tesis sucesiÓn empresa familiar -...
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CAPÍTULO IV
Índice
2008
Guía Práctica Organización y Sucesión de Pymes
Consejos Legales
10 herramientas legales para la EF Cultura jurídica básica Instituciones Jurídicas que inciden en la EF La propiedad. Consejos Prácticos Familia y parentesco. Consejos Prácticos Información Básica sobre los poderes y la incapacidad mental Contratos y sociedades Herencias y testamentos Las funciones básicas del concilio familiar Actividades que facilitan el concilio familiar Temas y Acuerdos para la integración del concilio familiar Consejos prácticos con la formalización de los acuerdos en la EF Sugerencias respecto a un consejo de administración profesional Resumen de sugerencias en relación con los convenios de transferencias de acciones Consejos sobre seguros y fideicomisos en relación a su empresa familiar 10 puntos para seleccionar a consultores profesionales. El buen perfil 10 consejos prácticos con la relación a su sucesión
L A I M P O R T A N C I A D E L A S U C E S I Ó N E N L A S P Y M E S C O M O L E G A D O F A M I L I A R
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DIEZ HERRAMIENTAS LEGALES PARA LA EMPRESA FAMILIAR.
1. Una Cultura Jurídica Básica para conocer las instituciones que con mayor
frecuencia e importancia inciden en los negocios en familia;
2. La Toma de Conciencia de todos los protagonistas de Sistema de la
Empresa Familiar, para un conocimiento cierto y oportuno del papel que
cada uno juega y, en cada caso, de los beneficios y obligaciones que les
corresponden;
3. El Concilio Familiar como una estructura supra legal de donde emanan los
acuerdos fundamentales de las relaciones entre los parientes, dueños y no
dueños de la empresa;
4. El Protocolo Familiar, documento íntimo en el que consta la filosofía y los
compromisos de los parientes ante las reglas administrativas, financieras y
políticas de la empresa, con fuerza vinculadora entre los familiares
interesados;
5. La Formalización de los Acuerdos de Asamblea y de Consejo de
Administración de la empresa, como elementos de seguridad y formalidad
legal;
6. La profesionalización del Consejo de Administración de la empresa, para
incorporar a este órgano de gobierno a personas ajenas a la familia,
expertas y especialistas en el giro del negocio;
7. Los Convenios de Transferencia de Acciones para garantizar que la familia
conserve la prioridad mayoritaria del negocio, fijando reglas y circunstancias
a que se sujetaría estas transacciones;
8. Los seguros de Vida y del Fideicomiso como instrumentos de Equilibrio y
Protección Patrimonial, para planear con justicia familiar y eficiencia
empresarial la sucesión por causa de muerte o la transferencia de mandos
por retiro;
9. La consulta Jurídica para enriquecer, con la opinión de profesionales
especializados, la planeación y prevención en la empresa, y
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10. El proceso de transparencia de la Propiedad y del Mando de la Empresa,
para programar de manera gradual y estratégica la sucesión a la siguiente
generación de dueños y administradores del negocio.
UNA CULTURA JURÍDICA BÁSICA La primera Herramienta
Empresa familiar es una unidad de organización y producción conformada por son
instituciones muy diferentes en su origen, valores y objetivos: la empresa y la
familia. ¿Qué tan diferentes son? Veamos.
El traslape de lo emocional con lo racional nos hace ser en nuestro negocio
familiar, en ocasiones, demasiado emotivos ante un problema de naturaleza
empresarial, o demasiado empresarios ante una circunstancia familiar.
En la empresa hay:
- un enfoque racional sobre parámetros de convivencia; la rentabilidad es determinante;
- Una orientación hacia el exterior, enfocada a clientes, proveedores y al estado;
- Una necesidad constante de evolución de adaptación (o de motivación) a los hábitos de consumo del hombre;
- Una aceptación condicional a rendimiento y a la normatividad de la empresa.
