tilinpÄÄtÖs 2016 - porvoo€¦ · kaupunginvaltuuston puheenjohtaja mikaela nylander (rkp), 1....

TILINPÄÄTÖS 2016

2

Sisältö

1 Toimintakertomus ............................................................................................................................ 4

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ....................................................................................... 4

1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus ................................................................................................................... 4

1.1.2 Kaupungin hallinto ................................................................................................................................ 5

1.1.3 Yleinen ja Porvoon kaupungin taloudellinen kehitys ............................................................................ 7

1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ............................................................... 7

1.1.5 Kaupungin henkilöstö............................................................................................................................ 8

1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...................................................................................... 9

1.1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä .......................................................................................................... 9

1.1.8 Ympäristötekijät .................................................................................................................................. 10

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ............................................................................................. 12

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ....................................................................... 13

1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ................................................................................................. 13

1.3.2 Toiminnan rahoitus ............................................................................................................................. 15

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 16

1.5 Kokonaistulot ja – menot ............................................................................................................................. 17

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous............................................................................................................... 18

1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .............................................................. 18

1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ............................................................................................................... 18

1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ....................................................................................... 18

1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................................................... 20

1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä .................................................................................... 20

1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ............................................................................................... 21

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ....................................................................................................................... 23

2 Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................... 24

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................. 24

2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä ................................................................................................................... 24

2.1.2 Konsernihallinto .................................................................................................................................. 25

2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi ...................................................................................................................... 37

2.1.4 Sivistystoimi ........................................................................................................................................ 47

2.1.5 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos ............................................................................................................ 55

2.1.6 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen ....................................................................... 58

2.1.7 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen .................................................................. 58

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ............................................................................................................... 59

2.3 Investointiosan toteutuminen ..................................................................................................................... 61

2.4 Rahoitusosan toteutuminen ........................................................................................................................ 66

2.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ............................... 67

3

3 Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................... 68

3.1 Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 68

3.2 Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 69

3.3 Tase .............................................................................................................................................................. 70

3.4 Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 72

3.5 Konsernin rahoituslaskelma ........................................................................................................................ 73

3.6 Konsernitase ................................................................................................................................................ 74

4 Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................... 75

4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................. 75

4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ................................................................... 75

4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ....................................................................... 75

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ............................................................................................................. 76

4.3 Tasetta koskevat liitetiedot ......................................................................................................................... 79

4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot .................................................................................. 83

4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .................................................................................................................. 85

5 Eriytetyt tilinpäätökset................................................................................................................... 86

5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos ................................................................................................. 86

5.2 Liikelaitos Porvoon vesi ............................................................................................................................... 91

5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys ........................................................................................................... 98

5.4 Liikelaitos Porvoon Tilapalvelut ................................................................................................................. 103

5.5 Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen ............................................................................................. 109

6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat ............................................................................................ 114

7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä ...................................................................... 116

4

1 Toimintakertomus

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1.1 Kaupunginjohtajan katsaus

Toimintavuoden aikana toteutettiin täysipainoisesti kaupunki-strategiaa. Tilinpäätös osoittaa, että keskeisimmät toiminnalliset tavoitteet ja palvelujen laatu kyettiin eri toimialoilla ja kaupunki-konsernissa saavuttamaan. Henkilöstön kokonaismäärä pysyi myös tavoitteiden mukaisena. Samanaikaisesti kaupunkiorganisaation eri tasoilla valmistaudut-tiin mahdollisten valtakunnallisten reformien vaatimiin muutok-siin, vaikka lainsäädäntötyön keskeneräisyys, vaikutusarviointien ja tavoitteiden ristiriitaisuudet ja muutosten valtava mittasuhde muodostivat yhdessä reformien aikataulutavoitteiden kanssa merkittävän ja koko kaupungin toimintaan vaikuttavan epävar-muustekijän. Porvoon ja Uudenmaan maakunnan osalta keskei-sin osa reformien valmistelua siirtyi vuosille 2017 ja 2018. Kau-punki aloitti syksyllä 2016 eräiden sote-palvelujen yhtiöittämis-mahdollisuuksien selvittämisen erityisesti valtakunnallisen sosi-aali- ja terveydenhuollon uudistuksen tavoitteisiin paikalliseksi vastaamiseksi. Huomioitavaa on, että kaupungin roolin mahdol-lista muutosta keskeisestä sosiaali- ja terveyspalvelujen tuotta-jasta ja rahoittajasta lähinnä kuntalaisten edunvalvojaksi ei riit-tävän laajasti ymmärretty. Tämä koski yhteisesti niin kaupungin päätöksentekoa, asioiden valmistelua, henkilöstöä kuin julkista keskustelua. Kaupungin taloudellinen tilanne vahvistui Kaupungin talouden kokonaistilanne on vahvistunut kahden vii-meisen kaupunkistrategian (2010-2013 ja 2013-2017) aikana. Huomionarvoista on, että kunnallistalouden keskeisten mitta-rien, kuten vuosikatteen, nettoinvestointien sekä poistojen suhde on määrätietoisesti parantunut ja samalla kaupungin lai-namäärää on voitu vähentää. Talouden strategisten linjausten toteuttaminen mahdollistaa käynnissä olevan merkittävän inves-tointikokonaisuuden kouluja päiväkotikiinteistöihin. Tällä voi-daan vastata osaltaan terveellisten ja turvallisten toimitilojen vaatimukseen. Toimintavuonna 2016 kaupungin talous oli keskimäärin tasapai-nossa. Vuosikate oli 36 miljoonaa euroa, mikä on 12,7 miljoonaa euroa parempi kuin edellisenä vuonna. Vuosikate ennen liikelai-tosten yhdistelyä oli 31 miljoonaa euroa. Vuosikatteella voitiin rahoittaa 81 prosenttia nettoinvestoinneista ja 118 prosenttia poistoista. Tulos vahvistui merkittävästi erityisesti verorahoituk-sen kasvun ja omaisuuden myyntitulojen myötä. Omaisuuden myynnit koostuivat pääasiassa tonttikaupoista ja konsernin sisäi-sistä asuntovarallisuuden kaupoista. Toimintakulujen kasvu oli melko maltillista ja erityisesti palkkamenojen osalta talousarvion tavoitteet kyettiin saavuttamaan. Kaupungin kaikki liikelaitokset saavuttivat positiivisen tuloksen. Kaupungin toimintatuotot olivat 98 miljoonaa euroa, joka on 5 miljoonaa enemmän kuin alkuperäisessä talousarviossa. Toimin-takuluja syntyi 351 miljoonaa euroa, ja kulut vastaavasti olivat

reilut 3 miljoonaa euroa budjetoitua suuremmat. Toimintatuot-toihin ja –kuluihin sisältyi myös lähes 30 miljoonaa sisäisiä eriä. Kaupungin nettoinvestoinnit olivat toimintavuonna 35 miljoonaa euroa mittavan ja useampivuotisen investointiohjelman käynnis-tyttyä. Kaupungin velkamäärä nousi vähäisesti, noin 2,8 miljoonaa eu-roa. Kaupungin lainakanta oli vuoden lopussa 118 miljoonaa eu-roa ja lainamäärä asukasta kohti 2 352 euroa. Summa on noin 600 euroa asukasta kohden pienempi kuin velka Suomen kun-nissa keskimäärin. Vuodesta 2011 alkaen kaupungin poistojen määrä on ollut melko korkea. Tarkoituksena oli antaa aikaisempaa realistisempi kuva kaupungin kokonaistaloudesta, koska poistotaso oli aiempina vuosikymmeninä selkeästi alimitoitettu. Kaupungin poistot ja ar-vonalentumiset olivat vuonna 2016 yhteensä 27 miljoonaa euroa ja liikelaitosten poistot 4 miljoonaa euroa. Rakennusten poisto-tasoja myös tarkistettiin ja siirryttiin tasapoistojärjestelmään. Poistojärjestelmän muutos nosti poistotasoa kertaluonteisesti noin 4 miljoonaa euroa. Muutos mahdollistaa tasaisemman pois-totason tulevaisuudessa. Tilikauden yhdistelty tulos oli 7,5 miljoona euroa ylijäämäinen ennen varauksia ja rahastosiirtoja. Tulos mahdollistaa vapaaeh-toiset varaukset kaupungin ja alueen tulevaan elinvoimaan toi-sen asteen ammatillisen koulutuksen muutoksessa ja varautu-malla yleisemmin maanhankintaan. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilinpäätös osoittaa 3,9 miljoonan euron ylijäämää. Epävarmuudet heijastuvat tulevaan kehitykseen Vaikka kaupungin talouden strategiset tavoitteet näyttävät to-teutuvan melko hyvin, ei kaupungin palveluverkon ja -rakenteen uudistamiseen, oikealla tavalla kohdennettujen investointien ja tätä kautta pidemmän ajan kestävän talouden mahdollistami-seen liittyvää valmistelua ja päätöksentekoa kyetty saattamaan sivistysverkon osalta valtuuston päätettäväksi. Asia muodostuu yhdeksi keskeisimmäksi tulevaisuuden pitkävaikutteiseksi ratkai-suksi, johon uuden valtuuston tulee ottaa kantaa mahdollisim-man nopeasti. Ulkoisen toimintaympäristön muutosten huomiointi on edelleen aivan keskeistä. Tulevat mahdolliset reformit yhdessä osallista-van uuden kaupunkistrategian kanssa linjaavat, mikä on kaupun-gin rooli tulevaisuudessa ja millä taloudellis-toiminnallisilla re-sursseilla kaupunkilaisten hyvinvointia on mahdollista edistää. Toimintavuosi 2016 antoi koko kaupunkikonsernin ja asukkaiden kannalta hyvän pohjan kohdata todennäköinen epävarmuuden aika. Erityinen kiitos tästä kuuluu motivoituneelle henkilöstölle. Jukka-Pekka Ujula Kaupunginjohtaja

5

1.1.2 Kaupungin hallinto

Luottamushenkilöorganisaatio

Viranhaltijaorganisaatio

6

Kaupunginvaltuusto, 51 jäsentä Kaupunginvaltuuston puheenjohtaja Mikaela Nylander (RKP), 1. varapuheenjohtaja Matti Valasti (SDP), 2. varapuheenjohtaja Taru Tujunen (KOK) Kaupunginvaltuuston voimasuhteet vuosina 2013–2016: Ruotsalainen kansanpuolue 16, Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue 12, Kan-sallinen Kokoomus 9, Perussuomalaiset 6, Vihreä liitto 4, Suomen Keskusta 2, Vasemmistoliitto 1, Suomen Kristillisdemokraatit 1 Kaupunginhallitus, 13 jäsentä Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Matti Nuutti (SDP), 1. varapuheenjohtaja Berndt Långvik (RKP), 2. varapuheenjohtaja Jarmo Grönman (KOK), jäsenet Anders Rosengren, Stina Lindgård, Bodil Lund, Kristel Pynnönen, Jussi Sairanen, Tuula Virkki, Raija Tölkkö, Markku Välimäki, Sari Glad, Jari Oksanen Konsernihallinnon johtavat viranhaltijat: Kaupunginjohtaja Jukka–Pekka Ujula, Apulaiskaupunginjohtaja Fredrick von Schoultz, Hallintojoh-taja Outi Lehmijoki, Rahoitusjohtaja Raija Vaniala, Henkilöstöjohtaja Anu Kalliosaari, Toimitilajohtaja Börje Boström Tarkastuslautakunta, 9 jäsentä Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Satu Leinonen, varapuheenjohtaja Sirpa Hanska, jäsenet Mats Green, Anne-May Ståhlberg-Kuovi, Birgitta Vasara, Ilkka Alava, Tuomas Jakovesi, Petri Peltonen, Timo Lilja Ammattitilintarkastuksesta vastasi PwC Julkistarkastus Oy: Vastuullinen tilintarkastaja Outi Koskinen (KHT, JHTT), muut tilintarkastajat Topi Katajala (JHTT) Kaupunkikehityslautakunta, 11 jäsentä Puheenjohtaja Janette Englund, varapuheenjohtaja Silja Metsola, jäsenet Torbjörn Blomqvist, Pehr Sveholm, Jaakko Jalonen, Tom Ingelin, Riitta Ahola, Pekka Malin, Juha Elo, Anne Wetterstrand, Paula Teinonen-Lahti Rakennus- ja ympäristölautakunta, 11 jäsentä Puheenjohtaja Hilkka Knuuttila, varapuheenjohtaja Laura Karén, jäsen Elisabeth Svaetichin, Christian Gustafsson, Patrick Nyholm, Mirja Suhonen, Arja Eenilä, Veijo Eskelinen, Pasi Siltakorpi, Jere Riikonen, Joonas Dachinger Alueellinen jätehuoltolautakunta, 11 jäsentä Puheenjohtaja Kristel Pynnönen, varapuheenjohtaja Matti Kalvia, jäsenet Peter Granqvist, Sari Janhunen, Åke Laitinen, Pekka Malin, Pirkko Nokkala, Bernt Olin, Stefan Rehnström, Reija-Riikka Stenbäck, Camilla Stenvall Sosiaali- ja terveyslautakunta, 11 jäsentä Puheenjohtaja Tapani Eskola, varapuheenjohtaja Björn Sundqvist, jäsenet Gia Mellin Kranck, Johan Sandberg, Matti Lehesniemi, Eila Koho-nen, Perttu Tuomaala, Lotta Hällström, Hannu Martikainen, Johanna Olkanen, Henna Oikarinen Sosiaali- ja terveysjohtaja Pia Nurme, tehtäväaluepäälliköt Piia Väntsi (sosiaali- ja terveystoimen johto), Kati Liukko (terveyspalvelut), Soili Partanen/Lea Laakso (vanhus- ja vammaispalvelut), Maria Andersson (sosiaali- ja terveyspalvelut) Sivistyslautakunta, 11 jäsentä Puheenjohtaja Ulf Backman, varapuheenjohtaja Nina Uski, jäsenet Cecilia Björkskog, Catharina von Schoultz, Markus Hammarström, Mari-anne Korpi, Juha Jokinen, Juha Kittilä, Sira-Liisa Martniku, Joakim Lybeck, Anne Korhonen Sivistysjohtaja Hilding Mattsson, tehtäväaluepäälliköt Hilding Mattsson (sivistystoimen johto), Jari Kettunen (suomenkieliset koulutuspal-velut), Rikard Lindström (ruotsinkieliset koulutuspalvelut), Leila Nyberg (varhaiskasvatuspalvelut), Merja Kukkonen (kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut) Itä-Uudenmaan aluepelastuslautakunta, 8 jäsentä Puheenjohtaja Ulf Backman (Porvoo) varapuheenjohtaja Kaj Montonen (Loviisa), jäsenet Maria Helgars (Lapinjärvi), Jonna Mäenpää (Myrs-kylä), Anna Granfelt (Porvoo), Inger Sjöholm (Sipoo), Tero Suominen (Askola), Asko Vilenius (Pukkila) Pelastusjohtaja Olavi Liljemark Liikelaitos Porvoon veden johtokunta, 5 jäsentä Puheenjohtaja Eero Henttala, varapuheenjohtaja Hans Högström, jäsenet Outi Lankia, Teppo Lindh, Anita Spring Toimitusjohtaja Risto Saarinen Liikelaitos Kuninkaantien työterveyden johtokunta, 5 jäsentä Puheenjohtaja Anna Granfelt (Porvoo), varapuheenjohtaja Kari Kytömaa (Porvoo), jäsenet Antti Ansas (Porvoo), Christer Silén (Sipoo), Suvi Vuoksenranta (Sipoo) Toimitusjohtaja Carita Schröder Liikelaitos Porvoon tilapalveluiden johtokunta, 5 jäsentä Puheenjohtaja Torolf Bergström, varapuheenjohtaja Mats Nyman, jäsenet Laura Ollila, Sanna Hänninen, Mikael Stjernberg Toimitusjohtaja Annika Malms-Tepponen

7

1.1.3 Yleinen ja Porvoon kaupungin taloudellinen kehitys

Yleinen taloudellinen kehitys Suomen bruttokansantuotteen ennustetaan kääntyvän lievään kasvuun. Valtiovarainministeriön ennusteen mukaan BKT kasvaa 1,6 prosenttia vuonna 2016 ja seuraavina vuosina yhden prosen-tin. Vuonna 2016 kasvu perustui kotimaiseen kysyntään, erityi-sesti yksityiseen kulutukseen. Rakennusinvestoinnit ovat kohen-tuneet. Työmarkkinoiden tilanne on parantunut. Vuoden päätty-essä työttömyysaste oli 7,9 prosenttia. Vuonna 2017 yksityisen kulutuksen kasvu hidastuu, kun kiihtyvä inflaatio hidastaa reaalitulojen kasvua. Kilpailukykysopimuksen vuoksi palkkasumman kasvu jää lyhyellä aikavälillä vaimeaksi. Yk-sityisten investointien kasvu hidastuu tilapäisesti vuonna 2017 ja rakennusinvestointien kasvu taittuu. Vuonna 2017 julkisten me-nojen määrä laskee 0,5 prosenttia julkishallinnon lomarahojen leikkauksen, työnantajan sosiaaliturvamaksujen alennuksen ja vuosityöajan pidentämisen vuoksi. Viennin kasvun odotetaan kiihtyvän vuosina 2017 ja 2018. Valtiovarainministeriö on julkaissut vuoden 2017 alussa raportin Suomen julkisen talouden tilasta ja näkymistä. Raportin mukaan Suomen julkisen talouden tila on ollut heikko jo lähes vuosikym-menen. Teollisuuden rakennemuutos ja väestön ikääntyminen ovat heikentäneet julkista taloutta. Suhdannetilanteen normali-soituminenkaan ei riitä parantamaan julkisen talouden tilaa olennaisesti, sillä väestön ikääntyminen jatkuu ja rakenteellinen työttömyys on korkea. Myös ensi vuosikymmenellä on varaudut-tava vaatimattomaan talouskasvuun. Keskeiset hallitusohjelmassa asetetut tavoitteet eivät täyty. Ta-voitteesta, jonka mukaan lisävelkaa ei oteta vuoden 2021 jäl-keen, ollaan vielä kaukana. Julkinen velka suhteessa BKT:hen kääntynee kuitenkin tavoitellusti lievään laskuun vuosikymme-nen lopussa, mutta velkasuhde uhkaa kääntyä uudelleen kas-vuun 2020-luvulla. Työllisyysaste on jäämässä kaksi prosenttiyk-sikköä tavoiteltua 72 prosenttia alhaisemmaksi vuonna 2019. Kuntien tilinpäätösarviot vuonna 2016 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2016 tilinpäätösarviot osoitta-vat kuntatalouden etenevän hyvään suuntaan. Kuntasektorin menot kasvoivat maltillisesti koko maassa, keskimäärin 1,3 pro-

senttiyksikköä. Toimintakate heikkeni 1,4 prosenttia. Kuntien ve-rotulot ja valtionosuudet kasvoivat 3 prosenttia. Kunnat saivat verotuloja asukasta kohden 4 025 euroa (Porvoossa 4 564 euroa) ja valtionosuuksia 1 608 euroa (Porvoossa 1 044 euroa). Kuntien vuosikate parani verorahoituksen kasvun ansiosta. Kuntien lainakanta oli 16 miljardia euroa, jossa oli kasvua 0,5 miljardia euroa. Kuntayhtymien lainakanta oli 3,1 miljardia eu-roa. Asukasta kohden laskettu kuntien lainakanta oli ennakko-tiedon mukaan 2 938 euroa (2 835 euroa vuonna 2015). Itä-Uudenmaan alueen kehitys Itä-Uudenmaan kuntien (Porvoo, Sipoo, Loviisa, Askola, Lapin-järvi, Pukkila, Myrskylä) asukasluku oli vuoden 2016 lopussa 96 982 asukasta. Alueen väestönkasvu oli noin 0,5 prosenttia. Porvoon kaupungin asukasluku oli 50 110 asukasta. Porvoon osuus koko Itä-Uudenmaan väestöstä on noin 52 prosenttia. Por-voon asukasmäärä kasvoi 182 hengellä eli 0,2 prosenttia. Synty-neiden enemmyys oli 37 asukasta, kuntien välinen nettomuutto -55 asukasta ja nettomaahanmuutto 200 asukasta. Porvoon työttömyysaste oli vuoden 2016 lopussa 10,2 prosent-tia. Kaupungissa oli vuoden vaihteessa työttömänä 2 530 henki-löä. Työttömien määrä väheni viime vuoden alusta 282 henki-löllä. Porvoon kaupungin toiminnan ja talouden kehitys

Porvoon kaupungin talous oli lähes tasapainossa vuonna 2016. Kaupungin vuosikate ilman liikelaitoksia oli 31 miljoonaa euroa, mikä on 13 miljoonaa euroa parempi kuin edellisenä vuonna. Vuosikatteella voitiin rahoittaa valtaosa kaupungin 34 miljoonan euron nettoinvestoinneista. Verotulojen kasvu ja verotuksen oi-kaisutilitykset nostivat kaupungin tilikauden tulosta. Myös omai-suuden myyntitulot kasvoivat 5 miljoonaa euroa edellisestä vuo-desta. Kaupungin lainamäärä on vuoden lopussa 118 miljoonaa euroa, mikä on noin 2352 euroa asukasta kohti. Asukaskohtainen laina-määrä on lähes 600 euroa pienempi kuin kunnissa keskimäärin. Kassavarat olivat vuoden päättyessä 2 miljoonaa euroa pienem-mät kuin vuoden alussa.

1.1.4 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa Sote- ja aluehallintouudistus eteni ja lakiluonnokset tulivat lau-sunnolle syksyllä. Porvoo on osallistunut aktiivisesti Uudenmaan sote- ja maakuntauudistusvalmisteluun. Loppuvuodesta aloitet-tiin myös kaupungin oma yhtiöittämisselvitys. Selvityksessä kar-toitetaan, kannattaako kaupungin yhtiöittää osa sote-palvelu-tuotannosta joko kaupungin kokonaan omistamaan tai yhdessä toisen toimijan kanssa omistettuun yhtiöön jo ennen sote-uudis-tuksen voimaantuloa. Selvitys koskee pääosin terveysasemapal-veluita ja suun terveydenhuoltoa. Sosiaali- ja terveystoimi on valmistellut oman organisaatioraken-teensa uudistamista vuoden 2017 alusta. Tavoitteena on muo-dostaa asiakkaiden tarpeista lähteviä, terveys- ja sosiaalipalve-luja yhdistäviä palvelukokonaisuuksia.

Perustoimeentulotuen maksatus siirtyi Kelan hoidettavaksi 1.1.2017 alkaen, mikä vuoksi kaupunki joutui lakkauttamaan 7 etuuskäsittelijän virkaa. Perustoimeentulotuen rahoitusvastuu jää kuitenkin kunnille, sillä rahoituskulut ja Kelan hallintokulut vähennetään valtionosuuksista. Harkinnanvarainen ja ennalta-ehkäisevä toimeentulotuki jää yhä kaupungin hoidettavaksi. Sivistysverkkoselvitys valmistui syksyllä. Valmistelun aikana on järjestetty asukastilaisuuksia ja kuntalaiskysely. Päätöksenteko sivistysverkkoselvityksestä siirtyy vuonna 2017 valittavalle val-tuustolle. Koulujen ja päiväkotien sisäilmaongelmien vuoksi toimintaa on sijoitettu tilapäistiloihin. Kaupunki on käynnistänyt laajan elin-kaarihankkeen uusien koulujen ja päiväkotien rakentamiseksi.

8

Elinkaarihankkeen lisäksi rakennetaan myös tavanomaisella to-teutustavalla useita kouluja ja päiväkoteja. Poistojärjestelmä tarkistettiin vuoden 2016 alusta. Rakennusten poistot lasketaan jatkossa tasapoistojärjestelmän mukaan. Muu-toksen seurauksena vuoden 2016 tilinpäätökseen syntyi 4 mil-joonan ylimääräinen kertapoisto. Sisäisen vuokran laskentaperusteista laadittiin selvitys, jonka pohjalta vahvistettiin uudet sisäiset vuokrat vuoden 2017 talous-arvioon. Uudet laskentaperusteet perustuvat pääosin todellisiin syntyneisiin kustannuksiin, jotka jyvitetään käytön mukaan eri rakennustyypeille ja rakennuksille Sosiaali- ja terveydenhuollon käytössä olevien kiinteistöjen mah-dollisesta yhtiöittämisestä laadittiin selvitys, joka ei kuitenkaan johtanut toimenpiteisiin korkeiden varainsiirtoveroseuraamus-ten vuoksi. Saariston vesiosuuskunnan takaustappion järjestelyissä päädyt-tiin siihen, että kaupunki ostaa osuuskunnalta runkoverkoston ja liiketoiminnan. Vesilaitos ottaa vastattavakseen vesihuollon ja vastaa kaupan rahoittamisesta kaupungin sisäisellä lainalla. Vesi-laitos maksaa lainan takaisin 12 vuoden kuluessa ja pitää erillis-kirjanpitoa kyseisen alueen vesihuollosta. Järjestelyllä ei rasiteta vesilaitoksen muita asiakkaita. Kaupungin asunto-omaisuuden fuusioimisesta päätettiin. Kau-pungin omistuksessa olevat aravarahoitteiset vuokratalot yhdis-tetään Porvoon A-asunnot Oy:öön ja vapaarahoitteiset vuokrata-lot KOY Suolapuroon. Vuokratalokaupat on toteutettu vuoden 2016 lopulla. Asuntofuusion muiden osien toimeenpano toteu-tuu vuonna 2017. Lisäksi kaupunki perustaa kahdesta nykyisestä

vuokratalosta asunto-osakeyhtiöt, joiden osakkeet tullaan myy-mään. Muiden kaupungin omistuksessa olevien asuntoyhtiöiden sulautumiset kaupungin aravarahoitteiseen ja vapaarahoittei-seen yhtiöön toteutetaan vuoden 2017 loppuun mennessä. Kaupunki päätti ostaa Point Collegen osakkeita muilta osakkeen-omistajilla. Osakekauppojen jälkeen kaupungin omistusosuus kasvoi 55 prosenttiin ja yhtiöstä tuli kaupungin tytäryhtiö. Kau-punki päätti myös hyväksyä takaukseen verrattavissa olevan si-jaantulosopimuksen Point Collegen uudisrakennushankkeen lea-singrahoitukselle. Koulutuskuntayhtymien tuleva järjestämisrakenne etenee. Itäi-sen Uudenmaan ammatillisen koulutuksen omistajina toimivat kunnat ovat selvittäneet toisen asteenammatillisen koulutuksen tulevaa järjestämistapaa useita vuosia. Kuntayhtymien Inveon ja IUKKY järjestämisoikeudet päättyvät vuonna 2018. Inveonin toi-minta on tarkoitus yhdistää Prakticum Ab:n kanssa. Itä-Uuden-maan koulutuskuntayhtymän ja Point Collegen järjestämisvas-tuulla olevat toiminnot yhdistetään uudeksi osakeyhtiöksi, josta Porvoon kaupungin omistusosuus olisi yli 50 prosenttia. Suomeen tuli syksyn 2015 aikana ennakoimattoman paljon, yli 30 000 turvapaikanhakijaa. SPR perusti myös Porvooseen väliai-kaisia vastaanottokeskuksia, joiden toiminta jatkui vuoden 2016 loppupuolelle asti. Kaupunginvaltuusto päätti 119 turvapaikaha-kijan sijoittamisesta Porvooseen. Kuntapaikoista 60 varattiin yk-sin alaikäisinä tulleille oleskeluluvan saaneille nuorille. Heitä var-ten palkattiin 2 vuoden määräajaksi 1 sosiaalityöntekijä ja 5 asu-misohjaajaa. Alaikäisenä tulleiden nuorten lisäksi Porvooseen on muuttanut 100 muuta turvapaikan saanutta henkilöä. Sivistys-toimi perusti viisi lisäryhmää maahanmuuttajien valmistavaan opetukseen.

1.1.5 Kaupungin henkilöstö

Henkilöstösuunnitelman mukaan vuonna 2016 kaupungin virko-jen ja tehtävien lukumäärän tuli laskea yhteensä 21 vakanssilla. Henkilöstösuunnitelma tehdään vakanssien eli virkojen ja tehtä-vien perusteella, kun tilinpäätöksessä ja henkilöstöraportissa ra-portoidaan palvelussuhteita. Yhtä vakanssia kohden voi olla yksi vakinainen palvelussuhde ja useita määräaikaisia palvelussuh-teita. Lukuja ei siten voi suoraan verrata keskenään.

Kaupungin vakinaisen henkilöstön määrä väheni 22 palvelussuh-teella edellisen vuoden loppuun verrattuna, mutta samanaikai-sesti määräaikaiset palvelussuhteet lisääntyivät 40 palvelussuh-teella. Tähän on vaikuttanut muun muassa epävarmuus sote- ja maakuntauudistuksen sekä sivistysverkkoratkaisun vaikutuksista tulevaisuuden henkilöstötarpeeseen. Maksettujen palkkojen ja palkkioiden määrä on kasvanut maltillisesti ottaen huomioon, että kunnallisen palkkaratkaisun kokonaiskustannusvaikutus oli keskimäärin 0,59 % palkkasummasta.

2012 2013 2014 2015 2016

Vakinainen 2733 2759 2746 2726 2704

Määräaikainen 916 900 826 786 826

Lyhytaikainen 44 57 32 46 21

Yhteensä 3693 3716 3604 3558 3551

Koko kaupungin henkilöstömäärä 2012-2016 (palvelussuhteiden määrä)

TOIMIALA Henkilökunta Palkat ja palkkiot milj. €

31.12.2016 31.12.2015 muutos 2016 2015 muutos Konsernihallinto 261 256 1,95 % 10,35 10,63 -2,63 % Sosiaali- ja terveystoimi 1000 1009 -0,89 % 36,29 35,69 1,68 % Sivistystoimi 1678 1689 -0,65 % 50,94 50,88 0,12 % Itä-Uudenmaan pelastuslaitos 258 254 1,57 % 7,53 7,68 -1,95 % Porvoon vesi 46 43 6,98 % 1,89 1,79 5,59 % Kuninkaantien työterveys 23 26 -11,54 % 0,97 1,24 -21,77 % Porvoon tilapalvelut 285 284 0,35 % 7,48 7,37 1,49 % YHTEENSÄ 3551 3561 -0,28 % 115,47 115,30 0,15 %

9

1.1.6 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupungin taloudellinen tulos oli tilikaudella lähes tasapainossa ja kokonaisuutena merkittävästi parempi kuin edellisenä vuonna. Toiminnan tulos mahdollisti myös vapaaehtoisten va-rausten tekemisen. Vuosien 2017 – 2019 taloussuunnitelmassa vuosikate on noin 18 - 23 miljoonaa euroa. Vuosikate riittää keskimäärin poistojen kat-teeksi, mutta vuosikatteella voidaan rahoittaa vain osa suunni-telluista nettoinvestoinneista. Rahoitusvaje joudutaan katta-maan lainanotolla. Lainamäärä tullee kasvamaan noin 170 mil-joonaan euroon vuoden 2019 loppuun mennessä. Kaupungin strategiassa on otettu kantaa talouden tervehdyttämiseen. Ta-voitteena on mm. rakenteellisin ratkaisuin ja palveluverkon uu-delleen suunnittelulla parantaa kustannustehokkuutta kaupun-gin toiminnoissa. Kaupungilla on tulevina vuosina merkittävä investointipaine, sillä sisäilmaongelmia esiintyy lukuisissa toimitiloissa. Investointipai-netta puretaan uudis- ja korjausrakentamisella. Toteutustapoina ovat sekä elinkaarisopimukset että perinteiset rakennuttamisso-pimukset. Uusien tilojen suunnittelussa pyritään taloudelliseen ja tehokkaaseen palveluverkkoon, jolla tulevaisuudessa voidaan hallita käyttötalouden kustannusten kasvua. Sosiaali- ja terveyshuollon järjestämisestä tehtävät valtakunnal-liset ratkaisut tulevat muuttamaan kaupungin tehtäviä ja toimin-tamahdollisuuksia olennaisesti. Sosiaali- ja terveydenhuollon tehtävät siirtyvät perustettavien maakuntien hoidettavaksi. Laki-esitykset annetaan kevään 2017 aikana. Maakuntien on määrä aloittaa toimintansa vuoden 2019 alusta. Kaupungin budjetista ja päätösvallasta siirtyy pois runsas puolet. Verotuloista ja valtionosuuksista siirtyy maakunnalle enemmän. Kaupungin peruspääomaosuudet sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymissä siirretään maakunnalle korvauksetta samoin kuin kaikki sosiaali- ja terveystoimen ja pelastustoimen hallussa oleva irtain omaisuus. Veloituksetta luovutettavan omaisuuden tasearvo on noin 15 - 20 miljoonaa euroa. Todellinen arvo on kor-

keampi, sillä sijoitusten arvo kuntayhtymissä on kasvanut, ir-taimisto poistetaan melko lyhyellä poistoajalla ja osa irtaimesta omaisuudesta hankitaan vuosimäärärahoilla. Kaupunki tulee vuokraamaan sosiaali- ja terveystoimen ja pelastustoimen käy-tössä olevat kiinteistöt maakunnalle valtion määrittämällä vuok-rahinnalla 3 - 4 vuodeksi. Kiinteistöjen korjaus- ja kunnossapito-vastuu jää kaupungille. Sosiaali- ja terveydenhuollon tehtävien siirtäminen maakunnalle vaikuttaa olennaisesti myös jäljelle jäävään kuntaorganisaatioon. Kaupungilla on runsaasti sosiaali- ja terveydenhuollon palvelui-hin liittyviä tukipalveluja ja hallinnon palveluja, joiden purkami-nen tulee ratkaistavaksi samassa aikataulussa kuin aluehallinto-uudistus etenee. Osa tukipalvelujen ja hallinnon henkilöstöstä siirtyy maakunnan palvelukseen. Jäljelle jäävä hallinto ja tukipal-velut joudutaan organisoimaan ja mitoittamaan uudelleen. Julkisen talouden kestävyysvaje heijastuu kaupungin talouteen. Valtio on pyrkinyt keventämään valtiontalouden alijäämää lukui-silla ylimääräisillä leikkauksilla kuntien valtionosuuksiin. Toi-saalta valtio on myös pyrkinyt helpottamaan kuntien taloutta mm. asiakasmaksujen korotusmahdollisuudella, palvelujen jär-jestämisen helpotuksilla ja mitoitusten keventämisellä. Kunnassa todellisten säästötavoitteiden saavuttaminen riippuu kuitenkin kunnan omasta halusta ja valmiudesta käyttää valtionhallinnon tarjoamia mahdollisuuksia. Kaupungin väestö ikääntyy. Vanhusväestön määrä kasvaa noin 1 - 1,5 prosenttiyksikköä vuosittain vuoteen 2030 asti. Lasten ja nuorten määrä pysyy ennusteiden mukaan vakaana. Työikäisen väestön osuus pienenee ja lukumäärä jopa laskee. Työikäisen vä-estön väheneminen heikentää kunnan taloudellista asemaa, sillä kunnallisverotulojen perusta ja tärkein lähde on palkkaverotus.

1.1.7 Arvio merkittävimmistä riskeistä

Riskillä tarkoitetaan haitallista tekijää tai tapahtumaa, jonka to-teutuessa kaupunkikonserni ei saavuta sille asetettuja tavoit-teita. Riski voi toteutuessaan aiheuttaa tappiota tai menetyksiä tai se voi vaarantaa kuntakonsernin toimintaa tai sen jatku-vuutta. Riski voi olla myös menetetty mahdollisuus. Strategiset riskit Strategiset riskit ovat kaupungin pitkän aikavälin tavoitteita ja niiden kannalta olennaisia menestystekijöitä uhkaavia riskejä. Strategisista riskeistä etenkin käynnissä oleva maakunta- ja sosi-aali- ja terveydenhuollon uudistus heijastuu epävarmuustekijänä kaupungin talouden ja toiminnan suunnitteluun. Konserniyhteisöomistuksiin liittyy riskejä, joilla voi olla kaupunki-konsernille taloudellisia ja toiminnallisia vaikutuksia. Konserni-valvontaa pyritään toteuttamaan kuntalain edellyttämällä tavalla ja varmistamaan näin omistaja-arvon säilyminen. Konsernival-vontaan ja konserniohjaukseen liittyviä käytänteitä on kulu-neena vuonna vahvistettu valmistelemalla konserniin kuuluville yhteisöille omistajapoliittiset linjaukset.

Taloudelliset riskit Taloudelliset riskit liittyvät kaupungin talouden tasapainoon, in-vestointeihin ja rahoitukseen. Kaupungin velkaantuminen on merkittävä taloudellinen riski eri-tysiesti tulevina vuosina, kun kaupunki investoi voimakkaasti kouluja päiväkotirakentamiseen. Ennakoitu vuosikate ei riitä in-vestointisuunnitelman rahoittamiseen ja rahoitusvaje joudutaan kattamaan lainanotolla. Kaupungin lainakanta oli vuoden päätty-essä 118 miljoonaa euroa. Velan määrä on laskenut noin 34 mil-joonaa euroa vuodesta 2009. Rahoitusriskejä voidaan hallita erilaisilla rahoitusinstrumenteilla ja johdannaisilla. Tilikauden aikana kaupunki on käyttänyt koron-vaihtosopimuksia korkoriskeiltä suojautumiseen. Korkoriski muodostuu pääosin lainasalkun vaihtuvakorkoisten lainojen vii-tekorkojen ja marginaalien muutoksista. Korkoriskiä hallitaan osin kiinteäkorkoisilla lainoilla ja osin korkojohdannaisilla. Laina-salkun suojausaste oli 29 prosenttia ja korkosidonnaisuusaika 1,8

10

vuotta. Lainojen ja korkosuojausten keskikorko oli 0,67 prosent-tia. Valuuttariskiä ei kaupungin toiminnoissa ole. Kaupungin kassa-virta on lähes kokonaisuudessaan euromääräistä. Kaikki lainat ovat euromääräisiä. Luottoriski liittyy rahoituksen hankintaan ja asiakkaiden maksu-kykyyn. Rahoituksen hankinnassa pyritään käyttämään useita ra-hoituslaitoksia ja rahoitusmuotoja. Toiminnalliset riskit Toiminnalliset eli operatiiviset riskit ovat kaupungin organisaa-tion päivittäisen toiminnan jatkuvuutta, prosesseja ja järjestel-miä uhkaavia riskejä. Operatiiviseen toimintaan liittyvänä riskinä on tunnistettu erilai-set häiriötilanteet. Häiriötilanteet hallitaan pääsääntöisesti nor-maalistikin johtovastuussa olevan henkilöstön toimesta. Häiriöti-lanne voi vaatia tehostamaan viranomaisten yhteistoimintaa ja johtamista. Tämä kohdistuu esimerkiksi tilannekuvan muodosta-miseen ja ylläpitoon sekä siitä tiedottamiseen. Kaupungin johto-ryhmä kehittää varautumista ja osallistuu säännöllisesti valmius-koulutuksiin. Toiminnallisena riskinä voidaan nähdä osaavan henkilöstön saa-tavuuteen liittyvät haasteet. Lisäksi riskinä henkilöstön ikäänty-essä on henkilöstön työkyvyn ja osaamisen ylläpitäminen eläke-ikään saakka. Tietojärjestelmien toimintahäiriö voi heikentää huomattavasti palvelutuotannon tehokkuutta ja pahimmillaan keskeyttää tuo-tannon tai vaarantaa tietojen salassapitoa. Tietoturvaan ja tieto-järjestelmiin liittyviä riskejä hallitaan monin tavoin, mm. ohjeis-tuksella ja koulutuksella sekä teknisin keinoin.

Merkittäviä tunnistettuja riskejä liittyy suuriin asukasryhmiin kohdistuviin palveluihin kuten kaupungin vesihuoltoon sekä ruo-kapalveluihin. Näiden osalta riskien toteutumisen todennäköi-syys on pieni, mutta toteutuessaan niillä voi olla merkittävät vai-kutukset esim. kuntalaisten terveydelle. Näiden riskien varalta on olemassa omat riskienhallintamenettelynsä sekä toiminta-mallit niiden tilanteiden varalta joissa riski realisoituu. Vahinkoriskit Vahinkoriskit kohdistuvat tyypillisesti tiettyyn kohteeseen. Va-hinkoriskejä ovat esimerkiksi organisaation omaisuuden vaurioi-tuminen, tuhoutuminen tai häviäminen esimerkiksi rikoksen tai muun vahingollisen tapahtuman seurauksena. Kaupungin omaisuuteen, toimintaan, vastuuvelvollisuuteen ja henkilöstöön liittyviä vahinko- ja vastuuriskien seurauksia on ra-jattu vakuuttamalla. Vakuutusturvan päivitystarvetta käydään säännöllisesti läpi yhdessä vakuutusmeklarin kanssa. Merkittävä omaisuuteen, toiminnan jatkuvuuteen, talouteen ja henkilöihin liittyvä riski sisältyy kaupungin toimitiloihin. Toimiti-loissa on edelleen vuonna 2016 todettu lukuisia sisäilmaongel-mia, jotka ovat johtaneet tilojen sulkemisiin ja tilapäisiin järjes-telyihin. Kiinteistöomaisuuden hoitoa kehitetään mm. uusilla so-pimusmalleilla, kuntokartoituksilla sekä korjaus- ja uudisrakenta-misella. Merkittävillä panostuksilla investointeihin pyritään tur-vaamaan terveet ja toiminnallisesti paremmat tilat tulevaisuu-dessa. Työsuojeluriskejä arvioidaan säännöllisesti. Koulutusta ja rapor-tointia on päivitetty vastaaman työturvallisuuslakia ja Avin työ-suojelutarkastuksissa esiin tulleita asioita.

1.1.8 Ympäristötekijät

Porvoon ympäristön tilassa näkyvät asumisen, liikenteen, maata-louden ja teollisuuden kuormituksen jäljet. Ympäristön tila on kuitenkin taloussuunnittelun aikajaksolla tarkasteltuna vakaa. Seurantatutkimusten mukaan Ilman laadussa ja vesistöjen tilassa ei ole tapahtunut 2016 aikana suuria muutoksia. Ilman laatu on bioindikaattorien perusteella viimeisen kymmenen vuoden ai-kana jonkin verran parantunut. Tähän ovat vaikuttaneet teolli-suudessa, energiantuotannossa ja liikenteen yksikkökohtaisissa päästöissä tapahtunut suotuisa kehitys yhdessä meille ulko-mailta kulkeutuvan taustakuormituksen maltillisen tason kanssa. Paikallisesti ilman kuormitus on suurinta Kilpilahden teollisuus-alueen ympäristössä, kaupungin keskustassa ja vilkkaimpien lii-kenneväylien varsilla. Kilpilahdessa ja sen lähialueilla esiintyy eri-tyisesti tuotantohäiriöiden yhteydessä kohonneita rikkiyhdistei-den ja öljyhiilivetyjen pitoisuuksia sekä samalla hajua ja häiritse-vää melua. Ympäristölupaehtojen tunti- vuorokausi- tai vuosi-päästöjen raja-arvoja ei seurantaraporttien perusteella ole pää-sääntöisesti ylitetty. Yhdyskuntajätevesien vesistökuormitus on vähentynyt laajentu-neen viemäriverkon, mm. Hinthaaran siirtoviemärin ja pienkuor-mittajien vesienkäsittelyn tehostuvan trendin ansiosta. Maa- ja metsätalousalueiden kuormitus, eroosion hallinta pelto- ja met-sämailta ei ole oleellisesti edistynyt. Tämä pitää vesistöt sameina ja ravinteisina, näkyvimmin joki- ja rannikkoalueillamme. Lyhyt-aikaisia vaihteluja vesien laadussa esiintyy vuodenajasta ja säästä riippuvasti. Itämeren altaan vedenlaadussa on havaittu 2016

edistystä reunavaltioiden yhteisten toimenpiteiden ansiosta. Myönteistä kehitystä jarruttavat syvänteissä esiintyvät hapetto-mat vyöhykkeet. Näissä olosuhteissa pohjaan jo kerrostuneesta sedimentistä liukenee ravinteita uudelleen aktiiviseen kiertoon. KHO:n päätöksellä jäi vastuu Mätäjärven kaatopaikan kunnos-tuksesta Porvoon kaupungille. Päätös tarkoittaa 2,5-3,5 milj.eu-ron, kunnostuskustannuksia, jossa paino on vuosilla 2018-2019. Varaus koskee kuntatekniikan talousarviota. Porvoo kuuluu HINKU –kuntien ryhmään ja tavoittelee kasvihuo-nekaasupäästöjen 80 prosentin leikkausta 2007 päästötasoon verrattuna 2030 mennessä. Vuoden 2016 aikana tavoitteesta oli toteutunut runsas kolmannes. Poikkihallinnollinen ilmastonmuu-tos- työryhmä on koordinoinut kaupungin eri sektoreilla tapah-tuvaa työtä ilmastonmuutoksen hillitsemiseksi. Kaupunki haastoi Porvoossa sijaitsevat yritykset ja yksityishenkilöt ilmoittamaan il-mastoystävälliset tekonsa internet-sivuilla olevaan HINKU-mappiin. Ympäristöön kohdistuvaa riskiä poikkeustilanteissa kasvattavat ilmastonmuutoksen eteneminen, lähialueiden ydinvoimalat ja petrokemian teollisuus sekä yleiset riskitekijät, kuten ulkopoliit-tiset jännitteet tai terrorismin uhka. Nämä korostavat tarvetta varautua puhtaan veden, ilman ja ravinnon saamiseen myös poikkeustilanteissa ja haastavat miettimään ennalta toiminta-malleja näissä tilanteissa.

11

Tunnuslukuja 2012 2013 2014 2015 2016

Ympäristönsuojelun viranomaistyö, € 540 200 521 000 518 800 538 000 523 000

Liikennemäärä Mannerheiminkadun ja Aleksanterinkadun sillalla, ajon./vrk, yht.

31 152 32 892 31 251 31 932

Tilapalvelujen hallinnoimien kiinteistöjen

sähkönkulutus kWh 16 382 008 15 634 794 17 588 330 18 097 665 *

öljynkulutus litraa 402 852 350 985 323 928 273 662 *

Kevyen liikenteen väylän pituus, km 117 120 121 123 124

* tietoja ei saatavilla

12

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Sisäisen valvonnan tarkoituksena on varmistaa asetettujen ta-voitteiden saavuttaminen ja toiminnan tehokkuus. Kuntalain 14 §:n mukaan valtuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Kaupunginvaltuuston vuonna 2015 vahvistamat perusteet koskevat kaikkia kuntakon-sernin toimielimiä ja johtoa sekä kaikkea kuntakonsernin toimin-taa, josta kunta vastaa omistuksen, ohjaus-ja valvontavastuun sekä muiden velvoitteiden myötä. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan organisointia ja vastuita koskevat määräykset on sisällytetty hallintosääntöön kaupungin-hallituksen, lautakuntien ja kaupunginjohtajan tehtäviin ja pää-tösvaltaan sekä erikseen hallintosäännön 39 §:ään Kaupunkikon-sernin sisäinen valvonta ja riskienhallinta. Johtavat viranhaltijat ja toimintayksiköiden esimiehet vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta sekä ra-portoivat valvonnasta vastuussa olevalle ylemmälle toimieli-melle tai viranhaltijalle. Kaupungin tehtävät on järjestettävä ja hoidettava taloudellisesti ja riskejä välttäen niin, että toiminnalliset ja taloudelliset tavoit-teet saavutetaan. Vastuu toiminnallisesta ja taloudellisesta tu-loksesta on kaikilla tehtäväalueilla ja tulosyksiköillä. Näillä tulee olla hyvää hallinto- ja johtamistapaa edistävät menettelyt ja käy-tännöt (hallintosääntö 31§). Tämä selonteko perustuu toimialojen ja liikelaitosten tilinpää-töksen laadinnan yhteydessä tekemään itsearviointiin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen Toimialoilla ja liikelaitoksissa ei ole havaittu lakisääteisten tehtä-vien laiminlyöntejä tai muita lakien ja säännösten tai ohjeiden vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms. vaatimus tai oikeusseuraamus. Työyksiköiden ja henkilökunnan tuntemusta työhön liittyvien sääntöjen, ohjeiden ja päätösten noudattamista varmistetaan johtoryhmätyöskentelyn, esimies-kokousten, säännöllisten työpaikkakokousten sekä muun sisäi-sen viestinnän keinoin. Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tulokselli-suuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus Tavoitteiden toteutumista on seurattu ja raportoitu säännölli-sesti. Kuukausi- ja osavuosiraportit on käsitelty kaupunginhalli-tuksessa, lautakunnissa ja liikelaitosten johtokunnissa sekä sisäi-sesti eri johtoryhmissä. Talouden ja toiminnan ohjaus ja seuranta on kytketty yhteen vuosikellossa. Riskienhallinnan järjestäminen Koko kaupunkikonsernia koskevissa sisäisen valvonnan ja riskien-hallinnan perusteissa on kuvattu sisäisen valvonnan ja riskienhal-linnan vastuut eri organisaatiotasoilla, riskienhallintaprosessin vaiheet sekä kriteerit riskien arvioimiselle ja niihin suhtautumi-selle. Riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta vas-taavat johtavat viranhaltijat ja toimintayksiköiden esimiehet. Esi-miehet vastaavat siitä, että henkilöstöllä on riittävät tiedot sisäi-sestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.

Vuonna 2016 organisaation riskienhallintaosaamista on vahvis-tetuttu mm. koulutuksilla. Lisäksi esimiehet ovat tehneet oman vastuualueensa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilan it-searvioinnin. Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta Hankintapäätökset on tehty lainsäädännön ja hankintaohjeiden mukaisesti sekä määrärahojen puitteissa. Kilpailutusprosesseissa toimialat tekevät yhteistyötä hankintapalveluyksikön kanssa. Mätäjärven entisen kaatopaikan kunnostusvastuu määrättiin kaupungille. Käytöstä poistettujen rakennusten jäännösarvot on kirjattu arvonalennuksina kirjanpitoon. Sopimustoiminta Sopimusseurantaa on pääsääntöisesti toteutettu asianmukai-sesti. Käytössä olevaa sopimushallintaohjelma Dynastiaa ja toi-mialojen omia seurantajärjestelmiä on kehitetty, mutta ne eivät kaikilta osin palvele sopimusseurannan tarpeita. Riskejä sisältyy jossain määrin sopimusehtojen noudattamisen valvontaan sekä sopimusten määräaikojen seuraamiseen. Tilaajavastuulain mu-kaisten velvoitteiden valvomisessa käytetään osassa organisaa-tiota Valvoja.fi -palvelua. Palvelun käyttöä laajennetaan koko or-ganisaatioon vuoden 2017 aikana. Sisäisen tarkastuksen järjestäminen Sisäisen tarkastuksen järjestämisestä vastaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Sisäinen tarkastus arvioi objektiivisesti ja riip-pumattomasti sisäisen valvonnan, riskienhallinnan ja konserni-valvonnan järjestämistä ja tuloksellisuutta sekä esittää toimen-pide-ehdotuksia järjestelmän jatkuvaksi kehittämiseksi. Tehtä-vää hoitaa kaupungin controller. Sisäisen tarkastuksen toimeksiantojen tulokset on raportoitu kaupunginjohtajalle niiden valmistuttua. Kaupunginhallitukselle toteutuneista toimeksiannoista raportoidaan vähintään kerran vuodessa seuraavan vuoden toimintasuunnitelman yhteydessä. Sisäisen valvonnan kehittäminen Jokaisen toimialan, tehtäväalueen, tulosyksikön ja kustannuspai-kan oma johtamisjärjestelmä, oma sisäinen valvonta ja sisäiset kontrollit ovat ensisijainen keino toiminnan laillisuuden, oikeelli-suuden ja tuloksellisuuden varmistajana. Toimialojen ja tehtävä-alueiden tulee tuottaa omaan toimintaympäristöön soveltuvat sisäisen valvonnan ohjeet ja käytännöt. Controller-toiminto avustaa ja konsultoi tässä tehtävässä ja valmistelee koko kaupun-gin yhteisiä toimintamalleja mm. riskienhallintaprosessiin. Konsernivalvonnan painoarvo on kasvanut kuntien toimintaym-päristön muutoksen sekä kuntalain konsernia koskevien tiuken-tuneiden säädösten johdosta. Konsernivalvontaa on vuonna 2016 kehitetty laatimalla kaupunkikonsernille omistajapoliittiset linjaukset. Vuonna 2017 päivitetään konserniohjeita ja paranne-taan konserniraportointia.

