el�legek 007 7.Immateriális javak értékhelyesbítése 008 I. IMMATERIÁLIS JAVAK (001+..+007) 1 315 1 549 117,83009 1.Ingatlanok 13 179 1 035 625 7858,34010 2.Müszaki berendezések, gépek, járm�vek 97 726 118 610 121,37011 3.Egyéb berendezések, felszerelések, járm�vek 12 358 11 754 95,11012 4.Tenyészállatok 013 5.Beruházások, felújítások 10 776 15 184 140,90014 6.Beruházásokra adott el�legek 015 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 016 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (009+...+015) 134 040 1 181 172 881,21017 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 018 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak 019 3.Egyéb tartós részesedés 750 750 100,00020 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési visz. álló váll. 021 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 022 6.Tartós hitelviszonyt megtestesít� értékpapír 023 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése 024 8.Tartós bankbetétek, pénzügyi lízing miatti követelés

025 III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (017+...+024) 750 750 100,00

026 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I.+II.+III.) 136 104 1 183 472 869,53027 1.Anyagok 13 613 9 470 69,56028 2.Befejezetlen termelés és félkésztermékek


Záró érték %

029 3.Növendék-, hízó- és egyéb állatok 030 4.Késztermékek 031 5.Áruk 530 321 60,52032 6.Készletekre adott el�legek 033 I. KÉSZLETEK (027+...+032) 14 143 9 790 69,23034 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (VEV�K) 5 396 3 793 70,28035 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 036 3.Köv.egyéb részesedési viszonyban lév� váll. szemben 037 4.Váltókövetelések 038 5.Egyéb követelések 697 1 280 183,71039 II. KÖVETELÉSEK (034+...+038) 6 093 5 073 83,26040 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 041 2.Egyéb részesedés 042 3.Saját részvények, saját üzletrészek 043 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít� értékpapírok 044 III.ÉRTÉKPAPÍROK (040+...+043) 0 0 045 1.Pénztárak, csekkek 209 192 92,18046 2.Bankbetétek 57 276 104 365 182,21047 IV. PÉNZESZKÖZÖK (045+046) 57 485 104 557 181,89048 B. FORGÓESZKÖZÖK (I.+II.+III.+IV.) 77 721 119 421 153,65049 1.Bevételek aktív id�beli elhatárolása 183 151 75 411 41,17050 2.Költségek, ráfordítások aktív id�beli elhatárolása 1 051 3 354 319,14051 3.Halasztott ráfordítások 052 C.AKTÍV ID�BELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) 184 202 78 765 42,76053 E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (A+B+C) 398 027 1 381 657 347,13 054 I. Jegyzett t�ke 85 560 85 560 100,00055 -ebb�l: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 056 II. Jegyzett, de még be nem fizetett t�ke (-) 057 III.T�ketartalék 058 IV. Eredménytartalék 68 120 114 373 167,90059 V. Lekötött tartalék 060 VI. Értékelési tartalék 061 VII.Mérleg szerinti eredmény 46 253 -87 082 -188,27062 D.SAJÁT T�KE (I.-II.+III.+-IV.+V.+VI.+-VII.) 199 933 112 851 56,44063 1.Céltartalék várható kötelezettségre 74 597 14 920 20,00064 2.Céltartalék jöv�beli kötelezettségekre 065 3.Egyéb céltartalék 066 E.CÉLTARTALÉKOK (1+2+3) 74 597 14 920 20,00

067 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben

068 2.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lév�vállalk.

069 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 070 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (1+2+3) 0 0 071 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsön 072 2.Átváltoztatható kötvények 073 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 074 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 075 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek


Záró érték %

076 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

077 7.Tartós kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lév�vállalkozással

078 8.Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek 079 9.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 1 044 401 080 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+...+9) 0 1 044 401 081 1.Rövid lejáratú kölcsönök 11 365 082 -ebb�l: átváltoztatható kötvények 083 2.Rövid lejáratú hitelek 084 3.Vev�kt�l kapott el�legek

085 4.Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (SZÁLLÍTÓK) 53 224 104 748 196,81

086 5.Váltótartozások

087 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

088 7.Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lév� váll.

