tilinpÄÄtÖs 2018 · kunnan tulee olla mukana yhteisessä varsinais-suomalaisessa sosiaali- ja...
TRANSCRIPT
TILINPÄÄTÖS 2018
Valtuusto 17.6.2019
2
Sisällysluettelo
1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS............................................................................................................................................ 3 2 YLEISET TIEDOT ......................................................................................................................................................................... 5 3 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET ............................................................................... 5 4 YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS .............................................................................................................................. 10 5 OLENNAISET MUUTOKSET KUNNAN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ......................................................... 11 6 ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ..................................................................................... 13 7 KUNNAN HENKILÖSTÖ ....................................................................................................................................................... 13 8 TÄRKEIMPIEN RISKIEN JA EPÄVARMUUSTEKIJÖIDEN SEKÄ MUIDEN TOIMINNAN KEHITTÄMISEEN
VAIKUTTAVIEN TEKIJÖIDEN ARVIOINTI ........................................................................................................................... 14 9 YMPÄRISTÖTEKIJÄT ................................................................................................................................................................ 14 10 TERVEYDEN JA HYVINVOINNIN EDISTÄMINEN ...................................................................................................... 15 11 KUNNAN- JA KONSERNIJOHDON SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ............... 18 12 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ................................................. 20
12.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen .......................................................................................................................... 21 12.2 Tilikauden tuloksen muodostuminen – ulkoinen ja sisäinen ................................................................................. 21 12.3 Toiminnan rahoitus ......................................................................................................................................................... 26 12.4 Toiminnan rahoitus ......................................................................................................................................................... 27 12.5 Rahoitusasema ja siinä tapahtuneet muutokset........................................................................................................ 30
13 KOKONAISTULOT JA -MENOT ....................................................................................................................................... 33 14 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ............................................................................................................. 34 15 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN ........................................... 39 16 KEMIÖNSAAREN KUNNAN STRATEGIA 2017–2021 ............................................................................................... 40 17 OSASTOJEN TOIMINTAKERTOMUKSET ...................................................................................................................... 43
17.1 Hallinto-osasto ................................................................................................................................................................. 43 17.2 Kehitysosasto .................................................................................................................................................................... 53 17.3 Sivistysosasto .................................................................................................................................................................... 59 17.4 Peruspalveluosasto .......................................................................................................................................................... 78 17.5 Ympäristö- ja tekniikkaosasto ....................................................................................................................................... 91
18 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .............................................................................................................................102 18.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2018 ......................................................................................................................102 18.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2018 ....................................................................................................................106 18.3 Investointiosan toteutuminen 2018 ...........................................................................................................................108 18.4 Rahoitusosan toteutuminen 2018 ..............................................................................................................................121 18.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ..................................122
19 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT................................................................................................................................................123 20 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ....................................................................................................................................131
20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot ..............................................132 20.2 Tuloslaskelman liitetiedot ............................................................................................................................................133 20.3 Taseen liitetiedot ...........................................................................................................................................................136 20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot ..............142 20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot..............................................................................145 20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot ..............................................................................................................................147
21 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ........................................................................................................................................153 21.1 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen ..........................................................................................................153 21.2 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan toiminnan rahoitukseen ...............................................................................154
22 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS ...............................................................................................................................155 23 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEISTA ...............................................................186 24 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITTAMINEN ................................................................................................................187 25 LIITE: HENKILÖSTÖRAPORTTI.......................................................................................................................................187
3
1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS
Vuoden 2018 tilinpäätös on 2,89 miljoonaa euroa alijäämäinen. Talousarviossa alijäämän määräksi ennakoitiin 2,36 miljoonaa
euroa. Kertynyt aikaisempien vuosien ylijäämä 17,3 miljoonaa euroa pienenee vuoden 2018 alijäämän johdosta 14,4 miljoonaan
euroon.
Kunnan talouden toteutuma vuodelta 2018 seuraa pitkälti Valtiovarainministeriön ennustetta, jonka mukaan kuntien verotulot
laskevat edellisestä vuodesta ja kulutusmenot puolestaan kasvavat. Ministeriön mukaan verotulojen lasku johtuu muun muassa
poikkeuksellisen suurista ennakonpalautuksista, kuntien jako-osuuden tarkistuksista ja vuoden 2017 yhteisöveroon
kohdistuneesta suuresta kertaerästä. Lisääntyneisiin kulutusmenoihin puolestaan vaikuttavat ikääntymisetä johtuvat hoito- ja
hoivamenojen kasvu, päivähoitomaksujen alentaminen sekä ansiotason nousu kunta-alalla.
Käyttötalous
Tilikauden tulos ei poikkea merkittävästi 2018 talousarviossa esitetystä. Suurimmat poikkeamat muutetusta talousarviosta ovat
terveydenhuoltoyksikön toimintakulujen lisäys 475 000 eurolla sekä sosiaaliyksikön toimintakulujen lisäys 598 000 eurolla.
Toimintakulujen lisäyksessä on kysymys lähinnä ostopalvelujen lisäyksestä.
Merkille pantavaa tilikauden tuloksessa on vuosikatteen huomattava heikkeneminen aikaisempiin vuosiin verrattuna. Toiminnan
kulut kasvoivat 1,5 miljoonalla eurolla samaan aikaan kun verotulojen määrä väheni 1,1 miljoonalla eurolla ja valtionosuuksien
määrä vajaalla 1 miljoonalla eurolla.
Vuosikate 561 000 euroa oli alhainen (63,8 %) eikä sen määrä riitä kattamaan 3,6 miljoonan euron poistoja. Vuosikate osoittaa
sen tulorahoituksen, joka jää jäljelle käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Lähtökohtana on, että
kunnan tulorahoitus on riittävä, jos vuosikate on poistojen suuruinen.
Investoinnit ja lainat
Kunnan kokonaisinvestointimenot olivat 1,5 miljoonaa euroa. Velan määrä väheni 24,2 miljoonasta eurosta 20 miljoonaan
euroon eli 3 561 eurosta 2 976 euroon asukasta kohden.
Henkilöstö
31.12.2018 Kemiönsaaren kunnalla oli 591 työntekijää (577 vuonna 2017), joista 451 oli toistaiseksi voimassa olevassa
työsuhteessa (439 vuonna 2017) ja 140 määräaikaisesti palkattuja sijaisia tai tilapäisiä työntekijöitä (138 vuonna 2017).
Toistaiseksi voimassa olevassa työsuhteessa olevien määrä lisääntyi näin ollen kahdellatoista edellisvuoteen verrattuna ja
määräaikaisesti palkattujen määrä lisääntyi kahdella. Yhteensä henkilöstön määrä oli 31.12. lisääntynyt neljällätoista.
Kokonaismäärään on laskettu myös virka-, työ- ja perhevapaalla olevat. Osalle näistä on palkattu sijainen, minkä vuoksi yhtä
virkaa/toimea kohden voi olla kaksi työsuhdetta.
Tulevaisuus
Valtiovarainministeriö ennakoi Suomen talouden kasvun hidastuvan vuosina 2021–2022, noin prosenttiin. Kasvun hidastuminen
johtuu muun muassa työikäisen väestön määrän laskusta ja muista talouden rakenteellisista tekijöistä. Kuntien kulutusmenojen
kasvupaineen ajateltiin poistuvan sote-uudistuksen toteutumisen myötä. Koska uudistus jäi tällä hallituskaudella toteutumatta,
pitää kunnan talouden suunnittelussa varautua lisääntyvään hoito- ja hoivapalvelujen tarpeen kasvuun.
Kunnan toiminnan ja palveluiden jatkuva kehittäminen on tärkeää, jotta voimme myös jatkossa tuottaa kuntalaisille laadukkaita
palveluita. Kunnan talouden turvaamiseksi meidän on myös kyettävä tehostamaan omaa toimintaamme, toisin sanoen
tuottamaan samat laadukkaat palvelut pienemmillä kustannuksilla. Jotta tässä onnistutaan, on koko henkilöstö otettava mukaan
toiminnan kehittämiseen ja meidän on uskallettava rohkeasti miettiä uusia tapoja tuottaa palveluita ja tehostaa toimintaamme.
Kunnan tulee olla mukana yhteisessä Varsinais-suomalaisessa sosiaali- ja terveyspalveluiden kehittämistyössä, joka jatkunee siitä
huolimatta, että sote-uudistus ei nyt toteutunut. Meidän pitää tehdä yhteistyötä muiden kuntien kanssa silloin kun se on
tarkoituksenmukaista laadukkaiden palveluiden tuottamiseksi kuntalaisille. Myös teknologian hyödyntäminen palveluiden
tuottamisessa on otettava rohkeasti käyttöön.
Kunnanhallituksen marraskuussa 2018 tekemän talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti (Balans 2020) kunnan
toimintamenojen määrää tulee kyetä pienentämään lähivuosina, jotta ne vastaavat paremmin toimintatulojen määrää. Jotta tähän
4
tavoitteeseen päästää, meidän pitää arvioida kriittisesti palvelujen järjestämisen tapaa ja palveluketjujen toimivuutta,
operatiivisen toiminnan organisaatiorakennetta ja työnjakoa sekä varmistua siitä, että henkilöstön työkykyä ja työhyvinvointia
tukevia toimenpiteitä vahvistetaan entisestään.
Kunnan ikärakenteen muutoksen myötä verotulojen määrä vähenee tulevaisuudessa samaan aikaan kun ikääntyvä väestö
tarvitsee enenevässä määrin palveluja. Ellei lapsiperheiden määrä kunnassa kasva merkittävästi sisään muuton seurauksena,
näyttäisi lapsiperheiden käyttämien palvelujen tarve alhaisen syntyvyyden myötä vähenevän tulevaisuudessa. Päiväkotien ja
koulujen määrä pitää mitoittaa pienenevään kysyntään ja varmistaa samalla, että ikäihmisten lisääntyneisiin hoito- ja
hoivamenoihin on riittävästi resursseja.
Kemiönsaari 12.3.2019
Anneli Pahta
Kunnanjohtaja
5
2 YLEISET TIEDOT
Hallinnollinen alue
Kemiönsaaren kunta sijaitsee Kemiönsaarella, Varsinais-Suomen kaakkoisosassa. 1.1.2009 lähtien kunta koostuu aikaisemmista
Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnista sekä Hiittisten saaristo-osasta. Kunta rajoittuu Sauvon, Salon, Paraisten,
Raaseporin ja Hangon kuntiin. Kunnan kokonaispinta-ala on 2 801 km², josta maa-alaa on 687 km², merta 2 103,22 km² ja
järviä 11 km².
Kunnassa on 3 vahvistettua osayleiskaavaa, 6 rantaosayleiskaavaa, 47 asemakaavaa ja 70 ranta-asemakaavaa. Rantaviivaa on
noin 2 600 km.
Väestö ja väestönkehitys
Kunnan asukasluku 31.12.2018 oli 6 721 henkilöä (6 793 vuotta aiemmin), vähennystä –72 henkilöä vuoden aikana (–73 vuotta
aiemmin).
Väestönkehitys Kemiönsaarella on ollut negatiivinen vuodesta 1980 lähtien. Välitön syy väestömäärän vähenemiseen johtuu
vääristyneestä väestörakenteesta, ts. korkeasta keski-iästä. Kuolleisuus on korkea ja syntyvyys alhainen. Vuosittain syntyy noin
50 lasta ja kuolee noin 100 henkilöä. Viime vuosina on tapahtunut pientä, mutta tasaista nettomaahanmuuttoa.
3 KUNNAN HALLINTO JA SIINÄ TAPAHTUNEET MUUTOKSET
Kunta-alan uudistuksia on valmisteltu jo usean vuoden ajan, vuosista 2012–2013 saakka, jolloin kuntarakenneuudistus käynnistyi.
Keväällä 2014 puolueet tekivät täyskäännöksen sosiaali- ja terveydenhuoltokysymyksessä ja loivat koko maan sosiaali- ja
terveydenhuoltoa koskevan mallin. Vuotta myöhemmin, keväällä 2015, pidettiin eduskuntavaalit, jolloin sote-uudistus sysättiin
seuraavalle hallitukselle. Nykyinen hallitus asetti sote-uudistuksen toteuttamisen yhdeksi hallitusohjelman tavoitteeksi kuluvan
vaalikauden aikana.
Perjantaina 8. maaliskuuta 2019 pitkään valmisteltu sote-uudistus kaatui, ja samassa yhteydessä hallitus jätti eronpyyntönsä.
Huhtikuussa 2019 on eduskuntavaalit, ja nähtäväksi jää, mitä asiassa tapahtuu seuraavaksi.
Kuntaliiton uusi tj. Minna Karhunen totesi 8. maaliskuuta 2019 Kommuntorget-sivustolla seuraavaa: ”Seuraavan hallituksen
tehtävänä on luoda kuntiin uutta tulevaisuudenuskoa sekä tarjota taloudellista vakautta ja toteuttaa sote-uudistus, joka on inhimillisempi,
pienempi ja jonka keskiössä ovat päättäjien ja rakenteiden sijaan ennemminkin asukkaat.”
Käynnissä olevat uudistukset ja epävarmuus luovat huolta henkilöstön keskuudessa, jarruttavat kehitystä ja heikentävät
tulevaisuudenuskoa. Kunnat peräänkuuluttavat nyt selkeitä toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita. Kemiönsaaren kaltaisille
pikkukunnille, jotka ovat hyvin riippuvaisia valtionosuuksista ja joiden taloudellinen tulevaisuus on epävarmalla pohjalla, on siksi
tärkeää tarkastella toimintaansa ja etsiä mahdollisia uusia toimintamuotoja. Sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus ja
uudistaminen vaikuttaisi suotuisasti Kemiönsaaren kustannusrakenteeseen. Syksyn ja talven 2018–2019 aikana kunnassa on
tehty Balans 2020 -tasapainottamisohjelman puitteissa useita selvityksiä siitä, miten Kemiönsaari voisi tulevaisuudessa tuottaa
palveluja aiempaa tehokkaammin ja taloudellisemmin.
6
Kemiönsaaren kunnan organisaatio 1.7.2017 alkaen:
Valtuusto
Ylin päätäntävalta kunnassa on valtuustolla. Kemiönsaaren kunnan valtuustoon kuuluu 27 jäsentä, jotka valittiin
kuntavaaleissa 2017. Poliittinen jako on seuraava:
Puolue Äänet 2017 % Valitut
Kesk.
SDP
Vapaa
yhteistoiminta
Vihr.
RKP
Vas.
Kok.
Peruss.
257
493
780
221
1 757
257
121
28
6,6
12,6
19,9
5,6
44,9
6,3
3,1
0,7
2
3
6
1
13
2
-
-
YHTEENSÄ 3 914 100,0 27
Valtuuston puheenjohtajiston kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2019
Puheenjohtaja Veijo Lücke (vyt.)
Yrittäjä
I varapuheenjohtaja Jan-Erik Enestam (r.)
Ministeri, eläkeläinen
II varapuheenjohtaja Inger Wretdal (r.)
Fil. maist.
III varapuheenjohtaja Bo Vilander (sd.)
Sähköasentaja
7
Valtuuston kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2021
Nimi Ammatti Puolue
Suomen Keskusta r.p. (2)
Kaitala Harri
Kallonen Kalevi, ryhmäpuheenjohtaja
Maanviljelijä
Maanviljelijä, yrittäjä
kesk.
kesk.
Suomen Sosialidemokraattinen
Puolue r.p. (3)
Kulla Ann-Marie
Sundqvist Johan, ryhmäpuheenjohtaja
Vilander Bo
Sairaanhoitaja
Eläkeläinen
Sähköasentaja
sd.
sd.
sd.
Vapaa yhteistoiminta (5)
Friman Rune, ryhmäpuheenjohtaja
Hollsten Jari
Lücke Veijo
Manelius Maria
Viljanen Kim
Yrittäjä
Yrittäjä
Yrittäjä
Seurakuntamestari
Yrittäjä, asentaja
vyt.
vyt.
vyt.
vyt.
vyt.
Vihreä liitto r.p. (1)
Lang Eija
Erikoissairaanhoitaja
vihr.
Ruotsalainen kansanpuolue r.p. (13)
Blomqvist Jonas
Enestam Jan-Erik, ryhmäpuheenjohtaja
Fabritius Helena
Guseff Niklas
Karlsson Jill
Liljeqvist Wilhelm
Lindroos Kristian
Oksanen Michael
Simola Fredrik
Sjöblom Patrik
Wendelin Kim
Wilson Daniel
Wretdal Inger
Henkilökohtainen valmentaja
Ministeri, eläkeläinen
Agrologi
Merivartija, opettaja
Toimistosihteeri, kulttuuriaktiivi
Varatj.
Yrittäjä, maanmittausinsinööri
Pääsihteeri
Tradenomiopiskelija
Yrittäjä
Yrittäjä
Yrittäjä
Filosofian maisteri
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
r.
Vasemmistoliitto r.p. (2)
Antikainen Esko
Wass Tomy, ryhmäpuheenjohtaja
Eläkeläinen
Valtiotieteiden maisteri
vas.
vas.
Ön (1)
Salonen Janne *)
Yrittäjä
Ön
*) Salonen edusti Vapaata yhteistoimintaa kun hänet valittiin valtuustoon, mutta hän erosi ryhmästä ja perusti
valtuustoryhmän Ön marraskuun lopussa 2017.
Valtuusto kokoontui 5 kertaa ja pöytäkirjoihin vietiin 47 asiaa.
Kunnanhallituksen kokoonpano kesäkuu 2017 – toukokuu 2019
Nimi Ammatti Puolue
Puheenjohtaja Wilhelm Liljeqvist
I varapuheenjohtaja Rune Friman
II varapuheenjohtaja Daniel Wilson
Helena Fabritius
Ghita Edmark
Maria Manelius
Ann-Marie Kulla
Harri Kaitala
Tomy Wass
Varatj.
Yrittäjä
Yrittäjä
Agrologi
Puheenjohtaja, RKP Kemiönsaari
Seurakuntamestari
Sairaanhoitaja
Maanviljelijä
Valtiotieteiden maisteri
r.
vyt.
r.
r.
r.
vyt.
sd.
kesk.
vas.
Kunnanhallitus kokoontui 12 kertaa ja pöytäkirjoihin vietiin 147 asiaa.
8
Tilivelvolliset toimielimet ja viran-/toimenhaltijat
Lautakunnat
Tarkastuslautakunta 10.9.2018 asti
Puheenjohtaja Kristian Lindroos
Varapuheenjohtaja Janne Salonen
Sihteeri Krister Rehn (BDO)
Tarkastuslautakunta 11.9.2018 alkaen
Puheenjohtaja Kristian Lindroos
Varapuheenjohtaja Jari Hollsten
Sihteeri Krister Rehn (BDO)
Keskusvaalilautakunta
Puheenjohtaja Leif Byman
Varapuheenjohtaja Börje Salonen
Sihteeri hallintojohtaja Erika Strandberg, vs. hallintojohtaja Daniela Sundberg
Sivistyslautakunta
Puheenjohtaja Hanna Guseff
Varapuheenjohtaja Mika Lehtinen
Esittelijä sivistysjohtaja Mats Johansson
Kulttuuri- ja vapaa-ajan lautakunta
Puheenjohtaja Rabbe Lindblom
Varapuheenjohtaja Jonas Blomqvist
Esittelijä vapaa-aikatoimenjohtaja Bo-Eric Ahlgren, kulttuurisihteeri Hanna Mehtonen-Rinne
Peruspalvelulautakunta
Puheenjohtaja Niklas Guseff
Varapuheenjohtaja Knut-Mikael Hellbom
Esittelijä peruspalvelujohtaja Maria Wallin
Tekninen lautakunta
Puheenjohtaja Helena Fabritius
Varapuheenjohtaja Janne Salonen
Esittelijä tekninen johtaja Greger Lindholm
Rakennus- ja ympäristövalvontalautakunta
Puheenjohtaja Kim Viljanen
Varapuheenjohtaja Roger Hakalax
Esittelijä valvontapäällikkö Dan Renfors, johtava ympäristösihteeri Sonja Lindström
Elinkeinolautakunta
Puheenjohtaja Kalevi Kallonen
Varapuheenjohtaja Jill Karlsson
Esittelijä kehitysjohtaja Gunilla Granberg
Saaristolautakunta
Puheenjohtaja Daniel Wilson
Varapuheenjohtaja Andrea Granroth
Esittelijä matkailupäällikkö Benjamin Donner
9
Jaostot
Ruotsinkielinen koulujaosto
Puheenjohtaja Kristina Hakola-Wass
Varapuheenjohtaja Hanna Guseff
Esittelijä sivistysjohtaja Mats Johansson
Suomenkielinen koulujaosto
Puheenjohtaja Mika Lehtinen
Varapuheenjohtaja Taina Tilvis
Esittelijä sivistysjohtaja Mats Johansson
Toimitusjaosto
Puheenjohtaja Helena Fabritius
Esittelijä tekninen johtaja Greger Lindholm
Johtokunta
Vesilaitoksen johtokunta
Puheenjohtaja Roger Hakalax
Varapuheenjohtaja Helena Fabritius
Esittelijä tj. Raimo Parikka
10
4 YLEINEN TALOUDELLINEN KEHITYS
Ennakkotiedot kuntien tilinpäätöksistä vuodelle 2018.
Kuntatalous ajautui kriisiin: Kaksi kolmesta kunnasta teki negatiivisen tuloksen
Kuntatalous näyttää vuoden 2018 tilinpäätösarvioiden valossa hälyttävän synkältä. Tulos painui vuonna 2018 negatiiviseksi
196:ssa eli peräti noin kahdessa kolmasosassa kunnista, kun vuotta aiemmin miinusmerkkisiä tuloksia oli 55 kunnassa.