13

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tilikauden 2016 kokonaistulos on poikkeuksellisen hyvä. Hyvän tuloksen taustalla on useita kertaluonteisia tekijöitä, jotka koh-distuivat vuoteen 2016, mutta joiden tarkkaan ajankohtaan kau-pungin omat vaikutusmahdollisuudet ovat lyhyellä aikavälillä vä-häiset. Merkittävimpiä hyvän tuloksen tuojia olivat omaisuuden myyntitulojen ja verorahoituksen kasvu. Tilikauden 2016 tulos on laadittu siten, että varsinaiseen kaupun-kiorganisaatioon on yhdistelty samaan organisaatioon kuuluvat liikelaitokset ja taseyksikkö. Tuotoista ja kuluista on eliminoitu eri toimijoiden väliset sisäiset erät. Tilikauden yhdistelty tulos oli 7,5 miljoona euroa ylijäämää en-nen varauksia ja rahastosiirtoja. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilin-päätös osoittaa 3,9 miljoonan euron ylijäämää. Liikelaitosten yh-teenlaskettu tulos oli 0,8 miljoonaa euroa ylijäämää. Kaupungin ja liikelaitosten ulkoiset tulot olivat 74,6 miljoonaa euroa. Tulot kasvoivat edellisestä vuodesta 5,7 miljoonaa euroa, mikä oli 8 prosenttia. Tulojen kasvu on pääosin omaisuuden myyntitulojen kasvua. Kaupunki myi konsernin sisäisesti asunto-varallisuutta noin 3 miljoonan euron arvosta. Muiden toiminta-tuottojen kasvu oli maltillista. Kaupungin ulkoiset menot olivat 321 miljoonaa euroa. Ulkoisten menojen kasvu oli noin 6 miljoonaa euroa, mikä oli 2 prosenttia. Toimintakuluihin sisältyy 3 miljoonan euron suuruinen pakolli-nen varaus kaatopaikkavelvoitteen täyttämistä varten. Muu ul-koisten menojen kasvu johtuu työttömyysvakuutusmaksun nou-susta, toimeentulotukimenojen kasvusta, työmarkkinatuen kun-taosuuden kasvusta ja tarvikemenojen kasvusta. Palkat ja palk-kiot olivat edellisvuoden tasolla, mutta palkkojen sivukulut kas-voivat työttömyysvakuutusmaksun nousun vuoksi. Toimintakate oli 247 miljoonaa euroa, mikä on lähes yhtä hyvä kuin edellisenä vuonna. Toimintatuottojen osuus toimintaku-luista parani 22,8 prosenttiin. Vuotta aikaisemmin osuus oli 21,5 prosenttia. Verotuloja kertyi 229 miljoonaa euroa, mikä on 7 miljoonaa eu-roa enemmän kuin vuonna 2015. Kunnallisverotulot kasvoivat 9 miljoonaa euroa, josta vuodelta 2015 periytyvien oikaisutilitys-ten osuus oli 6 miljoonaa euroa. Yhteisöverotulot laskivat 3 mil-joonaa euroa. Kuntien ryhmäosuus yhteisöverosta laski lainsää-däntömuutoksen vuoksi. Kaupungin osuus laski aikaisemman heikon yhteisöverokertymän vuoksi. Kiinteistöverotulot olivat edellisvuoden tasolla. Kunnallisvero- tai kiinteistöveroprosent-teja ei muutettu.

Valtionosuudet kasvoivat lähes 6 miljoonaa euroa edellisestä vuodesta. Valtionosuuksien kasvusta huolimatta aikaisemmin päätetyt, ylimääräiset valtionosuusleikkaukset jatkuivat. Vuoden 2016 valtionosuuksissa on kompensoitu kunnallisverotuksen tu-loalenemaa, joka johtui kunnallisverotukseen päätetyistä vero-vähennyksistä. Lisäksi valtionosuudet kasvoivat valtion ja kuntien välisen kustannustenjaon tarkistuksen seurauksena. Korkotaso on ollut pitkään matala. Lyhyiden korkojen noteerauk-set ovat olleet miinusmerkkisiä jo toista vuotta. Korkotaso palau-tuu normaalitasolle vasta sitten, kun talous kääntyy riittävän vah-vaan nousuun. Korkokulut laskivat 0,2 miljoonaa euroa edelli-sestä vuodesta. Rahoitustuotot olivat 1,7 miljoona euroa suu-remmat kuin rahoituskulut. Vuoden 2016 vuosikate oli 36 miljoonaa euroa, mikä on 12,7 mil-joonaa euroa parempi kuin edellisenä vuonna. Vuosikate ennen liikelaitosten yhdistelyä oli 31 miljoonaa euroa. Vuosikate on pa-rantunut omaisuuden myyntitulojen kasvun, verorahoituksen kasvun ja käyttötalouden maltillisen kehityksen myötä. Tilinpäätöksen asukaskohtainen vuosikate oli 720 euroa ja edel-lisenä vuonna 467 euroa. Vaikka kaupungin vuosikate oli poikkeuksellisen hyvä, vuosikat-teella ei kuitenkaan voitu rahoittaa koko vuoden nettoinvestoin-teja. Vuosikate oli 36 miljoonaa euroa ja nettoinvestoinnit 45 mil-joonaa euroa. Myyntivoittojen ja satunnaisten tulojen ansiosta toiminnan ja investointien rahoitustarve jäi vajaaseen 3 miljoo-naan euroon. Vuosikate riitti kuitenkin hyvin suunnitelman mu-kaisiin poistoihin ja arvonalentumisiin. Kaupungin poistot ja arvonalentumiset ovat 27 miljoonaa euroa ja liikelaitosten poistot 4 miljoonaa euroa. Rakennusten poisto-tasoja tarkistettiin ja siirryttiin tasapoistojärjestelmään. Poisto-järjestelmän muutos nosti poistotasoa kertaluonteisesti noin 4 miljoonaa euroa. Arvonalentumisina on vähennetty purettavat koulut ja päiväkodit sekä Epoon vanhainkodin rakennukset.

Vuoden 2016 tilinpäätöksessä on tehty kaatopaikkavelvoitteesta johtuva pakollinen varaus. Tilinpäätös sisältää vapaaehtoisen 3 miljoonan euron siirron maanhankintarahastoon ja 2 miljoonan euron investointivarauksen toisen asteen koulutuksen kuntayh-tymien yhtiöittämistä ja pääomittamista varten. Muut tilinpää-tössiirrot ovat rahastojen sääntöjen mukaisia siirtoja ja pelastus-laitoksen investointi- ja poistoerovarauksia. Tilikauden tulos on 3,9 miljoonaa euroa ylijäämää. Ylijäämä siir-retään taseen edellisten tilikausien ylijäämään. Taseen kertynyt ylijäämä nousee 47,7 miljoonaan euroon.

14

TULOSLASKELMA 2016 2015

Sisältää liikelaitokset 1000 € 1000 €

Toimintatuotot 72 831 67 570 Valmistus omaan käyttöön 1 791 1 340 Toimintakulut -321 286 -315 280 Toimintakate -246 664 -246 370 Verotulot 228 727 221 842 Valtionosuudet 52 316 46 652

Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot 275 54 Muut rahoitustuotot 2 398 2 373 Korkokulut -962 -1 211 Muut rahoituskulut -7 -10 Vuosikate 36 083 23 330 Poistot ja arvonalentumiset -30 613 -24 294

Satunnaiset tuotot 2 030 Tilikauden tulos 7 500 -964 Tilinpäätössiirrot -3 581 782 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 3 919 -182

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Toimintatuotot / Toimintakulut, % 22,8 21,5 Vuosikate / Poistot, % 117,9 96,0 Vuosikate, € / asukas 720 467 Asukasmäärä 50 110 49 928

15

1.3.2 Toiminnan rahoitus Toiminnan rahoitus esitetään rahoituslaskelmassa. Nettoinves-tointeihin käytettiin liikelaitokset mukaan lukien 45 miljoonaa euroa ja ilman liikelaitoksia lähes 34 miljoonaa euroa. Investoin-titaso oli poikkeuksellisen korkea. Kaupungin nettoinvestoinnit il-man liikelaitoksia kasvoivat 19 miljoonaa euroa edellisestä vuo-desta. Investointien kasvu johtuu lukuisten koulujen ja päiväko-tien uudisrakennus- ja korjaushankkeista. Myös vesilaitoksen in-vestoinnit nousivat poikkeuksellisesti saariston vesiosuuskunnan verkostokaupan seurauksena. Toiminnan ja investointien rahavirta oli -3 miljoonaa euroa. Toi-minnan ja investointien rahavirtaa seurataan viiden vuoden pe-riodeissa. Rahavirran tulee olla positiivinen, jotta se täyttää kun-nille asetetun omarahoitusvaatimuksen. Kaupungin toiminnan ja investointien rahavirta viideltä edelliseltä vuodelta oli 10 miljoo-naa euroa ja vuotta aiemmin 24 miljoonaa euroa. Rahavirta oli vielä positiivinen, mutta riskinä on, että rahavirta muuttuu nega-tiiviseksi, sillä korkea investointitahti jatkuu suunnitelmakau-della.

Tilivuoden rahoituksen rahavirta oli 0,8 miljoonaa euroa. Uusia lainoja otettiin lähes 3 miljoonaa euroa enemmän kuin vanhoja lainoja lyhennettiin. Ulkoisia antolainoja myönnettiin 3 miljoo-naa euroa. Muut maksuvalmiuteen vaikuttavat tekijät helpotti-vat likviditeettiä 0,7 miljoonalla eurolla. Investointien tulorahoitusprosentti eli vuosikatteen osuus net-toinvestoinneista oli 81 prosenttia, kun se oli edellisenä vuonna 115 prosenttia. Lainanhoitokatetta kuvaava suhdeluku oli 1,6 ja edellisenä vuonna 1,0. Lainanhoitokate parani tulorahoituksen kohentumisen ansiosta. Uusia talousarviolainoja nostettiin 25 miljoonaa euroa ja vanhoja lainoja lyhennettiin 22,2 miljoonaa euroa. Lainamäärä kasvoi 2,8 miljoonaa euroa. Kaupungin kassavarat olivat vuoden päättyessä 23 miljoonaa eu-roa. Kaupungin maksuvalmius kiristyi 2 miljoonalla kassavarojen vähentymisen vuoksi. Kassan riittävyys oli vuoden päättyessä 22 päivää ja vuotta aikaisemmin 26 päivää.

RAHOITUSLASKELMA 2016 2015

Sisältää liikelaitokset 1000 € 1000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 36 083 23 330 Satunnaiset erät 2 030 Tulorahoituksen korjauserät -6 936 -4 534 Investointien rahavirta Investointimenot -45 725 -20 755 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 084 532 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovu-tustulot

10 615 5 053

Toiminnan ja investointien rahavirta -2 849 3 626 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -2973 -209 Antolainasaamisten vähennykset 15 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 22 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -22 196 -22 726 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset 916 650 Rahoituksen rahavirta 762 -285 Rahavarojen muutos -2 087 3 341 Rahavarat 31.12.2016 23 451 25 537 Rahavarat 1.1.2016 25 538 22 196

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta milj. € 10 24 Investointien tulorahoitus, % 80,8 115,4 Lainanhoitokate 1,6 1,0 Kassan riittävyys, pv 22 26

Tunnuslukujen laskentakaavat

Investointien tulorahoitus, %

= 100 x vuosikate/investointien omahankintameno

Investointien tulorahoitusprosentti osoittaa, kuinka suuri osa investoin-

neista on rahoitettu vuosikatteella.

Lainanhoitokate

= (Vuosikate + Korkokulut)/ (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Lainahoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman

korkojen ja lyhennysten maksuun. Lainahoitokykyä pidetään hyvänä, jos

tunnusluku arvo on yli 2. Lainanhoitokate on tyydyttävä tunnusluvun ar-

voilla 1-2 ja heikko, jos arvo on pienempi kuin 1.

Kassan riittävyys, pv

= 365 x Rahavarat 31.12/ Kassasta maksut tilikaudella

Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päivän kassasta maksut voidaan

kattaa kaupungin rahavaroilla.

16

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset Taseen omavaraisuusaste eli oman pääoman osuus koko pää-omasta pysyi edellisvuosien tasolla. Vuonna 2016 omavaraisuus-aste oli 45 prosenttia. Kaupungin oma pääoma vahvistui ylijää-mäisen tuloksen ansiosta. Taseen omavaraisuusasteen tulisi olla vähintään 50 prosenttia. Hyvänä tavoitetasona pidetään 70 pro-sentin omavaraisuutta. Suhteellinen velkaantuneisuus eli vieraan pääoman osuus koko vuoden tulorahoituksesta parani 46 prosenttiin. Suhdeluku pa-

rani tulorahoituksen kasvun ansiosta. Suhteellisen velkaantunei-suuden tavoitearvon tulee olla alle 50 prosenttia, mikä myös to-teutui. Pitkäaikaisten lainojen määrä vuoden 2015 päättyessä on 118 miljoonaa euroa, joka on 2352 euroa asukasta kohti. Ennakkotie-don mukaan kuntien keskimääräinen velkaantuneisuus asukasta kohti on 2938 euroa, mikä on noin 600 euroa enemmän.

TASE, VASTAAVAA 2016 2015 TASE, VASTATTAVAA 2016 2015

1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

A PYSYVÄT VASTAAVAT 274 357 258 199 A OMA PÄÄOMA 137 896 131 650 I Aineettomat hyödykkeet 3 404 2 530 I Peruspääoma 83 655 83 655 1. Aineettomat oikeudet 128 325 IV Muut omat rahastot 6 547 4 220 2. Muut pitkävaikutteiset menot 3 276 2 205 V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 43 775 43 957 VI Tilikauden yli-/alijäämä 3 919 -182

II Aineelliset hyödykkeet 218 004 205 627

1. Maa- ja vesialueet 24 442 23 858 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUK-SET 5 374 4 121

2. Rakennukset 99 524 110 637 1. Poistoero 2 624 2 320 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 68 652 61 809 2. Vapaaehtoiset varaukset 2 750 1 801

4. Koneet ja kalusto 7 203 5 808 5. Muut aineelliset hyödykkeet 41 41 C PAKOLLISET VARAUKSET 3 337 486 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 18 142 3 474 2. Muut pakolliset varaukset 3 337 486

III Sijoitukset 52 949 50 042 D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 10 073 9 820 1. Osakkeet ja osuudet 47 670 47 721 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 9 676 9 382 2. Muut lainasaamiset 4 934 2 051 3. Muut toimeksiantojen pääomat 397 438 4. Muut saamiset 345 270 E VIERAS PÄÄOMA 164 284 160 909 B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 9 711 9 421 I Pitkäaikainen 105 461 102 591 2. Lahjoitusrahastojen varat 9 650 9 356 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 90 400 85 121 3. Muut toimeksiantojen varat 61 65 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4 600 7 787 6. Ostovelat 2 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 36 896 39 366 7. Liittymismaksut ja muut velat 10 461 9 681 I Vaihto-omaisuus 324 402 1. Aineet ja tarvikkeet 324 402 II Lyhytaikainen 58 823 58 318 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 700 18 974 II Saamiset 13 121 13 427 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 164 3 177 Pitkäaikaiset saamiset 686 1 082 5. Saadut ennakot 1 018 865 3. Muut saamiset 686 1 082 6. Ostovelat 13 589 12 811 Lyhytaikaiset saamiset 12 435 12 345 7. Muut velat 2 440 2 600 1. Myyntisaamiset 5 054 4 873 8. Siirtovelat 18 912 19 891 3. Muut saamiset 3 936 3 621

4. Siirtosaamiset 3 445 3 851 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 4 000 4. Muut arvopaperit 4 000

IV Rahat ja pankkisaamiset 23 451 21 537

VASTAAVAA YHTEENSÄ 320 964 306 986 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 320 964 306 986

TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Omavaraisuusaste, % 44,8 44,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 46,1 47,6 Kertynyt yli- / alijäämä, milj. € 47,7 43,8 Kertynyt yli- / alijäämä, € / asukas 952 876 Lainakanta 31.12, milj. € 117,9 115,1 Lainakanta 31.12., € / asukas 2 352 2 305 Asukasmäärä 31.12. 50 110 49 928

17

Tunnuslukujen laskentakaavat

Omavaraisuusaste, %

= 100 x (Oma pääoma + Poistoero ja varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot). Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Hyvänä omava-raisuusasteena pidetään 70 %. Jos omavaraisuusaste on 50 % tai sitä alempi merkitsee se kuntataloudessa merkittävän suurta velkarasitetta. Suhteellinen velkaantuneisuusaste, %

= 100 x (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot Tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan toimintatuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Lainakanta 31.12.

= Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtosaamiset + Muut velat) Lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakanta/asukas Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla lainakanta vuoden lo-pun asukasmäärällä.

1.5 Kokonaistulot ja – menot

Kokonaistulojen ja -menojen laskelma kuvaa rahanlähteitä ja ra-han käyttöä. Laskelma laaditaan tuloslaskelmasta ja rahoituslas-kelmasta, joista huomioidaan vain ulkoiset tulot ja ulkoiset

menot sekä ulkoiset rahoitustapahtumat. Laskelmaan on yhdis-telty liikelaitokset ja taseyksiköt.

TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €

Toiminta Toiminta Toimintatuotot 72 831 Toimintakulut 321 286 Verotulot 228 727 Valmistus omaan käyttöön -1 791 Valtionosuudet 52 316 Korkokulut 962 Korkotuotot 275 Muut rahoituskulut 7 Muut rahoitustuotot 2398 Satunnaiset kulut

Satunnaiset tuotot 2030 Tulorahoituksen korjauserät Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos -2851 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -9 790 Pysyvien vastaavien luovutustappiot -3

Investoinnit Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 084 Investointimenot 45 725

Pysyvien vastaavien myyntituotot 10 615 Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 15 Antolainasaamisten lisäykset 2 973 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 22 195 Lyhytaikaisten lainojen lisäys Lyhytaikaisten lainojen vähennys Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset Kokonaistulot yhteensä 385 501 Kokonaismenot yhteensä 388 503

Täsmäytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot = -3 002 Muut maksuvalmiuden muutokset - Rahavarojen muutos = -3 002

18

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous

1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Kunnan, joka muodostaa tytäryhteisöineen kuntakonsernin, tu-lee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilinpäätös. Konsernitilinpäätökseen sisällytetään konsernitase, konsernitu-loslaskelma ja konsernin rahoituslaskelma sekä niiden liitetiedot. Kunnan konsernitilinpäätös laaditaan kunnan ja sen tytäryhteisö-jen sekä niiden kuntayhtymien, joissa kunta on jäsenenä, tilin-päätösten yhdistelmänä. Kunnan konsernitilinpäätökseen yhdis-tellään lisäksi konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä osakkuusyhteisöjen voitosta tai tappiosta sekä oman pää-oman muutoksesta.

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty yhteensä 24 yhteisöä. Por-voon kaupunkikonserniin kuului 13 tytäryhteisöä, 5 osakkuusyh-teisöä ja 6 kuntayhtymää. Luettelo konsernitilinpäätökseen sisäl-tyvistä yhteisöistä on tilinpäätöksen liitetiedoissa. Oy Porvoo International College Ab:stä tuli kaupungin tytäryhtiö kesäkuussa 2016. Omistusosuus vuoden lopussa oli 54,73 %. Itä-Uudenmaan Jätehuolto Oy:n ja Länsi-Uudenmaan alueella toimivan Rosk'n Roll Oy Ab:n fuusio on siirtynyt. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä:

Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)

Tytäryhteisöt

Yhtiöt

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 5

Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 3

Muut yhtiöt 4

Säätiöt 1

Kuntayhtymät 6

Osakkuusyhteisöt 5

Yhteensä 24 0

1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus

Konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallitus, kaupunginjohtaja ja muut hallinto- ja toimintasäännössä määrätyt viranhaltijat. Konsernijohto vastaa kuntalain mukaisesti kuntakonsernin oh-jauksesta ja konsernivalvonnan järjestämisestä.

Kaupunginjohtaja vastaa kaupunkikonsernin toiminnan ja talou-den yleisestä johtamisesta.

1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Porvoon Energia -yhtiöt Porvoon Energia Oy:n toiminta muodostuu kaukolämpö- ja maa-kaasuliiketoiminnasta, energiantuotannosta, sähkönmyyntitoi-minnasta ja konsernipalveluista. Tytäryhtiö Porvoon Sähköverkko Oy vastaa sähköverkkotoiminnasta. Porvoon kaupunki omistaa Porvoon Energia Oy:sta 100 prosenttia. Konsernirakenteessa tapahtui muutoksia vuonna 2016. Porvoon Energia osti 30.6.2016 Etelä-Suomen Voima Oy:ltä osakkeita, jotka oikeuttivat 9 MW voimalaitososuuksiin Olkiluoto 1 ja 2 yk-siköistä. Sähkön toimitus kaupasta alkoi 1.7.2016. Porvoon Ener-gian osakkuusyhtiö SV Vesivoima Oy fuusioitui BoS Vattenkraft AS:iin, jossa SV Vesivoiman omistusosuudeksi tuli 40 %. Tämä an-taa Porvoon Energialle 4 %:in osuuden BoS Vattenkraft AS:ssa vastaten 4 GWh. Joulukuussa Porvoon Energia Oy ja Keravan Energia perustivat yhteisen urakointiyhtiön Uudenmaan Verkon-rakennus Oy:n, joka aloittaa toimintansa 1.4.2017. Porvoon Säh-köverkko Oy:n verkonrakennus- ja kunnossapitotoiminta sekä 24 henkilöä siirtyvät uuteen yhtiöön vanhoina työntekijöinä.

Tuotantolaitokset toimivat suunnitelmien mukaisesti. Vesivoi-man osuus tuotantoportfoliossa on yhä kasvussa SV Vesivoima Oy:n kautta. Syksyllä käyttöön otetun uuden hakekattilan myötä kaukolämpötuotannon uusiutuvan energian osuus kasvoi Lovii-sassa yli 90 %:iin. Sähkön markkinahinta nousi toimintavuoden aikana 2,7 eur/MWh eli 9,3 %:lla. Sähkön markkinahinta näyttää vakiintu-neen tälle tasolle, mutta on nousussa talouskasvun myötä. Ra-kennustoiminta oli edelleen taantumassa, mikä näkyy uusien liit-tymien määrässä. Tytäryhtiö Porvoon Sähköverkko Oy:n toiminnan tulos oli suunni-telmien mukainen. Yhtiön panostus sähkön toimitusvarmuuteen vastasi suunniteltua. Konsernin liikevaihto, jossa on mukana Porvoon Alueverkko Oy:n lisääntynyt omistusosuus, kasvoi 18 %:a edellisvuodesta 64,9 mil-joonaan euroon. Myyntikate oli 30,8 miljoonaa euroa (+ 12 %) ja liikevoitto 5,0 miljoonaa euroa (edv 3,0 miljoonaa euroa). Tulos ennen veroja oli 4,2 miljoonaa euroa (edv 1,8 miljoonaa euroa).

19

Investointeja tehtiin 18,8 miljoonalla eurolla (edv 14,8 miljoonaa euroa). Vuonna 2016 Porvoon Energia Oy:lle asetettiin tavoite tulouttaa Porvoon kaupungille 3,35 %:a yhtiön liikevaihdosta. Sitovana ta-voitteena oli tuottaa kaukolämpö uusiutuvilla polttoaineilla vä-hintään 90 -prosenttisesti. Kaukolämmön tuotantoa koskeva ta-voite saavutettiin. Vuonna 2016 Porvoon Energia Oy tuloutti omistajalle 1,7 milj. euroa, mikä oli 3,11 %:a vuoden laskentape-rusteena olevasta vuoden 2015 liikevaihdosta. Konserni työllisti keskimäärin 98 henkilöä vuonna 2016. Porvoo EventFactory Oy Ab Yhtiön toimiala on Porvoon Taidetehtaan alueen tila- ja tapahtu-mamarkkinoinnista ja myynnistä vastaaminen sekä matkailupal-veluiden tuottaminen. Yhtiö markkinoi kokous-, seminaari-, kongressi- ja muita tapahtumia sekä kehittää ja tuottaa näihin liit-tyviä palveluja ja tuotteita. Taidetehtaan toimijoiden yhteisen strategian päivitystyö aloitet-tiin syksyllä 2015 ja se saatiin päätökseen keväällä 2016. Strate-gian pohjalta sovittiin toimenpiteistä, jotka tähtäävät asiakasvir-tojen kasvattamiseen, tunnettuuden lisääntymiseen, aluetalou-dellisten vaikutusten kasvattamiseen ja kilpailukyvyn varmistami-seen. Vuonna 2016 Taidetehtaan toimintaa ja sen kehittämistä myös arvioitiin ulkopuolisen asiantuntijan toimesta. Kehittämis-toimenpiteitä viedään eteenpäin vuoden 2017 aikana. Vuonna 2016 yritystilaisuuksien osuus liikevaihdosta oli 85 % ja erilaisten kulttuuritilaisuuksien 15 %. Tilaisuuksien määrä laski edellisvuoteen verrattuna 15 %:a. Tavoitteeksi asetettu positiivi-nen tulos jäi saavuttamatta. Operatiivinen tulos oli positiivinen, mutta tilikauden tulos painui alijäämäiseksi. Liikevaihto oli 0,8 miljoonaa euroa, jossa oli laskua edellisvuoteen 13 %:a. Tilikau-den ensimmäinen vuosipuolisko oli voitollinen ja viimeisellä nel-jänneksellä yhtiö teki tähänastisen historiansa parhaan tuloksen. Keskikesän heikko tulos veti kuitenkin koko vuoden tuloksen mii-nukselle. A-yhtiöt Toimintaympäristö kaupungin omistamalle asuntoyhtiölle on va-kaa. Riskiä, että asuntojen vuokrausaste laskisi rajusti, ei ole nä-köpiirissä. Asuntojen käyttöaste kuluneena vuonna oli 97,92 % ja asuntoihin oli keskimäärin 388 ruokakunnan hakemus. Yhtiön talous oli vakaalla pohjalla ja suunnitelmallisella perintä-toiminnalla on saavutettu alhainen vuokrasaatavien taso. Loppuvuodesta yhtiö hankki kaupungilta asuntoyhtiöiden konso-lidointisuunnitelman mukaisesti kaksi uutta kohdetta sekä käyn-nisti suunnitelman toteuttamisen myös muilta osin.

Merkittävä osa konsernin rahoituksesta koostuu valtion myöntä-mistä lainoista, jotka eivät ole herkkiä korkomuutoksille. Muut konsernin pankkilainat on pääosin sidottu pitkiin viitekorkoihin. Merkittävin A-yhtiöiden perusparannusprojekti Omenamäen pal-velukeskuskorttelin saneeraus alkoi lokakuun alussa ja se kestää noin vuoden ajan. Perusparannusta jouduttiin aikaistamaan toi-minnan vaatiman sprinklauksen vuoksi. Saneerauksessa uusitaan kaikki vesijohdot ja sähköt, sekä tehdään toiminnallisia parannuk-sia mm. liittämällä rakennukset toisiinsa kulkuputkilla. Yhtiön tähän asti suurimman kohteen, Näsin alueelle Aleksante-rinkaaren ja Tolkkistentien risteykseen rakennettavan opiskelija-talon rakentaminen alkoi toukokuussa ja talo valmistuu suunni-telman mukaan kesäkuussa 2018. Valitusten takia usealla vuo-della viivästynyt hanke etenee tällä hetkellä aikataulussa. Yhtiö on hakenut rakennuslupaa neljälle kerrostalolle Toukovuo-ren kaava-alueelle. Yhtiölle on myös myönnetty 500.000 euroa ARA-avustusta Karhupolun rakentamattomalle rakennuspaikalle suunniteltavaa vammaisten palveluasuntolaa varten. Talousarviossa Porvoon A-asunnot Oy:lle asetettu sitova tavoite edellytti, että vuokra-asuntojen keskimääräinen käyttöaste on 99,66 %. Toteutunut käyttöaste (97,92 %) jäi tavoitteesta johtuen siitä, että Omenamäen korttelin saneeraus edellytti talojen tyh-jentämistä asukkaista, mikä aiheutti tyhjäkäyntiä ennen sanee-rauksen alkua. Muut asuntoja kiinteistöyhtiöt Kaupungin asuntoja kiinteistöyhtiöiden osalta toiminta oli va-kaata ja vuokrausaste tavoitteiden mukainen. Osana kaupunkikonsernin asunto-omaisuuden uudelleenjärjes-telyä Porvoon kaupunki myi joulukuussa kaksi suorassa omistuk-sessa olevaa kohdetta Kiinteistö Oy Porvoon Suolapurolle. Muut yhtiöt Osana toisen asteen koulutuksen valtakunnallista kokonaisuudis-tusta ja koulutuksen uudelleen järjestelyä Itäisellä Uudellamaalla Porvoon kaupunki hankki omistukseensa osake-enemmistöön oi-keuttavan määrän Oy Porvoo International College Ab:n osak-keita. Vuoden 2016 lopussa omistusosuus yhtiössä oli 54,73 %:a. Muina omistajina ovat Sipoo, Loviisa ja Askola sekä pienosakkaina yksityishenkilöitä, yrityksiä ja yhdistyksiä. Yhtiön taloudellinen tilanne vuoden 2016 lopussa oli hyvä. Ta-lousarviossa tappiolliseksi arvioitu vuosi kääntyi voitolliseksi hy-vän opiskelijatilanteen ja ajoissa aloitetun, vuoden 2017 valtion-rahoituksen säästöihin varautumisen johdosta. Yhtiöllä on me-neillään investointihanke uuden toimitilarakennuksen toteutta-miseksi länsirannalle.

20

1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupungin omistusosuus konserniyhtiöistä on vakaa. Merkittä-vimmät tytäryhtiöt ovat kokonaan kaupungin omistuksessa. Kaupungin asunto-omaisuus on hajallaan useissa yhtiöissä ja osit-tain myös kaupungin suorassa omistuksessa. Kaupungin asunto-omaisuuden uudelleenjärjestely eteni toimeenpanovaiheeseen-vuonna 2016. Toimenpiteitä viedään eteenpäin valtuuston vah-vistaman suunnitelman mukaisesti vuonna 2017. Itäisen Uudenmaan ammatillisen koulutuksen omistajina toimi-vat kunnat valmistelevat parhaillaan ehdotusta tosien asteen

koulutuksen tulevaan järjestämistapaan. Mikäli hanke etenee omistajakuntien tekemien linjausten mukaisesti suunnitellussa aikataulussa, päättyy Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymän ja Oy Porvoon International College Ab:n toiminta ja alueelle syntyy uusi osakeyhtiö, jonka koulutustoiminta käynnistyy v. 2018. In-veonin toiminta on tarkoitus yhdistää Practikum Ab:n kanssa. Porvoon kaupunki käynnisti loppuvuonna 2016 selvityksen kos-kien sote-palveluiden yhtiöittämistä. Asian käsittelyä jatketaan vuonna 2017.

1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa Kaupungin konsernivalvonnasta vastaa konsernijohto, johon kuu-luvat kaupunginhallitus, kaupunginjohtaja ja muut hallinto- ja toi-mintasäännössä määrätyt viranhaltijat. Konsernijohto voi käyttää konsernivalvonnassa apuna kaupungin muita toimielimiä ja viran-haltijoita. Porvoon kaupungin tytäryhteisöjen ohjaus on määritelty konser-niohjeessa, joka hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 25.2.2013. Konserniohjeen lisäksi konsernia ohjataan kaupungin tytäryhtei-söjen yhtiökokousedustajille annettavin ohjein ja valitsemalla kaupungin edustajat yhtiön hallituksen jäseniksi. Konserniohjauk-sen välineinä käytetään lisäksi tytäryhtiöiden yhtiöjärjestyksiä, joihin voidaan sisällyttää keskeisiä konserniohjauksen menette-lyjä. Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä Ohjeet kaupungin edustajille kannan ottamiseksi yhtiökokouk-sessa antaa hallinto- ja toimintasäännön määrittelemän toimival-tajaon mukaisesti kaupunginjohtaja, apulaiskaupunginjohtaja, ra-hoitusjohtaja ja toimitilajohtaja. Ohjeet annetaan yhtiökokous-edustajille ennen kokousta ja tarvittaessa muissa yhteyksissä. Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arvi-ointi Kaupunginvaltuusto on talousarviossaan vuodelle 2016 asettanut Porvoon Energia -konsernille sekä A-yhtiöille taloudelliset tuotto-vaatimukset ja muut sitovat tavoitteet. Tavoitteiden toteutumi-nen on raportoitu kappaleessa 1.6.3. Muille tytäryhteisöille ei asetettu vuonna 2016 sitovia tavoitteita. Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen ase-man seuranta, analysointi ja raportointi Tytäryhteisöt raportoivat toiminnastaan konserniohjeen mu-kaan. Vuosiraportointi tapahtuu tilinpäätöksen yhteydessä ja li-säksi tytäryhteisöjen tulee antaa osavuosiraportit neljännesvuo-sittain. Tytäryhteisön tulee myös raportoida välittömästi, mikäli toimintaan liittyy olennaisia poikkeamia kaupungin määrittä-mistä tavoitteista. Kaupunginhallitus tai konsernijohto voi myös pyytää harkintansa mukaan selvityksiä yhteisöjen toiminnasta ja taloudesta.

Vuoden 2016 aikana tytäryhteisöt antoivat osavuosiraporttinsa neljä kertaa eikä niiden johdosta tehty huomautuksia. Osavuosiraportoinnin lisäksi keskeisten yhtiöiden toimitusjohta-jat käyvät esittelemässä yhtiöiden toimintaa tilikauden aikana kaupunginhallitukselle. Keskitettyjen konsernitoimintojen ja –palveluiden käyttö Kaupunkikonsernissa pyritään hyödyntämään eri tukipalveluiden hankinta- ja volyymiedut sekä ammatti- ja erityisosaaminen. Kes-kitettyjen yhteispalveluiden järjestäminen ratkaistaan erilliskysy-myksinä. Esimerkiksi hankintojen osalta tytäryhteisöt voivat liit-tyä kaupungin kilpailuttamiin sopimuksiin. Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä Kaupunginvaltuusto päättää kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Tytäryhteisön hallitus ja toimitus-johtaja vastaavat tytäryhteisön sisäisestä valvonnasta ja riskien-hallinnasta sekä niistä raportoimisesta. Yhtiöiden riskienhallin-nastaan raportoimien tietojen perusteella konsernijohdon tie-toon ei ole tullut seikkoja, joiden johdosta riskienhallintajärjestel-mien toimivuudessa arvioitaisiin olevan puutteita. Konserniohjeen mukaan tytäryhteisöjen tulee hankkia etukäteen kaupunginhallituksen ennakkokäsitys ohjeessa määritellyistä toi-menpiteistä. Näitä ovat mm. tytäryhteisön perustaminen, yhtiö-järjestyksen ja sääntöjen muuttaminen, merkittävien sopimusten muutokset, toiminnan ja pääomarakenteen muutokset sekä in-vestoinnit. Kaupunginhallituksen ennakkokäsitys tytäryhteisöjen toimenpiteistä on kuluneen vuoden aikana selvitetty konsernioh-jeen mukaisesti. Konsernivalvonnan kehittäminen Vuonna 2016 laadittiin omistajapoliittiset linjaukset konsernin yhteisöille. Omistajapolitiikassa määritellään missä tehtävissä ja hankkeissa kaupunki on mukana omistajana ja sijoittajana ja min-kälaista omaisuutta kaupunki voi hankkia omistukseensa. Lisäksi omistajapolitiikkaan määriteltiin tarkoitus ja tavoitteet omai-suuseräkohtaisesti.

21

Vuodesta 2017 alkaen omistajapolitiikkaa on tarkoitus tarkastella säännöllisesti. Lähtökohta on, että valtuusto tarkistaa omistaja-politiikan periaatteet valtuustokausittain ja että kaupunginhalli-tus hyväksyy vuosittain omaisuuseräkohtaiset linjaukset. Lisäksi konsernin yhteisöjä koskevien päätösten valmistelun yhteydessä tarkistetaan aina päätösesityksen vastaavuus omistajapoliittisten linjausten kanssa.

Vuonna 2017 jatketaan konserniohjauksen ja -valvonnan käytän-teiden kehittämistä. Konserniohje päivitetään vastaamaan kunta-lain vaatimuksia sekä kaupungin tavoitteeksi asettamaa konser-nipolitiikkaa. Myös konserniraportointia on tarkoitus kehittää vuoden 2017 aikana. Raportoinnin osalta on tunnistettu kehitys-tarpeita, jotka liittyvät raporttien yhtenäiseen esitysmuotoon, tietojen vertailtavuuteen ja tiedonkeruun automatisointiin.

1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Kaupunkikonsernin tulot kasvoivat 6,1 prosenttia ja menot 4,2 prosenttia. Konsernin yhdistelty vuosikate parani lähes 14 mil-joonaa euroa 59 miljoonaan euroon. Koko konsernin tulos tilin-päätössiirtojen jälkeen oli 11 miljoonaa euroa, mikä oli noin 12 miljoonaa euroa parempi kuin vuotta aikaisemmin.

Konsernin lainakanta on 294 miljoonaa euroa, mikä on 5 877 eu-roa asukasta kohti. Lainamäärä kasvoi edellisestä vuodesta noin 15 miljoonaa euroa. Konsernin omavaraisuus, suhteellinen vel-kaantuneisuus pysyivät edellisen vuoden tasolla. Kertynyt yli-jäämä kasvoi 10 miljooaa euroa.

KONSERNIN TULOSLASKELMA 2016 2015 KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2016 2015 milj. € milj. € milj. € milj. €

Toimintatuotot 230,9 217,7 Toiminnan rahavirta Toimintakulut -469,1 -450,1 Vuosikate 59,2 45,4 Osuus osakkuusyhteisöjen Satunnaiset erät 2,0 voitosta/tappiosta 0,5 0,4 Tilikauden verot -0,5 -0,4 Toimintakate -237,7 -232,0 Tulorahoituksen korjauserä -7,6 -4,7 Verotulot 228,7 221,8 Valtionosuudet 71,0 59,7 Investointien rahavirta Rahoitustuotot ja -kulut Investointimenot -86,5 -44,6 Korkotuotot 0,4 0,2 Rahoitusosuudet investointi menoihin 1,1 0,6 Muut rahoitustuotot 0,9 0,5 Pysyvien vastaavien luovutusvoitot 12,1 5,2 Korkokulut -3,5 -3,9 Toiminnan ja investointien rahavirta -20,2 1,5 Muut rahoituskulut -0,6 -1,0 Vuosikate 59,2 45,3 Rahoituksen rahavirta Poistot ja arvonalentumiset Antolainojen muutokset Suunnitelmanmukaiset poistot -45,9 -45,8 Antolainojen lisäykset -0,2 Omistuksen eliminointierot 1,3 Antolainojen vähennykset Arvonalentumiset -1,9 Satunnaiset erät 2,0 Lainakannan muutokset Tilikauden tulos 14,7 -0,5 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 52,9 42,7 Tilinpäätössiirrot -2,8 0,3 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -38,5 -37,5 Tilikauden verot -0,5 -0,4 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,1 -0,1 Laskennalliset verot -0,5 -0,3 Oman pääoman muutokset (korjaukset) 0,2 Vähemmistöosuudet -0,1 Tilikauden ylijäämä /alijäämä 10,8 -0,9 Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen po. ja varojen muutokset -0,1

Konsernin tuloslaskelman tunnusluvut 2016 2015 Vaihtomaisuuden muutos -0,1 0,3

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 49 48 Saamisten muutos -0,1 -1,6 Vuosikate/Poistot, % 129 99 Korottomien velkojen muutos 1,6 -1,5 Vuosikate, euro/asukas 1 181 908 Rahoituksen rahavirta yhteensä 15,9 2,2 Asukasmäärä 31.12. 50 110 49 928

Rahavarojen muutos -4,3 3,7

Rahavarat 31.12 34,7 38,5

Rahavarat 1.1. 39,0 34,8

Muutos -4,3 3,7 Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2016 2015

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen

kertymä milj. € -44,5 -21,3

Investointien tulorahoitus, % 69,3 103,2

Lainanhoitokate 1,5 1,2

Kassan riittävyys, pv 21 26

Investointien tulorahoitus, %

=100* Vuosikate/Investointien omahankintameno (=investoinnit -

rahoitusosuudet)

Lainanhoitokate

=(Vuosikate + Korkokulut)/(Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Kassan riittävyys, päiviä

= 365 pv x Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella

22

KONSERNIN TASE 2016 2015 KONSERNIN TASE 2016 2015 VASTAAVAA 1 000 € 1 000 € VASTATTAVAA 1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 489 607 451 879 OMA PÄÄOMA 147 506 135 076 Aineettomat hyödykkeet 7 529 6 742 Peruspääoma 83 656 83 656 Aineettomat oikeudet 1 241 1 036 Säätiöiden ja yhdistysten peruspääoma 50 50 Muut pitkävaikutteiset menot 6 283 5 701 Arvonkorotusrahasto Ennakkomaksut 5 5 Muut omat rahastot 27 202 24 633 Aineelliset hyödykkeet 455 162 427 524 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 25 754 27 630 Maa- ja vesialueet 42 034 39 056 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 10 844 -893 Rakennukset 220 352 228 366 Kiinteät rakenteet ja laitteet 139 238 128 054 VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 656 395 Koneet ja kalusto 22 613 21 755 Muut aineelliset hyödykkeet 261 232 PAKOLLISET VARAUKSET 5 209 2 366 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 30 664 10 061

Eläkevaraukset 38 54

Muut pakolliset varaukset 5 171 2 312 Sijoitukset 26 916 17 613 Osakkuusyhteisöosuudet 15 439 9 094 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 10 585 10 142 Muut osakkeet ja osuudet 10 676 7 540 Joukkovelkakirjalainasaamiset 200 200 VIERAS PÄÄOMA 406 158 388 302 Muut lainasaamiset 2 2 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 255 445 242 766 Muut saamiset 599 777 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 47 285 44 947 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 39 043 37 136 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 10 221 9 740 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 64 385 63 453 VAIHTUVAT VASTAAVAT 71 286 74 662 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 571 114 536 281

Vaihto-omaisuus 6 121 5 984 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 704 1 087 Lyhytaikaiset saamiset 29 731 29 110 Rahoitusarvopaperit 426 4 109 Rahat ja pankkisaamiset 34 304 34 372 VASTAAVAA YHTEENSÄ 571 114 536 281 KONSERNIN TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Omavaraisuusaste, % 26,2 25,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 76 76 Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € 36 598 26 736 Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 730 535 Konsernin lainat, €/asukas 5 877 5 606 Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 € 294 488 279 902 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 € 202 202 Kunnan asukasmäärä 50 110 49 928

Omavaraisuusaste, % =100 x (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Pois-toero ja vapaaehtoiset varaukset)/(Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % =100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot)/Käyttötulot

Kertynyt ylijäämä, €/asukas =[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (ali-jäämä)]/Asukasmäärä Konsernin lainakanta 31.12 =Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma + Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Konsernin lainasaamiset 31.12 =Sijoituksiin merkityt muut lainasaamiset

23

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely Kaupunginhallituksen ehdotus tilikauden tuloksen käsittelemiseksi Tilinpäätöksen tulos vuodelta 2016 on 7 500 393,64 euroa, joka muodostuu seuraavista eristä:

Kaupunki ilman erillisyksiköitä 7 396 806,13 € Itä-Uudenmaan pelastuslaitos -747 107,92 € Liikelaitos Porvoon vesi 521 031,60 € Liikelaitos Porvoon tilapalvelut 231 345,29 € Liikelaitos Kuninkaantien työterveys 98 318,54 €

Kaupunginhallitus ehdottaa tilikauden 2016 tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- Maanhankintarahastoon siirretään 3 000 000,00 euroa - Maanhankintarahastosta tuloutetaan sääntöjen mukaisesti 672 445,50 euroa - Toisen asteen koulutuksen yhtiöittämistä ja pääomittamista varten tehdään 2 000 000,00 euron investointivaraus - Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tuloksesta vähennetään 304 316,69 euron poistoeromuutos - Itä-Uudenmaan pelastuslaitoksen tulokseen lisätään 1 050 629,89 euron investointivarauksen purku - Tilikauden ylijäämä 3 919 152,34 euroa siirretään edellisten tilikausien ylijäämään kuluvan vuoden kirjanpidossa.

24

2 Talousarvion toteutuminen

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen

2.1.1 Käyttötalousosa yhteensä

(ilman liikelaitoksia)

KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Alkuperäinen

talousarvio Talousarvio- muutokset

Talousarvio muu-tosten jälkeen

Toteutuma % Poikkeama

TOIMINTATUOTOT Konsernihallinto 49 431 100 3 205 000 52 636 100 54 176 824 102,9 1 540 724 Sosiaali- ja terveystoimi 18 489 000 18 489 000 18 802 260 101,7 313 260 Sivistystoimi 10 782 700 10 782 700 11 570 388 107,3 787 688 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos 14 447 400 14 447 400 13 676 443 94,7 -770 957 Toimintatuotot yhteensä 93 150 200 3 205 000 96 355 200 98 225 915 101,9 1 870 715 Valmistus omaan käyttöön 1 117 300 1 117 300 1 262 755 113,0 145 455 TOIMINTAKULUT Konsernihallinto -57 480 900 -57 480 900 -58 051 493 101,0 -570 593 Sosiaali- ja terveystoimi -163 210 500 -1 240 000 -164 450 500 -164 240 472 99,9 210 028 Sivistystoimi -113 244 700 -502 000 -113 746 700 -115 485 074 101,5 -1 738 374 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos -13 968 500 -13 968 500 -13 610 771 97,4 357 729 Toimintakulut yhteensä -347 904 600 -1 742 000 -349 646 600 -351 387 810 100,5 -1 741 210 TOIMINTAKATE -253 637 100 1 463 000 -252 174 100 -251 899 139 99,9 274 961 Verotulot 217 000 000 217 000 000 228 726 658 105,4 11 726 658 Valtionosuudet 50 900 000 50 900 000 52 315 614 102,8 1 415 614 Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot 100 000 100 000 326 020 326,0 226 020 Muut rahoitustuotot muilta 2 700 000 240 000 2 940 000 2 894 875 98,5 -45 125 Korkokulut -2 030 000 -2 030 000 -961 542 47,4 1 068 458 Muut rahoituskulut -100 000 -100 000 -6 192 6,2 93 808 VUOSIKATE 14 932 900 1 703 000 16 635 900 31 396 295 188,7 14 760 395 Suunnitelman mukaiset poistot -22 000 000 -4 000 000 -26 000 000 -24 884 498 95,7 1 115 502 Arvonalentumiset -1 892 099 -1 892 099 Sanunnaiset tulot 2 030 000 2 030 000 2 030 000 100,0 0 TILIKAUDEN TULOS -7 067 100 -267 000 -7 334 100 6 649 698 -90,7 13 983 798 Poistoeron muutos -304 317 -304 317 Varausten muutos -949 370 -949 370 Rahastojen muutos -2 327 555 -2 327 555 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -7 067 100 -267 000 -7 334 100 3 068 457 -41,8 10 402 557

25

2.1.2 Konsernihallinto

KONSERNIHALLINTO ALKUPERÄINEN

TALOUSARVIO TALOUSARVIO-

MUUTOKSET TALOUSARVIO JA

MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA

TOIMINTATUOTOT 49 431 100 3 205 000 52 636 100 54 176 824 102,9 1 540 724 VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 1 117 300 1 117 300 1 262 755 113,0 145 455 TOIMINTAKULUT -57 480 900 -57 480 900 -58 051 493 101,0 -570 593 TOIMINTAKATE -6 932 500 3 205 000 -3 727 500 -2 611 913 70,1 1 115 587

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Asunto-omaisuuden yhdistämisprojektin hyväksymisen yhteydessä konsernihallinnon tuloarviota korotettiin 3 150 000 euroa. Porvoon saariston vesihuolto-osuuskunnan liiketoiminnan ostamisen yhteydessä hallintojohdon tuloihin lisättiin 55 000 euroa.

Konsernijohto Kaupunginvaltuusto Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2015 tilinpäätöksen, talou-den ja toiminnan seurantaraportit sekä vahvisti vuoden 2017 ta-lousarvion ja taloussuunnitelman vuosille 2017 – 2019. Se vah-visti myös vuoden 2017 kunnallisverotuksen tuloveroprosentin ja kiinteistöveroprosentit. Se käsitteli vuoden aikana kahdesti ns. sote- ja maakuntauudistuksesta annettavia lausuntoja ja antoi lausunnon pelastustoimen järjestämisestä. Se hyväksyi hyvin-vointiraportin ja asunto-omaisuuden yhdistämisperiaatteet, myönsi takauksen A-asunnot Oy:n opiskelija-asuntohankkeelle ja päätti sijaantulosopimuksesta Point College Oy:n uudisrakennus-hankkeessa. Kaupunginvaltuusto hyväksyi Pellingin ja Onaksen osayleiskaavat ja Tarmolan Teollisuustien, Kuninkaanportti III:n, Haikkoon kartanon ympäristön ja Haikkoonlammen asemakaa-vat sekä ns. modernin saaristokylän (Onas-Gustavs) ranta-ase-makaavan. Kaupunginvaltuusto päätti Saariston vesiosuuskun-nan liiketoiminnan ostamisesta kaupungille sekä Kevätkummun ja Tolkkisten kouluhankkeista. Se päätti ns. kuntapaikkojen mää-räksi 119 vuodelle 2016. Se hyväksyi uuden hallintosäännön ja vahvisti muutokset luottamushenkilöpalkkioihin. Valtuusto va-litsi myös apulaiskaupunginjohtajan, sivistysjohtajan ja sosiaali- ja terveysjohtajan. Kaupunginhallitus Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallinnosta ja taloudenhoi-dosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpa-nosta ja laillisuuden valvonnasta. Kaupunginhallitus kokoontui 32 kertaa vuonna 2016 ja käsitteli 405 asiaa. Kaupunginhallitus valmisteli kaupunginvaltuustolle esiteltävät asiat. Kaupunginhallitus hyväksyi takausten myöntämistä koske-van ohjeistuksen ja yleiset avustusperiaatteet ja antoi lausunnot ns. päivystysasetuksesta sekä varhaiskasvatusta koskevien sää-dösten muuttamisesta. Se käsitteli strategian arviointia ja sote-yhtiöittämisen kysymyksiä sekä toisen asteen ammatillisen kou-lutuksen järjestäjäverkkoa. Sen lisäksi hallitus hyväksyi Mänty-kummun päiväkodin hankesuunnitelman ja päätti käynnistää hankkeen sekä antoi käynnistämisluvan Gammelbackan päiväko-din ja neuvolan sekä Kevätkummun kouluhankkeen rakennus-töille. Lisäksi kaupunginhallitus hyväksyi keskuskeittiöhankkeen etenemisen ja Pääskypellon palvelutalon hankesuunnitelman ja vuokraamiseen toimijalle. Kaupunginhallitus käsitteli sisäisen vuokran järjestelmän kehittämistä, sote-kiinteistöjen yhtiöittä-mistä, liikuntatilojen kokonaisuuden kehittämistä sekä asunto-omaisuuden yhdistämistä. Se luovutti tontin A-asunnot Oy:lle

opiskelija-asuntoja varten ja useita tontteja Aleksanterikaaren si-säkehältä. Kaupungin johto Kaupungin johto edisti valtuuston hyväksymän taloutta ja toi-mintaa ohjaavan kaupunkistrategian toteuttamista ja jalkautta-mista talousarviovuoden aikana. Kaupunkistrategian arviointia valmisteltiin ja se tuodaan päätettäväksi vuoden 2017 alussa. Myös konsernijohtamisen kannalta keskeisiä hankkeita edistet-tiin, kuten asunto-omaisuuden konsolidaatiota sekä omistajapo-litiikan suuntaviivoja. Kaupungin talouden tervehdyttämisen ja tuottavuuden parantamisen linjausten toteuttamista koordi-nointia jatkettiin toimintavuoden aikana. Panostuksia tiedolla johtamisen edistämiseen koko kaupunkikonsernissa edistettiin. Talousarviovuoden aikana osallistuttiin aktiivisesti eri valtakun-nallisten uudistushankkeiden, kuten sosiaali- ja terveydenhuol-lon ja maakuntahallinnon kokonaisuudistuksen, valmisteluun. Uudistusten varsinainen valmistelutyö siirtyi merkittävimmiltä osiltaan Uudenmaalla vuoteen 2017. Toisen asteen ammatillisen koulutuksen rakenteellisen kehittä-misen seurantaa jatkettiin valtakunnalliset linjaukset huomioi-den. Osana ammatillisen koulutuksen rakenteiden uudistamista tehtiin ulkopuolisena toimeksiantona taloudellis-toiminnallinen selvitys mahdollisen toisen asteen ammatillisen koulutuksen kuntayhtymistä irtautumisen keskeisistä reunaehdoista. Samoin kaupunginhallitus linjasi muiden alueen ammatillisen koulutuk-sen omistajakuntien tavoin itäisen Uudenmaan toisen asteen ammatillisen koulutuksen tulevaisuuden keskeisistä periaatteel-lisista lähtökohdista. Periaatteellinen yhteisymmärrys lähtökoh-dista saavutettiin ja työtä jatketaan 2017 erillisenä muutoshank-keena. Yhteistyötä Porvoossa toimivien ammattikorkeakouluyksikköjen kanssa kehitettiin valtakunnalliset linjaukset huomioiden. Edun-valvontaa paikallisen koulutustarjonnan turvaamiseksi ja kehittä-miseksi jatkettiin. Laurea ammattikorkeakoulu päätti aloittaa so-sionomikoulutuksen Porvoossa. Myös kaupungin yleistä edun-valvontaa suhteessa keskeisiin valtiovallan, maakunnan, elinkei-noelämän ja kansainvälisiin toimijoihin jatkettiin. Hallintojohto Hallintojohto huolehtii kuntalaisten osallistumisoikeuden, keski-tetyn asiakaspalvelun, kaupungin yleisen hallinnon, asiakirjahal-linnon ja tietohallinnon järjestämisestä ja kehittämisestä, keski-

26

tetystä viestinnästä sekä lakiasioista. Hallintojohdossa valmistel-laan ja pannaan täytäntöön kaupunginvaltuuston ja kaupungin-hallituksen päätökset, koordinoidaan kaupungin päätöksenteko-prosessia ja tuetaan luottamushenkilöiden toimintaa. Henkilös-tön määrä hallintojohdossa oli 16. Hallintojohto huolehtii myös vaalien järjestämisestä. Vuonna 2016 ei järjestetty vaaleja. Vuoden aikana aloitettiin kuitenkin valmistelut kevään 2017 kuntavaaleja varten. Uudistettu verkkopalvelu porvoo.fi julkaistiin toukokuussa 2016. Uuden palvelun suunnittelussa korostettiin mobiili- ja tabletti-käyttäjien tarpeita, hyvää käyttökokemusta, tietojen löytymistä ja miellyttävää ulkoasua. Palvelun käyttäjät osallistuivat kehitys-työhön mm. kyselyiden ja käyttäjäraatien kautta. Verkkopäivittä-jille järjestettiin runsaasti sekä ylläpitojärjestelmään että sisäl-löntuotantoon liittyvää koulutusta. Uuden verkkopalvelun kehit-täminen mm. saavutettavuuden osalta jatkuu edelleen. Asiakkuudenhallinnan projektissa uudistetaan ulkoinen asiakas-palveluprosessi ja otetaan käyttöön uusi CRM-järjestelmäkoko-naisuus tukemaan asiakaspalveluprosessia. Palautejärjestelmän kehittäminen on yhdistynyt CRM-hankkeeseen. Järjestelmä otet-tiin käyttöön osittain jo keväällä: kuntalaiset saattoivat antaa esi-merkiksi katujen kunnossapitoon liittyvää palautetta uuden jär-jestelmän kautta toukokuusta lähtien. Projektin laajentaminen viivästyi jonkin verran teknisistä syistä ja se jatkuu vuoden 2017 alussa. Palvelupiste Kompassin asiakastyytyväisyyskyselyssä saatiin hy-viä tuloksia. Asiakaspalvelun arvosanojen keskiarvo oli 3,68/4, kohtaamisen 3,71/4 ja tilojen 3,72/4. Tiedonohjaussuunnittelutyö aloitettiin kesän jälkeen. Ensimmäi-sessä vaiheessa luokitellaan kaupungin tehtävät kuntien yhtei-sen luokituksen mukaisesti. Tämän lisäksi käynnistettiin työ, jossa kaupungin palvelut kuvataan kansalliseen palvelutietova-rantoon. Kaupungin Microsoft EAS-käyttöoikeussopimuksen uusintaa ja sen mahdollistamien uusien pilvipalveluiden käyttöönottoa val-misteltiin. Uusi ICT-kehittämispäällikkö aloitti tehtävässään ke-väällä. Vuoden lopulla saatiin valmiiksi myös ICT- ja digitalisaa-tioselvitys uuden ICT-strategian pohjaksi. Kaupungin tietoturvapolitiikka ja muut tärkeimmät tietoturvaoh-jeet saatiin uudistettua ja niistä järjestettiin tietoiskut ja muuta tiedotusta henkilöstölle. Tietoturvatyöryhmä jatkoi työtään. Vuoden lopulla avattiin uusimuotoinen tietoturvakoulutus koko henkilöstölle. Projektien hallinnoimisesta ja johtamisesta järjestettiin koulu-tusta projektipäällikkönä toimiville. Sen lisäksi pidettiin projek-tinhallinnan työpaja laajennetulle johtoryhmälle. Projektitoimin-nan kehittämistyö jatkuu vuoden 2017 puolella mm. salkunhal-lintajärjestelmän ja ohjeiden päivittämisellä. Hallintojohto koordinoi myös valmiussuunnittelua. Kaupungin johtoryhmä ja useat muut viranhaltijat osallistuivat Loviisa16- ja Uusimaa 2016- harjoituksiin. Henkilöstöjohto Henkilöstöohjelman tavoitteet ovat tuloksellisuuden parantami-nen, laadukas työelämä ja rekrytoinnissa onnistuminen.

