t.c. bartin Ünİversİtesİ · t.c. bartin Ünİversİtesİ 2018 malİ yili bÜtÇe ve muhasebe...
TRANSCRIPT
T.C.
BARTIN ÜNİVERSİTESİ
2018 MALİ YILI BÜTÇE ve MUHASEBE
GERÇEKLEŞMELERİ DEĞERLENDİRME
RAPORU
STRATEJİ GELİŞTİRME DAİRE BAŞKANLIĞI
OCAK - 2019
BARTIN
A. 2018 MALİ YILI BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanununun amacı, kalkınma planları ve
programlarında yer alan politika ve hedefler doğrultusunda kamu kaynaklarının etkili, ekonomik
ve verimli bir şekilde elde edilmesi ve kullanılmasını, hesap verilebilirliği ve mali saydamlığı
sağlamak üzere, kamu mali yönetiminin yapısını ve işleyişini, kamu bütçelerinin
muhasebeleştirilmesini, raporlanmasını, mali kontrolünü düzenlemek ve kamuoyunun zamanında
bilgilendirilmesini sağlamaktır.
Bu nedenle üniversitemizde mali saydamlığın sağlanabilmesi amacıyla 2014 yılı içerisinde
başlatılan bütçe, performans programı ve muhasebe gerçekleşmeleri raporlama süreci ile Üst
Yönetici ve kamuoyunun zamanında bilgilendirilmesi amaçlanmıştır.
Söz konusu bu raporda 2018 mali yılında gerçekleşen bütçe hareketleri, iç kontrol ve ön
mali kontrol kapsamında yer alan işlemler ile muhasebe alanında gerçekleştirilen işler yer
almaktadır. Raporda, aynı zamanda, 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun idarelerce uyulması
gereken diğer kurallar başlıklı 62/ı maddesinin “Bu Kanunun 21 ve 22. maddelerindeki parasal
limitler dahilinde yapılacak harcamaların yıllık toplamı, idarelerin bütçelerine bu amaçla
konulacak ödeneklerin %10'unu Kamu İhale Kurulunun uygun görüşü olmadıkça aşamaz.”
hükmünü içermesi nedeniyle Başkanlığımızca takip edilen 21/f - 22/d maddeleri kapsamındaki
alımlara ilişkin mali durum tablosu da yer almaktadır.
2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile üniversitemiz bütçesine 72.031.000 ₺ cari
harcamalarda ve 27.000.000 ₺ yatırım harcamalarında kullanılmak üzere toplam 99.031.000 ₺
tutarında ödenek tahsis edilmiş olup gerçekleştirilen bütçe uygulamaları sonucunda toplam ödenek
miktarı ise 132.014.668,00 ₺ tutarına ulaşmıştır.
Yılsonu itibarıyla 61.343.486,76 ₺ tutarında cari harcama, 44.663.929,92 ₺ tutarında yatırım
projeleri harcaması ile 38.168,15 ₺ tutarında bilimsel araştırma projeleri eş finansman harcaması
yapılmıştır. Toplam harcama 128.835.359,21 ₺ tutarına ulaşmıştır.
Yılsonu İtibarıyla Bütçe Türüne Göre Gerçekleşme
Oranları
Cari Harcama / Cari KBÖ %117
Yatırım Harcaması / Yatırım KBÖ %165
Toplam Harcama / KBÖ %130
Yılsonu İtibarıyla Toplam Başlangıç Ödeneğine Göre
Gerçekleşme Oranları
Cari Harcama / KBÖ %85
Yatırım Harcaması / KBÖ %45
Toplam Harcama / KBÖ %130
I. BÜTÇE DENGESİ
Üniversitemize 2018 Mali Yılı Merkezi Yönetim Bütçesi ile tahsis edilen bütçe
ödeneklerinden gerçekleşen bütçe giderleri, bütçe gelirleri ve bütçe dengesi 2017 yılı ile
karşılaştırmalı olarak aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
2017-2018 BÜTÇE GERÇEKLEŞMELERİ
AÇIKLAMA
2017 YILI 2018 YILI YILLIK
DEĞİŞİM
ORANI (%) KBÖ GERÇEKLEŞME % KBÖ GERÇEKLEŞME %
BÜTÇE GİDERLERİ 90.120.000 93.525.726,47 104 99.031.000 128.835.359,21 130 38
BÜTÇE GELİRLERİ 90.120.000 92.794.590,07 103 99.031.000 130.212.263,75 131 40
BÜTÇE DENGESİ -731.136,40 1.376.904,54
2018 mali yılında bütçe giderleri % 38 oranında artarak 128.835.359,21 ₺ tutarında
gerçekleşmiş olup bütçe başlangıç ödeneğinin %130’u oranındadır.