En la familia hay:
- un enfoque emocional en las decisiones: el amor y la solidaridad con determinantes;
- Una orientación hacia el interior, integradora y limitada a los familiares y sus intereses;
- Una resistencia al cambio: la familia como institución no ha tenido variaciones drásticas desde sus orígenes;
- Una aceptación incondicional a las personas y circunstancias incontrolables en la familia.
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INSTITUCIONES JURÍDICAS QUE DE MANERA FRECUENTE E IMPORTANTE
INCIDEN ENLA EMPRESA FAMILIAR, Y QUE LOS DUEÑOS DEBEN CONOCER
1. La propiedad como motivación personal y empresaria, sus usos,
limitaciones y modalidades;
2. La familia y el parentesco, como fuente y conductos de derechos y
obligaciones personales y patrimoniales;
3. La patria potestad, por el delicado de la representación patrimonial de los
menores de edad, y de sus derechos;
4. El matrimonio y el divorcio, por sus efectos en la esfera patrimonial y
emocional de los dueños y administradores de la empresa familiar;
5. Los poderes en la familia, por los riesgoso de estos documentos y la forma
tan “facilista” o ingenua con que a veces se expiden;
6. La incapacidad mental de las personas, por enfermedad o accidente, para
prevenirla y manejarla;
7. Los contratos en la Familia, por las reglas especiales que se aplican cuando
son tratos entre parientes;
8. El fideicomiso, por se una herramienta de gran utilidad para los negocios en
familia y la protección patrimonial, subutilizada actualmente;
9. Las opciones para la organización de la empresa familiar, a partir de
catálogos de forma societarias que nuestras leyes reconocen, ofrecen y
tutelan, y
10. La Sucesión, la Herencia y el Testamento, como instrumentos facilitadores
y organizadores de la continuidad de la empresa familiar, más allá de la
generación actual.
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LA PROPIEDAD Primer punto de una Cultura Jurídica Básica
Concepto de propiedad
Propiedad de una cosa (terreno, acciones, créditos, herencia, etcétera.) es el
poder que una persona ejerce de manera directa e inmediata sobre ese bien para
aprovecharlo en sentido jurídico, dominio que el resto de las personas están
obligadas a respetarle, porque así lo tutela la ley.
Este poder jurídico que la ley concede y protege, no es puro, simple, absoluto,
indivisible; no, la propiedad tiene elementos, limitaciones y modalidades que a
usted pudieran afectar, convenir, perjudicar, o resolver un problema práctico.
Muy útil: los elementos de la propiedad
- El uso de la cosa es el poder del dueño para poseerla, detenerla: porque
tengo su uso, puedo estar con ella, traerla conmigo, entrar y salir, prestarla.
- El disfrute de la cosa es la facultad que tiene el dueño para aprovecharse
de ella y obtener sus frutos, porque tengo su disfrute, puedo cobrar su
renta, retirar sus intereses, exigir los dividendos, vender cosecha…
- El derecho de propiedad de la cosa es el poder del dueño para disponer de
ella: porque tengo el derecho de propiedad puedo vender la cosa,
hipotecarla, darla en herencia…
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CONSEJOS PRÁCTICOS EN RELACIÓN CON LA PROPIEDAD
1. Si va a adquirir y la inversión es importante, consulte al Notario antes de
cerrar el trato y pagar anticipo o el precio, no todas las compras son tan
sencillas como aparentan.
2. La simulación es muy delicada y riesgosa: trate de evitarla.
3. No deje derechos de propiedad en el aire; procure siempre tener las
escrituras, las facturas, los títulos, los comprobantes, los contratos,
etcétera, todo regularizado, actualizado.
4. “Aclare y documente” lo que no es de usted pero sí está a su “nombre”, y
viceversa, ya sea por simulación suya o de un compadre, hermano, socio,
etcétera. o por que ya se adquirió (o ya se enajenó), pero no se ha
formalizado ese trato.
5. Ojo con la copropiedad; no recurra a ella sin conocer sus reglas y
limitaciones.