Tuloksellista toimintaa tuetaan palkkaus- ja palkitsemisjärjestel-mien kehittämisellä. Kotihoidon kannustinjärjestelmä on kokei-lun jälkeen otettu käyttöön. Tehtävien vaativuusarviointijärjes-telmiä on edelleen työstetty ja päivitetty teknisen sopimuksen, lääkärisopimuksen sekä toimisto- ja asiantuntijahenkilöstön osalta yhteistyössä toimialan edustajien ja henkilöstöjärjestöjen kanssa. Henkilöstön sijoittelua ja tehtäviä tarkastellaan aina teh-tävän vapautuessa. Henkilöstömäärän kehitystä on seurattu osa-vuosiraportoinnin yhteydessä. Rekrytointimarkkinointia on tehty edelleen yhteistyössä kaupun-kimarkkinoinnin kanssa mm. osallistumalla sairaanhoitajapäi-ville, Educa-messuille ja jatkamalla markkinointia sosiaalisessa mediassa. Kaupunki osallistui myös hyvä vastaanoton saanee-seen Duunitehdas tapahtumaan. Henkilöstöohjeita on päivitetty säännöllisesti Intraan, ja ohjeista ja ajankohtaisista aiheista on tiedotettu esimiesinfoissa. Esimies-infoja on pidetty yhteensä kuusi. Infot ovat kasvattaneet suosio-taan, kun keskimääräinen osallistujamäärä on noussut 60 esimie-heen/kerta. Yhteistyössä Point Collegen aikuiskoulutusyksikön kanssa toteutettiin lähiesimiehen ammattitutkintoon johtava koulutus, joka päättyy keväällä 2017 sekä sihteerin ammattitut-kintoon johtava koulutus. Henkilöstön kehittämisen strategisena painopisteinä olivat esimiesviestintä, rekrytointiosaaminen, pro-jektiosaaminen, tietotekniikkakoulutus ja esimiesten työturvalli-suuskoulutukset. Järjestettyjen koulutustilaisuuksien määrä oli arvoitua pienempi, mutta niillä tavoitettiin arvioitua suurempi osallistujamäärä. Työhyvinvointimäärärahaa on käytetty jo vuonna 2015 aloitet-tuun varhaisen tuen projektiin ja sen jatkoksi syksyllä aloitettuun työkykyjohtamisen projektiin. Projektiin ja työkykyjohtamisen tueksi on palkattu työkykykoordinaattori. Lisäksi määrärahalla on järjestetty työhyvinvointia tukevia luentoja ja tuettu työnoh-jausta. Määrärahaa käytetään myös uudelleensijoituksiin liitty-vien työkokeilujen tukemiseen sekä työpaikkojen työhyvinvointi-hankkeisiin. Uudelleensijoituskontakteja oli vuoden aikana 28 eri henkilön kanssa. Yhteistyötoimikunta on kokoontunut yhdeksän kertaa. Kokouk-sissa on seurattu mm. henkilöstöohjelman toimenpiteiden to-teutumista ja henkilöstökyselyn kehittämissuunnitelmien toteu-tumista. Kokouksissa on käsitelty henkilöstöraporttia, työter-veyshuollon toimintasuunnitelmaa, yhdenvertaisuus- ja tasa-arvo suunnitelmaa, työturvallisuus- ja sisäilma-asioita, kilpailuky-kysopimusta, Sote-yhtiöittämistä, koulutussuunnitelmaa, sivis-tysverkkoselvitystä ja valtuustoaloitteita, tietoturvaohjeita ja henkilöjohdon ohjeita. Työtapaturmien vähentämiseen liittyen käsiteltiin toimialojen ja liikelaitosten suunnitelmat työtapojen kehittämisestä ja toimen-piteistä, joilla työtapaturmia vähennetään 25 % vuoden 2017 loppuun mennessä. Työtapaturmien kehitystä seurattiin sään-nöllisesti Vakuutusyhtiö If Oy:n tietoihin perustuen ja touko-lo-kakuussa osavuosiraportoinnin yhteydessä. Henkilöstökyselyn pohjalta tehdyn kehittämissuunnitelman to-teutumista seurattiin toimialojen yhteistyöryhmissä ja kaupun-gin yhteistyötoimikunnassa. Suurin osa toimenpiteistä on pysy-viä toimintatavan muutoksia. Seuraava henkilöstökysely toteute-taan keväällä 2017. Työpaikkaselvitykset ja työsuojeluriskien arvioinnit etenivät suunnitelmien mukaisesti.

27

Rahoitusjohto Rahoitusjohto vastaa keskitetyistä talouden ohjauksen, varain-hallinnan, rahoituksen, talouden ja toiminnan suunnittelun, ta-louden seurannan ja hankintatoimen palveluista sekä kaupungin controller-toiminnoista. Talousarvion ja taloussuunnitelman ulkoasu on uudistettu. Ta-voitteena oli helpottaa lukemista sähköisillä välineillä, tabletilla tai tietokoneella. Talousarvion sisältöä on tiivistetty samalla, kun talousarvio sisältää lukuisia sähköisiä linkkejä, jotka avaamalla saa paljon kuhunkin asiakohtaan liittyvää yksityiskohtaista lisä-tietoa. Talouden kuukausiraportit on raportoitu kuukausittain kaupun-ginhallitukselle. Laajemmat talouden ja toiminnan seurantara-portit ja ennusteet on laadittu huhtikuun ja elokuun toteutumien perusteella ja esitetty kaupunginvaltuustolle. Koko vuoden toi-minta ja talous esitetään tilinpäätöksessä ja toimintakertomuk-sessa. Kirjanpidon talousraportointia on kehitetty ja käytössä on useita erilaisille käyttäjätarpeille luotuja raportteja. Ennustami-sen pohjatiedoksi on laadittu edellisen vuoden meno- ja tuloke-hitykseen perustuvia laskennallisia malleja, joita toimialat voivat hyödyntää laatiessaan omia ennusteitaan talousarvion toteutu-misesta. Kaupungin maksuvalmius on ollut keskimäärin hyvä. Maksuval-miutta on kuitenkin vahvistettu tilapäisesti lyhytaikaisella lainan-otolla. Rahamääräiset menot olivat viime vuonna noin 350 mil-joonaa euroa, mikä on noin 1,4 miljoonaa euroa työpäivää koh-den. Talousarviolainoja nostettiin 25 miljoonaa euroa ja vanhoja lainoja lyhennettiin 22 miljoonaa euroa. Lainakanta oli vuoden lopussa 118 miljoonaa euroa. Uusien lainojen korot on sidottu 3 kuukauden euribor -viitekorkoon. Lainojen korkoriskiä on suo-jattu osin koronvaihtosopimuksilla. Suojausaste voimassa ole-villa sopimuksilla oli vuoden päättyessä 27 prosenttia lainakan-nasta. Lyhyiden euribor -korkojen taso on ollut jo toista vuotta negatiivinen. Lainojen ja korkosuojausten keskikorko oli vuoden päättyessä 0,67 prosenttia. Kaupunki on osallistunut Kuntaliiton tuottavuusprojektiin. Tuot-tavuuden, taloudellisuuden, kustannustehokkuuden ja vaikutta-vuuden mittaaminen perustuu kuntien erikseen tallentamaan ja julkisissa tietolähteissä olevaa dataan. Oman toiminnan arvioin-nin lisäksi on mahdollista tehdä vertailuja muihin hankkeessa mukana oleviin kuntiin. Tiedolla johtamisen määrittelyprojektissa kartoitettiin kehitys-kohteita ja luotiin kehittämissuunnitelma keväällä 2016. Rahoi-tusjohdon jatkotoimenpiteitä ovat mm. kustannuspaikka-asetel-man uusiminen, uuden raportointivälineen testaus ja käyttöön-otto sekä lukuvuosibudjetoinnin käynnistäminen. Kaupungin omaisuus-, vastuu- ja tapaturmariskien vakuutussopi-mus on voimassa vuoden 2017 loppuun asti. Vakuutuksista ja va-hinkojen ilmoittamismenettelystä on laadittu ohjekäsikirja kau-pungin intranet-sivuille. Vakuutusmeklaripalveluista vastaa NK-Partners Oy. Kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen tarkastuksen, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimintasuunnitelma on esitelty kaupunginhallituksessa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet on hyväksytty kaupunginvaltuustossa ja niiden jalkaut-taminen organisaatioon on käynnissä. Osana jalkauttamista kau-pungin esimiehet tekivät syksyllä 2016 omaa vastuualuettaan koskevan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan itsearvioinnin.

Tuloksia hyödynnetään yksiköiden sisäisen valvonnan kehittä-missuunnitelmissa sekä controllerin toimintasuunnitelmassa. Konsernivalvontaa vahvistettiin laatimalla konsernille omistaja-poliittiset linjaukset. Linjaukset käsitellään kaupunginvaltuus-tossa alkuvuodesta 2017. Keskeisten prosessien mallintamista on jatkettu, mikä tukee myös riskienhallintatyötä. Kaupungin ja liikelaitosten käyttötalouden hankinnat muilta kuin kaupunkikonsernin sisältä tai kuntayhtymistä ovat noin 63 mil-joonaa euroa viime vuonna. Hankinnat kilpailutetaan yleensä neljän vuoden sopimuskaudeksi tai hankintatarpeen mukaan kertahankintoina. Kaupunki on myös liittynyt KL-Kuntahankinnat Oy:n yleisiin kilpailutuksiin, mikä on vähentänyt kilpailutuksesta aiheutuvia kustannuksia. Investointeihin liittyvät hankinnat vaih-televat vuotuisen investointiohjelman mukaisesti. Hankintatoimi on kilpailuttanut keskitetysti usean tuoteryhmän ja palvelun hankinnat ja valmistellut kilpailutuksia yhteistyössä toimialojen kanssa. Kilpailutuksia toteutettiin yhteensä 51 kpl. EU-kynnysarvon ylittäneiden hankintojen määrä kasvoi 9:stä 29:ään. Kansallisen kynnysarvon ylittäneitä hankintoja oli 22 kpl. Keskitettyjä voimassa olevia hankintasopimuksia on 24 kpl ja nii-den arvo vuonna 2016 oli noin 10 miljoonaa euroa. Vuonna 2016 on kilpailutettu mm. kaupungin markkinointi- ja viestintäpalvelut, Pääskypellon hoivakoti, tilausajot, muuttopal-velut, Västra Enhetsskola ja Näsin uusi päiväkoti, konelumityöt, päihdehoitopalvelut, vammaisten asumispalvelut, vanhuspalve-luiden lääkäripalvelut, ikäihmisten tehostettu palveluasuminen, toimistotarvikkeet, siivousaineet, -välineet ja pehmopaperit. Näiden lisäksi vuoden 2016 lopussa tarjousaika on meneillään tai hankintamenettely muutoin kesken viiden hankinnan osalta.

Toimitilajohto Toimitilajohdon tehtävänä on turvata rakennusomaisuuden ar-von säilyminen sekä järjestää käyttökelpoisia ja turvallisia toimi-tiloja kaupungin varsinaiseen ydintoimintaan. Toimitilajohdon tehtäviin kuuluu lisäksi hankkia toimialoille tarvittavat uudet toi-mitilat. Toimitilajohto vastaa myös kiinteistöjen ja osakkeiden myymisestä sekä konserniin kuuluvien asuntoja kiinteistöyhti-öiden omistusohjauksesta. Kiinteistönhoitopalveluja ja kiinteistökorjauksia on vuoden ai-kana pääsääntöisesti tilattu Liikelaitos Porvoon tilapalveluilta. Kiinteistökorjauksia on myös vähissä määrin tilattu ulkopuolisilta urakoitsijoilta. Vastuunjakoa kiinteistöjen ylläpidossa ja ylläpitokorjauksissa Toi-mitilajohdon ja Porvoon tilapalvelun välillä on päätetty muuttaa ensi vuoden alusta lähtien. Organisaatiouudistuksen valmistelu-työ on tehty vuoden toisella puoliskolla. Uudistuksen tavoitteena on selkeyttää vastuujako Toimitilajohdon ja Porvoon tilapalvelun välillä. Uudistuksen jälkeen Porvoon tilapalvelut vastaavat kiin-teistöhoidosta la LVI-huollosta. Toimitilajohto vastaa ylläpitokor-jauksista ja sellaisista työstä, jota tehdään ulkopuolisia urakoitsi-joita käyttäen. Uuden kiinteistöhallintajärjestelmän käyttöönot-toa valmisteltiin vuoden aikana. Järjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2017 alussa. Vuoden aikana käynnistettiin useita pääosin elinkaarisopimuk-seen kuuluvia uudisrakennuskohteita. Voimakas talonrakennus-investointitahti tulee jatkumaan vielä muutaman vuoden. Tavoit-teena on, että kaupungin ydintoimintaa palveleva kiinteistö-kanta saadaan kuntoon ja väistötiloista voidaan luopua muuta-man vuoden kuluttua.

28

Toimitilajohto on vuoden aikana myynyt vajaakäyttöisiä ja tyhjil-lään olevia kiinteistöjä sekä sellaista rakennusomaisuutta, joka ei ole strategisesti tärkeää kaupungille. Vuoden aikana on myyty viisi kiinteistöä, ja seitsemän asuntoa. Yhteen laskettu myyntiarvo on 2 900 477 €. Tyhjät kiinteistöt ovat vaikuttaneet negatiivisesti toimitilajohdon tulokseen. Asuntopoliittisessa ohjelmassa päätettyjen toimenpiteiden pää-tökset tehtiin vuoden aikana. Osa hankkeen täytäntöönpanotoi-menpiteistä jää vuodelle 2017. Energian käytön vähentämiseen panostetaan kaupunkikonsernin kiinteistökannassa investoinneissa, peruskorjauksissa ja tilojen käytössä. Toimitilajohto ohjaa myös hankinta- ja vuokrasopimuk-silla hankkeiden toteuttamista energiatehokkaasti elinkaarihank-keessa ja palvelutalon toteutuksessa. Energiankäyttö on suunnittelussa ja toteutuksessa tärkeä tekijä tilojen toimivuutta arvioitaessa. Käynnistetään olemassa olevaan kiinteistömassaan kohdistuva strategiakauden mittainen ener-gia-säästöhanke, jonka tavoitteena on saada investoinnit kuole-tettua energiasäästöillä enintään 15 vuodessa. Energiasäästöin-vestoinnit vaikuttavat myös alentavasti kiinteistövelkaan, joka uhkaa tulevina vuosina nousta. Kiinteistöjen tietoyhteyksien parantamista jatkettiin rakenta-malla langaton järjestelmä suurimpiin kouluihin. Vuoden aikana tehtiin yhteensä 58 erillistä kiinteistöjen kuntoon liittyvää selvitystä. Kartoituksissa ilmenneistä virheistä laaditaan korjaussuunnitelmat ja korjaustyöt tehtiin tai tehdään tulevana vuonna. Merkittävimpiä purkukohteita olivat Kevätkummun koulu, Näsin koulu, Pappilanmäen päiväkoti ja Helbergin halli. Turvapaikanhakijoiden vastaanotto Porvoon kaupunginvaltuusto päätti 25.5.2016 nostaa kaupunkiin sijoitettavien turvapaikanhakijoiden kuntapaikkojen määrää val-takunnallisen tilanteen vuoksi. Yksin alaikäisinä tulleita on sijoitettu tuetun asumisen piiriin yht. 37; heistä 12 oli täyttänyt 18 vuotta joulukuuhun 2016 men-nessä, 25 nuorta oli alaikäisiä. Kaksi nuorta sijoitettiin lastensuo-jelun avohuollon päätöksellä laitoshoitoon Lapinlahdelle ja 1 nuori oli kotimajoituksessa. Tuetun asumisen kustannukset vuonna 2016 on 191 835 euroa, josta ELY-keskus maksoi ennakkoa 63 945 e/kk loka-joulukuulta 2016. Toteutuneet kustannukset olivat huomattavasti pienem-mät, koska nuoret saivat oleskelulupia oletettua myöhemmin, jolloin nuorten siirtyminen kaupungin palveluiden piiriin tapah-tui ripotellen ja toteutui täysimääräisenä vasta joulukuussa 2016. Kaupunki palautti Ely-keskukselle tasauslaskulla 122 964,44 eu-roa ennakkoon saadusta tuesta. Toteutuneet kustannukset olivat siis 66 870,56 euroa. Lastensuojelun sijoitettujen nuorten kustannukset korvataan erikseen erityiskustannuspäätöksellä täysimääräisinä. Kunta saa ns. laskennallisen korvauksen kaikista kuntaan muut-taneista turvapaikanhakijoista. Lisäksi toimeentulotuen menot ja tulkkauskustannukset korvataan täysimääräisinä. Uusien turva-paikanhakijoiden kustannuksia ei ole eritelty muista asiakkaista. Toteutuneet toimeentulotuen kustannukset ylittyivät 130 700 e.

Tulkkauskustannuksissa ei vastaavaa nousua ole, koska maahan-muuttajapalveluiden arabiankielinen kulttuuriavustaja on hoita-nut tulkkauksia muun työnsä ohella. Maahanmuuttajapalve-luissa ei ole henkilöstölisäyksiä 2016. Maahanmuuttajapalvelujen tulojen kasvu edelliseen vuoteen on 199 747 euroa ja menojen kasvu 222 351 euroa. KEHA-keskus ei ole vielä maksanut kaikkia vuodelle 2016 tuloutettavia korvauk-sia, tosin myös osa kustannukista näkyy vasta vuonna 2017. Poppelin vastaanottokeskus aloitti toimintansa lokakuussa 2015, jolloin tiloihin liittyvät korjaustyöt tehtiin. Tilapalvelut on laskut-tanut vuokranantajaa (toimitilajohtoa) toteutuneista kustannuk-sista yhteensä 47 675,76 euroa. Porvoon tilapalvelut tuotti vastaanottokeskukselle ateriapalve-luita 28.5.2016 asti. SPR teki kustannuksellaan tiloihin muutos-töitä, jotka mahdollistivat turvapaikanhakijoiden omatoimisen ruoan valmistamisen. Siivouksen ja kiinteistönhoidon osalta vastaanottokeskuksesta ei aiheutunut lisäkustannuksia. Kiinteistönhoitajat ja laitoshuolta-jat ovat osallistuneet ruokavaunujen kuljettamiseen, joka on huomioitu ateriahinnassa. Ruokapalvelun tulot kokonaisuudessaan vastaanottokeskuksen osalta ajalla lokakuu 2015 – toukokuu 2016 olivat 369 161,90 eu-roa. Tuotoista kohdistuu 237 036,80 vuodelle 2016 ja muodostu-vat vastaanottokeskuksen ateriapaketista/pv (15, 40 €/hlö) ja erikseen tilatuista tarvikkeista. Ateriapaketin hinta on laskettu omakustannushintaan. IT-erityisasiantuntijoiden työaikaa kului Poppelin tietoverkon suunnitteluun ja toteutukseen yhteensä noin 1500 euron edestä. Kustannuksia ei erikseen laskutettu tilapalveluilta. Talous- ja henkilöstöpalveluissa eikä käännöspalveluissa syntynyt erillis-kustannuksia. Suomenkielisiin koulutuspalveluihin perustettiin 5 uutta opetus-ryhmää, siihen ei ollut varauduttu taloudellisesti. Sivistystoimi haki muutosta talousarvioon maahanmuuttajien opetuksen jär-jestämiseksi, 400 000 euroa. Valtuusto hyväksyi anomuksen 28.9.2016. Suomenkielisiin koulutuspalveluiden talousarvioon kirjattiin tur-vapaikanhakijoiden koulutuskustannuksia yhteensä 232 723 eu-roa. Porvoon kaupungille myönnettiin 938 700 euroa valtionosuuden laskennallisiin perusteisiin perusopetuksen maahanmuuttajien valmistavan opetuksen kustannuksiin. Nuorisopalveluissa turvapaikanhakijat näkyivät nuorisotilojen avoimen aukioloaikojen toiminnassa lähinnä Zentrassa ja Ohjaa-mossa. Nuorisopalvelut resurssoi omasta henkilökunnasta lisää työvoimaa iltoihin ja viikonloppuihin. Lisäkustannuksia syntyi erilliskorvauksista, ilta-, lauantai- ja sunnuntaikorvauksista, n 4 500 euroa. Liikuntapalveluilla järjesti toimintaa maahanmuuttajille, johon turvapaikanhakijat myös ovat tervetulleita. Tähän toimintaan (”Porvoon liikuntamahdollisuudet tutuiksi”) saatiin avustusta 9000 euroa AVI:lta. Rahalla järjestettiin erilaisia liikuntatapahtu-mia ja –tempauksia ja retkiä sekä hankittiin liikuntavälineitä, bur-kineja (naisten uimapukuja) ja maksettiin tilavuokria. Liikuntavä-

29

linehankinnoista osa oli Johannesbergin sekä Karijärven vastaan-ottokeskusten asukkaiden käyttöön, arviolta noin 500-600 eu-roa.

Toiminnallinen tavoite Toteuma 2016

Otamme käyttöön kustannustehokkaita ICT-ratkaisuja ja yhdenmukais-tamme tietojärjestelmien kokonaisarkkitehtuuria. Viemme päätökseen asi-akkuuksien hallinnan (CRM-) järjestelmän käyttöönoton pilottivaiheen. (Ta-voite muutettu.)*

Pilottivaihe saatu päätökseen. Järjestelmän yleisen palautteen ja kuntatekniikan palautteen osuus otettu käyttöön keväällä 2016.

Avaamme uudistetun Porvoo.fi -palvelun. Vahvistamme palvelua ylläpitä-vien verkkopäivittäjien osaamista.

Uudistettu Porvoo.fi -palvelu avattiin toukokuussa. Verkkopäivit-täjien osaamista on vahvistettu koulutuksilla.

Kehitämme raportointia, ennakointia ja tiedolla johtamisen prosesseja. Tiedolla johtamisen määrittelyprojekti toteutettiin keväällä 2016. Toimenpiteiden valmistelu käynnistynyt. Sekä sisäistä että ulkoista raportointia on toteutettu uudella välineellä.

Valmistelemme omistajapoliittiset linjaukset konserniyhtiöille. Toteutunut suunnitellusti

Osana henkilöstöohjelman toimenpiteiden toteuttamista täydennämme KVTES:n alalla työn vaativuusarviointijärjestelmän.

Toimisto- ja asiantuntijatyön, lääkärisopimuksen ja teknisen sopi-muksen TVA-järjestelmiä on päivitetty. Työ on jatkuvaa.

Vähennämme terveysperusteisia poissaoloja siten, että kaupungin keski-määräiset terveysperusteiset poissaolot ovat enintään 15 (alkuperäinen 13, tavoite muutettu valtuuston päätöksellä) pv/henkilö ja turvaamme näin kaupungin henkilöstöresursseja.**

Terveysperusteiset poissaolot olivat 14,63 pv/ henkilö 31.12.2016.

Tuemme toimialoja palvelujen kehittämisessä yhdessä asiakkaiden kanssa. Varmistamme, että toimialat voivat hyödyntää palautejärjestelmää täysi-määräisesti.

Palautejärjestelmän kehittäminen yhdistyi CRM-hankkeeseen, ks. yllä

Edistämme turvallista ja terveellistä työympäristöä laatimalla kuntoarvion vähintään 10 kaupungin kiinteistöstä.

Vuoden aikana tehtiin yhteensä 58 erillistä kiinteistöjen kun-toon liittyvää selvitystä

* Tavoitetta muutettu. Alkuperäinen: Parannamme palvelutuotannon kustannustehokkuutta ja tuottavuutta ottamalla käyttöön kustannustehok-kaita ICT-ratkaisuja ja yhdenmukaistamalla tietojärjestel-mien kokonaisarkkitehtuuria. Viemme pääosin päätökseen asiakkuudenhallinnan järjestel-män (CRM) käyttöönoton. ** Tavoitetta muutettu. Alkuperäinen: Vähennämme terveysperusteisia poissaoloja siten, että kaupungin keskimääräiset terveysperusteiset pois-saolot ovat enintään 13,2 päivää/henkilö

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Palveluiden tuotantotapa (konsernijohto ja hallintopalvelukeskus)

Keskitetyt konsernipalvelut, % 18,2 17,2 15,6 16,2 Toimialan oma tuotanto, % 46,2 49,7 48,2 49,8 Ulkoinen palvelutuotanto, % 35,6 33,1 36,2 34,0 Yhteensä 100 100 100 100

Muut

Uudet sähköiset palvelut 4 3 11 Kompassin asiakastyytyväisyyskyselyn tulos

3,7 3,7

Internetpalvelu, käyntejä vuodessa 1 500 000 1 700 000 1 700 000 Mediatiedotteiden määrä/vuosi 493 490 522 Aloitteiden määrä/vuosi 49 60 37 Kirjatut asiat/vuosi 1287 1300 1118 Henkilöstölaskelma Laadittu Toteutui Päivitetään Ei päivitetty Työtapaturmien määrä laskee 25 prosenttia, työtapaturmailmoitusten lkm 220 278 183 297 Ostettujen työterveyspalvelukontaktien määrä vuosittain 13386 12318 12000 12308 Työterveyspalveluista KL I osuus (vähintään %) 64,30 % 61 % 60 % 65 % Keskitettyjen koulutustilaisuuksien määrä keskimäärin/vuosi 56 58 40 31 Keskitettyihin koulutustilaisuuksiin osallistujat vähintään vuodessa 1311 1244 600 921 Järjestettyihin virkistystapahtumiin osallistujien määrä/vuosi 505 381 600 388 Myytyjen liikuntasetelien määrä (kpl) 21 245 20 955 20 000 22 250 Mökkien käyttöaste kesäkaudella 91 % 90 % 93 % 94 %

30

Hallintopalvelukeskus

Tuotamme hallintopalvelukeskuksessa palvelussuhde- ja palkan-laskentapalveluita, matkanhallintapalveluita, rekrytointi- ja si-jaisvälityspalveluita, talouspalveluita maksuliikenteestä tilinpää-tökseen, ict-palveluita, konesali- ja tietoverkkotoimintaa, kään-nöspalveluita sekä puheliikennepalveluita ja tähän liittyviä laite-hankintoja. Kaikki palvelut tuotimme sähköisiä prosesseja hyö-dyntämällä sekä kustannustehokkaasti. Vuonna 2016 jatkoimme palvelunhallintajärjestelmän selvitystä niin, että loppuvuodesta tehtiin ohjelmistohankintapäätös ja projektin odotetaan valmistuvan keväällä. Näin hallintopalvelu-keskus erkaantui kaupungin CRM-hankkeesta, hanke ei palvellut sisäisten palvelupyyntöjen käsittelyä siinä laajuudessa mitä tuo-tettavien palvelujen osalta edellytetään. Palvelupistetoiminta aloitettiin lokakuussa, asiakkaat saavat palvelut yhdestä yhtey-denottopisteestä. Toiminta tarkentuu vuonna 2017. Henkilöstöpalveluissa jatkettiin uuden henkilöstöhallinnon ohjel-man hankkimisselvittelyä yhdessä henkilöstöjohdon ja toimialo-jen kanssa. Ohjelmiston valmistuminen on siirtynyt, koska kunta-alan sopimukset ovat laaja-alaisia ja haluamme hankkia valmiiksi testatun ohjelmiston. Rekrytoinnin ja sijaisvälityksessä on panostettu koulutukseen ja markkinointiin eri oppilaitoksissa ja työllistämistapahtumissa. Rekrytointiprosessi toimii hyvin keskitettynä, sijaisvälitystoi-minta on laajentunut myös opetuspuolen sijaisuuksiin. Talous- ja henkilöstöpalveluissa on pyritty löytämään synergia-etuja, vapautuvia toimia on tarkisteltu ja toimintoja on yhdis-tetty. Tällä on saavutettu kustannustehokkuutta mikä näkyy hen-kilötyövuosien pienentymisenä.

Puhe- ja tietoliikennesopimuksen käyttöönotto on sujunut suun-nitellusti. Uusien palvelujen käyttöönottoa on jatkettu, koko käyttöönotto on toteutettu keväällä 2017. Projekti on laaja ja paljon resursseja ja aikaa vievä, mutta jatkossa uusi tekniikka mahdollista toimialoille uusien sähköisten palvelujen käyttöön ottoa. ICT-palveluissa projektien kasvava määrä sekä sähköisen asioin-nin lisääntyminen on pidentänyt työjonoja. Töiden priorisointi on haastavaa ja uusia keinoja kokeillaan säännöllisesti, jotta palve-lutaso pysyisi hyvänä jatkossakin. Asiakastyytyväisyyskyselyssä palvelut ovat saaneet kiitosta. Hallintopalvelukeskuksessa toteutui myös varsinaisessa toimin-nassa muutoksia, joilla pyrittiin tehostamaan toimintaa. Kaupun-gin sisäiset monistuspalvelut lakkautettiin helmikuussa kysynnän hiipuessa. Arkistointipalvelut siirrettiin tarkoituksenmukaisuus-syistä takaisin hallintojohtoon. Puhelinvaihdetoiminta ulkoistet-tiin Soneralle 1.9.2016. Tähän oli varauduttu jo kilpailutusvai-heessa. Kokonaisuudessaan hallintopalvelukeskuksen toiminta on toteu-tunut suunnitellusti lukuun ottamatta henkilöstöhallinto-ohjel-miston ja palvelunhallintajärjestelmän hankintaa.


Hallintopalvelukeskuksen henkilöstöpalvelujen palvelutasoluokkien määrittely ja vahvistaminen Tavoite täyttynyt

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Ostolaskut, kpl 62 999 72 491 68 000 74 781 Sähköisten ostolaskujen osuus % 63 62 60 66 Viennit 704 857 710 504 710 000 732 482 Palvelussuhteiden määrä 17 295 16 833 17100 16 667 Henkka-virheet % palkkasihteerien peruuttamat kaikista työsopimuksista

6 % 10 %

Käännetyt sivut, kpl/kk 334 353 300 417 Kaupungin toimintojen häiriöttömyys, palvelimien ja verkkoyhteyksien käytettä-vyys %

> 99% 99,3 > 99 % 99,6

Kaupunkikehitys

Kaupunkikehityksen tehtäväalue sisältää tulosyksiköt elinkeino-asiat, maapolitiikka, kaupunkisuunnittelu ja kuntatekniikka.

Tehtäväalueen talous

Tehtäväalueelle ei vuonna 2016 tehty talousarviomuutosta. Käyttötalouden menojen toteutuma pysyi talousarvion puit-teissa ja ennakoitua suuremman tontinmyynnin johdosta netto-menot laskivat. Käyttömenojen muutos vuodesta 2015 vuoteen 2016 oli -1,7 %. Elinkeinoasiat Elinkeinoasiat tulosyksikkö huolehtii elinkeinokehityshankkeista sekä matkailu- ja markkinointiasioista.

Elinkeinoasioissa toimitaan tilaaja-tuottajaperiaatteen mukai-sesti neuvonta-, kehittämis- ja hankepalvelujen ostajana. Yksikkö vastaa elinkeino-ohjelman toimeenpanosta, verkostojen luomi-sesta ja ylläpidosta yhteistyökumppaneihin sekä elinkeinopoliit-tisesta viestinnästä ja markkinoinnista. Tärkein yhteistyökump-pani on Kehitysyhtiö Posintra Oy, kaupunginvaltuusto teki vuonna 2015 periaatepäätöksen yhteistyön jatkamisesta yhtiön kanssa vuoteen 2020 saakka. Matkailu- ja markkinointiyksikkö on vuoden 2016 aikana vastan-nut operatiivisesta kaupunkimarkkinoinnista sisältäen matkailu-markkinoinnin sekä Kulttuuri- ja kongressikeskus Taidetehtaan kattotason markkinoinnin. Työn tavoitteena on ylläpitää mielikuvaa Porvoosta hyvänä paik-kana asua ja kivana matkailukaupunkina tuottamalla mm. Unel-

31

mien kotikaupunki -filmien kuva- ja äänimateriaaliin. Nuorta koh-deryhmää tavoitellen tuotettiin skeittivideo, ja paikallisia kan-nustettiin tunnustelemaan omia mielikuvia kotikaupungistaan kilpailulla Porvoo muuttaa tarinat tatuoinneiksi. Matkailu Matkailua edistetään mm. digitaalisella ja painetulla matkailuai-neistolla, yritysyhteistyöllä, matkailualan verkostojen kautta ja järjestämällä toimittaja- ja matkanjärjestäjämatkoja. Matkailu- ja tapahtumamainontaa on ollut mm. julisteina Helsin-gissä raitiovaunupysäkeillä sekä Kampin Narinkatorilla. Kesä- ja joulutapahtumaesitteet postitettiin suorapostituksena yli 50 000 kotitalouteen Helsingissä. Matkailijamarkkinointia on myös to-teutettu läpi vuoden sosiaalisissa medioissa ja google-markki-noinnin kautta. Verkostoyhteistyötä on tehty mm. Visit Helsingin kanssa ja Itäi-sen Suomenlahden rannikon kuntien kanssa. Matkailu- ja mark-kinointiyksikkö on ollut aktiivisesti mukana Visit Finlandin merel-linen saaristo –verkoston toiminnassa. Porvoossa on vuoden aikana vieraillut 24 matkanjärjestäjä- ja mediaryhmää eri puolilta maailmaa. Matkat on toteutettu yh-teistyössä Visit Finlandin kanssa. Vierailujen kautta Porvoo on saanut näkyvyyttä niin kansainvälisessä kuin kotimaisessakin me-diassa. Matkailu- ja markkinointiyksikkö on osallistunut vuoden aikana useille eri messuille ja myynnin edistämistapahtumiin kuten ITB-messuille Berliinissä, Visit Finland workshoppiin Pariisissa, ystä-vyyskaupunkitapahtumaan Viljandissa, Lapsimessuille, Kongres-simessuille ja Educa-messuille Helsingissä, Kotimaan matkailu-messuille Tampereella sekä Omakoti-messuille Vantaalla. Ympärivuotinen matkailuneuvonta toimii Taidetehtaan infossa. Kesäneuvonta on ollut avoinna Vanhassa Porvoossa kesäkuun alusta syyskuun puoliväliin. Kesäneuvonnassa on yhdessä yhteis-työkumppaneiden kanssa tarjottu asiakkaille polkupyörävuok-rausta sekä sup-lautojen vuokrausta. Kaupunkimarkkinointi Imagomarkkinoinnin lisäksi kaupunkimarkkinoinnissa on keski-tytty tonttimarkkinointiin, rekrytointimarkkinointiin ja elinkei-nomarkkinointiin. Omakotitontteja on markkinoitu sosiaalisessa mediassa, mobiilikampanjana, printtimediassa sekä Omakoti-messuilla Vantaalla. Verkkosivu-uudistuksen yhteydessä luotiin sivusto Invest in Porvoo elinkeinomarkkinoinnin tueksi. Markkinointiaineistoja ylläpidetään Event Factoryn kokousmyyn-nin tukemiseksi. Toimenpiteinä mm. myyntitapahtumat Kokous-piste-, Needseeker ja Kongressimessut sekä uuden valokuva-ai-

neiston ja yleisesitteen tuottaminen. Maapolitiikka Maapolitiikan tulosyksikkö valmistelee maapoliittiset toimenpi-teet, vastaa kiinteistöjen muodostamisesta, kiinteistörekisterin pidosta, karttojen laatimisesta ja ylläpidosta, rakennusvalvonta-mittausten suorittamisesta, suunnitelmien maastoon merkitse-misestä sekä maaperätietojen tuottamisesta suunnittelua ja ra-kentamista varten.

Maa-alueita ostettiin vuoden aikana vapaaehtoisin kaupoin n 20,4 ha, josta varsinaista raakamaata n. 20,3 ha. Maanhankin-taan käytettiin n. 670 000 euroa. Vuonna 2016 kaupungille maksettiin maankäyttösopimusten mukaisia korvauksia yhteensä n. 192 000 euroa rahakorvauksina. Maa-alueina saatiin sopimuskorvauksia n. 209 000 euron ar-vosta. Uusia maankäyttösopimuksia solmittiin Tarmolassa, Kisäl-lintien asemakaavamuutosalueella 3 kpl. Omakotitontteja markkinoitiin yhteensä 101 kpl. Tonteista suuri osa sijaitsee Kevätlaakson alueella (48 kpl) ja Omenatarhan alu-eella (20 kpl). Omakotitontteja luovutettiin yhteensä 32 kpl. Markkinoitujen tonttien määrätavoite (100 kpl) saavutettiin. Rivi- tai kerrostalotontteja luovutettiin Länsirannalta 3 kpl ja Ylä-Haikkoosta 2 kpl. Yritystontteja luovutettiin Ölstensistä 2 kpl, Kaupunginhaasta 1 kpl. Keskuskeittiötä varten vuokrattiin tontti Harabackasta. Haettavana olevat tontit julkaistaan edelleen oikotie.fi ja etu-ovi.com -internet palveluissa. Tontteja markkinoidaan edelleen osana kaupunkimarkkinointia, tontti-infotilaisuuksia järjestettiin tonttihakujen yhteydessä ja Porvoon tontteja esiteltiin 3-päiväi-sillä omakotimessuilla Vantaalla. Maapolitiikkayksikkö on osallis-tunut tiiviissä yhteistyössä rakennusvalvonnan ennakoivan laa-dunohjauksen hankkeeseen. Kiinteistöjen (maa-alueiden) myynnistä saatiin myyntivoittoa kaikkiaan n. 6,9 miljoonaa euroa. Ennakoitua suuremmat tontin-myyntitulot johtuivat pääasiassa yhdestä Aleksanterinkaaren si-säosan aikaistetusta tonttikaupasta, tontin myynnistä (vuokrauk-sen sijaan) A-Asunnoille opiskelija-asuntojen rakentamiseen sekä toimitilajohdon myymien kiinteistöjen tonttiosuuksien arvosta. Omakotitonttien kohdalla vuokraus on entistä suositumpaa. Vuokratonttien määrä on n. 1 300 kpl. Maanvuokratuloja (ton-tinvuokrat ja peltoalueiden vuokrat) saatiin kaikkiaan n. 2,25 mil-joonaa euroa, joka ylittää alkuperäisen talousarvion n. 170 000 eurolla. Sitovia tonttijakoja hyväksyttiin erillisinä 9 kortteliin ja asema-kaavojen yhteydessä 6 kortteliin. Kiinteistönmuodostustoimituk-silla ja -toimenpiteillä muodostettiin 101 tonttia, 8 yleistä aluetta ja yksi tila. N2000-korkeusjärjestelmään siirtymistä varten teetettiin laser-keilaus ja ilmakuvaus sekä uudet korkeuskäyrät yhteensä 3 570 hehtaarin suuruiselle alueelle (osa keskeisistä alueista, Kulloo, Hinthaara, Suomenkylä ja Kerkkoo). Muutostyöt kartastojärjes-telmässä tehtiin vuoden lopulla ja N2000-järjestelmä otettiin käyttöön vuoden vaihteessa. Pohjakarttojen ajantasaistusta maastomittauksena tehtiin 13 alueella yhteensä 486 hehtaaria. Rakennusvalvontamittausten määrä oli 366 kpl. Maaperätutkimuskohteita oli 8 kpl ja kairaus-pisteitä 202. Kaupungin kuntarekisterijärjestelmässä ylläpidettiin koko kau-pungin osalta rakennus-, väestö-, kiinteistörekisteri-, lainhuuto- ja sijaintitietoja. Kuntarekisteriohjelmistolla ylläpidettiin myös kaupungin osoitejärjestelmä, kaupungin maaomaisuus- ja maan-vuokraustiedot sekä tiedot rakennusvalvontamittauksista.

32

Kaupunkisuunnittelu Kaupunkisuunnittelun tehtävä on huolehtia kaupungin yleiskaa-vojen ja yksityiskohtaisten kaavojen laatimisesta, kehittämistä ja muuttamisesta. Kuninkaanportin ja Eestinmäen osayleiskaavatyö eteni ja ehdo-tus on valmistumassa. Onaksen ja Pellingin osayleiskaavat hyväk-syttiin kaupunginvaltuustossa. Skaftkärrin alueen asemakaavatyötä jatkettiin Kevätlaakson alu-eella. Kevätlaaksonniitystä valmisteltiin luonnosta ja Aurinko-laaksontiestä valmistui kaavaluonnos. Epoon asuntoalueesta laa-jentumisesta valmistui Kivitarhan kaavaluonnos. Länsirannalla jatkettiin aktiivisesti kaavatyötä. Kaavatyön poh-jana ovat kattavat selvitykset alueen liikenteestä ja maisemasta sekä alueen kokonaistarkastelu. Taidetehtaan rantakorttelin ase-makaavaehdotus valmistui. Samoin valmistuivat ehdotukset kes-keisistä ja haastavista alueista, Aleksinpolku jokirannan tuntu-massa ja Point-Collegen Hellberginmäen alueelta. Porvoonportin alueen asemakaavanmuutoksista pohjoinen osa eteni ehdotus-vaiheeseen. Myös ranta-alueen kaavatyö eteni, kun erillishank-keena valmistui selvitys vierasvenesatamasta. Gammelbackan lähiöhanke jatkui edelleen, vaikka ei niin ripeästi kuin olisi toivottu. Kaupallisten palvelujen osalta yrityskaupat te-kevät keskustan kehittämisestä entistä haastavamman. Vanhus-ten asumista varten valmistui asemakaavaehdotus Pääskypel-lolle, kahdelle palvelutalolle ja uusille asuintaloille. Kilpilahden-Kulloon alueella jatkettiin Posintran kanssa yhteis-työtä alueen yritysten kanssa erillisillä hankkeilla, tavoitteena hahmotella Tulevaisuuden Kilpilahtea ja parantaa alueen yritys-ten toimintaedellytyksiä. Nybyn yritysalueella valmistui luonnos asemakaavasta, tavoitteena uusi imago alueelle, Smart Nyby. Si-molinintien yritysalue asemakaavamuutos eteni ehdotusvaihee-seen. Myös Loviisantien varrelle Tarmolaan tehtävä asemakaava on etenemässä ehdotusvaiheeseen. Vuonna 2016 valmistui myös useita asemakaavanmuutoksia ku-ten Kuninkaanportti III, Tarmolan Kisällintie ja Teollisuustie 11-12 sekä Kevätkummun koulu. Haikkoonlammen asemakaava hyväk-syttiin valtuustossa, mutta asemakaava ei ole vielä tullut voi-maan valituksen johdosta. Siirtolapuutarhakaavat etenivät ehdo-tusvaiheeseen sekä Gammelbackan että Humlebergin alueilla ja Jakarin alueesta valmistui kaavaluonnos. Vuoden 2016 aikana kaavareservin määrälliset tavoitteet rivi- ja kerrostalotonttien sekä yritystonttien osalta on saavutettu hyvin. Omakotitonttien kaavareservitavoitteen osalta jäätiin hieman alle tavoitteen. Rakennuslupia omakotitaloja varten myönnettiin vuoden 2016 aikana asemakaava-alueilla 52 kpl (65 %) ja asemakaava-aluei-den ulkopuolelle 28 kpl (35 %). Rakentaminen kyliin ja haja-asutusalueille tapahtuu pääasiassa suunnittelutarveratkaisujen ja poikkeamispäätösten perusteella. Kaupunkikehityslautakunnan vuonna 2016 käsittelemillä luvilla on mahdollista rakentaa 31 uutta omakotitaloa asemakaava-alu-

eiden ulkopuolelle.

Kuntatekniikka Kuntatekniikka vastaa asemakaava-alueilla katu-, liikenne- ja muiden yleisten alueiden sekä puistojen ja leikkikenttien suun-nittelusta, rakentamisesta ja kunnossapidosta. Osasto huolehtii myös kaupungin metsien hoidosta, satama- ja toritoiminnoista sekä pysäköinninvalvonnasta. Kaupungin konevarikon ylläpito sekä yksityisteihin liittyvä avustus- ja viranomaistehtävät kuulu-vat osaston toimenkuvaan, samoin kuin liikenneturvallisuusasiat, joukkoliikenneasiat ja pilaantuneiden maa-alueiden puhdistus-työt. Kuntatekniikassa otettiin käyttöön sähköinen asiakaspalautejär-jestelmä toukokuussa 2016. Tammikuuhun mennessä järjestel-män kautta asiantuntijat antoivat vastauksen noin 1 000 kunta-laisten esittämään kysymykseen tai muuhun palautteeseen. Vuosi 2016 oli kunnossapidollisesti suhteellisen edullinen, koska lumimäärät jäivät pieniksi. Toisaalta jäisen kelin takia liukkauden estoon jouduttiin käyttämään lähes kaksinkertainen määrä hie-koitusta. Hiekoituksen poistossa säästettiin kuitenkin huomatta-vasti tekemällä poistotyöt omana työnä tilaustöiden sijaan. Yksi-tyisteiden hoitoon kaupunki antoi avustuksia 238 tiekunnalle ja yhteensä 464 kilometrille. Lumen vähyyden takia lumenkaato-paikoilta tulleet porttimaksut jäivät alhaisiksi eivätkä vastanneet budjetoituja tuloja. Pysäköintituotot jäivät budjetoitua matalam-miksi kesällä toteutetun pysäköintitaksan alennuksen johdosta. Pilaantuneisiin maihin varattu määräraha ylittyi arvioitujen puh-distustarpeiden lisäännyttyä. Poliisin tietoon tulleiden henkilövahinkoihin johtaneiden liiken-neonnettomuuksien lukumäärä oli vuonna 2016 49 kpl. (vuonna 2015 vastaava luku oli 68 kpl.). Vuonna 2016 pääosa Porvoossa toimivasta joukkoliikenteestä toimi markkinaehtoisesti ilman yhteiskunnan tukea. Ely-keskuksen määrärahavaje aiheutti sen, että Porvoo ja muut alueen kunnat ovat joutuneet osallistumaan Ely-keskuksen hankintojen kustannuksiin. Tämä koskee eräitä kunnan rajat ylittäviä linjoja, eikä ole kustannusvaikutuksiltaan kovin merkittävä. Uudenmaan ELY-keskus edellyttää nykykäytäntönsä mukaan kuntien osallistu-mista ostamiinsa linja-autovuoroihin. Maksuosuudet vaihtelevat kuntien asukasluvun ja kunnan alueella ajettavien kilometrien mukaan. Porvoo on osallistunut ensisijaisesti vuoroihin, jotka palvelevat koululaisia tai opiskelijoita, joille olisi muutenkin han-kittava koulukuljetuspalvelu. Uusi palvelutasopäätös luo jatkossa raamit hankittaville vuoroille. Kesällä 2016 keskusta-alueella lii-kennöi ilmaisbussi Rinkeli, joka ideoitiin yhteis- työssä matkailu-toimen kanssa. Samalla kokeiltiin innovatiivista bussin paikan-nusjärjestelmää, jonka avulla matkustajat pystyivät tarkasta-maan bussin sijainnin älykännykän ja pysäkillä olevan QR-koodin kautta. Hankkeelle saatiin avustusta Liikenneviras- tosta. Jätelautakunta Jätelautakunta ja jätehuoltokoordinaattori hoitavat jätelain 23 §:n mukaisia viranomaistehtäviä Itä-Uudenmaan kuntien yhtei-senä toimielimenä. Jätehuoltokoordinaattori on sijoitettu kunta-tekniikan organisaatioon, toiminnan kustannukset laskutetaan kokonaisuudessaan jäteyhtiöltä. Jätelautakunta hyväksyi jätemaksutaksan vuoden 2016 lopussa. 1.1.2017 voimaan tullut uusi taksa on laadittu niin, että se on kai-kille kuntalaisille yhdenvertainen.

33

Jätehuollon viranomaistehtävät koostuvat myös erilaisten kunta-laisten ja yritysten tekemien hakemusten sekä jätemaksua kos-kevien muistutusten ja kohtuullistamispyyntöjen käsittelyistä. Länsi-Uudenmaan jätehuoltoviranomaisen edustajien kanssa on valmisteltu jäteyhtiöiden tulevaa yhdistymistä. Myös jätehuolto-viranomaiset yhdistyvät, kun jäteyhtiöt Itä-Uudenmaan Jäte-huolto Oy ja Rosk´n Roll Oy Ab yhdistyvät. Jäteyhtiöiden yhdisty-

mistä koskevaa valitusta käsitellään edelleen Korkeimmassa oi-keudessa, joten yhdistymisen ajankohtaa on taas siirretty eteen-päin, näillä näkymin se tapahtuu aikaisintaan keväällä 2018. Yh-distymiseen asti jätehuoltoviranomainen jatkaa toimintansa osana Porvoon kaupungin organisaatiota.


Kaupungin omistamilla kaava-alueilla markkinoidaan vuosittain uudisrakentamisen ohjaamiseksi riittävä määrä tontteja/Vuosittainen omakotitonttien markkinointi, 100 kpl

101 kpl.

Energiatehokas yhdyskuntarakenne / Uusista omakotitaloista kaava-alueille rakennettavien osuus, 70 % 65 %

Hyvinvoinnin lisääminen/Toteutetaan esteettömiä ja viihtyisiä asuinalueita, keskustan esteettömyys ete-nee

Liikenneturvallisuuskohteita toteu-tettu 7 kpl.

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016

Palveluiden tuotantotapa (kaupunkikehitys ja lupa-ja valvonta-asiat)

Keskitetyt konsernipalvelut, % 5,6 4,9 5,1 5,3

Toimialan oma tuotanto, % 67,5 68,4 65,0 69,5

Ulkoinen palvelutuotanto, % 26,8 26,7 29,9 25,2 Yhteensä 100 100 100 100

Muut

Sijoitus Suomen matkailukaupunkien joka toinen vuosi tehtävässä mielikuvatutki-muksessa

- 2 - -

Turvaamme asemakaavoituksen edellytykset huolehtimalla pohjakartoista. Ase-makaavoituksen pohjakarttojen laatiminen tai ajantasaistaminen vuosittain, vä-hintään ha

831 299 800 4056

Raakamaan hankinta, vähintään ha 50 14 30 20,4

Kansainvälisten kävijöiden määrä Visitporvoo.fi –sivustolla 44 647 61 405 84 000 63 127

Luovutetut omakotitontit 31 25 100 32

Kiinteistönmuodostukset, kpl 100 54 130 110

Rakennusvalvontamittaukset, kpl 388 413 400 366

Kaavareservi:

Omakotitontit (AO) kpl 198 189 200 189

Kerros- ja rivitalotontit (AK ja AR) k-m² 84 600 72 900 60 000 65 300

Yritystontit (K, T, TKL yms) vähintään k-m² 160 100 154 700 70 000 147 700

Katujen ja kaavateiden kunnossapito, km 209 209 213 213

Yksityistiet, km 471 473 473 474

Yksityistietuki, €/km 584 584 586 556

Rakennetut puistot, ha 91 91 94 94

Venepaikat, kpl. 848 827 830 821

Joukkoliikennetuki, € 788 000 440 498 400 000 322 130

Pysäköintituotot €/paikka 1 366 1 335 1 350 1 250

Lupa- ja valvonta-asiat

Tehtäväalueen budjettiin ei tehty muutoksia vuoden 2016 ai-kana. Käyttötalouden nettomenojen toteutuma pysyi talousar-vion puitteissa. Hyvän tulokehityksen johdosta nettomenot pie-nentyivät. Käyttötalouden nettomenojen muutos vuodesta 2015 vuoteen 2016 oli -31,2 %. Rakennusvalvonta Rakennusvalvonta ohjaa ja valvoo rakentamista Porvoon kaupun-gissa maankäyttö- ja rakennuslain säännösten mukaisesti. Nykyi-sellään ohjauksen merkitys kasvaa jatkuvasti ja rakennusvalvon-nan tehtäväkenttä kattaakin laajempia alueita kuin pelkät viran-omaistehtävät. Rakennusvalvonta osallistuu omalta osaltaan

neuvojana tonttimarkkinointiin ja kaavojen toteutuksen asian-tuntijana kaavoituksen prosesseihin. Laadukkaan, turvallisen, ter-veellisen ja viihtyisän ympäristön syntyminen vaatii yhteistyötä viranomaistahojen (terveydensuojelu, ympäristönsuojelu, pelas-tuslaitos), kaavoituksen, kaupunkimittauksen ja maanhankinnan ja luovutuksen kanssa. Vähäinen tonttimenekki on kutistanut ”ennakoivan laadunoh-jauksen” toimintatapoja tontin saajille suunnattuun tontinsaa-jainfoon ja tonttikohtaiseen ohjaukseen. Jatkossa, tonttimenekin kasvaessa, pystytään toivottavasti taas järjestämään korttelioh-jauksia ja erillisiä koulutusiltoja rakentajille. Rakennuslupien käsittelyajat ovat pysyneet lautakuntaan mene-vien lupien osalta 4-6 viikossa ja viranomaisten lupakäsittelyaika

34

on pari viikkoa lyhempi. Rakennusvalvonnassa lupia käsiteltiin yh-teensä 855 kpl, joista myönnettiin 813 kpl. Loput peruuntuivat tai odottavat lisäselvityksiä, sillä yhtään kielteistä päätöstä ei tehty.