2018 mali yılında bütçe gelirleri % 40 oranında artarak 130.212.263,75 ₺ tutarında
gerçekleşmiş olup bütçe başlangıç ödeneğinin %131’i oranındadır.
2017 mali yılında bütçe giderleri, bütçe gelirlerini 731.136,40 ₺ tutarında aşarken; 2018
yılının bütçe gelirleri, bütçe giderlerini 1.376.904,54 ₺ tutarında aşmıştır.
II. BÜTÇE GİDERLERİ
2018 mali yılında Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile üniversitemize 99.031.000 ₺ tutarında
ödenek tahsis edilmiş, yapılmış olan ödenek kayıtları ile üniversitemiz toplam bütçesi yılsonunda
132.014.668 ₺ tutarına ulaşmıştır. 2018 yılında toplam 128.835.359,21 ₺ tutarında harcama
yapılmıştır.
2018 mali yılı bütçe gider gerçekleşmeleri 2017 yılı gerçekleşmeleri ile karşılaştırmalı
olarak aşağıdaki tablolarda yer almaktadır.
2017-2018 BÜTÇE GİDER GERÇEKLEŞMELERİ
AÇIKLAMA 2017 YILI 2018 YILI
KBÖ GERÇEKLEŞME % KBÖ GERÇEKLEŞME %
01 Personel Giderleri 47.516.000 48.463.290,70 102 53.444.000 63.097.082,43 118
02 Sosyal Güvenlik
Kurumlarına Devlet
Primi Giderleri
6.018.000 6.082.507,60 101 6.657.000 8.034.575,59 121
03 Mal ve Hizmet
Alım Giderleri 10.218.000 14.856.649,59 145 10.367.000 11.556.691,40 111
05 Cari Transferler 1.368.000 1.096.834,16 80 1.563.000 1.444.911,72 92
06 Sermaye Giderleri 25.000.000 23.026.444,42 92 27.000.000 44.702.098,07 166
TOPLAM 90.120.000 93.525.726,47 104 99.031.000 128.835.359,21 130
2018 mali yılında gerçekleşen harcama, yılı bütçe ödeneğinin % 130’u, bir önceki yıl
harcamasının ise % 138’i oranındadır.
2018 mali yılında gerçekleştirilen bütçe hareketleri şöyledir:
2018 Yılı Ödenek Kayıtları
Anadolu Üniversitesi AÖF Hizmetleri için Ödenek Aktarımı 7.700
BAKKA Projesi Eş Finansman Bedeli 38.169
Bilimsel Araştırma Projelerine Aktarılan Döner Sermaye Payı Gelir Fazlası 147.356
İkinci Öğretim Ödenek Devri 345.275
İkinci Öğretim Gelirleri Fazlası 2.302.786
Uzaktan Eğitim Ödenek Devri 11.733
Uzaktan Eğitim Gelirleri Fazlası 359.987
SKS Gelirlerinin Devri 298.376
SKS Gelir Fazlası 950.876
YÖK tarafından ÖYP Desteği Devri 2.157
YÖK tarafından verilen Öğrenci Destek Bursu (Doktora) 144.000
YÖK tarafından verilen Öğrenci Destek Bursu Devri (Lisans) 15.000
YÖK tarafından verilen Öğrenci Destek Bursu (Lisans) 54.075
375 sayılı KHK ile Kadroya Geçen Personel Ödemeleri için Tertip Açılması 2.000
Personel Giderleri Karşılama Ödeneği 6.522.000
Yedek Ödenek (Cari Giderler) 400.000
Likit Karşılığı Ödenek Kaydı 21.382.178
TOPLAM 32.983.668
Ayrıca birimlerimize yapılan likit karşılığı ödenek ekleme tutarları net olarak akademik ve
idari birimler sırasıyla olmak üzere ilgili ekonomik kodlar gösterilerek detaylandırılmıştır.