– Näyttää siltä, että kuntatalous on ajautunut kriisiin. Kunnille ei saa antaa enää yhtään uutta tehtävää ilman sille osoitettua
rahoitusta. Kaikenlaiset valtionosuusleikkaukset on vihdoin lopetettava. Päinvastoin, valtion lisärahoitukselle on selkeät
perusteet. Heikennyksiä kuntakenttä ei enää kestä, Kuntaliiton toimitusjohtaja Minna Karhunen vetosi tilinpäätöstietojen
julkistamisen tiedotustilaisuudessa keskiviikkona 13. helmikuuta.
Tilinpäätösarviot kertovat, että verotulot ja valtionosuudet tippuivat vuonna 2018. Samaan aikaan kuntien ja kuntayhtymien
menot kasvoivat yli 3 prosenttia. Valtaosa menojen kasvusta tulee materiaalien ja palvelujen ostoista. Henkilöstömenot
kasvoivat varsin maltillisesti.
– Isoin yksittäinen tekijä kuntatalouden heikentymisessä on kilpailukykysopimus, joka kohtelee kuntakenttää ankarammin kuin
yrityksiä. Vaikka tällä hallituskaudella tavoiteltiin kuntatalouden vahvistamista, niin todellisuudessa kuntien tehtävät ovat olleet
yhä voimakkaassa myllerryksessä ja rahoitusta on vähennetty.
Kuntien ja kuntayhtymien velka kasvoi viime vuonna miljardilla eurolla. Kuntien velkataakka kasvoi reilut kolme prosenttia,
mutta kuntayhtymien velka kiri lukuisten sairaalahankkeiden vuoksi yli 11 prosenttia. Yhteensä kuntatalouden velka on
asettumassa noin 19,4 miljardiin euroon, mikä pitää velkaantumisen ennallaan suhteessa bruttokansantuotteeseen.
Syömävelkaan jouduttiin turvautumaan jopa 38 kunnassa, kun vuotta aiemmin vuosikate oli pakkasella vain neljässä kunnassa.
Kunnilla itsellään on avaimet kriisin ratkaisuun
Julkisuudessa kuntakenttää on lyöty väittämällä, että kunnat ovat liian heikkoja, niissä on liian vähän osaamista ja kunnissa
ulkoistetaan palveluja liian kevein perustein.
– Tämä ei pidä paikkaansa. Kunnissa on todella paljon osaamista. Kunnat ovat vahvempia kuin valtio, ja kunnat ulkoistavat
palveluja, kun arvioivat sen tarpeelliseksi, Karhunen sanoo.
Minna Karhunen katsoo, että kunnilla itsellään on avaimet kuntatalouden kriisin ratkaisuun.
– Valtion puolella ei selkeästi ymmärretä, miten kuntatalouden kriisi ratkaistaan. Kunnissa haetaan koko ajan ratkaisuja, valtion
tulee nyt luottaa kuntiin ja antaa niille mahdollisuus kehittyä.
Keskiarvojen takaa löytyy kahtiajakautunut kuntakenttä
Kuntien taloudellinen tulos eriytyi viime vuonna voimakkaasti. Helsinki, Espoo, Vantaa jauhavat hyvää tulosta. Moni muu iso
kaupunki, kuten Tampere, Turku, Oulu, Kouvola ja Rovaniemi tekivät heikon tuloksen. Näiden ääripäiden väliin jää muu
kuntakenttä.
– Tilanne on hyvin poikkeuksellinen. Heikko tulos on aina monen eri tekijän summa. Isoilla kaupungeilla huonon tuloksen
selittää pääosin heikko verokehitys. Pienissä kuntakokoluokissa tulokseen vaikuttavat raskaat valtionosuusleikkaukset,
Kuntaliiton kuntatalousyksikön johtaja Ilari Soosalu toteaa.
(Kuntaliiton lehdistötiedote 13.2.2019)
11
5 OLENNAISET MUUTOKSET KUNNAN TOIMINNASSA JA TALOUDESSA
Taustaa
Tilinpäätöksen laadinnassa on soveltuvin osin noudatettu kirjanpitolakia, kirjanpitoasetusta sekä kuntalakia ja muita sitovia
määräyksiä ja suosituksia.
Kunnan vuoden 2018 tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen sekä liitetiedot, talousarvion toteutumisen
sekä toimintakertomuksen. Toukokuussa 2007 kuntalakiin tulleen muutoksen myötä kunnan on laadittava täydellinen
konsernitilinpäätös, joka sisältää tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja taseen liitetietoineen.
Kunnallinen liikelaitos tulee eritellä kirjanpidossa. Tästä syystä Kemiönsaaren vesiliikelaitoksen tilinpäätös esitellään erillisenä
liitteenä kunnan tilinpäätöksessä. Vesiliikelaitos sisältyy virallisiin tilinpäätösasiakirjoihin.
Yleistä
Mahdollisesti toteutettava sote- ja maakuntauudistus on kummitellut taustalla koko vuoden ajan. Kansallisen tason päätöksiä
ei ole saatu aikaan, mikä on vaikuttanut myös kuntien päätöksentekoon ja tulevaisuuden suunnitteluun.
Vanhustenhuollon kiinteistöjen investointitarpeista on keskusteltu koko vuoden ajan, mutta päätöksiä ei ole tehty.
Vuoden aikana käynnistyi yhteistyö Yrjö ja Hanna -säätiön kanssa Taalintehtaalle suunnitellut senioritalon tiimoilta. Senioritalo
oli määrä rakentaa Taalintehtaan terveysaseman nykyiselle tontille. Myös Sitran kanssa aloitettiin keskustelut SIB-hankkeen
käynnistämisestä, jolla pyritään edistämään lapsille ja nuorille suunnattua toimintaa sekä ehkäisemään syrjäytymistä. SIB-hanke
perustuu siihen, että sijoittaja investoi jonkin julkisen palvelun tuottamiseen olettaen, että investointi tuottaa voittoa.
Lähtökohtana on, että sijoittaja kantaa hankkeen taloudelliset riskit ja että julkinen sektori maksaa ainoastaan saavutetuista
tuloksista. Kunta voi hyötyä tästä esimerkiksi säästöjen muodossa sen seurauksena, että kohderyhmä tarvitsee aiempaa
vähemmän palveluita.
Maaliskuussa 2018 valtuusto päätti, että kunta vastaanottaa 2–3 uutta pakolaisperhettä Syyriasta. Perheet saapuivat
Taalintehtaalle tammikuussa 2019.
Toukokuussa valtuusto päätti asettaa tilapäisen valiokunnan tarkastuslautakunnan luottamuksen mittaamiseksi. Valiokuntaan
kuului seitsemän jäsentä, ja kunnan vs. hallintojohtaja toimi valiokunnan sihteerinä. Valiokunta suoritti tarkastuslautakunnan
jäsenten kuulemiset ja pyysi elokuussa kunnanhallitukselta lausunnon asiasta. Syyskuussa valtuusto päätyi erottamaan
tarkastuslautakunnan luottamuspulan takia. Samalla valtuusto päätti valita uuden tarkastuslautakunnan jäljellä olevaksi
toimikaudeksi.
Toukokuussa valtuusto hyväksyi päivitetyn henkilöstöstrategian. Henkilöstöllä on ollut mahdollisuus tutustua strategiaan
kunnan intranetissä ja esimiestensä kautta, ja lisäksi vs. hallintojohtaja ja kehitysjohtaja ovat käyneet yksiköiden
henkilöstöpalavereissa esittelemässä uutta henkilöstöstrategiaa.
Dragsfjärdin itäisen saariston rantaosayleiskaavan muutos hyväksyttiin keväällä. Kaavasta on tehty valituksia, minkä vuoksi sitä
ei ole voitu toteuttaa.
Kunnan henkilöstön työterveyspalveluja tuottava kunnan tytäryhtiö Oy Dalmed Ab:n tulevaisuus on jo muutaman vuoden ajan
ollut vaakalaudalla. Yhtiö ei ole saanut rekrytoitua lääkäreitä. Toinen osakkeenomistajista, Abloy Oy, lopetti toimintansa
Kemiönsaarella kesällä 2018. Tämän vuoksi heidän kiinnostuksensa myydä osuutensa Dalmedista tuli ajankohtaiseksi.
Samanaikaisesti kunnan tuottamaan työterveyshuoltoon kohdistui yhtiöittämisvelvollisuus, minkä vuoksi
peruspalvelulautakunta ja myöhemmin kunnanhallitus päätti, että kunnan tuottama työterveyshuolto siirretään Dalmedille.
Kunnanhallitus päätti maaliskuussa kilpailuttaa kunnan henkilöstön työterveyspalvelut ja samalla myydä Dalmedin osakkeet.
Tarjouksia saatiin yksi ja se tuli Pihlajalinnalta. Dalmedin toiminta siirtyi Pihlajalinnalle 1. maaliskuuta 2019.
Talous
Kunta päivitti sekä taloushallinnon että henkilöstöhallinnon ohjelman syksyllä 2018. Tästä johtuen toteutumaraportin
henkilöstökustannukset eivät olleet ajan tasalla syksyllä.
Vuoden 2018 talousarvion valmistelu perustui 1,3 miljoonan euron valtionosuuksien leikkaukseen. Henkilöstökustannusten
arvioitiin kasvavan maltillisesti uuden sopimuskauden voimaantulon myötä 1.2.2018 alkaen.
12
Keväällä vanhustenhuollossa, sosiaalihuollossa ja terveydenhuollon yksikössä ilmeni 350 000 euron lisämäärärahan tarve.
Peruspalvelulautakunta käsitteli asiaa ensimmäisen kerran maaliskuussa, mutta asia pantiin pöydälle. Kunnanhallitus käsitteli
asiaa lokakuussa, jolloin se myönsi määrärahan.
Vuoden 2018 investointitalousarvio oli yhteensä 2,5 miljoonaa euroa. Suurimmat yksittäiset investoinnit vuonna 2018 olivat
Kemiön koulukeskuksessa tehdyt toimenpiteet sekä automaattisen sammutuslaitteiston asentaminen Almakotiin.
Investointitalousarvio alittui noin 1 miljoonalla eurolla. Hallinto-osasto ylitti investointitalousarvion reilulla 17 000 eurolla,
kehitysosasto alitti 62 000 eurolla, sivistysosasto ylitti reilulla 21 000 eurolla, peruspalveluosasto alitti lähes 149 000 eurolla,
ympäristö- ja tekniikkaosasto alitti vajaalla 982 000 eurolla. Vesiliikelaitos alitti investointitalousarvion lähes 20 000 eurolla.
Osa investointihankkeista ylitti niille budjetoidut määrärahat, mutta kokonaisuutena investoinnit pysyivät valtuuston asettamissa
kehyksissä.
Vuoden 2018 tuloslaskelman vuosikate on 585 000 euroa. Alkuperäisen talousarvion vuosikate oli 1,27 miljoonaa euroa ja
muutetun talousarvion 917 000 euroa.
Toimintamenot ylittivät muutetun talousarvion 890 000 eurolla. Toimintakate on 100,8 prosenttia budjetoidusta, mikä
tarkoittaa 340 000 euron ylitystä.
Ostopalvelut ylittyivät vajaat 1,4 miljoonaa euroa. Vakituisten lääkäreiden ja hammaslääkäreiden vajeen paikkaamiseksi kunta
käytti vuokratyövoimaa noin 1,14 miljoonalla eurolla. Erikoissairaanhoidon kustannukset olivat lopulta yhteensä noin 8,7
miljoonaa euroa. Materiaalien ja tarvikkeiden ostot ylittivät talousarvion 25 000 eurolla. Tukia ja avustuksia maksettiin 70 000
euroa budjetoitua vähemmän ja muut kustannukset toteutuivat lähes budjetoidusti.
Toimintatuotot ylittivät talousarvion 540 000 eurolla. Myyntituotot ylittyivät lähes 190 000 eurolla. Maksutuotot toteutuivat
budjetoidusti, tuet ja avustukset alittuivat 10 000 eurolla ja muut tuotot alittuivat 360 000 eurolla, mikä johtuu myyntivoitoista.
Hallinto-osaston talousarvio alittui 93 000 eurolla, kehitysosaston 10 000 eurolla, sivistysosaston 70 000 eurolla ja ympäristö-
ja tekniikkaosaston (lukuun ottamatta vesiliikelaitosta) alittui yli 420 000 eurolla. Ympäristö- ja tekniikkaosastolle on kirjattu
kiinteistöjen myynnistä saatuja myyntivoittoja. Peruspalveluosaston muutettu talousarvio ylittyi 975 000 eurolla ja alkuperäinen
talousarvio 1,33 miljoonalla eurolla.
Kunnan maksuvalmius on ollut erittäin hyvä viime vuosina. Vuodelle 2018 oli budjetoitu 3,4 miljoonaa euroa uusia lainoja.
Kunta nosti vuoden aikana 2 miljoonaa euroa lyhytaikaista lainaa. Kemiönsaaren Vesi ei nostanut lainaa vuonna 2018.
Kunnan yhteenlaskettu velkataakka pieneni 24,2 miljoonasta eurosta 20 miljoonaan euroon, tai 3 561 eurosta 2 976 euroon
per asukas. Mainittakoon kuitenkin, että kunta nosti 2 miljoonan euron lainan tammikuussa 2019.
Kemiönsaaren Veden vuoden 2018 tilinpäätös on 71 000 euroa ylijäämäinen, mikä tarkoittaa, että aiemmilta vuosilta kertynyttä
alijäämää on nyt yhteensä vajaat 8 000 euroa. Valtuuston taloudellisten tavoitteiden mukaan Kemiönsaaren Veden tulee
maksaa vuosittain tuottoa kunnalle, mutta koska korkomarkkinat ovat olleet miinuksen puolella, tuottoa ei maksettu vuodelta
2018.
Kunnanhallituksen päätöksen mukaan kunta ja liikelaitos laativat tilinpäätöksen yhteydessä velkakirjan vuoden aikana
syntyneistä lainoista. Kunnanhallitus on määritellyt takaisinmaksuajaksi 15 vuotta, ja viitekorkona on 12 kuukauden euribor
per 31.12. Vuonna 2018 Kemiönsaaren Vesi ei nostanut uutta lainaa kunnalta. Kemiönsaaren Veden lainat kunnalta olivat
yhteensä 3,33 miljoonaa euroa per 31.12.2018.
Vuoden 2018 tuloveroprosentti oli 19,75, yleinen kiinteistöveroprosentti 1,1 ja vakituisen asunnon kiinteistöveroprosentti
0,41.
Vuoden 2018 tulos on alijäämäinen, mikä heikentää kunnan vapaata omaa pääomaa.
Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että valtuusto hyväksyy tilinpäätöksen yhteydessä myös käyttötalouden ja
investointien määrärahaylitykset.
13
6 ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ
Kemiönsaaren kunta on taloussuunnitelmassaan 2019–2021 huomioinut sote- ja maakuntauudistuksen ja sen tuomat
muutokset kunnan talouteen. Toimintamenoihin ja investointeihin kohdistuva paine on lisääntynyt. Valtionosuuksista ja
veroista saatavien tuottojen väheneminen heikentää myös vuosikatetta. Tämän seurauksena kunnalla ei enää ole
mahdollisuuksia tehdä isoja investointeja tai lainanlyhennyksiä. Taloussuunnitelmaan sisältyvät investoinnit rahoitetaan
kokonaisuudessaan uusilla lainoilla.
Syksyllä 2018 talousarvion valmistelun yhteydessä kunnanhallitus päätti myös Balans 2020 -ohjelman käyttöönotosta. Balans
2020 on talouden tasapainottamisohjelma. Vuoden 2019 talousarvio on 2,5 miljoonaa euroa alijäämäinen, ja
tasapainottamisohjelman tavoitteena onkin säästöjen löytäminen vuoteen 2020 mennessä alijäämän pienentämiseksi tai jopa
sen kattamiseksi. Balans 2020 -ohjelman puitteissa on talven 2018–2019 aikana tehty erilaisia selvityksiä, joilla pyritään
löytämään säästökeinoja. Tavoitteena on, että valtuusto voisi toukokuussa 2019 päättää mahdollisista säästötoimenpiteistä.
7 KUNNAN HENKILÖSTÖ
Henkilöstöstrategia
Henkilöstöstrategia päivitettiin talvella 2018. Henkilöstöstrategia perustuu samoihin arvoihin kuin kunnan strategia eli
avoimuuteen, aktiivisuuteen ja uudistumiskykyyn. Henkilöstöstrategia keskittyy kuuteen osa-alueeseen: rekrytointiin,
johtajuuteen ja alaistaitoihin, työterveyteen, palkkaukseen ja palkitsemiseen, osaamiseen ja ammattitaitoon sekä arviointiin ja
kehittämiseen.
Henkilöstöstrategian toteutumista arvioidaan lähemmin henkilöstöraportissa.
Henkilöstömäärä
–
Henkilöstömäärä 31.12.2018 oli 594 (vuonna 2017: 577). Työntekijöistä 454 (vuonna 2017: 439) oli toistaiseksi voimassa
olevassa työsuhteessa ja 140 (vuonna 2017:138) määräaikaisessa työsuhteessa.
Työterveyshuolto
Vuonna 2018 työterveyspalvelut ostettiin Oy Dalmed Ab:lta. Palveluihin kuuluivat lakisääteisen työterveyshuollon lisäksi
terveydenhoitaja- ja yleislääkäritason sairaanhoito, laboratorio- ja röntgentutkimukset, fysioterapia ja erikoislääkärin
550
560
570
580
590
600
610
620
630
640
650
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
Henkilöstömäärä 2009-2018
14
konsultaatiot. Työterveyshuolto on tärkeä yhteistyökumppani mm. työsuojeluun ja työyhteisön kehittämiseen liittyvissä
asioissa.
Vuoden 2018 alkupuolella aloitettiin Dalmedin myyntiä koskevat neuvottelut. Dalmedin lääkäritilanne oli kestämätön, ja jatkon
kannalta oli välttämätöntä löytää vastaava työterveyslääkäri. Samanaikaisesti taustalla painoi työterveyshuollon
yhtiöittämisvelvoite. Syksyllä 2018 päätettiin, että kunnallisen työterveyshuollon asiakkaat siirretään Dalmedille
vuodenvaihteesta 2019 lähtien ja että samalla kilpailutetaan kunnan työterveyspalvelut sekä myydään Dalmedin osakkeet
uudelle tuottajalle. Ainoan tarjouksen jätti Pihlajalinna, ja näin ollen maaliskuusta 2019 alkaen työterveyshuollosta vastaa
Pihlajalinna.
8 TÄRKEIMPIEN RISKIEN JA EPÄVARMUUSTEKIJÖIDEN SEKÄ MUIDEN TOIMINNAN
KEHITTÄMISEEN VAIKUTTAVIEN TEKIJÖIDEN ARVIOINTI
Kunnan toimintaan vaikuttavat mm. toiminnan riskit, taloudelliset riskit ja vahinkoriskit.
Vahinkoriskit ja toiminnan keskeytymisen aiheuttamat riskit
Vahinkoriskeihin ja toiminnan keskeytymisen aiheuttamiin riskeihin on varauduttu vakuuttamalla. Kunta käyttää
vakuutusmeklaripalveluita vakuutusten hankinnassa. Vakuutusmeklaripalvelut hankitaan Rewenda Oy:ltä. Meklariyhtiö hoitaa
vakuutusten hankinnan kunnan puolesta. Vakuutushankinta tehtiin talvella 2016. Ennen hankintaa kunnan koko vakuutusturva
käytiin läpi ja sitä täydennettiin. Hankinnan jälkeen kunnan kaikki vakuutukset on keskitetty OP Pohjolaan.
Vuonna 2011 kunta laati ja hyväksyi valmiussuunnitelman. Valmiusasioista vastaavat virkamiehet osallistuvat säännöllisesti
valmius- ja kriisinhallintakoulutuksiin.
Suurin riski toiminnan keskeytymisen osalta on vesihuollossa. Kemiönsaaren Vesi on varautunut riskeihin tekemällä kattavan
kriisisuunnitelman, jota on myös sovellettu silloin, kun vesihuollossa on ollut vuotoja ja ongelmia.
Rahoitusriskit
Korkoriski on suurin rahoitusriski. Kunnan lainasalkku ja lainaturva käydään vuosittain läpi, ja samalla sen
kustannustehokkuutta tarkastellaan. Toukokuussa 2018 kunnan lainasalkusta reilut 45 prosenttia oli joko korkosuojauksella
suojattua tai kiinteäkorkoista lainaa. Kunnanhallitus totesi toukokuussa 2018, että tavoitteena on suojata 30–50 prosenttia
lainoista ja pyrkiä saamaan uusille lainoille mahdollisimman pitkäaikainen kiinteä korko.
Ympäristöriskit
Ympäristöriskeihin kuuluvat ensisijaisesti mereen ja vesihuoltoon liittyvät riskit. Öljyonnettomuus meressä Kemiönsaaren
rannikolla aiheuttaisi huomattavia vahinkoja luonnolle ja yritysten toimintaedellytyksille. Riskit tyyppiä laaja sähkökatko,
öljyonnettomuudet, kaasuonnettomuudet ja vastaavat käsitellään kunnan valmiussuunnitelmassa.