6. Hay ciertos bienes que toleran más la copropiedad, son los que admiten
cómoda división (un terreno); hay otros en que su des mancomunación
posterior es prácticamente imposible (una fabrica)
7. No confunda ser copropietario con ser socio; no es lo mismo.
8. La copropiedad a veces ayuda (da cohesión al patrimonio, desalienta, un
embargo) otras veces estorba (muchas firmas, dificulta su
comercialización).
9. Revise periódicamente por lo menos una vez al año, la situación de sus
propiedades en los registros públicos, ahí se anotan las ventas, hipotecas,
embargos.
10. Cualquier duda o inquietud respecto a propiedad, consúltenla con un
Notario Público; el profesionista idóneo en esta materia.
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FAMILIA Y PARENTESCO
Algunas de las reglas que nuestras leyes establecen al parentesco son:
- Sólo hay tres tipos de parentesco: el consanguíneo, por afinidad y el
parentesco civil.
- Son parientes consanguíneos los que descienden de un mimo progenitor,
una o dos generaciones más o generaciones atrás.
- El parentesco por afinidad es el del varón con los parientes consanguíneos
de su esposa, y el de la mujer con los parientes consanguíneos de su
marido.
- En muchos y muy diversos casos, por ejemplo para herencias, la patria
potestad, manutención, etcétera, las leyes determinan, obligaciones,
limitaciones y efectos según el grado de parentesco.
- En el caso del parentesco civil no hay grados, sólo se da entre adoptantes y
adoptado, no entre uno y los parientes del otro.
- Los cónyuges no son parientes entre sí, sus derechos y obligaciones nacen
del contrato de matrimonio.
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INFORMACIÓN Y CONSEJOS PRÁCTICOS REPECTO AL PARENTESCO, LOS MENORES Y EL MATRIMONIO
1. Revise sus actas de Registro Civil (nacimiento, matrimonio, etcétera.) y
corrija lo necesario ahora, antes que le urja.
2. Sea práctico al escoger el nombre de sus hijos, muchos padres que
quisieron ser muy originales después se arrepintieron por los problemas de
documentos oficiales y contractuales con el nombre mal escrito.
3. Antes de registrar a un menor como hijo biológico sin serlo realmente,
consulte tiempos, costos, y efectos de la adopción, y luego decida.
4. A los menores de edad (en México la mayoría es a los 18 años) los
representan ambos, el padre y la madre; no uno o el otro.
5. Tenga presente en los padres que al alcanzar el hijo la mayoría de edad
este tendría la posibilidad legal de exigir cuentas sobre el ejercicio de la
patria potestad en lo patrimonial.
6. No evada el tema de los hijos fuera del matrimonio: afróntelo (No
necesariamente con su pareja). Y decida (No necesariamente incluya) el
papel de estos hijos es un proyecto empresarial.
7. Antes del matrimonio de sus hijos platiquen no solo de amor y de familia;
también de sus efectos legales y patrimoniales. Si usted se siente incomodo
con el tema, recurra al notario de la familia.
8. La sociedad conyugal da más control al patrimonio de la familia, pero
también se comportan los riesgos financieros de la pareja. Al casarse por
separación de bienes no se comparten esos riesgos, “y” (algunos dicen
“pero”) cada quien maneja los suyo con absoluta autonomía.
9. El régimen patrimonial del matrimonio se puede modificar; no hay que
divorciarse, basta un convenio ante el notario.
10. Un aspecto muy delicado para la empresa familiar que se tiene que
acordar a tiempo. ¿El negocio de la familia debe y/o puede seguir con la
nuera o el yerno viudo…? En su caso ¿Cómo se les liquidaría?
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INFORMACIÓN BÁSICA Y CONSEJOS PRÁCTICOS EN RELACIÓN CON LOS PODERES Y LA INCAPACIDAD MENTAL
1. Lea detenidamente el poder antes de firmarlo y que le aclaren todas sus
dudas y sobre todo su enlace.
2. Antes de otorgar un poder, pregúntese y pregunte: ¿Convendría o no que
fuera por determinado asunto y/o tiempo?