KOD 03.2 03.3 03.4 03.5 03.6 03.7 03.8 05.6 06.1 06.3 06.5 06.7 Toplam
Akademik Birimler
- 141.000 - 29.268 - 1.750 - - - - - - 172.018
300 - 2.500 - - - 1.750 - - - - - - 4.250
400 - 2.840 - - - - - - - - - - 2.840
430 - 9.000 - - - - - - - - - - 9.000
443 - 20.781 - 2.060 - - - - - - - - 22.841
456 - 41.841 - 3.600 - - - - - - - - 45.441
604 - 1.200 - - - - - - - - - - 1.200
605 - 2.500 - - - - - - - - - - 2.500
631 - 30.616 - 14.850 - - - - - - - - 45.466
643 - 4.125 - 3.100 - - - - - - - - 7.225
648 - 15.241 - 1.700 - - - - - - - - 16.941
666 - - - - - - - - - - - - -
672 - 4.356 - 1.500 - - - - - - - - 5.856
700 - 1.500 - 2.458 - - - - - - - - 3.958
701 - 4.500 - - - - - - - - - - 4.500
KOD 03.2 03.3 03.4 03.5 03.6 03.7 03.8 05.6 06.1 06.3 06.5 06.7 Toplam
İdari
Birimler 2.076.016 12.100 12.500 384.730 44.000 8.650 0 1.000 2.745.000 104.716 15.170.852 650.596 21.210.160
901 - - - - 44.000 - - 1.000 - - - - 45.000
902 - - - - - - - - - - - - -
904 648.207 - 2.500 189.119 - 5.650 - - 2.715.000 - - - 3.560.476
905 - - - - - - - - - - - - -
906 65.000 - - 3.000 - - - - 30.000 - - - 98.000
907 1.352.809 - - 192.611 - - - - - - - - 1.545.420
908 1.000 - - - - - - - - 104.716 - - 105.716
909 - - - - - - - - - - 15.170.852 650.596 15.821.448
910 9.000 - - - - - - - - - - - 9.000
911 - 12.100 - - - 3.000 - - - - - - 15.100
912 - - 10.000 - - - - - - - - - 10.000
951 - - - - - - - - - - - - -
Kurum
Toplam 2.076.016 153.100 12.500 413.998 44.000 10.400 0 1.000 2.745.000 104.716 15.170.852 650.596 21.382.178
Kaynakların etkili, ekonomik ve verimli kullanılması amacıyla birimlere dağıtılamayan
03.2 Tüketim Mal ve Malzeme Alımları, 03.3 Yolluklar, 03.5 Hizmet Alımları, 03.7 Menkul Mal
Alımları ve Makine Teçhizat Alımları ile 03.8 Bina Küçük Onarımları, Başkanlığımızca
bütçeleştirilerek ihtiyacı olan birimlere aktarılmıştır.
Üniversitemiz 2018 yılı bütçe süreci sorunsuz yürütülmüştür.
III. BÜTÇE GELİRLERİ
2018 mali yılı bütçe gelir gerçekleşmeleri 2017 mali yılı ile karşılaştırmalı olarak aşağıdaki
tabloda yer almaktadır.
2017-2018 BÜTÇE GELİR GERÇEKLEŞMELERİ
AÇIKLAMA
2017 YILI 2018 YILI YILLIK
DEĞİŞİM
ORANI
(%) KBÖ GERÇEKLEŞME % KBÖ GERÇEKLEŞME %
03 Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri 2.389.000 6.422.184,56 269 2.380.000 6.584.209,24 277 3
04 Alınan Bağış
ve Yardımlar İle
Özel Gelirler
86.462.000 82.408.202,38 95 95.183.000 120.888.075,00 127 47
05 Diğer Gelirler 1.269.000 3.885.321,13 306 1.468.000 2.739.979,51 187 -29
06 Sermaye
Gelirleri 0 78.882,00 0 -100
TOPLAM 90.120.000 92.794.590,07 103 99.031.000 130.212.263,75 131 40
2017 mali yılında 92.794.590,07 ₺ tutarında gerçekleşen bütçe gelirleri, 2018 mali yılında
%40 oranında artarak 130.212.263,75 ₺ tutarında gerçekleşmiştir.