Ympäristönsuojelu Rakennus- ja ympäristölautakunta toimii kaupungin ympäristön-suojelulain mukaisena lupa- ja valvonta-viranomaisena. Ympäris-tönsuojelu seuraa ympäristön tilaa, edistää kestävän kehityksen toteutumista ja palvelee kuntalaisia alan kysymyksissä. Lausun-toja tai vastineita ympäristölupa-asioissa annettiin 23 kpl. Pääs-tötarkkailu- ja ympäristön seurantaraportteja tarkastettiin lauta-kunnassa 42 kpl.

Selvitettiin neljän metsäalueen (yhteensä 47 ha) kelpoisuus

Metso-ohjelman mukaiseksi luonnonsuojelualueeksi ja neuvo-

teltiin alueiden suojelusta ELY-keskuksen kanssa. Jatkettiin Kilpi-

lahden-Mickelsbölen osayleiskaava-alueen luontoselvityksen

laadintaa. Kunnostettiin kaupungin omistamia luontopolkuja ja

lintutorneja sekä poistettiin luonnon-suojelualueilta vieraslajis-

toa.

Porvoon luontokoulu on tuottanut kouluille ja päiväkodeille 81 kaksikielistä toimintapäivää. Opetusryhmiä on ollut 67 kpl ja näissä osallistujia yhteensä 1870 kpl. Opettajille on tarjottu kou-lutusta luonto-opetuksen kehittämiseksi. Porvoon luontokoulu on edelleen aktiivisesti mukana Suomen ja pohjoismaiden luon-tokoulujen välisessä tietojen vaihdossa ja yhteistyöverkoissa.

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Rakennuslupien käsittelyaika enintään, viikkoa 3 5 5 5 Ympäristölupapäätökset / käsittelyaika, kk 12 11 4-12 12 Meluilmoitukset / käsittelyaika enintään, viikkoa 2-3 2 1-4 4 Rakennuslupien määrä 898 852 1200 813 Ympäristönsuojelun suorittamat tarkastukset, lkm 256 303 250 248 Ympäristönsuojelun antamat viranhaltijalausunnot 169 164 200 134 Luontokouluopetuksessa mukana, henkilöluku 2805 1950 2300 1870

35

KONSERNIHALLINNON TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

TEHTÄVÄALUE ALKUPERÄINEN



MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Vaalit

Toimintakulut

Henkilöstökulut -1 100 -1 100

Palvelujen ostot -12 300 -12 300 -589 4,8 11 711

Vuokrakulut -5 000 -5 000 -4 239 84,8 761

Muut toimintakulut -1 000 -1 000 1 000

Toimintakulut yhteensä -18 300 -18 300 -5 929 32,4 12 371

Toimintakate -18 300 -18 300 -5 929 32,4 12 371 Kaupunginvaltuusto

Toimintatuotot

Vuokratulot 1 000 1 000 35 3,5 -965

Toimintatuotot yhteensä 1 000 1 000 35 3,5 -965

Toimintakulut

Henkilöstökulut -100 000 -100 000 -100 936 100,9 -936

Palvelujen ostot -29 000 -29 000 -38 181 131,7 -9 181

Aineet, tarvikkeet -1 600 -1 600 -15 541 971,3 -13 941

Vuokrakulut -38 100 -38 100 -37 943 99,6 157

Muut toimintakulut -3 000 -3 000 -799 26,6 2 201

Toimintakulut yhteensä -171 700 -171 700 -193 400 112,6 -21 700

Toimintakate -170 700 -170 700 -193 365 113,3 -22 665 Tarkastustoimi

Toimintakulut

Henkilöstökulut -11 000 -11 000 -11 424 103,9 -424

Palvelujen ostot -54 700 -54 700 -53 867 98,5 833

Vuokrakulut -200 -200 -269 134,4 -69

Toimintakulut yhteensä -65 900 -65 900 -65 560 99,5 340

Toimintakate -65 900 -65 900 -65 560 99,5 340 Konsernijohto

Toimintatuotot

Myyntituotot 356 000 356 000 313 525 88,1 -42 475

Maksutuotot 55 000 55 000 64 857 117,9 9 857

Tuet ja avustukset 500 000 500 000 435 577 87,1 -64 423

Vuokratulot 30 365 700 30 365 700 31 376 126 103,3 1 010 426

Muut toimintatuotot 2 002 900 3 205 000 5 207 900 2 854 062 54,8 -2 353 838

Valmistus omaan käyttöön 500 000 500 000 440 000 88,0 -60 000

Toimintatuotot yhteensä 33 779 600 3 205 000 36 984 600 35 484 146 95,9 -1 500 454

Toimintakulut

Henkilöstökulut -3 514 800 -3 514 800 -3 475 524 98,9 39 276

Palvelujen ostot -17 742 700 -17 742 700 -16 381 809 92,3 1 360 891

Aineet, tarvikkeet -4 826 800 -4 826 800 -4 814 803 99,8 11 997

Avustukset -273 000 -273 000 -332 000 121,6 -59 000

Vuokrakulut -7 745 400 -7 745 400 -7 842 744 101,3 -97 344

Muut toimintakulut -782 200 -782 200 -439 312 56,2 342 888

Toimintakulut yhteensä -34 884 900 -34 884 900 -33 286 193 95,4 1 598 707

Toimintakate -1 105 300 3 205 000 2 099 700 2 197 954 104,7 98 254 Hallintopalvelukeskus

Toimintatuotot

Myyntituotot 4 562 800 4 562 800 4 239 675 92,9 -323 125

Maksutuotot 133 133

Tuet ja avustukset 1 448 1 448

Muut toimintatuotot 214 214

Toimintatuotot yhteensä 4 562 800 4 562 800 4 241 469 93,0 -321 331

Toimintakulut

Henkilöstökulut -2 040 400 -2 040 400 -2 098 835 102,9 -58 435

Palvelujen ostot -2 062 600 -2 062 600 -1 839 331 89,2 223 269

Aineet, tarvikkeet -139 600 -139 600 -39 009 27,9 100 591

Vuokrakulut -157 800 -157 800 -153 117 97,0 4 683


Toimintakulut yhteensä -4 411 600 -4 411 600 -4 138 762 93,8 272 838

Toimintakate 151 200 151 200 102 708 67,9 -48 492

36




MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Kaupunkikehitys

Toimintatuotot

Myyntituotot 1 741 200 1 741 200 1 005 104 57,7 -736 096

Maksutuotot 1 614 600 1 614 600 1 522 276 94,3 -92 324


Vuokratulot 2 395 000 2 395 000 3 063 055 127,9 668 055

Muut toimintatuotot 5 020 000 5 020 000 8 262 187 164,6 3 242 187

Valmistus omaan käyttöön 617 300 617 300 822 755 133,3 205 455

Toimintatuotot yhteensä 11 388 100 11 388 100 14 782 975 129,8 3 394 875

Toimintakulut



Aineet, tarvikkeet -1 943 000 -1 943 000 -1 759 886 90,6 183 114

Avustukset -1 079 100 -1 079 100 -1 053 850 97,7 25 250

Vuokrakulut -893 800 -893 800 -1 423 211 159,2 -529 411

Muut toimintakulut -180 500 -180 500 -3 282 644 1 818,6 -3 102 144

Toimintakulut yhteensä -16 377 200 -16 377 200 -19 007 466 116,1 -2 630 266

Toimintakate -4 989 100 -4 989 100 -4 224 491 84,7 764 609 Lupa- ja valvonta-asiat

Toimintatuotot

Myyntituotot 11 909 11 909

Maksutuotot 708 000 708 000 816 449 115,3 108 449

Tuet ja avustukset 797 797

Muut toimintatuotot 5 000 5 000 1 613 32,3 -3 387

Toimintatuotot yhteensä 713 000 713 000 830 768 116,5 117 768

Toimintakulut

Henkilöstökulut -1 056 500 -1 056 500 -985 226 93,3 71 274

Palvelujen ostot -271 500 -271 500 -172 440 63,5 99 060


Vuokrakulut -70 200 -70 200 -60 233 85,8 9 967



Toimintakate -734 400 -734 400 -436 347 59,4 298 053 Jätehuolto

Toimintatuotot

Myyntituotot 103 900 103 900 51 0,0 -103 849

Maksutuotot 100 135 100 135

Toimintatuotot yhteensä 103 900 103 900 100 186 96,4 -3 714

Toimintakulut

Henkilöstökulut -98 200 -98 200 -77 073 78,5 21 127


Aineet, tarvikkeet -300 -300 -684 227,9 -384

Vuokrakulut -58 -58

Muut toimintakulut -733 -733


Toimintakate 13 118 13 118

Aineet, tarvikkeet -300 -300 -684 227,9 -384

Vuokrakulut -58 -58

Muut Toimintakulut -733 -733


Toimintakate 13 118 13 118 KONSERNIHALLINTO YHTEENSÄ

Toimintatuotot 50 548 400 3 205 000 53 753 400 55 439 580 103,1 1 686 180

Toimintakulut -57 480 900 -57 480 900 -58 051 493 101,0 -570 593

Toimintakate -6 932 500 3 205 000 -3 727 500 -2 611 913 70,1 1 115 587

37

2.1.3 Sosiaali- ja terveystoimi

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI ALKUPERÄINEN




TOIMINTATUOTOT 18 489 000 18 489 000 18 802 260 101,7 313 260 TOIMINTAKULUT -163 210 500 -1 240 000 -164 450 500 -164 240 472 99,9 210 028 TOIMINTAKATE -144 721 500 -1 240 000 -145 961 500 -145 438 212 99,6 523 288

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Sosiaali- ja terveystoimen menoylityksiin myönnettiin 1 240 000 euron lisämääräraha. Suurimmat menoylitykset johtuivat työmarkkinatuen kuntaosuuden, lastensuojelun avohuollon sijoitusten sekä tarveharkintaisen ja ennaltaehkäisevän toimeentulotuen kasvavista kustannuk-sista.

Sosiaali- ja terveystoimen johto Toimialalla on valmisteltu paljon muutoksia talousarviovuoden aikana. Sote- ja aluehallintouudistus eteni ja lakiesitykset tulivat lausunnolle syksyllä. Porvoo osallistui Uudenmaan sote- ja maa-kuntauudistusvalmisteluun. Loppuvuodesta aloitettiin myös kau-pungin oma yhtiöittämisselvitys. Selvityksessä kartoitetaan, kan-nattaako kaupungin yhtiöittää osa sote-palvelutuotannosta joko kaupungin kokonaan omistamaan tai yhdessä toisen toimijan kanssa omistettuun yhtiöön eli yhteisyritykseen jo ennen sote-uudistusta. Pääosin selvitys koskee terveysasemapalveluita ja suun terveydenhuoltoa. 1.1.2017 voimaan tullutta palvelukokonaisuuksiin perustuvaa or-ganisaatiorakennetta valmisteltiin. Palvelukokonaisuudet ovat lapsi- ja perhepalvelut, aikuisten palvelut sekä vanhus- ja vam-maispalvelut. Valmistelussa keskityttiin eri tehtäväalueiden kär-kiprosessien kehittämiseen. Palvelutuotannon kustannustehok-kuutta ja tuottavuutta parannettiin kouluttamalla toimialan hen-kilöstöä 30:stä yksiköstä Lean-menetelmillä. Tavoitteena on, että kaikki osallistuvat oman työn kehittämiseen ja asiakasprosessit sujuvoituvat. Toimialan palveluita on kehitetty kaupungin strategian mukai-sesti yhdessä asiakkaiden kanssa jo niiden suunnitteluvaiheessa. Esimerkkejä tästä ovat asiakasasiantuntija- ja kokemusasiantun-tijatoiminta, kylien turvallisuussuunnitelmat sekä Gammel-backan turvallisuuskävely. Uusia malleja ikääntyneiden toimintakyvyn edistämisen tueksi ovat kulttuurin ja liikunnan vertaisohjaajat sekä kotihoidon hoi-tajien kouluttaminen systemaattiseen liikunnan ja ravitsemuk-sen huomiointiin osana hoitotyötä. Toukokuussa järjestettiin kä-velykamu- ja vertaisohjaajakoulutukset. Vanhusten asumispalve-luyksiköissä on otettu käyttöön vapaaehtoistyo.fi-palvelu, joka kokoaa yhteen kaupungin tarjoamat vapaaehtoistyöt.

Sosiaali- ja terveyslautakunta myönsi avustuksia yhteensä 48:lle yhdistykselle. Ensimmäistä kertaa jaettiin avustuksia myös työlli-syyshankkeisiin. Avustukset kohdennettiin toimintaan, joka vä-hentää terveyseroja, nuorten syrjäytymistä, tukee ikääntyneiden kotona asumista, edistää toimintakykyä ja lisää osallistumismah-dollisuuksia. Porvoo on mukana kansallisessa ODA- eli omahoito ja digitaaliset arvopalvelut -hankkeessa. Porvoo sai sosiaali- ja terveysministe-riöltä 150 000 euron rahoituksen LiiKu-toiminnalle (Liikuntaa ja kulttuuria elämään pitkään työelämän ulkopuolella oleville). Uudenmaan alueen ikäihmisten palveluiden muutosagentti pal-kattiin sosiaali- ja terveystoimen johtoon. Uudenmaan ikäihmis-ten kärkihankkeelle ”Kehitetään ikäihmisten kotihoitoa ja vahvis-tetaan kaikenikäisten omaishoitoa” ei saatu rahoitusta. Porvoo osallistuu yhdessä muiden Uudenmaan kuntien kanssa hallituk-sen maakunnallisen Lapsi- ja perhepalveluiden kärkihankkeen valmisteluun. Hankkeelle myönnettiin 1,4 miljoonan euron ra-hoitus. Porvoossa käynnistyi myös oma LAPE-työryhmä. Toimialalla kilpailutettiin seuraavat palvelut: turvapuhelinpalve-lut, sotainvalidien siivouspalvelut, ikäihmisten asumispalvelut, geriatriset lääkäripalvelut, pesulapalvelut, kinestetiikkakoulutus, henkilökohtainen apu, henkilökohtaisten avustajien työnantaja-neuvonta- ja palkanmaksupalvelut, lastensuojelun sijaishuolto, kuntouttava työtoiminta, päihdekuntoutus, tulkkauspalvelut, suun terveydenhuollon toiminnanohjausjärjestelmä, hammasla-boratoriopalvelut, suun terveydenhuollon päivystyksen jatkohoi-dot ja akuutit leikkauspotilaat, rintasyöpäseulonnat, kissojen ja muiden pieneläinten tilapäinen hoito.


Vähennämme hyvinvoinnin alueellisia eroja ja kehitämme kaupungin palveluita yhdessä kolmannen sektorin ja asukkaiden kanssa, Gammelbackan aluekehitys-hankkeen toiminta tavoittaa enemmän syrjäytymisvaarassa olevia eri ikäryhmistä ja toimintaa suunnitellaan, kehitetään ja toteutetaan yhdessä yhdistysten ja asukkaiden kanssa. Samalla laaditaan ja käynnistetään suunnitelma, jolla vähen-netään Porvoon muiden alueiden asukkaiden hyvinvointiin liittyviä eroja.

Gammelbackan hyvinvointikeskuksessa käy eri ikäisiä asuk-kaita noin 250 kuukaudessa. Gammelbackassa kehitettyjä toimintamalleja hyödynnetään myös muualla Porvoossa. Laurean opiskelijoiden Ilona-terveyspistetoiminta on laajen-tunut.

Oppilaitosten ja yhdistysten kanssa toteutettavia hankkeita/tapahtumia vähin-tään 15 kpl, esimerkkeinä Kummivanhus- ja kävelykamutoiminta, ryhmätoiminta, luennot, lapsiperheiden vanhemmuuden tukeminen.

Hankkeita ja tapahtumia on toteutunut yli 20 kpl.

Edistämme turvallisia työskentelytapoja, Yksikkökohtaiset potilasturvallisuus-suunnitelmat valmistuvat

Työtapaturmien ja vaaratilanteiden seurantaa on tehostettu. Potilasturvallisuustyön kehittäminen on aloitettu lääkehoito-suunnitelmista ja –koulutuksesta..

38


Sosiaali- ja terveystoimen nettokäyttökustan-nukset, €/asukas 2 753 2 863 2 914 2 903 Sairastavuusindeksi, ikävakioimaton - 89,6 90 Lukua ei saatavissa Sairastavuusindeksi, ikävakioitu - 92 93 Lukua ei saatavissa

Sairauspoissaolot pv/hlö 9,2 ** 9 7,9

Vakinaisten osuus henkilöstöstä % 77 ** 80 83,2

Työtapaturmien lukumäärä 82 ** 70 116*

Vaaratilanneilmoitusten lukumäärä 82 82 80 180* * seurantaa tehostettu

Palveluiden tuotantotapa (sosiaali- ja terveystoimi) Keskitetyt konsernipalvelut, % 6,8 6,1 6,0 5,8 Toimialan oma tuotanto, % 40,1 40,1 40,6 40,8 Ulkoinen palvelutuotanto, % 53,2 53,8 53,4 53,3

Yhteensä 100 100 100 100

Terveyspalvelut Terveyspalveluiden talousarvio ylittyi. Tulojen alitus johtui sekä terveysasemien että suun terveydenhuollon maksutuloalituk-sista ja valtiolta koulutettavista lääkäreistä saatujen korvausten pienenemisestä. Terveysasemien ja suun terveydenhuollon bud-jetoidut tulot jäivät alle suunnitellun johtuen siitä, että kaupun-ginvaltuusto ei korottanut asiakasmaksuja asetuksen mukaisiin maksimisummiin sekä hoitajavastaanottojen vähäisestä mää-rästä hoitajapulan vuoksi. Menojen ylitykset koostuivat useasta eri tilistä. Suurimmat ylitykset johtuivat henkilöstösivukuluista, sekä asiakaspalveluiden ostoista kunnilta ja muilta terveyden-huollon toimijoilta. Terveyspalveluissa on kehitetty tuloskorttijärjestelmää (BSC, ba-lanced score card), joka tähtää toiminnan parempaan ja tavoit-teellisempaan arviointiin. Tuloskortti otetaan käyttöön vuoden 2017 aikana aikuisten palveluissa ja tässä hyödynnetään terveys-palveluissa vuonna 2016 tehtyä työtä. DRG (diagnose related group)-tuotteistamisjärjestelmästä on otettu käyttöön pDRG-osio, joka koskee terveysasemia ja pre-ventiota. Lisäksi on testattu d-DRG-osiota suun terveydenhuol-lossa ja Nord-DRG-osiota osastoilla. Järjestelmän toimittajalta on marraskuussa tullut vielä muutoksia järjestelmiin, joten varsinai-nen käyttöönotto siirtyy vuoden 2017 alkupuolelle. Tuotteistus-järjestelmän avulla pääsemme paremmin seuraamaan toimin-nan todellisia kustannuksia, potilasmääriä, potilaskohtaisia kus-tannuksia jne. Terveysasemien toiminnan yhdenmukaistaminen etenee. Vuo-den 2017 alusta toiminta tulee olemaan täysin integroitua, jol-loin asiakkaan kannalta ei ole väliä esim. kumpaan terveysase-maan ottaa yhteyttä. Terveysasemilla on kehitetty prosesseja niille potilaille, joiden hoito vaatii säännöllistä kontaktia tervey-denhuollon ammattilaisiin ja niille, jotka tarvitsevat palvelui-tamme vain satunnaisesti. Nämä toimintamallit käynnistyvät vuoden 2017 aikana. Terveyskeskuksen oman kiirevastaanoton kehittäminen jatkuu. Lisätilojen remontti saatiin valmiiksi joulukuussa ja terveysase-mien kiirevastaanotot yhdistettiin yhteen toimipisteeseen länti-selle terveysasemalle. Tämä oli ensimmäinen askel kahden ter-veysaseman toiminnan ja tilojen uudelleenjärjestelyn ketjussa. Samassa yhteydessä aloitettiin hoitajan walk in -vastaanoton pi-lotointi.

Lääkäritilanteen eläminen loppuvuodesta, sekä soten palveluko-konaisuusuudistukseen ja muuhun kehitystyöhön liittyvien suur-ten toiminnanmuutosten käynnistäminen aiheuttivat sen, että jonoja ei vielä saatu purettua. Vuoden 2017 aikana, kun uudet eri potilasryhmien parannetut vastaanottomallit saadaan toimin-taan, tulee jonotilanne myös paranemaan. Sitova tavoite ei tältä osin toteutunut. Fysioterapeuttien akuuttiselkävastaanotto käynnistyi tavoitteen mukaisesti. Suun terveydenhuollossa uusi toiminnanohjausjärjestelmä ja toi-mintamalli otetaan käyttöön maaliskuussa 2017. Järjestelmän kilpailutus suoritettiin syksyllä 2016 ja järjestelmätoimittaja on valittu. Laitteiden asennukset ovat alkaneet. Uuteen toiminta-malliin liittyviä uusia työprosesseja on valmisteltu syksyllä 2016. Vähintään viisi kertaa terveysasemilla käyneiden hoitosuunnitel-mien teko on aloitettu. Tämä liittyy uuteen säännöllistä palvelua tarvitsevien asiakkaiden hoitomalliin. Kehitämme edelleen hoi-tomallia kaikille niille potilaille, joilla on tarve säännölliseen kon-taktiin terveydenhuollon ammattilaisen vastaanotoilla, kuten kroonista sairautta sairastavilla, moniammatillista hoitoa tarvit-sevilla ja paljon palveluita käyttävillä potilailla. Prosessikuvaus ja ryhmien kartoitus valmistuivat syksyn aikana ja olemme pääs-seet aloittamaan hoitosuunnitelmien teon valituille ryhmille sekä uuden hoitomallin pilotoinnin. Alueellinen selvitys vuodeosastokapasiteetista Porvoon sairaan-hoitoalueella käynnistettiin loppuvuodesta. Osastolla 3 aloitet-tiin valmistelu alkoholikatkaisuhoidon käynnistämiseksi. Toi-minta käynnistyy keväällä 2017. Terveydensuojelu osallistui Loviisan ydinvoimalan valmiusharjoi-tukseen. Tällä kertaa harjoitukseen osallistui koko henkilöstö. Envirovet Oy auditoi terveydensuojelun toimintaa ja taloutta (elintarvikevalvonta ja terveydensuojeluvalvonta). Auditoinnissa ei havaittu poikkeamia. Terveystarkastaja Tomi Jormanainen valittiin vuoden terveystar-kastajaksi. Perusteluina valintaan esitettiin muun muassa Tomin aktiivinen osallistuminen WHO:n terveyssäännöstön mukaisten

tehtävien kehittämiseen kansallisella tasolla.


Uuden terveyskeskusmallin selvitystyö ja hankesuunnittelu käynnistyvät tavoitteena se, että toiminta uusissa tiloissa alkaa vuonna 2018

Suunnittelu on käynnistynyt laajennettuna kokonaisuutena, eli sote-keskus-suunnitteluna toimialan palvelukokonaisuusuudistukseen liittyen. Päätöstä uu-den terveyskeskuksen tai sotekeskuksen rakentamisesta ei ole tehty.

39

Tuemme vanhemmuutta ja kehitämme palveluita yhdessä asi-akkaiden kanssa jo palveluiden suunnitteluvaiheessa laatimalla uuden perhevalmennuksen mallin, joka otetaan käyttöön vuo-den aikana yhdessä asiakkaiden kanssa.

Perhevalmennukseen kehitettiin yksinhuoltajien, uudelleen synnyttäjien ja isyys- ja äitiysperhevalmennusillat. Vanhempien ja lapsen välisen vuorovaiku-tuksen vahvistumista edistettiin moniammatillisen koulutuksen ja kiintymys-suhdemallin käyttöönoton avulla.

Luotiin uupuneiden perheiden tunnistamis- ja tukiprosessi Lean- menetelmillä.

Neuvolan lapsiperheneuvosto kokoontui 4 kertaa ja oli vahvasti mukana neu-volan kehittämishankkeissa.

Tuemme vanhemmuutta ja tarjoamme tuen tarpeessa oleville lapsiperheille oikea-aikaisia palveluja sekä ehkäisemme nuor-ten syrjäytymistä. Otamme myös käyttöön Pääskytien yläas-teen 8. lk terveystarkastukseen liittyvän sähköisen Hyvinvointi-kartta-terveyskyselyn yhteistyössä koulun kanssa.

Lähiäitiprojekti Hornhattulan / Johannisbergin alueella toteutui hyvin ja osoit-tautui hyväksi sosiaalisen verkoston tueksi. Toiminta jatkuu vireänä.

Vanhemmuutta tukeva ryhmätoiminta: Voimaa arkeen ja Vahvuutta vanhem-muuteen- ryhmätoiminta on toteutunut ja uusi ryhmätoiminta vauvahieronta, Baby beröring käynnistyi.

Sähköinen terveyskysely, Hyvinvointikartta, pilotoitiin AMK- opiskelijoille hyvin tuloksin ja otettiin käyttöön 3 vuodeksi. 8 lk:lle kyselyä ei jatkettu kokeilun jäl-keen. Maestro- ryhmätoimintaa laajennettiin kouluterveydenhuollossa.

Oppilaitosyhteystyönä lähihoitajaopiskelijat perheharjoittelujaksollaan antoivat konkreettista arjen apua 19 perheelle. Lapsiperheiden tilapäisen kotipalvelu-setelin sai 50 perhettä.

Laadimme terveystarkastustoiminnan suunnitelman sekä li-säämme aikuisten, mm. työttömien ja omaishoitajien, terveys-tarkastuksia edellisestä vuodesta. Vakiinnutamme depressio-hoitajatoiminnan osaksi terveyspalveluita. Lisäämme riskiryh-mille suunnattuja muita terveystarkastuksia ja palveluita.

Riskiryhmille suunnatun palvelutoiminnan suunnittelu alkoi syksyllä ja tätä var-ten on perustettu moniammatillinen työryhmä. Tällaisen palvelun tarve kartoi-tettiin ja syksyllä suunniteltiin toimintamalli, jolla tarjotaan kohdennettuja pal-veluita niitä eniten tarvitseville. Uusi toimintamalli on nyt valmis ja sen käyt-töönotto alkaa keväällä 2017.

Depressiohoitajien toiminta on vakiintunutta ja sitä arvioidaan säännöllisesti. Palvelukokonaisuusuudistuksessa on luotu mielenterveys- ja päihdepalveluiden kokonaisuus ja uusi vastaanottotiimi, johon kuuluvat depressiohoitajat, aikuis-ten psykologi, päihdesairaanhoitaja ja päihdesosiaalityöntekijä. Tiimi aloittaa toimintansa vuonna 2017.

Nopeutamme potilaiden kuntouttamista ja parannamme hei-dän toimintakykyään. Pitkäaikaishoitopäiviä on enintään 25 % hoitopäivistä. Lyhennämme hoitojaksoja edellisestä vuodesta. Kehitämme potilaiden turvallista kotiuttamista parantamalla kotiutuksen prosessia ja yhteistyötä muiden toimijoiden kanssa. Lisäämme kotisairaalassa hoidettujen potilaiden mää-rää.

Pitkäaikaishoitopäivien määrä on 15,8% kaikista hoitopäivistä, mikä on vähem-män, kuin vuonna 2015.

Keskimääräinen hoitoaika on 24,4 vrk , v. 2015 se oli 23,7 vrk. Kotiutuksen pro-sessia on kehitetty yhdessä erikoissairaanhoidon ja muiden kuntien kanssa.

Kotisairaalassa hoidettujen potilaiden määrä on samalla tasolla ed. vuoteen verrattuna.

Terveydensuojeluvalvonnassa ruokamyrkytysepäilyjen käsitte-lyä kehitetään asiakaslähtöisemmäksi kehittämällä sähköisiä lomakkeita jne., joilla asiakas saa asiansa helpommin vireille. Myös terveydensuojelulain mukaisten ilmoitusten käsittelyai-koja lyhennetään kehittämällä ja sujuvoittamalla prosessia.

Sitova tavoite ruokamyrkytysepäilyjen käsittelyn sujuvoittamisesta on saavu-tettu.

Eläinlääkintähuollon ajanvarausta kehitetään asiakaslähtöi-semmäksi parantamalla ajanvarauksen ja puhelinneuvonnan sujuvuutta/tavoitettavuutta sekä selvittämällä sähköisen ajan-varauksen soveltuvuutta toimintaan

Terveydensuojelulain mukaisten ilmoitusten käsittelyaikoja on lyhennetty. Il-moituskäsittelyprosessin sujuvoittamista ja asiakaslähtöisyyttä parantavia toi-menpiteitä on toteutettu ja mittaustulosten perusteella toimenpiteet ovat ly-hentäneet käsittelyaikoja.

Eläinlääkintähuollon ajanvarausta kehitetään asiakaslähtöi-semmäksi parantamalla ajanvarauksen ja puhelinneuvonnan sujuvuutta/tavoitettavuutta sekä selvittämällä sähköisen ajan-varauksen soveltuvuutta toimintaan

Uusi puhelinjärjestelmä on otettu käyttöön ja ajanvarauksen puhelinneuvontaa on parannettu lean-menetelmillä. Uusi potilastieto-ohjelma on kilpailutettu ja potilastieto-ohjelma saadaan käyttöön vuoden 2017 alussa

Parannamme terveyspalveluiden avovastaanottojen saata-vuutta: terveysasemilla lääkärin ja hoitajan kiireettömälle vastaanotolle pääsee 14 vuorokauden kuluessa todetusta hoidon tarpeesta. Fysioterapeutin akuuttiselkävastaan-otolle pääsee yhden arkipäivän kuluessa todetusta hoidon tarpeesta. Akuuttiniska- ja akuuttiyläselkävastaanotot aloi-tetaan*

Terveysasemilla sekä suun terveydenhoidossa saatavuustavoitteesta jää-tiin. Toiminnanmuutokset, joilla saatavuutta ollaan parantamassa toteutuvat vasta vuoden 2017 puolella. Fysioterapeutin akuutti alaselkävastaanotolle pää-see 1 vrk:n kuluessa todetusta hoidon tarpeesta. Koulutukset akuuttiniska- ja yläselkävastaanoton, sekä eri niveloireisten vastaanoton pitämiseen on pidetty ja fysioterapeuttien akuuttivastaanotto laajenee vuoden 2017 alussa.

Pitkäaikaista sairautta sairastaville, monisairaille ja paljon palveluja tai moniammatillisia palveluita tarvitseville asiak-kaille luodaan oma hoitomalli. Uusi hoitomalli on kuvattu ja potilaiden ohjaaminen uuden hoitomallin piiriin on aloi-tettu. Jokaiselle potilaalle laaditaan terveys- ja hoitosuun-nitelma siinä vaiheessa, kun hänet otetaan uuden hoito-mallin piiriin.**

Potilaiden kartoitus on tehty ja uusi hoitomalli säännöllistä hoitoa tarvitseville on laadittu. Uuden toimintamallin pilotointi ja terveys- ja hoitosuunnitelmien teko alkaa helmikuussa 2017. Toimintaa on tarkoitus laajentaa pilotin tulosten perusteella.

*Tavoitetta muutettu: Alkuperäinen: Parannamme terveyspalveluiden avovastaanottojen saatavuutta: terveysasemilla lääkärin ja hoitajan kii-reettömälle vastaanotolle pääsee 7 vuorokauden ja suun terveydenhuollossa hammaslääkärin ja suuhygienistin kiireettömälle vastaanotolle 14 vuorokauden kuluessa todetusta hoidon tarpeesta. Fysioterapeuttien akuuttialaselkävastaanotolle pääsee yhden arkipäivän kuluessa todetusta hoidon tarpeesta. Akuuttiniska- ja yläselkävastaanotot aloitetaan. **Tavoitetta muutettu:Alkuperäinen: Vuonna 2015 vähintään viisi kertaa terveysasemilla lääkärin tai sairaanhoitajanvastaanotoilla käyneille potilaille on laadittu terveys- ja hoitosuunnitelmat (100 %).

40


Perusterveydenhuolto

· lääkärikäynnit 37 123

(36,7*) 33315 (35,0*)

40 000 37553 (44,1*)

· hoitajakäynnit 48 602 (48,1*)

45770 (48,1*)

50 000 38557 (45,3*)

· yhteispäivystyksen käynnit 15 415 (15,2*)

15994 (16,8*)

6 000 8 963 (10,5*)

*) % kaikista käynneistä

Laitoshoito

· hoitojaksojen määrä 1 054 970 1 100 894 · keskimääräinen hoitoaika, vrk 27 32 30 28 · siirtoviivepäivät 0 10 10 0 Preventio

· laajat terveystarkastukset, % tarkastettavista ikäluokista

86 88 ei saada Suun terveydenhuolto

·käynnit hammaslääkäreillä 35 432 36908 39 000 37291 · käynnit hoitajilla 854 1446 1 500 1202 · käynnit suuhygienisteillä 9 599 9 270 9 500 9706 · 7-vuotiaiden ikäryhmästä tarkastettu %

95 95 77,42

· suun th menot € / asukas 95,47 100,33 95 101 · T3 hammaslääkäri/vrk

14 ei saada

· T3 suuhygienisti/vrk

14 ei saada Elintarvikelaboratorio**

· analyysit 12 739

· näytteet 3 853

· näytteenotto 412

Terveydensuojelun valvontasuoritteet 4 585 4 947 5 000 5 837 Eläinlääkintähuollon suoritteet 11 438 11 117 11 500 7 498 **) toiminta loppui vuoden 2014 lopussa

Perusterveydenhuollon menot asukasta kohti (avohoito + vuodeosasto) 346,45 295 300 305 Perusterveydenhuollon hammashuollon menot asukasta kohti 95,47 93 95 101 Erikoissairaanhoidon avohoitokäynnit asukasta kohti 1,71 1,8 1,9 1,77 Erikoissairaanhoidon vuodeosaston hoitopäiviä asukasta kohti 0,54 0,6 0,6 0,49 Psykiatrian laitoshoidon hoitopäivät 5429 5500 5500 4718 Erikoissairaanhoidon menot asukasta kohti 1091 1170 1180 1038

Erikoissairaanhoito HUS:n kustannukset alittuivat yhteensä 2,2 milj. eurolla. Haas-teita aiheutui erityisesti yhteispäivystyksen kustannusten osalta. Yhteispäivystyksen kustannukset ylittivät talousarvion vuoden lopussa 467 025€ eurolla. Ylitys oli ennustettua pienempi, mikä oli oman kiirevastaanoton lisäämisen ansiota. Sairaankuljetus pysyi HUS:n talousarviossa, mutta ylittää oman talousarvion n. 90 000 euroa . Yhteistyötä HUS:n kanssa on lisätty mm. tehostamalla hoitoket-jujen päivitystä ja luomalla uusia toimintamalleja neurologisten potilaiden hoitoon. Alueellisen apuvälinekeskuksen suunnittelu

on edennyt päätöksentekovaiheeseen ja uusien toimitilojen re-montti Porvoon sairaalassa on suunnitteilla vuonna 2017. Alueel-linen vuodeosastokapasiteetin selvitys käynnistyi vuoden lo-pussa.

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Avohoitokäynnit/asukas (psyk.+somaattinen) 1,71 1,6 1,9 1,77 Hoitopäivät/asukas (psyk.+somaattinen) 0,54 0,5 0,6 0,49 Nettomenot €/asukas 1 091,33 1 170 1 180 1 038 ESH konsultaatiot yht. 566 412 850 934 - joista terveyskeskuksen 554 403 770 928 ESH lähetteet yht. 13 272 11 460 15 500 11 721 - joista terveyskeskuksen 9 038 7 137 9 100 7 251 Sairaankuljetusten määrä yht. 5 202 7400 7 400 4 400 - joista kiireettömiä (D)

700 700 255

Laboratoriotutkimukset*** 281 744 262 000 299 194 Röntgentutkimukset*** 8 903 8 500 9 021 Ultraäänitutkimukset*** 1491 950 1 714 ***)toiminta alkoi 2015

41

Vanhus- ja vammaispalvelut Vanhus- ja vammaispalveluiden TA2016 tulot toteutuivat arvioi-tua suurempina (+470 t€) selittyen mm. kotihoidon kysynnällä (kodinhoidontuki, ateria, vuokra). Vammaispalvelujen tuotot, mutta myös kulut ylittyivät (+448 t€). Tehtäväalueen toimintaku-lut eivät täysin toteutuneet (99 %) mm. henkilöstökulujen, erito-ten kotihoidon osalta. Toimintakate jäi 98 %. Ylijäämää syntyi +812 t€. Hyvinvointia edistävissä palveluissa ikäihmisten keskitetty palve-luneuvonta ja -ohjaus toteutui Ruori-toiminnan vakiintumisen ja kehittymisen myötä. Asiakas sai ohjausta ja neuvontaa keskite-tysti Ruorista. Toiminta tuki ikäihmisten omatoimista elämää ja kotona asumista. Kotihoidossa asiakkaat hoidettiin pääsääntöisesti kotona vält-täen mm. turhia sairaalasiirtoja. Sitova tavoite ”kasvatamme asi-akkaan luona tehdyn työn osuutta” toteutui erinomaisesti. Kehi-tys omahoitajuuden sekä sijaispoolin käyttö oli suotuisaa. Koti-hoidon toiminnanohjausjärjestelmä todettiin hyväksi työväli-neeksi, joka tuki kysynnän ja tarjonnan yhteensovittamista. Haasteena kotihoidossa oli runsaat sairauspoissaolot. Kotihoi-don resurssipooli vastasi henkilöstöpuutoksiin, ei kuitenkaan kaikkeen sijaistarpeeseen. Point Collegen kummivanhustoiminta nautti hyvää suosiota asiakkaiden keskuudessa. Asiakastyytyväisyyskysely tehtiin päivätoiminta Rosan ja lyhytai-kaisosasto Apollon asiakkaille. Tuloksia käytettiin toiminnan suunnitteluun. Palvelunohjauksen ja palveluneuvonnan palvelu-prosessien sujuvuutta kehitettiin vastaamaan asiakkaiden ja eri toimijoiden tarpeita. Vuoden 2016 aikana väistötiloissa joutuivat toimimaan useat yk-siköt, mm. Palomäen palvelukeskus (vesivahinko), Omenamäen palvelukeskus (remontti, Epooseen 10/16 - jatkuu) sekä Näsin palvelutalo (remontti, Epoossa 3-9/2016).

Pitkäaikaishoivapaikkaa tarvitseva asiakas sai vanhuspalvelulain edellyttämässä ajassa hoivapaikan, eikä ylipaikkatilanteita ollut. Palvelurakenne keventyi strategian mukaisesti. Hoivakulttuurin muutos vanhainkodista asukkaan omaan kotiin oli merkittävä. Asukkaan yksilöllisten tarpeiden ja tottumusten ylös kirjaaminen ja asukkaan omannäköisen elämän mahdollistaminen innosti myös henkilöstöä. Omahoitaja kirjasi asukkaansa toiveet ja miel-tymykset ylös. Tarpeista koottiin yksilöllisiä tehtäviä vapaaehtoi-sille. Näin Ikäihmisen ”haave” ja vapaaehtoisen auttamishalu kohtasivat mm. www.vapaaehtoistyo.fi -sivuston välityksellä. Ympärivuorokautisessa hoivassa aloitettiin resurssipoolitoiminta loppuvuodesta. Vanhus- ja vammaispalvelujen sosiaalityö keskittyi palvelutar-peen arvioinnin kehittämiseen. Vammaispalveluissa suoritettiin asiakastyytyväisyyskysely, jonka tulos oli hyvä. Tyytyväisyys kohdistui sekä asiakaspalveluun että myönnettyi-hin palveluihin. Palautteista nousi myös tarpeita kuten palvelu-prosessien sujuvuuden ja kirjaamiskäytäntöjen kehittäminen. Laadittiin yksikkökohtaiset Omavalvontasuunnitelmat sekä to-teutettiin valvontakäyntejä omiin ja ostopalveluyksiköihin. Oma-valvonta vakiinnutetaan vuosittain tapahtuvaksi. Päivitettiin Sosiaali- ja terveyspalveluiden lääkehoitosuunni-telma (käsittelyyn LTK 3/17) Koulutettiin henkilöstöä sosiaalihuoltolain uudistuksista. Muu-tokset kohdentuvat yhteistyön ja palvelutarpeen arvioinnin ke-hittämiseen. Suunniteltiin SOTE:n palvelukokonaisuusuudistusta. Käynnistettiin ikäihmisten kotihoitoa ja kaikenikäisten omaishoi-toa kehittävä valtakunnallinen I&O –kärkihanke, jonka muutos-agenttina toimii vuoden 2016 vanhustyönjohtaja Soili Partanen.


Kehitämme hyvinvointia edistäviä palveluita ja palveluohjausta. Asiakas saa ohjauksen ja neuvonnan keskitetysti.

Toteutui. Asiakas saa ohjauksen Ruorista. Palveluohjaus vakiintui.

Kasvatamme asiakkaan luona tehdyn työn osuutta. Kehitämme sijaispoolin (so. resurssi-) käyttöä.

Toteutui. Välitön työaika kasvoi +11,4 %. Välitön työaika on kasva-nut vv. 2012-16 yli 50%.

Käynnistämme Toukovuoren palvelutalon toiminnan sekä aloitamme uuden palvelutalon suunnittelun. Pitkäaikainen laitoshoito Epoon vanhainkodissa päättyy. Tehtäväalue noudattaa hoiva-asumisen selvityksen linjauksia.

Toteutuivat. Toukovuori aloitti toiminnan ja Epoon vanhainkotitoi-minta päättyi 1/16. Uuden palvelutalon suunnittelu käynnistyi. Hoiva-asumisen linjaukset mm. hoitajamitoitus 0,6 toteutuivat.

Parannamme kustannustehokasta palvelutuotantoa kehittämällä palvelu-prosesseja kokonaisvaltaisesti yhteistyötahojen kanssa.

Toteutui useita prosesseja kehittäen, esimerkkinä HUS-kotisairaa-lavalmistelut käynnistyivät.


Kotona asuvat 75 vuotta täyttäneet, % 75 vuotta täyttäneistä (STM:n laatusuosituksen tavoitetaso 91–92%)

91,9 92,2 91 92,3

Säännöllisen kotihoidon piirissä 30.11. olleet 75 vuotta täyttäneet, % 75 vuotta täyttäneistä (STM:n laatusuosituksen tavoitetaso 13–14), valtakunnallinen ka. 12,2

13,2 13,8 13 14,5

Omaishoidon tuen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat vuoden aikana, % 3,2 3 4 3,1

Ikääntyneiden tehostetun palveluasumisen 75 vuotta täyttäneet asiakkaat 31.12., % 75 vuotta täyt-täneistä (STM:n laatusuosituksen tavoitetaso 5-6, v:sta 2017 eteenpäin 6-7 %)

5,2 5,2 6,5 6,2

Pitkäaikaisessa laitoshoidossa vanhainkodeissa tai terveyskeskuksissa olevat 75 vuotta täyttäneet 31.12., 75 vuotta täyttäneistä % (STM:n laatusuosituksen tavoitetaso 3)

2,8 2,6 1,2 1,4

Vanhainkotien nettokäyttökustannukset hoitopäivää kohti 127,6 119,7 129 125,4

Yli 75-vuotiaiden osuus koko väestömäärästä 7,2 7,3 8 7,5

Vammaispalvelulain mukaisen kuljetuspalvelun asiakkaat / 100 000 asukasta 1 139 1 158 1 275 1 155 Vammaispalvelulain mukaisen henkilökohtaisen avun asiakkaat (vuoden aikana) / 100 000 asukasta 267 308 339 365 Vanhainkotien asiakkaat 75 v täyttäneistä, 31.12., % 2,6 2,5 1,1 1,3

Vanhusten laitospalvelujen (pelkät vanhainkodit) nettokustannukset, €/asukas, (väkiluku 31.12.) 108,8 104 51 46 Vammaishuollon laitospalvelujen nettomenot asukasta kohti, väkiluku 31.12. 9,4 10,9 9,2 9,1

42

Sosiaali- ja perhepalvelut Sosiaali- ja perhepalveluiden talousarvio ylittyi lapsiperheiden avohuollon ostopalveluiden, ostopalveluna tuotettavien päihde-palvelujen sekä mielenterveys ja päihdeongelmaisten asumispal-veluiden kasvavasta tarpeesta johtuen. Tuloja vähensi mm. pe-rustoimeentulotuen valtionkorvauksen pieneneminen. Sosiaali- ja perhepalveluissa valmistauduttiin sosiaali- ja terveys-toimen palvelukokonaisuusuudistukseen. Kehitimme matalan kynnyksen palveluita, moniammatillista palvelutarpeen arvioin-tia sekä yhteisiä asiakassuunnitelmia muiden toimijoiden kanssa sosiaalihuoltolain mukaisesti. Kokemusasiantuntijoita hyödyn-nettiin aktiivisesti eri palveluissa ja niiden kehittämisessä. Pitkään jatkunut korkea työttömyys, köyhyys sekä niihin liittyvät vaikeudet elämänhallinnassa lisäsivät palvelujen kysyntää edel-leen. Työn kuormittavuus näkyi vuoden aikana henkilöstön sai-rauspoissaoloissa ja vaihtuvuutena varsinkin aikuissosiaalityössä, lapsiperheiden sosiaalityössä ja päihdepalveluissa. Kokonaistyöttömyyden kasvu taittui loppuvuodesta niin Por-voossa kuin muuallakin maassa. Työmarkkinatukilasku kasvoi edelleen, mutta kasvu hidastui loppuvuotta kohden. Itä-Uuden-maan työllistymistä edistävä monialainen yhteispalvelu käynnis-tyi. Työllisyysohjelman mukaisesti työllisyyspalvelut käynnisti työpankin yhteistyössä Sunura Oy:n kanssa, ja nuorille tuotetaan uusia palveluja osin ostopalveluna. 40 työllisyyspalvelujen asia-kasta työllistettiin palkkatuella eri toimialojen tehtäviin ympäri kaupunkia. Mielenterveys- ja päihdepalveluiden yhdistymistä valmisteltiin. Korvaus- ja lääkehoito aiheuttivat haasteita ja niitä kehitettiin yh-dessä asiakkaiden kanssa. Lääkäripalvelut toteutettiin ostopalve-luna ja loppuvuodesta käynnistettiin oman terveyskeskuslääkä-rin perehdyttäminen päihdepalveluihin. Koivulan ja päihdeklini-kan turvallisuusohjeet päivitettiin. Koivulassa käynnistyi säännöl-linen lounas ja useita asukkaita osallistui työtoimintaan Koivu-lassa. Asiakkaiden kynnystä hakea apua madallettiin, mm. käynnistä-mällä Pyydä apua -palvelu ja tarjoamalla perheneuvolan uusille asiakkaille puhelinaika hoitotyöntekijältä kahden viikon sisällä yhteydenotosta.

Kaupunginvaltuuston toukokuun 2016 päätöksen mukaisesti Porvoosta sai kuntapaikan 119 pakolaista vuonna 2016, ja lisäksi Porvooseen muutti omatoimisesti pakolaisia. Kuntapaikoista 60 varattiin yksin alaikäisinä tulleille oleskeluluvan saaneille nuo-rille. Heitä varten palkattiin 2 vuoden määräajaksi 1 sosiaalityön-tekijä ja 5 asumisohjaajaa. Nuoret asuvat kotoutumisvaiheessa pääosin tukiasunnoissa eri puolilla kaupunkia. Alaikäisenä tullei-den nuorten lisäksi Porvooseen muutti 100 turvapaikan saanutta pakolaista. Porvoon turvakodin MARAK-työryhmä (moniammatillinen ris-kienarviointimenetelmä) käsitteli vuoden aikana kahdeksan va-kavan parisuhdeväkivallan uhrin asiaa. Itä-Uudenmaan sosiaali-päivystystä työllistivät aiempaa enemmän yksin asuvat ikäihmi-set ja alaikäiset turvapaikanhakijat naapurikunnasta. Aikuissosiaalityöhön palkattiin perintörahalla toinen nuorten asumisohjaaja. Nuorille käynnistyi oma Walk in -päivystys. Asiak-kaiden osallisuutta lisäävää LiiKu-toimintaa laajennettiin ja Voi-maa ja virtaa sosiaalisen kuntoutuksen ryhmä käynnistyi. Lisäksi käynnistettiin aikuissosiaalityön asiakasraati. Toimeentulotuen tarve lisääntyi edelleen alle 30-vuotialla ja yli 65-vuotiailla. Tuen saajista 23 prosenttia oli lapsiperheitä. Perus-toimeentulotuen siirtoa Kelaan valmisteltiin. Yhteistoimintaneu-vottelut johtivat seitsemän etuuskäsittelijän viran lopettami-seen. Henkilöstön vaihtuvuus ja etuuskäsittelijöiden siirtyminen toisiin tehtäviin aiheuttivat haasteita toiminnalle. Sosiaali- ja perhepalveluissa osallistuttiin maakunnalliseen Lapsi- ja perhepalveluiden LAPE-kärkihankkeen valmisteluun ja palve-lujen kehittämiseen. Tavoitteena ovat nykyistä lapsi- ja perheläh-töisemmät, vaikuttavammat, kustannustehokkaammat ja pa-remmin yhteen sovitetut palvelut. Kärkiprosesseina kehitettiin perhetyötä ennalta ehkäisevämpään suuntaan, valmisteltiin Itä-Uudenmaan perheoikeudellista yksikköä sekä keskitettyä oh-jausta, neuvontaa ja palvelutarpeen arviointia perheille. Lapsiperheiden sosiaalityössä sosiaalihuoltolain mukaisten yh-teydenottojen määrä lisääntyi ja lastensuojeluilmoitusten määrä väheni. Perheet saivat apua aiempaa varhaisemmassa vaiheessa. Apua tarvitsevien perheiden määrä lisääntyi. Perhetyötä tarvitsi 264 lasta, mikä on 47 prosentin lisäys edelliseen vuoteen.


Panostamme lapsiperheiden ennaltaehkäiseviin palveluihin sosiaalihuoltolain ja lasten-suojelusuunnitelman mukaisesti ilman lastensuojelun asiakkuutta.*

Tukiperhetoiminta laajentui ja ehkäiseviä palveluja käynnistettiin, mm. Iloa vanhemmuuteen -kokeilut.

Tarjoamme perheneuvolan ja päihdeklinikan palveluita peruspalveluiden yhteydessä: Yhteiset toiminnot, parityö sekä psykososiaalinen työ lisääntyvät vähintään 10 prosent-tia.

Toteutuneita toimintoja esim. Ihmeelliset vuodet, Ero-neuvo-koulutus, päihdeklinikan työpajayhteistyö ja Pyydä apua –palvelu.

Lisäämme asiakkaiden osallisuutta, kokemusasiantuntijoiden hyödyntämistä ja yhteis-työtä kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden sekä kolmannen sektorin kanssa kaikissa sosi-aali- ja perhepalveluiden toimintayksiköissä: Hyvän Olon palvelukartta on vakituisessa käytössä ja 100 LiiKu-passia myönnetty.

Kokemusasiantuntijatoimintaa käynnissä useissa yksi-köissä ja kokemusasiantuntijakoulutus vakiintunut. 266 LiiKu-passia myönnetty.

Edistämme ja koordinoimme monikulttuurista toimintaa: Ylläpidetään yhteistyöverkos-toja ja maahanmuuttajatoimikunnan työskentely vakiintuu

Monikulttuurista työtä tekevien yhteistyöfoorumi ja maahanmuuttajatoimikunta ovat kokoontuneet.

Aktivoimme asiakkaita kokonaisvaltaiseen sosiaaliseen kuntoutukseen ja hyvinvointia sekä terveyttä edistävään elämäntapaan. Asiakkaiden työkyky lisääntyy: Kehitämme vähintään 3 uudenlaista ryhmätoimintaa kuntouttavana työtoimintana ja ohjaamme asiakkaita työttömien terveystarkastuksiin työkyvynarviointiin (ELMA) ja liikunnanoh-jaukseen.