Muut riskit
Muihin riskeihin voidaan laskea kuuluvaksi riskit, jotka liittyvät toimintaedellytyksiin, kuten vähenevä väestö, veropohjan suuret
muutokset, saaristolisän menetys sekä muista poliittisista linjanvedoista kansallisella tasolla aiheutuvat seuraukset. Näihin
varautuminen kuuluu kunnan jatkuvaan taloudellis-strategiseen toimintaan.
9 YMPÄRISTÖTEKIJÄT
Kunnan noin 43 536 m²:n kiinteistöalasta noin 36 946 m² eli runsaat 85 prosenttia lämmitetään hiilidioksidineutraaleilla eli
uusiutuvilla polttoaineilla.
Kemiönsaaren kuntien yhdistymisen jälkeen vuonna 2009 hiilidioksidineutraaleihin polttoaineisiin siirtyminen ja muut
ympäristöystävällisiksi katsotut lämmitystavat ovat vähentäneet hiilidioksidipäästöjä. Vähennys on vielä suurempi kun otetaan
huomioon, että myös yksityiset toimijat ovat liittyneet kunnassa rakennettuihin kauko- tai alueverkkoihin.
15
Kemiönsaaren kunta on vuodesta 2010 lähtien seurannut hiilidioksidipäästöjä tilausraportin avulla. Päästöt ovat vähentyneet
hieman vuosittain, mutta vertailu ei ole helppoa. Kemiönsaaren kunta sijoittuu keskivaiheille vertailukuntien joukossa kun
otetaan huomioon kunnat, joissa on samansuuruinen väestömäärä ja suunnilleen samankaltainen elinkeinoelämä.
Hiilidioksidipäästöt henkeä kohden ovat keskimäärin pienemmät kuin vastaavissa kunnissa.
Nykyisin kunta seuraa myös kunnan omistamien suurimpien kiinteistöjen lämmön- ja sähkönkulutusta. Tiedot julkaistaan
kunnan verkkosivuilla. Seuraava askel on kulutustietojen oikaisu lämmitystarveluvulla.
Jätevedenpuhdistuksesta, puhdistamoveden purkupaikasta ja erilaisista kunnallisteknisistä tehostamistoimista on käyty
keskustelua jo usean vuoden ajan. Kemiönsaaren vesi- ja viemärilinjojen yhdistäminen valmistui vuonna 2016.
Jätevedenpuhdistus on keskitetty kokonaan Tyska holmenin puhdistamoon. Puhdistamo on toiminut hyvin ja puhdistustulokset
ovat hyvät. Tyska holmenin puhdistamon ympäristövaikutuksia on verrattu kolmen aiemman puhdistamon yhteisvaikutuksiin
seuraavassa taulukossa. Luvut ovat teoreettisia.
Keskimääräinen ympäristövaikutus 2010–2015 Ympäristövaikutus
2018
Päästölaji kg/v kg/v Muutos %
CODCr 17 751 6 570 -63 %
BOD7atu 4 230 4 02 -90,5 %
Kok.P 230 11 -95 %
Kok.N 10 917 8 0 30 -26,5 %
Ammoniumtyppi 6 692 3 212 -52 %
Kiinteä aines 7 480 1 314 -82,5 %
Jäteveden määrä, m³/v 385 485 349 822 -9 %
Jätevedenpuhdistuksen keskittäminen tuo myös taloudellisia etuja, mikä on osa kestävää kehitystä.
Kunnan järjestämä sako- ja umpikaivolietteiden käsittely aloitettiin vuonna 2013 ja jatkuu edelleen. Vuonna 2018 lietettä
puhdistettiin yhteensä 9 231 m³, josta kunnan keräysjärjestelmän piiriin kuului 7 916,30 m³. Lietteenkeruutoiminta on
vakiintunutta, ja sellaisia kiinteistöjä, joiden osalta on epäselvyyksiä, on enää hyvin vähän.
Vaikka jätehuoltotyö on jatkunut jo pitkään, se on mitä suurimmassa määrin ympäristötyötä. Kemiönsaarella syntyvä jätemäärä
on vähentynyt, mikä on myönteistä. Jätemäärien väheneminen on hyvin todennäköisesti lisääntyneen kierrätyksen,
kompostoinnin ja paremman lajittelun ansiota. Vuoden 2018 aikana Kemiönsaarella kerättiin runsaat 1 743 tonnia sekajätettä.
Vuonna 2017 määrä oli yli 1 750 tonnia, vuonna 2016 yli 1 592 tonnia, vuonna 2015 yli 1 900 tonnia, vuonna 2014 yli 1 920
tonnia, vuonna 2013 yli 1940 tonnia ja vuonna 2012 lähes 1 970 tonnia. Vuonna 2018 kaikki jätteet ohjattiin poltettavaksi.
Kunnassa on kierrätyskeskus, joka on toteutettu tukirahoituksella. Kierrätyskeskus työllistää pitkäaikaistyöttömiä. Ympäristön
kannalta kierrätyksellä on hankkeessa merkittävin vaikutus. Hanke käynnistettiin vuonna 2015, ja odotukset ovat korkealla.
Ennen kierrätyskeskuksen perustamista Kemiönsaarella ei ollut paikkaa, jossa kierrätys olisi hoidettu keskitetysti.
10 TERVEYDEN JA HYVINVOINNIN EDISTÄMINEN
Valtuusto hyväksyi Kemiönsaaren ensimmäisen hyvinvointikertomuksen 11.12.2017. Hyvinvointikertomus toimii kunnan
hyvinvointipolitiikan suunnittelun, arvioinnin ja raportoinnin työvälineenä. Hyvinvointikertomus valmistellaan kerran
valtuustokaudessa ja päivitetään tarvittaessa vuosittain. Toimenpiteet tai hyvinvointisuunnitelma arvioidaan talousarvion
toteutumisen yhteydessä. Kemiönsaaren kunnassa on hyvinvointiryhmä ja työryhmä. Hyvinvointiryhmään kuuluvat
kunnanjohtaja Anneli Pahta, sivistysjohtaja Mats Johansson, peruspalvelujohtaja Maria Wallin, kehitysjohtaja Gunilla Granberg,
hallintojohtaja Erika Strandberg / Daniela Sundberg, vapaa-aikatoimenjohtaja Bo-Eric Ahlgren, ruokahuolto- ja siivouspäällikkö
Birgitta Parikka sekä kulttuurisihteeri Hanna Mehtonen-Rinne.
16
Työryhmän tehtävänä on laatia hyvinvointikertomus sekä koordinoida työtä. Työn koordinointia johtaa vapaa-
aikatoimenjohtaja ja hyvinvointikoordinaattori Bo-Eric Ahlgren. Muut jäsenet ovat sivistysjohtaja Mats Johansson ja
hallintojohtaja Erika Strandberg / Daniela Sundberg. Bo-Eric Ahlgren on vapaa-aikatoimenjohtajan työnsä ohella toiminut myös
hyvinvointikoordinaattorina 1.4.2018 alkaen.
Ensimmäisen hyvinvointikertomuksen laadinnassa vertailukohdiksi valittiin Parainen, Kristiinankaupunki sekä Varsinais-Suomen
maakunta. Hyvinvointikertomuksessa todetaan, että suurin osa asukkaista voi hyvin ja on terveitä. Erityisen myönteistä on
koko väestön turvallisuus. Vuosiluokkien 8–9 oppilaat syövät koululounaan useammin kuin vertailukunnissa. Lisäksi
ylipainoisten oppilaiden osuus on pienentynyt, ja oppilaat liikkuvat enemmän kuin edellisen koulututkimuksen aikaan. Oikeasta
suuntauksesta huolimatta parantamisen varaa on edelleen.
Huolestuttavinta hyvinvointikertomuksessa oli oppilaiden suhtautuminen alkoholiin, tupakkaan ja huumeisiin. THL:n vuoden
2017 kouluterveyskyselyyn vastanneista 8.–9. vuosiluokan oppilaista 23 % vastasi olevansa tosi humalassa vähintään kerran
kuukaudessa. Saman kyselyn mukaan 15 % tupakoi päivittäin ja 11,5 % on kokeillut laittomia huumeita vähintään yhden kerran.
8. ja 9. luokan oppilaista 22,3 % kokee terveydentilansa huonoksi tai keskinkertaiseksi. Yläasteilta ja nuorisotaloilta saatujen
tietojen mukaan viime vuosina on heikentynyt lähinnä nuorten henkinen hyvinvointi. Kemiönsaaren kunta on tämän vuoksi
käynyt ahkerasti neuvotteluja Sitran kanssa Lasten SIB-ohjelmaan mukaanpääsystä. Lasten SIB työskentelee pitkäjänteisesti
ennaltaehkäisevän työn parissa. Mikäli kunta pääsee mukaan ohjelmaan vuonna 2019, perheet ja lapset saavat merkittävää
tukea arkeensa noin 10 vuoden ajan. Tämä tarkoittaa, että ohjelmaan pääsisi mukaan alle kouluikäisiä lapsia ja heidän
perheensä.
Hyvinvointikertomuksessa ei ole indikaattoreita, jotka osoittaisivat, että työikäisten asukkaiden ja senioreiden tilanne
poikkeaisi merkittävästi vertailukuntien vastaavista asukasryhmistä.
Vuonna 2018 ei tehty kouluterveyskyselyä. Seuraava kysely tehdään keväällä 2019, ja tulokset saadaan saman vuoden syksyllä.
Edellisten tulosten jälkeen asukkaiden hyvinvointi ei ole muuttunut merkittävästi viimeisen vuoden aikana. Turvallisuuden
osalta Kemiönsaaren tulos on parantunut aiemmasta. 5. ja 8. vuosiluokkien oppilailla teetetään vuosittain Move-testi.
Kemiönsaaren oppilaiden tulokset paranivat edelliseen testiin verrattuna. Etenkin 20 metrin viivajuoksun ja ylävartalon
kohotuksen tulokset ovat olleet selvästi maan keskiarvon alapuolella. Vuonna 2018 viidesluokkalaisten tyttöjen ja poikien sekä
kahdeksasluokkalaisten tyttöjen 20 metrin viivajuoksun tulokset paranivat niin paljon, että ne ovat nyt yli maan keskiarvon.
Ylävartalon kohotuksen eli vatsalihasliikkeiden tulokset ovat valitettavasti vielä hieman maan keskiarvon alapuolella. Muut
testitulokset ovat aina olleet hyvällä tasolla, myös vuonna 2018.
Vuodesta 2018 lähtien THL on laskenut kunnille kertoimen, joka perustuu kuntien tekemän hyvinvointityön tuloksiin ja
prosesseihin. HYTE-kertoimen on tarkoitus toimia porkkanana, sillä kuntien valtionosuuden suuruus määräytyy osaksi niiden
tekemän hyvinvoinnin ja terveyden edistämistyön mukaan. Kemiönsaaren kerroin on 65 asteikolla 1–100. Tällä tuloksella
Kemiönsaari on jaetulla kuudennella sijalla yhdessä Salon kanssa Varsinais-Suomen 27 kunnasta. Rahassa tämä kerroin
tarkoittaa 10,10 euroa asukasta kohden.
Hyvinvointiryhmä on asettanut toimenpiteet/hyvinvointisuunnitelman etusijalle. Pienet työryhmät ovat vuoden aikana alkaneet
toteuttaa toimenpiteitä, jotka hyvinvointiryhmä on katsonut oleellisimmaksi. Alla olevissa taulukoissa on kuvailtu toimenpiteet
ja niiden toteutuminen:
17
18
11 KUNNAN- JA KONSERNIJOHDON SELONTEKO SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ
Kunnanhallitus hyväksyi 25.4.2017 sisäisen valvonnan ohjeen. Sisäistä valvontaa käsitellään myös kunnan hallintosäännössä.
Määräysten, ohjeiden ja päätösten noudattaminen
Kunnan organisaatio on määritelty hallintosäännössä, ja talousarvio ja taloussuunnitelma on laadittu tämän mukaisesti.
Kunnanhallitus on antanut erillisiä toimintaohjeita, jotka sisältävät määräyksiä koskien taloudellisia resursseja, seurantaa ja
priorisointeja, talousarvion sitovia tasoja, tilisuunnitelmaa, ohjeita yksiköille vastuuhenkilöiden nimeämisestä, tavaroiden ja
palvelujen hankintaan liittyviä määräyksiä, selvityksiä myönnetyistä avustuksista ja maksuja koskevia toimintaohjeita. Laskujen
vastaanottoon ja hyväksymiseen yksiköt ovat nimenneet vastuuhenkilöitä ja tarkastajia. Kunnanhallitus ja lautakunnat
osallistuvat talousarvioseurantaan vuosineljänneksittäin.
Päätäntävallasta säädetään hallintosäännössä. Virkamiespäätökset delegoiduissa asioissa on kirjattu kunnan
asianhallintajärjestelmään ja esitetty asianomaisille lautakunnille ja kunnanhallitukselle.
Tavoitteiden saavuttaminen, varojen käytön valvonta, kannattavuuden pätevä ja luotettava arviointi
Kunnanhallitus ja lautakunnat osallistuvat talousarvioseurantaan vuosineljänneksittäin. Osastojen ja yksiköiden johtajat
seuraavat tavoitteiden toteutumista päivittäisessä työssään ja johtavat työtä niin, että tavoitteet saavutetaan.
Strategian toteutumista ja keskeisiä tavoitteita seurataan myös niin, että niitä käsitellään valtuuston, kunnanhallituksen ja
lautakunnanjäsenten vapaamuotoisissa kokouksissa kuten iltakouluissa ja seminaareissa.
Käytössä olevien varojen käsittelyä säädellään kunnanhallituksen vahvistamilla tilinhoito-oikeuksilla. Talous- ja
henkilöstöhallinnossa on pyritty siihen, että mahdollisuuksien mukaan vältetään nk. vaarallisten työtehtäväyhdistelmien synty.
Hankinnat, sopimukset ja omaisuudenhoito
Hankinnoissa on noudatettu lakeja ja määräyksiä. Sen lisäksi on hankintojen osalta hyödynnetty Kuntaliiton KuntaHankinnat-
palvelua. Lokakuusta 2018 lähtien kunnilla on täytynyt olla käytössä sähköinen hankintajärjestelmä. Kunta otti syksyllä käyttöön
Cloudia-järjestelmän.
19
Kunnan tekemiä sopimuksia ja muita oleellisia asiakirjoja on säilytetty mapeissa, lukituissa kaapeissa, joihin on rajoitettu pääsy.
Kunta on ottanut käyttöön asianhallintaohjelma Twebin sopimustenhallintamoduulin. Asianomaiselle viranhaltijalle on annettu
sopimusehtoja ja -aikoja koskeva valvontavastuu.
Vuoden 2013 lopussa kunta aloitti yhteistyön Lowell Oy Ab:n (aiemmin Lindorff) kanssa. Lowell on hoitanut kunnan perintää
vuoden 2014 alusta lähtien.
Kiinteä omaisuus on vakuutettu, ja vakuutusturva käydään läpi vuosittain. Kunnalla on käytössään
kiinteistörekisteröintiohjelma, joka otettiin käyttöön vuonna 2011. Rekisteriohjelma on kiinteistönhoidolle ja sisäiselle
tarkastukselle tärkeä työkalu kiinteistöjen osalta. Kaikki kunnan aineeton ja materiaalinen omaisuus on tallennettu
käyttöomaisuusohjelmaan. Ohjelma on osa talousjärjestelmää ja tekee varojen taloudelliseen seurannan joustavaksi ja
selkeäksi, koska jokainen omaisuuden osa on erikseen yksilöity ja tapahtumat kirjataan omaisuuteen heti.
Muuta
Päivitetyn konserniohjeen mukaan kunnanhallitus seuraa ja arvioi kaksi kertaa vuodessa tytäryhteisöjen toimintaa, per 31.8. ja
31.12 (tilinpäätös).
Konsernin sisällä tilintarkastusyhteisö on yhtenäistetty niin, että kaikilla tytäryhtiöillä nyt on sama tilintarkastusyhteisö kuin
kunnalla.
20
12 TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS
Tuloslaskelman tunnusluvut
Tuloslaskelman yhteydessä on esitetty tuloslaskelman tunnusluvut vuoden 2017 ja vuoden 2018 tilinpäätösten osalta.
Toimintatuotot / Toimintakulut %
= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut – valmistus omaan käyttöön)
Tunnusluku kertoo kuinka paljon käyttötalouden toimintakuluista katetaan maksu- ja myyntituloilla. Vuonna 2018 verotuloilla
ja valtionosuuksilla katetaan 85,2 % toimintakuluista.
Vuosikate / Poistot %
= 100 * Vuosikate / Poistot
Tunnusluku kertoo tulorahoituksen määrän, joka jää käytettäväksi investointeihin, poistoihin ja lainan lyhennyksiin. Kun
tunnusluvun arvo on 100 % tai sitä suurempi, voidaan kunnan tulorahoituksen katsoa olevan riittävä tai ylijäämäinen. Kunnan
TULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toimintatuotot 7 416 8 506
Valmistus omaan käyttöön 6 5
Toimintakulut -50 176 -48 657
Toimintakate -42 753 -40 146
Verotulot 22 262 23 382
Valtionosuudet 21 205 22 148
Rahoitustuotot ja -kulut 0 0
Korkotuotot 0 0
Muut rahoitustuotot 62 32
Korkokulut -207 -195
Muut rahoituskulut -7 -6
Vuosikate 561 5 215
Poistot ja arvonalentumiset -3 610 -3 479
Satunnaiset tuotot
Satunnaiset kulut
Tilikauden tulos -3 049 1 736
Tilinpäätös siirrot 157 157
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 892 1 893
TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toimintatuotot / Toimintakulut, % 14,8 % 17,5 %
Vuosikate / Poistot, % 15,5 % 149,9 %
Vuosikate, euroa / asukas 83 € 767 €
Asukasmäärä 6721 6795
21
talous on heikkenevä ja kunta velkaantuu, kun vuosikate on poistoja alempi. Jos vuosikate on negatiivinen, kunnan tulorahoitus
on heikko.
Vuosikate, € / asukas
12.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen
Virallisen tuloslaskelman mukaan toimintakatteeksi muodostuu –42,75 miljoonaa euroa ja vuosikatteeksi 561 000 euroa. Suunnitelman mukaiset poistot ovat 3,61 miljoonaa euroa. Poistoero on pienentynyt 157 000 euroa vuoden aikana. Tilivuoden
2018 alijäämä on 2,89 miljoonaa euroa.
Toimintatuottoja kertyi yhteensä 7,42 miljoonaa euroa, kun edellisvuoden vastaava summa oli 8,51 miljoonaa euroa. Ulkoiset
toimintamenot vuonna 2018 olivat 50,18 miljoonaa euroa, mikä on 1,5 miljoonaa euroa enemmän kuin edellisvuonna.
Yhteenlasketut henkilöstökustannukset kasvoivat 445 000 eurolla yhteensä 24,1 miljoonaan euroon. Palveluiden ostot olivat
20,27 miljoonaa euroa, joka on noin 925 000 euroa enemmän kuin vuotta aiemmin. Materiaaleista, tarvikkeista ja tavaroista
aiheutuneet kustannukset kasvoivat noin 150 000 eurolla, avustukset olivat 1,54 miljoonaa euroa, mikä on hieman vähemmän
kuin vuonna 2017, ja muut kustannukset olivat vajaat 647 000 euroa.
Peruspalveluosaston talousarviomuutokset olivat yhteensä 350 000 euroa. Vanhustenhuollolle myönnettiin lisämääräraha
palvelujen ostoon ja palveluseteleihin, terveydenhuollon yksikölle vuokratyövoimaan ja sosiaaliyksikölle palvelujen ostoon.
Toimintakate (tulojen ja menojen välinen erotus), joka tulee kattaa verotuloilla ja valtionosuuksilla, oli virallisessa
tuloslaskelmassa 42,75 miljoonaa euroa miinuksen puolella. Toimintakate on heikentynyt reilut 2,6 miljoonaa euroa vuoteen
2017 verrattuna. Kunnan verotulot ja valtionosuudet vuonna 2018 olivat yhteensä 43,47 miljoonaa euroa eli reilut 700 000
euroa alle toimintamenojen.
12.2 Tilikauden tuloksen muodostuminen – ulkoinen ja sisäinen
Tuloslaskelmassa osoitetaan kuinka toimintatuotot riittävät palvelutoiminnan kuluihin, lainojen korko- ja muihin rahoituskuluihin
sekä omaisuuden kulumista kuvaaviin suunnitelman mukaisiin poistoihin. Tuloslaskelman välituloksina esitetään seuraavat tiedot:
Toimintakate osoittaa kuinka paljon toimintakuluista on katettava verotuloilla ja valtionosuuksilla.
Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä. Toimintakatteen lisäksi siinä on otettu huomioon verotulot,
valtionosuudet sekä rahoitustuotot ja -kulut.
Tilikauden tulos kertoo tilikauden tulojen ja menojen erotuksen.
Toimintatuotot
Toimintatuottoja kertyi yhteensä 17,09 miljoonaa euroa vuonna 2018, mikä on reilut 1,3 miljoonaa euroa enemmän kuin
edellisvuoden tilinpäätöksessä. Syynä tähän on vuoden 2018 talousarviosta lähtien käytössä ollut sisäisen vuokran
pääomaosuus.
Toimintatuotoista myyntituotot jäivät lähes 77 000 euroa budjetoidusta, samalla kun maksutuotot ja avustukset olivat
talousarvion mukaiset. Vuokratulot jäivät yli 180 000 euroa alle budjetoidun. Tämä johtui pääasiassa matalammista
kiinteistökustannuksista, jotka vaikuttivat sisäisiin vuokriin.