2018 mali yılında gerçekleşen tutar bütçe tutarının %131’i oranındadır.
IV. 4734 sayılı KAMU İHALE KANUNU 21/f - 22/d MADDELERİ KAPSAMINDA
YAPILAN ALIMLARA İLİŞKİN MALİ DURUM
4734 sayılı Kanunun idarelerce uyulması gereken diğer kurallar başlıklı 62/ı maddesinin “Bu
Kanunun 21 ve 22. maddelerindeki parasal limitler dahilinde yapılacak harcamaların yıllık
toplamı, idarelerin bütçelerine bu amaçla konulacak ödeneklerin %10'unu Kamu İhale Kurulunun
uygun görüşü olmadıkça aşamaz.” hükmünü içermesi nedeniyle 2014 mali yılından itibaren
üniversitemize tahsis edilen ödenekler doğrultusunda 4734 sayılı Kamu İhale Kanununun 21/f –
22/d maddeleri kapsamında yapılan alımlarda dikkat edilmesi gereken %10 sınırının belirlenmesi
ve takibi Başkanlığımızca Doğrudan Temin Takip Sistemi üzerinden yapılmaktadır.
2018 mali yılı içerisinde 4737 sayılı Kanunun 62. maddesinin (ı) bendi gereği üniversitemiz
mal alımlarında %10 sınırının aşılması için Kamu İhale Kurulu’nun uygun görüşü talep edilmiş
olup Kamu İhale Kurulunca alınan 01.11.2018 tarih ve 2018/DK.D-339No'lu karar ile %10
oranının aşılarak mal alımlarının gerçekleştirilmesi sağlanmıştır.
2018 mali yılı sonu itibarıyla üniversitemiz birimlerince ödeme süreci tamamlanan doğrudan
temin alımlarına ilişkin tutarlar aşağıdaki tablolarda yer almaktadır.
31.12.2018 MAL ALIMI
(03.2-03.6-03.7-06.1) HİZMET ALIMI
(03.5) YAPIM İŞLERİ
(03.8-06.5-06.7)
KURUM HARCAMA 1.965.087,20 160.075,53 214.497,67
TOPLAM ÖDENEK 17.036.561,00 2.930.567,00 36.780.267,00
0,1 1.703.656,10 293.056,70 3.678.026,70
KALAN -261.431,10 132.981,17 3.463.529,03
Birimler MAL ALIMI HİZMET ALIMI YAPIM İŞLERİ
Akademik Birimler 03.2 03.7 06.1 03.5 03.8 06.5 06.7
Bartın Orman Fak. 14.906,13 3.751,78 - - - - -
Edebiyat Fak. 18.798,94 - - - - - -
Eğitim Fak. 14.856,90 6.937,46 - - 1.500 - -
Fen Fakültesi 24.951,11
- - - - -
İİBF 10.424,84 2.777,72 - - - - -
İslami İlimler Fak. 7.113,24 - - - - - -
Mühendislik Fak. 15.835,97 - - - - - -
Eğitim Bil. Enst. - - - - - - -
Fen Bilimleri Enst. 11.182,86 - - - - - -
Sosyal Bil. Enst. 3.087,12 - - - - - -
BESYO 64.269,27 2.596 - - - - -
Bartın SHMYO 9.980,19 3.912,88 - - - - -
Bartın MYO 23.589,09 12.268,15 - 2.835 677,32 - -
Ulus MYO 4.784,80 - - - - - -
Akademik Top. 223.780,46 32.243,99 - 2.835 2.177,32 - -
İdari Birimler
Bilgi İşlem D. B. 14.991,90 - - - - - -
Hukuk Müşavirliği - - - - - - -
İMİD 434.345,32 97.066,80 483.716,96 50.010,55 22.210,55 - -
Küt. ve Dok. D. B. 50.375,24 - 17.853,59 - - - -
Öğrenci İşleri D. B. 12.449 - - - - - -
Özel Kalem - - - - - - -
Personel D. B. - - - - - - -
SKS 577.869,10 20.394,84 - 102.450,98 - - -
Yapı İşleri ve Tk. D. B. - - - 4.779 20.461,20 26.314 143.334,60
İdari Toplam 1.090.030,56 117.461,64 501.570,55 157.240,53 42.671,75 26.314 143.334,60
Genel Toplam 1.313.811,02 149.705,63 501.570,55 160.075,53 44.849,07 26.314 143.334,60
2.339.660,40
1.965.087,20
160.075,53 214.497,67
B. 2018 MALİ YILI MUHASEBE GERÇEKLEŞMELERİ
Üniversitemiz birimlerinin gerçekleştirmiş olduğu maaş, ek ders, alımlar, yolluk ve benzeri
tüm giderlerin kontrol ve ödeme işlemleri gerçekleştirilmiştir.