089 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 66 022 60 835 92,14090 III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+..+8) 119 246 176 948 148,39091 F.KÖTELEZETTSÉGEK (I.+II.+III.) 119 246 1 221 349 1024,23092 1.Bevételek passzív id�beli elhatárolása 31 28 731 92680,65093 2.Költségek, ráfordítások passzív id�beli elhatárolása 1 504 2 028 134,91094 3.Halasztott bevételek 2 716 1 778 65,47095 G.PASSZÍV ID�BELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) 4 251 32 538 765,47096 F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (D+E+F+G) 398 027 1 381 657 347,13


Id�szak: 2012. év adatok eFt-ban

Megnevezés Ssz TeljesítésA. ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 001 926 443 Közhasznú célú m�ködésre kapott támogatás 002 2 308 - alapítótól 003 - központi költségvetést�l 004 2 281 - helyi önkormányzattól 005 - egyéb, ebb�l 1% 006 27 Pályázati úton elnyert támogatás 007 Közhasznú tevékenységb�l származó bevétel 008 783 512 Tagdíjból származó bevétel 009 Egyéb bevétel 010 104 027 Pénzügyi m�veletek bevételei 011 1 327 Rendkívüli bevétel 012 35 269 Aktivált saját teljesítmények értéke 013 0 -saját termelés� készletek állományváltozása 014 -saját el�állítású eszközök aktivált értéke 015 B. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 016 11 759C. ÖSSZES BEVÉTEL (A+B) 017 938 202D. KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 018 1 014 212 Anyagjelleg� ráfordítások 019 414 229 Személyi jelleg� ráfordítások 020 562 227 Értékcsökkenés 021 32 481 Egyéb ráfordítások 022 5 274 Pénzügyi m�veletek ráfordításai 023 Rendkívüli ráfordítások 024 E. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 025 11 073 Anyagjelleg� ráfordítások 026 5 121 Személyi jelleg� ráfordítások 027 5 611 Értékcsökkenés 028 341 Egyéb ráfordítások 029 Pénzügyi m�veletek ráfordításai 030 Rendkívüli ráfordítások 031 F. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) 032 1 025 284G. ADÓZÁS EL�TTI EREDMÉNY (B-E) 033 687H. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 034 I. TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G-H) 035 687J. TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A-D) 036 -87 769 ------------------ 037 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 038 ------------------ 039 A SZEMÉLYI JELLEGÜ RÁFORDÍTÁSOK 040 567 838 Bérköltség 041 441 050 ebb�l: - megbízási díjak 042 - tiszteletdíjak 043 Személyi jelleg� egyéb kifizetések 044 11 453 Bérjárulékok 045 115 335B. A SZERVEZET ÁLTAL NYÚJTOTTT TÁMOGATÁSOK 046

Megnevezés Ssz Teljesítés ebb�l: Korm. rend. 16.§ (5) szerint kötelez. elszám., továbbutalt 047 Tapolca, 2013.04.03.


2012. évi közhasznú és vállalkozói bevételek, költségek és ráfordítások adatok eFt-ban