Toimintatuottojen poikkeamat kustannuslajeittain: myyntituotot 98,92 %, maksutuotot 100,16 %, tuet ja avustukset 98,07 %,
vuokratulot 97,06 % ja muut tuotot 177,73 %. Myyntituottojen osuus kaikista toimintatuotoista on 41,3 %, maksutuottojen
osuus 15,5 %, tukien ja avustusten osuus 2,8 %, vuokratulojen osuus 35,5 % ja muiden toimintatuottojen osuus 4,9 %.
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Toimintatuotot 15 829 505 16 987 804 16 987 804 17 094 912 0,6 %
22
Toimintakulut
Vuoden 2018 toimintamenot olivat 59,83 miljoonaa euroa, mikä on 3,87 miljoonaa euroa enemmän kuin vuoden 2017
tilinpäätöksessä ja 437 000 euroa enemmän kuin vuoden 2018 muutetussa talousarviossa. Toimintamenot ovat 0,7 %
suuremmat kuin vuoden 2018 muutetussa talousarviossa. Henkilöstökulujen, ostopalvelujen ja tukien ja avustusten
toimintamenot eritellään tarkemmin edempänä.
Toimintamenojen poikkeamat kustannuslajeittain: henkilöstökulut 99,80 %, palvelujen ostot 103,12 %, materiaalien ostot
100,64 %, tuet ja avustukset 95,40 %, vuokrakustannukset 96,20 % ja muut toimintamenot 122,44 %. Henkilöstökulujen osuus
kaikista toimintamenoista on 40,3 %, ostopalvelujen osuus 40,6 %, materiaalien osuus 6,1 %, tukien ja avustusten osuus 2,6 %,
vuokrakustannusten osuus 10,0 % ja muiden kustannusten osuus 0,4 %.
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Toimintakulut 55 956 108 59 043 232 59 393 232 59 830 005 0,7 %
23
Henkilöstökulut
Kemiönsaaren kunnan henkilöstökulut vuonna 2018 olivat 24,1 miljoonaa euroa. Summa kasvoi 445 000 eurolla eli 1,9
%:lla vuodesta 2017. Syynä tähän olivat vuoden aikana voimaan tulleet työehtosopimusten mukaiset korotukset.
Palvelujen ostot
Palvelujen ostot ylittivät talousarvion vajaalla 800 000 eurolla. Ylitys johtui pääasiassa vuokralääkärikustannuksista sekä
sosiaaliyksikön ostamista palveluista.
Avustukset
Tuet ja avustukset alittivat talousarvion 74 000 eurolla.
Tuet ja avustukset sisältävät kotitalouksille ja yhteisöille maksettavia tukia ja avustuksia.
Verotulot
Kunnan verotuloja ovat kunnallisvero, yhteisövero ja kiinteistövero. Niiden välinen jakauma vuoden 2018 tilinpäätöksessä on
seuraava: kunnallisvero 80 %, yhteisövero 5 % ja kiinteistövero 15 %.
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Palkat ja palkkiot 18 599 408 19 061 771 19 061 771 19 121 047 0,3 %
Eläkekulut 4 368 846 4 292 014 4 292 014 4 266 848 -0,6 %
Muut henkilöstösivukulut 683 275 850 580 850 580 709 429 -19,9 %
Henkilöstökulut 23 651 529 24 204 365 24 204 365 24 097 324 -0,4 %
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Asiakaspalvelujen ostot 12 302 878 12 609 368 12 682 201 12 838 133 1,21 %
Muiden palvelujen ostot 10 385 264 10 822 489 10 822 489 11 459 980 5,56 %
Palvelujen ostot 22 688 142 23 431 857 23 504 690 24 298 113 3,27 %
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Avustukset kotitalouksille 1 410 156 1 049 300 1 049 300 944 067 -11,15 %
Avustukset yhteisöille 589 182 566 850 566 850 597 743 5,17 %
Avustukset 1 999 338 1 616 150 1 616 150 1 541 809 -4,82 %
24
Vuoden 2018 kunnallisverotulot olivat 17,8 miljoonaa euroa, yhteisöverotulot 1,1 miljoonaa euroa ja kiinteistöverotulot 3,5
miljoonaa euroa.
Verotulot asukasta kohden olivat 3 312 euroa, kun vastaava luku vuoden 2017 tilinpäätöksessä oli 3 440 euroa.
Kunnan vuoden 2018 tuloista 36,7 % oli verotuloja, 34,9 % valtionosuuksia ja 28,4 % toiminta- ja rahoitustuottoja.
Valtionosuudet
Vuoden 2018 valtionosuuksiin vaikuttivat heikentävästi mm. kilpailukykysopimus, indeksitarkistusten jäädyttäminen sekä
kunnan ja valtion välinen kustannusjako. Vuonna 2018 kunta sai yli 940 000 euroa vähemmän valtionosuuksia kuin vuonna 2017.
Kemiönsaaren valtionosuudet ovat pienentyneet 1,8 miljoonaa euroa huippuvuodesta 2016.
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Kunnan tulovero 19 154 193 18 320 000 18 320 000 17 832 960 -2,7 %
Yhteisövero 1 006 489 1 056 000 1 056 000 1 070 128 1,3 %
Kiinteistövero 3 220 889 3 232 000 3 232 000 3 358 985 3,8 %
Verotulot yhteensä 23 381 571 22 608 000 22 608 000 22 262 073 -1,55 %
2017 2018 TP 2018
Tulovero 19,75 19,75 19,75
Kiinteistövero
yleinen kiinteistövero 1,10 1,10 1,10
vakituinen asunto 0,41 0,41 0,41
muut asuinrakennukset 1,10 1,10 1,10
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Valtionosuudet 22 148 442 20 975 699 20 975 699 21 204 963 1,1 %
25
Vuosikate
Vuoden 2018 tilinpäätöksen vuosikate on 561 000 euroa. Vuosikate pieneni 4,7 miljoonaa euroa vuodesta 2017 ja reilut 350 000
euroa vuoden 2018 muutetusta talousarviosta. Vuosikate kattaa 16 % poistoista. Vuosikate asukasta kohden oli 83 euroa
vuonna 2018, kun se oli 767 euroa vuoden 2017 tilinpäätöksessä. Vuosikate on näin ollen pienentynyt 684 eurolla.
Rahoitustuotot ja -menot
Matala korkotaso on edelleen vaikuttanut suotuisasti kunnan korkokuluihin. Vuonna 2018 kunta ei nostanut ulkoista lainaa,
mikä myös osaltaan vaikutti myönteisesti korkokuluihin.
Poistot
Investoinnin taloudellisen eliniän aikana investointikulut kirjataan poistojen muodossa. Poistojen tarkoituksena on kattaa
korjausinvestoinnit. Poistot lasketaan valtuuston hyväksymän poistosuunnitelman mukaan. Poistot pysyvät edelleen erittäin
korkealla tasolla viime vuosien isojen investointien ansiosta.
Vuonna 2018 poistot olivat 3,61 miljoonaa euroa, mikä on 130 000 euroa enemmän kuin vuonna 2017 ja 180 000 euroa
vähemmän kuin talousarviossa. Kunnan yhteenlasketut investoinnit alittivat talousarvion 1 miljoonalla eurolla, mikä vaikuttaa
poistoihin.
Tilikauden tulos
Tilikauden 2018 alijäämä on 2,87 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos heikkeni 4,78 miljoonaa euroa vuoteen 2017 verrattuna.
Kunnan kertynyt ylijäämä pienenee 17,4 miljoonasta eurosta 14,4 miljoonaan euroon.
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Korkotuotot 187 3 000 3 000
Muut rahoitustuotot 31 919 10 000 10 000 61 691 83,8 %
Korkokulut 195 429 261 000 261 000 207 168 -26,0 %
Muut rahoituskulut 6 353 13 000 13 000 7 493 -73,5 %
Rahoitustuotot ja kulut -169 676 -261 000 -261 000 -152 970 -70,6 %
TP 2017 TA 2018 MUUT. TA 2018 TP 2018
TA 18 - TP 18
ero %
Poistot 3 479 226 3 790 000 3 790 000 3 609 590 -5,0 %
26
12.3 Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 561 5 215
Satunnaiset erät, netto
Tulorahoituksen korjauserät -381 -1 194
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 517 -6 768
Rahoitusosuudet investointeihin 147 261
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 1 565
Toiminnan ja investointien rahavirta -733 -922
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisen lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 4 000
Päitkäaikaisten lainojen vähennykset -2 196 -2 181
Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 1 141
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 135 428
Rahoituksen rahavirta -3 061 3 387
Rahavarojen muutos -3 794 2 466
Rahavarat 31.12. 1 974 5 768
Rahavarat 1.1. 5 768 3 302
RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -10 046 -7 184
Investointien tulorahoitus, % 40,9 % 80,1 %Pääomamenojen tulorahoitus, % 15,7 % 60,0 %
Lainanhoitokate 0,32 2,28
Kassan riittävyys, pv 13 36
Asukasmäärä 6721 6795
27
Rahoituslaskelman tunnusluvut
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä on tunnusluku, jonka positiivinen (ylijäämäinen) määrä kertoo, kuinka paljon
rahavirrasta jää lainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen. Negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee sen, että
menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä tai ottamalla lisää lainaa. Toiminnan ja investointien
rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.
Lainanhoitokate
= (Vuosikate + korkokulut) / (Korkokulut + lainanlyhennykset)
Lainanhoitokate kertoo kunnan tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. Tulorahoitus
riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Jos tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman
hoitoon ottamaan lisälainaa, myymään kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.
Kassan riittävyys
= 365 pv * Rahavarat varainhoitovuoden lopussa / Kassasta maksut varainhoitovuonna
Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan
kattaa kunnan rahavaroilla. Riittävänä tavoitearvona voidaan pitää 14–30 päivän kassan riittävyyttä.
Toiminnan rahavirta
Toiminnan rahavirta kuvaa tuloslaskelmassa esitettyjen tuottojen ja kulujen vaikutusta rahavaroihin. Tulorahoitus saadaan, kun
vuosikatteesta vähennetään tulorahoituksen korjauserät ja satunnaiset tuotot.
Investointien rahavirta
Investoinnin rahavirta saadaan, kun investointimenoista vähennetään pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot sekä
investointikohteisiin saadut rahoitusosuudet. Investointien rahavirta tarkoittaa, paljonko kunta rahoittaa nettomääräisesti
investointeja.
Toiminnan ja investointien rahavirta
Toiminnan ja investointien rahavirta on 733 000 euroa negatiivinen. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä vastaava tunnusluku oli 922
000 euroa negatiivinen. Jos toiminnan ja investointien rahavirta on negatiivinen, tarkoittaa se, että tulorahoituksella ei pystytä
kokonaan maksamaan investointeja eikä lyhentämään lainoja.
12.4 Toiminnan rahoitus
Vuosikatteen tulisi, sen jälkeen kun toiminnasta saatavat tulot ja aiheutuvat menot, verotulot ja valtionosuudet sekä
rahoitustuotot ja -menot on otettu huomioon, riittää sekä nettoinvestointien rahoitukseen että lainanlyhennyksiin. Vuoden
2018 vuosikatteeksi muodostui 561 000 euroa.
Tulorahoituksen oikaisuerinä kirjataan käyttöomaisuuden myyntivoitot ja -tappiot, jotka vuonna 2018 olivat 381 000 euroa.
Kunnan kokonaisinvestointimenot olivat 1,54 miljoonaa euroa, josta 81 000 euroa oli vesiliikelaitoksen investointeja.
Investointien rahoitusosuuksia kertyi 147 000 euroa. Käyttöomaisuuden myyntitulot olivat 457 000 euroa (mukaan lukien
myyntivoitot 381 000 euroa).
Vuoden 2018 talousarvioon on kirjattu uusia pitkäaikaisia lainoja 3,4 miljoonalla eurolla. Kunta ei ole vuoden aikana nostanut
pitkäaikaista lainaa, vaan on rahoittanut toimintansa ns. kuntatodistuksilla jotka ovat lyhytaikaista vierasta pääomaa sekä
vähentämällä kassavaroja.
Lyhennykset olivat 2,2 miljoonaa euroa, ja näin ollen velkataakka oli vuoden lopussa 20 miljoona euroa. Lainaa asukasta kohden
oli 2 976 euroa 31.12.2018 kun se tilinpäätöksessä 2017 oli 3 561 euroa.
28
Kassavarat vähenivät 3,79 miljoonaa euroa vuoden aikana, ja kassan riittävyys per 31.12.2018 oli 13 päivää.
29
30
12.5 Rahoitusasema ja siinä tapahtuneet muutokset
Tase ja sen tunnusluvut
VASTAAVAA 2018 2017
1 000 € 1 000 €
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeet 0 0
Tietokoneohjelmistot 126 60
Muut pitkävaikutteiset menot 114 123
Aineettomat hyödykkeet 240 183
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 5 316 5 321
Rakennukset 29 018 29 987
Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 289 17 315
Koneet ja kalusto 795 911
Muut aineelliset hyödykkeet 12 12
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 320 573
Aineelliset hyödykkeet 51 749 54 120
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 7 679 7 681
Muut lainasaamiset 1 1
Muut saamiset 27 27
Sijoitukset 7 707 7 709
PYSYVÄT VASTAAVAT 59 696 62 012
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 0 0
Lahjoitusrahastojen erityiskatt. 170 173
Muut toimeksiantojen varat 500 500
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 670 673
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus 64 54
SaamisetPitkäaikaiset saamiset
Pitkäaikaiset saamiset 0 0
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 1 247 1 317
Lainasaamiset 0 0
Muut saamiset 483 489
Siirtosaamiset 489 655
Lyhytaikaiset saamiset 2 219 2 461
Saamiset 2 219 2 461Rahoitusomaisuusarvopaperit
Rahoitusomaisuusarvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset 1 974 5 768
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 257 8 283
VASTAAVAA YHTEENSÄ 64 623 70 967
31
VASTATTAVAA 2018 2017
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 19 408 19 408Arvonkorotusrahasto
Edell. tilikausien yli- / alijäämä 17 337 15 444
Tilikauden yli- / alijäämä -2 892 1 893
OMA PÄÄOMA 33 854 36 745
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 2 066 2 223Vapaaehtoiset varaukset
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2 066 2 223PAKOLLISET VARAUKSET
PAKOLLISET VARAUKSET
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot 78 63
Lahjoitusrahastojen pääomat 170 173
Muut toimeksiantojen pääomat 536 541
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 784 776
VIERAS PÄÄOMA
PitkäaikainenJoukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 17 305 19 100
Lainat julkisyhteisöiltä 620 900Lainat muilta luotonantajilta
Liittymismaksut ja muut velat 1 274 1 360
Siirtovelat
Pitkäaikainen 19 199 21 361
Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 796 3 855
Lainat julkisyhteisöiltä 280 341Lainat muilta luotonantajilta
Saadut ennakot 77 96
Ostovelat 1 897 2 170
Liittymismaksut ja muut velat 880 853
Siirtovelat 3 791 2 547
Lyhytaikainen 8 721 9 863
VIERAS PÄÄOMA 27 920 31 223
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 64 623 70 967
TASEEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, % 55,6 % 55,0 %
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 54,7 % 57,6 %
Kertynyt yli- / alijäämä, 1.000 € 14 445 17 337
Kertynyt yli- / alijäämä, €/asukas 2 149 2 551
Lainakanta 31.12., 1.000 € 20 000 24 196
Lainakanta 31.12., €/asukas 2 976 3 561
Lainasaamiset, 1.000 € 27,67 27,67
Asukasmäärä 6 721 6 795
32
Tase
Vastaavaa
Taseen loppusumma 31.12.2018 oli 64,62 miljoonaa euroa, mikä on reilut 6,34 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2017.
Taseen pysyvät vastaavat olivat 59,7 miljoonaa euroa. Näistä aineettomia hyödykkeitä oli 240 000 euroa, aineellisia
hyödykkeitä 51,75 miljoonaa euroa ja sijoituksia 7,7 miljoonaa euroa. Toimeksiantojen varat olivat 670 000 euroa, ja ne
muodostuvat lahjoitusrahastojen varoista ja muista toimeksiantojen varoista.
Saamisia oli 2,22 miljoonaa euroa, ja kassa ja pankkisaamiset olivat 1,97 miljoonaa euroa. Taseen vaihtuvat saamiset olivat
yhteensä 4,26 miljoonaa euroa.
Vastattavaa
Taseen vastattavissa oma pääoma oli 33,85 miljoonaa euroa muodostuen 19,4 miljoonan euron peruspääomasta, aiempien
tilikausien 17,33 miljoonan euron kertyneestä ylijäämästä sekä tilikauden 2,9 miljoonan euron alijäämästä. Kertynyttä ylijäämää
oli 14,44 miljoonaa euroa 31.12.2018. Oman pääoman osuus koko taseen loppusummasta on 52,4 prosenttia.
Toimeksiantojen varat muodostuvat valtion toimeksiannoista, lahjoitusrahastojen pääomasta sekä muista toimeksiantojen
pääomista.
Kunnan pitkäaikainen vieras pääoma muodostuu 17,3 miljoonan euron nostetuista talousarviolainoista, kunnan 350 000 euron
lainaosuudesta Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy:ssä sekä 916 000 euron liittymismaksuista. Vuoden 2019
lyhennykset, 2,01 miljoona euroa, on siirretty kirjanpitolain mukaisesti lyhytaikaiseen vieraaseen pääomaan. Kunnalla oli
tilikauden päättyessä yhteensä 20 miljoonaa euroa lainaa, mikä on 4,2 miljoonaa euroa vähemmän kuin vuonna 2017. Lainaa
asukasta kohden 31.12.2018 oli 2 976 euroa, kun vastaava summa vuotta aiemmin oli 3 561 euroa. Kunta on tammikuussa
2019 nostanut 2 miljoonan euron lyhytaikaisen lainan.
Kunnan omavaraisuusaste nousi 55,0 prosentista 55,6 prosenttiin. Kuntataloudessa tulee pyrkiä 70 prosentin
omavaraisuusasteeseen. 50 prosenttia tai alle merkitsee merkittävää velkataakkaa. Kunnan suhteellinen velkaantuneisuusaste,
joka osoittaa kuinka suuri osa kunnan käyttötuotoista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun, on laskenut 57,6
prosentista 54,7 prosenttiin.
Lyhytaikainen vieras pääoma oli 8,72 miljoonaa euroa, mikä on 1,14 miljoonaa euroa vähemmän kuin edellisvuonna. Vaihtuvat
saatavat, 4,26 miljoonaa euroa, ovat 4,46 miljoonaa pienemmät kuin lyhytaikainen vieras pääoma, mikä kuvaa kunnan
maksuvalmiutta ja tulevaa rahoitustarvetta.
33
13 KOKONAISTULOT JA -MENOT
KUNNAN KOKONAISTULOT JA -MENOT
TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €
Toiminta Toiminta
Toimintatuotot 7 416 Toimintamenot 50 176
Verotulot 22 262 -Valmistus omaan käyttöön -6
Valtionosuudet 21 205 Korkokulut 207
Korkotuotot 0 Muut rahoituskulut 7
Muut rahoitustuotot 62 Satunnaiset kulut
Satunnaiset tuotot Tulorahoituksen korjauserät
Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos
- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot -381 -Pakollisten varausten li. (+), väh. (-)
-Pysyvien vastaavien hyödykkeiden 0
Investoinnit luovutustappiot
Rahoitusosuudet investointimenoihin 147 Investoinnit
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 Investointimenot 1 517
Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta
Antolainasaamisten vähennykset Antolainasaamisten lisäykset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 2 196
Lyhytaikaisten lainojen lisäys 0 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 2 000
Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset
Kokonaistulot yhteensä 51 168 Kokonaismenot yhteensä 56 097
34
14 KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS
Kuntalakia uudistettiin vuonna 2015, ja uudessa kuntalaissa kuntakonsernien ja kunnan liikelaitosten rooli on vahvistunut.
Kuntalain 14 §:ään on lisätty valtuuston konserniohjaukseen liittyvät tehtävät. Valtuusto päättää kuntakonsernin toiminnan ja
talouden keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Valtuusto voi asettaa kunnan konsernijohdolle
tavoitteet ja määritellä periaatteet tytäryhtiöiden toiminnan ohjaukseen ja valvontaan. Valtuuston ohjaus koskee ensisijaisesti
kunnan talousarviota ja -suunnitelmaa.
Kuntalain 115 §:ssä säädetään, että toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden
tavoitteiden toteutumisesta kuntakonsernissa.
Kuntakonserni määritellään kuntalain §:ssä 6. Kuntakonsernilla tarkoitetaan kokonaisuutta kuntasektorilla, joka kattaa kunnan
ja ne yhteisöt, joihin kunnalla on päätösvalta, ns. emoyhteisö ja tytäryhteisöt, joihin kunnalla on yksin tai yhdessä muiden
kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen kanssa päätösvalta. Päätösvallalla tarkoitetaan emoyhteisön oikeutta puoleen tai
enemmän kaikista osakkeista tai osuuksista. Päätösvalta voi myös tarkoittaa oikeutta valita jäseniä yhteisön hallitukseen tai
vastaavaan elimeen.