İhalelere mali üye gönderilmiş ve teminat mektuplarının kayıtları ve takibi yapılmıştır.
Mevlana, TÜBİTAK, Farabi, Erasmus, San-Tez Bilimsel Araştırma Projeleri ile ilgili özel
hesaplar açılmakta ve günlük ödeme işlemleri gerçekleştirilmiştir.
Genel Yönetim Muhasebe Yönetmeliğinin 327. maddesi gereğince Merkezi Yönetim
Muhasebe Yönetmeliğinin 539. maddesinin birinci fıkrasında sayılan tablolar ile mizan cetveli
üniversitemiz resmi web sitesinde yayımlanmıştır.
Kamu İdaresi Hesaplarının Sayıştaya Verilmesi ve Muhasebe Birimleri ile Muhasebe
Yetkililerinin Bildirilmesi Hakkında Usul ve Esasların 2. bölümünün 5. maddesinin 2. fıkrası
gereğince aylık olarak verilecek defter, mali tablo ve belgeler hazırlanarak Sayıştay Başkanlığına
gönderilmiştir.
Maliye Bakanlığı Muhasebat Genel Müdürlüğü ile mutabakatı sağlanan 2017 yılı Kesin
Hesabı Sayıştay Başkanlığı ile Türkiye Büyük Millet Meclisi Plan ve Bütçe Komisyonu
Başkanlığına gönderilmiştir.
Kamu İhale Kurumu ile görüşülerek üniversitemiz personeli ile Bartın'daki tüm kamu
kurum ve kuruluşlarında çalışan personele, ihalelere katılım aşamasında yeterlik kriteri olarak
isteklilerin sunmaları gereken belgelerin elektronik ortama aktarılması ve yine elektronik
ortamdan bu belgelerin teyidinin yapılabilmesi ile ihale işlemlerinin elektronik ortamda
gerçekleştirilmesine yönelik yapılan düzenlemelere ilişkin e-ihale eğitimi verilmesi sağlanmıştır.
Kamu idarelerinin mali faaliyet, karar ve işlemlerini hesap verme sorumluluğu
çerçevesinde Sayıştay Başkanlığı tarafından 2018 yılı denetimleri devam etmekte olup Sayıştay
denetçilerine gerekli raporlar ve bilgiler sunulmaktadır.
Ayrıca yapılan iş ve işlemler aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
İşlem Adet / Tutar
İşlem fişi 12.138 Adet
İcra takibi 108 Adet
5.967.618,19 TL
Kişi borcu dosyası 74 Dosya
125.000,17 TL
Aylık vadeli ve günlük repo
hesapları açılarak gerçekleştirilen
faiz gelirleri
250.802,48 TL
Vergi dairesine ödenen vergi
miktarı 8.438.353,44 TL
C. 2018 MALİ YILINDA GERÇEKLEŞTİRİLEN FAALİYETLER
Kurum esaslı olarak 31.12.2017 tarihli ve 30287 sayılı Resmi Gazetede (Mükerrer)
yayımlanarak yürürlüğe giren 2018 Yılı Merkezi Yönetim Bütçe Kanunu ile tahsis edilen
ödeneklerin harcama birimlerine dağılımı gerçekleştirilmiştir.