3. Haga memoria, bus que, revise los poderes que haya otorgado
anteriormente, y revoque en una notaria los que ya no necesite.
4. No esta por demás tener siempre a la mano un poder “saca apuros” para
que cualquier imprevisto no le frustre unas vacaciones o un viaje de
negocios.
5. Si no se va a cobrar por el uso del poder pida que textualmente se anote
que es gratuito.
6. Al otorgar un poder, no tiene que asistir a la notaría el apoderado; basta la
firma del otorgante.
7. Le recomiendo que revise y/o dictamine los poderes que se hayan otorgado
a nombre de la empresa; son muy delicados.
8. El tramite judicial en México de la declaratoria de interdicción dura tres
meses aproximadamente, y cuesta más o menos el equivalente a 600 US
dólares ambos datos (tiempo y costos) si no hay controversia.
9. La causa de interdicción más frecuente es la senilidad. Cuando en su
familia se requiere, promuévela oportunamente; no es avergonzarte es una
acción responsable e inteligente.
10. La interdicción de un mismo por senilidad, accidente o enfermedad mental
súbita, se puede prevenir para cierta parte de su patrimonio, mediante un
fideicomiso. Pregúntele a su notario.
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INFORMACIÓN BÁSICA Y CONSEJOS PRÁCTICOS EN RELACIÓN CON CONTRATOS Y SOCIEDADES
1. Se sabe desde hace siglos: tratándose de un acuerdo y convenios “la tinta
más tenue siempre será más segura que la memoria más fuerte”.
2. Cuidado con lo que ofrece o promete, desde que hay acuerdo en la cosa y
el precio, y no es excusa eso de que: “Si te dije pero no te lo firme”.
3. Si hay una muy buena oportunidad o mucha necesidad de un buen negocio
y no tiene poder para contratar, pueda actuar válidamente como “gestor
oficioso”; consúltelo con un notario.
4. Un contrato sin cláusula penal para los casos se incumplimiento tiene una
eficacia empresarial muy relativa.
5. La única manera de evitar la pérdida definitiva del documento en que
conste un contrato, ya sea por extravío o destrucción, es firmarlo ante el
notario para que el acuerdo conste en el protocolo del fedatario.
6. Si le es posible consulte al notario antes de cerrar un trato.
7. Evite en lo posible las asambleas y sesiones de consejos de gabinete,
ficticias. No educan y desconciertan a la familia.
8. Déle seguimiento corporativo a su empresa, para que tenga siempre a la
mano, los datos jurídicos más importantes (poderes, asambleas,
variaciones del capital, nombramientos, reformas, litigios en curso,
contratos vigentes, etcétera.)
9. Si ya no vas usar una sociedad anónima, de el aviso de suspensión de
actividades, pero no la disuelva hasta que su contador se lo recomiende, el
sabe si después le pudiera ser útil esa sociedad.
10. La mancuerna idónea para diseñar sociedades es notario-contador; no uno
o el otro, si no ambos.
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CONSEJOS PRÁCTICOS EN RELACIÓN CON HERENCIAS Y TESTAMENTOS
1. No le reste importancia a las formalidades al otorgar su testamento; cumpla
con los requisitos que le diga su notario.
2. No teste con prisas, ni deje pasar el tiempo indefinidamente; haga su
testamento en condiciones normales; sin urgencias.
3. Tenga presente que un testamento no es definitivo; usted lo puede
modificar cuantas veces lo requiera.
4. Haga y actualice su inventario patrimonial, y téngalo al alcance de sus
herederos. Cuando no estén las cosas claras, sucede aquello de que a río
revuelto, ganancia de pescadores.
5. Al hacer su testamento tenga presente las ventajas y riesgos de la
copropiedad.
6. Cuando esté planeado su testamento, platique a solas con su Notario. Su
pareja debe entender y respetarle su decisión.
7. Téngale confianza a su Notario; consúltele abiertamente cualquier duda.
8. Importantísimo: si usted es empresario, su testamento no debe ser
instrumento “repartidor”, sino un documento “organizador” de su sucesión,
para la subsistencia de la empresa después de que usted falte.