Kemiönsaaren kuntakonserniin kuuluu sekä tytär- että osakkuusyhteisöjä. Tytäryhteisöt ovat Ab Kemiönsaaren Lämpö Oy
(100 %), Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy (81,80 %), Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy (75,32 %),
Dragsfjärds Industri Ab – Dragsfjärdin Teollisuus (100 %), Dalmed Oy Ab (75 %), Oy Dalsbostäder Ab (100 %) sekä Fastighets
Ab Malminselkä Kiinteistö Oy (75 %) joka on Kimitobackenin tytäryhteisö. Osakkuusyhteisöt ovat Kiinteistö Oy Furubacken
(43,6 %) ja Faxell 2.0 (41,2 %).
Valtuusto hyväksyi toukokuussa 2017 uuden konserniohjeen, omistajapoliittiset linjaukset sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan
ohjeen.
Konsernin talous
Kuntalain 114 §:n mukaan kuntien tulee laatia konsernitilinpäätös, joka sisältää konsernitaseen, -tuloslaskelman ja -
rahoituslaskelman sekä niiden liitetiedot. Konsernitase on laadittu kuntakonserniin kuuluvien yhteisöjen yhdistelmänä
nimellisarvomenetelmällä. Samalla on eliminoitu emon ja tytäryhteisöjen ja kuntayhtymien sisäiset saatavat. Konsernitaseen
loppusumma on 83,5 miljoonaa euroa, mikä on melkein 19 miljoonaa euroa enemmän kuin kunnan tase.
Tuloslaskelma osoittaa, että konsernin tulos on 3,16 miljoonaa euroa alijäämäinen ja vuosikate on 2,23 miljoonaa euroa.
Rahoituslaskelma osoittaa, että investointimenot olivat 2,5 miljoonaa euroa. Pitkäaikaiset lainat lisääntyivät vain vajaalla 700
000 eurolla ja kassavarat vähenivät 3,7 miljoonalla eurolla.
Yleiset konsernitavoitteet
1. Tytäryhteisöjen toiminnan on tuettava kunnan strategian toteutumista.
2. Kunnan konserniohjeet otetaan kaikilta osin huomioon tytäryhteisöjen toiminnassa ja kunnan toteuttamassa yhtiöiden
ohjauksessa.
3. Konserniyhteisöt ja kuntayhtymät toimivat taloudellisesti itsensä kannattavasti ja niiden tulee Kemiönsaaren kunnan tavoin
tehostaa toimintaansa jatkuvasti.
4. Kemiönsaaren kunta määrittelee ammattimaisuuden ja alan osaamisen nimittäessään edustajiaan tytäryhtiöihin. Valittavien
tulee mahdollisimman hyvin täyttää edellytetyt kriteerit.
Vuodelle 2018 asetetut tavoitteet
Tytäryhtiöiden ja emokunnan välisten työskentelytapoja ja raportointia kehitetään edelleen. Tunnuslukuja ja
seurantamenetelmiä työstetään vuoden 2018 aikana.
Seuranta 31.12.2018
Tunnusluvut ja luvut on sisällytetty vuoden 2019 talousarvioon ja niitä työstetään jatkuvasti.
Faxellin roolia ja tulevia tehtäviä tarkastellaan. Yhtiöllä ei ole tuloja, ja kaikki kustannukset kuormittavat osakepääomaa.
Vaihtoehtoina ovat yhtiön kehittäminen johonkin suuntaan, odotustila tai yhtiön lakkauttaminen.
Seuranta 31.12.2018
Yhtiö on odotustilassa.
35
Kimitobackenin ja Dalsbostäderin asunto-osakeyhtiöiden fuusiota selvitetään.
Seuranta 31.12.2018
Alustavia neuvotteluja on käyty.
Oy Dalmed Ab:n tulevaa roolia ja toimintaedellytyksiä tarkastellaan.
Seuranta 31.12.2018
Toiminta kilpailutettiin syksyllä 2018. Toiminta siirtyy ja osakkeet myydään Pihlajalinnalle.
Pienemmät kiinteistöyhtiöt ja osuudet kiinteistöyhtiöissä myydään.
Seuranta 31.12.2018
Myynti on ajankohtainen siinä vaiheessa, kun osuuksia vapautuu.
YHDISTELMÄ KONSERNITILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVISTÄ YHTEISÖISTÄ
Yhdistely konsernitilinpäätökseen
Yhdistelyty (kpl) Ei yhdistelty (kpl)
Tytäryhteisöt
Yhtiöt
Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 3
Muut yhtiöt 4
Kuntayhtymät 5
Osakkuusyhetisöt 3
Yhteensä 12 3
36
KONSERNITULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toimintatuotot 27 424 28 373
Toimintakulut -68 266 -66 346
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 4
Toimintakate -40 840 -37 969
Verotulot 22 262 23 382
Valtionosuudet 21 205 22 148
Rahoitustuotot ja -kulut
Rahoitustuotot -2 -2
Muut rahoitustuotot 157 134
Korkokulut -452 -470
Muut rahoituskulut -97 -94
Vuosikate 2 234 7 128
Poistot ja arvonalentumiset 0
Suunnitelman mukaiset poistot -5 149 -5 104
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset -2
Satunnaiset erät 0
Tilikauden tulos -2 915 2 023
Tilinpäätössiirrot -214
Laskennalliset verot 27 -37
Vähemmistöosuudet -2 -15
Tuloverot -59 -62
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -3 163 1 908
Konsernituloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot / Toimintakulut, % 40,17 42,77
Vuosikate / Poistot, % 43,39 139,66
Vuosikate, euroa / asukas 325,28 1 037,86
Asukasmäärä 6 721 6 795
37
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 234 7128
Satunnaiset erät -60 -62
Tulorahoituksen korjauserät -333 -1116
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 496 -7858
Rahoitusosuudet investointimenoihin 198 285
Pysyvien vastaavien luovutustulot 0
544
Toiminnan ja investointien rahavirta 87 17
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 693 4691
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 887 -3583
Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 928 1102
Oman pääoman muutokset -66 -13
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 6 26
Vaihto-omaisuuden muutos -19 -22
Saamisten muutokset 553 -354
Korottomien velkojen muutokset 860 701
Rahoituksen rahavirta -3 788 2 548
Rahavarojen muutos -3 700 2 566
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12. 3 881 7 557
Rahavarat 1.1. 7 582 4 989
Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut
Investointien tulorahoitus, % 47,43 151,34
Pääomamenojen tulorahoitus, % 36,12 63,89
Lainanhoitokate 0,41 1,64
Kassan riittävyys 19 39
38
KONSERNITASE JA TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA 2018 2017
1 000 € 1 000 €
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Immateriella rättigheterAineettomat oikeudet 12 74
Övriga utgifter med lång verkningstidMuut pitkävaikutteiset menot 272 197
Förskottsbetalningar Ennakkomaksut 8
Aineelliset hyödykkeet
Mark- och vattenområdenMaa- ja vesialueet 6 136 6 032
Byggnader Rakennukset 46 892 48 324
Fasta konstruktioner och anordningarKiinteät rakenteet ja laitteet 16 328 17 349
Maskiner och inventarierKoneet ja kalusto 2 264 2 489
AnslutningsavgifterLiittymismaksut
Övriga materiella tillgångarMuut aineelliset hyödykkeet 20 21
Förskottsbetalningar och Ennakkomaksut ja keskeneräiset
pågående anskaffningarhankinnat 763 1 057
Sijoitukset
Andelar i intressesamfundOsakkuusyhteisöosuudet 370 329
Övriga lånefordringarMuut lainasaamiset 1 1
Övriga fordringarMuut saamiset 54 54
Övriga aktier och andelarMuut osakkeet ja osuudet 1 315 1 148
Lainasaamiset
Tytäryhteisöissä
Muissa yhteisöissä
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 849 829
Vaihto-omaisuus 281 262
Saamiset
Långfristiga fordringarPitkäaikaiset saamiset 315
Kortfristiga fordringarLyhytaikaiset saamiset 4 109 4 201
Rahoitusarvopaperit 40 34
Rahat ja pankkisaamiset 3 840 7 523
VASTAAVAA YHTEENSÄ 83 545 90 463
39
15 TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMINEN
Kuntalain 115 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä sekä
talouden tasapainottamisesta.
Kemiönsaaren kunnan tilikauden tulos on 2 891 527,08 miljoonaa euroa alijäämäinen. Tuloksessa on huomioitu kunnan
liikelaitos Kemiönsaaren Vesi.
Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle seuraavaa tilikauden tuloksen käsittelemiseksi:
Tehdyt poistoerot 157 158,06 euroa tuloutetaan.
Tilikauden 2 891 527,08 euron alijäämä siirretään edellisten tilikausien ylijäämiin.
Koska tase sisältää 17,34 miljoonaa euroa ylijäämää aiemmilta tilikausilta, ehdotusta talouden tasapainottamiseksi tilikauden
tuloksen vuoksi ei tarvita. Edellisten tilikausien ylijäämä on 31.12.2018 14,45 miljoonaa euroa.
VASTATTAVAA 2 018 2017
1 000 1 000 €
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 19 408 19 408
Arvonkorotusrahasto 23 23
Rakennusrahasto
Muut rahastot 1 268 1 270
Muu oma pääoma
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 20 473 18 219
Tilikauden yli- / alijäämä -3 171 1 913
VÄHEMMISTÖOSUUDET 946 976
PAKOLLISET VARAUKSET 712 654
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 967 941
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 28 271 30 840
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 1 216 1 273
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 947 5 468
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 486 9 479
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 83 545 90 463
Konsernitaseen tunnusluvut
Omavaraisuusaste, % 46 45
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 60 63
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € 17 302 20 132
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas 2,57 3
Konsernin lainat, € / asukas 4 645 5 343
Konsernin lainakanta 31.12., 1.000 € 31 218 36 308
Kunnan asukasmäärä 6 721 6 795
40
16 KEMIÖNSAAREN KUNNAN STRATEGIA 2017–2021
Kemiönsaaren kunnan strategia on hyväksytty valtuustossa keväällä 2017, ja se on voimassa vuodet 2017–2020.
Strategiaprosessin aikana kaikilla kunnan asukkailla ja koko henkilöstöllä oli mahdollisuus vaikuttaa yhteisen tulevaisuutemme
rakentamiseen. Käytännössä tämä piti sisällään tapaamisia ihmisten kanssa eri puolilla Kemiönsaarta, verkkokyselyitä ja kaikille
avoimen työpajan. Halusimme tehdä strategiaprosessista avoimen, ja siksi kutsuimme kaikki kiinnostuneet Kemiönsaarelta
osallistumaan prosessiin. Uskomme lujasti siihen, että yhdessä tekemällä saamme enemmän aikaan.
Päätimme pitää ennallaan edellisen strategiamme arvot. Muilta osin päätimme aloittaa tyhjältä pöydältä. Strategia on suuntaa
antava ja kattava, mutta lyhyt ja ytimekäs. Sen tarkoituksena ei ole antaa valmiita vastauksia kaikkiin kysymyksiin, mutta se
osoittaa suunnan, jonne olemme menossa. Se sisältää Kemiönsaaren kunnan yleiset tavoitteet. Strategiaa tarkastellaan kerran
vuodessa ennen talousarvion laadintaa.
Visio – Kemiönsaari vuonna 2021
Kemiönsaari on Suomen joustavin ja elinvoimaisin saaristokunta, jolle on luonteenomaista aktiivinen yritystoiminta
inspiroivassa, merellisessä ympäristössä.
Arvomme
Avoimuus – Avoin työskentelytapamme kasvattaa luottamusta. Haluamme kaikkien tuntevan olevansa tervetulleita
Kemiönsaarelle ja haluavan jäädä kuntaamme. Olemme kaikki Kemiönsaaren lähettiläitä.
Aktiivisuus – Teemme uutterasti töitä voidaksemme elää ja toimia vireässä ja eteenpäin pyrkivässä kunnassa. Yhteinen
tehtävämme on toimia elinvoimaisen kunnan ja hyvinvoivien kuntalaisten hyväksi.
Uudistuminen – Löydämme tehokkaampia ratkaisuja ja uusia keinoja jatkuvan uudistumisen kautta. Yhteistyöllä ja
vuorovaikutuksella muiden toimijoiden kanssa selviydymme tulevista uudistuksista.
Strategiset tavoitteet
Toimintamme on avointa ja yhteisöllistä Kemiönsaari on asukkaitaan varten. Toimintamme perustuu avoimuuteen ja haluun
kehittyä kokeilemalla – ja virheistä oppimalla. Kunnan toimijat ovat aktiivisessa vuorovaikutuksessa asukkaiden kanssa.
Teemme asioita yhdessä, ystävällisesti ja tehokkaasti.
Kannamme vastuun omasta ja toistemme hyvinvoinnista Luonnon monimuotoisuus ja kipakka merituuli antavat kestävän
pohjan asukkaiden hyvinvoinnille. Palveluillamme luomme hyvät edellytykset hyvinvoinnin ennakoivalle edistämiselle.
Tuotamme tehokkaasti kuntalaisten tarvitsemat palvelut. Kemiönsaaren asukkaiden hyvinvointia ja palvelujen tarvetta mitataan
säännöllisesti. Aktivoimme ryhmät, jotka tarvitsevat apuamme. Elinvoimaiset ikääntyvät ihmiset ovat voimavaramme.
Teemme töitä elinvoimaisen Kemiönsaaren hyväksi Haluamme myös vastaisuudessa olla menestyvä kunta. Aktiiviset yrittäjät
luovat edellytykset monipuoliselle elinkeinoelämälle. Myönteinen yritysilmapiiri ja aktiivinen elinvoimapolitiikka rakentuvat
yhteistyössä alueen eri toimijoiden kanssa. Matkailuelinkeino pitää saaren tunnettuna. Monipuoliset koulutusmahdollisuudet
ovat tärkeitä Kemiönsaarelle. Vapaa-ajan asukkaat viettävät tulevaisuudessa pitempiä aikoja Kemiönsaarella, joten heidän
intressit huomioidaan.
Tasapainoinen ja suunnitelmallinen talous Palvelutuotantomme on jatkossa tehokkaampi ja asiakaslähtöisempi. Kuntakonsernin
omistuksiin ja investointien hallitsemiseen laaditaan selkeä toimintasuunnitelma. Kemiönsaaren strategiassa on eri kohtia ja
toimenpiteitä, joiden toteutuminen vaikuttaa kunnan talouteen. Toimenpiteet toteutetaan hallitusti kunnan talous huomioiden.
Talous asettaa raamit toiminnalle.
Vuodelle 2018 laadituissa talousarvioteksteissä kaikki toiminnot esittelevät strategian konkreettisten tavoitteiden ja
toimenpiteiden toteuttamista talousarviovuoden aikana kohdassa ”Strategian soveltaminen talousarviovuoden 2018 aikana”.
41
Seuranta 31.12.2018
Kunnanhallitus arvioi strategiaa kokouksessaan 11. kesäkuuta 2018. Tuolloin kunnanhallitus sai tutustua strategian
toteutumisen tarkempaan arviointiin kokouksessa.
Kunkin osa-alueen toimenpiteiden toteutuminen on arvioitu eri väreillä: vihreä (toteutunut), keltainen (osittain toteutunut,
aloitettu) tai punainen (ei aloitettu).
Strategian tavoitteet on arvioitu lyhyemmän version mukaan alla olevissa taulukoissa.
Tarkoituksena oli, että Kemiönsaaren valtuusto olisi päivittänyt strategian lokakuun seminaarissaan, mutta säästötoimenpiteitä
koskevien keskustelujen ja Balans2020-työn vuoksi päivittämistä lykättiin seuraavalle vuodelle.
Avoin ja yhteisöllinen toiminta
Tavoite Toimenpiteet Aikataulu Mittari Tilanne Kommentti
Kehitämme digitaalisia kanaviamme
voidaksemme paremmin vastata
informaatio- ja palvelutarpeisiin.
Jatkuvaa Kanavien käyttäjien määrä.Digitaalisten kanavien
arviointi tehty.
Tapamme asukkaitamme luontevissa
yhteyksissä ja kuulemme heitä
erilaisissa avoimissa tilaisuuksissa heille
tärkeissä asioissa.
Jatkuvaa
Avointen tilaisuuksien
lukumäärä ja
osallistujamäärä.
Jatkuva toimenpide.
Ks. teksti.
Palvelussamme toteutamme yhden
luukun periaateta silloin kun se on
mahdollista.
JatkuvaaYhden luukun periaate
otetaan käyttöön.Suunnittelu käynnissä.
Osallistamme kuntalaiset
päätöksentekoon jo
suunnitteluvaiheessa. Luomme
viiteryhmiä.
2018 Viiteryhmien määrä.Eri viiteryhmiä on
olemassa.
Erilaisten sidosryhmien
ja kunnan toiminnan
edelleen kehittäminen
Kehitämme kunnan
kumppanuuspöytätoimintaa.2017
Kumppanuuspöytiä otetaan
käyttöön.
Ryhmiä on jo
olemassa ja lisää on
tulossa.
Helposti lähestyttävä ja
avoin toimintatapa
Hyvinvointi
Tavoite Toimenpiteet Aikataulu Mittari Tilanne Kommentti
Laadimme lakisääteisen
hyvinvointikertomuksen.2017
Hyvinvointikertomuksen
laadinta.
Hyväksytty valt.
joulukuussa 2017.
Mahdollistamme kuntalaisten oman
vastuunoton hyvinvoinnistaan.Jatkuvaa
Otamme huomioon terveys- ja
hyvinvointinäkökulman
päätöksenteossa.
2018Tutkimme vaikutuksia
toimialoittain.
Otamme käyttöön ikäihmisten kotona
asumista helpottavat tekniset ratkaisut.2018
Meillä on toimiva yhteistyö maakunnan
kanssa.2019
Toimimme koulutusmahdollisuuksien
pysyttämiseksi hyvällä tasolla —
"päiväkodista toisen asteen
koulutukseen".
Jatkuvaa
Kouluissamme annetaan
yrittäjäkasvatusta, johon osallistuvat
yrittäjät ja kolmas sektori.
2018 Yrittäjäkasvatusta annetaan.
Kehitämme ja määrittelemme kunnan
palvelutason.Koko kauden
Kuntalaisten arviot
kyselyissä.Kartoitus on tehty.
Huomioimme asiakkaan näkökulman
palveluissamme.Jatkuvaa
Kuntamme tarjoaa hyvät
ulkoilumahdollisuudet.Jatkuvaa
Hyvinvoinnin
edistäminen
Kemiönsaarella
Monipuoliset ja hyvät
palvelut
42
Elinvoimainen Kemiönsaari
Tavoite Toimenpiteet Aikataulu Mittari Tilanne Kommentti
Teemme yhteistyötä ja verkostoidumme
aktiivisesti yrittäjien kanssa sekä
innostamme heitä kehittymään.
JatkuvaaUusien yritysten lukumäärä /
vuosi.
Hyödynnämme luonnon ja saariston
mahdollisuuksia matkailuelinkeinon
edelleen kehittämiseksi.
Jatkuvaa
Ryhdymme toteuttamaan
elinkeinoelämän vaikutuksen arviointia
päätöksenteossa elinkeinoelämän
huomioimiseksi jo valmisteluvaiheessa.
2018 Arviointimalli laadittu.
Toimimme aktiivisesti sen puolesta, että
kunnastamme tulee seudun
elinkeinoystävällisin kunta.
JatkuvaaKysely yrittäjille + kansalliset
mittaustulokset.
Pyrimme aikaansaamaan joustavat ja
mahdollistavat kaavoitusprosessit
hyvien infrastruktuuriratkaisujen
luomiseksi yrityksille.
JatkuvaaKunnan + yrittäjien yhteisten
kokousten lukumäärä.
Vapaa-ajan asukkaat
voimavarana
Vi tar tillvara fritidsboendens intresse
för Kimitoön. Vi verkar för
fritidsboendes möjligheter att bli
heltidsboende.
2017Vapaa-ajan asukkaiden
viiteryhmän luominen.
Teemme uuden ympäristöohjelman. 2018 Valmis ympäristöohjelma.
Suosimme lähellä tuotettua kun se on
mahdollista.Jatkuvaa
Elinvoimainen saaristo Päivitämme saaristo-ohjelman. 2017 Päivitetty vuoden aikana.
KokeilukulttuuriRyhdymme toteuttamaan
kokeilukulttuuria toiminnassamme.2017 Uusien kokeilujen määrä.
Kasvava tulomuutto
Jatkamme kemiönsaaren hyvän
palvelutason markkinointia
houkutellaksemme uusia asukkaita
paikkakunnalle ja nykyisiä asukkaita
viihtymään saarella.
JatkuvaaUusien asukkaiden määrä /
vuosi.
Vireä elinkeinoelämä ja
yritysmyönteinen kunta
Kestävä kehitys
Tasapainoinen talous
Tavoite Toimenpiteet Aikataulu Mittari Tilanne Kommentti
Kunnan talous on vahvaTeemme pääsääntöisesti positiivista
tulosta.Jatkuvaa Tilikauden tulos. Jatkuvaa
Jatkuvaa
Jatkuvaa
Toimiva kunnan
organisaatio
Uudistamme poliittisen organisaation ja
palveluorganisaation.
Huolehdimme siitä, että oikea ihminen on
oikeassa paikassa.
Jatkuvaa
Organisaatiorakenteen
uudistaminen — operatiivinen
organisaatio ja
luottamushenkilöelimet.
Odotamme lisätietoja
uudistuksesta.
Suunitelmallisuus
invesoinneissa ja
velkamäärän
pienentämisessä
Laadimme pitkäjänteisen ja poliittisesti
juurrutetun investointisuunnitelman.2017-2021 Lainamäärä per asukas. Jatkuvaa
Luokittelemme kiinteistömassan
palveluiden järjestämissuunitelman
pohjalta.