Üniversitemiz bütçe ödenekleri Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel
Müdürlüğünce yayımlanan 1 Sıra No’lu 2018 Yılı Bütçe Uygulama Genelgesince belirtilen
oranlarda serbest bırakılmıştır.
Maliye Bakanlığı Bütçe ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğünce yayımlanan 2 Sıra No’lu
2018 Yılı Bütçe Uygulama Genelgesi gereğince üniversitemiz Ayrıntılı Finans Programına
ilişkin iş ve işlemler gerçekleştirilmiştir.
Yatırım Programının Uygulanması, Koordinasyonu ve İzlenmesine Dair Bakanlar Kurulu
Kararı gereği üniversitemiz yatırım detay programı hazırlanarak Kalkınma Bakanlığına
gönderilmiştir.
İller Yatırım Projelerini İzleme Formu ve Yatırımcı Kuruluş Dönem Raporu ile İl Yatırım
Takip Sistemi Bilgi Formları hazırlanarak Valiliğe gönderilmiştir.
5510 sayılı Sosyal Güvenlik Kanunu’nun 81. maddesinin h fıkrası gereği Sosyal Güvenlik
Kurumu’na ödenmek üzere üniversitemiz 2018 yılı bütçesine ait %20 ek karşılık cetveli
hazırlanmıştır.
Başkanlığımız 2017 Birim Faaliyet Raporu hazırlanmış ve web sayfamızda yayımlanarak
kamuoyuna duyurulmuştur.
Üniversitemiz 2017 İdare Faaliyet Raporu hazırlanmış ve web sayfamızda yayımlanarak
kamuoyuna duyurulmuş olup Sayıştay Başkanlığı, Maliye Bakanlığı, Kalkınma Bakanlığı,
Milli Eğitim Bakanlığı ve Yükseköğretim Kurulu Başkanlığına gönderilmiştir.
Üniversitemiz 2017-2018 İç Kontrol Uyum Eylem Planı I. Dönem Değerlendirme
Raporunun hazırlanarak Maliye Bakanlığına gönderilmiştir.
İl Planlama ve Koordinasyon Müdürlükleri Görev ve Çalışma Yönergesinin 80. maddesi
uyarınca üniversitemizin 2017 yılı ikinci altı aylık faaliyetlerine ilişkin Brifing Raporu
hazırlanarak Bartın Valiliğine gönderilmiştir.
Üniversitemiz 2017 Yılı Performans Programı Gerçekleşme Raporu hazırlanarak
kamuoyuna duyurulmuş olup Milli Eğitim Bakanlığına gönderilmiştir.
Üniversitemiz 2017 Mali Yılı Bütçe, Performans Programı ve Muhasebe Gerçekleşmeleri
Değerlendirme Raporu hazırlanmış olup web sayfamızda yayımlanarak kamuoyuna
duyurulmuştur.
Üniversitemiz 2017 Yılı Yatırım İzleme ve Değerlendirme Raporu hazırlanarak Kalkınma
Bakanlığı, Maliye Bakanlığı ve Sayıştay Başkanlığı’na gönderilmiş olup web sayfamızda
yayımlanarak kamuoyuna duyurulmuştur.
Üniversitemiz 2018 Mali Yılı I., II. ve III. Üç Aylık Bütçe ve Muhasebe Gerçekleşmeleri
Değerlendirme Raporları hazırlanmış olup web sayfamızda yayımlanarak kamuoyuna
duyurulmuştur.
375 sayılı Kanun Hükmünde Kararnamenin geçici 23. maddesi gereğince personel
çalıştırılmasına dayalı hizmet alımı kapsamında çalışan 132 taşeron işçisinin üniversitemiz
sürekli işçi kadrolarına alınmasına ilişkin süreçte, söz konusu personele ait ödemelerin
yapılabilmesi için bütçe tertiplerinin tanımlanarak ödenek aktarma işlemlerinin
gerçekleştirilmesinin yanı sıra bireysel emeklilik sistemi kayıtları, sosyal güvenlik prim
sistemi kayıtları ve e-beyanname sistemine ilişkin iş ve işlemlerde birimlere destek
sağlanmıştır.