9. En lo posible, que no hay sorpresa. La sorpresa es enemiga de una buena
sucesión y presagio de conflicto.
10. El testamento es importante, pero… la mejor herencia no va en el
testamento; va en el amor; el ejemplo y la formación que pueda darle a sus
herederos.
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LAS FUNCIONES BÁSICAS DEL CONCILIO FAMILIAR
1. Transmitir a las siguientes generaciones y a los parientes políticos, los
principios y tradiciones de la familia y de la empresa.
2. Llevar un registro sobre la historia de la familia y empresa.
3. Definir los valores de la familia y comunicarlos a los administradores del
negocio, para que haya congruencia entre familia y empresa.
4. Educar, formar, inculcar cultura y principios sociales y empresariales a toda
la familia.
5. Fijar la política que se seguirá en la empresa para la participación laboral de
los parientes (requisitos, sueldos y condiciones).
6. Determinar los campos sociales que por cantidad o filantropía atenderá la
familia y/o la empresa.
7. Asesorar a las nuevas generaciones sobre opciones relacionadas con el
giro de la empresa y también respecto a nuevos negocios relacionados.
8. Asesorar a todos los parientes en aspectos patrimoniales.
9. Aprovechar la infraestructura y experiencia de la empresa para prestar
servicios a los parientes en asuntos bancarios, escolares, de
correspondencia y mensajería, viajes etcétera.
10. Prevenir, atender y resolver los conflictos entre los familiares causados por
la empresa.
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ALGUNOS ACTOS, ACTITUDES Y ACTIVIDADES QUE FACILITAN Y ENRIQUECEN EL CONCILIO FAMILIAR
1. Conferencias a la familia, no sólo sobre temas empresariales sino también
sobre cultura general y ética.
2. Conocer el significado del apellido y el origen de la familia.
3. Crear la oración de la familia, e invocarla en momentos estratégicos (al
inicio de las juntas, en familia, etcétera.).
4. Conocer y practicar tradiciones familiares: canciones, eventos, platillos.
5. Solidarizarse con las eventualidades de los parientes y asistir a sus
graduaciones, premiaciones, bodas, conferencias, exposiciones, funerales,
convalecías.
6. Viajar en familias (no sólo en familia, sino también en familias).
7. Tener una causa social, filantrópica, común.
8. Practicar y/o conocer a fondo un entretenimiento de interés de todos;
dominio, los toros, golf, aeromodelismo, filatelia, béisbol, arte, gastronomía.
9. Defender a toda costa la honra de los parientes, hablar bien de ellos
siempre.
10. Una fiesta o reunión social anual en fecha simbólica y emotiva. Tenga
siempre presente que la diversión facilita las cosas.
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TEMAS Y ACUERDOS PARA LAS PRIMERAS JORNADAS DE INTEGRACIÓN DE UN CONCILIO FAMILIAR
1. Conocer y aplicar técnicas de comunicación y hacer ejercicios sobre
dinámica familiar, dirigidos por un especialista.
2. Redactar la misión y la visión de la empresa de la familia.
3. Iniciar el proyecto, o por lo menos, hacer el índice del protocolo familiar.
4. Opinar sobre las políticas de ingreso de los parientes a la empresa y el
concilio, sobre todo los parientes políticos.
5. Proponer técnicas para el manejo de diferencias y de conflictos.
6. Formar comisiones para registrar y documentar la historia de la empresa y
de la familia.
7. Programar eventos formativos y de capacitación para las familias.
8. Esbozar políticas, formulas y acuerdos de compraventa de las acciones
entre los parientes.
9. Poner en la mesa el tema de la sucesión de los mandos en la empresa.
10. Acordar la fiesta familiar anual y el próximo encuentro familiar: cuándo,
cómo, dónde y quiénes.