2017-2018
Palveluiden
järjestämissuunnitelma.
Kiinteistömassan salkutus
palveluiden
järjestämissuunnitelmaan
perustuen.
Tarkastelemme palveluiden tuotantotapoja
— omat palvelut vai täydentävät
ostopalvelut.
2017Palveluseteleiden täydentävä
käyttöönotto.
Optimoimme henkilöstöresurssit ja
tehtävien uudelleen järjestelyt.Jatkuvaa
Henkilöstömitoituksen
laatiminen.Jatkuvaa
Omistajaohjaus
tytäryhtiöissä.Omistajaohjaus kuntakonsernissa. 2017
Omaisuuden luokittelu.
Konserniohjeiden
päivittäminen.
Veroprosentti ja
kiinteistöveroprosentit alle
keskiarvon.
Otamme yhdistykset, kolmannen sektorin
mukaan palvelutuotantoon.
Tarjoamme kunnan tiloja yhdistyksille
tilankäytön tehostamiseksi.
2017
Tehokas ja
asiakaslähtöinen
palvelutuotanto.
Verotus ja taksat /
maksut
Pidämme tuloveroprosentin
kilpailukykyisellä tasolla.
Pidämme kiinteistöveron kilpailukykyisellä
tasolla.
Jatkuvaa
43
17 OSASTOJEN TOIMINTAKERTOMUKSET
17.1 Hallinto-osasto
Hallintoyksikkö
Henkilöstöhallintoyksikkö
Talousyksikkö
IKT-yksikkö
56 %
17 %
27 %
0 %
Hallinto-osastontoimintakate yksiköittäin
Hallintoyksikkö
Henkilöstöyksikkö
Talousyksikkö
IKT-yksikkö
49 %
40 %
1 % 1 %
9 %
0 %
Hallinto-osastoKustannuslajit prosenteissa
Henkilöstökulut
Ostopalvelut
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
44
HALLINTO-OSASTO
TP 2017
Alkuper.
TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 394 656 470 009 470 009 407 749 86,75 %
Maksutuotot 165 0 0 17 -100,00 %
Tuet ja avustukset 19 679 4 160 4 160 23 741 570,69 %
Vuokratuotot 0 0 0
Muut toimintatuotot 597 882 12 500 12 500 68 398 547,19 %
TOIMINTATUOTOT 1 012 382 486 669 0 486 669 499 905 102,72 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 730 081 790 005 790 005 785 412 99,42 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 201 253 218 360 218 360 213 133 97,61 %
Muut henkilöstösivukulut 27 453 37 597 37 597 26 499 70,48 %
Henkilöstösivukulut 228 706 255 957 255 957 239 631 93,62 %
Henkilöstökulut 958 788 1 045 962 1 045 962 1 025 043 98,00 %
Palvelujen ostot 928 788 918 635 918 635 848 393 92,35 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 23 430 22 700 22 700 26 920 118,59 %
Avustukset 16 297 15 000 15 000 23 604 157,36 %
Vuokrakulut 76 628 179 707 179 707 175 861 97,86 %
Muut toimintakulut 1 649 3 500 3 500 6 117 174,76 %
TOIMINTAKULUT 2 005 579 2 185 504 0 2 185 504 2 105 938 96,36 %
TOIMINTAKATE -993 197 -1 698 835 0 -1 698 835 -1 606 033 94,54 %
SUUNNITELMAPOISTOT -73 454 -102 670 -102 670 -51 769 50,42 %
ARVONALENTUMISET 0
TILIKAUDEN TULOS -1 066 651 -1 801 505 0 -1 801 505 -1 657 802 92,02 %
45
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Hallintoyksikkö
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
HALLINTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 2 379 584 804 25 300 25 300 72 002
Henkilöstökulut -458 753 -482 475 -486 905 -486 905 -546 877
Palvelujen ostot -295 387 -331 905 -301 041 -301 041 -268 863
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15 682 -18 071 -14 400 -14 400 -17 700
Avustukset -15 179 -16 297 -15 000 -15 000 -23 104
Vuokrat -52 413 -34 312 -111 486 -111 486 -107 257
Muut toimintakulut -1 492 -1 372 -3 000 -3 000 -2 637
TOIMINTAKULUT -838 907 -884 431 -931 832 -931 832 -966 438
TOIMINTAKATE -836 527 -299 627 -906 532 -906 532 -894 435
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Lisääntyneet henkilöstökustannukset hallintojohtajajärjestelyistä johtuen. Iltakouluja ja seminaareja on järjestetty vähemmän, minkä
vuoksi palkkioista ja luottamuselimistä aiheutuneet kustannukset ovat olleet pienemmät. Sisäinen vuokra on ollut pienempi, mikä johtuu
virastotalon sulkemisesta syksyllä.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Vakinainen hallintojohtaja on työskennellyt Varsinais-Suomen liiton muutosorganisaatiossa maakunta- ja sote-uudistuksen
hallintoasioiden parissa maaliskuusta 2018 lähtien. Tämän vuoksi controller on työskennellyt vs. hallintojohtajana.
Keväällä aloitettiin uuden Tweb-asianhallintaohjelman käyttöönoton valmistelu. Uusi ohjelma tuo mukanaan uusia toimintoja ja
useita uusia työprosesseja. Ohjelma otetaan käyttöön helmikuussa 2019.
Sähköiseen arkistointiin siirtyminen kytkeytyy uuteen asianhallintaohjelmaan ja on siksi aloitettu pienimuotoisesti aiempien
kuntien arkistojen kartoittamisella ja Kemiönsaaren arkiston kokoamisella.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Toimiva sähköinen arkisto -Siirtyminen sähköiseen arkistointiin tapahtuu 2018-2020 Siirtyminen aloitettu
tulevalle aineistolle asteittain arkistolaitoksen määräysten mukaisesti
-Henkilöstölle järjestetään sähköisen arkistoinnin ja 2018-2020 On aloitettu ja jatketaan
asiakirjojen käsittelyn koulutusta vuosina 2019-2020
Joustavat ja ajanmukaiset -Siirtyminen vaalitulosten sähköiseen syöttöön 01/2018 Toteutettiin presidentinvaalissa
vaalijärjestelyt vaalilautakunnissa, yksi äänestysalue 10/2018 tammikuussa 2018
per vaali
Asianhallintaohjelman -Kunnan asianhallintaohjelman uudempi versio 01-06/2018 Käyttöönotto aloitettiin
kehittäminen (Tweb) otetaan käyttöön vuonna 2018, ja ohjelma
otetaan käyttöön helmikuusta
2019 alkaen
46
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Hallintoyksikkö
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TP 18
Kokouksien määrä
Valtuusto 7 5 6 6 4
Kunnanhallitus 12 12 12 12 12
Tarkastuslautakunta 6 5 5 5 5
Keskusvaalilautakunta 1 6 6 6 3
Iltakoulut/seminaarit 4 4 4 4 2
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT. TA 18 TP 18
Kunnanjohtaja 1 1 1 1 1
Hallintojohtaja 0,95 0,95 1 1 1
Johdon sihteeri 1 1 1 1 1
Toimistosihteeri 1 1 1 1 0,9
Kielenkääntäjä 1 1 0,8 0,8 0,9
Yhteensä 4,95 4,95 4,8 4,8 4,8
47
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Henkilöstöhallinto
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
HENKILÖSTÖHALLINTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 333 696 59 386 45 780 0 45 780 64 770
Henkilöstökulut -726 806 -115 909 -170 983 0 -170 983 -155 030
Palvelujen ostot -144 633 -159 894 -153 138 0 -153 138 -160 133
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -28 480 -3 033 -4 300 -4 300 -3 495
Avustukset 0 -500
Vuokrat -23 088 -8 361 -14 481 -14 481 -15 701
Muut toimintakulut -5 715 -52 -500 0 -500 -3 229
TOIMINTAKULUT -928 722 -287 249 -343 402 0 -343 402 -338 088
TOIMINTAKATE -595 026 -227 863 -297 622 0 -297 622 -273 318
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Budjetoitua suuremmat tuotot ja pienemmät henkilöstökustannukset.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Uuden Populus-henkilöstöhallinnon ohjelman käyttöönottohanke käynnistyi syksyllä 2017. Tarkoituksena oli ottaa ohjelma
käyttöön toukokuusta 2018 alkaen, mutta käyttöönottoa lykättiin lokakuulle. Käyttöönotto vaati enemmän resursseja, joten
resursseja lisättiin 2,3:sta 2,7:ään henkilötyövuoteen.
Uudet työehtosopimukset tulivat voimaan helmikuusta lähtien, ja niihin sisältyi useita palkankorotuksia ja muutoksia. Suurin
korotus tuli voimaan 1.5. alkaen.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Hyvinvoivat työyhteisöt -Työyhteisöille tarjotaan tukea työhyvinvointiin 2018 Jatkuva
tarjoamalla mahdollisuutta osallistua
KivaQ-kehittämistyöpajaan.
-Vuonna 2018 kolmelle työyhteisölle tarjotaan Toteutunut
mahdollisuus osallistua KivaQ-työpajaan.
Henkilöstölle tarjotaan muutostukea -Henkilstölle tarjotaan muutostukea sote- ja 2018 Jatkuva
sote- ja maakuntauudistuksen maakuntauudistukseen tiedotus- ja
johdosta keskustelutilaisuuksissa.
Sähköisiä työkaluja otetaan käyttöön -Kunnan nykyisen henkilöstöohjelman ylläpito 01-06/2018 Toteutunut
prosessien yksinkertaistamiseksi päättyy 31.12.2017. Vuonna 2018 se päivitetään
uuteen ohjelmaan, joka samalla mahdollistaa
sähköisen käsittelyn ja vähentää
paperien käsittelyä.
48
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Henkilöstöhallinto
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT. TA 18 TP 18
Palkanlaskija 2,5 2,5 2,3 2,3 2,7
Työsuojelupäällikkö 0,25 0,3 0,4 0,4 0,4
Yhteensä 2,75 2,8 2,7 2,7 3,1
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TP 18
KivaQ-kehittämispajojen määrä 0 6 3 3 3
Esimiestapaamiset 0 0 6 6 4
Yhteistyötoimikunnan kokoukset 3 4 4 4 2
49
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Talousyksikkö
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
TALOUSYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 12 699 12 464 13 800 13 800 10 932
Henkilöstökulut -206 222 -227 063 -228 448 -228 448 -202 537
Palvelujen ostot -232 673 -236 274 -242 269 -242 269 -213 064
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 519 -1 695 -2 500 -2 500 -1 477
Avustukset
Vuokrat -8 875 -14 744 -32 925 -32 925 -31 837
Muut toimintakulut -835 -8 0 0 -84
TOIMINTAKULUT -451 125 -479 784 -506 142 -506 142 -448 999
TOIMINTAKATE -438 426 -467 320 -492 342 -492 342 -438 067
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Talousarvion alituksen pääasiallisena syynä on, että talousosaston miehitys on ollut budjetoitua pienempi. Controller on työskennellyt
vs. hallintopäällikkönä 1.3.2018 alkaen, minkä vuoksi henkilöstökulu on mennyt hallintoyksikön puolelta.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Taloushallinnon ohjelma päivitettiin marraskuussa. Päivityksen yhteydessä sähköinen arkisto otettiin osittain käyttöön,
mikä vähentää paperitulosteiden määrää.
Kustannusseuranta on ollut tehokasta, joten taloudenpito on toteutunut hyvin. Talousraportointi on ollut täsmällistä ja
toteutumat on annettu tiedoksi yksiköille kuukausittain.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Täsmällinen tilitys, hyvä raportointi ja -Budjettiseuranta yksiköille Kuukausittain Toteutunut
informatiivinen tilinpäätös -Seuranta lautakunnille Neljännesvuosittain Toteutunut
-Markkinatilanteen vaikutuksia kunnan talouteen
ja rahoitukseen seurataan Vuosittain Toteutunut
Korkoriskien hallinta -Lainasalkun ja korkosuojauksen läpikäynti 5/2018 Kh-päätös toukokuussa 2018
Paperilaskujen vähentäminen -Yli puolet ostolaskuista sähköisessä muodossa Jatkuva Jatkuva
-Sähköisten myyntilaskujen lisääminen Jatkuva Jatkuva
Tehokas konsernivalvonta ja -Kuntakonsernin merkityksen esiintuominen 12/2018 Toteutunut
-raportointi -Konserniyhtiöiden rportoinnin tehostaminen mm.
selkeyttämällä tiedostusvastuun jakoa 08/2018 ja 12/2018 Toteutunut
50
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: Talousyksikkö
Vastuuhenkilö: Hallintojohtaja
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TP 18
Myyntilaskut 30 057 33 000 33 000 33 000 33 793
Ostolaskut 22 868 19 000 23 000 23 000 18 395
Sähköisten ostolaskujen osuus 65 % 55 % 70 % 70 % 57 %
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT. TA 18 TP 18
Controller 0,3 0,5 0,8 0,8 0,13
Taloussihteeri 1 1 1 1 1
Kirjanpitäjä 0,4 0,5 0,3 0,3 0,3
Reskontranhoitaja 2,2 2,2 2 2 2
Yhteensä 3,9 4,2 4,1 4,1 3,43
51
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: IKT
Vastuuhenkilö: IT-käyttöpäällikkö
IKT-YKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 344 429 355 727 401 789 401 789 352 200
Henkilöstökulut -149 719 -133 341 -159 626 -159 626 -120 599
Palvelujen ostot -178 119 -200 715 -222 187 -222 187 -206 332
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 347 -632 -1 500 -1 500 -4 248
Avustukset
Vuokrat -13 688 -19 211 -20 815 -20 815 -21 067
Muut toimintakulut -255 -216 0 0 -167
TOIMINTAKULUT -344 129 -354 115 -404 128 -404 128 -352 413
TOIMINTAKATE 300 1 612 -2 339 -2 339 -213
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Toimintavuosi sujui ilman merkittäviä taloudellisia poikkeamia.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
IT-käyttöpäällikkö oli virkavapaalla kevään 2018. Tänä aikana tehtävät jaettiin sisäisesti usean henkilön kesken, ja lisäksi palveluja
ostettiin ulkopuolisilta palveluntarjoajilta. Toimintavuoden aikana IKT-yksikkö panosti Kemiönsaaren kunnan
tietoturvallisuuden parantamiseen, päivittämiseen ja uudistamiseen. Keväällä tuli voimaan EU:n yleinen tietosuoja-asetus GDPR,
joka parantaa henkilötietojen suojaa ja koskee sekä julkista, yksityistä että kolmatta sektoria. Henkilöstölle on annettu
tietoturvallisuuteen ja henkilötietojen käsittelyyn liittyvää koulutusta.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Toimiva IT-tuki - Vuoden 2018 alkupuoliskolla IT-osastolla 2018 Toteutunut
on alimiehitystä työvapaista johtuen.
Toiminta keskittyy siksi perustehtävien, eli käyttö-
turvallisuuden ja käyttäjätuen, hoitamiseen.
Valmistatutminen sote- ja - IKT-yksikkö osallistuu maakunnan 2018 Toteutunut
maakuntauudistukseen IT-toimintojen esivalmisteluihin liityviin
selvityksiin ja kortoituksiin.
Valmistatuminen EU:n uuteen - Henkilöstölle annetaan tietoturvallisuuteen 01-06/2018 Toteutunut
tietosuoja-asetukseen ja henkilötietojen käsittelyyn liittyvää koulutusta.
52
HALLINTO-OSASTO
Yksikkö: IKT
Vastuuhenkilö: IT-käyttöpäällikkö
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TS 18
Tietokoneiden määrä 810 830 835 835
Käyttäjien määrä 550 550 550 550
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT. TA 18 TP 18
IT-käyttöpäällikkö 1 0,5 0,4 0,4
IT-koordinaattori 0,9 0,9 0,9 0,9
IT-tuki 1 1 1 1
Yhteensä 2,9 2,4 2,3 2,3
53
17.2 Kehitysosasto
Kehitysosaston hallinto
Projektitoiminta
93 %
7 %
Kehitysosastontoimintakate yksiköittäin
Kehitysosaston hallinto
Projektitoiminta
46 %
45 %
1% 3 % 5 % 0 %
KehitysosastoKustannuslajit prosenteissa
Henkilöstökulut
Ostopalvelut
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
54
KEHITYSOSASTO
TP 2017
Alkuper.
TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 28 850 18 000 18 000 36 787 204,37 %
Maksutuotot 2 506 0 0 0 -100,00 %
Tuet ja avustukset 51 892 1 820 1 820 66 916 3676,73 %
Vuokratuotot 0 0 0 0 0,00 %
Muut toimintatuotot 10 719 0 0 5 400 -100,00 %
TOIMINTATUOTOT 93 967 19 820 19 820 109 103 550,47 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 353 693 332 600 332 600 409 316 123,07 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 68 254 65 894 65 894 76 446 116,01 %
Muut henkilöstösivukulut 15 011 14 760 14 760 14 724 99,76 %
Henkilöstösivukulut 83 265 80 654 80 654 91 170 113,04 %
Henkilöstökulut 436 957 413 254 413 254 500 486 121,11 %
Palvelujen ostot 437 876 476 975 476 975 481 807 101,01 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 22 383 23 550 23 550 12 514 53,14 %
Avustukset 34 052 31 500 31 500 27 765 88,14 %
Vuokrakulut 40 822 57 451 57 451 58 739 102,24 %
Muut toimintakulut 3 546 1 000 1 000 1 763 176,29 %
TOIMINTAKULUT 975 636 1 003 730 1 003 730 1 083 074 107,90 %
TOIMINTAKATE -881 669 -983 910 -983 910 -973 971 98,99 %
SUUNNITELMAPOISTOT -11 894 -36 670 -36 670 -20 885 56,96 %
TILIKAUDEN TULOS -893 563 -1 020 580 -1 020 580 -994 856 97,48 %
55
KEHITYSOSASTO
Vastuuhenkilö: Kehitysjohtaja
KEHITYSOSASTON HALLINTO
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 50 525 41 012 19 820 19 820 43 503
Henkilöstökulut -400 866 -395 320 -413 254 -413 254 -429 149
Palvelujen ostot -326 936 -378 955 -386 975 -386 975 -422 756
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -15 169 -22 174 -23 550 -23 550 -11 466
Avustukset -33 373 -34 052 -31 500 -31 500 -27 765
Vuokrat -39 174 -36 017 -57 451 -57 451 -57 879
Muut toimintakulut -1 193 -3 265 -1 000 -1 000 -718
TOIMINTAKULUT -816 711 -869 782 -913 730 -913 730 -949 733
TOIMINTAKATE -766 186 -828 771 -893 910 -893 910 -906 230
PROJEKTITOIMINTA
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 72 815 52 955 0 65 600
Henkilöstökulut -41 447 -41 637 0 -71 337
Palvelujen ostot -70 986 -58 921 -90 000 -90 000 -59 051
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -888 -209 0 -1 048
Avustukset 0
Vuokrat -4 976 -4 805 0 -860
Muut toimintakulut -574 -281 0 -1 045
TOIMINTAKULUT -118 871 -105 852 -90 000 -90 000 -133 341
TOIMINTAKATE -46 056 -52 897 -90 000 -90 000 -67 741
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Kehitysosaston hallinto
Toimintakate 12 320
Projektitoiminta
Toimintakate –22 260
Kaiken kaikkiaan kehitysosasto on alittanut talousarvion vuonna 2018.
56
KEHITYSOSASTO
Vastuuhenkilö: Kehitysjohtaja
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Kemiönsaaren kunta osallistui ennätysmäärään messuja: kahdeksaan erilaiseen messutapahtumaan tavoitteena Kemiönsaaren
tunnetuksi tekeminen. Tarkoituksenamme oli saada Kemiönsaarelle näkyvyyttä ja näin houkutella lisää kävijöitä, vapaa-
ajanasukkaita, uusia asukkaita ja luonnollisesti myös uusia yrityksiä.
Tavaramerkkimme Lasten saari on ”kasvanut” ja pitkän osallisuusprosessin myötä meillä on nyt uusi tavaramerkki, jonka
syntymiseen mytötävaikuttivat nuorisoparlamentin ja vanhusneuvoston puheenjohtajat sekä useat henkilöt eri yksiköistä. Myös
Åbo Akademin opiskelijat olivat osaltaan mukana prosessissa. Kesällä uudesta tavaramerkistä järjestettiin äänestys, johon
osallistui yli 1 000 henkilöä. Selväksi ykköseksi nousi teema ”Merellistä elinvoimaa”. Uusi brändikäsikirja on valmis ja uusi
tavaramerkki lanseerataaan vuonna 2019, jolloin Kemiönsaari täyttää 10 vuotta.
Osasto on järjestänyt useita avoimia asukastapaamisia, September Open houkutteli yli 7000 kävijää, vapaa-ajanasukkaat saivat
tänä vuonna infopaketin, joka lähetettiin vakituisen asunnon osoitteeseen. Aikakauslehti Kemiönsaari365 julkaistiin ja myös se
lähetettiin vapaa-ajanasukkaillemme, jotka ovat tärkeä kohderyhmämme.