Költségnemek Közhasznú Vállalkozói Összesen

Aktív fekv�beteg osztály bevétele (OEP bevétel) 205 438 205 438Rehab. osztály bevétele(OEP bevétel) 221 586 221 586Gondozók bevétele ( OEP bevétel) 10 947 10 947Járóbeteg szakrendel�k bevétel (OEP bevétel) 313 091 313 091Gyógyászati se. Bolt (OEP bevétel) 367 367OEP finanszírozás üzemeltetés átadás 0Foglalkozás eü.bevétele 12 151 12 151Étkezési díj bevétele 0Továbbszámlázott szolgáltatás 3 536 3 536Bérleti díjak bevétele 7 289 7 289Belföldi szolg.nettó árbevétele 8 621 8 621Egyéb szolgáltatás 844 844Gyógy. Anyag értékesítés (vér, gyógyszer) 264 264Egyéb értékesítés ( Hull. ért. ) 90 90Ápolási osztály napidíj bevétele 10 861 10 861Gyógyászati Segédeszköz értékesítés 187 187Értékesített immateriális és tárgyieszk. 0Kapott bírságok, kötbérek,késedelmi kamat, kártérítés 347 347Várható kötelezettségekre képzett céltartalék 59 678 59 678OEP-t�l kapott támogatás 38 598 38 598Önkormányzatoktól kapott támogatás 0Közfoglalkoztatottak támogatása 2 281 2 281Egyéb támogatás 27 27Rezidens képzés támogatása 52 52Háziorvosi ügyelet támogatása 4 529 4 529Kp. Költségvetésb�l kapott támogatás 23 23TB kifizet�helyként kapott ért. 88 88Biztosító által kapott kártérítés 700 700Készletek leltárért. különbözete (többlet) 8 8Szállító utólagos engedmény 0Egyéb bevétel,kerekítés 3 3Kamatbevétel pénzintézett�l 1 327 1 327Térítés nélk. átvett eszk., adomány 26 079 26 079Véglegesen kapott támogatás fejlesztésre 9 190 9 190

Bevételek összesen: 926 443 11 759 938 202

Anyagköltség 101 363 452 101 815Igénybe vett szolgáltatás értéke 305 836 1 114 306 950Egyéb szolgáltatások értéke 6 307 17 6 324Eladott áruk beszerzési értéke 700 700.Eladott, közvetített szolgáltatás értéke 3 537 3 537Egyéb eladott áruk beszerzési ért. GYSE 24 24ANYAG JELLEG� RÁFORDÍTÁSOK 414 230 5 120 419 350Bérköltség 436 727 4 323 441 050Személyi jelleg� egyéb kifiz. közh. te 11 364 89 11 453Bérjárulékok 114 136 1 199 115 335

Költségnemek Közhasznú Vállalkozói Összesen

SZEMÉLYI JELLEG� RÁFORDÍTÁSOK 562 227 5 611 567 838Értékcsökkenési leírás 32 481 341 32 822Ért.immateriális jav. Könyv szerinti értéke 0Káreseménnyel, kártérítéssel kapcs.kifiz. 207 207Késedelmi kamatok,bírságok.kötbérek 208 208Kártérítés kárátalány 1 124 1 124Tárgyi eszközök terv.f. ÉCS 1 122 1 122Elszámolt adók illetékek 6 6Késedelmi pótlék NAV 271 271Ráfordításként elszámolt cégautóadó 328 328Elszámolt gépjárm�adó 47 47Helyi adók illetékek IPA 155 155Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek köny 1 799 1 799Egyéb ráfordítás,kerekítés 7 7Elengedett követelés 0Társasági adó 0

Egyéb ráfordítások 5 274 0 5 274

Kiadások összesen: 1 014 212 11 072 1 025 284

Tapolca, 2013.április 2


2011. évi közhasznú-vállalkozói eredménykimutatásadatok eFt-ban

Tételek megnevezése Közhasznú eredmény összesen

Vállalkozói eredmény összesen

Társaság összesen

ÖSSZES TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE 926 443 11 759 938 202Tevékenységb�l származó bevétel 785 820 11759 797 579 Egyéb bevétel 104 027 0 104 027 Pénzügyi m�veletek bevételei 1 327 0 1 327 Rendkívüli bevétel 35 269 0 35 269TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI 1 014 212 11 072 1 025 284 Anyagjelleg� ráfordítások 414 230 5 120 419 350 Személyi jelleg� ráfordítások 562 227 5 611 567 838 Értékcsökkenés 32 481 341 32 822 Egyéb ráfordítások 5 274 5 274 Pénzügyi m�veletek ráfordításai 0 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 ADÓZÁS EL�TTI EREDMÉNY -87 769 687 -87 082ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 0 0 0 TÁRGYÉVI EREDMÉNY -87 769 687 -87 082

Tapolca, 2012.április 2.

tapolcai kórház egészségügyi nonprofit kft. 8300 tapolca ady … · 2013-08-30 · 9 a....

Documents