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CONSEJOS PRÁCTICOS CON LA FORMALIZACIÓN DE LOS ACUERDOS EN LA EMPRESA FAMILIAR
1. Hacer constar los acuerdos que se puede lograr sin necesidad de
burocratizarse; si hay orden todo será más fácil.
2. De preferencia, que firmen todo los interesados, aunque no es
recomendable condicionar la validez de los actos o acuerdos a la firma de
todos.
3. Para que los documentos en que consten los acuerdos no anden dispersos,
se recomienda su conservación fija en una carpeta; algunos lo llaman
“Minutario de Acuerdos”.
4. En lo posible, debe impedirse que estos documentos circulen sin control,
para evitar mal interpretaciones fiscales, laborales, etcétera.
5. En algunos acuerdos (dije “algunos”), será conveniente la firma de los
cónyuges para constancia de anuencia y conocimiento.
6. Tenga presente que en caso de aparente o real contradicción entre un
acuerdo y otro posterior, prevalecerá el sentido del más reciente.
7. Las obligaciones y derechos que consten por escrito, en lo patrimonial,
obligan y benefician a los herederos.
8. Siempre será más probable que le pase no haberlo hecho constar por
escrito, a que se lamente por haberlo hecho; piérdale el miedo a la verdad
demostrable (si es que la tiene).
9. La constancia por escrito no es desconfianza, es una actitud empresarial
elemental.
10. Es mala educación empresarial dejar los acuerdos en el aire; ¡no sea
maleducado!
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SUGERENCIAS RESPECTO A UN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN PROFESIONAL
1. Si tiene dudas sobre las bondades de un consejo profesionalizado, pruebe
uno o dos años; no pasa nada malo.
2. Un consejo profesionalizado cuesta, pero cuesta más no tenerlo.
3. Cuando esté pensando en candidatos externos para su consejo de
administración, piense en grande y ojala encuentre, de entre lo ideal, lo
mejor posible; pero no lo piense dos veces, píenselo tres o cuatro.
4. No crea que las mejores candidatos sólo están en Harvard o Yale; aquí
cerca de usted hay empresarios y profesionales que le pueden ayudar
mucho; confié en el ingenio latino con experiencia tropical.
5. Halague a sus consejeros externos y también a los de familia háganlo
sentirse muy tomados en cuenta y apreciados; pero…
6. Que la familia no se socialice demasiado con los consejeros externos para
que estos puedan mantener objetividad en sus apreciaciones y
recomendaciones.
7. La ropa sucia se lava en casa, pero que por lo menos el consejero externo
sepa que la ropa sucia se ensucio y como se lavó.
8. No haga compromiso con los consejeros externos por tiempo indefinido; si
de antemano precisa tiempos, le será más cómodo removerlos y alternar
con otros posteriormente.
9. Cuando diseñe su consejo profesionalizado, no sume habilidades,
compleméntelas; las diferencias, y a veces hasta las contraposiciones,
pueden dar mejores resultados.
10. Se lo anticipo, su competencia se preocupará, y con razón, cuando se
entere de que su empresa (la de usted) profesionalizó su consejo de
administración.
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RESUMEN DE SUGERENCIAS EN RELACIÓN CON LOS CONVENIOS DE TRANSFERENCIAS DE ACCIONES
1. Por sana práctica empresarial, impriman los títulos de las acciones que
facilitan su control cuando éstos existen físicamente.
2. Para que los convenios de transferencia de acciones tengan mejor soporte
administrativo y legal, ayuda mucho que en la sociedad se lleve
correctamente y actualizando el Libro de Registros de Accionistas que la
Ley exige.
3. Mientras esté vivo y sea legalmente capaz de ascendiente común (uno de
los padres, un abuelo, etcétera.) Hay facilidades fiscales para la plantación
y reestructuración patrimonial de la familia.
4. Tengan al día el valor de la empresa y por lo tanto, el de cada acción del
negocio. Generalmente el interesado en adquirir dice que vale menos, y el
necesitado en vender tiende a sobrevaluar el precio.
5. Prevenga y tomen acuerdo respecto al impacto fiscal de la transferencia
convenida.