Elinkeinolautakunta kokoontui neljä kertaa vuoden aikana, ja saaristolautakunta, joka niin ikään kokoontui neljä kertaa, hyväksyi
uuden saaristo-ohjelman. Elinkeinoelämään on panostettu monin eri tavoin kuluneen vuoden aikana. Suurin satsaus oli
September Open -tapahtuman yhteydessä järjestetty September Expo. Yrittäjille on järjestetty erilaisia tapahtumia kuten
aamiaistapaamisia, heille on lähetetty sähköisiä uutiskirjeitä ja järjestetty kolme eri koulutuskokonaisuutta, tavoitteena
”yritysten voimaannuttaminen”. Yrittäjät saivat tuhdin tietopaketin markkinoinnin edistämisestä, mukaan lukien sosiaalinen
media. Yrittäjille tehtiin kysely, elinkeinosetelin sai 20 yrittäjää, vuoden aikana perustettiin 58 yritystä. Syksyllä järjestettiin
kilpailu siitä, millä Taalintehtaan yrityksellä on paras palvelu. Kilpailu järjestettiin yhteistyössä Paraisten kaupungin ja Archipelago
Business Development -hankkeen kanssa. Kilpailun voitti K-Kompis, jossa kauppiaana on Axel Eriksson.
Axel Afton järjestettiin perinteen mukaisesti maaliskuussa. Vuoden yrittäjäksi valittiin Salmon Farm, vuoden lähettilääksi
Farmors Café ja vuoden vapaa-ajanasukkaaksi Lotta Kare. Tarkoituksenamme on ollut inspiroida ja kannustaa yrittäjiä erilaisiin
aktiviteetteihin ja yhteistyöhön => kasvua ja sen myötä uusia työpaikkoja.
Vuoden aikana on järjestetty useita matkailualan yritystapaamisia, ja yritykset tekevät yhä tiiviimpää yhteistyötä. Yksityiset
toimijat ovat kesäaikana hoitaneet HopOn HoppOff -vuorot Helsingistä ja Turusta Kemiönsaarelle. Örön saarelle on tulossa
uusi yrittäjä.
Olemme aktiivisesti seuranneet Abloyn hankalaa tilannetta ja tavanneet siellä työskennelleitä ja auttaneet heitä yhteistyössä
työryhmän ”10 %” työllistämisyksikön kanssa. Helmikuussa järjestettiin Kemiönsaaren ensimmäiset Rekrymessut.
57
KEHITYSOSASTO
Vastuuhenkilö: Kehitysjohtaja
Taalintehtaan aktiivisen pyöreänpöydän yhteistyön "DB2020" myötä on Taalintehtaalle luotu omat nettisivut, saatu uusia
myyntikojuja, vuoden aikana syntyi hanke, jonka myötä saatiin viisi erilaista luontopolkua. Taalintehdas-hankkeessa on mukana
yli 100 henkilöä tavoitteenaan saada Taalintehtaalle yhä enemmän kävijöitä ”sesongin” aikana ja miten sesonkia myös voisi
pidentää.
Taalintehtaan vierasvenesataman kehittäminen ja ulkoisen rahoituksen saaminen on ollut intensiivisen työn kohteena
loppusyksyllä ja työ jatkuu vuonna 2019.
Rannikkoreitti, pyöräilyreitti akselilla Salo, Raasepori ja Hanko on saavuttanut suuren suosion. Kemiönsaari on verkottuneena
ja tekee monin tavoin yhteistyötä usean kunnan kanssa. Elinkeinolautakunta on tehnyt yhteistyötä mm. Sauvon kunnan kanssa.
Matkailun kannalta tärkeää on yhteistyö niin Helsinki Westin, kuin Turun, Paraisten, Naantalin ja Visit Finlandin kanssa.
Alueellisesti Parainen ja Kemiönsaari kuuluvat samaan Turunmaan osa-alueeseen. Yhteistyö ja yhteinen edunvalvonta ovat
äärimmäisen tärkeitä. Yhdessä Paraisten, Åbo Akademin, Novian, Science Parkin ym. kanssa olemme luomassa
yritysverkostoitumisen yhteistyötä. Alueellisessa mittauksessa, jossa arvioitiin yritysystävällisyyttä, Kemiönsaaren kunta pääsi
tänä vuonna viidennelle sijalle.
Työ Kemiönsaaren myönteisen imagon luomiseksi ja säilyttämiseksi on ollut melko haasteellista kuluneen vuoden aikana.
Keskustelu sosiaalisessa mediassa on kärjistynyt, mistä on aiheutunut useita väärinkäsityksiä.
Viestinnän kanssa ponnistelemme ,jotta saamme jaettua oikeaa informaatiota, oikeaan aikaan ja oikeaan paikkaan. Netti ja
matkailusivusto, sosiaalinen media, mutta myös avoimet asukastapaamiset ovat tärkeitä kunnan myönteisen imagon kannalta.
Myönteinen imago on tärkeää koko Kemiönsaarelle.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Elinkeinovaikutuksen arviointi Kunnahallituksen ja valtuuston päätöksissä tot. 8/2018 alkaen Syksyn aikana kunnanvaltuusto otti käytäntöön
päätöksenteossa arvioinnit yksinkertaisen yritysvaikutuksen arvioinnin ja sitä
voidaan tarvittaessa kehittää edelleen.
Elinkeinosetelikokeilu jatkuu 20 yritystä saa setelin Koko vuosi Vuoden aikana elinkeinolautakunta jakoi 20
elinkeinoseteliä. Hyvin perusteluita hakemuksia tuli
suuri määrä, mikä johti siihen että elinkeinolautakunta
arposi setelin saajat. Valitettavasti tämä prosessi ei
saannut jatkoa 2019 säästötarpeiden takia.
Alueen markkinointi messuilla ja Osallistuminen messuihin ja medianäkyvyys 12/2018 Kunta osallistui kahdeksaan messuun vuoden aikana.
erilaisissa medioissa lisäntyy MATKA2018, H:ki, Go Expo, H:ki,
Rakenna ja sisusta, T:ku, Oma Mökki, H:ki, T:re
Supermessut ja Nåaantalin ssaaristomessut,
ITB Berlin ja Seniormessut Salossa.
Yrityskysely yrittäjille Laaditaan paikallinen yrityskysely 05/2018 Kunnan ensimmäinen yrityskysely tehtiin
vuoden aikana. Kysely tehdään toistuvasti vuosittain.
Yhteys vapaa-ajanasukkaita kohtaan Facebook sivujen Kemiönsaari kutsuu ja jatkuva Kävijämäärä September Open -tapahtumassa oli
aktivoidaan September Open tapahtuman kautta ennätysmäiset 7 000 kävijää. Kemiönsaari kutsuu
päivitetään merkityksellisellä tiedotteilla. Vapaa-ajan
asukkaat saivat infopaketin postin kautta
kotiosoitteisiinsa.
Yhteyttä kyläyhdistyksiin kehitetään Kyläyhdistystapaamisia järjestetään 1/vuosi Elinkeinolautakunta jakoi kyläyhdistysavustuksia.
Kyläyhdistystapaaminen, kaikille kyläyhdistyksille
järjestetään ensi vuonna.
58
KEHITYSOSASTO
Vastuuhenkilö: Kehitysjohtaja
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 TS 18
Tulomuuttajia 315 241+57 250 284
Uusia yrityksiä 40 59 45 58
Kotisivujen käyntimäärä 200000 206000 220000 206600
Matkailukotisivut - mukana olevien yrittäjien lukumäärä 62 79 67 83
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 TP 18
Kehitysjohtaja 1 1 1 1
Yritysneuvoja 1 1 1 1
Tiedottaja 1 1 1 1
Matkailupäällikkö 1 1 1 1
Markkinoija 1 1 1 1
Hankekoordinaattori 1 1 1 1
Palveluneuvoja 1,3 1,2 1 1
Hankevastaavia 1 2 2 2
Yhteensä 8,3 9,2 9 9
59
17.3 Sivistysosasto
Sivistysosaston hallinto
Päivähoidon yksikkö
Opetusyksikkö
Aikuisopistoyksikkö
Kirjastoyksikkö
Vapaa-ajan yksikkö
1 %
20 %
65%
2 %5 %
7 %
Sivistysosastontoimintakate yksiköittäin
Sivistysosaston hallinto
Päivähoidon yksikkö
Opetusyksikkö
Aikuisopistoyksikkö
Kirjastoyksikkö
Vapaa-ajan yksikkö
54 %
19 %
3 %
3 %
21 %
0 %
SivistysosastoKustannuslajit prosenteissa
Henkilöstökulut
Ostopalvelut
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
60
SIVISTYSOSASTO
TP 2017
Alkuper.
TA 2018
TA-
muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 235 900 151 000 0 151 000 170 560 112,95 %
Maksutuotot 510 146 491 000 0 491 000 448 866 91,42 %
Tuet ja avustukset 197 543 77 980 0 77 980 135 064 173,20 %
Vuokratuotot 19 830 15 000 0 15 000 19 104 127,36 %
Muut toimintatuotot 25 028 10 988 0 10 988 20 798 189,28 %
TOIMINTATUOTOT 988 448 745 968 0 745 968 794 393 106,49 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 0
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 6 710 419 6 546 986 0 6 546 986 6 796 492 103,81 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 1 349 896 1 303 881 0 1 303 881 1 336 215 102,48 %
Muut henkilöstösivukulut 291 854 295 308 0 295 308 251 997 85,33 %
Henkilöstösivukulut 1 641 750 1 599 189 0 1 599 189 1 588 212 99,31 %
Henkilöstökulut 8 352 169 8 146 175 0 8 146 175 8 384 704 102,93 %
Palvelujen ostot 2 946 519 3 093 884 0 3 093 884 2 991 329 96,69 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 430 746 405 880 0 405 880 396 287 97,64 %
Avustukset 578 761 575 950 0 575 950 500 224 86,85 %
Vuokrakulut 1 959 376 3 275 421 0 3 275 421 3 191 495 97,44 %
Muut toimintakulut 46 506 30 050 0 30 050 41 466 137,99 %
TOIMINTAKULUT 14 314 078 15 527 360 0 15 527 360 15 505 505 99,86 %
TOIMINTAKATE -13 325 630 -14 781 392 0 -14 781 392 -14 711 113 99,52 %
SUUNNITELMAPOISTOT -169 877 -183 080 0 -183 080 -165 829 90,58 %
TILIKAUDEN TULOS -13 495 507 -14 964 472 0 -14 964 472 -14 876 942 99,42 %
61
SIVISTYSOSASTO
Sivistysosaston hallinto
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
SIVISTYSOSASTON HALLINTO
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 11 033 24 124 520 520 10 833
Henkilöstökulut -171 362 -148 095 -157 189 -157 189 -140 125
Palvelujen ostot -14 946 -17 148 -18 868 -18 868 -22 018
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 884 -4 006 -2 300 -2 300 -2 572
Avustukset -3 291 -345 -3 000 -3 000 -355
Vuokrat -11 681 -11 294 -10 800 -10 800 -11 096
Muut toimintakulut -5 569 -48 -2 600 -2 600 -181
TOIMINTAKULUT -208 732 -180 937 -194 757 -194 757 -176 348
TOIMINTAKATE -197 699 -156 812 -194 237 -194 237 -165 515
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Suurin syy talousarvion alittamiseen on arvioitua pienemmät henkilöstökustannukset (eläkekustannukset).
Tulot ovat myös 10 000 euroa budjetoitua suuremmat (pakolaisopetuksen tulot) mutta vastaavat menot löytyvät
henkilöstökustannuksissa.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Yksiköt ovat alkaneet suunnitella toiminnan kehittämistä erityisesti hyvinvoinnin ja ennaltaehkäisevän toiminnan osalta.
Sivistystoimisto on siirtynyt käyttämään vahaiskasvatuksen tietovarantoa Vardaa sekä kansallista palveluväylää Koskea.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12
Talousohjelmisto Pro Consonan Uusia toimintoja otetaan vuoden aikana
päivittäminen. asteittain käyttöön. jatkuva v. 2018 Jatkuvasti
Kehitetään Kemiönsaaren kuntaa Toimintasuunnitelman laatiminen. 1.10.2018 Ei toimintasuunnitelmaa.
tulevaisuuden kunnaksi. Balans2020 kesken.
Opetushallituksen KOSKI-palvelun Oppilasrekisterit käydään läpi ja tiedot
käyttöönotto. tallennetaan KOSKI-palveluun.
perusopetus ja luko 31.1.2018 Toteutunut
esiopetus 31.12.2018
62
SIVISTYSOSASTO
Sivistysosaston hallinto
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 TP 18
Kokousten lukumäärä
sivistyslautakunta 5 6 6 6
suomenkielinen koulujaosto 4 3 6 2
ruotsinkielinen koulujaosto 4 3 6 2
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 TP 18
sivistysjohtaja 1 1 1 1
hallintojohtaja/koulutusass. 0,4 0 0 0
toimistosihteeri 1 1 1 1
63
SIVISTYSOSASTO
Lastenhuoltoyksikkö
Vastuuhenkilö: Päivähoidon johtaja
LASTENHUOLTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 386 979 416 828 379 480 379 480 321 295
Henkilöstökulut -1 949 016 -2 024 179 -1 892 065 -1 892 065 -1 978 578
Palvelujen ostot -394 036 -476 638 -606 925 -606 925 -593 659
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -43 517 -41 924 -37 600 -37 600 -25 144
Avustukset -306 156 -280 115 -280 000 -280 000 -219 148
Vuokrat -257 756 -311 485 -431 012 -431 012 -455 256
Muut toimintakulut -15 336 -19 713 -7 300 -7 300 -18 113
TOIMINTAKULUT -2 965 817 -3 154 054 -3 254 902 -3 254 902 -3 289 898
TOIMINTAKATE -2 578 837 -2 737 226 -2 875 422 -2 875 422 -2 968 603
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
12 000 euroa vähemmän päivähoidon maksutuloja toukokuusta 2018 lähtien kun päivähoidon päivähoitomaksut muuttuivat.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Uusia digitaalisia ohjelmia, kaksi aivan uutta varhaiskasvatuksessa.
Vanhemmat hakevat päivähoitopaikkaa sähköisesti e-varhaiskasvatusportaalissa.
Sisään- ja uloskirjautuminen tapahtuu sähköisesti päivähoitopaikoissa kun lapset tuodaan ja haetaan.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Pienryhmä toiminta Jokainen päivähoitoryhmä jakaavat lapset Päivittäin Toteutunut
pienempiin ryhmiin päivittäin työssään.
Henkilökunta saa koulutusta Jatkuvasti Toteutunut
Ulkoilutoiminta pedagogisena Vastuussa oleva henkilökunta suunittelee Kerran viikossa Toteutunut
työkaluna ulkotoimintaa.
Ulkotoiminta pedagogisena oppimisympäristönä
Kaksikielisyys suomea ja ruotsia Päivittäisessä työssä käyttää molemat kielet työssään Päivittäin Jatkuvasti
64
SIVISTYSOSASTO
Lastenhuoltoyksikkö
Vastuuhenkilö: Päivähoidon johtaja
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2018
Lapsimäärä 172 205,5 253 248
Päiväkodit
Silva 91 119,5 116 110
Hulta 36,5 38,5 35 36
Sofia 22 24,5 22 18
Furubo 22,5 23 ´20 24
Perhepäivähoito 77 64 60 60
Nettokustannus / lapsi /yksikkö
Silva 8941 9641
Hulta 12149 13362
Sofia 7656 9617
Furubo 7281 7284
Perhepäivähoito 7629 8099
Nettokustannus / lapsi
Päiväkodit 9046 8239 7633 10050
Perhepäivähoito 6807 8359 7629 8099
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2018
Päivähoidon johtaja 1 1 1 1
Pedagooginen ohjaaja 2 2 2 2,5
Lastentarhanopettaja 7 8,25 8 9,75
Erityislastentarhanopettaja 1,25 1,25 1,25 1,25
Lastenhoitaja / lähihoitaja 22 20 19 19,5
Perhepäivähoitaja päiväkoti 3 4 2 0
Perhepäivähoitaja, kotona 14,5 14 13,5 13,5
Toimistosihteeri 1,25 1,25 1,5 1,25
Koulunavustaja päiväkodissa 1,25 0 2
Yhteensä 52 53 48,25 50,75
65
SIVISTYSOSASTO
Lastenhuoltoyksikkö, esikoulu
Vastuuhenkilö: Päivähoidon johtaja
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Uusi digitaalinen ohjelma on otettu käyttöön esikouluun ilmoittautumisessa.
Sisään- ja uloskirjautuminen esikoulussa tapahtuu sähköisesti.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Ulkotoiminta pedagogisena oppimis- Suunnitella esikoulun toimintaa ulkotiloissa niin Jatkuvasti Toteutunut
ympäristönä paljon kuin mahdollista
Kaksikielisyys, suomea ja ruotsia Päivittäisessä työssä käyttää molemat kielet esi- Päivittäin Toteutunut
koulussa
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 2016 TP 2017 TA 2018 TAmuutos 18 TP 2018
Lapsi / esikoulu
Hulta 10 7,5 8 7
Silvan ruotsink. 20 25 23 26
Silvan suomenk. 12 12,5 12 10
Furubo 5 4,5 5 5
Hitis-Rosala 2 1,5 1,5 1
Sofia 5,5 8 10 8
Lapsia yhteensä 54,5 59,5 59,5 57
Nettokustannus / lapsi / esikoulussa
Hulta 9848 11780
Silva ruotsi / suomi 8832 7887
Furubo 13457 13483
Hitis-Rosala 32107 11303
Sofia 8573 11772
66
SIVISTYSOSASTO
Lastenhuoltoyksikkö, aamu- ja iltapäivätoiminta
Vastuuhenkilö: Päivähoidon johtaja
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Uusi digitaalinen ohjelma on otettu käyttöön ja aamu- ja iltapäivätoimintapaikkaa haetaan sähköisesti.
Sisään- ja uloskirjautuminen eftiksessä tapahtuu sähköisesti.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Ulkotoiminta aamu- ja iltapäivä Suunitella aamu-ja iltapäivä toimintaa ulkotiloissa Päivittäin On osin toteutunut
toiminassa, pedagogisena työkaluna niin paljon kuin mahdollista
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 17 TA 18 MUUT. TA 18 TS 18
Lapsi/eftis
Dals eftis 29 27
Kimito eftis 22 36
Västanfjärds eftis 7 8
Hitis-Rosala 2 2
Nettokustannus/lapsi/eftis
Dals eftis 3879 4215
Kimito eftis 3876 2342
Västanfjärds eftis 4741 4203
67
SIVISTYSOSASTO
Opetusyksikkö
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
OPETUSYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 375 269 321 968 229 080 229 080 276 752
Henkilöstökulut -5 268 661 -5 295 218 -5 208 179 -5 208 179 -5 335 127
Palvelujen ostot -2 045 041 -2 058 640 -2 082 651 -2 082 651 -1 994 949
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -242 469 -239 866 -227 230 -227 230 -211 366
Avustukset -9 350 -9 350
Vuokrat -1 435 005 -1 325 503 -2 305 796 -2 305 796 -2 234 909
Muut toimintakulut -25 037 -26 511 -20 150 -20 150 -21 196
TOIMINTAKULUT -9 016 212 -8 945 738 -9 853 356 -9 853 356 -9 797 547
TOIMINTAKATE -8 640 943 -8 623 770 -9 624 276 -9 624 276 -9 520 795
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Toimintakate on n. 100 000 euroa budjetoitua suurempi. Poikkeamia talousarvioissa on sekä ylitysten että alitusten muodossa. Tulot
ovat arviota hieman suuremmat, n. 47 000 euroa ja henkilöstökustannukset n. 127 000 euroa (2,4 %) yli budjetin. Palvelujen ostot ovat
n. 88 000 euroa arvioitua pienemmät johtuen sisäisten ostopalvelujen vähentymisestä (ruoka-, siivous- ja it-palvelut). Sisäiset vuokrat
ovat 57 000 euroa budjetoitua pienemmät.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Opetus- ja sivistysalan kehitys vaatii jatkuvaa kehitystä digitaalisten ratkaisujen osalta.
Kevään 2018 aikana kunnassa kehitettiin yhteiset periaatteet oppilaiden formatiiviselle arvioinnille.
Kieliryhmien yhteistyötä on edelleen kehitetty.
Syksyllä perustetiin projekti nimeltään Yhteinen oppimispolku (varhaiskasvatuksesta lukioon).
Vuoden aikana on myös panostettu oppilaiden hyvinvointityöhön. Kemiönsaari yrittää päästää osalliseksi Lasten SIB-
projektiin, jonka kautta kunta voisi saada tukitoimintoja eri järjestöiltä tukemaan lasten ja perheiden hyvinvointia.
68
SIVISTYSOSASTO
Opetusyksikkö
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12
Kehitetään uuden opetusuunnitelman - yhteiset suuntaviivat formatiiviselle arvioinnille keväällä 2018 Toteutunut
mukaisia uusia työtapoja. - ideapankki ainerajat ylittävään yhteistyöhön keväällä 2018 Toteutunut
Laajempi yhteistyö suomenkielisten -Projekti "Yli kielirajojen Kemiönsaarella" keväällä 2018 Toteutunut
ja ruotsinkielisten koulujen välillä.
Toteutetaan koulujen IT-suunnitelmaa. Vuosiluokkakohtaiset arvoinnit Oppika-työkalun syksyllä 2018 Toteutunut
avulla.
Nettikurssien tarjonnan lisääminen Virum-portaalia arvioidaan. syksyllä 2018 Virum on
lukiossa (etäopiskelu). lopetettu syksyllä
Aktiivinen apuvälineiden käyttö lukion Opiskelijat arvioivat käyttöä Wilmassa (vl 1) ja keväällä 2018 Totetunut
opetuksessa. Oppika-työkalussa (vl 2).