Mm. kohti asiakaspalveluammattia –valmennus, Voi-maa ja virtaa, Duuni-ryhmä, Unelmana oma mesta -ryhmät, tehostetun työnhaun kokeilu, ELMA-mallin käynnistämisestä sovittu I-U-kuntien yhteistyönä.

Tehostamme syrjäytymisvaarassa olevien ja jälkihuoltonuorten palveluita yhdessä mui-den toimijoiden kanssa: Omatyöntekijän prosessi ja toimintamalli on käytössä eri toi-mijoiden kesken. Jälkihuoltonuorten ostopalveluiden tarve vähenee.

Omatyöntekijäprosessi tarkentuu palvelukokonaisuuk-sien uudistustyössä ja uudessa organisaatiossa 2017.

Toteutunut osittain. Alva-taloon on sijoitettu perheitä ja kehitetty perheiden avokuntoutusta.

43

Varmistamme, että tukea tarvitsevat nuoret vanhemmat saavat apua varhaisessa vai-heessa. Vakiinnutamme Alva-talon perhekuntoutuksen, ensikotitoiminnan ja asiakkai-den jatkokuntoutuksen palvelut sekä toteutamme yhteistyötä kolmannen sektorin kanssa. Ostopalveluiden tarve vähenee.

Lapsiperheiden avohuollon ostopalveluiden tarve kas-voi 108 lapsesta 166 lapseen tämä pitää sisällään myös ostetut sosiaalihuollon palvelut.

Lisäämme uusia avopalveluita ja monipuolistamme omien yksiköiden toimintaa: Osto-palveluiden osuus kustannuksista pysyy vakaana. Avopalveluiden asiakkaiden osuus li-sääntyy.

Toinen asumisen palveluohjaaja on palkattu perintöva-roin. Hyödynnetään kokemusasiantuntijoita asumisen tukihenkilönä. Nuorten työpajojen asiakkaita on sijoi-tettu työtoimintaan kaupungin eri yksiköihin.

Kehitämme kaupungin työllistämistoimenpiteiden piirissä olevien työllistämisen toi-mintamallin, joka tukee työnantajia työvoiman rekrytoinnissa.

Käynnissä. Työllisyysohjelman toimenpiteet etenevät, mm. työpankkitoiminta ja tehostetun työnhaun kokeilu

Seuraamme työllisyyspalveluiden toiminnan vaikuttavuutta kustannusten ja työllistä-mistoiminnan vaikuttavuuden mittarilla. Toiminnan tilapäiset ja pysyvät hyödyt kasva-vat.

Tammi-kesäkuun 2016 seurannassa hyödyt lisääntyi-vät 1,9 prosenttia ja heinä-joulukuun seurannassa 28,5 prosenttia verrattuna edelliseen seurantajaksoon.

* Tavoitetta muutettu: Alkuperäinen: Panostamme lapsiperheiden ennaltaehkäiseviin palveluihin sosiaalihuoltolain ja lastensuojelusuunnitelman mukaisesti ilman lastensuojelun asiakkuutta: lastensuojeluasiakkaiden määrä vähenee 10 prosenttia.

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Sosiaali- ja perhepalvelut

· Bruttokustannukset e /asukas 545,8 602 600 618

Asiakastyytyväisyys mittari Happy or not indeksiluku

90 /100 85/100

Aikuissosiaalityö

· toimeentulotuen kotitaloudet / kpl 2329 2384 2500 2459

(2014 Porvoossa yhteensä 13928 kotitaloutta)

*Laskennallisen toimeentulotuen käsittely siirtyy Kelaan 2017. Kustannukset jäävät kaupungille ja asiakastyö harkinnanvaraisessa toimeentulotuessa.

· alle 30-vuotiaiden osuus tukea saaneista (%) 39 39 39 41

· toimeentulotuen bruttokustannukset €/asukas 128,4 134,6 138 138

· ka toimeentulotukijono, arkipäivää 5,3 5 5,3 5,1

Lapsiperheiden sosiaalityö

Yhteydenotot lapsiperheiden sosiaalityöhön 754* 1004 1050* 1010*

*luvussa on mukana myös vammaisten lasten yhteydenototo ja hakemukset sekä LiiKu-passin saaneet nuoret

· Uudet lastensuojeluasiakkuudet 120* 130 100* 128

· Asiakkaat 420* 443 385* 483

· kodin ulkopuolelle sijoitettujen lasten määrä vuoden aikana 104* 102 100* 110

· perheisiin sijoitettujen lasten määrä vuoden aikana 36* 35 40* 38

* Huom. Sosiaalihuoltolain myötä tunnuslukuja muutettu. Osa asiakkaista siirtyy lapsiperheiden sosiaalityön asiakkaiksi.

· vahvistetut sopimukset lasten huollosta ja tapaamisesta 344 360 400 417

Päihdetyö

· päihdeklinikan asiakkaat 579 565 670 517

· käynnit päihdeklinikalla 13259 13873 13000 13436

· päihdetyön nettokustannukset €/ asukas 31 32 31 31

· Koivulan asiakkaiden kokonaismäärä (asiakaspaikkoja 48) 64 66 73 57

Maahanmuuttajapalvelut

· vastaanotetut pakolaiset

30 141

· pakolaisasiakkaat 120 317

Perheneuvola

· vastaanotolla käyneet 527* 559 540* 522

*Tunnusluku muutettu

Työllisyyspalvelut

· aktivointitoimenpiteisiin osallistuneiden asiakkaiden määrä keskimäärin / kk 306 298 360 275*

· pitkäaikaistyöttömät 690 612 1035 1058

*tilastointi muuttunut 2016

Turvakoti

· hoitovuorokaudet 4466 3356 5000 2764

Sosiaalipäivystys

44

· toimenpiteet 2999 3882 3000 3813

Lastensuoj. avohuol. tukitoimien piirissä 0-17-vuotiaita vuoden aikana, % vast.ikäi-sistä

4,00 % 4,00 % 3,60 % 4,55 %

Kodin ulkopuolelle sijoitetut 0-17-vuotiaat, % vastaavanikäisestä väestöstä 1,00 % 1,00 % 0,90 % 1,04 %

Lastensuojelun laitos- ja perhehoidon nettokustannukset, €/asukas 77,5 74,3 72,9 71,7

Päihdehuollon nettokustannukset, euroa / asukas 31 32 31,37 31

Toimeentulotukea pitkäaikaisesti saaneet 25–64-vuotiaat, % vast.ikäisistä 2,70 % 2,80 % 2,80 % Lukua ei saa-tavissa

Toimeentulotukimenot €/asukas 128,4 137 138 138

45

SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

TEHTÄVÄALUE ALKUPERÄINEN TALOUSARVIO

TALOUSARVIO- MUUTOKSET

TALOUSARVIO JA MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA

Sosiaali- ja terveystoimen johto

Toimintatuotot

Myyntituotot 21 600 21 600 25 970 120,2 4 370

Tuet ja avustukset 88 600 88 600 157 671 178,0 69 071

Muut toimintatuotot 14 100 14 100 833 5,9 -13 267


Toimintakulut

Henkilöstökulut -751 300 -751 300 -832 364 110,8 -81 064



Avustukset -17 400 -17 400 -46 783 268,9 -29 383

Vuokrakulut -41 900 -41 900 -46 586 111,2 -4 686


Toimintakulut yhteensä -1 197 100 -1 197 100 -1 287 274 107,5 -90 174

Toimintakate -1 072 800 -1 072 800 -1 102 801 102,8 -30 001 Terveyspalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 1 384 300 1 384 300 1 422 881 102,8 38 581

Maksutuotot 3 599 700 3 599 700 3 261 450 90,6 -338 250

Tuet ja avustukset 236 500 236 500 155 134 65,6 -81 366

Muut toimintatuotot 30 800 30 800 37 458 121,6 6 658


Toimintakulut

Henkilöstökulut -18 010 800 -120 000 -18 130 800 -18 125 326 100,0 5 474

Palvelujen ostot -6 404 200 -280 000 -6 684 200 -6 929 953 103,7 -245 753

Aineet, tarvikkeet -1 935 300 -1 935 300 -2 208 598 114,1 -273 298

Avustukset -20 000 -20 000 -10 989 54,9 9 011

Vuokrakulut -1 593 400 -1 593 400 -1 570 926 98,6 22 474

Muut toimintakulut -19 300 -19 300 -125 250 649,0 -105 950

Toimintakulut yhteensä -27 983 000 -400 000 -28 383 000 -28 971 042 102,1 -588 042

Toimintakate -22 731 700 -400 000 -23 131 700 -24 094 119 104,2 -962 419 Vanhus- ja vammaispalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 2 266 500 2 266 500 2 429 887 107,2 163 387

Maksutuotot 3 376 600 3 376 600 3 450 309 102,2 73 709


Vuokratulot 1 184 800 1 184 800 1 293 743 109,2 108 943


Toimintatuotot yhteensä 6 925 400 6 925 400 7 395 203 106,8 469 803

Toimintakulut


Palvelujen ostot -21 654 300 -21 654 300 -21 842 160 100,9 -187 860


Avustukset -1 625 000 -1 625 000 -1 720 630 105,9 -95 630

Vuokrakulut -2 560 300 -2 560 300 -2 389 460 93,3 170 840



Toimintakate -40 006 400 -40 006 400 -39 192 921 98,0 813 479 Sosiaali- ja perhepalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 1 687 900 1 687 900 1 413 587 83,7 -274 313

Maksutuotot 18 400 18 400 14 991 81,5 -3 409

Tuet ja avustukset 3 603 000 3 603 000 4 143 128 115,0 540 128

Vuokratulot 257 600 257 600 224 985 87,3 -32 615



Toimintakulut


Palvelujen ostot -8 585 800 -390 000 -8 975 800 -10 156 125 113,2 -1 180 325


Avustukset -11 474 400 -450 000 -11 924 400 -11 986 183 100,5 -61 783

Vuokrakulut -1 679 100 -1 679 100 -1 733 796 103,3 -54 696

Muut toimintakulut -93 700 -93 700 -93 437 99,7 263

Toimintakulut yhteensä -29 843 500 -840 000 -30 683 500 -32 361 293 105,5 -1 677 793

Toimintakate -23 655 500 -840 000 -24 495 500 -26 015 632 106,2 -1 520 132

46




MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Erikoissairaanhoito

Toimintakulut


Palvelujen ostot -55 768 600 -55 768 600 -53 602 447 96,1 2 166 153

Muut toimintakulut 7 7

Toimintakulut yhteensä -57 255 100 -57 255 100 -55 032 739 96,1 2 222 362

Toimintakate -57 255 100 -57 255 100 -55 032 739 96,1 2 222 362 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI

Toimintatuotot 18 489 000 18 489 000 18 802 260 101,7 313 260

Toimintakulut -163 210 500 -1 240 000 -164 450 500 -164 240 472 99,9 210 028

Toimintakate -144 721 500 -1 240 000 -145 961 500 -145 438 212 99,6 523 288

47

2.1.4 Sivistystoimi

SIVISTYSTOIMI ALKUPERÄINEN




TOIMINTATUOTOT 10 782 700 10 782 700 11 570 388 107,3 787 688 TOIMINTAKULUT -113 244 700 -502 000 -113 746 700 -115 485 074 101,5 -1 738 374 TOIMINTAKATE -102 462 000 -502 000 -102 964 000 -103 914 686 100,9 -950 686

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Maahanmuuttajien valmistavaan opetukseen ja väliaikaisiin tilakustannuksiin myönnettiin 400 000 euron lisämäärärahan. Investointiosan kohdasta kuntayhtymäosuudet siirrettiin 102 000 euroa käyttötalousosaan kohtaan sivistystoimen johto, avustukset. Ylitysoikeus: Kaupunginvaltuusto päätti yksimielisesti myöntää sivistystoimen vuoden 2016 talousarvioon 949 500 euron ylitysoikeuden.

Sivistystoimen johto Sivistystoimen johdossa koordinoidaan, kehitetään ja toimeen-pannaan koulutus-, varhaiskasvatus- ja kulttuuri- ja vapaa-aika-palveluiden hallinnollista ja taloudellista toimin-taa. Strategian mukaisesti tavoitteena on ollut kaventaa asukkaiden hyvinvoin-tieroja ja erityisesti panostaa lasten ja nuorten hyvinvointiin. Toi-mialan kehittämistyön koordinointi on keskitetty sivistystoimen johtoon. Toimialan työhyvinvointitoiminta ohjataan sivistystoi-men johdosta. Sivistysverkkoselvitys valmistui syksyllä. Valmistelun aikana on toteutettu asukastilaisuuksia ja tehty kuntalaiskysely verkossa. Selvityksestä on sekä sen eri työvaiheissa että valmistumisen jäl-keen tiedotettu eri tavoin kuntalaisille ja päätöksentekijöille. Lasten ja nuorten hyvinvointityöryhmä Hyviksen ohjauksella on laadittu kaupunkiin lasten ja nuorten hyvinvointisuunnitelma vuosille 2017–2020. Suunnitelman laadinnassa on kuultu lasten ja nuorten parissa toimivien ammattilaisten ohella myös erik-seen lapsia ja nuoria sekä kaikkia kaupunkilaisia. Eri ammattilaisten yhteistyönä käynnistettiin Porvoossa 28.1. monipuolinen nuorten tietoja neuvontapiste Ohjaamo. Ohjaa-mosta alle 30-vuotias nuori saa henkilökohtaista ohjausta ja omaan elämäntilanteeseensa sopivaa tukea. Ohjaamotoimintaa on edelleen kehitetty vuoden aikana.

Sähköisten palveluiden käyttöä on edelleen laajennettu. Kult-tuuri- ja vapaa-aikapalveluiden myöntämien avustusten ja sivis-tystoimen rahastosta opiskelijoille myönnettyjen stipendien haku siirrettiin sähköiseen järjestelmään. Ulkopuolista rahoitusta saavat projektit ovat edelleen mahdollis-taneet sivistystoimessa uusien toimintatapojen kokeilun ja työ-muotojen kehittämisen. Olemme osallistuneet myös kaupungin strategian mukaiseen Gammelbacka-hankkeeseen ja sosiaali- ja terveystoimen koordinoimaan Iloa vanhemmuuteen -Kaste-hankkeeseen sekä uuden Lapsi- ja perhepalveluiden kehittämi-nen -hankkeen valmisteluun. Poikkihallinnollista yhteistyötä yli sektorirajojen on jatkettu toteuttamalla yhteisiä johtoryhmien tapaamisia tilajohdon, tilapalveluiden ja hallintopalvelukeskuk-sen kanssa. Sisäilmaongelmat jatkuivat kouluissa ja päiväkodeissa ja aiheut-tivat vuoden aikana uusia toiminnallisia muutoksia. Toimitilojen käyttökuntoon liittyviä ongelmia oli myös kulttuuri- ja vapaa-ai-kapalveluiden tiloissa. Erilaisiin toimenpiteisiin ryhdyttiin turval-lisen työ- ja oppimisympäristön takaamiseksi sekä henkilökun-nalle että lapsille. Turvapaikanhakijoiden suuri määrä on vaatinut erityistoimenpiteitä kaikilla sivistystoimen tehtäväalueilla.

Toiminnallinen tavoite Toteutuminen

Hyödynnämme hyvinvointitietoja toiminnassamme toteutunut

Laadimme sivistysverkkoselvityksen toteutunut

Kuulemme asiakkaita selvitystyön eri vaiheissa toteutunut


Palveluiden tuotantotapa (sivistystoimi)


Suomenkieliset koulutuspalvelut Suomenkielisten koulutuspalvelujen toiminnassa on huomioitu kaupunginvaltuuston hyväksymät strategiset linjaukset. Olemme keskittyneet peruspalveluihin kustannustehokkaasti ja kohden-taneet palveluita syrjäytymisvaarassa oleville. Lisääntyneiden vuokra-, ruokailu-, siivous- ja tietohallintokustannuksien joh-dosta olemme pyrkineet lisäämään tuottavuutta ydintoimin-

noista tiivistämällä palveluita, tehostamalla resurssien jakautu-mista koulujen välillä sekä luopumalla joistakin palveluista. Oppi-lasmäärän ja varsinkin maahanmuuttajien lukumäärän lisäänty-essä perustimme 5 uutta opetusryhmää, vaikka niihin emme ol-leet varautuneet taloudellisesti ja tavoite oli pitää henkilöstö-määrä korkeintaan edellisen vuoden tasolla. Sivistystoimi haki

48

muutosta talousarvioon maahanmuuttajien opetuksen järjestä-miseksi, toimialan talousarviomuutos 400 000 euroa hyväksyttiin valtuustossa 28.9.2016. Maahanmuuttajien valmistavan opetuksen järjestämisen lisäksi toimintaympäristössä tapahtui ennakoimattomia muutoksia si-säilmaongelmien vuoksi ja jouduimme turvautumaan väliaikai-siin tilaratkaisuihin varsinkin lukiotoiminnassa. Lisäksi Läntisellä alueella Tolkkisten koulun sisäilmaongelmat vaativat pikaisia ko-konaisratkaisuja. Talousarvion ylitys oli kokonaisuudessaan noin 250 000, joka se-littyy liian alhaisella sivukulujen laskentaprosentilla sekä sisäil-makohteiden välttämättömillä kaluste- ja materiaalihankinnoilla. Koulutuspalveluihin on perustettu yhteensä viisi lisäryhmää maahanmuuttajien valmistavaan opetukseen alkuvuodesta 2016, joiden toimintakuluihin saatiin lisämäärärahaa jo vuoden 2016 aikana. Uuden opetussuunnitelman (OPS2016) ja koulutuspalvelujen tietoja viestintätekniikan strategian mukaan suomenkielisten koulutuspalveluiden panostettiin tieto-ja viestintätekniikan käyt-töönottoon kouluissa ja oppilaitoksissa. Nykyinen talousarvi-omme huomioi osittain kyseiset asiat, mutta esim. laitehankin-toihin ei ole voitu osoittaa edellisvuotta suurempaa määrärahaa.

Uusien opetussuunnitelmien toteuttaminen vaikeutuu tältä osin ja uusien oppimisympäristöjen ja digitaalisen materiaalin käyt-töönotto hidastuu kouluissa ja oppilaitoksissa. Lisäksi kyseisten toimintaympäristöjen rakentamisen aikataulu on haasteellinen. Oppilasmäärän, maahanmuuttajataustaisten oppilaiden määrän, tukiopetuksen, erityisopetuksen sekä koulunkäyntiohjaaja- ja muiden oppilashuoltopalveluiden tarpeen kasvu on lisännyt kus-tannuksia. Hallintana olemme kehittäneet ennakointia ja lausun-tojen keräämistä keskitetysti. Lisäksi rakensimme uusia toiminta-malleja kyseisten palvelujen kohdistamiseen ja keskittämiseen. Kehitimme erityisopettajien ja koulunkäynninohjaajien resurs-sien kohdistamisperiaatteita sekä kokeilimme uusia toiminta-muotoja. Tavoitteenamme on parantaa koulutuksellista tasa-ar-voisuutta tähän tarkoitukseen tarkoitetun hankerahoituksen kautta. Talousarviovuoden 2016 erilaisten projektirahoituksista koos-tuva tulotavoitteemme oli asetettu korkeaksi. Haasteenamme on, että osa projekteista päättyy ja uusia vastaavia ei valtion ta-holta ole tulossa samalla mittakaavalla. Myös opetusryhmien pienentämiseen kohdennettu valtionapu loppuu, joka johtaa ryhmäkokojen suurenemiseen. Tavoitteena on, että saavu-tamme asetetut tulotavoitteet tehostamalla projektirahoituksen hakemista edelleen.


Ikäluokasta osallistuu esiopetukseen vähintään 99 % Toteutunut

Ikäluokasta saa päättötodistuksen vähintään 99 % Toteutunut

Ikäluokasta jatko-opiskeluun vähintään 99 % Toteutunut

Yo-tutkinnossa vähän hylättyjä osallistuneista enintään 3 % Toteutunut

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Kustannustehokkaat ja laadukkaat opetuspalvelut Perusopetuksen opetustuntiresurssi

Kevät 7034 7131 7131 7031 Syksy 7141 7131 7031 7183

Lukio-opetuksen kurssiresurssi Kevät 812 804 804 807 Syksy 812 804 807 810

Opetus- ja oppilashuoltopalvelujen tarkoituksenmukainen kohdentaminen Erityisopetuksen käyttö tunteina viikossa / oppilas 0,3 0,3 0,3 0,3 a) laaja-alainen 0,15 0,13 0,14 0,15 b) luokkamuotoinen 0,18 0,15 0,17 0,15 Oppilasmäärä /kuraattoreita 669 683 700 634 Oppilasmäärä /psykologeja 966 939 1100 1109 Lukion alhainen keskeyttäminen enintään 3% enintään 3% enintään 3% toteutunut Henkilöstön määrä Opettajat - virat 296 296 296 296 - tuntiopettajat 26 25 28 23 Avustajat - vakituiset 56 58 57 57 - määräaikaiset 32 22 8 12 Oppilashuolto 11 13 13 11 Oppilaiden määrä Perusopetus 3726 3754 3800 3791 Lukio-opetus 623 659 630 644 Koulujen määrä Perusopetus 15 15 15 15 Oppilaiden määrä/koulu 248 250 264 253 Lukio-opetus 1 1 1 1 Oppilaan kustannukset Perusopetus, netto / oppilas 9150 8716 8700 8768 Lukio, netto / opiskelija 7165 6488 6700 6814

49

Ruotsinkieliset koulutuspalvelut

Ruotsinkielisiin koulutuspalveluihin kuuluu perusopetus sekä lu-kio. Palvelut ovat osa kaupungin lakisäteisiä peruspalveluja. Toi-minta poikkeaa suunnittelutasolla kaupungin vuosikellosta, sillä toiminta suunnitellaan lukuvuosittain, vaikka talousarvio teh-dään kalenterivuosittain. Koulutuspalveluiden tavoitteena on luoda ruotsinkielisiä oppi-misympäristöjä Borgå gymnasiumissa sekä 13 peruskoulussa. Alakouluissa sekä lukiossa on syksystä 2016 alkaen noudatettu uutta kunnallista opetussuunnitelmaa, jonka yhteinen tuntijako perustuu uuteen kansalliseen opetussuunnitelmaan. Koulutuspalveluissa työskenteli vuonna 2016 oppilashuollossa viisi kuraattoria ja kolme psykologia, jolloin hyvin noudatamme valtakunnalliset tavoitteet oppilashuoltopalveluissa per oppilas. Kolme näistä työskentelee toisella asteella muuttuneen opiske-luhuoltolain takia. Erityisopetuksen puolellakin tilanne oli hyvä. Koulukäyntiavustajapalvelut ovat samalla tasolla kun edellisenä lukuvuonna. Uusi lukuvuosi aloitettiin hiukan pienemmällä tunti-kehyksellä kuin edellisenä lukuvuotena, syynä muuttunut ope-tussuunnitelma ja tuntikehys. Tarkoitus oli pitää palvelut samalla tasolla kuin edellisenä lukuvuotena. Ylityksiä tuli sijaiskustannuk-sista sekä palkkojen sivukuluissa. Muutamassa koulussa todettiin sisäilmaongelmia joihin kau-punki tarttui välittömästi. Tilapäistilojen kalustaminen toi yllättä-

viä lisäkustannuksia, minkä takia määrärahaa käytettiin enem-män tiliryhmässä ”aineet, tarvikkeet ja tavarat”, kuin talousarvi-ossa oli suunniteltu. Oppimisympäristönä tilapäistilat ovat haas-tavia. Loppuvuodesta todettiin sivistyslautakunnan ruotsinkieli-sessä jaostossa että tarvitaan lisäsatsauksia muutamiin kouluihin jotta oppilaat ovat tasavertaisessa asemassa verrattuna muissa kouluissa työskenteleviin oppilaisiin. Sivistyslautakunta on päättänyt että Kråkö skola lakkautetaan syksyllä 2017 kun Vårberga skolan uusi rakennus valmistuu. Kou-lutuspalvelut ovat yhteistyössä Tilajohdon kanssa tämän lisäksi suunnitelleet uudet koulurakennukset Tolkkisissa, Grännäsissä sekä Näsissä. Kun nämä valmistuvat, koulutuspalveluiden verkko voidaan muuttaa verkkoselvityksen strategian mukaisesti. Sa-malla koulutuspalveluiden mahdollisuudet tarjota nykypäivän vaatimuksia täyttäviä tiloja paranee huomattavasti. Yhteistyö alueen ruotsinkielisten lukioiden välillä on jatkunut ja tuottanut muun muassa uuden yhteisen opetussuunnitelman. Tulopuolella onnistuimme odotettua paremmin, vaikka valtion tuet ja avustukset oli pienemmät kuin aikaisemmin. Päättötodistuksen sai kaikki yhdeksännen luokan oppilaat, jotka myös löysivät itselleen jatko-opiskelupaikan. YO-tutkinnassa hy-lättyjen määrä oli nolla.


Ikäluokasta osallistuu esiopetukseen vähintään 99 % Toteutunut

Ikäluokasta saa päättötodistuksen vähintään 99 % Toteutunut

Ikäluokasta jatko-opiskeluun vähintään 99 % Toteutunut

Yo-tutkinnossa vähän hylättyjä osallistuneista enintään 3 % Toteutunut

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Kustannustehokkaat ja laadukkaat opetuspalvelut Perusopetuksen opetustuntiresurssi

Kevät 3369 3340 3340 3370 Syksy 3390 3340 3300 3350

Lukio-opetuksen kurssiresurssi Kevät 390 382 387 387 Syksy 390 382 385 385

Opetus- ja oppilashuoltopalvelujen tarkoituksenmukainen kohdentaminen Erityisopetuksen käyttö tunteina viikossa / oppilas

Kevät 0,25 0,23 0,23 0,22 Syksy 0,24 0,2 0,23 0,22

a) laaja-alainen 0,12 0,11 0,11 0,11 b) luokkamuotoinen 0,12 0,08 0,12 0,11 Oppilasmäärä /kuraattoreita 579 571 500 398 Oppilasmäärä /psykologeja 1014 856 1000 995 Lukion alhainen keskeyttäminen enintään 3% enintään 3% enintään 3% toteutunut Henkilöstön määrä Opettajat, virat 139 138 138 136 Opettajat, tuntiopettajat 32 33 35 37 Avustajat, vakituiset 43 43 45 42 Avustajat, määräaikaiset 18 13 7 12 Oppilashuolto 5,5 8 8 7 Oppilaiden määrä Perusopetus 1731 1712 1700 1710 Lukio-opetus 296 296 310 279 Koulujen määrä Perusopetus 13 13 13 13 Oppilaiden määrä/koulu 133 132 133 132 Lukio-opetus 1 1 1 1 Oppilaan kustannukset Perusopetus, netto / oppilas 9624 9423 9400 9447 Lukio, netto / opiskelija - netto/studerande 8998 8604 8300 9084

50

Varhaiskasvatuspalvelut Palveluverkon kehittäminen on keskeinen talouden tervehdyttä-misen tavoite. Sivistysverkkoselvityksen yhteydessä valmisteltiin päiväkotiverkkoa vuoteen 2026 asti. Verkkoselvityksen käsittely keskeytyi loppuvuodesta. Palvelutuotannon kehittämiseksi on lisätty yksityistä päiväkoti-palvelua hyväksymällä kaksi uutta yksityistä palveluntuottajaa, jotka käynnistivät toiminnan elokuussa. Molemmat päiväkodit aloittivat toiminnan pienemmällä hoitopaikkojen määrällä kuin heillä tilojen puolesta olisi mahdollista. Hyvinvointierojen kaventamisen tavoitteita on saavutettu osal-listumalla Iloa vanhem-muuteen hankkeeseen ja Liikkuva päivä-koti –hankkeessa on ollut mukana yhdeksän päiväkotia. Opetushallitukselta saatiin avustusta Oppivan yhteisön avaimet –hankkeeseen, joka käynnistettiin syksyllä 2016. Hankkeessa pe-dagogisen johtamisen keinoin tuetaan sekä lasten osallisuuden vahvistamista että henkilöstön osallisuutta toiminnassa. Osallisuuden lisäämiseksi on myös kehitetty sähköisiä asiointi-mahdollisuuksia. Elokuusta lähtien asiakkailla on ollut käytössä sähköinen tuloselvitys ja lisäksi palveluseteliprosessi on kokonai-suudessaan sähköistetty. Päiväkodeissa otettiin käyttöön laadukkaan varhaiskasvatuksen kriteerit, jotka yhtenäistävät varhaiskasvatuksen toteuttamista.

Suomenkylän päiväkoti on suljettu sisäilmaongelman vuoksi ja toiminta on hajasijoitettu eri toimipisteisiin. Esimerkiksi yksityi-seltä Touhula-päiväkodilta vuokrattiin toimintakaudelle 2016-2017 tiloja Suomenkylän päiväkodille. Perhepäivähoidon ja kotihoidon tuen käyttö on vähentynyt. Uu-det yksityiset päiväkodit lisäsivät päivähoitopaikkoja keskustan alueella. Uutta varhaiskasvatuksen asiakasmaksulakia ei sää-detty, tulokertymä nousi hieman indeksitarkistuksen myötä. Esiopetuksessa kaksi lasta osallistui valmentavaan opetukseen yhdessä perusopetusoppilaiden kanssa. Sisäilmaongelmia on Hornhattulan, Ilolan, Kaarenkylän, Kevät-tuulen, Peippolan ja Suomenkylän päiväkodeissa. Sisäilmaongel-mien vuoksi Kaarenkylän ja Peippolan esiopetusryhmät siirrettiin väistötiloihin. Kevättuulen päiväkodissa on tehty korjaustoimen-piteitä, jotka jatkuvat vielä seuraavan vuoden alkupuolella. Perhepäivähoidon ja kotihoidon tuen vähentynyt käyttö sekä yk-sityisen päiväkotihoidon ennakoitua vähäisempi käyttö toivat merkittäviä kustannussäästöjä, jonka vuoksi varhaiskasvatuspal-velujen toteuma toteutui määrärahojen puitteissa, huolimatta siitä, että Porvoossa ei lähdetty toteuttamaan lainsäädännön muutoksia, jotka ennakoitiin talousarviossa tekemällä määrära-haleikkauksia.


Täyttöaste 100 % 98 %

Lapsikohtainen varhaiskasvatussuunnitelma, 93% lapsista 97 %


0-6 vuotiaiden määrä Porvoossa 3 950 3 905 3 999 3 848 Lapsia kunnan järjestämässä päivähoidossa, % osuus 0-6 v. ikäluokasta 61,60 % 62,00 % 63,64 % 61,1 % Lapsia yksityisessä päivähoidossa, % osuus 0-6 v. ikäluokasta 6,90 % 7,30 % 7,25 % 8,2 % Lapsia kotihoidon tuella, % osuus 0-6 v. ikäluokasta 17 % 16,20 % 17,15 % 15,5 %

Esiopetuksessa olevien lasten määrä 568 593 557 597 Käyttöaste 78,29 % 79,55 82 % 80 %

Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut Kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden (Kuva-palveluiden) toiminta on toteutunut kaupungin strategian ja tavoitteiden mukaisesti. Kirjasto-, kulttuuri-, liikunta- ja nuorisopalveluiden ohjaus-, ta-pahtuma- ja muu toiminta, Porvoonseudun musiikkiopiston ja Porvoon Taidekoulun taiteen perusopetus sekä vapaan sivistys-työn eli Porvoon kansalaisopisto ‒ Borgå medborgarinstitut KoMbin opetus on kohdistunut eri ikäryhmille: lapsille ja nuorille (52 %), työikäisille aikuisille (22 %) ja senioreille (26 %). Yksiköt ovat valmistelleet omien toimitilojen ja palveluiden suun-nitelmia osana sivistysverkkoselvitystä. Yksiköt ovat osallistuneet maahanmuuttajille suunniteltujen palveluiden käytännön toteu-tukseen joko omin toimintamäärärahoin tai hankeavustuksin (lii-kuntapalvelut ja KoMbi saaneet hankeavustuksia). Kulttuuripal-velut on koordinoinut kaupungin toimialojen yhteisiä Suomi 100 -hankkeita yhteistyössä paikallisten yhdistysten, seurojen ja mui-den toimijoiden kanssa ja osallistunut Taidetehtaan kulttuuritoi-minnan kehittämiseen yhteistyössä musiikkiopiston ja muiden yhteistyökumppaneiden kanssa. Yksiköiden yhteinen Kulttuuri-kasvatussuunnitelma Kultis on valmistunut ja linkitetty koulujen

Opetussuunnitelmaan omana palvelutarjottimena. Yhteistyö so-siaali- ja perhepalveluiden kanssa on syventynyt mm. LiiKu- ja Kulttuurikaveri-toiminnan myötä. Terveyttä edistävä ja ylläpitävä toiminta on vakiintunut ja kohdistettu erityisesti vähävaraisille ja maahan muuttaneille. Kaupunginkirjasto johtaa Uudenmaan kuntien yhteistä KOHA-tietojärjestelmähanketta maakuntakirjastona. Tavoitteena on tietojärjestelmän käyttöönoton myötä tuoda säästöä toimin-taan. Työ on edennyt suunnitelmien mukaan. Hankkeeseen on tähän mennessä ilmoittautunut 12 Uudenmaan kuntaa. Muut kunnat tekevät osallistumispäätökset myöhemmin. Koha-Suomi Oy on perustettu ja Porvoo liittynyt sen osakkaaksi. Omatoimikir-jaston käyttöönotto Gammelbackassa on viivästynyt tietoverkon ja ohjelmistojen yhteensopivuusongelmien vuoksi. Liikuntatilojen ohjaus- ja tapahtumatuotannon kysyntä on kasva-nut samoin kuva-palvelujen tapahtumapalveluiden kysyntä. Ke-vätkummun liikuntasalin käytön suunnittelu etenee. Sali korvaa useat käytöstä poistuvat koululiikuntasalitilat ja vastaa alueen asukkaiden ja seurojen tarpeisiin. Nuorisopalvelut on varsinaisen

51

toiminnan ohessa keskittynyt nuorten tieto-, neuvonta- ja oh-jauspiste Ohjaamon monialaisen viranomaisyhteistyön kehittä-miseen. Hankerahoilla on vuokrattu yhteisen palvelupisteen tila WSOY-talolta. Taidekoulu on laajentanut Konstikas-iltapäiväker-hotoimintaa avustus- ja hankerahoin. Musiikkiopisto on järjestä-nyt 50 v. juhlavuoden aikana juhla- ja yleisökonsertteja Taideteh-taalla ja sopimuskunnissa. Kansalaisopisto KoMbi on siirtynyt sähköiseen ilmoittautumiseen, mikä on mahdollistanut varautu-misen kysynnän kasvuun ja rinnakkaiskurssien suunnittelun. Opiston Makoisa- ja Paras alku Porvoossa -projektit on suunnattu maahanmuuttajien koulutukseen. Kulttuuri- ja vapaa-aikapalveluiden verkoston kehittäminen on edennyt osana koko sivistystoimen verkkoselvitystä. Kevätkum-mun koulun yhteyteen päätettiin toteuttaa koulun tarpeita suu-rempi liikuntasali sekä aluekirjasto ja -nuorisotila. Kirjasto on myynyt palveluja Sipoon kunnalle.

Hankeavustuksia on saatu arvioitua enemmän, mikä merkitsee myös vastaavia palkka- ja toimintamenoja. Osa hankkeista jatkuu 2017. Liikuntalaitosten yllätyksellinen peruskorjaustarve kuten uimahallin nostopohjan korjaus ja nuorisojäähallin sulkeminen turvallisuussyistä vaikuttivat siihen, ettei arvioitua tulotavoitetta ja toimintakatetta saavutettu. Myös Kokonniemen hiihtoladun ylläpitokustannukset olivat suunniteltua korkeammat sääolosuh-teiden johdosta. Musiikkiopiston sopimuskuntien valmennusop-pilasmäärän väheneminen yllättäen syksyn kuluessa ja 50 v. juh-lavuoden nuoriso- ja yleisökonserttien kohtuuhinnat vaikuttivat siihen, ettei opiston tulotavoitteita saavutettu. Opiston opetus- ja kulttuuripalveluiden kustannukset ylittyivät myös Taideteh-taan toiminnan kehittämisen myötä. Koko kuva-palveluja rasitti-vat henkilöstömenojen sivu- ja eläkekulujen ylitykset.


Palvelun kustannuksista 25%:a suunnattu nuorten syrjäytymistä ennaltaehkäisevään työhön toteutunut

Puitesopimukset laadittu kahden (2) eri tahon kanssa esim. 3. sektorin edustajan, luovan alan yrittäjän tai yksityisen ta-hon kanssa toteutunut

Kuva-palveluohjelma 2016–2020 päivitetty Kuva-selvityksen 2015 mukaan 30.8.2016 mennessä toteutunut

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016 Tehtäväalueen yhteiset Kustannustaso (netto) euroa/asukas 278 282 277 310 Avustukset (netto) euroa/asukas 24,1 24,2 23,3 24,1 Palvelujen kustannukset ikäryhmittäin- Lapset ja nuoret (0-18 v.) 45 % 54 % 45 % 48 % Työikäiset (18-60 v.) 22 % 31 % 25 % 24 % Ikäihmiset (yli 60 v.) 33 % 15 % 30 % 28 % Kirjastopalvelut Kirjaston nettomenot/asukas 51,1 49,75 51 51 Aineistomenot/asukas 5,88 5,6 5,5 5,5 Kirjastokäynnit/asukas 7,3 7,4 7,5 6,3 Lainat/asukas 16,28 16,3 16,5 15,8 Verkkokäynnit 1 835 616 2 183 884 1 900 000 3 139 228 Kulttuuripalvelut Kulttuuripalveluiden nettokustannukset €/asukas 35,8 37 39 38 josta kulttuuritoiminta 17,3 19 20 21 josta museo- ja näyttelytoiminta 18,5 18 19 17 Kulttuuripalvelutuotannon volyymi/ kävijämäärät, näyttelyt ja tapahtumat 85 800 108 000 90 000 99 083 Tuetut tapahtumat kulttuuritaloissa/asiakkaat (Taidetehdas ja Grand) 13 800 15 000 15 000 17 500 Tuetut tapahtumat kulttuuritaloissa/ kpl 107 110 110 85 Liikuntapalvelut Liikuntapalveluiden nettokustannukset, €/asukas 70,3 66,5 65,7 92,9 Liikuntatilojen harjoitusvuorotunnit 71 966 72 460 72 000 72 731 Uimahallin käynnit 197 007 187 689 198 000 192 442 Liikuntapalveluiden palvelutuotannon suoritteet 263 136 179 378 245 000 207 861 Nuorisopalvelut Nuorisopalveluiden nettokustannukset, €/asukas 28,7 28,4 26,9 25,2 Nuorten käyntikerrat nuorisotoimen toiminnassa 57 078 53 224 60 000 64 842 Yksilöllisesti ja ryhmätoiminnassa tavoitetut nuoret 1 422 1 204 1 500 1 276 Suunnitelmallisesti tuetut nuoret 129 190 150 310 Nuorisotilojen käyttötunnit 7 737 7 717 6 500 7 953 Övikin käyttövuorokaudet 222 204 230 243 Opetuspalvelut Vapaan sivistystyön kustannukset netto €/asukas 11,29 12,59 12,80 12,57 Opiskelijamäärä 7 324 6 800 7 500 6 601 Kansalaisopisto 5 133 5 014 5 200 4 970 BMI 2 211 1 786 2 300 1 631 Opetustunnit 18 730 19 799 19 000 20 429 Kansalaisopisto 12 477 12 339 12 700 12 309 BMI 6 253 6 106 6 300 6 129 Muu kuin valtionosuusopetus 1 067 1 354 1 991 Taiteen perusopetuksen nettomeno/ porvoolainen asukas yhteensä 16,37 18,76 16,28 16,82 Musiikkiopisto 11,29 12,99 11,58 12,41 Taidekoulu 5,08 5,77 4,70 4,41 Opiskelijamäärä 3 239 3 210 3 280 3 045

52

Musiikkiopisto (kaikki) 2 359 2 310 2 330 2 195 joista sopimuskuntien oppilaita 1 108 1 146 1 269 1 112 Taidekoulu 880 900 950 850 joista sopimuskuntien oppilaita 170 120 200 117 Opetustunnit 52 200 52 378 50 000 47 552 Musiikkiopisto 46 600 46 938 44 500 42 152 Taidekoulu 5 600 5 440 5 500 5 400 Musiikkiopistoon pyrkijät 742 1 227 550 726

53

SIVISTYSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN




MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Sivistystoimen johto

Toimintatuotot

Myyntituotot 80 80


Toimintatuotot yhteensä 1 864 1 864

Toimintakulut




Avustukset -11 000 -102 000 -113 000 -113 136 100,1 -136

Vuokrakulut -164 700 -164 700 -189 030 114,8 -24 330


Toimintakulut yhteensä -1 301 000 -102 000 -1 403 000 -1 395 473 99,5 7 527

Toimintakate -1 301 000 -102 000 -1 403 000 -1 393 610 99,3 9 390 Suomenkieliset koulutuspalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 714 000 714 000 668 799 93,7 -45 201

Maksutuotot 95 800 95 800 102 584 107,1 6 784


Vuokratulot 11 100 11 100 8 020 72,3 -3 080



Toimintakulut

Henkilöstökulut -22 310 800 -300 000 -22 610 800 -22 837 937 101,0 -227 137

Palvelujen ostot -7 048 400 -100 000 -7 148 400 -7 069 204 98,9 79 196


Avustukset -274 000 -274 000 -278 480 101,6 -4 480

Vuokrakulut -8 712 900 -8 712 900 -8 759 272 100,5 -46 372


Toimintakulut yhteensä -39 249 800 -400 000 -39 649 800 -39 911 834 100,7 -262 034

Toimintakate -37 668 000 -400 000 -38 068 000 -38 274 404 100,5 -206 404 Ruotsinkieliset koulutuspalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 367 000 367 000 436 223 118,9 69 223

Maksutuotot 2 000 2 000 -2 000


Vuokratulot 8 500 8 500 5 513 64,9 -2 987



Toimintakulut




Avustukset -4 400 -4 400 -296 6,7 4 104

Vuokrakulut -3 995 100 -3 995 100 -4 036 148 101,0 -41 048


Toimintakulut yhteensä -19 232 300 -19 232 300 -19 692 669 102,4 -460 369

Toimintakate -18 463 400 -18 463 400 -18 825 145 102,0 -361 745 Varhaiskasvatuspalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 101 900 101 900 111 294 109,2 9 394

Maksutuotot 3 958 500 3 958 500 3 878 341 98,0 -80 159


Vuokratulot 844 844



Toimintakulut




Avustukset -5 201 600 -5 201 600 -4 616 932 88,8 584 668

Vuokrakulut -4 128 900 -4 128 900 -4 145 516 100,4 -16 616

Muut toimintakulut -3 600 -3 600 -95 317 2 647,7 -91 717


Toimintakate -29 988 800 -29 988 800 -29 866 847 99,6 121 953

54




MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 743 400 743 400 1 014 795 136,5 271 395

Maksutuotot 2 510 300 2 510 300 2 667 321 106,3 157 021


Vuokratulot 623 200 623 200 660 120 105,9 36 920



Toimintakulut


Palvelujen ostot -2 568 000 -2 568 000 -3 300 281 128,5 -732 281

Aineet, tarvikkeet -1 441 900 -1 441 900 -1 544 349 107,1 -102 449

Avustukset -1 206 400 -1 206 400 -1 206 367 100,0 34

Vuokrakulut -3 931 900 -3 931 900 -3 821 839 97,2 110 061


Toimintakulut yhteensä -19 396 200 -19 396 200 -20 568 594 106,0 -1 172 394

Toimintakate -15 040 800 -15 040 800 -15 554 680 103,4 -513 880 SIVISTYSTOIMI

Toimintatuotot 10 782 700 10 782 700 11 570 388 107,3 787 688

Toimintakulut -113 244 700 -502 000 -113 746 700 -115 485 074 101,5 -1 738 374

Toimintakate -102 462 000 -502 000 -102 964 000 -103 914 686 100,9 -950 686

55

2.1.5 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos

ALUEELLINEN PELASTUSTOIMI ALKUPERÄINEN




TOIMINTATUOTOT 14 447 400 14 447 400 13 676 443 94,7 -770 957 TOIMINTAKULUT -13 968 500 -13 968 500 -13 610 771 97,4 357 729 TOIMINTAKATE 478 900 478 900 65 672 13,7 -413 228

Hallinto Itä-Uudenmaan pelastusalueella pelastuslaitoksen tuottamien palvelujen saatavuus ja taso perustuu pelastustoimen strategi-aan, pelastustoimen lainsäädäntöön sekä sisäministeriön asetta-miin pelastustoimen valtakunnallisiin tulos- ja palvelutavoittei-siin. Pelastuslaitoksen tuottamien palvelujen alueellinen saata-vuus ja taso on määritelty yksityiskohtaisemmin pelastusalueen 2015–2018 palvelutasopäätöksessä, joka on laadittu yhteis-työssä sopijakuntien kanssa. Pelastuslaitoksen palvelutason perusteena on alueen riskinarvio, jonka nojalla on määritelty nykyiset resurssit alueen riskienhal-linnan, ensihoidon ja pelastustoiminnan edellyttämien toiminto-jen ylläpitämiseksi. Pelastuslaitoksen toiminnan arvioinnissa on kiinnitetty erityistä huomiota onnettomuuksien ennaltaeh-käisyyn sekä ensihoidon ja pelastuspalvelujen kattavuuteen ja saantiin.

Pelastuslain edellyttämän palvelutuotannon ylläpitämisessä ydintoiminnot muodostuvat riskienhallinnan, pelastustoimin-nan, öljyntorjunnan sekä tilannekeskuksen toiminnoista. Pelas-tuslaissa todettujen tehtävien lisäksi pelastustoimi hoitaa muu-hun lainsäädäntöön ja tehtyihin sopimuksiin perustuvia tehtäviä, joista merkittävimmät ovat öljyntorjuntaa ja muiden ympäristö-vahinkojen torjuntaa koskevat tehtävät sekä vaarallisia aineita koskevat valvontatehtävät.

Pelastustoimintaa koskevat tunnusluvut on laskettu koko pelas-tusalueen 31.12.2016 asukasluvun (96 982) perusteella. Ensihoi-don osalta tunnuslukujen laskennassa on käytetty HUS Porvoon sairaanhoitoalueeseen kuuluvien kuntien yhteenlaskettua asu-kaslukua (98 136).

Talousarviossa 2016 pelastuslaitoksen tuottovaatimus oli 478 900 €, joka muodostuu pelastusalueen kunnilta perityistä inves-tointiosuuksista.


Toimintavalmiusaika / pelastustoiminnan keskimääräisen toimintavalmiusajan täyttyminen prosentteina, 80 % 89 %

Henkilöstön työpanos / pelastushenkilöstön henkilöstöresurssien ylläpitäminen päivittäisessä toiminnassa (vakituinen ja sivu-toiminen), 42 100 kalenteripäivää

40 806

Henkilöstön työpanos / ensihoidon henkilöstöresurssien ylläpitäminen päivittäisessä toiminnassa, 5078 kalenteripäivää 3 902

Toimintavalmiusaika / ensimmäisen yksikön keskimääräisen toimintavalmiusajan täyttyminen prosentteina, 80 % 95 %

Vakituiseen, sivutoimisiin ja sopimuspalokuntiin kuulu-vien henkilöstön määrän ja toimintakyvyn ylläpitäminen / vakituisen, sivutoimisen ja sopimuspalokuntien savu-sukeltamiseen kykenevän henkilöstön määrä, 220 henkilöä

164

Pelastusalueen valvontasuunnitelman mukaisten suoritteiden kokonaismäärä / vuosi, 3500 suoritetta 4 096

Turvallisuuskoulutusta saaneiden henkilöiden lukumäärä, 3000 henkilöä 3 062


Palveluiden tuotantotapa (pelastustoimi)


Riskienhallinta

Riskienhallinnan tehtäväalue vastaa palvelutasopäätöksen sekä valvonta- ja turvallisuusviestintäsuunnitelman mukaisista ris-kienhallintaan liittyvästä tehtävien hoitamisesta. Valvontasuun-nitelmassa määritellään valvontatoimintaan liittyvät toimenpi-teet sekä valvontayhteistyö muiden viranomaisten ja tahojen kanssa. Lisäksi siinä on määritelty yhdyskunta- ja rakentamis-suunnitteluun liittyvä viranomaisyhteistyö sekä suunnittelijoiden neuvonta ja pelastusviranomaisen asiantuntijalausuntojen anta-minen. Turvallisuusviestintäsuunnitelmassa määritellään turval-lisuuskoulutuksen periaatteet, toteutumisen seuranta sekä kes-keisimmät yhteistyötahot. Lisäksi turvallisuusviestintäsuunni-telma määrittelee kohderyhmät sekä kohderyhmille tarjottavan koulutuksen sisällön.

Toimintavuoden aikana valvontaa on kohdistettu suunnitel-massa todettujen kohteiden säännösten vastaiseen toimintaan, toimenpiteisiin niiden korjaamiseksi sekä toiminnan tulokselli-suuden seurantaan. Erilaisia valvontatoimenpiteitä suoritettiin vuonna 2016 yhteensä 4096 kpl. Vuodesta 2016 alkaen pelastuslaitoksen turvallisuusviestinnän tavoittavuuden ja toteuman mittarina käytettiin kouluttamalla tavoitettujen henkilöiden määrää. Aikaisempien vuosien turvalli-suusviestintätilastoihin perustuen tavoitteena oli, että turvalli-suuskoulutuksella tavoitetaan vähintään 3000 henkilöä eli noin 3 % alueen väestöstä vuosittain. Turvallisuuskoulutus voi olla esi-merkiksi alkusammutuskoulutus, turvallisuusaiheinen luento tai turvallisuuskävely. Turvallisuuskoulutusta järjestettiin vuoden 2016 aikana yhteensä 3062 henkilölle.

56

Turvallisuuden parantamiseksi asumiseen liittyvää turvallisuutta kehitetään ja keskeisenä tavoitteena on palojen määrän vähen-täminen ja turvallisuustason nostaminen yhteistyössä eri viran-omaisten kanssa. Lisäksi pelastuslaitos tukee pelastusalueen kuntien valmiussuunnittelua. Väestöhälytinjärjestelmää nykyai-kaistetaan ja suurtehohälyttimiä sijoitetaan riskienarvioinnin pe-rus¬teella määriteltyihin kohteisiin. Omakoti- ja paritalojen valvonnassa vuonna 2016 toimitettiin yh-teensä 2381 kiinteistöön omakoti- ja paritaloille suunnattuja omavalvontaoppaita ja –lomakkeita, joista pelastuslaitokselle palautettiin 94 %. Kiinteistöt, jotka eivät palauttaneet omaval-vontaan liittyviä palautelomakkeita, on tarkastettu pelastuslai-toksen toimesta ja lisäksi muihin tarkastusalueella oleviin kiin-teistöihin on tehty pistokoeluonteisesti yleisiä palotarkastuksia.

Vuoden 2016 alusta alkaen otettiin käyttöön päivystävä palotar-kastaja -palvelu. Päivystävä palotarkastaja palvelee arkisin ma-pe klo 9:00–14:30. Lisäksi päivystävälle palotarkastajalle on oma sähköpostiosoite. Päivystävä palotarkastaja antaa opastusta ja neuvontaa onnettomuuksien ehkäisyyn, omatoimiseen varautu-miseen sekä pienkiinteistöjen (omakotitalot, kesäasunnot yms.) rakentamiseen liittyvissä kysymyksissä. Päivystävälle palotarkas-tajalle voi tehdä myös ilotuliteammuntalupahakemukset, pienet yleisötapahtumailmoitukset (alle 1000 henkilön tapahtumat) sekä tilapäismajoitusilmoitukset. Lisäksi päivystävä palotarkas-taja hoitaa yhteistyöviranomaisilta tulleita onnettomuusvaarail-moituksia sekä laitelain mukaisien tarkastuspöytäkirjojen käsit-telyn. Päivystävälle palotarkastajalle kertyi vuoden 2016 aikana yhteensä 1016 toimenpidettä.

Pelastustoiminta

Pelastustoiminnan tehtäväalue vastaa pelastusalueen operatiivi-sesta toiminnasta ja sen valmiuden ylläpidosta pelastusalueella. Pelastustoiminnan lisäksi tehtäväalueen toimintoihin on sisälly-tetty öljyvahinkojen torjunta, erillisiin sopimuksiin perustuva en-sivastetoiminta, pelastuslaitoksen tilannekeskuksen ylläpito sekä pelastuslaitoksen kaluston hankinta ja tekniset palvelut. Pelastustoiminnan palvelujen saatavuus ja taso perustuu palve-lutasopäätöksessä tehtyyn riskiarvioon ja sen mukaisesti määri-teltyihin pelastusalueen riskialueisiin. Vuoden 2016 pelastustoi-minnan toteutuneet toimintavalmiusajat alueen eri osissa vas-taavat sisäasiainministeriön ja palvelutasopäätöksessä riskialu-eittain asetettuja tavoitteita. Pelastustoimen hälytyksiä oli vuonna 2016 yhteensä 2310 kpl (v. 2015 2 378 kpl).

Pelastuslaitoksen kalustoa on uusittu toimintavuoden aikana in-vestointisuunnitelman ja palvelutasopäätöksen mukaisesti. Vuoden 2016 aikana suuronnettomuuksiin ja poikkeusoloihin liit-tyviä valmiuksia on kehitetty alueen uhkien edellyttämällä ta-valla ja toimintaan osallistuvien organisaatioiden yhteydenpitoa ja koulutusta on tehty yhteistyössä mm. Fortumin Loviisan voi-malaitoksen, Neste Oyj:n Porvoon jalostamon, sataman, OSM Management Finlandin sekä muiden Kilpilahden alueella toimi-vien yritysten, STUKin, TUKESin, SYKEn ja Itä-Uudenmaan poliisi-laitoksen kanssa. Pelastuslaitoksen ylläpitämän tilannekeskuksen toimintaa on te-hostettu kuntien johtoryhmiä paremmin palvelevaksi tilannekes-kustoiminnaksi mm. uusimalla hälyttämiseen tarvittavaa tekniik-kaa ja kouluttamalla keskuksen henkilöstöä sekä päivittämällä erilaisissa onnettomuustilanteissa tarvittavia tiedostoja. Tilanne-keskuksen toimintavalmiutta on lisätty eri onnettomuustilan-teissa ja kuntien johtoryhmien toiminnan tukemisessa.