6. Llegado el momento de tomar los acuerdos, apóyense en profesionistas
especializados.
7. Mucha atención al primer acuerdo por escrito. Difícilmente alguien cede en
una posición de ventaja que considera ya adquirida. Maduran muy bien el
primer convenio.
8. Los convenios secretos suelen producir desagradables sorpresas y dejar
mal sabor de boca. Lastiman la confianza. Evítelos.
9. Si tiene las acciones de su propiedad involucrada en algún convenio de
ventas a sus familiares, precíselo así en su testamento para no crear
desconcierto o expectativas equivocadas a sus herederos.
10. Por favor ¡Todo por Escrito!
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CONSEJOS SOBRE SEGUROS Y FIDEICOMISOS EN RELACIÓN A SU EMPRESA FAMILIAR
1. El tiempo corre a favor del costo de los seguros de vida; son más baratos
cuanto más joven es el asegurado.
2. Contrate sus seguros con una compañía fuerte, establecida, y mediante
agentes profesionales; generalmente ellos tienen las mejores opciones.
3. Si va a contratar seguros en su país con una compañía extranjera,
cerciorase de la licitud de este contrato; haga una consulta oficial
previamente.
4. Tenga siempre a la mano, localizable, la póliza de seguros y sobre todo el
recibo para acreditar su pago.
5. Si su situación patrimonial o familiar es compleja o complicada, intente una
“combinación” seguros/fideicomisos/testamento” para planear su sucesión.
6. A veces el obstáculo para constituir el fideicomiso no es legal, si no su
costo en el banco. Tenga presente que se requerirá una buena negociación
en este aspecto.
7. En los fideicomisos, es cláusula sucesoria para que sigan operando
después de la muerte del aportarte a favor de determinadas personas o
instituciones, el perfil, la actitud, la calidad moral y la capacidad profesional
de los integrantes del comité técnico, son determinantes para su éxito. Igual
en los casos de incapacidad mental que pudiera afectar al aportarte.
8. Para propiedades inmobiliarias y depósitos financieros en el extranjero,
pudiera ser más recomendable un fideicomiso allá conforme a las reglas del
país donde se ubiquen esos bienes.
9. El Notario Público es un asesor natural en materia de Fideicomisos.
10. El fideicomiso funciona: téngale confianza.
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LISTA DE COMPROBACIÓN DE 10 PUNTOS PARA SELECCIONAR A CONSULTORES PROFESIONALES
1. ¿Confía en el candidato y le inspira confianza?
2. ¿Es el consultor al menos tan exitoso en su campo como usted lo es en el
suyo?
3. ¿Está el consultor o su despacho creciendo con tanta pasión como usted?
4. ¿Todavía está el consultor aprendiendo y dispuesto a cambiar?
5. ¿Se sentirá usted orgulloso de que lo asocien a esta persona en presencia
de clientes, proveedores y otros contactos importantes?
6. ¿Quiere el consultor mantener relación profesional con usted?
7. ¿Será su empresa suficiente importante para el consultor?
8. ¿Cuenta el consultor con una buena combinación de clientes antiguos y
nuevos?
9. ¿Tiene el consultor experiencia con clientes cuya empresa familiar es al
menos tan compleja como la de usted?
10. ¿Tiene el consultor una base de clientes lo suficientemente amplia, de
manera que la pérdida de una cliente no le cause un grave perjuicio, como
para no depender de la relación con usted?
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EL PERFIL DE UN BUEN CONSULTOR PARA LA EMPRESA FAMILIAR
1. Prudente.- Con tino para actuar y hablar sin incomodar a los demás.
2. Conciliador.- No sólo para no provocar conflictos, sino también para
prevenirlos y solucionarlos.
3. Congruente.- Que su actuar corresponda a su pensar; su imagen a su
realidad.
4. Discreto.- La discreción es fundamental para que puedan los interesados
expresarse con sinceridad.
5. Especializados.- Con estudios a profundidad no sólo en su ciencia, sino
también en la problemática de la Empresa Familiar.