Üniversitemiz yatırım projeleri ödeneklerinde gerçekleştirilen revizyon işlemleri Ka-Ya
sistemine girilmiştir.
5018 sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunun 30. maddesi gereği Temmuz ayı
içerisinde yayımlanacak olan 2018 Yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu
hazırlanarak web sayfamızda yayımlanmış olup Hazine ve Maliye Bakanlığı ile Sayıştay
Başkanlığına gönderilmiştir.
İl Planlama ve Koordinasyon Müdürlükleri Görev ve Çalışma Yönergesinin 80. maddesi
uyarınca üniversitemizin 2018 yılı birinci altı aylık faaliyetlerine ilişkin Brifing Raporu
hazırlanarak Bartın Valiliğine gönderilmiştir.
Üniversitemiz 2019-2021 Dönemi Yatırım Bütçesi teklifi, Bartın Valiliği İl Planlama ve
Koordinasyon Kurulunun İKİS sistemi ile Ka-Ya sistemine girilmiştir.
Üniversitemiz 2019-2021 Dönemi Bütçe Teklifi hazırlanarak Maliye Bakanlığına, 2019-
2021 Dönemi Yatırım Bütçesi Teklifi ise Kalkınma Bakanlığına gönderilmiştir.
Üniversitemiz 2019-2021 Dönemi Cumhurbaşkanlığı Bütçe Teklifi, Hazine ve Maliye
Bakanlığında hazırlanmıştır.
Üniversitemiz 2019-2023 Dönemi Stratejik Planı, Kalkınma Bakanlığının uygun görüşüne
sunulmuştur.
Üniversitemiz 2019-2023 Dönemi Stratejik Planının hazırlanmasına ilişkin; koordinasyon,
toplantıların organizasyonu, idare içi ve dışı iletişimin sağlanması, belge yönetimi ile her
türlü resmi yazışma gibi destek hizmetleri gerçekleştirilmiştir.
Üniversitemiz Kurum İç Değerlendirme Raporunun hazırlanması aşamasında ofis ve
personel desteği sağlanmıştır.
2018 mali yılı içerisinde 4737 sayılı Kanunun 62. maddesinin (ı) bendi gereği
üniversitemiz mal alımlarında %10 sınırının aşılması için Kamu İhale Kurulu’nun uygun
görüşü talep edilmiş olup Kamu İhale Kurulunca alınan 01.11.2018 tarih ve 2018/DK.D-
339No'lu karar ile ilgili alımların gerçekleştirilmesi sağlanmıştır.
Kamu İdaresi Hesaplarının Sayıştaya Verilmesi ve Muhasebe Birimleri ile Muhasebe
Yetkililerinin Bildirilmesi Hakkında Usul ve Esaslar”ın ikinci bölüm 5. maddesinin 1.
fıkrası gereğince hesap dönemi başında verilecek bilgiler hazırlanmış ve Sayıştay
Başkanlığına gönderilmiştir.
Kamu İdaresi Hesaplarının Sayıştaya Verilmesi ve Muhasebe Birimleri ile Muhasebe
Yetkililerinin Bildirilmesi Hakkında Usul ve Esasların ikinci bölümünün 5. maddesinin 3.
fıkrası gereğince hesap dönemi sonunda verilecek defter, mali tablo ve belgeler
hazırlanarak Sayıştay Başkanlığına gönderilmiştir.
YÖK Bilimsel Araştırma Projeleri Yönetmeliğinin 19. maddesi gereği düzenlenen proje
hesap ve bilgileri Hazine ve Maliye Bakanlığı ile Kalkınma Bakanlığına gönderilmiştir.
Her ayın ilk iş günü üniversitemiz bütçe ödeneklerine ilişkin Durum/Masraf Raporu ile
Doğrudan Temin Takip Sistemi Raporu Genel Sekreterliğe sunulmuştur.