Ensihoito

Pelastuslaitoksen ensihoidon tehtäväalue, Helsingin ja Uuden-maan sairaanhoitopiiri ja Porvoon sairaanhoitoalue ovat sopi-neet yhteistoimintasopimuksen mukaisesti ensihoito- ja ensivas-tepalvelujen tuottamisesta Porvoon sairaanhoitoalueen kun-nissa. Ensihoito- ja ensivastepalvelujen taso ja valmius perustuu Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin hyväksymään palve-lutasopäätökseen ensi¬hoito- ja ensivastepalvelujen tuottami-sesta. Pelastuslaitoksen ensihoitoyksiköt ovat palvelutasopäätöksen mukaisesti sijoi¬tet¬tuina valmiuteen Porvoon, Loviisan ja Si-poon pelastusasemille. Lisäksi Sipoon ja Loviisan väestön tavoi-tetta¬vuuden parantamiseksi ensihoitoyksiköitä on sijoitettu Si-poon Söderkullan ja Loviisan Koskenkylän alueille. Ensihoidon palveluverkostoa täydennetään Porvoon sairaanhoitoalueen hy-väksymillä pelastustoimen ensivasteyksiköillä.

Ensihoidon palvelutuotanto perustuu riskiarvioon, jossa kiireelli-syysluokittain on määritelty alueen väestön tavoitettavuus. Kes-keisenä tavoitteena on saavuttaa potilaat eri riskialueilla palve-lutasopäätöksessä asetetuissa määräajoissa. Taajama-alueiden ulkopuolella potilaiden tavoitettavuutta täydennetään Porvoon sairaanhoitoalueen hyväksymillä pelastustoimen ensivasteyksi-köillä. Ensihoidon tehtävissä potilaiden tavoittamisviiveet vuoden 2016 aikana ovat pääosin vastanneet palvelutasopäätökseen kirjattuja tavoitteita. Toimintavuoden 2016 ensihoitoyksiköiden kokonais-suoritemäärä oli 12 359 (vuonna 2015 11 641) suoritetta. Por-voon sairaanhoitoalueella toimivilla pelastustoimen ensivasteyk-siköillä oli 435 (vuonna 2015 449) suoritetta.

57

ALUEELLISEN PELASTUSTOIMEN TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

TEHTÄVÄALUE ALKUPERÄINEN TA-

LOUSARVIO TALOUSARVIO-


MUUTOKSET TOTEUTUMA TOT-% POIKKEAMA Hallinto

Toimintatuotot

Myyntituotot 902 500 902 500 106 678 11,8 -795 822

Tuet ja avustukset 41 000 41 000 40 097 97,8 -903


Toimintakulut



Aineet, tarvikkeet -10 800 -10 800 -10 817 100,2 -17

Avustukset -1 500 -1 500 -1 500 100,0 Vuokrakulut -29 500 -29 500 -29 581 100,3 -81



Toimintakate 478 900 478 900 -308 145 -64,3 -787 045 Pelastustoimi

Toimintatuotot

Myyntituotot 7 777 400 7 777 400 8 628 618 110,9 851 218

Maksutuotot 51 000 51 000 92 883 182,1 41 883


Vuokratulot 13 500 13 500 15 450 114,4 1 950


Toimintatuotot yhteensä 7 948 400 7 948 400 8 961 765 112,7 1 013 365

Toimintakulut




Avustukset -5 000 -5 000 -135 2,7 4 865

Vuokrakulut -1 344 700 -1 344 700 -1 310 191 97,4 34 509



Toimintakate 1 161 022 1 161 022 Riskienhallinta

Toimintatuotot

Myyntituotot 912 000 912 000 -912 000

Maksutuotot 46 300 46 300 88 355 190,8 42 055

Muut toimintatuotot 500 500 -500


Toimintakulut




Vuokrakulut -94 400 -94 400 -94 930 100,6 -530



Toimintakate -787 205 -787 205 Ensihoitopalvelut

Toimintatuotot

Myyntituotot 3 104 900 3 104 900 3 006 089 96,8 -98 811

Maksutuotot 161 800 161 800 338 870 209,4 177 070

Tuet ja avustukset 1 300 000 1 300 000 1 113 927 85,7 -186 073



Toimintakulut




Vuokrakulut -252 400 -252 400 -290 511 115,1 -38 111


Toimintakulut yhteensä -4 596 700 -4 596 700 -4 479 547 97,5 117 153 ALUEELLINEN PELASTUSTOIMI

Toimintatuotot 14 447 400 14 447 400 13 676 443 94,7 -770 957

Toimintakulut -13 968 500 -13 968 500 -13 610 771 97,4 357 729

Toimintakate 478 900 478 900 65 672 13,7 -413 228

58

2.1.6 Liikelaitoksille asetettujen tavoitteiden toteutuminen

Alkuperäinen

talousarvio Talousarvio-

muutokset Talousarvio muu-

tosten jälkeen Toteutunut % Poikkeama

Porvoon vesi 500 000 0 500 000 500 000 100,0 0

2.1.7 Kuntakonsernille asetettujen tavoitteiden toteutuminen

Talousarvio Toteutunut

Porvoon Energia, tuottotavoite, osinko ja takausprovisio, % liikevaihdosta 3,55 % 3,11 %

Porvoon Energia, kaukolämmön tuotanto uusiutuvilla polttoaineilla ≥ 90 % toteutui

Porvoon A-asunnot, keskimääräinen käyttöaste 99,66 % 97,92 %

59

2.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen (ilman liikelaitoksia)

TULOSLASKELMA Alkuperäinen




TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 27 647 300 27 647 300 25 674 375 92,9 -1 972 925 Maksutuotot 15 298 000 15 298 000 15 559 743 101,7 261 743 Tuet ja avustukset 7 349 100 7 349 100 8 264 675 112,5 915 575 Muut toimintatuotot 42 855 800 42 855 800 48 727 122 113,7 5 871 322 Toimintatuotot yhteensä 93 150 200 3 205 000 96 355 200 98 225 915 101,9 1 870 715 Valmistus omaan käyttöön 1 117 300 1 117 300 1 262 755 113,0 145 455 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -105 107 300 -420 000 -105 527 300 -105 106 254 99,6 421 046 Henkilösivukulut Eläkekulut -24 706 300 -24 706 300 -24 920 332 100,9 -214 032 Muut henkilösivukulut -5 866 800 -5 866 800 -7 112 422 121,2 -1 245 622 Palvelujen ostot -138 632 300 -770 000 -139 402 300 -136 669 492 98,0 2 732 808 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -13 476 000 -13 476 000 -13 727 329 101,9 -251 329 Avustukset -21 192 800 -552 000 -21 744 800 -21 308 279 98,0 436 521 Avustukset liikelaitoksille -59 002 -59 002 Muut toimintakulut -38 923 100 -38 923 100 -42 484 700 109,2 -3 561 600 Toimintakulut yhteensä -347 904 600 -1 742 000 -349 646 600 -351 387 810 100,5 -1 741 210 TOIMINTAKATE -253 637 100 1 463 000 -252 174 100 -251 899 139 99,9 274 961 Verotulot 217 000 000 217 000 000 228 726 658 105,4 11 726 658 Valtionosuudet 50 900 000 50 900 000 52 315 614 102,8 1 415 614 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot muilta 100 000 100 000 274 824 274,8 174 824 Korkotuotot liikelaitoksilta 51 196 51 196 Muut rahoitustuotot 2 200 000 240 000 2 440 000 2 381 402 97,6 -58 598 Korvaus peruspääomasta liikelaitok-silta

500 000 500 000 513 473 102,7 13 473

Korkokulut -2 030 000 -2 030 000 -961 542 47,4 1 068 458 Muut rahoituskulut -100 000 -100 000 -6 192 6,2 93 808 VUOSIKATE 14 932 900 1 703 000 16 635 900 31 396 295 188,7 14 760 395 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -22 000 000 -4 000 000 -26 000 000 -24 884 498 95,7 1 115 502 Arvonalentumiset -1 892 099 -1 892 099 Satunnaiset erät Satunnaiset tulot 2 030 000 2 030 000 2 030 000 100,0 0 TILIKAUDEN TULOS -7 067 100 -267 000 -7 334 100 6 649 698 -90,7 13 983 798 Poistoeron muutos -304 317 -304 317 Varausten muutos -949 370 -949 370 Rahastojen muutos -2 327 554 -2 327 554 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ -7 067 100 -267 000 -7 334 100 3 068 457 -41,8 10 402 557

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Maaliskuussa valtuusto hyväksyi poistosuunnitelman tarkistuksen 1.1.2016 lukien. Samalla valtuusto päätti lisätä 4 miljoonaa euroa suun-nitelmanmukaisiin poistoihin.

Porvoon saariston vesihuolto-osuuskunnan liiketoiminnan ostamisen yhteydessä satunnaisiin tuloihin lisättiin 2 030 000 euroa kaupungin

velkasaatavan palauttamista varten ja rahoitustuottoihin lisättiin 240 000 euroa.

60

Verotulojen erittely

Alkuperäinen talousarvio

Talousarvio- muutokset

Talousarvio muutosten

jälkeen Toteutuma % Poikkeama

Kunnan tulovero 187 000 000 187 000 000 196 962 115 105,3 9 962 115 Osuus yhteisöveron tuotosta 13 000 000 13 000 000 14 923 786 114,8 1 923 786 Kiinteistövero 17 000 000 17 000 000 16 840 757 99,1 -159 243 Verotulot yhteensä 217 000 000 217 000 000 228 726 658 105,4 11 726 658

Vuosi Tulovero- prosentti

Kunnan tulovero, 1000 euroa

Muutos %

2006 18,75 133 844 4,5 2007 18,75 145 039 8,4 2008 18,75 154 420 6,5 2009 19,25 158 743 2,8 2010 19,25 162 062 2,1 2011 19,25 167 174 3,2 2012 19,25 166 872 -0,1 2013 19,25 179 781 7,7 2014 19,25 179 346 -0,0 2015 19,75 187 564 4,6 2016 19,75 196 962 5,0

Valtionosuuksien erittely

Alkuperäinen

talousarvio Talousarvio-

muutokset



Kunnan peruspalvelujen (ns. yhden putken) valtion-osuus, ml. tasaukset

55 761 864

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet

-3 445 250 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus

0

Valtionosuudet yhteensä 50 900 000 50 900 000 52 316 614 102,78 1 416 614

61

2.3 Investointiosan toteutuminen

(ilman liikelaitoksia)

INVESTOINTIEN TOTETUTUMINEN Alkuperäinen




KONSERNIHALLINTO Investointimenot -43 485 000 -1 740 000 -45 225 000 -32 473 515 71,8 12 751 485 Investointitulot 225 000 225 000 Yhteensä -43 485 000 -1 740 000 -45 225 000 -32 248 515 71,3 12 976 485 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMI Investointimenot -440 000 -82 000 -522 000 -152 986 29,3 369 014 Yhteensä -440 000 -82 000 -522 000 -152 986 29,3 369 014 SIVISTYSTOIMI Investointimenot -1 083 000 -550 000 -1 633 000 -1 179 487 72,2 453 513 Investointitulot 30 000 30 000 0 0,0 -30 000 Yhteensä -1 053 000 -550 000 -1 603 000 -1 179 487 73,6 423 513 ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS Investointimenot -1 390 000 -1 390 000 -1 497 003 107,7 -107 003 Investointitulot 211 000 211 000 380 700 180,4 169 700 Yhteensä -1 179 000 -1 179 000 -1 116 303 94,7 62 697 INVESTOINNIT YHTEENSÄ Investointimenot -46 398 000 -2 372 000 -48 770 000 -35 302 991 72,4 13 467 009 Investointitulot 241 000 0 241 000 605 700 251,3 364 700 Yhteensä -46 157 000 -2 372 000 -48 529 000 -34 697 291 71,5 13 831 709

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Tarkentuneiden rakennusaikataulujen vuoksi investointimäärärahoihin lisättiin yhteensä 3 012 000 euroa talonrakennukseen ja vähennet-tiin 100 000 euroa kuntatekniikasta. Tästä syystä lainanottoa lisättiin 2 200 000 eurolla. Investointiosan kohdasta kuntayhtymäosuudet siirrettiin 102 000 euroa käyttötalousosaan kohtaan sivistystoimen johto, avustukset. Vuoden 2015 hankkeista siirtyi toteutettavaksi vuonna 2016 seuraavasti: Toukovuoren palvelukodin kalustaminen 130 000 euroa, sosiaali- ja terveystoimen irtain omaisuus 82 000 euroa ja sivistystoimen irtain omaisuus 50 000 euroa. Vastaava säästö syntyi vuonna 2015. Ylitysoikeus: Kaupunginvaltuusto myönsi vuoden 2016 talousarvioon ylitysoikeuden seuraaville talonrakennusinvestoinneille: 5105 Peippolan päiväkoti 76 100 euroa, 5214 Näsin terveyskeskus 79 700 euroa ja 5399 Koulujen korjaustyöt 42 000 euroa. Vastaava säästö osoitettiin muissa talon-rakennuskohteissa. ________________________________________________________________________________________________________________

TALONRAKENNUS 5050 Hankesuunnitelmat ja kuntoselvitykset Vuoden 2016 määrärahasta, 150 000 €, jäi käyttämättä 112 357 €. Määrarahoilla on tehty tulevien vuosien investointihankkeiden hankesuunnitelmia, kuntotutkimuksia ja tilaselvityksiä. 5101 Gammelbackan päiväkoti Vuoden 2016 määrärahasta, 4 781 000 €, jäi käyttämättä 167 530 €. Elinkaarihankkeisiin kuuluvan Gammelbackan päivä-kodin rakennustyöt käynnistyivät alkuvuodesta 2016 ja päiväkoti valmistuu vuoden 2017 ensimmäisellä neljänneksellä. Elinkaari-sopimuksen mukaisesti päiväkodin rakentajalla on hoito- ja ener-giamäärävastuu seuraavat 20 vuotta. 5105 Peippolan päiväkoti Vuoden 2016 määräraha, 10 000 €, ylittyi 76 080 €:lla. Elinkaari-hankkeisiin kuuluvan Peippolan päiväkodin suunnittelutyö käyn-nistyi vuoden 2016 viimeisellä neljänneksellä. Päiväkodin raken-nustyöt käynnistyvät Gammelbackan päiväkodin valmistuttua.

Elinkaarisopimuksen mukaisesti päiväkodin rakentajalla on hoito- ja energiamäärävastuu seuraavat 20 vuotta. 5135 Mäntykummun päiväkoti Vuoden 2016 määrärahasta, 5 000 000 €, jäi käyttämättä 1 808 694 €. Mäntykummun päiväkodin rakennustyöt käynnistettiin vuoden 2016 toisella neljänneksellä. Päiväkoti valmistuu keväällä 2017. Päiväkodin rakennustyöllä on viiden vuoden takuuaika normaalin kahden vuoden sijaan. 5142 Toukovuoren päiväkoti Vuoden 2016 määrärahasta, 1 984 000 €, jäi käyttämättä 1 135 929 €. Elinkaarihankkeisiin kuuluvan Toukovuoren päiväkodin ra-kennustyöt käynnistyivät vuodenvaihteessa 2016-2017. Päivä-koti valmistuu vuoden 2017 lopulla. Elinkaarisopimuksen mukai-sesti päiväkodin rakentajalla on hoito- ja energiamäärävastuu seuraavat 20 vuotta. 5214 Näsin terveyskeskus

62

Vuoden 2016 määräraha, 500 000 €, ylittyi 79 603 €:lla. Näsin terveyskeskuksen osastoille 3 ja 4 rakennettiin automaattinen sammutusjärjestelmä ja pintakorjauksia. 5260 Vanhusten palveluasuntojen kalustaminen Vuoden 2016 määrärahasta, 130 000 €, jäi käyttämättä 90 086 €. Vuoden aikana kalustettiin Toukovuoren palvelutalo. Palvelutalo on vuokrattu pitkäaikaisella vuokrasopimuksella mutta irtaimisto on kaupungin omaisuutta. 5326 Kevätkummun koulu Vuoden 2016 määrärahasta, 10 135 000 €, jäi käyttämättä 3 121 325 €. Valtionosuus 225 000 €. Elinkaarihankkeisiin kuuluvan Ke-vätkummun koulun rakennustyöt käynnistyivät vuoden 2016 en-simmäisellä neljänneksellä. Koulu valmistuu syksylä 2017. Elin-kaarisopimuksen mukaisesti päiväkodin rakentajalla on hoito- ja energiamäärävastuu seuraavat 20 vuotta. 5399 Koulujen korjaustyöt Vuoden 2016 määräraha, 1 200 000 €, ylittyi 41 924 €:lla. Keskus-koulun korjaustyö on vuoden aikana edennyt pitkälle ja viimeiset korjaustyöt saadaan tehtyä kesällä 2017 koulun ollessa tyhjillään. Linnankosken lukion korjaustyön suunnittelu saatiin vuoden ai-kana valmiiksi. Rakennusötyöt käynnistyvät alkuvuodesta 2017. 5413 Tolkkisten koulu Vuoden 2016 määrärahasta, 3 370 000 €, jäi käyttämättä 3 240 554 €. Päätös siitä, mille käyttäjäryhmälle elinkaarihankkeisiin kuuluva Tolkkisten koulu tehdään, saatiin vasta kesäkuussa 2016. Tästä johtuen alkuperäinen aikataulu siirtyy ja rakennustyöt päästään aloittamaan vasta vuoden 2017 aikana. Elinkaarisopi-muksen mukaisesti päiväkodin rakentajalla on hoito- ja energia-määrävastuu seuraavat 20 vuotta. 5420 Lyceiparkens skola Vuoden 2016 määrärahasta, 8 900 000 €, jäi käyttämättä 1 848 962 €. Lyceiparkens skolan korjaustyöt valmistuivat syksyllä 2016. 5770 Energiansäästöinvestoinnit Vuoden 2016 määrärahasta, 500 000 €, jäi käyttämättä 310 808 €. Jäähallin valaistus muutettiin led-valaisimiin ja Satumäen päi-väkodissa tehtiin energiansäästöinvestointeja.

KUNNALLISTEKNISET PALVELUT

Vuoden 2016 aikana investointiohjelmaan tulleiden muutosten johdosta muutamat hankkeet voitiin toteuttaa laajennettuina, vastaavat säästöt saatiin pois jääneiden hankkeiden määrära-hoista. Uudisrakennuskohteina toteutettiin Länsi-Haikkoon, Kevätlaak-sonpuron, Toukovuoren, Ylä-Haikkoon ja Alkrogin asuinalueita. Puistokohteena Kokonniemeen valmistui kevyen liikenteen väylä. Kevätlaakson alueella toteutettiin huleveden viivyttämis-ratkaisuja. Alkrogin alueelle rakennettiin leikkipuisto. Tolkkisissa Merilinjan satama-alueella louhintatyöt saatiin päätökseen. Yh-teistyöhanke Uudenmaan ELY-keskuksen kanssa kevyenliiken-teen väylän rakentamisesta Kulloon ja Tyysterintien väliselle osuudelle siirtyi toteutettavaksi vuonna 2017. Perusparannuskohteina toteutettiin mm. Porvoon joen Länsiran-nan tukimuurin saneeraus. Saneerauskustannukset nousivat ta-lousarviota suuremmiksi, johtuen pilaantuneiden maiden enna-koitua suuremmasta määrästä. Joen itärannalla tehtiin keven-nys- ja kiveystöitä. Kevennys- ja kiveystöiden kustannusarvio yli-tettiin laajemman toteutuksen johdosta. Määrärahaylitys voitiin tehdä Rihkamatorin ja Paahtimon edustan kiveystöiden siirryttyä vuodelle 2017. Piispankadulla tehtiin esteettömyystöitä ja leven-nettiin jalkakäytäviä. Esteettömyystöitä tehtiin myös Mannerhei-minkadun kevyenliikenteen väylällä ja risteysalueilla sekä uusit-tiin valaisintolppia. Laatukäytävän rakennustöitä jatkettiin Adlercreutzinkadun ym-päristössä. Pieniä liikenneturvallisuusjärjestelyitä tehtiin vilk-kaasti liikennöidyillä alueilla sekä kevyenliikenteen kulkuväylillä. Päällystystöitä teetettiin n. 135 000 m2. Jokisuistoalueella joki-uoman paalutusta jatkettiin sekä satamassa uusittiin laitteistoa. Leikkipuistoja saneerattiin, Lehtihamarin monitoimikenttä ra-kennettiin. Kuntatekniikan ja Porvoon veden suunnittelun resurssivajeen

johdosta suunnitelmia jouduttiin tilaamaan ulkopuolisilta suun-

nittelijoilta aiottua enemmän, mikä lisäsi suunnittelukustannuk-

sia.

63

INVESTOINTIHANKKEIDEN TOTETUTUMINEN Kustannus-

arvio

Ed. vuosien käyttö

Alku- peräinen

talousarvio

Talous- arvio-

muutos


jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kustannus- arviosta

käytetty %

8000 KAUPUNGINHALLITUS IRTAIN OMAISUUS Menot -539 000 -539 000 -161 685 377 315 30,0 YHTEENSÄ -539 000 -539 000 -161 685 377 315 30,0 OSAKKEET JA OSUUDET 1100 Osakkeet Menot -15 000 -15 000 -6 550 8 450 43,7 YHTEENSÄ -15 000 -15 000 -6 550 8 450 43,7 KUNTAYHTYMÄOSUUDET 3000 Itä-Uudenmaan koulutus ky Menot -102 000 102 000 0 YHTEENSÄ -102 000 102 000 0 TALONRAKENNUS KONSERNIHALLINNON TALONRAKENNUS 5050 Hankesuunnitelmat ja kuntoselv Menot -750 000 -346 386 -150 000 -150 000 -37 643 112 357 51,2 5770 Energiansäästöinvestoinnit Menot -2 200 000 -34 835 -500 000 -500 000 -189 192 310 808 10,2 YHTEENSÄ Menot -650 000 -650 000 -226 835 423 165 34,9 Yhteensä -650 000 -650 000 -226 835 423 165 34,9 SOSIAALI- JA TERVEYSTOIMEN TALONRAKENN 5214 Näsin terveyskeskus Menot -500 000 -22 030 -500 000 -500 000 -579 603 -79 603 120,3 5260 Vanhusten palveluasuntojen kalust Menot -900 000 -392 765 -130 000 -130 000 -39 914 90 086 48,1 YHTEENSÄ Menot -500 000 -130 000 -630 000 -619 517 10 483 98,3 Yhteensä -500 000 -130 000 -630 000 -619 517 10 483 98,3 SIVISTYSTOIMEN TALONRAKENNUS 5135 Mäntykummun päiväkoti Menot -5 500 000 -42 114 -5 000 000 -5 000 000 -3 191 306 1 808 694 58,8 5399 Koulujen korjaus Menot -1 200 000 -1 200 000 -1 241 924 -41 924 103,5 5420 Lyceiparkens skola

Menot -10 200 000

-2 170 071

-8 200 000 -700 000 -8 900 000 -7 051 038 1 848 962 90,4

Koulut ja päiväkodit ulkop.rahoitus 5101 Gammelbackan päiväkoti Menot -6 159 000 -99 596 -4 365 000 -416 000 -4 781 000 -4 613 470 167 530 76,5 5105 Peippolan päiväkoti Menot -5 513 000 -39 569 -10 000 -10 000 -86 080 -76 080 2,3 5142 Toukovuoren päiväkoti Menot -6 051 000 -43 344 -1 984 000 -1 984 000 -848 071 1 135 929 14,7 5413 Tolkis skola ja Tolkkisten koulu Menot -10 600 000 -99 018 -3 370 000 -3 370 000 -129 446 3 240 554 2,2 5326 Vårberga ja Skaftkärrin koulu Menot -15 949 000 -153 911 -10 039 000 -96 000 -10 135 000 -7 013 674 3 121 326 44,9 Tulot 225 000 -225 000 YHTEENSÄ Menot -34 168 000 -1 212 000 -35 380 000 -24 175 009 11 204 991 68,3 Tulot 225 000 -225 000 Yhteensä -34 168 000 -1 212 000 -35 380 000 -23 950 009 10 979 991 67,7 TALONRAKENNUS YHTEENSÄ Menot -35 318 000 -1 342 000 -36 660 000 -25 021 361 11 413 639 68,3 Tulot 225 000 225 000 Yhteensä -35 318 000 -1 342 000 -36 660 000 -24 796 361 11 638 639 67,6 8000 KAUPUNGINHALLITUS Menot yhteensä -35 974 000 -1 240 000 -37 214 000 -25 189 596 12 024 404 67,7 Tulot yhteensä 225 000 225 000 Yhteensä -35 974 000 -1 240 000 -37 214 000 -24 964 596 12 249 404 67,1

64


arvio


Alku- peräinen

talousarvio

Talous- arvio-

muutos



Kustannus- arviosta

käytetty %

8050 KAUPUNKIKEHITYSLAUTAKUNTA IRTAIN OMAISUUS Menot -511 000 -511 000 -488 180 22 820 95,5 IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ KIINTEÄ OMAISUUS 2000 Kiinteistöjen osto Menot -1 000 000 -1 000 000 -882 304 117 696 88,2 KIINTEÄ OMAISUUS yhteensä -1 000 000 -1 000 000 -882 304 117 696 88,2 KUNTATEKNIIKKA 6069 Uudisrakennus, kadut Menot -1 800 000 50 000 -1 750 000 -1 594 275 155 725 91,1 6070 Perusparannus, kadut Menot -580 000 -580 000 -727 508 -147 508 125,4 6099 Erittelemätön kuntatekniikka Menot -220 000 -220 000 -289 860 -69 860 131,8 6159 Kevyen liikenteen väylät Menot -470 000 -600 000 -1 070 000 -318 625 751 375 29,8 6559 Liikennejärjestelyt Menot -230 000 -230 000 -251 010 -21 010 109,1 6659 Päällystäminen, erittelemätön Menot -1 000 000 50 000 -950 000 -1 098 520 -148 520 115,6 6899 Puistot, erittelemätön Menot -420 000 -420 000 -519 730 -99 730 123,7 6999 Muu kuntatekniikka Menot -50 000 -50 000 -59 366 -9 366 118,7 7059 Satama, erittelemätön Menot -660 000 -660 000 -781 388 -121 388 118,4 7259 Alueparannukset, erittelemätön Menot -150 000 -150 000 -120 296 29 704 80,2 7399 Työpaikka-alueet, erittelemätön Menot -300 000 -300 000 -14 246 285 754 4,7 7959 Muut kuntatekniikan hankkeet Menot -120 000 -120 000 -138 611 -18 611 115,5 KUNTATEKNIIKKA YHTEENSÄ Menot -6 000 000 -500 000 -6 500 000 -5 913 435 586 565 91,0 Yhteensä -6 000 000 -500 000 -6 500 000 -5 913 435 586 565 91,0 8050 KAUPUNKIKEHITYSLAUTAKUNTA Menot yhteensä -7 511 000 -500 000 -8 011 000 -7 283 919 727 081 90,9 Yhteensä -7 511 000 -500 000 -8 011 000 -7 283 919 727 081 90,9 8100 SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA IRTAIN OMAISUUS Menot yhteensä -440 000 -82 000 -522 000 -152 986 369 014 29,3 Yhteensä -440 000 -82 000 -522 000 -152 986 369 014 29,3 8200 SIVISTYSLAUTAKUNTA IRTAIN OMAISUUS Menot -683 000 -50 000 -733 000 -607 672 125 328 82,9 Tulot 10 000 10 000 -10 000 Yhteensä -683 000 -683 000 -607 672 115 328 89,0 LIIKUNTATOIMEN HANKKEET Menot -400 000 -500 000 -900 000 -571 815 328 185 63,5 Tulot 20 000 20 000 0 -20 000 0,0 LIIKUNTATOIMEN HANKKEET YHTEENSÄ -380 000 -500 000 -880 000 -571 815 308 185 65,0 SIVISTYSLAUTAKUNTA Menot yhteensä -1 083 000 -550 000 -1 633 000 -1 179 487 453 513 72,2 Tulot yhteensä 30 000 30 000 0 -30 000 0,0 Yhteensä -1 053 000 -550 000 -1 603 000 -1 179 487 423 513 73,6

65


arvio


Alku- peräinen

talousarvio

Talous- arvio-

muutos



Kustannus- arviosta

käytetty %

8900 ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA IRTAIN OMAISUUS Menot yhteensä -1 390 000 -1 390 000 -1 497 003 -107 003 107,7 Tulot yhteensä 211 000 211 000 380 700 169 700 180,4 Yhteensä -1 179 000 -1 179 000 -1 116 303 62 697 94,7

INVESTOINNIT YHTEENSÄ MENOT -46 398 000 -2 372 000 -48 770 000 -35 302 991 13 467 009 72,4 TULOT 241 000 241 000 605 700 364 700 251,3 YHTEENSÄ -46 157 000 -2 372 000 -48 529 000 -34 697 291 13 831 709 71,5

66

2.4 Rahoitusosan toteutuminen (ilman liikelaitoksia)

RAHOITUSLASKELMA Alkuperäinen




Toiminta ja investoinnit Toiminnan rahavirta Vuosikate 14 932 900 1 703 000 16 635 900 31 396 295 188,7 14 760 395 Satunnaiset erät 2 030 000 2 030 000 2 030 000 100,0 0 Tulorahoituksen korjauserät -5 955 000 -5 955 000 -6 925 759 116,3 -970 759 Toiminnan rahavirta yhteensä 8 977 900 3 733 000 12 710 900 26 500 535 208,5 13 789 635 Investointien rahavirta Investointimenot -46 398 000 -2 372 000 -48 770 000 -35 302 991 72,4 13 467 009 Rahoitusosuudet investointimenoihin 241 000 241 000 605 700 251,3 364 700 Pysyvien vastaavien hyöd.luov.tulot 5 955 000 3632000 9 587 000 10 469 560 109,2 882 560 Investointien rahavirta yhteensä -40 202 000 1 260 000 -38 942 000 -24 227 731 62,2 14 714 269 Toiminta ja investoinnit, netto -31 224 100 4 993 000 -26 231 100 2 272 804 -8,7 28 503 904 Rahoitustoiminta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille -3 387 000 -3 387 000 -2 917 669 86,1 469 331 Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille -3 165 000 -3 165 000 -3 278 060 103,6 -113 060 Antolainasaamisten vähennykset muilta 15 000 15 000 Antolainasaamisten vähennykset liikelaitok-silta

85 000 85 000

Antolainauksen muutokset yhteensä -6 552 000 -6 552 000 -6 095 729 93,0 456 271 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 53 900 000 3 040 000 56 940 000 25 000 000 43,9 -31 940 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -22 600 000 -245 000 -22 845 000 -22 164 064 97,0 680 936 Lainakannan muutokset yhteensä 31 300 000 2 795 000 34 095 000 2 835 936 8,3 -31 259 064 Vaikutus maksuvalmiuteen -1 230 179 -1 230 179 Rahavarojen muutos yhteensä 75 900 1 236 000 7 863 900 -2 217 168 -3 529 068

Talousarviomuutokset tilikauden aikana: Asunto-omaisuuden yhdistämisprojektin hyväksymisen yhteydessä antolainojen lisäykset kohtaa korotettiin 3 387 000 euroa ja pitkäaikais-

ten lainojen lyhennykset korotettiin 245 000 euroa. Käyttöomaisuuden myynnit oikaistiin rahoituslaskelmassa; tulorahoituksen korjause-

riin lisättiin 3 150 000 euroa ja käyttöomaisuuden myyntituloihin 3 632 000 euroa.

Porvoon saariston vesihuolto-osuuskunnan liiketoiminnan ostamisen yhteydessä lainanottoon lisättiin 840 000 euroa käytettäväksi mui-

den velkojien velkojen maksua varten, antolainoihin lisättiin 3 165 000 euroa liikelaitos Porvoon vedelle myönnettävää lainaa varten ja

satunnaisiin tuloihin lisättiin 2 030 000 euroa kaupungin velkasaatavan palauttamista varten.

Muuttuneiden investointiaikataulujen vuoksi lainanottoa lisättiin 2 200 000 eurolla.

67

2.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloar-vioiden toteutumisesta

Sito- Määrärahat Tuloarviot

vuus Talous- TA- TA muut. Toteu- Poik- Talous- TA- TA muut. Toteu- Poik- arvio muutos jälkeen tuma keama arvio muutos jälkeen tuma keama 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

KÄYTTÖTALOUSOSA Konsernihallinto N 57 481 57 481 58 051 -571 50 548 3 205 53 753 55 440 -1 686 Sosiaali- ja terveyslautatoimi N 163 211 1 240 164 451 164 240 210 18 489 18 489 18 802 -313 Sivistystoimi N 113 245 502 113 747 115 485 -1 738 10 783 10 783 11 570 -788 Pelastuslaitos N 13 968 13 968 13 611 357 14 447 14 447 13 676 771

TULOSLASKELMAOSA Verotulot - 217 000 217 000 228 727 -11 727 Valtionosuudet - 50 900 50 900 52 316 -1 416 Korkotulot - 100 100 326 -226 Muut rahoitustulot - 2 700 240 2 940 2 895 45 Korkomenot - 2 030 2 030 962 1 068 Muut rahoitusmenot - 100 100 6 94

INVESTOINTIOSA Kaupunginhallitus Irtain omaisuus N 554 0 554 168 386 Kuntayhtymäosuudet N 102 -102 Kevätkummun koulu N 10 039 96 10 135 7 014 3 121 225 -225 Lyceiparkens skola N 8 200 700 8 900 7 051 1 849 Mäntykummun päiväkoti N 5 000 5 000 3 191 1 809 Gammelbackan päiväkoti N 4 365 416 4 781 4 613 168 Tolkkisten koulu N 3 370 3 370 129 3 241 Toukovuoren päiväkoti N 1 984 1 984 848 1 136 Koulujen korjaus N 1 200 1 200 1 242 -42 Muut talonrakennushankkeet N 1 160 130 1 290 932 358 Kaupunkikehitys Irtain omaisuus N 511 511 488 23 Maan hankinta N 1 000 1 000 882 118 Kuntatekniikka N 6 000 500 6 500 5 913 587 Sosiaali- ja terveystoimi Irtain omaisuus N 440 82 522 153 369 Sivistystoimi Irtain omaisuus N 683 50 733 608 125 10 10 10 Liikuntatoimen hankkeet N 400 500 900 572 328 20 20 20 Pelastuslaitos Irtain omaisuus N 1 390 1 390 1 497 -107 211 0 211 381 -170

RAHOITUSOSA Satunnaiset erät 2 030 2 030 2 030 0 Antolainojen lisäys B 6 552 6 552 6 196 356 Antolainojen vähennys - 100 -100 Pitkäaikaisten lainojen lisäys B 53 900 3 040 56 940 25 000 31 940 Pitkäaikaisten lainojen vähennys - 22 600 245 22 845 22 164 681 Lyhytaikaisten lainojen muutos - Oman pääoman muutokset - 3 632 3 632 3 544 88 Vaikutus maksuvalmiuteen - 76 76 -2 217 2 292 -1 236 -1 236 -1 230 -6

419 109 10 911 430 020 413 801 16 218 419 109 10 911 430 020 413 801 16 218

68

3 Tilinpäätöslaskelmat

3.1 Tuloslaskelma

TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

euroa euroa

TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 27 929 188,90 26 532 475,07 Maksutuotot 15 083 528,89 15 689 972,90 Tuet ja avustukset 8 264 674,98 8 639 382,82 Muut toimintatuotot 21 553 924,50 16 707 975,19 Toimintatuotot yht. 72 831 317,27 67 569 805,98 Valmistus omaan käyttöön 1 790 673,77 1 340 445,27 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -115 468 226,65 -115 304 733,00 Henkilösivukulut Eläkekulut -27 261 371,06 -27 919 262,09 Muut henkilösivukulut -7 812 780,63 -6 531 108,84 Palvelujen ostot -113 259 842,51 -113 142 379,26 Aineet, tarvikkeet -19 668 911,70 -18 708 081,07 Avustukset -21 308 278,65 -20 524 738,33 Muut toimintakulut -16 506 986,23 -13 149 469,36 Toimintakulut yht. -321 286 397,43 -315 279 771,95 TOIMINTAKATE -246 664 406,39 -246 369 520,70 Verotulot 228 726 658,35 221 841 880,37 Valtionosuudet 52 315 614,00 46 652 250,00 Rahoitustuotot ja -kulut: Korkotuotot 275 532,06 54 333,21 Muut rahoitustuotot 2 397 678,04 2 372 960,84 Korkokulut -961 541,57 -1 211 095,85 Muut rahoituskulut -6 548,76 -10 581,10 VUOSIKATE 36 082 985,73 23 330 226,77 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -28 720 493,45 -24 293 928,48 Arvonalentumiset -1 892 098,64 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot 2 030 000,00 TILIKAUDEN TULOS 7 500 393,64 -963 701,71 Poistoeron lisäys (-)/vähennys (+) -304 316,69 114 600,42 Varausten lisäys (-)/vähennys (+) -949 370,11 200 000,00 Rahastojen lisäys (-)/vähennys (+) -2 327 554,50 467 485,46 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ(-) 3 919 152,34 -181 615,83

69

3.2 Rahoituslaskelma


euroa euroa

Toiminnan rahavirta Vuosikate 36 082 985,73 23 330 226,77 Satunnaiset erät 2 030 000,00 Tulorahoituksen korjauserät -6 936 404,52 -4 533 769,34 Investointien rahavirta Investointimenot -45 724 571,54 -20 754 907,62 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 083 944,41 531 749,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 10 615 205,19 5 052 538,16 Toiminnan ja investointien rahavirta -2 848 840,73 3 625 836,97 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -2 973 300,17 -208 520,00 Antolainasaamisten vähennykset 15 000,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 000,00 22 000 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -22 195 599,59 -22 726 074,28 Oman pääoman muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -37 323,23 -68 138,00 Vaihto-omaisuuden muutos 77 382,14 -111 083,80 Saamisten muutos 295 657,55 531 230,08 Korottomien velkojen muutos 580 280,21 297 965,70 Rahoituksen rahavirta 762 096,91 -284 620,30 Rahavarojen muutos -2 086 743,82 3 341 216,67 Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12 23 450 769,57 25 537 513,39 Rahavarat 1.1. -25 537 513,39 -22 196 296,72 Muutos -2 086 743,82 3 341 216,67

70

3.3 Tase

TASE VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015

euroa euroa

A PYSYVÄT VASTAAVAT 274 357 380,86 258 199 047,64 I Aineettomat hyödykkeet 3 404 227,31 2 530 452,30 1. Aineettomat oikeudet 127 662,15 325 618,22 2. Muut pitkävaikutteiset menot 3 276 565,16 2 204 834,08

II Aineelliset hyödykkeet 218 003 597,82 205 626 390,50 1. Maa- ja vesialueet 24 441 995,69 23 856 616,69 2. Rakennukset 99 524 055,89 110 636 937,13 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 68 652 227,71 61 809 757,33 4. Koneet ja kalusto 7 202 849,17 5 807 874,19 5. Muut aineelliset hyödykkeet 40 533,29 40 533,29 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 18 141 936,07 3 474 671,87

III Sijoitukset 52 949 555,73 50 042 204,84 1. Osakkeet ja osuudet 47 669 737,56 47 720 686,84 3. Muut lainasaamiset 4 934 443,17 2 051 000,00 4. Muut saamiset 345 375,00 270 518,00

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 9 711 046,19 9 421 358,33

2. Lahjoitusrahastojen varat 9 650 457,17 9 356 730,24 3. Muut toimeksiantojen varat 60 589,02 64 628,09

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 36 895 943,24 39 365 993,41

I Vaihto-omaisuus 324 534,38 401 916,52 1. Aineet ja tarvikkeet 324 534,38 401 916,52

II Saamiset 13 120 639,29 13 426 563,50 Pitkäaikaiset saamiset 686 019,00 1 082 417,00 3. Muut saamiset 686 019,00 1 082 417,00 Lyhytaikaiset saamiset 12 434 620,29 12 344 146,50 1. Myyntisaamiset 5 053 599,95 4 873 079,27 3. Muut saamiset 3 935 769,00 3 620 278,58 4. Siirtosaamiset 3 445 251,34 3 850 788,65 III Rahoitusomaisuusarvopaperit 4 000 000,00 4. Muut arvopaperit 4 000 000,00 IV Rahat ja pankkisaamiset 23 450 769,57 21 537 513,39

VASTAAVAA YHTEENSÄ 320 964 370,29 306 986 399,38

71

TASE VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

euroa euroa

A OMA PÄÄOMA 137 896 894,95 131 650 188,11 I Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15 IV Muut omat rahastot 6 546 718,37 4 219 163,87 V Edellisten tilikausien yli-/alijäämä yli-/alijäämä 43 775 111,09 43 956 726,92 VI Tilikauden yli-/alijäämä 3 919 152,34 -181 615,83

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 5 374 425,43 4 120 738,63 1. Poistoero 2 624 425,43 2 320 108,74 2. Vapaaehtoiset varaukset 2 750 000,00 1 800 629,89

C PAKOLLISET VARAUKSET 3 337 023,26 486 224,58 2. Muut pakolliset varaukset 3 337 023,26 486 224,58

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 10 072 584,96 9 820 220,33 2. Lahjoitusrahastojen pääomat 9 675 393,10 9 381 666,17 3. Muut toimeksiantojen pääomat 397 191,86 438 554,16

E VIERAS PÄÄOMA 164 283 441,69 160 909 027,73 I Pitkäaikainen 105 460 387,18 102 590 690,44 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 90 400 000,00 85 121 023,44 3. Lainat julkisyhteisöiltä 4 599 300,81 7 787 335,90 6. Ostovelat 1 658,68 7. Liittymismaksut ja muut velat 10 461 086,37 9 680 672,42

II Lyhytaikainen 58 823 054,51 58 318 337,29 2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 19 700 000,00 18 973 688,00 3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 164 137,82 3 176 990,88 5. Saadut ennakot 1 018 052,47 864 999,52 6. Ostovelat 13 588 626,19 12 811 097,15 7. Muut velat 2 440 473,20 2 600 239,51 8. Siirtovelat 18 911 764,83 19 891 322,23

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 320 964 370,29 306 986 399,38

72

3.4 Konsernituloslaskelma

TULOSLASKELMA 1.1.–31.12.2016 1.1.–31.12.2015

euroa euroa

Toimintatuotot 230 928 363,27 217 754 253,35 Toimintakulut -469 088 473,66 -450 127 594,58 Osuus osakkuusyritysten voitosta (tappiosta) 466 885,23 412 804,23 Toimintakate -237 693 225,16 -231 960 537,00

Verotulot 228 726 658,35 221 841 880,37 Valtionosuudet 70 944 654,91 59 674 863,69 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 367 557,88 146 369,14 Muut rahoitustuotot 912 398,12 529 025,66 Korkokulut -3 521 176,73 -3 907 144,45 Muut rahoituskulut -591 496,56 -950 044,94 Vuosikate 59 145 370,81 45 374 412,47

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -45 894 967,74 -45 812 113,13 Omistuksen eliminointierot 1 308 930,83 Arvonalentumiset -1 892 098,64 Satunnaiset erät 2 030 000,00 Tilikauden tulos 14 697 235,26 -437 700,66 Tilinpäätössiirrot -2 762 488,54 310 416,94 Tilikauden verot -476 965,26 -429 391,56 Laskennalliset verot -461 450,87 -331 365,80 Vähemmistöosuudet -152 302,02 -5 380,90 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 10 844 028,57 -893 421,98

73

3.5 Konsernin rahoituslaskelma


euroa euroa

Toiminnan rahavirta Vuosikate 59 145 370,81 45 374 412,47 Satunnaiset erät 2 030 000,00 Tilikauden verot -476 965,26 -429 391,57 Tulorahoituksen korjauserä -7 641 911,21 -4 687 502,51 Investointien rahavirta Investointimenot -86 509 772,69 -44 554 175,60 Rahoitusosuudet investointi menoihin 1 104 440,07 569 801,40 Pysyvien vastaavien luovutustulot 12 091 078,85 5 246 029,56 Toiminnan ja investointien rahavirta -20 257 759,43 1 519 173,75 Rahoituksen rahavirta Antolainojen muutokset Antolainojen lisäykset -4 013,71 -204 330,12 Antolainojen vähennykset 2 033,15 9 358,48 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 52 953 386,90 42 687 854,52 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -38 501 196,55 -37 498 988,60 Lyhytaikaisten lainojen muutos 134 110,66 -68 289,78 Oman pääoman muutokset (korjaukset) -26 789,61 185 642,15 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen po. ja varojen muutokset -38 339,53 -77 119,33 Vaihto-omaisuuden muutos -137 297,83 296 723,56 Saamisten muutos -57 591,07 -1 642 667,07 Korottomien velkojen muutos 1 583 333,91 -1 543 712,88 Rahoituksen rahavirta 15 907 636,32 2 144 470,93 RAHAVAROJEN MUUTOS -4 350 123,11 3 663 644,68 Rahavarat 31.12 34 730 110,89 38 481 372,14 Rahavarat 1.1. 39 080 234,00 34 817 727,46 -4 350 123,11 3 663 644,68

74

3.6 Konsernitase

TASE VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015

euroa euroa

PYSYVÄT VASTAAVAT 489 606 478,10 451 878 548,75 Aineettomat hyödykkeet 7 528 502,99 6 742 103,01 Aineettomat oikeudet 1 240 989,01 1 035 447,62 Muut pitkävaikutteiset menot 6 282 696,28 5 701 241,06 Ennakkomaksut 4 817,70 5 414,33 Aineelliset hyödykkeet 455 161 707,94 427 523 377,45 Maa- ja vesialueet 42 033 507,31 39 056 255,60 Rakennukset 220 352 208,91 228 365 954,15 Kiinteät rakenteet ja laitteet 139 238 208,72 128 053 518,90 Koneet ja kalusto 22 612 848,34 21 754 424,94 Muut aineelliset hyödykkeet 261 444,13 232 019,57 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 30 663 490,53 10 061 204,29 Sijoitukset 26 916 267,17 17 613 068,29 Osakkusyhtiöosuudet 15 438 865,48 9 093 702,29 Muut osakkeet ja osuudet 10 675 886,93 7 539 589,26 Joukkovelkakirjalainasaamiset 200 000,00 200 000,00 Muut lainasaamiset 2 271,88 2 408,31 Muut saamiset 599 242,88 777 368,43 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 10 221 340,28 9 740 399,72 VAIHTUVAT VASTAAVAT 71 285 826,09 74 662 065,02 Vaihto-omaisuus 6 120 674,96 5 983 377,13 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 703 741,80 1 087 222,84 Lyhytaikaiset saamiset 29 731 298,45 29 110 092,91 Rahoitusarvopaperit 425 979,40 4 109 347,22 Rahat ja pankkisaamiset 34 304 131,48 34 372 024,92 VASTAAVAA YHTEENSÄ 571 113 644,47 536 281 013,49

TASE VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

euroa euroa

OMA PÄÄOMA 147 506 408,34 135 075 155,46 Peruspääoma 83 655 913,15 83 655 913,15 Säätiöiden ja yhdistysten peruspääoma 50 456,38 50 456,38 Arvonkorotusrahasto Muut omat rahastot 27 202 468,12 24 632 419,26 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 25 753 542,12 27 629 788,65 Tilikauden yli-/alijäämä 10 844 028,57 -893 421,98 VÄHEMMISTÖOSUUDET 1 655 575,41 395 453,59 PAKOLLISET VARAUKSET 5 208 841,58 2 366 199,90 Eläkevaraukset 38 241,15 54 183,97 Muut pakolliset varaukset 5 170 600,43 2 312 015,93 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 10 584 953,42 10 142 352,39 VIERAS PÄÄOMA 406 157 865,72 388 301 852,15 Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 255 445 100,75 242 765 746,28 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 47 284 771,92 44 947 464,62 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 39 042 924,67 37 135 978,13 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 64 385 068,38 63 452 663,12 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 571 113 644,47 536 281 013,49

75

4 Tilinpäätöksen liitetiedot

4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

4.1.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu seuraavia arvostusperiaatteita ja – menetelmiä: Pysyvät vastaavat

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunni-telmilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelma on muutettu rakennusten ja rakennelmien osalta tasapoistoiksi 1.1.2016 alkaen. Rakennusten ja rakennelmien poistomenetelmä on vuosina 2011-2015 ollut menojäännös. Poistosuunni-telma on erillisenä liitetietona.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Vaihtuvat vastaavat

Vaihto-omaisuus arvostus

Vaihto-omaisuus on merkittytaseeseen FIFO - periaatteen mukaisesti korkeintaan nettohankintamenon määräisenä. Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Vuodet 2015 ja 2016 ovat vertailukelpoisia.

4.1.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty kaikki tytäryhteisöt ja kaikki kuntayhtymät, joissa Porvoon kaupunki on jäsenenä. Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kaupungin omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lu-kuun ottamatta. Kiinteistöveroa ei ole eliminoitu.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä.

Vähemmistöosuudet

76

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konsernitaseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Osaketytäryhteisöjen, kiinteistötytäryhteisöjen ja säätiön aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisöjen poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen. Kiinteistö Oy Porvoon Jousitie on ensimmäistä kertaa yhdistetty Porvoon kaupungin konsernitilinpäätökseen.

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset Poistoerot ja vapaaehtoiset varaukset on merkitty konsernitaseeseen jaettuna omaan pääomaan ja laskennallisen verovelkaan ja niiden muutos on merkitty konsernilaskelmaan jaettuna laskennallisen verovelan muutokseen ja tilikauden tulokseen. Muutokset konsernin rakenteessa Oy Porvoo International College Ab:stä tuli kaupungin tytäryhtiö vuonna 2016. Omistusosuus vuoden lopussa oli 54,73 %.

Yhtiö on aikaisemmin ollut Porvoon kaupungin osakkuusyhteisö.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Vuodet 2016 ja 2015 ovat vertailukelpoisia.

4.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

6. Toimintatuotot tehtäväalueittain Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Yleishallinto 7 617 066,75 6 535 357,54 8 145 485,58 6 535 357,54 Sosiaali- ja terveyspalvelut 92 457 418,88 93 515 252,04 19 653 512,89 18 908 648,93 Opetus- ja kulttuuripalvelut 19 523 461,64 20 351 488,34 11 179 035,14 11 271 090,06 Yhdyskuntapalvelut 32 609 314,69 29 009 784,51 33 853 283,66 30 854 709,45 Muut palvelut 78 721 101,31 68 342 370,92 Toimintatuotot yhteensä 230 928 363,27 217 754 253,35 72 831 317,27 67 569 805,98

7. Verotulojen erittely 2016 2015

Kaupungin tulovero 196 962 115,37 187 564 238,45 Osuus yhteisöveron tuotosta 14 923 785,51 17 858 860,21 Kiinteistövero 16 840 757,47 16 418 781,71 Verotulot yhteensä 228 726 658,35 221 841 880,37

8. Valtionosuuksien erittely Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 55 760 864,00 50 509 677,00 55 760 864,00 50 509 677,00 Siitä: Verotuloihin perustuvat valtionosuuksien ta-saus

-7 868 860,00 -8 259 286,00 -7 868 860,00 -8 259 286,00

Järjestelmämuutoksen tasaus 690 674,00 690 674,00 Opetus- ja sivistystoimen muut valtionosuudet 15 183 790,91 8 474 512,69 -3 445 250,00 -4 548 101,00 Valtionosuudet yhteensä 70 944 654,91 59 674 863,69 52 315 614,00 46 652 250,00

77

9. Palvelujen ostojen erittely 2016 2015

Asiakaspalvelujen ostot 78 171 474,36 79 526 485,67

Muiden palvelujen ostot 35 088 368,15 33 615 893,59

Kunnan palvelujen ostot yhteensä 113 259 842,51 113 142 379,26

11. KÄYTTÖOMAISUUDEN POISTOSUUNNITELMA Poistomenetelmä Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta Porvoon veden vesijohtoavustukset Tasapoisto 5 vuotta Muut pitkäaikaiset menot Tietokoneohjelmistot Tasapoisto 2 vuotta Perustamis- ja järjestelymenot Tasapoisto 2 vuotta Tutkimus- ja kehittämismenot Tasapoisto 2 vuotta Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa Rakennukset ja rakennelmat Asuinrakennukset Tasapoisto 30 vuotta Hallinto- ja laitosrakennukset (1) Tasapoisto 20 vuotta Tehdas ja tuotantorakennukset Tasapoisto 20 vuotta Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 20 vuotta Talousrakennukset Tasapoisto 10 vuotta Elinkaarirakennukset - 40 % hankintahinnasta (vv. 1 - 20) Tasapoisto 20 vuotta 60 % hankintahinnasta (vv. 21 - 40) Tasapoisto 20 vuotta Liikelaitos Porvoon vesi Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 20 vuotta Vesilaitos- ja viemärilaitosrakennukset Tasapoisto 20 vuotta Vedenottamot Tasapoisto 30 vuotta Jätevedenpuhdistamot Tasapoisto 30 vuotta Pumppaamot Tasapoisto 30 vuotta Vesitornit Tasapoisto 30 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Maa- ja vesirakenteet Menojäännös 20 % Johtoverkostot ja laitteet Menojäännös 20 % Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännös 25 % Muut kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 20 % Liikelaitos Porvoon vesi - automaatiojärjestelmät ja -laitteet Tasapoisto 7 vuotta - koneet ja laitteet Tasapoisto 10 vuotta - vesi-, jätevesi- ja sadevesijohdot Tasapoisto 30 vuotta Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet Tasapoisto 4 vuotta Raskaat kuljetuskoneet Tasapoisto 10 vuotta Liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet Tasapoisto 5 vuotta Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Muut koneet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta Muut aineelliset hyödykkeet Luonnonvarat Käytön mukainen poisto Pysyvät sijoitukset Osakkeet, osuudet, saamiset ei poistoaikaa

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2015–2019 Suunnitelman mukaiset poistot 24 997 071 Poistonalaisten investointien omahankintameno 44 866 357 Hankintameno -19 889 286 Ero € -44,33 %

78

12. Pakollisten varausten muutokset Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Eläkevastuu 1.1. 54 183,97 83 763,11

Vähennykset tilikaudella -15 942,82 -29 579,14

Eläkevastuut 31.12. 38 241,15 54 183,97

Kaatopaikan maisemointivaraus 1.1. 486 224,58 531 025,28 486 224,58 531 025,28

Lisäys tilikaudella

Vähennyt tilikaudella -149 201,32 -44 800,70 -149 201,32 -44 800,70

Kaatopaikan maisemointivaraus 31.12. 337 023,26 486 224,58 337 023,26 486 224,58

Mätäjärven kaatopaikan puhdistus 1.1.