6. Objetivo.- Sin prejuicios anímicos ni apreciaciones relativas, para que
pueda ser franco e imparcial.
7. Actualizado.- Las técnicas organizacionales y administrativas y las
circunstancias sociales son más dinámicas; igualmente deben ser los
profesionales, sin perder lo clásico, lo básico, lo fundamental, lo esencial.
8. Comunicativo.- Debe expresarse en términos claros, simples,
comprensibles y convincentes.
9. Compresivo.- Debe saber escuchar con atención y paciencia; sólo así podrá
comprender, sin dejarse manipular.
10. Leal.- Debe ser una persona que practique lealtad a sus clientes, a la
familia como institución social y a la empresa como entidad económica.
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DIEZ CONSEJOS PRÁCTICOS CON LA RELACIÓN A SU SUCESIÓN
1.- NO LE RESTE IMPORTANCIA A LAS FORMALIDADES Y REQUISITOS
AL OTORGAR SU TESTAMENTO.
No peque de exceso de confianza. Su notario le va a pedir ciertos detalles; que
todos firmen en el mismo acto, que se lea en voz alta el testamento, que no
este presente ningún heredero… ¡Cumpla con estos requisitos! De veras que
cuando un presunto heredero quiere anular el testamento, se agarra de
cualquier chorro de agua y de los dolores de cabeza. Estos requisitos no son
caprichos de la ley; son mecanismos que garantizan la veracidad del
testamento y de la libertad del testador; es para la seguridad de su voluntad y
tranquilidad de sus herederos; cúmplalos.
2. NO TESTAR CON PRISA.
La velocidad, tan útil en algunos aspectos, no lo es tanto cuando de vivir se
trata, si se vive con prisa, no hay tiempo para disfrutar, para completar; cada
vez somos más impulso que reflexión.
Por eso, mejor empiece hoy su testamento, con calma, en condiciones
normales, sin prisa ni presiones; como estas cosas deben ser. ¿Para qué
esperar la premura de la partida a un viaje largo o la angustia de un inminente
operación quirúrgica para hacer su testamento?
3. NO DEBE PASAR EL TIEMPO.
La empresa puede complicar (auditorias, huelga, etcétera) Los cuadros
familiares se enredan (divorcios, fallecimientos, etcétera) y todo afecta a la
herencia. No es una falta de respeto a la memoria del difunto tramitar con
prontitud la herencia. Al contrario es muy probablemente lo que el quiera.
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Algo que funciona es que es testador anime a sus herederos a tramitar esto
oportunamente.
4. TÉNGALO PRESENTE: LOS TESTAMENTOS SON MODIFICACIONES.
Hay un testamento para cada etapa de vida. El sentido de la herencia suele ir
variado con las circunstancias personales, familiares y sociales y
empresariales del testador.
Tal vez un testamento, sea suficiente. Si sus circunstancias, deseos o
intenciones cambian, usted puede modificar, con cada validez mientras tenga
vida y razón, su testamento.
5. HAGA Y ACTUALICE SU INVENTARIO PATRIMONIAL.
Este inventario es bueno elaborarlo y actualizarlo periódicamente. La forma de
hacerlo depende mucho del estilo, ingenio y necesidad del autor.
- Inmueble
- Vehículos
- Acciones mercantiles
- Inversión en casa de bolsa
- Depósitos bancarios
- Concesiones
- Lo que le deben
- Avales
- Seguros de vida
- Acciones de club
- Negociaciones
- Objetos de valor
- Caja de seguridad
- Caja fuerte
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- Ganado
- Propiedad intelectual
- Lo que no es suyo
6. SI DEBE MUCHO, ASEGURESE POR EL IMPORTE DE SU DEUDA.
7. CONOZCA LAS VENTAJAS Y LOS RIESGOS DE LA COPROPIEDAD.
8. REVISE AHORA SUS ACTAS DE REGISTROS CIVIL.
9. TÉNGALE CONFIANZA A SU NOTARIO.
10. LA MEJOR HERENCIA.