Her ayın 5'ine kadar Hazine Yardımı Talep Tablosu doldurularak Maliye Bakanlığı Bütçe
ve Mali Kontrol Genel Müdürlüğü’ne gönderilmiştir.
Her ayın 20'sine kadar Hazine Müsteşarlığı’nın Nakit Talep Toplama Sistemi’nden izleyen
üç ayı kapsayacak şekilde Nakit Talebi yapılmıştır.
Hazine Müsteşarlığından üniversitemiz nakit ihtiyacının karşılanması amacıyla nakit talep
görüşmeleri gerçekleştirilmiştir.
Bütünleşik Kamu Mali Yönetim Bilişim Sistemi pilot üniversitelerinden biri olarak
Başkanlığımız Muhasebe Yetkilisince Bülent Ecevit Üniversitesi talebi üzerine muhasebe
iş ve işlemlerinin uygulanması amacıyla eğitim verilmiştir.
Üniversitemiz muhtasar ve prim hizmet beyannamesi (muh.sgk) birleştirilen dört il
kapsamında pilot seçilmiş olup ilgili iş ve işlemlerinin uygulanması amacıyla
üniversitemiz personeline eğitim verilmiştir.
Kamu İhale Kurumu ile görüşülerek üniversitemiz personeli ile Bartın'daki tüm kamu
kurum ve kuruluşlarında çalışan personele, ihalelere katılım aşamasında yeterlik kriteri
olarak isteklilerin sunmaları gereken belgelerin elektronik ortama aktarılması ve yine
elektronik ortamdan bu belgelerin teyidinin yapılabilmesi ile ihale işlemlerinin elektronik
ortamda gerçekleştirilmesine yönelik yapılan düzenlemelere ilişkin e-ihale eğitimi
verilmesi sağlanmıştır.
Üniversitemiz 2019-2023 Stratejik Planı uygulamaya konulmuş olup ilgili kamu
kuruluşlarına gönderilmiş ve web sayfamızdan kamuoyuna duyurulmuştur.
Üniversitemiz 2019-2021 Yılı Kamu İç Kontrol standartları Uyum eylem Planı çalışmaları
11.10.2018 tarihli Üst Yönetici Onayı ile başlatılmıştır.
Üniversitemiz birimlerinin gerçekleştirmiş olduğu maaş, ek ders, alımlar, yolluk ve benzeri
tüm giderlerin kontrol ve ödeme işlemleri gerçekleştirilmiştir.
Üniversitemizde yapılan ihalelere mali üye görevlendirmesi yapılmıştır.
Üniversitemizde yapılan ihalelere ilişkin teminat mektuplarının kayıtları ve takibi
yapılmıştır.
Ön mali kontrol kapsamında yan ödeme cetvelleri ile 9 adet ihale işlem dosyası ve 7 adet
tip sözleşme incelenerek uygun görüş verilmiştir.
Sayıştay denetçilerince istenilen bilgi ve belgeler ile aylık mizan ve raporlar düzenli olarak
gönderilmiştir.
Vergi ödemeleri ile icra ve kişi borcu dosyalarına ilişkin takip ve işlemler yapılarak ilgili
kuruluşlara bildirilmiştir.
Üniversitemiz ihtiyaçları göz önünde bulundurularak Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe
Başkanlığından Personel Giderleri Karşılama Ödeneği ile Yedek Ödenek talepleri yapılmış
olup ödenek üstü harcamalara mahal verilmemiştir.
Cumhurbaşkanlığı Strateji ve Bütçe Başkanlığınca yayımlanan 1 no’lu 2018 Yılı Merkezi
Yönetim Bütçe Uygulama Genelgesi gereğince bütçe giderleri ve yılsonu işlemleri
sorunsuz bir şekilde gerçekleştirilmiştir.
Üniversitemiz akademik birimlerinin 2019 yılı bütçe ödenekleri dağıtım toplantısı
31.12.2018 tarihinde gerçekleştirilmiştir.
Üst Yönetici tarafından verilen iş ve işlemler gerçekleştirilmiştir.