Lisäys tilikaudella 3 000 000,00 3 000 000,00

Vähennys tilikaudella

Mätäjärven kaatopaikan puhdistus 31.12 3 000 000,00 3 000 000,00

Muu varaus 1.1. 1 825 791,35 1 847 174,80

Lisäys tilikaudella

Vähennys tilikaudella 7 785,82 -21 383,45

Muu varaus 31.12. 1 833 577,17 1 825 791,35

13. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden Konserni Porvoo

myyntivoitot ja –tappiot 2016 2015 2016 2015

Muu toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 7 000 952,85 3 626 786,53 6 989 385,37 3 626 773,27

Rakennusten myyntivoitot 2 319 156,04 869 558,91 2 272 524,74 841 189,03

Muut myyntivoitot 724 804,05 189 578,45 527 939,64 115 698,91

Myyntivoitot yhteensä 10 044 912,94 4 685 923,89 9 789 849,75 4 583 661,21

Muut toimintakulut

Rakennusten myyntitappiot 94 692,57 0,00 94 692,57

Muu myyntitappio 4 271,65 1 608,52 2 645,55 0,00

Myyntitappiot yhteensä 4 271,65 96 301,09 2 645,55 94 692,57

14. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Satunnaiset tuotot

Porvoon saariston vesihuoltolaitos 2 030 000,00 2 030 000,00

Satunnaiset tuotot yhteensä 2 030 000,00 2 030 000,00

15. Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely 2016 2015

Osinkotuotot muista yhteisöistä

Porvoon Energia Oy 1 343 227,32 1 297 686,61

Svartså vattenverk Ab 2 100,00 2 100,00

VVO-yhtymä Oyj 7 200,00 2 400,00

Aktia 18,56 13,92

Korko osuuksista

HUS 396 391,69 396 391,69

Kårkulla samkommun 2 853,14 2 853,14

Yhteensä 1 751 790,71 1 701 445,36

79

4.3 Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

19.

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat

oikeudet

Muut pitkä- vaikutteiset

menot Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 325 618,22 2 204 834,08 2 530 452,30 Lisäykset tilikauden aikana 92 796,37 2 473 478,17 2 566 274,54 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -290 752,44 -1 401 747,09 -1 692 499,53 Poistamaton hankintameno 31.12. 127 662,15 3 276 565,16 3 404 227,31 Kirjanpitoarvo 31.12. 127 662,15 3 276 565,16 3 404 227,31

Aineelliset hyödykkeet Maa-alueet Rakennukset Kiinteät

rakenteet ja laitteet

Koneet ja kalusto

Soranotto- alueet

Keskeneräiset hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 23 856 616,69 110 636 937,13 61 809 757,33 5 807 874,19 40 533,29 3 474 671,87 205 626 390,50

Lisäykset tilikauden aikana 883 303,50 6 705 131,50 14 086 334,10 3 638 910,98 17 838 067,14 43 151 747,22

Rahoitusosuudet tilikaudella -478 244,41 -380 700,00 -225 000,00 -1 083 944,41

Vähennykset tilikauden aikana -297 924,50 -472 578,43 -1 233,08 -771 736,01

Siirrot erien välillä 1 518 743,70 1 076 559,24 350 500,00 -2 945 802,94 0,00

Tilikauden poisto -16 972 079,37 -7 842 178,55 -2 213 736,00

-27 027 993,92

Arvonalentumiset -1 892 098,64 -1 892 098,64

Poistamaton hankintameno 31.12. 24 441 995,69 99 524 055,89 68 652 227,71 7 202 849,17 40 533,29 18 140 702,99 218 002 364,74

Kirjanpitoarvo 31.12. 24 441 995,69 99 524 055,89 68 652 227,71 7 202 849,17 40 533,29 18 140 702,99 218 002 364,74

Osakkeet ja osuudet Osakkeet/

Tytäryhteisöt Kuntayhtymä-

osuudet

Osakkeet/ Osak-kuus- ja muut

omistusyhteisöt

Muut osakkeet ja

osuudet Yhteensä

Hankintameno 1.1. 15 998 187,95 29 129 153,71 2 261 800,47 331 544,71 47 720 686,84 Lisäykset 1 050,00 5 499,78 6 549,78 Vähennykset -57 499,06 -57 499,06 Siirrot erien välillä 672,76 -672,76 0,00 Hankintameno 31.12. 15 999 237,95 29 129 153,71 2 204 301,41 337 044,49 47 669 737,56 Kirjanpitoarvo 31.12. 15 999 237,95 29 129 153,71 2 204 301,41 337 044,49 47 669 737,56

JVK-, muut laina- ja muut saamiset Lainasaamiset

tytäryhteisöiltä JVK-lainasaami-

set Liittymismaksut Yhteensä

Hankintameno 1.1. 1 851 000,00 200 000,00 270 518,00 2 321 518,00 Lisäykset 2 898 443,17 74 857,00 2 973 300,17 Vähennykset -15 000,00 -15 000,00 Siirrot erien välillä 0,00 Hankintameno 31.12. 4 734 443,17 200 000,00 345 375,00 5 279 818,17 Kirjanpitoarvo 31.12. 4 734 443,17 200 000,00 345 375,00 5 279 818,17

80

OMISTUKSET YHTEISÖISSÄ

Nimi Koti- Kaupungin Konsernin Kuntakonsernin osuus, 1 000 € paikka omistus- omistus- omasta vieraasta tilikauden osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/ % % tappiosta

20. Tytäryhteisöt

Porvoon A-asunnot Oy-Borgå A-bostäder Ab Porvoo 100 100 6 104 82 454 909 Porvoon Energia Oy-Borgå Energi Ab Porvoo 100 100 36 011 98 539 3 340 Oy Kokonhalli Ab Porvoo 100 100 739 30 -35 Eestinmäen Palvelukeskus Oy Porvoo 61,7 61,7 207 2 -4 Kiint. Oy Peiponaho Porvoo 100 100 1977 13 327 0 Kiint. Oy Porvoon Suolapuro Porvoo 100 100 2 928 2 156 176 Porvoon Seudun Asuntosäätiö-Borgånejdens bostadsstiftelse Porvoo 66,7 66,7 845 7 899 0 Gammelbackan Liikekeskus Oy Porvoo 100 100 1 356 5 2 Kiint. Oy Porvoon Sateenkaari-Fast.Ab Borgå Regnbågen Porvoo 100 100 126 1 115 0 Ab Svartså Vattenverk-Mustijoen Vesilaitos Oy Porvoo 60 60 88 46 0 Porvoo Event Factory Oy Ab Porvoo 100 100 -869 1 998 -66 Kesk. kiinteistö Oy Porvoon Piispantalo Porvoo 100 100 2 122 636 0 Porvoo International College Oy Ab Porvoo 54,73 54,73 1 459 441 149 Yhteensä 53 093 208 648 4 471

21. Kuntayhtymät

Uudenmaan Liitto Helsinki 3,2 3,2 51 55 -6 Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiiri Helsinki 3,377 3,377 13 394 19 978 -1 918 Eteva kuntayhtymä Mäntsälä 5,56 5,56 867 2 865 78 Kårkulla Samkommun Parainen 6,48 6,48 783 1 227 75 Itä-Uudenmaan koulutuskuntayhtymä Porvoo 61,39 61,39 10 705 9 899 349 Samkommunen för Yrkesutbildning i Östra Nyland, Inveon Porvoo 54,08 54,08 4 020 508 -426 Yhteensä 29 820 34 532 -1 848

22. Osakkuusyhteisöt

Itä-Uudenmaan jätehuolto Oy-Östra Nylands Avfallsservice Porvoo 49 49 2 881 1 236 328 Asunto Oy Kalevanväylä Porvoo 24,13 26,39 263 108 0 Asunto Oy Porvoon Kaivokatu 13 Porvoo 42,1 47,3 379 317 0 Borgå Folkakademi Ab Porvoo 37,13 37,13 1 327 377 94 Posintra Oy Porvoo 36,23 36,23 214 245 33 Kiinteistö Oy Jousitie Porvoo 20 20 1 267 0 Yhteensä 5 065 2 550 455

23. Saamisten erittely 2016 2015

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset

Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 179 535,82 184 277,69 Siirtosaamiset 3 421,26 Yhteensä 182 957,08 184 277,69 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 30 628,32 8 676,56 Siirtosaamiset 16 764,52 1 040,00 Yhteensä 47 392,84 9 716,56 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 1 861,55 582,27 Siirtosaamiset 2 006,00 Yhteensä 1 861,55 2 588,27 Saamiset muilta 686 019,00 12 202 408,82 1 082 417,00 12 147 563,98 Saamiset yhteensä 686 019,00 12 434 620,29 1 082 417,00 12 344 146,50

81

24. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Kelan korvaus työterveyshuolto 812 497,25 877 083,27 546 300,00 634 900,00 Ely-keskus 865 184,65 906 800,27 865 184,65 906 800,27 EU-tuet ja avustukset 171 924,90 88 677,32 Työttömyysvakuutusrahasto 181 814,22 233 342,56 181 814,22 233 342,56 Muut tulojäämät 3 620 601,30 3 237 801,77 1 786 019,64 1 978 015,26 Tulojäämät yhteensä 5 652 022,32 5 343 705,19 3 379 318,51 3 753 058,09 Ennakkomenot yhteensä 76 199,49 97 730,56 76 199,49 97 730,56 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 5 728 221,81 5 441 435,75 3 455 518,00 3 850 788,65

25. Oman pääoman erittely Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Peruspääoma 1.1. 83 655 913,15 83 655 913,15 83 655 913,15 83 655 913,15 Lisäykset Vähennykset Peruspääoma 31.12. 83 655 913,15 83 655 913,15 83 655 913,15 83 655 913,15 Säätiöiden ja yhdistysten peruspääoma 1.1. 50 456,38 50 456,38 Lisäykset Vähennykset Säätiöiden ja yhdistysten peruspääoma 31.12 50 456,38 50 456,38 Maanhankintarahasto 1.1 4 219 163,87 4 686 649,33 4 219 163,87 4 686 649,33 Siirrot rahastoon 3 000 000,00 3 000 000,00 Siirrot rahastosta -672 445,50 -467 485,46 -672 445,50 -467 485,46 Maanhankintarahasto 31.12. 6 546 718,37 4 219 163,87 6 546 718,37 4 219 163,87 Muut omat rahastot 1.1. 20 413 255,39 20 889 468,93 Siirrot rahastoon 242 494,36 Siirrot rahastosta -476 213,54 Muut omat rahastot 31.12. 20 655 749,75 20 413 255,39 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 26 736 366,67 25 168 727,16 43 775 111,09 45 768 685,06 Muu ero -982 824,55 2 461 061,49 -1 811 958,14 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 25 753 542,12 27 629 788,65 43 775 111,09 43 956 726,92 Tilikauden yli-/alijäämä 10 844 028,57 -893 421,98 3 919 152,34 -181 615,83 Oma pääoma yhteensä 147 506 408,34 135 075 155,46 137 896 894,95 131 650 188,11

27. Pitkäaikaiset velat

2016 2015 Velat jotka erääntyvät 1.1.2022 tai sen jälkeen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 34 700 000,00 22 200 000,00 Lainat julkisyhteisöiltä 81 315,77 30 878,67 Pitkäaikaiset velat yhteensä 34 781 315,77 22 230 878,67

29. Pakolliset varaukset Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2016

Pakolliset varaukset Maisemointivaraus, Domargård 337 023,26 486 224,58 337 023,26 486 224,58 Mätäjärven kaatopaikan puhdistus 3 000 000,00 3 000 000,00 HUS, eläkevastuu 38 241,15 54 183,97 HUS, Potilasvakuutusmaksu 1 732 638,64 HUS muut 100 938,53 1 825 791,35 Pakolliset varaukset yhteensä 5 208 841,58 2 366 199,90 3 337 023,26 486 224,58

82

30. Vieras pääoma 2016 2015

Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen Lyhytaikainen

Velat tytäryhteisöille Ostovelat 847 802,95 847 518,49 Yhteensä 847 802,95 847 518,49 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat -2 195 451,71 789 874,89 Yhteensä -2 195 451,71 789 874,89 Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Ostovelat 97 895,91 78 723,96 Yhteensä 97 895,91 78 723,96 Velat muilta 164 283 441,69 60 072 807,36 102 590 690,44 56 602 219,95 Vieras pääoma yhteensä 164 283 441,69 58 823 054,51 102 590 690,44 58 318 337,29

32. Muiden velkojen erittely Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Muut velat Liittymismaksut 42 721 058,44 41 112 156,59 10 461 086,37 9 680 672,42 Muut velat 342 802,47 3 835 308,03 0,00 1 658,68 Muut velat yhteensä 43 063 860,91 44 947 464,62 10 461 086,37 9 682 331,10

33. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakot 828 215,44 1 709 757,00 828 215,44 1 312 394,88 Menojäämät Henkilöstömenojen jaksotukset 28 067 782,88 29 579 352,11 16 793 910,19 18 013 254,99 Korkojaksotukset 411 190,19 559 789,36 71 705,52 81 690,66 Muut menojäämät 3 426 858,20 3 939 534,00 1 217 933,68 483 981,70 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 32 734 046,71 35 788 432,47 18 911 764,83 19 891 322,23 Siirtovelat yhteensä 32 734 046,71 35 788 432,47 18 911 764,83 19 891 322,23

83

4.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot

38. Vuokravastuut Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Vuokravastuut Vuokravastuut yhteensä 63 908 017,11 63 669 426,00 49 589 605,00 49 462 133,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 10 424 261,64 8 363 980,78 Leasingvastuut yhteensä 54 388 601,49 53 937 967,68 19 518 780,18 19 001 474,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 3 901 445,18 3 570 569,79 1 282 214,19 1 282 214,19 - siitä kiinteistöihin liittyvät rahoitusleasingvastuut 15 860 455,46 16 274 071,85 15 860 455,46 16 274 071,85 Yhteensä 118 296 618,60 117 607 393,68 69 108 385,18 68 463 607,00

39-40. Vastuusitoumukset Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015 Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 106 752 268,98 90 518 450,79 105 397 417,52 89 954 633,71 Jäljellä oleva pääoma 65 149 960,84 64 601 944,18 63 964 383,85 64 167 631,40 Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 17 836 897,34 16 584 274,29 16 000 000,00 16 000 000,00 Jäljellä oleva pääoma 12 312 172,92 11 206 666,89 10 513 513,27 11 013 513,27

40. Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista 2016 2015 Porvoon osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 240 751 693,00 237 147 821,84 Porvoon osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12.

Porvoon mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12.

179 705,17 168 992,91

41. Muut taloudelliset vastuut Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Sopimusvastuut Maankäyttösopimuksista kaupungille aiheutuvat velvoitteet 2 905 947 1 432 676 2 905 947 1 432 676 Muut sopimukset 35 899 474 25 967 581 35 803 281 25 864 160 Sopimusvastuut yhteensä 38 805 421 91 069 683 38 709 228 76 758 969 Johdannaissopimukset Koronvaihtosopimukset Käypä arvo -2 945 015 -3 128 622 -669 264 -582 794 Kohde-etuuden arvo 57 185 612 60 124 808 31 250 000 33 750 000 Sähköjohdannaissopimus (HUS) Käypä arvo -21 023 -110 951 Muut taloudelliset vastuut Valtionavun palautusvastuu ARA-avustuksen palautusvastuu 1 051 802 987 141 Potilasvakuutus (HUS) 1 179 170 1 129 540 Lahjoitukset (Uusi Lastensairaala, HUS) 452 518 901 659

Arvonlisäveron palautusvastuu 2 382 524 541 333 1 970 255

84

Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Järjestelyn tarkoitus Konserni Porvoo

2016 2015 2016 2015

Koronvaihtosopimus 1

Koronvaihtosopimus 1 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainan ja ko-ronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan. Sopimus erääntyy 11.6.2020. Vastapuolella ei ole purkuehtoa.

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo 5 250 000 6 750 000 5 250 000 6 750 000 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -283 697 -435 977 -283 697 -435 977


Koronvaihtosopimus 2 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Lainan ja ko-ronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan. Sopimus erääntyy 16.11.2017. Vastapuolella ei ole purkuehtoa.



Koronvaihtosopimuksella 3 suojataan koko lainasalkkua. Koronvaihtosopi-muksella on muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi. Sopimus erääntyy 28.10.2024. Vastapuolella ei ole purkuehtoa.


HUS-kuntayhtymä Koronvaihtosopimus 1 - korkoriskin suojaaminen, kohdistus yksittäiseen lainaan - muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi 15.9.2022 asti - osa lainan pääomasta suojattu, koronmaksupäivät vastaavat lainasopimusta suojausajanjaksolla - korkoherkkyys: korkotason nousu yhdellä korkopisteellä vähentäisi negatiivista markkina-arvoa 5710,87 euroa - negatiivisten kassavirtojen suoritukset ajoittuvat vuosille 2017-2022

Lainapääomaa vastaava nimellisarvo 10 000 000 10 000 000 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -780 770 -897 703

Koronvaihtosopimus 2 - korkoriskin suojaaminen, kohdistus yksittäiseen lainaan - muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi 15.12.2021 asti - osa lainan pääomasta suojattu, koronmaksupäivät vastaavat lainasopimusta suojausajanjaksolla - rahoituslaitoksella purkuoikeus 6 kk välein - korkoherkkyys: korkotason nousu yhdellä korkopisteellä vähentäisi negatiivista markkina-arvoa 5263,48 euroa - negatiivisten kassavirtojen suoritukset ajoittuvat vuosille 2017-2021


Eteva kuntayhtymä

Koronvaihtosopimus

Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja ko-ronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan. Sopimus erääntyy 15.10.2018.


Lisähyötyswap Lisähyötyswap on tehty yksittäisen lainan korko riskin suojaamiseksi. Koron-vaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja koron-vaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toi-siaan. Sopimus erääntyy 7.11.2022. Lainapääoma vastaava nimellisarvo 4 788 310 5 195 828 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -773 334 840 627

85

4.5 Henkilöstöä koskevat liitetiedot 42. Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2016 2015 Konsernihallinto 261 256 Sosiaali- ja terveystoimi 1 000 1 009 Opetus- ja kulttuuritoimi 1 678 1 689 Itä-Uudenmaan pelastuslaitos 258 254 Liiketoiminta 354 353 Yhteensä 3 551 3 561 43. Henkilöstökulut 2016 2015 Palkat ja palkkiot 115 468 226,65 115 304 733,00 Henkilösivukulut, siitä: 35 074 151,69 34 450 370,93 Eläkekulut 27 261 371,06 27 919 262,09 Muut henkilösivukulut 7 812 780,63 6 531 108,84 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 150 542 378,34 149 755 103,93 Henkilöstökulut yhteensä 150 542 378,34 149 755 103,93 44. Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luotta-mushenkilömaksut

2016 2015

SFP 15 172,77 10 873,66 SFP i Nyland 645,00 562,50 Porvoon Sosialidemokraattinen Kunnallisjärjestö 17 133,23 12 615,04 Kansallinen Kokoomus 8 551,21 6 493,26 Suomen Keskusta 961,25 829,75 Porvoon Seudun vihreät 4 342,90 3 397,00 Porvoon Vasemimstoliitto 353,13 150,01 Uudenmaan Kokoomus 123,75 135,00 Porvoon Perussuomalaiset 2 495,95 2 086,55 KD Porvoon paikallisosasto 770,00 560,00 Perussuomalaisten Uudenmaan piiri 37,50 52,50 Uudenmaan sosiaalidemokraatit 450,00 386,25 Uudenmaan vihreät 37,50 37,50 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 51 074,19 38 179,02 45. Tilintarkastajan palkkiot 2016 2015 PWC Julkistarkastus Oy Tilintarkastuspalkkiot 42 348,75 40 119,75 Tilintarkastajan lausunnot 7 740,00 5 220,00 Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 7 134,00 7 065,00 Muut palkkiot 2 040,00 PWC Julkistarkastus Oy yhteensä 59 262,75 52 404,75 Palkkiot yhteensä 59 262,75 52 404,75

86

5 Eriytetyt tilinpäätökset

5.1 Taseyksikkö Itä-Uudenmaan pelastuslaitos

TULOSLASKELMAN TOTEUTU-MINEN

Alkuperäinen talousarvio

Talousar-viomuutokset


jälkeen Toteutuma Poikkeama Toteutuma

1.1.-31.12.2015

TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 12 696 800 12 696 800,00 11 741 385,12 -955 414,88 12 649 757,71 Maksutuotot 259 100 259 100,00 520 108,26 261 008,26 437 114,55 Tuet ja avustukset 1 441 000 1 441 000,00 1 356 454,60 -84 545,40 1 460 783,58 Muut toimintatuotot 37 000 37 000,00 43 045,10 6 045,10 15 449,64 Vuokratuotot 13 500 13 500,00 15 449,64 1 949,64 33 840,77 Toimintatuotot yhteensä 14 447 400 0,00 14 447 400,00 13 676 442,72 -770 957,28 14 596 946,25 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -7 789 600 -7 789 600,00 -7 530 579,37 259 020,63 -7 678 568,20 Henkilösivukulut Eläkekulut -1 650 800 -1 650 800,00 -1 371 917,18 278 882,82 -1 435 467,32 Muut henkilösivukulut -438 900 -438 900,00 -562 272,54 -123 372,54 -449 513,54 Palvelujen ostot -1 692 500 -1 692 500,00 -1 636 785,83 55 714,17 -1 713 307,83 Aineet ja tarvikkeet -626 700 -626 700,00 -717 573,42 -90 873,42 -581 410,06 Avustukset -6 500 -6 500,00 -1 635,00 4 865,00 -1 710,00 Muut toimintakulut -1 763 500 -1 763 500,00 -1 790 007,38 -26 507,38 -1 877 327,91

Toimintakulut yhteensä -13 968 500 0,00 -13 968 500,00 -13 610 770,72 357 729,28 -13 737 304,86

TOIMINTAKATE 478 900 0,00 478 900,00 65 672,00 -413 228,00 859 641,39 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0,00 0,00 111,95 Muut rahoitustuotot 708,51 708,51 332,18 Muut rahoituskulut -4,60 -4,60 -4,13 VUOSIKATE 478 900 0,00 478 900,00 66 375,91 -412 524,09 860 081,39 Suunnitelman mukaiset poistot -813 483,83 -813 483,83 -756 869,80 TILIKAUDEN TULOS 478 900 0,00 478 900,00 -747 107,92 -1 226 007,92 103 211,59 Poistoeron muutos -304 316,69 -304 316,69 114 600,42 Varausten muutos 1 050 629,89 1 050 629,89 200 000,00 TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 478 900 0,00 478 900,00 -794,72 -479 694,72 417 812,01

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Toimintatuotot/Toimintakulut % 100,5 % 106,3 % Vuosikate/Poistot % 8,2 % 113,6 % Vuosikate, euroa/asukas 0,68 8,91 Asukasmäärä 96 982 96 531

87

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Alkuperäinen



jälkeen Toteutuma Poikkeama Toteutuma

1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta Vuosikate 478 900,00 478 900,00 66 375,91 -412 524,09 860 081,39 Tulorahoituksen korjauserät -26 048,39 -26 048,39 -13 348,39 Toiminnan rahavirta yhteensä 40 327,52 846 733,00 Investointien rahavirta Investointimenot -1 390 000,00 -1 390 000,00 -1 497 003,02 -107 003,02 -1 346 292,45 Rahoitusosuudet investointimenoihin 211 000,00 211 000,00 380 700,00 169 700,00 286 749,00

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luo-vutusvoitot 26 048,39 26 048,39 13 348,39

Investointien rahavirta yhteensä -1 090 254,63 -1 046 195,06 Toiminnan ja investointien rahavirta -700 100,00 0,00 -700 100,00 -1 049 927,11 -349 827,11 -199 462,06 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos 1 523 887,49 1 523 887,49 -539 463,88 Korottomien velkojen muutos -263 436,86 -263 436,86 666 338,99 Rahoituksen rahavirta 1 260 450,63 1 260 450,63 126 875,11 Rahavarojen muutos -700 100,00 0,00 -700 100,00 210 523,52 910 623,52 -72 586,95 Rahavarat 31.12 263 424,17 52 900,65 Rahavarat 1.1 52 900,65 125 487,60 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUS-LUVUT 2016 2015 Investointien tulorahoitus 5,9 % 81,2 % Kassan riittävyys, pv 6 1 Toiminnan ja investointien rahavirran ker-tymä 5 v, 1000 e 2 507 1 934

88

TASE 2016 2015

VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT 3 530 072,67 3 227 253,48 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 0,00 0,00 Aineelliset hyödykkeet 3 530 072,67 3 227 253,48 Koneet ja kalusto 3 453 485,44 2 876 753,48 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 76 587,23 350 500,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 694 981,66 5 008 345,63 Saamiset 3 431 557,49 4 955 444,98 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 69 189,05 45 386,22 Muut saamiset 2 898 528,76 4 109 601,25 Siirtosaamiset 463 839,68 800 457,51 Rahat ja pankkisaamiset 263 424,17 52 900,65 VASTAAVAA YHTEENSÄ 7 225 054,33 8 235 599,11 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 799 770,78 800 565,50 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 800 565,50 382 753,49 Tilikauden yli-/alijäämä -794,72 417 812,01 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 3 374 425,43 4 120 738,63 Poistoero 2 624 425,43 2 320 108,74 Vapaaehtoiset varaukset 750 000,00 1 800 629,89 VIERAS PÄÄOMA 3 050 858,12 3 314 294,98 Lyhytaikainen 3 050 858,12 3 314 294,98 Ostovelat 846 581,21 1 398 674,74 Muut velat 179 999,59 169 728,60 Siirtovelat 2 024 277,32 1 745 891,64 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 7 225 054,33 8 235 599,11 TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Omavaraisuusaste 57,8 % 59,8 % Suhteellinen velkaantuneisuus 22,3 % 22,7 %

89

ITÄ-UUDENMAAN PELASTUSLAITOS - TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Tilinpäätöksen laadinnassa on noudatettu samoja arvostusperiaatteita ja -menetelmiä kuin kaupungin koko tilinpäätöksen laadinnassa.

Tasetta koskevat liitetiedot

1. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet

Aineettomat oikeudet Koneet ja kalusto Keskeneräiset

hankinnat Yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 2 876 753,48 350 500,00 3 227 253,48 Lisäykset tilikauden aikana 1 420 415,79 76 587,23 1 497 003,02 Rahoitusosuudet tilikaudella -380 700,00 -380 700,00 Vähennykset tilikauden aikana Siirrot erien välillä 350 500,00 -350 500,00 Tilikauden poisto -813 483,83 -813 483,83 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 3 453 485,44 76 587,23 3 530 072,67 Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 3 453 485,44 76 587,23 3 530 072,67

2. Saamisten erittely 2016

2015

Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamaiset 536,50 107,30 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 2 091,18 0,00 Lyhytaikaiset saamiset muilta Myyntisaamiset 66 561,37 45 278,92 Muut saamiset 2 898 528,76 4 109 601,25 Siirtosaamiset 463 839,68 800 457,51 Saamiset yhteensä 3 431 557,49 4 955 444,98

3. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät Kelan korvaus työterveyshuollosta 39 000,00 50 500,00 Työttömyysvakuutusrahasto 3 042,10 2 700,80 Muut tulojäämät 421 797,58 734 183,43 Tulojäämät yhteensä 463 839,68 787 384,23 Ennakkomenot yhteensä 0,00 13 073,28 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 463 839,68 800 457,51

4. Oma pääoma 2016 2015

Peruspääoma 1.1. 0,00 0,00 Peruspääoma 31.12. 0,00 0,00 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 800 565,50 382 753,49 Tilikauden yli/alijäämä -794,72 417 812,01 Oma pääoma yhteensä 799 770,78 800 565,50

5. Poistoerojen ja vapaaehtoisten varausten muutokset 2016 2015

Investointivaraus 1.1. 1 800 629,89 2 000 629,89 Investointivarauksen purku -1 050 629,89 -450 000,00 Investointivarauksen lisäys 0,00 250 000,00 Investointivaraus 31.12. 750 000,00 1 800 629,89 Poistoero 1.1. 2 320 108,74 2 434 709,16 Poistoero muutos 304 316,69 -114 600,42 Poistoero 31.12. 2 624 425,43 2 320 108,74 Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset yhteensä 3 374 425,43 4 120 738,63

90

6. Vieras pääoma 2016 2015

Velat tytäryhteisöille Ostovelat 1 728,04 1 975,83 Yhteensä 1 728,04 1 975,83 Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Ostovelat 39,43 30,00 Siirtovelat (HUS) 116 249,86 96 866,79 Yhteensä 116 289,29 96 896,79 Velat osakkuus- sekä muilta omistusyhteisöiltä Ostovelat 76,34 164,06 Yhteensä 76,34 164,06

Velat muilta 2 932 764,65 3 215 258,30 Velat yhteensä 3 050 858,32 3 314 294,98

7. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2016 2015

Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät 725 856,07 339 247,19 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 292 522,90 1 406 644,45 josta lomapalkka + sivukulut 5 898,35 1 385 528,21 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 024 277,32 1 745 891,64 Siirtovelat yhteensä 2 024 277,32 1 745 891,64

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 2016 2015

8. Leasingvastuiden yhteismäärä

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 250 701,65 63 352,35 Myöhemmin maksettavat 725 951,01 21 990,07 Yhteensä 976 652,66 85 342,42

Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2016 2015

9. Henkilöstömäärä 258 254

10. Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 7 530 579,37 7 678 568,20 Henkilöstösivukulut Eläkekulut 1 371 917,18 1 435 467,32 Muut henkilösivukulut 562 272,54 449 513,54 Yhteensä tuloslaskelman mukaan 9 464 769,09 9 563 549,06 Henkilöstökulut yhteensä 9 464 769,09 9 563 549,06

11. Luottamushenkilön palkoista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut

Sfp 283,14 255,69 Kansallinen kokoomus 90,00 78,75 Sfp i Nyland 105,00 90,00 Uudenmaan sos.dem ry 131,25 131,25 Loviisanseudun kokoomus ry 112,50 135,00 Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 721,89 690,69

91

5.2 Liikelaitos Porvoon vesi Keskeisiä tapahtumia toiminnassa Vuoden 2016 aikana jatkettiin vedenhankinnan pitkän aikavälin kehittämistä. Raakaveden johtaminen Päijännetunnelista Por-vooseen ei osoittautunut taloudellisesti toteutuskelpoiseksi. Ta-lousveden johtamiseksi Helsingistä Porvooseen valmistui yleis-suunnitelma ja kustannusarvio, jotka Porvoon veden johtokunta hyväksyi joulukuussa. Helsingin seudun ympäristöpalvelut HSY:n kanssa on neuvoteltu vedenjohtamissopimuksesta, mutta raken-nussuunnittelun käynnistämisestä ei vielä ole päätöstä. Myllykylänjärven vettä käytetään tekopohjaveden valmistuk-seen täydentämään Sannaisten vedenottamon luontaista pohja-vettä. Vuonna 2016 rakennettiin yhdysputki Myllykylänjärven laskuojan alkupäästä pumppaamolle, millä vältetään mahdolliset veden laadun muutokset laskuojassa. Saksalan vedenottamoilla uusittiin UV-desinfiontilaitte. Linnamäen vedenottamolla otet-tiin käyttöön vastaavat laitte. Saksalan vedenottamon julkisivut saneerattiin. Hermanninsaaren jätevedenpuhdistamolla uusittiin esikäsitte-lyn, lietteenkäsittelyn ja sakokaivolietteen vastaanoton laitteis-toja. Puhdistamolla suoritettiin usean kuukauden mittainen koe-ajo prosessin tehostamisen suunnittelua varten. Uusien asemakaava-alueiden verkostojen rakentaminen valmis-tui Kevätlaaksonpurossa ja käynnistyi Länsi-Haikkoossa. Haja-asutusalueella rakennettiin runkoviemäreitä väleillä Hermannin-saari-Tyysteri, Tyysteri-Hinthaara ja Tyysteri-Kulloo. Näiden vie-märien rakentaminen eteni vuonna 2016 ja linjat saadaan käyt-töön vuonna 2017. Verkostosaneeraukseen investoitiin enemmän kuin aiemmin. Sa-neerauskohteista merkittävin oli Kokonniemeen Rantakadun ja Pellingintien pumppaamoilta tulevien paineviemärien uusimi-nen. Urakka alkoi syksyllä 2016 ja jatkuu kevään 2017. Tarkkisten alueen verkoston saneeraus alkoi ja jatkuu vuonna 2017. Verkos-tot saneerattiin myös Cygnaeuksenkadulla ja Kuppariniityntien ympäristössä Tolkkisissa. Lisäksi viemäreitä saneerattiin sujutta-malla eri puolilla kaupunkia. Asiakkaiden määrä (kulutuspaikkojen määrä) kasvoi vuoden ai-kana 205:lla ja oli vuoden lopussa 9982. Lisäksi Porvoon vedelle siirtyi Saariston osuuskunnan liiketoimintakaupan mukana noin 530 asiakasta, joiden vienti asiakastietojärjestelmään on kesken eivätkä ne sisälly edellä mainittuun kulutuspaikkamäärään. Por-voon OP-isännöintikeskus on hoitanut osuuskunnaalta siirtynei-den asiakkaiden laskutuksen vuonna 2016. Vedenmyynti oli 3,12 milj. m³. Tukkumyynnin osuus oli 0,63 milj. m³ eli 20 %. Lasku-tettu jätevesimäärä oli 2,51 milj. m³. Myyntivolyymit olivat lä-hellä budjetoitua. Tilikauden tulos, talousarvion toteutuminen ja toiminnan rahoit-taminen Liikevaihto, 10,28 milj. euroa, oli 3 % alle budjetoidun. Syynä tä-hän oli lähinnä asennustöiden vähäisyys sekä virhe jäteveden pe-rusmaksujen arvioinnissa. Liikevaihto kasvoi edellisvuodesta 7 %. Toimintakulut olivat 5,95 milj. euroa, mikä on 5 % enemmän kuin budjetoitu ja 15 % enemmän kuin vuonna 2015. Toimintakulujen kasvu johtui pääosin eräiden tilinpäätöserien kirjaamisesta tulos-laskelmaan (tonttijohtokustannusten siirto investointimenoista

sekä varaston arvon korjaus). Talousarvio tarkistettiin 15.6.2016 saariston osuuskunnan toiminnan vastaanottamisen johdosta. Tilikauden tulos on noin 0,52 milj. euroa ylijäämäinen. Bruttoinvestoinnit, 9,94 milj. euroa, olivat 2,3 % suuremmat kuin budjetoitu, mutta jos huomioidaan ELY:n myöntämä investoin-tiavustus, nettoinvestoinnit jäivät 4 % alle budjetoidun. Saaris-ton osuuskunnan käyttöomaisuuden ja liikearvon osuus inves-tointimenoista oli 3,08 milj. euroa. Liittymismaksut tuottivat 0,91 milj. euroa, mikä oli 3 % enemmän kuin budjetoitu. Investoinnit, lainakustannukset ja kaupungille maksettava tuotto pystyttiin kokonaan rahoittamaan käyttökatteella ja liittymismaksuilla. Tuloksen käyttö Kuntalain 120 §:n mukaan johtokunnan on tehtävä esitys tilivuo-den tuloksen käsittelystä. Tilivuoden ylijäämä 521 031,60 euroa esitetään kirjattavaksi tulostilille liikelaitos Porvoon veden tasee-seen osana omaa pääomaa. Arvio tulevasta kehityksestä Tulevina vuosina investointitaso on merkittävästi korkeampi kuin viime vuosina. Merkittävimmät investoinnit kohdistuvat verkos-ton saneeraukseen ja etenkin vedenhankinnan pitkän aikavälin turvaamiseen. Myös haja-asutusalueiden viemäröinnin laajenta-minen ja Hermanninsaaren puhdistamon tehostaminen edellyt-tävät investointeja. Näiden investointien takia koko taloussuun-nitelmakaudella on tarpeen korottaa vesimaksuja. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Toimitusjohtaja vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toi-meenpanosta. Toiminnassa tehdään yhteistyötä konsernijohdon sekä tilintarkastajien kanssa. Säännösten, määräysten ja päätösten noudattamisessa ei ole ha-vaittu puutteita eikä päätöksistä ole tehty oikaisuvaatimuksia. Hallintopäätökset on keskitetty toimitusjohtajalle ja hänen sijai-selleen. Toiminnan vakauden vuoksi käyttötalousarvion toteutu-minen on lähellä budjetoitua. Vesilaitostoiminnassa riskienhal-linta on keskeisessä asemassa. Riskikartoitus on päivitetty vuonna 2013 ja sen arvioidaan olevan ajan tasalla. Todettujen ris-kien poistamiseksi suoritetaan systemaattisia toimenpiteitä. Vuonna 2016 järjestettiin valmiusharjoitus, johon osallistui mer-kittävimpiä yhteistyökumppaneita. Prosessikuvausten laatimisella ja toimintaohjeiden tarkistuksilla kehitetään ja parannetaan kriittisiä toimintaprosesseja siten, että virheiden mahdollisuus vähenee. Vesihuoltolain edellyttämät lisätiedot Vesihuoltolain mukaan hulevesitoimintojen kustannukset on eriytetty laskennallisesti tilinpäätöksessä. Tilinpäätöslaskelmat on esitetty erikseen vesihuoltotoiminnalle ja hulevesitoimin-nalle. Porvoon vesi on yhdessä kaupungin kanssa solminut vesi-huoltolain 17 § mukaisen sopimuksen hulevesivastuun jakami-sesta. Toistaiseksi ei ole peritty kunnalta vesihuoltolain 19a§ mu-kaista korvausta yleisten alueiden huleveden viemäröinnistä. Ku-ten tähän saakka on hulevesitoiminnot pääosin rahoitettu vesi-huollon ylijäämällä.

92

Sitova tavoite/mittari Vuositavoite Toteutuminen

Maksutaso ei ylitä maan keskimääräistä, oma-kotitalon vuosilasku verrattuna keskiarvoon

< 0 % -4 %

Vesilaitosyhdistyksen taksakyselyn 2016 mukaan omakotitalon vuosilasku on Porvoossa 4 % pienempi kuin maan keskiarvo (140 laitosta).

Muut tavoitteet ja tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 Toteutuminen 2016

Liikevaihto, milj. euroa 9,30 9,61 10,61 10,28

Käyttökate, milj. euroa 4,55 4,88 5,28 4,79

Vedenmyynti, milj. m³ 3,02 3,01 3,12 3,12

TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Talousarvio 1.1-31.12.2016 % Poikkeama 1.1-31.12.2015

Liikevaihto 10 608 100 10 284 582,64 97,0 -323 517,36 9 608 875,48 Valmistus omaan käyttöön 452 600 527 918,47 116,6 75 318,47 525 241,75 Liiketoiminnan muut tuotot 25 000 48 105,61 192,4 23 105,61 91 782,35 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 617 600 -1 689 870,14 104,5 -72 270,14 -1 429 952,21 Palvelujen ostot -1 504 900 -1 748 741,32 116,2 -243 841,32 -1 372 946,40 Henkilöstökulut -2 516 700 -2 513 236,38 99,9 107 739,71 -2 371 360,29 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -4 200 000 -3 734 396,49 88,9 465 603,51 -3 358 197,13 Liiketoiminnan muut kulut -174 300 -120 057,84 68,9 54 242,16 -173 766,72 Liikeylijäämä 1 072 200 1 054 304,55 98,3 -17 895,45 1 519 676,83 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1 000 0,00 0,0 -1 000,00 223,11 Muut rahoitustuotot 12 000 16 073,67 133,9 4 073,67 15 515,71 Korkokulut -63 000 -49 346,62 78,3 13 653,38 -39,65 Korvaus peruspääomasta -500 000 -500 000,00 100,0 0,00 -500 000,00 Muut rahoituskulut Yhteensä -550 000 -533 272,95 97,0 16 727 -484 301 Ylijäämä ennen varauksia 522 200 521 031,60 99,8 -1 168,40 1 035 376,00 Tilikauden ylijäämä 522 200 521 031,60 99,8 -1 168,40 1 035 376,00

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Sijoitetun pääoman tuotto, % 2,74 4,25 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 2,74 4,26 Voitto, % 5,07 10,78

93

RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Talousarvio 1.1.-31.12.2016 % Poikkeama 1.1.-31.12.2015

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 072 200,00 1 054 304,55 98,33 % -17 895,45 1 519 676,83 Poistot ja arvonalentumiset 4 200 000,00 3 734 396,49 88,91 % -465 603,51 3 358 197,13 Rahoitustuotot ja -kulut -550 000,00 -533 272,95 96,96 % 16 727,05 -484 300,83 Tulorahoituksen korjauserät -10 645,15 -10 645,15 -5 806,46 Yhteensä 4 722 200,00 4 244 782,94 89,89 % -477 417,06 4 387 766,67 Investointimenot -9 720 000,00 -9 940 869,29 102,27 % -220 869,29 5 537 826,08 Hyödykkeiden luovutustulot 10 645,15 10 645,15 5 806,46 Rahoitusosuudet investointimenoihin 478 244,41 478 244,41 Pysyvien vastaavien luovutustulot 135 000,00 135 000,00 Toiminnan ja investointien rahavirta -4 997 800,00 -5 072 196,79 101,49 % -74 396,79 -1 144 252,95 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA Antolainojen muutokset Antolainojen lisäykset 0,00 -26 100,00 -26 100,00 -4 300,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 4 130 000,00 3 165 000,00 -965 000,00 Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 0,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -150 000,00 -85 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -32 000,00 -31 535,24 -42 669,21 Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta 1 190 871,92 287 303,63 Muut maksuvalmiuden muutokset Liittymismaksujen lisäys 885 000,00 910 346,11 102,86 % 25 346,11 597 229,84 Vaihto-omaisuus, lisäys(-)/vähennys(+) 0,00 77 382,14 77 382,14 -111 083,80 Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähennys(+) 0,00 -365 874,80 -365 874,80 214 382,82 Korottomat velat, lisäys (+)/ vähennys(-) 0,00 268 202,32 268 202,32 137 773,60 Yhteensä 885 000,00 890 055,77 100,57 % 5 055,77 838 302,46 Rahoituksen rahavirta 4 833 000,00 5 103 292,45 105,59 % 270 292,45 1 078 636,88 Kassavarojen muutos -164 800,00 31 095,66 -18,87 % 195 895,66 -65 616,07 KASSAVAROJEN MUUTOS Kassavarat 31.12 216 155,00 412 051,33 380 955,67 Kassavarat 1.1. 380 955,00 380 955,67 446 571,74 Muutos -164 800,00 31 095,66 -65 616,07

LAINAT 2016 2015 Lainat 1.1. 52 558,68 95 227,89 + uudet lainat 3 165 000,00 - lainojen lyhennykset 116 535,24 42 669,21 Lainat 31.12. 3 101 023,44 52 558,68 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e

-8 433 -3 754

Investointien tulorahoitus *) 45 % 79 % Lainanhoitokate 26 103 Kassan riittävyys, päiviä 9 12 Quick ratio 0,81 1,35 Current ratio 0,91 1,58 *) Ilman liittymismaksujen rahoitusosuutta

94

PORVOON VESI - TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT


1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät


Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunni-telman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelmanmu-kaisten poistojen perusteet.

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen keskihankintahintaan.

Rahoitusomaisuuden ja vieraan pääoman arvostus

Saamiset ja velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot 2016 2015

2. Toimintatuotot eriteltynä

Vedenmyynti Perusmaksut 1 201 890,71 1 032 827,44 Kulutusmaksut 3 646 951,25 3 483 990,63

4 848 841,96 4 516 818,07

Jätevesilaskutus Perusmaksut 917 682,20 763 389,50 Käyttömaksut 3 919 342,44 3 900 241,59

4 837 024,64 4 663 631,09

TASE, VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015 TASE, VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 16 447 381,10 16 447 381,10 Muut pitkävaikutteiset menot 1 975 733,61 445 067,72 Edellisten tilikausien ylijäämä 19 954 421,19 18 919 045,19 Aineelliset hyödykkeet Tilikauden ylijäämä 521 031,60 1 035 376,00 Maa- ja vesialueet 732 925,33 866 925,33 36 922 833,89 36 401 802,29 Rakennukset 5 911 431,55 6 603 618,21 Poistoero 0,00 0,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet 41 946 856,20 37 075 725,25 Koneet ja kalusto 328 119,26 310 501,05 VIERAS PÄÄOMA Ennakkomaksut 51 317,70 51 317,70 Pitkäaikainen Sijoitukset (liittymismaksut) 50 810,00 24 710,00 Lainat kunnalta 2 910 000,00 0,00 50 997 193,65 45 377 865,26 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 21 023,44 VAIHTUVAT VASTAAVAT Liittymismaksut ja muut velat 10 824 845,21 9 914 499,10 Vaihto-omaisuus Lyhytaikainen Tarvikevarasto 324 534,38 401 916,52 Lainat kunnalta 1 648 175,55 287 303,63 Lyhytaikaiset saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 21 023,44 31 535,24 Myyntisaamiset 1 626 412,78 1 536 410,65 Saadut ennakot 31 008,12 33 029,86 Muut- ja siirtosaamiset 649 020,37 373 147,70 Ostovelat 1 197 218,71 804 152,73 Rahat ja pankkisaamiset 412 051,33 380 955,67 Muut velat 70 392,73 198 728,24 3 012 018,86 2 692 430,54 Siirtovelat 383 714,86 378 221,27 17 086 378,62 11 668 493,51 VASTAAVAA YHTEENSÄ 54 009 212,51 48 070 295,80 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 54 009 212,51 48 070 295,80

TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 68 76 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 165 120 Kertynyt ylijäämä/alijäämä 20 475 19 954 Lainakanta 31.12, 1000 e 4 579 340

95

Asennustoiminta Työlaskutus 29 360,09 20 269,79 Tarvikemyynti 253 569,97 181 263,60 Kuljetukset 3 130,05 3 279,97 Tonttijohdot taksan mukaan 66 788,43 79 327,22 Tonttijohdot kaavoitetulla alueella 112 032,47 8 455,28 Muut tulot 15 166,30 9 609,08

480 047,31 302 204,94

Muut myyntituotot Lietteen vastaanotto 118 668,73 126 221,38 Muut palvelut 0,00 0,00 Muut myyntituotot 0,00 0,00

118 668,73 126 221,38

Liikevaihto 10 284 582,64 9 608 875,48

Valmistus omaan käyttöön 527 918,47 525 241,75

Muut tuotot Muut vuokratulot 10 538,54 15 629,27 Muut myyntivoitot 10 645,15 5 806,46 Muut tulot 26 921,92 70 346,62

48 105,61 91 782,35

10 860 606,72 10 225 899,58

3. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Käytetyt poistomenetelmät ovat tasapoisto ja menojäännöspoisto (mj).

2016

Maa-alueet ei poistoja

Rakennukset Vesilaitosrakennukset 20 v Viemärilaitosrakennukset 20 v Toimitilarakennukset 10 % mj Vesitornit 30 v Kiinteät rakenteet ja laitteet Verkostot 30 v Muut maa- ja vesirakenteet 15 v Laitoskoneistot 10 v Automaatiojärjestelmät 7 v Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet 4 v Vesimittarit 5 v Atk-laitteet 3 v Kehittämismenot 5 v Liikearvo 20 v

96

Tasetta koskevat liitetiedot 2016 2015

4. Aineelliset ja aineettomat hyö-dykkeet

Aineettomat hyödykkeet

Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Yhteensä

Muut pitkä- vaikutteiset

menot

Maa-alueet Rakennukset Kiinteät raken-teet ja laitteet

Koneet ja kalusto

Ennakko- maksut ja

kesken- eräiset

Liittymis- maksut

Poistamaton hankintameno 1.1. 445 067,72 866 925,33 6 603 618,21 37 075 725,25 310 501,05 51 317,70 24 710,00 45 377 865,26 Lisäykset tilikauden aikana 1 694 402,82 1 000,00 167 968,18 7 942 083,17 135 415,12 26 100,00 9 966 969,29 Rahoitusosuudet tilikaudella -478 244,41 Vähennykset tilikauden aikana -135 000,00 Siirrot erien välillä Tilikauden poisto -163 736,93 -860 154,84 -2 592 707,81 -117 796,91 -3 734 396,49 Poistamaton hankintameno 31.12. 1 975 733,61 732 925,33 5 911 431,55 41 946 856,20 328 119,26 51 317,70 50 810,00 50 997 193,65 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 975 733,61 732 925,33 5 911 431,55 41 946 856,20 328 119,26 51 317,70 50 810,00 50 997 193,65

5. Pitkä- tai lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä/osakkuusyhteisöiltä

Lyhytaikaiset myyntisaamiset 8 462,55 85 073,78

6. Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Kelan korvaus työterveydehuollosta 7 500,00 8 200,00 ELY-keskus 227 250,00 0,00 Arvio siirtyvästä laskutuksesta 413 100,00 363 000,00 Koulutuskorvaus TVR 839,20 633,00 Muut tulojäämät 331,17 1 314,70

Yhteensä 649 020,37 373 147,70

7. Oman pääoman erittely

Peruspääoma 16 447 381,10 16 447 381,10 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 19 954 421,19 18 919 045,19 Tilikauden ylijäämä 521 031,60 1 035 376,00

Oma pääoma yhteensä 36 922 833,89 36 401 802,29

8. Pitkä- tai lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille/osakkuusyhteisöille

Lyhytaikaiset ostovelat 86 376,28 82 812,39 9. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Lomapalkkavelka (sis. sivukulut) 340 208,13 343 057,66

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot


Seuraavalla tilikaudella maksettavat - 416,64 1 138,58 Myöhemmin maksettavat 0,00 419,69

Yhteensä 416,64 1 558,27

97

11. Henkilöstöä koskevat liitetiedot 2016 2015

Henkilöstömäärä 46 43


Palkkaerittely Tuntipalkat 437 175,35 472 619,06 Kuukausipalkat 1 496 387,02 1 362 876,61 Sairasajan palkat Palkkiot 3 900,00 3 600,00

Maksetut palkat (tuloslaskelma) 1 937 462,37 1 839 095,67 Lomapalkkavaraus/muutos -2 849,53 -12 369,50 Palautukset -17 335,31 -20 128,99

Palkat yhteensä 1 917 277,53 1 806 597,18

Lakisääteiset henkilöstösivukulut Sosiaaliturvamaksut 40 394,93 37 799,30 Eläkevakuutusmaksut 468 381,56 465 538,07 Tapaturmavakuutusmaksut 87 182,36 61 425,74 Maksetut sivukulut (tuloslaskelma) 595 958,85 564 763,11

Lomapalkkasivukulut/muutos Sivukulut yhteensä 595 958,85 564 763,11

Henkilöstökulut yhteensä 2 513 236,38 2 371 360,29

Luottamushenkilön palkoista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut Porvoon sos.dem. kunnallisjärjestö 90,00 180,00 SFP 67,50 78,75 Suomen keskusta 30,00 45,00 Kansallinen kokoomus 101,27 112,52

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 288,77 416,27

98

5.3 Liikelaitos Kuninkaantien työterveys

Yleistä Kuninkaantien työterveys on kunnallinen liikelaitos, joka toimii Porvoon kaupungin organisaatiossa. Liikelaitos perustettiin Por-voon kaupungin ja Sipoon kunnan toimesta 1.1.2009 tuottamaan kuntien lakisääteisen järjestämisvelvollisuuden piiriin kuuluvia työterveyspalveluja (Kansanterveyslaki, Työterveyshuoltolaki). Kuninkaantien työterveydellä on Porvoon lisäksi toimipiste Si-poossa. Kuninkaantien työterveyden johtokunta kokoontui kertomus-vuoden aikana seitsemän kertaa. Johtokunnassa käsiteltiin liike-laitoksen toimintaa ja taloutta sekä niiden seurantaa koskevia asioita sekä yksikön toiminnan kehittämistä. Kuninkaantien työterveyden strategian noudattaminen on käy-tännössä näkynyt erilaisina kehittämishankkeina myös vuonna 2016. Kuninkaantien työterveys on mm. jatkanut prosessien mal-lintamista ja sähköisen laskutuksen sekä takaisinsoittosysteemin käyttöönoton valmistelua. Yksikkö on ottanut käyttöön kansalli-sen potilastietoarkiston ja sähköisen röntgenlähetteen toiminta-vuoden aikana. Parantaakseen viestintäänsä yksikkö on kehittä-nyt internet-sivujaan ja aloittanut säännöllisten infokirjeiden lä-hettämisen esimiehille. Yksikkö on myös solminut yhteistyösopi-muksen Tilaajavastuun kanssa helpottaakseen asiakasyritystensä tietojen siirtymistä Luotettava kumppani-palveluun. Kuninkaantien työterveys kuuluu työterveyshuoltojen laatuver-kostoon (Conmedic) ja osana toimintaa on yksikössä toteutettu henkilöasiakkaiden asiakastyytyväisyyskysely. Osana omaa laa-tutyötä on yksikössä suoritettu toimintavuoden aikana sisäiset auditoinnit koskien työpaikkaselvitysprosessia. Yksikköön tehtiin myös ulkoinen auditointi Labquality Oy:n toimesta ja yksikkö saa-vutti ISO 9001 sertifikaatin toisena kunnallisena työterveyshuol-tona Suomessa. Omien laatuhankkeiden lisäksi Kuninkaantien työterveys on jatkanut Työterveyslaitoksen Työterveyshuollon tuki pienyrityksille – hankkeessa. Yksikkö on jatkanut myös yhteistyötä Avire kuntoutusyhtiön kanssa kuntoutusasiantuntijan palveluita ostamalla. Kuninkaan-tien työterveys osallistuu myös edelleen valtakunnalliseen kun-nallisten työterveyshuoltojen verkoston toimintaan ja luo yhteis-työsopimuksia verkoston jäsenten kanssa. Yksikkö järjesti yhdis-tyksen verkostopäivät Porvoossa syksyllä 2016. Yksikkö on myös osallistunut kaupungin selvitykseen mahdollisen sosiaali- ja ter-veydenhuollon yrityksen perustamisesta. Selvitys jatkuu vielä vuonna 2017. Asiakkaat ja asiakastyytyväisyys Henkilöasiakkaiden lukumäärä laski vuonna 2016 ollen yhteensä noin 7600 kappaletta. Laskua selittää alueen lisääntynyt kilpailu ja sitä kautta muutaman isomman asiakkaan siirtyminen muille palveluntuottajille. Asiakasyhteisöjen sopimusten määrän kas-vattamisen tavoite kuitenkin ylitettiin, sillä toimintavuoden ai-kana pienyritysten työterveyshuoltosopimusten määrä jatkoi kasvuaan. Lopettaneet sopimukset huomioiden uusia asiakasso-pimuksia tuli miltei 60 kpl. Sipoon kunnan järjestämisvelvollisuu-den alaisuuteen kuuluvien yritysten henkilökuntamäärä suh-teessa Porvoon yritysten henkilökuntamäärään on hieman kas-vanut vuodesta 2015 (Porvoo 77 %, Sipoo 23 %).

Liikelaitos Kuninkaantien työterveys järjesti henkilöasiakkaiden asiakastyytyväisyyskyselyn syksyllä 2016. Henkilöasiakkaat olivat hyvin tyytyväisiä saamaansa palveluun, kokonaiskeskiarvon ol-lessa 4,1 (asteikolla 1-5). Asiakastyytyväisyyskyselyssä esille tul-leita kehitysehdotuksia on työstetty yksikössä ja kehittämiselle asetetut tavoitteet on kerätty yksikön omaan toimintasuunnitel-maan. Henkilöstö Vakituista henkilökuntaa oli vuoden lopussa 22 ja lisäksi yksi työ-terveyslääkäri toimi määräaikaisena viran sijaisena omasta tah-dostaan. Kukaan vakituisista ei työskennellyt alle 30 tuntia vii-kossa. Yksikkö osti lisäksi viideltä eri vuokralääkäriltä yhteensä noin 2,5 lääkärin työpanoksen. Lääkäreidenkin saanti aiheutti haastetta vuonna 2016. Riittävän lääkärityövoiman varmistamiseksi jouduttiin turvautumaan vuokralääkäripalveluihin, kun avoimiin virkoihin ei ole onnistuttu samaan hakijoita. Hoitohenkilökunnan rekrytoinnissa on onnis-tuttu muuten, mutta hoitajien pitkäaikaisiin poissaoloihin ei ole otettu sijaista. Vajavaisten henkilöstöresurssien takia (hoitohen-kilökunnan vajaus 1,5 henkilötyövuotta) on osaan henkilöstölle asetettujen tulostavoitteiden saavuttamisessa ollut haastetta, mutta syksyllä tehdyn työaikamuodon muutoksen myötä lisään-tynyt työaika on lisännyt tulostavoitteisiin pääsemistä. Yleistyö-aikaan liitetty liukuva työaika on myös mahdollistanut vapaam-man työaikasuunnittelun ja joustavamman asiakaspalvelun. Tu-lostavoitteiden saavuttamista on edesauttanut myös uusi, tasa-puolisempi hoitajien vastuuyritysten jako. Yksikölle on tehty vuonna 2016 koko yksikön koulutussuunni-telma ja henkilökohtaiset koulutuskortit. Terveydenhuollon hen-kilökunnalle asetetut koulutustavoitteet saavutettiin keskimää-rin. Kehityskeskusteluiden yhteydessä tehtiin vuonna 2016 osaa-miskartoitukset. Osa kehityskeskusteluista siirrettiin vuodelle 2017 lähiesimiehen vaihduttua. Muutoksiin valmistautumiseksi ja toiminnan kehittämiseksi koko työyhteisölle on järjestetty työnohjausta. Taloudellinen asema ja tulos sekä niihin liittyvät tunnusluvut Toimintavuoden aikana Kuninkaantien työterveyden taloudelli-nen tulos jäi ylijäämäiseksi. Vuoden 2016 taloudelliseen tulok-seen on edelleen vaikuttanut Porvoon kaupungin kiristyneet kri-teerit sairaanhoitokäynneille. Yksikkö on sopeuttanut toimin-taansa mm. vuokraamalla tyhjän työhuoneen ulkopuoliselle ta-holle ja pitämällä kahden viikon sulun kesällä. Sairaanhoidosta saatava tulon määrä on nyt vakiintunut vuoden 2015 suuren las-kun jälkeen, mutta työvoiman turvaamiseksi on jouduttu vuonna 2016 turvautumaan kalliiseen vuokralääkäripalveluun. Lisäksi tu-lokseen vaikuttavat myös hoitohenkilökunnan poissaolot. Hoito-henkilökunnan poissaolot vaikuttavat myös muiden ammattiryh-mien tulokseen vähentyneenä ohjauksena jatkohoitoon muille ammattiryhmille. Sisäisen valvonnan selonteko Yksikössä on tehty kaupungin ohjeeseen perustuva oma Sisäisen valvonnan ohje. Yksikön valmistunut laatukäsikirja toimintaoh-jeineen ja vuonna 2016 tehty ulkopuolinen auditointi ovat autta-

99

neet vielä parempaan sisäiseen valvontaan. Tehdyssä selonte-ossa sisäisestä valvonnasta ei ole havaittu puutteita. Kuitenkin asiakassopimusten päivittäminen on osittain edelleen kesken.

Sopimuksettomaan tilaan liittyy riskiä, joka yritetään poistaa mahdollisimman pian.

Sitova tavoite Mittari Vuositavoite Toteutuminen

Palvelutason varmistaminen Asiakastyytyväisyys Asiakastyytyväisyyskyselyn arvosana 4,0 (asteikolla 1-5) 4,1 (asteikolla 1-5)

Liikeylijäämän saavuttaminen Taloudellinen tulos 0 tulos ylijäämäinen tulos

Tunnusluvut TA2016 TP2016

Asiakasyhteisöjen määrä 700 790

Henkilöasiakkaiden määrä 8000 7600

Tunnusluvut TP2013 TP 2014 TP 2015 TA2016 TP2016 TS2017

Vakituisen henkilöstön määrä 23 26 23 29 23 29

Määräaikaisen henkilöstön määrä 2 1 1 0 1 0

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Talousarvio

Toteutuma 1.1.-31.12.2016 % Poikkeama

Toteutuma 1.1.-31.12.2015

LIIKEVAIHTO 2 620 800,00 2 220 078,93 84,7 -400 721,07 2 279 364,29 Liiketoiminnan muut tuotot 4 000,00 30 432,71 760,8 26 432,71 16 456,15 Tuet ja avustukset kunnalta 59 002,42 59 002,42 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -40 300,00 -42 808,38 106,2 -2 508,38 -34 176,36 Palvelujen ostot -588 200,00 -648 061,41 110,2 -59 861,41 -487 526,13 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 336 300,00 -967 660,86 72,4 368 639,14 -1 239 709,35 Henkilösivukulut Eläkekulut -263 400,00 -178 856,15 67,9 84 543,85 -233 355,16 Muut henkilösivukulut -74 300,00 -68 896,12 92,7 5 403,88 -63 528,21 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 Liiketoiminnan muut kulut -317 300,00 -303 210,78 95,6 14 089,22 -309 583,47 Liikeyli-/alijäämä 5 000,00 100 020,36 2000,4 95 020,36 -72 058,24 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0,00 0,00 0,0 0,00 39,97 Muut rahoitustuotot 0,00 289,33 0,0 289,33 267,99 Kunnalle maksetut korkokulut -5 000,00 -1 977,89 39,6 3 022,11 -3 502,98 Muut rahoituskulut 0,00 -13,26 0,0 -13,26 -36,04 Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä 0,00 98 318,54 0,0 98 318,54 -75 289,30 Tilikauden yli-/alijäämä 0,00 98 318,54 0,0 98 318,54 -75 289,30

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Voitto, % 4,4 -3,3

100

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Talousarvio

Toteutuma 1.1.-31.12.2016 % Poikkeama

Toteutuma 1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta Liikeyli-/alijäämä 5 000,00 100 020,36 2 000,4 95 020,36 -72 058,24 Rahoitustuotot ja -kulut -5 000,00 -1 701,82 34,0 3 298,18 -3 231,06 Toiminnan rahavirta 0,00 98 318,54 98 318,54 -75 289,30 Investointien rahavirta Investointimenot Toiminnan ja investointien rahavirta 0,00 98 318,54 98 318,54 -75 289,30 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutos -25 275,74 2 030,13 Lyhytaikaisten velkojen muutos kunnalta -16 897,00 52 232,03 Korottomien velkojen muutos muilta -54 014,50 195,35 Rahoituksen rahavirta -96 187,24 54 457,51 Rahavarojen muutos 2 131,30 -20 831,79 Rahavarojen muutos 2 131,30 -20 831,79 Rahavarat 31.12. 66 512,87 64 381,57 Rahavarat 1.1. 64 381,57 85 213,36

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Kassan riittävyys, päiviä 11 10 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e 231 232 Quick ratio 0,5 0,4 Current ratio 0,5 0,4

TASE 31.12.2016 31.12.2015

VASTAAVAA VAIHTUVAT VASTAAVAT Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 118 323,18 94 005,52 Muut saamiset 14 279,48 11 034,90 Siirtosaamiset 6 425,65 8 712,15 Saamiset yhteensä 139 028,31 113 752,57 Rahat ja pankkisaamiset

Rahat ja pankkisaami-set 66 512,87 64 381,57

VASTAAVAA YHTEENSÄ 205 541,18 178 134,14 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien alijäämä -289 040,70 -213 751,40 Tilikauden ylijäämä 98 318,54 -75 289,30 Oma pääoma yhteensä -190 722,16 -289 040,70 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Lainat kunnalta 120 506,10 137 403,10 Ostovelat 66 672,77 44 966,02 Muut velat 19 990,03 29 754,56 Siirtovelat 189 094,44 255 051,16 Vieras pääoma yhteensä 396 263,34 467 174,84 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 205 541,18 178 134,14

TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Omavaraisuusaste -93 % -162 % Suhteellinen velkaantuneisuus 18 % 20 % Kertynyt alijäämä, 1000 e -191 -289

101

KUNINKAANTIEN TYÖTERVEYS - TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT


1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Rahoitusomaisuuden ja vieraan pääoman arvostus Saamiset ja velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Tasetta koskevat liitetiedot 2016 2015

2. Saamisten erittely

Lyhytaikaiset saamiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 105,00 20,25 Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 8 601,12 5 980,89 Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 1 861,55 582,27 Saamiset muilta 128 460,64 107 169,16 Saamiset yhteensä 139 028,31 113 752,57


Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Siirtyvät korot 0,00 0,00

Kelan korvaus työterveydenhuollosta 5 100,00 6 700,00

Työttömyysvakuutusrahasto 1 216,84 991,70

Muut tulojäämät 108,81 1 020,45

Yhteensä 6 425,65 8 712,15


Edellisten tilikausien alijäämä -289 040,70 -213 751,40

Tilikauden yli-/alijäämä 98 318,54 -75 289,30

Oma pääoma yhteensä -190 722,16 -289 040,70

5. Vieras pääoma

Lyhytaikainen Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Ostovelat 7 732,15 8 911,94

Porvoon kaupungin yhdystili 120 506,10 137 403,10

Velat muille Ostovelat 58 940,62 36 054,08

Muut velat 19 990,03 29 754,56

Siirtovelat 189 094,44 255 051,16

Vieras pääoma yhteensä 396 263,34 467 174,84

6. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset 187 426,19 248 228,03

Muut palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 926,01 5 606,53

Muut menojäämät 742,24 1 216,60

Siirtovelat yhteensä 189 094,44 255 051,16

102


7. Leasingvastuiden yhteismäärä Seuraavalla tilikaudella maksettavat 10 556,14 8 247,08

Myöhemmin maksettavat 12 825,19 11 874,50

Yhteensä 23 381,33 20 121,58




Kuukausipalkat 1 044 827,88 1 237 615,34

Luottamushenkilöpalkkiot 3 237,50 3 837,50

Maksetut palkat 1 048 065,38 1 241 452,84

Lomapalkkavarauksen muutos -60 801,84 11 812,10

Palautukset -19 602,68 -13 555,59

Palkat yhteensä 967 660,86 1 239 709,35

Lakisääteiset henkilöstösivukulut Sosiaaliturvamaksut 21 753,91 24 402,45

Eläkevakuutusmaksut 178 856,15 233 355,16

Tapaturmavakuutusmaksut 47 142,21 39 125,76

Sivukulut yhteensä 247 752,27 296 883,37

Henkilöstökulut yhteensä 1 215 413,13 1 536 592,72

10. Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut SFP 11,25 0,00

Kansallinen kokoomus 101,26 73,13

SFP i Nyland 120,00 105,00

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 232,51 178,13

103

5.4 Liikelaitos Porvoon Tilapalvelut

Toiminnan sisältö Liikelaitos Porvoon tilapalvelut tuottaa ruoka-, siivous-, kiin-teistö- ja käyttäjäpalveluja pääosin Porvoon kaupungin toi-mintayksiköille. Liikelaitos Porvoon tilapalvelujen johtokunta kokoontui ker-tomusvuoden aikana 9 kertaa. Johtokunnassa käsiteltiin liike-laitoksen toimintaa ja taloutta sekä niiden seurantaa sekä keskuskeittiön rakentamiseen liittyviä asioita. Kiinteistöpalveluyksikkö tuotti kiinteistönhoidon lisäksi isän-nöinti- ja asiantuntijapalveluita. Näiden palveluiden siirtoa toimitilajohtoon valmisteltiin osana vastuunjaon selkeyttä-mistä. Kiinteistöpalveluyksikön käyttäjäpalveluihin liitettiin keväästä 2016 sosiaali- ja terveystoimen kuljetuksia ja syyslu-kukaudesta lähtien koulujen ja päiväkotien postipalveluita. Erillislaskutettavien korjaustöiden osuus oli noin 50 % aikai-sempien vuosien tasosta ja oli vuonna 2016 noin 877 000 eu-roa. Erillistyöt toteutetaan kokonaan ostopalveluina. Siivouksen ja ruokapalvelutehtävien yhdistelmätyön osuus on ollut noin 550 000 euroa. Ruokapalvelun osalta voitiin tehdä takautuvia hinnanalen-nuksia yhteensä noin 630 000 euron edestä. Kehitykseen vai-kuttivat edelleen jatkunut hyvä kehitys terveysperusteisten poissaolojen osalta sekä arvioitua edullisemmat elintarvike- ja kuljetushankinnat. Elintarvikkeiden uusi sopimuskausi al-koi vuoden 2016 alusta. Tehtiin sopimus paikallisten leipomo-tuotteiden hankinnasta. Ruokapalvelu on tuottanut Johannisbergin vastaanottokes-kuksen tilapäisiä ateriapalveluita toukokuun loppuun asti. SPR:lle tapahtuvasta tilapäisestä ulkoisesta myynnistä saadut myyntituotot olivat noin 237 000 euroa. Keskuskeittiön luonnossuunnitelmat hyväksyttiin ja keskus-keittiön rakentaminen käynnistyi loppukesästä Kuninkaan-portin alueelle Harabackantien varteen. Hanke toteutetaan leasingrahoituksella projektinjohtourakkana. Rakennuttajan hankintana toteutetaan rakennuttaminen ja keittiön konei-den ja laitteiden hankinta. Hankkeen kokonaiskustannusarvio on 7 569 000 euroa (alv 0 %). Asiakkaat ja asiakastyytyväisyys Liikelaitoksen asiakkaita ovat sopimus- ja sisäiset sekä ulkoi-set käyttäjäasiakkaat. Kertomusvuoden aikana toteutettiin laatuauditointi koko lii-kelaitoksen palvelutarjooman osalta 93 kohteessa. Tämän lisäksi on suoritettu teknisiä laatukierroksia. Asiak-kaan edustajat ovat osallistuneet laatukierroksiin. Korjattavia tai hylättyjä tuloksia ei ole ollut.

Henkilöstö Tilapalvelujen henkilöstön kokonaismäärä vuoden lopussa oli 281 henkilöä, joista vakinaisessa työsuhteessa 231 henki-löä ja määräaikaisessa työsuhteessa 50 henkilöä. Palkatto-milla työ- ja virkavapailla oli 12 henkilöä. Henkilöstön määrä jakautuu tulosyksiköittäin seuraavasti:

- tilapalvelujen johto 5 henkilöä - kiinteistöpalveluyksikkö 46 henkilöä - siivousyksikkö 133 henkilöä - ruokapalveluyksikkö 97 henkilöä -

Porvoon tilapalveluiden osalta laaditaan erillinen henkilöstö-raportti

Johtokunta on 13.12.2015 hyväksynyt talousarviomuutok-sen, jossa on huomioitu liikevaihdon pieneneminen ja vastaa-vat tuotantokustannusten muutokset. Liikelaitos on suorittanut korkoa peruspääomalle 5 % eli 13 473 euroa vuonna 2016. Kuntalain 67 §:n mukaan johtokunnan on tehtävä esitys tili-vuoden tuloksen käsittelystä. Tilikauden ylijäämä xx euroa esitetään kirjattavaksi tulostili Liikelaitos Porvoon tilapalve-lut taseeseen osana omaa pääomaa. Tulevaisuuden näkymät Tukipalveluiden tulevaisuudennäkymiin vaikuttaa merkittä-västi ulkoiset muutostekijät kuten meneillään olevat hallinto-uudistukset ja lainsäädännön keskeneräisyydestä johtuvat epävarmuustekijät. Kiinteistö- ja siivouspalveluita tuotetaan monituottajamallilla siten, että elinkaarihankkeina toteutet-tavissa kohteissa tilapalvelut ei toimi palveluiden tuottajana. Näiden kohteiden osuus kasvaa lähivuosina uusien kohteiden muodossa. Muutos on huomioitu rekrytoinnissa. Asianmukaiset tuotantotilat ovat ateriatuotannon kannalta välttämättömät. Keskuskeittiön rakentaminen on merkittävä tuottavuusinvestointi, joka mahdollistaa toiminnan kehittä-misen ja tehostamisen. Sisäisen valvonnan selonteko Sisäinen valvonta ja siihen liittyvä riskienhallinta on osana lii-kelaitoksen jokapäiväistä toimintaa. Esimiehiä on koulutettu ja perehdytetty ymmärtämään vas-tuunsa sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta. Sijaisrekrytointia ja yhdistelmätyötä on edelleen kehitetty. Ikärakenteesta ja työn fyysisestä luonteesta johtuen sairaus-poissaolot ovat toiminnallinen ja merkittävä taloudellinen riski. Ruokapalvelun oleellisin riski on asiakkaan sairastuminen tar-jotusta ruoasta. Erityisruokavalioprosessiin sekä omavalvon-taan kiinnitetään tästä syystä erityistä huomiota.

104

Ateriatuotannon turvaamiseksi asianmukaiset tuotantotilat ovat välttämättömät. Ulkoisista muutoksista riippumatta suurin palvelun volyymi kohdistuu kouluihin ja varhaiskasva-tukseen. Tukipalveluiden tuotannon ja investointien osalta menossa olevat hallintouudistukset muodostavat riskin, jota on arvioitu erityisesti keskuskeittiöinvestointiin liittyen. Riskien hallitsemiseksi on kehitetty sijaisrekrytointia ja yhdis-telmätyötä sekä toimenpiteitä terveysperusteisten poissa-olojen vähentämiseksi. Erityisruokavalioprosessiin sekä oma-valvontaan on kiinnitetty erityistä huomiota. Ruokapalvelun

jatkuvuussuunnittelua on tehty ja keskuskeittiön rakentami-nen on käynnissä.


Peruspääoman tuotto, 5 % täyttyy

Tilikauden tulos vähintään 0 täyttyy


Kiinteistönhoidon laatukierrokset, lkm 40 25 25 93 Siivouksen laatukierrokset, lkm 88 158 156 93 Ruokapalvelun laatukierrokset, lkm 29 30 30 93 Yksikkökustannukset: Kiinteistönhoito (mitoite-tut tehtävät) €/m2

8 8 9 8

Siivous €/m2, sosiaali- ja terveystoimi 32 32 32 32 Siivous €/m2, muut 24 24 24 24 Ateriasuorite / hlö/päivä, sivistys 139 153 140 137,9 Ateriasuorite/ hlö/päivä, laitospalv.-vanhustyö 64 73 65 72,9 Kiinteitsönhoidon m² 212 000 232 000 208 000 215 000 Siivottavat m² 163 911 163 000 161 900 169 000 Ruokahuolto, annosmäärä, kpl 2 664 451 2 645 483 2 500 000 2685125

TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN Talousarvio Toteutuma % Poikkeama Toteutuma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

LIIKEVAIHTO 21 109 550 20 942 754,44 99,2 % -166 795,56 21 562 195,96

Liiketoiminnan muut tuotot 162 500 94 368,63 58,1 % -68 131,37 166 124,45

Toimintakulut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -4 575 700 -4 519 307,46 98,8 % 56 392,54 -4 400 944,66 Palvelujen ostot -5 327 700 -5 232 782,63 98,2 % 94 917,37 -5 492 033,27 Henkilöstökulut -9 968 900 -9 674 720,83 97,0 % 294 179,17 -9 510 947,19 Toimintakulut yhteensä -19 872 300 -19 426 810,92 97,8 % 445 489,08 -19 403 925,12

Suunnitelman mukaiset poistot -100 500 -101 599,25 101,1 % -1 099,25 -86 700,17

Liiketoiminnan muut kulut -1 281 200 -1 264 300,63 98,7 % 16 899,37 -1 162 175,37

LIIKEYLIJÄÄMÄ 18 050 244 412,27 1354,1 % 226 362,27 1 075 519,75

Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 0 0,00 0,0 % 0,00 67,47 Rahoitustuotot 0 621,52 0,0 % 621,52 180,61 Korvaus peruspääomasta -13 500 -13 473,16 99,8 % 26,84 -13 473,16 Muut rahoituskulut 0 -215,34 0,0 % -215,34 -129,22 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -13 500 -13 066,98 96,8 % 433,02 -13 354,30

YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA 4 550 231 345,29 5084,5 % 226 795,29 1 062 165,45

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 4 550 231 345,29 5084,5 % 226 795,29 1 062 165,45 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Voitto, % 1,10 4,93

105

RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN Talousarvio Toteutuma % Poikkeama Toteutuma

1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta Liiketulos 18 050 244 412,27 1354,1 % 226 362,27 1 075 519,75 Poistot ja arvonalentumiset 100 500 101 599,25 101,1 % 1 099,25 86 700,17 Rahoitustuotot ja -kulut -13 500 -13 066,98 96,8 % 433,02 -13 354,30 Toiminnan rahavirta yhteensä 105 050 332 944,54 316,9 % 227 894,54 1 148 865,62

Investointien rahavirta Investointimenot 640 000 480 711,00 75,1 % -159 289,00 72 873,77

Toiminnan ja investointien kassavirta -534 950 -147 766,46 27,6 % 387 183,54 1 075 991,85 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys muilta 0 -46 403,76 -46 403,76

Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta 0 406 943,14 406 943,14 -1 023 316,29

Lyhytaikaiset saamiset, lisäys(-)/ vähen-nys(+)

0 79 540,57 79 540,57

-42 957,16

Korottomat velat, lisäys+)/ vähennys(-) 0 -195 116,68 -195 116,68 13 623,10 Muut maksuvalmiuden muutokset 0 244 963,27 244 963,27 -1 052 650,35

Rahoituksen rahavirta 0 244 963,27 244 963,27 -1 052 650,35

Rahavarojen muutos -534 950 97 196,81 -18,2 % 632 146,81 23 341,50

Rahavarojen muutos Kassavarat 31.12 188 387,10 91 190,29 Kassavarat 1.1 91 190,29 67 848,79 Muutos 97 196,81 23 341,50

RAHOITUSOSAN TUNNUSLUVUT 2016 2015

Investointien tulorahoitus 69 1577

Kassan riittävyys, päiviä 3 2

Quick ratio 1,9 1,9

Current ratio 1,9 1,9

Toiminnan ja investointien rahavirran ker-tymä 5 vuodelta, 1000 € 1 617 2 284

TASE, VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015 TASE, VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 269 463,29 269 463,29

Muut pitkävaikutteiset menot 372 452,31 33 494,42 Edellisten tilikausien ylijäämä 2 179 794,74 1 117 629,29 Aineelliset hyödykkeet

Tilikauden ylijäämä 231 345,29 1 062 165,45 Kiinteät rakenteet ja laitteet 21 221,41 26 526,77 Oma pääoma yhteensä 2 680 603,32 2 449 258,03

Koneet ja kalusto 150 714,69 105 255,47 Sijoitukset

Muut saamiset 46 403,76 0,00

VIERAS PÄÄOMA VAIHTUVAT VASTAAVAT

Lyhytaikainen Lyhytaikaiset saamiset

Ostovelat 807 369,22 910 941,11

Myyntisaamiset 19 700,39 12 527,18 Muut velat 121 947,24 125 309,44

Saamiset kunnalta 3 755 714,23 4 162 657,37 Siirtovelat 1 325 677,46 1 413 860,05

Muut saamiset 303 045,36 303 697,16 Vieras pääoma yhteensä 2 254 993,92 2 450 110,60

Siirtosaamiset 77 957,99 164 019,97

Rahat ja pankkisaamiset

Rahat ja pankkisaamiset 188 387,10 91 190,29

VASTAAVAA YHTEENSÄ 4 935 597,24 4 899 368,63 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 4 935 597,24 4 899 368,63

106

TASEEN TUNNUSLUVUT 2016 2015 Omavaraisuusaste, % 54 50 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11 11 Kertynyt alijäämä, 1000 euroa 2 411 2 180

PORVOON TILAPALVELUT - TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet sekä menetelmät



Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mu-kaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelmanmukaisten poisto-jen perusteet.

Rahoitusomaisuuden ja vieraan pääoman arvostus

Saamiset ja velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

2.Selvitys suunnitelmanmukaisten poistojen perusteista

Käyttöomaisuuden poistojen määrittämisessä on käytetty kaupunginvaltuuston 27.3.2013 vahvistamaa poistosuunnitelmaa. Suunni-telman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenosta arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan. Arvioidut poisto-ajat ja niitä vastaa poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Poistoaika Poistomenetelmä

Muut pitkävaikutteiset menot 2 vuotta Tasapoisto

Kiinteät rakenteet ja laitteet 20 % Menojäännös

Koneet ja kalusto Kuljetusvälineet 4 vuotta Tasapoisto

Muut koneet 3 vuotta Tasapoisto

Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10.000 euroa on kirjattu vuosikuluksi.

Tasetta koskevat liitetiedot 2016 2015

3. Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet

Muut pitkävaikutteiset menot Poistamaton hankintameno 1.1. 33 494,42 0,00

Tilikauden lisäykset 371 930,35 34 950,70

Tilikauden poistot -32 972,46 -1 456,28

Poistamaton hankintameno 31.12. 372 452,31 33 494,42

Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 26 526,77 33 158,46

Tilikauden lisäykset 0,00 0,00



Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. 105 255,47 145 944,60

Tilikauden lisäykset 108 780,65 37 923,07



107

Kirjanpitoarvo yhteensä 31.12 544 388,41 165 276,66

Sijoitukset

Liittymismaksut 46 403,76 0,00

4. Saamisten erittely

Lyhytaikaiset saamiset

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 1 982,06 0,00

Saamiset kunnalta 3 755 714,23 4 162 657,37

Saamiset muilta 398 721,68 480 244,31

Saamiset yhteensä 4 156 417,97 4 642 901,68


Lyhytaikaiset siirtosaamiset Ennakkomaksut 0,00 52,80

Tulojäämät 0,00 74 298,34

Kelan korvaus työterveydenhuollosta 58 000,00 69 500,00

Koulutuskorvaukset TVR 2 391,72 2 658,60

Tuet ja avustukset 17 566,27 17 510,23

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 77 957,99 164 019,97


Peruspääoma 269 463,29 269 463,29

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 2 179 794,74 1 117 629,29

Tilikauden yli-/alijäämä 231 345,29 1 062 165,45

Oma pääoma yhteensä 2 680 603,32 2 449 258,03

7. Vieras pääoma

Lyhytaikainen

Velat tytäryhteisöille Ostovelat 892,8 0,00

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille

Ostovelat 49 733,53 51 588,37

Velat muille Ostovelat 756 742,89 859 352,74

Muut velat 121 947,24 125 309,44

Siirtovelat 1 325 677,46 1 413 860,05

Vieras pääoma yhteensä 2 254 993,92 2 450 110,60

8. Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat

Menojäämät 1 665,52 2 099,71

Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 295 234,33 1 365 371,76

Muut palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 28 777,61 46 388,58

1 325 677,46 1 413 860,05



Seuraavalla tilikaudella maksettavat 65 708,81 68 036,69

Myöhemmin maksettavat 135 534,85 189 620,92

201 243,66 257 657,61

Kuntarahoitus (Keskuskeittiö) Seuraavalla tilikaudella maksettavat 109 920,32 0,00

Myöhemmin maksettavat 4 286 892,51 0,00

4 396 812,83 0,00

Yhteensä 4 598 056,49 257 657,61

108




Tuntipalkat 891 121,00 973 708,16

Kuukausipalkat 6 789 743,16 6 590 546,57

Palkkiot 5 112,50 3 925,00

Maksetut palkat (tuloslaskelma) 7 685 976,66 7 568 179,73

Lomapalkkavaraus/muu-tos -70 137,43 -67 027,83

Palautukset -138 804,63 -126 492,86

Yhteensä 7 477 034,60 7 374 659,04

Lakisääteiset henkilöstösivukulut

Sosiaaliturvamaksut 159 390,20 154 201,82

Eläkevakuutusmaksut 1 693 800,99 1 728 827,70

Tapaturma 344 495,04 253 258,63

Yhteensä 2 197 686,23 2 136 288,15

12. Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut Porvoon sos.dem. kunnallisjärjestö 180,00 135,00

SFP 196,88 135,00

Kansallinen kokoomus 101,25 67,50

Porvoon perussuomalaiset 52,50 60,00

Yhteensä 530,63 397,50

109

5.5 Liikelaitosten vaikutus kaupungin talouteen Kaupunkiorganisaatioon kuuluu kolme liikelaitosta; liikelaitos Porvoon tilapalvelut, liikelaitos Porvoon vesi ja liikelaitos Kunin-kaantien työterveys. Lisäksi kaupunkiorganisaatioon kuuluu itse-näisenä taseyksikkönä toimiva Itä-Uudenmaan pelastuslaitos. Liikelaitosten johtokunnat päättävät kuntalain mukaisesti omista talousarvioistaan ja taloussuunnitelmistaan. Liikelaitosten ta-lousarvio- ja taloussuunnitelma esitetään kaupungin talousar-vion liitetietona. Liikelaitosten tilinpäätösten luvut kuitenkin yh-distellään kaupungin tilinpäätökseen. Liikelaitokset toimivat erillisinä yksikköinä kaupunkiorganisaa-tion sisällä, mutta kuuluvat juridisesti kaupungin emoyhteisöön. Liikelaitokset ovat itsenäisestä roolistaan huolimatta suoraan osa kaupungin taloutta. Liikelaitokset laativat omat tilinpäätös-laskelmansa liitetietoineen. Tiedot yhdistellään kaupungin vas-taaviin tilinpäätöslaskelmiin rivi riviltä siten, että sisäiset ostot, sisäiset myynnit ja muut sisäiset erät eliminoidaan. Tuloksen muodostuminen Liikelaitosten toiminnan kokonaisvaikutus kaupungin tilikauden 2016 tuloksen muodostumiseen oli positiivinen. Liikelaitosten yhteenlaskettu vuosikate oli 4,7 miljoonaa euroa, poistot 3,8 mil-joonaa euroa ja tilikauden tulos 0,9 miljoonaa euroa Kaupungin tilikauden tulos ilman liikelaitoksia on 6,6 miljoonaa euroa. Liikelaitokset mukaan lukien tulos on 7,5 miljoonaa euroa. Kaupungin käyttötalouden sisäiset menot ja tulot ovat 30 miljoo-naa euroa. Kaupungin, liikelaitosten ja taseyksikön väliset sisäiset ostot ja myynnit olivat 28 miljoonaa euroa. Kaupungin, taseyksi-kön ja liikelaitosten käyttötalouden sisäisiä eriä oli yhteensä 58 miljoonaa euroa. Liikelaitos Porvoon tilapalvelun liikevaihto oli 20 miljoonaa eu-roa. Liikevaihto laski edellisestä vuodesta noin 0,8 miljoonaa eu-

roa. Liikelaitos tuottaa palveluja lähes yksinomaan Porvoon kau-pungille pääasiakkainaan sivistystoimi ja sosiaali- ja terveystoimi. Palvelut on tuotettu edellistä vuotta edullisemmin. Liikelaitos maksoi korkoa peruspääomastaan 13 500 euroa. Liikelaitoksen ylijäämä oli 0,2 miljoonaa euroa, mikä on noin prosentti liikevaih-dosta. Liikelaitos Porvoon veden liikevaihto oli 10,3 miljoonaa euroa ja investoinnit 9,5 miljoonaa euroa. Korkea investointitaso selittyy saariston alueen verkostohankinnasta. Liikelaitos Porvoon veden vuotuisia investointeja rahoitetaan toimintatulojen lisäksi liitty-mismaksutuloilla. Liittymismaksuja kertyi viime vuonna 0,9 mil-joonaa euroa. Porvoon veden tuloutus kaupungille oli 500 000 euroa. Liikelaitoksen poistot olivat 3,7 miljoonaa euroa ja tilikau-den ylijäämä 0,5 miljoonaa euroa. Liikelaitos Kuninkaantien työterveyden liikevaihto oli 2,3 miljoo-naa euroa. Liikevaihto on edellisen vuoden tasolla. Liikelaitos tuotti 0,1 miljoonan euron ylijäämän. Toiminnan rahoitus Liikelaitosten toiminnan ja investointien rahavirta oli -5,1 mil-joona euroa ja koko kaupungissa -2,8 miljoonaa euroa. Liikelaitosten rahoitustarpeisiin ei nostettu erillistä lainaa. Saa-riston alueen verkostohankinta rahoitettiin kaupungin sisäisellä lainalla. Porvoon tilapalvelun keskuskeittiöhanke rahoitetaan leasingrahoituksella. Liikelaitosten maksuvalmius hoidetaan kau-pungin keskuskassan välityksellä. Liikelaitosten ottamista kau-pungin keskuskassan maksuvalmiusluotoista peritään sisäinen korko. Liikelaitosten kokonaisvaikutus kaupungin rahavaroihin oli noin 0,1 miljoonaa euroa.

110

TULOSLASKELMAN YHDISTELY Kaupunki

Itä-Uuden-maan pelas-

tuslaitos Porvoon vesi

Kuninkaan-tien työter-

veys Porvoon tila-

palvelut

PORVOON KAUPUNKI YHTEENSÄ Eliminoinnit

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 9 541 208,77 11 634 389,26 10 284 582,64 2 220 078,93 19 979 616,09 27 929 188,90 -25 730 686,79

Maksutuotot 14 792 910,90 520 108,26 15 083 528,89 -229 490,27

Tuet ja avustukset 6 908 220,38 1 356 454,60 59 002,42 8 264 674,98 -59 002,42

Muut toimintatuotot 23 260 408,97 58 494,74 48 105,61 30 432,71 94 368,63 21 553 924,50 -1 937 886,16

TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 54 502 749,02 13 569 446,86 10 332 688,25 2 309 514,06 20 073 984,72 72 831 317,27 -27 957 065,64

Valmistus omaan käyttöön 1 262 755,30 527 918,47 1 790 673,77

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -97 575 674,29 -7 530 579,37 -1 917 277,53 -967 660,86 -7 477 034,60 -115 468 226,65

Henkilösivukulut 0,00

Eläkekulut -23 548 415,18 -1 371 917,18 -468 381,56 -178 856,15 -1 693 800,99 -27 261 371,06

Muut henkilösivukulut -6 550 149,44 -562 272,54 -127 577,29 -68 896,12 -503 885,24 -7 812 780,63

Palvelujen ostot -130 683 529,62 -1 529 789,97 -1 748 741,32 -648 061,41 -4 269 644,28 -113 259 842,51 25 619 924,09

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -12 999 524,41 -717 573,42 -1 689 870,14 -42 808,38 -4 519 307,46 -19 668 911,70 300 172,11

Avustukset -21 365 646,07 -1 635,00 -21 308 278,65 59 002,42

Muut toimintakulut -15 007 376,62 -1 790 007,38 -120 057,84 -303 210,78 -1 264 300,63 -16 506 986,23 1 977 967,02

TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -307 730 315,63 -13 503 774,86 -6 071 905,68 -2 209 493,70 -19 727 973,20 -321 286 397,43 27 957 065,64

TOIMINTAKATE -251 964 811,31 65 672,00 4 788 701,04 100 020,36 346 011,52 -246 664 406,39

Verotulot 228 726 658,35 228 726 658,35

Valtionosuudet 52 315 614,00 52 315 614,00

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 326 020,00 274 823,55 -51 196,45

Muut rahoitustuotot 2 894 166,68 708,51 16 073,67 289,33 621,52 2 398 386,55 -513 473,16

Korkokulut -961 541,57 -49 218,56 -1 977,89 -961 541,57 51 196,45

Muut rahoituskulut -6 187,50 -4,60 -500 128,06 -13,26 -13 688,50 -6 548,76 513 473,16

VUOSIKATE 31 329 918,65 66 375,91 4 255 428,09 98 318,54 332 944,54 36 082 985,73

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -24 071 013,88 -813 483,83 -3 734 396,49 -101 599,25 -28 720 493,45

Arvonalentumiset -1 892 098,64 -1 892 098,64

Satunnaiset erät 2 030 000,00 2 030 000,00

TILIKAUDEN TULOS 7 396 806,13 -747 107,92 521 031,60 98 318,54 231 345,29 7 500 393,64

Poistoeron lis.(-)tai väh.(+) -304 316,69 -304 316,69

Varausten lis.(-)tai väh.(+) -2 000 000,00 1 050 629,89 -949 370,11

Rahastojen lisäys(-) tai väh (+) -2 327 554,50 -2 327 554,50

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALI-JÄÄMÄ) 3 069 251,63 -794,72 521 031,60 98 318,54 231 345,29 3 919 152,34 0,00

111

RAHOITUSLASKELMAN YHDISTELY Kaupunki




veys Porvoon tila-

palvelut


Toiminnan rahavirta

Vuosikate 31 329 918,65 66 375,91 4 255 428,09 98 318,54 332 944,54 36 082 985,73

Satunnaiset erät 2 030 000,00 2 030 000,00

Tulorahoituksen korjauserät -6 899 710,98 -26 048,39 -10 645,15 -6 936 404,52

Investointien rahavirta

Investointimenot -33 805 988,23 -1 497 003,02 -9 940 869,29 -480 711,00 -45 724 571,54

Rahoitusosuudet investointime-noihin 225 000,00 380 700,00 478 244,41 1 083 944,41

Pysyvien vastaavien

hyödykkeiden luovutustulot 10 443 511,65 26 048,39 145 645,15 10 615 205,19

Toiminnan ja invest. rahavirta 3 322 731,09 -1 049 927,11 -5 072 196,79 98 318,54 -147 766,46 -2 848 840,73

Rahoituksen rahavirta

Antolainojen muutokset

Antolainojen lisäykset -6 195 728,57 -26 100,00 -46 403,76 -2 973 300,17 3 294 932,16

Antolainojen vähennykset 100 000,00 15 000,00 -85 000,00

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 25 000 000,00 3 165 000,00 25 000 000,00 -3 165 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähenn -22 164 064,35 -116 535,24 -22 195 599,59 85 000,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 1 190 871,92 -16 897,00 0,00 -1 173 974,92

Muut maksuvalmiuden muutok-set

Toimeksiantojen varojen ja pää-omien muutos -37 323,23 -37 323,23

Vaihto-omaisuuden muutos 77 382,14 77 382,14

Saamisten muutos -912 910,15 1 523 887,49 -365 874,80 -25 275,74 486 483,71 295 657,55 -410 652,96

Korottomien velkojen muutos -1 540 395,90 -263 436,86 1 178 548,43 -54 014,50 -195 116,68 580 280,21 1 454 695,72

Rahoituksen rahavirta -5 750 422,20 1 260 450,63 5 103 292,45 -79 290,24 291 367,03 762 096,91

RAHAVAROJEN MUUTOS -2 427 691,11 210 523,52 31 095,66 2 131,30 97 196,81 -2 086 743,82 0,00

112

TASEEN YHDISTELY VASTAA-VAA Kaupunki




veys Porvoon tila-

palvelut


A PYSYVÄT VASTAAVAT 239 399 925,60 3 530 072,67 50 997 193,65 590 792,17 274 357 380,86

I Aineettomat hyödykkeet 1 056 041,39 1 975 733,61 372 452,31 3 404 227,31

1. Aineettomat oikeudet 127 662,15 127 662,15

2. Muut pitkävaikutteiset menot 928 379,24 1 975 733,61 372 452,31 3 276 565,16

II Aineelliset hyödykkeet 165 330 939,01 3 530 072,67 48 970 650,04 171 936,10 218 003 597,82

1. Maa- ja vesialueet 23 709 070,36 732 925,33 24 441 995,69

2. Rakennukset 93 612 624,34 5 911 431,55 99 524 055,89

3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 26 684 150,10 41 946 856,20 21 221,41 68 652 227,71

4. Koneet ja kalusto 3 270 529,78 3 453 485,44 328 119,26 150 714,69 7 202 849,17

5. Muut aineelliset hyödykkeet 40 533,29 40 533,29

6. Ennakkomaksut ja keskeneräi-set hankkeet 18 014 031,14 76 587,23 51 317,70 18 141 936,07

III Sijoitukset 73 012 945,20 50 810,00 46 403,76 52 949 555,73

1. Osakkeet ja osuudet 64 386 581,95 47 669 737,56 -16 716 844,39

3. Muut lainasaamiset 8 014 443,17 4 934 443,17 -3 080 000,00

4. Muut saamiset 611 920,08 50 810,00 46 403,76 345 375,00 -363 758,84

B TOIMEKSIANTOJEN VARAT 9 711 046,19 9 711 046,19

1. Valtion toimeksiannot 0,00

2. Lahjoitusrahastojen varat 9 650 457,17 9 650 457,17

3. Muut toimeksiantojen varat 60 589,02 60 589,02

C VAIHTUVAT VASTAAVAT 33 576 847,33 3 694 981,66 3 012 018,86 205 541,18 4 344 805,07 36 895 943,24

I Vaihto-omaisuus 324 534,38 324 534,38

1. Aineet ja tarvikkeet 324 534,38 324 534,38

II Saamiset 11 056 453,23 3 431 557,49 2 275 433,15 139 028,31 4 156 417,97 13 120 639,29

Pitkäaikaiset saamiset 686 019,00 686 019,00

3. Muut saamiset 686 019,00 686 019,00

Lyhytaikaiset saamiset 10 370 434,23 3 431 557,49 2 275 433,15 139 028,31 4 156 417,97 12 434 620,29

1. Myyntisaamiset 3 219 974,55 69 189,05 1 626 412,78 118 323,18 19 700,39 5 053 599,95

3. Muut saamiset 4 892 185,37 2 898 528,76 14 279,48 4 058 759,59 3 935 769,00 -7 927 984,20

4. Siirtosaamiset 2 258 274,31 463 839,68 649 020,37 6 425,65 77 957,99 3 445 251,34 -10 266,66

IV Rahat ja pankkisaamiset 22 520 394,10 263 424,17 412 051,33 66 512,87 188 387,10 23 450 769,57

VASTAAVAA YHTEENSÄ 282 687 819,12 7 225 054,33 54 009 212,51 205 541,18 4 935 597,24 320 964 370,29 -28 098 854,09

113

TASEEN YHDISTELY VAS-TATTAVAA Kaupunki




veys Porvoon tila-

palvelut


A OMA PÄÄOMA 114 401 253,51 799 770,78 36 922 833,89 -190 722,16 2 680 603,32 137 896 894,95

I Peruspääoma 83 655 913,15 16 447 381,10 269 463,29 83 655 913,15 -16 716 844,39

III Muut omat rahastot 6 546 718,37 6 546 718,37

IV Ed.tilikausien yli/alijäämä 21 129 370,36 800 565,50 19 954 421,19 -289 040,70 2 179 794,74 43 775 111,09

V Tilikauden yli/alijäämä 3 069 251,63 -794,72 521 031,60 98 318,54 231 345,29 3 919 152,34

B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

VARAUKSET 2 000 000,00 3 374 425,43 5 374 425,43

1. Poistoero 2 624 425,43 2 624 425,43

2. Vapaaehtoiset varaukset 2 000 000,00 750 000,00 2 750 000,00

C PAKOLLISET VARAUKSET 3 337 023,26 3 337 023,26

2. Muut pakolliset varaukset 3 337 023,26 3 337 023,26

D TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 10 072 584,96 10 072 584,96

1. Valtion toimeksiannot 0,00

2. Lahjoitusrahastojen pääomat 9 675 393,10 9 675 393,10

3. Muut toimeksiantojen pää-omat 397 191,86 397 191,86

E VIERAS PÄÄOMA 152 876 957,39 3 050 858,12 17 086 378,62 396 263,34 2 254 993,92 164 283 441,69

I Pitkäaikainen 94 999 300,81 13 734 845,21 105 460 387,18

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslai-toksilta 90 400 000,00 90 400 000,00

3. Lainat julkisyhteisöiltä 4 599 300,81 2 910 000,00 4 599 300,81 -2 910 000,00

7. Muut velat/Liittymismaksut 10 824 845,21 10 461 086,37 -363 758,84

II Lyhytaikainen 57 877 656,58 3 050 858,12 3 351 533,41 396 263,34 2 254 993,92 58 823 054,51

2. Lainat rahoitus- ja vakuutuslai-toksilta 19 700 000,00 19 700 000,00

3. Lainat julkisyhteisöiltä 3 143 114,38 1 669 198,99 120 506,10 3 164 137,82 -1 768 681,65

5. Saadut ennakot 987 044,35 31 008,12 1 018 052,47

6. Ostovelat 10 670 784,28 846 581,21 1 197 218,71 66 672,77 807 369,22 13 588 626,19

7. Muut velat/Liittymismaksut 8 377 446,16 179 999,59 70 392,73 19 990,03 121 947,24 2 440 473,20 -6 329 302,55

8. Siirtovelat 14 999 267,41 2 024 277,32 383 714,86 189 094,44 1 325 677,46 18 911 764,83 -10 266,66

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 282 687 819,12 7 225 054,33 54 009 212,51 205 541,18 4 935 597,24 320 964 370,29 -28 098 854,09

114

6 Tilinpäätöstä varmentavat asiakirjat Kirjanpitokirjat

Tasekirja sidottuna Pääkirja elektrooninen arkisto (Rondo) Päiväkirja elektrooninen arkisto (Rondo) Tase-erittelyt paperitulosteina Tositelajit Kaupunki ilman liikelaitoksia ja taseyksikköä Itä-Uudenmaan pelastuslaitos

Tlaji Nimi Tlaji Nimi

2 Muistiot1 1 Pankkitositteet

3 Maksuliikenne 2 Muistiot

4 Kassajärjestelmä 3 Maksuliikenne

5 Excel tosite 5 Excel tosite

6 Palkkatositteet 6 Palkkatositteet

7 Muistiot2 60 Sairaankuljetus

8 Yksilö- ja perhehuolto 61 I-U Pela Sipoo

9 Muistiot maksuliikenne 62 I-U Pela Porvoo

10 Muistiot kassa 65 OR laskujen mitätöinti

12 Vuokrat 66 MR suoritusten mitätöinti

13 Sosiaalitoimi 75 M2

14 Sivistystoimi 82 Luottotappiot

15 Liikuntatoimi 83 KP Laskennalliset

16 Hallintopalvelukeskus 85 SL Laskennalliset

17 Kunnallisteknisten palvelut 88 Ostolaskut Rondo

18 Omenamäen palvelukeskus 90 Ostolaskujen maksut

21 Kiinteistö- ja mittaustoimi 91 Myyntireskontra suoritukset

23 Taidekoulu 92 Hyvitysten kohdistus

25 Musiikkiopisto 94 Manuaaliset suoritukset

26 Toripaikat 96 Kirjanpidon tulos

27 Liikunta, Timmi 97 Kirjanpidon tulos laskennall.

28 Romuautot ym. 98 Sisäisen laskennan tulos

29 Lims 99 Sisäisen laskennan tulos lask.

30 Vuokrat Y-säätiö Liitetietotositteet

32 Hammashuolto Effica Liikelaitos Porvoon vesi

33 Terveyskeskusmaksut Tlaji Nimi

35 Kotipalvelu, Effica 1 Pankkitositteet

36 Laitoshoito, Effica 2 Muistiot

37 Päivähoito 3 Maksuliikenne

38 Vuokrat Koivula 5 Excel tosite

50 Venepaikat 6 Palkkatositteet

51 Rakennusvalvonta 65 OR laskujen mitätöinti

52 Satama 66 MR suoritusten mitätöinti

55 Terveydensuojelu 68 Sonet varasto

65 OR laskujen mitätöinti 69 Vesikanta

66 MR suoritusten mitätöinti 70 Työlaskutus

70 ASPA kassa 75 M2

72 Tontinvuokrat 82 Luottotappiot

75 M2 83 KP Laskennalliset

80 Tilapalvelut Porvoo Rondo 85 SL Laskennalliset

82 Luottotappiot 88 Ostolaskut Rondo

83 KP Laskennalliset 90 Ostolaskujen maksut

85 SL Laskennalliset 96 Kirjanpidon tulos

88 Ostolaskut Rondo 97 Kirjanpidon tulos laskennall.

90 Ostolaskujen maksut 98 Sisäisen laskennan tulos

91 Myyntireskontra suoritukset 99 Sisäisen laskennan tulos lask.

92 Hyvitysten kohdistus Liitetietotositteet

93 Korkolaskut 94 Manuaaliset suoritukset 95 Sisäinen laskutus 96 Kirjanpidon tulos 97 Kirjanpidon tulos laskennall. 98 Sisäisen laskennan tulos 99 Sisäisen laskennan tulos lask. Liitetietotositteet

115

Tositelajit Liikelaitos Porvoon tilapalvelut Liikelaitos Kuninkaantien työterveys

Tlaji Nimi Tlaji Nimi

1 Pankkitositteet 1 Pankkitositteet

2 Muistiot 2 Muistiot

3 Maksuliikenne 5 Excel tosite

5 Excel tosite 6 Palkkatositteet

6 Palkkatositteet 65 OR laskujen mitätöinti

7 Muistiot2 66 MR suoritusten mitätöinti

57 Liikelaitos-kaupunki laskutus 75 M2

65 OR laskujen mitätöinti 80 Työterveys

66 MR suoritusten mitätöinti 82 Luottotappiot

75 M2 83 KP Laskennalliset

81 Tilapalvelut 85 SL Laskennalliset

82 Luottotappiot 88 Ostolaskut Rondo

83 KP Laskennalliset 90 Ostolaskujen maksut

85 SL Laskennalliset 91 Myyntireskontra suoritukset

88 Ostolaskut Rondo 92 Hyvitysten kohdistus

90 Ostolaskujen maksut 94 Manuaaliset suoritukset

91 Myyntireskontra suoritukset 96 Kirjanpidon tulos

92 Hyvitysten kohdistus 97 Kirjanpidon tulos laskennall.

94 Manuaaliset suoritukset 98 Sisäisen laskennan tulos

95 Sisäinen laskutus 99 Sisäisen laskennan tulos lask.

96 Kirjanpidon tulos Liitetietotositteet

97 Kirjanpidon tulos laskennall. 98 Sisäisen laskennan tulos 99 Sisäisen laskennan tulos lask. Liitetietotositteet

116

7 Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

PORVOON KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2016 – BORGÅ STADS BOKSLUT 2016 Tilinpäätöksen päiväys ja allekirjoitus – Bokslutets datering och underskrift

Porvoo - Borgå 27.3.2017

TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Olemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen REVISIONSANTECKNING Vi har idag avgivit berättelse över utförd revision Porvoo - Borgå ___.____ 2017 PwC Julkistarkastus Oy Tilintarkastusyhteisö

Outi Koskinen JHT, KHT

tilinpÄÄtÖs 2016 - porvoo€¦ · kaupunginvaltuuston puheenjohtaja mikaela nylander (rkp), 1....

Documents