Lukio lisää soveltuvien kurssien Yhteistyössä aikuisopiston ja muiden ulkoisten jatkuva jatkuvasti
tarjontaa. toimijoiden kanssa.
TUNNUSLUVUT
Oppilastilasto TP 16 TP 17 TA 18 TP18
Oppilaita yhteensä 614 602,5 594,0 594,0
oppilaita yhteensä TP 16 TP 17 TA 18 TP18
keskiarvo/vuosi
Amosparkens skola 152 145 143,5 141,0
Dalsbruk skola 171,5 167,5 162,0 166,5
Hitis-Rosala skola 9 8 8,0 7,5
Västanfjärd skola 40 37 37,5 37,0
Kimitonejdens skola 85,5 89 94,0 93,5
Ruotsinkieliset oppilaat yhteensä 458,0 446,5 445,0 445,5
Oppilastilasto TP 16 TP 17 TA 18 TP18
Kemiönsaaren keskuskoulu 119 119 117,0 117,5
Taalintehtaan koulu 37 37 32,0 31,0
Suomenkieliset oppilaat yhteensä 156,0 156,0 149,0 148,5
69
SIVISTYSOSASTO
Opetusyksikkö
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
Päästötodistuksen saaneet/saavat
DBS,KNS,KSKK vuosiluokka 9
Oppilaita yhteensä TP 16 TP 17 TA 18 TP18
68 76 57 57
Kuljetusoppilaat TP 16 TP 17 TA 18 TP18
Ruotsinkieliset 240 245 245 245
Suomenkieliset 92 85 85 85
KUSTANNUS / OPPILAS TP 16 TA 17 TA 18 TP18
Ruotsinkielinen opetus 11212 11124 13056 12888
koulukuljetus mukaanlukien
Amosparkens skola 8286 8095 9561 9466
Dalsbruk skola 11790 11328 13834 13732
Hitis-Rosala skola 15333 17500 23367 23404
Västanfjärd skola 11600 11324 14806 13930
Kimitonejdens skola 11900 12043 12709 12650
Erityisopetus 527 576 563 563
Suomenkielinen opetus 11192 11072 12445 13160
koulukuljetus mukaanlukien
Kemiönsaaren keskuskoulu 10227 10400 10858 11660
Taalintehtaan koulu 10650 10310 11924 13211
Erityisopetus 801 769 1022 1180
KUSTANNUS/kuljetusoppilas 2000 1750 1900 1904
Lukio
TUNNUSLUVUT
Oppilastilasto TP 16 TA 17 TA 18 TP18
Kimitoöns gymnasium 74,00 75,00 74,00 70,00
Brusaby oppilaita KÖG:ssa 20,00 20,00 10,00 10,00
Tuntikehys 192,00 190,00 190,00 190,00
kehys / oppilas 2,59 2,53 2,56 2,71
TP 16 TA 17 TA 18 TP18
KUSTANNUS / OPPILAS 10871,00 11959,00 11 856,00 11705,00
70
SIVISTYSOSASTO
Opetusyksikkö
Vastuuhenkilö: Sivistysjohtaja
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 TP 18
Rehtori 8 8,00 8 8
Ruotsinkieliset opettajat 47 46,00 45 45
Suomenkieliset opettajat 15,5 17,00 17,5 17,5
Koulunkäynninohjaajat 15,5 15,00 14,7 16
koulusihteeri 1,5 1,50 1,5 1,5
Kuraattori, ped.ohj. 2,8 2,60 2,6 2,6
Esikouluopettajat 5,25 4,50 4,5 4,5
Iltapäivätoiminnan ohjaajat 3,5 3,75 4,3 4
Koulunkäynninohjaajat, esikoulu 2 1,75 1,75 1,75
Yhteensä 101,05 100,1 99,85 100,85
71
SIVISTYSOSASTO
Yksikkö: Kemiönsaaren aikuisopisto
Vastuuhenkilö: Rehtori
AIKUISOPISTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 47 899 54 695 46 520 46 520 76 276
Henkilöstökulut -210 427 -203 369 -202 460 -202 460 -214 307
Palvelujen ostot -67 137 -87 986 -97 439 -97 439 -83 267
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 804 -2 024 -2 100 -2 100 -3 281
Avustukset 0
Vuokrat -35 144 -50 069 -58 349 -58 349 -49 622
Muut toimintakulut -1 661 -1 320 0 -855
TOIMINTAKULUT -318 175 -344 768 -360 348 -360 348 -351 332
TOIMINTAKATE -270 276 -290 073 -313 828 -313 828 -275 056
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
3334 Open Badge -projekti, valtionavustus, menot ovat palkkoja 13 000 €
Opintosetelit 6 250 €
4470 Suunniteltua pienempi määrä kursseja suoritettiin ostopalveluna 9 700 €
4820, 4860 Vuokrakulut olivat suunniteltua pienemmät 8 700 €
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Vuoden 2018 aikana ei toteutettu merkittäviä muutoksia. Kurssitarjontaa uudistettiin vastaavalla tavalla kuin aikaisemmin.
Kuvataiteen perusopetuksen opetussuunnitelma otettiin käyttöön.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Monipuolisen kurssitarjonnan Säännöllinen sähköinen arviointi sekä tarpeiden Jatkuvasti Toteutunut
säilyttäminen ja toiveiden analysointi
Maahanmuuttajakoulutuksen Seuraamme aktiivisesti kehitystä kansallisella Jatkuvasti, 12/08 Toteutunut
uusiin, suunnitteilla oleviin tasolla
koulutusmalleihin vastaaminen
yhteistyössä muiden toimijoiden
kanssa
Taiteen perusopetuksen opetus- Opetussuunnitelma laaditaan niin, että se 09/2018 Toteutunut
suunnitelman uudistaminen voidaan ottaa käyttöön lasten kuvataidekoulussa
Opetushallituksen perusteiden lukuvuonna 2018-2019
mukaan
72
SIVISTYSOSASTO
Yksikkö: Kemiönsaaren aikuisopisto
Vastuuhenkilö: Rehtori
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18
Kurssiosallistujien lukumäärä 2236 2181 2500 2375
Opetustuntien lukumäärä 4014 4001 4500 4416
Nettokustannus/opetustunti 67 72 67 62
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Rehtori 0,2 0,2 0,2 0,2
Kurssisuunnitelija 0,8 0,8 0,8 0,8
Toimisto-kurssisuunnitelija 1 1 1 1
Yhteensä 2 2 2 2
73
SIVISTYSOSASTO
Yksikkö: Kirjastoyksikkö
Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja
KIRJASTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 37 640 21 011 12 100 12 100 21 976
Henkilöstökulut -341 815 -331 084 -333 678 -333 678 -344 165
Palvelujen ostot -107 812 -90 264 -100 321 -100 321 -92 715
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -82 905 -79 483 -82 800 -82 800 -86 933
Avustukset 0
Vuokrat -148 747 -98 775 -225 308 -225 308 -216 544
Muut toimintakulut -63 -740 0 -227
TOIMINTAKULUT -681 342 -600 346 -742 107 -742 107 -740 584
TOIMINTAKATE -643 701 -579 336 -730 007 -730 007 -718 608
Poikkeama talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Sisäiset vuokrat ja palvelujen ostot budjetoitua pienemmät, lisätuloja projektirahoituksesta.
Toiminta ja strategian soveltaminen 2018
Uusi kirjastojärjestelmä ja asiakasliittymä otettiin käyttöön toukokuussa. Samalla otettiin käyttöön työtä säästävä
aineistonhankintaohjelma. Osa kunnan palveluneuvonnasta siirtyi kirjaston palvelupisteisiin. Hiittisten kirjaston aukioloaikoja
lisättiin Leader-kehitysprojektin puitteissa.
Kemiönsaaren kirjasto on tarjonnut asiakkaille laadukkaita, ajankohtaisia ja kiinnostavia aineistoja ja tapahtumia sekä kaikille
avoimen kuntalaisen olohuoneen. Kirjasto on edistänyt hyvinvointia tukemalla lukuharrastusta, elinikäistä oppimista ja tasa-
arvoista pääsyä tiedon lähteille.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Kuntalaiset osallistuvat Kirjaston asiakkaat osallistuvat aineistovalintaan Jatkuva Jatkuva
Digitaaliset taidot kirjastosta Asiakasryhmien ja näiden tarpeiden selvitys ja 12/18 Selvitystyö on aloitettu ja jatkuu, henkilökunnan
henkilökunnan koulutus koulutus siirtyy vuodelle 2019
Kuntalaisten digitaalisen lukutaidon edistäminen Jatkuva Jatkuva
ja tukeminen
Kirjasto kaikille Selvitys kirjaston saavutettavuudesta 12/18 Kirjaston saavutettavuudesta on tehty osa-
Tarpeiden kartoitus ja toimintasuunnitelma selvitys,selvitystyö ja toimintasuunnitelman
teko jatkuu.
74
SIVISTYSOSASTO
Yksikkö: Kirjastoyksikkö
Vastuuhenkilö: Kirjastotoimenjohtaja
TUNNUSLUVUT TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18
Suoritukset
Kirjastojen lkm 4 4 4 4 4
Fyysiset käynnit 53 315 49 069 54 000 54 000 49 242
Kokonaislainaus 71 876 68 942 75 000 75 000 64 326
Lainaajia 2 564 2 411 2 900 2 900 2 411
Kokoelmat 68 814 68 408 70 000 70 000 69 435
Hankinnat 3 998 3 197 3 900 3 900 3 171
Tapahtumia 109 90 90 193
Mittarit
Fyysiset käynnit/asukas 7,8 7,2 8,0 8,0 7,3
Kokonaislainaus/asukas 10,5 10,1 11,0 11,0 9,6
Lainaajia/asukas 37,3 % 35,5 % 40 % 40 % 35,8 %
Kokoelmat/asukas 10,0 10,1 10,0 10,0 10,3
Hankinnat/asukas 0,58 0,5 0,6 0,6 0,5
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Kirjastotoimenjohtaja 1 1 1 1 1
Kirjastonhoitaja 2 2,7 3 3 3
Kirjastovirkailija 5,24 4,52 4,22 4,22 4,26
Yhteensä 8,24 8,22 8,22 8,22 8,26
75
SIVISTYSOSASTO
Vapaa-ajanyksikkö
Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimenjohtaja
VAPAA-AJANYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 191 211 149 822 78 268 78 268 87 261
Henkilöstökulut -416 992 -350 223 -352 604 -352 604 -372 401
Palvelujen ostot -210 756 -215 843 -187 680 -187 680 -204 721
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -50 396 -63 441 -53 850 -53 850 -66 990
Avustukset -287 032 -298 301 -283 600 -283 600 -280 722
Vuokrat -162 504 -162 251 -244 156 -244 156 -224 068
Muut toimintakulut -1 678 1 824 0 -894
TOIMINTAKULUT -1 129 358 -1 088 235 -1 121 890 -1 121 890 -1 149 797
TOIMINTAKATE -938 148 -938 413 -1 043 622 -1 043 622 -1 062 536
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Talousarvioylityksen suurin syy löytyy siitä että vapaa-ajanyksikkö alkoi hoitaa kunnan hyvinvointityötä huhtikuussa. Tuloksena oli pieniä
muutoksia henkilökunnan tehtävissä. Henkilökunnan muutokset maksoivat 14200 euroa. Sisäinen ruokapalvelu maksoi myös 8000
euroa enemmän kuin talousarviossa oli budjetoitu. Liikunta ja ulkoilu maksoivat 76,41 euroa, hyvinvointityö 4,02 euroa, nuorisosektori
31,08 euroa ja kulttuurisektori 46,28 euroa/asukas.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Vuoden 2018 toiminta on ollut normaali ja toteutunut suunnitelmien mukaan. Monipuoliset palvelut ovat luoneet hyvät
edellytykset tulevaisuuden hyvinvoinnille. Vapaa-ajanyksikkö on vahvasti mukana hyvinvointikertomuksen toimenpiteissä, ja
näin ollen tärkeä palveluntuottaja asukkaiden hyvinvoinnille.
Kemiönsaaren kunta on vuoden aikana ollut mukana SoveLi ry:n hankkeessa ”soveltavaa liikuntaa kaksikielisiin kuntiin”.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12
Vähintään 1 tunti liikuntaa koulu- Tulokset Move testeissä paranee vuosittain toteutettu
päivän aikana lapsille ja nuorille THL:n kouluterveyskysely liikuntatottumuksista vuosittain seuraava kysely 2019
liikunnan edistäminen varhais- Motorinen havainto vuosittain toteutettu
kasvatuksessa. Päiväkodit menevät Päiväkotien määrä ilo kasvaa liikkuen ohjelmassa vuosittain päiväkodit liittyvät ikl
mukaan "ilo kasvaa liikkuen" ohjelmaan ohjelmaan 2019 aikana
liikunnan edistäminen työikäisille. Liikuntaneuvonnassa mukana olevien määrä vuosittain toteutettu
Liikuntaneuvonta saa lisää resursseja. Liikuntaneuvonnan omat testit sekä näytteet. jatkuva jatkuva
Liikunnan edistäminen senioreille. Koulutettavien määrä sekä uusien ryhmien määrä. vuosittain suunniteltu mutta
Vertaisveturien kouluttaminen ja uusia toteutetaan 2019
ryhmiä kylissä
Kulttuurikasvatusta lapsille ja nuorille luokkien määrä joka ottaa käyttöön kulttuuri- vuosittain toteutettu
kasvatussuunnitelman, joka on yhteistyöhanke
kulttuuritekijöiden kanssa
Kulttuuria ikäihmisille Kulttuuriapteekki- ja kulttuuriystävätoiminnan vuosittain toteutettu
mukana olevien henkilöiden määrä.
76
SIVISTYSOSASTO
Vapaa-ajanyksikkö
Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimenjohtaja
TUNNUSLUVUT
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2019
Baana
Kävijämäärä 4370 3700 4200 4500
netto tilinpäätös 53 500,00 € 57 500,00 € 51 000 € 56 100 €
Nettokustannus/käynti 12,24 € 15,54 € 12,14 € 12,47 €
Slaggis
Kävijämäärä 3000 2700 3500 2000
netto tilinpäätös 35 000,00 € 36 300,00 € 33 000 € 25 100 €
Nettokustannus/käynti 11,66 € 13,44 € 10,00 € 12,55 €
Lammis
Kävijämäärä 460 400 450 450
netto tilinpäätös 10 500,00 € 11 000,00 € 11 000 € 10 500 €
Nettokustannus/käynti 22,80 € 27,50 € 24,44 € 23,33 €
Amospuisto
käyttäjien määrä 42300 46700 46300 46800
netto tilinpäätös 36 000,00 € 41 500,00 € 41 000 € 54 500 €
nettokustannus/käyttäjä 0,85 € 0,88 € 0,88 € 1,16 €
Koulukeskuksen liikuntapaikka Kemiössä
käyttäjien määrä 12000 22000 25000 24000
netto tilinpäätös 7 900,00 € 10 200,00 € 10 000 € 11 000 €
nettokustannus/käyttäjä 0,65 € 0,46 € 0,40 € 0,46 €
Taalintehtaan liikuntapuisto
käyttäjien määrä 13100 13500 15900 15300
netto tilinpäätös 34 000,00 € 34 000,00 € 33 000 € 37 000 €
nettokustannus/käyttäjä 2,59 € 2,51 € 2,07 € 2,42 €
Ruukinhalli (kouluajan ulkopuolella)
käyttäjien määrä 13500 13000 14000 13500
netto tilinpäätös 77 000,00 € 74 000,00 € 154 400 € 138 700 €
nettokustannus/käyttäjä 5,78 € 5,69 € 11,02 € 10,27 €
Björkbodan jalkapallokenttä
käyttäjien määrä 1500 800 1200 1300
netto tilinpäätös 11 000,00 € 14 800,00 € 10 000 € 13 300 €
nettokustannus/käyttäjä 7,33 € 18,50 € 8,33 € 10,23 €
Kulttuuritoiminta
tapahtumat omat/yhteistyössä 38 54 30 45
elokuvanäytösten määrä 114 156 100 121
elokuvanäytösten kävijämäärä 4213 4800 4000 4405
77
SIVISTYSOSASTO
Vapaa-ajanyksikkö
Vastuuhenkilö: Vapaa-aikatoimenjohtaja
HENKILÖSTÖBUDJETTI TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP 2018
Henkilötyövuosien määrä
Vapaa-aikatoimenjohtaja 1 1 1 1
Liikunnanohjaaja 2 2 2,5 2,5
Kenttämestari 1 1 1 1
Liikuntapaikkojen hoitaja 1 1 1 1,5
Nuoristotyön koorinaattori 1 1 1 1
Liikunta- ja nuorisoohjaaja 1 1 1 1
Nuorisotyöpajan toiminnanjohtaja 1 0 0 0
Etsivä nuorisotyöntekijä 1 0 0 0
Kulttuurisihteeri 0,5 1 1 1
Yhteensä 9,5 8 8,5 9
78
17.4 Peruspalveluosasto
Peruspalvelun hallinto
Sosiaaliyksikkö
Vanhustenhuollon yksikkö
Terveydenhuollon yksikkö
Erikoissairaanhoito
1 %
19 %
26 %
22 %
32 %
Peruspalveluosastontoimintakate yksiköittäin
Peruspalvelun hallinto
Sosiaaliyksikkö
Vanhustenhuollon yksikkö
Terveydenhuollon yksikkö
Erikoissairaanhoito
35 %
53 %
2 % 3 %
7%
0 %
PeruspalveluosastoKustannuslajit prosenteissa
Henkilöstökulut
Ostopalvelut
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
79
PERUSPALVELUOSASTO
TP 2017
Alkuper.
TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 1 219 046 921 980 921 980 1 136 252 123,24 %
Maksutuotot 2 006 156 1 905 500 1 905 500 1 976 540 103,73 %
Tuet ja avustukset 281 772 389 040 389 040 234 394 60,25 %
Vuokratuotot 182 090 175 000 175 000 250 769 143,30 %
Muut toimintatuotot 85 952 82 400 82 400 89 291 108,36 %
TOIMINTATUOTOT 3 775 016 3 473 920 0 3 473 920 3 687 246 106,14 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 8 513 165 8 921 780 -59 331 8 862 449 8 724 943 98,45 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 2 173 988 2 106 063 0 2 106 063 2 072 440 98,40 %
Muut henkilöstösivukulut 254 154 402 698 0 402 698 327 898 81,43 %
Henkilöstösivukulut 2 428 142 2 508 761 0 2 508 761 2 400 337 95,68 %
Henkilöstökulut 10 941 307 11 430 541 -59 331 11 371 210 11 125 281 97,84 %
Palvelujen ostot 15 978 468 15 276 593 409 331 15 685 924 16 967 594 108,17 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 760 865 643 500 0 643 500 810 924 126,02 %
Avustukset 798 139 832 700 0 832 700 837 470 100,57 %
Vuokrakulut 1 267 202 2 395 588 0 2 395 588 2 367 661 98,83 %
Muut toimintakulut 122 360 84 970 0 84 970 93 167 109,65 %
TOIMINTAKULUT 29 868 341 30 663 892 350 000 31 013 892 32 202 096 103,83 %
TOIMINTAKATE -26 093 324 -27 189 972 -350 000 -27 539 972 -28 514 850 103,54 %
SUUNNITELMAPOISTOT -245 833 -281 160 0 -281 160 -220 095 78,28 %
TILIKAUDEN TULOS -26 339 157 -27 471 132 -350 000 -27 821 132 -28 734 945 103,28 %
80
PERUSPALVELUOSASTO
Peruspalveluosaston hallinto
Vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja
PERUSPALVELUOSASTON HALLINTO
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 1 329 2 971 880 880 840
Henkilöstökulut -208 619 -202 514 -210 001 -210 001 -248 016
Palvelujen ostot -34 064 -33 201 -28 594 -28 594 -23 662
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 361 -4 848 -2 500 -2 500 -2 547
Avustukset -2 000 -2 000 -2 000 -2 000
Vuokrat -23 992 -7 310 -18 220 -18 220 -17 793
Muut toimintakulut -3 204 -2 436 -2 700 -2 700 -1 136
TOIMINTAKULUT -277 240 -252 308 -264 015 -264 015 -293 154
TOIMINTAKATE -275 911 -249 337 -263 135 -263 135 -292 314
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Peruslautakunnan budjetti toteutui suunnitellusti. Kustannuspaikka Peruspalveluosaston hallinto ylitti myönnetyn määrärahan vajaalla
30 000 eurolla. Tämä johtui lähinnä lisääntyneistä henkilökustannuksista osaston henkilöstömäärän lisääntymisestä johtuen.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
- Terveyskeskussairaalan hoitoajat ovat lyhentyneet. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että potilaat ovat kotiutettu nopeammin
ja siten potilaat ovat saanet isomman vastuun omasta terveydestään. Potilaille on tarjottu monipuolisia palveluita, esim.
vanhustenhuollolla on keväästä 2018 asti ollut ”oma” fysioterapeutti tehtävänään mm. tukea kotona asuvien iäkkäiden
kuntoutusta. Tämä on selvä parannus entiseen. Asiakkailla on myös ollut mahdollisuus intervallihoitoon yksityisillä
palveluntuottajilla.
- Palveluseteleitä on tarjottu ja myös otettu vastaan, ja niitä on nyt 12 vanhustenhuollon asiakkaalla. Kotihoidossa
palveluseteleitä ei vielä ole otettu käyttöön.
-Toiminnassa on pyritty entistä enemmän kuulemaan asiakkaita. Lääkärinvastaanotolla ja sosiaaliyksikössä on otettu käyttöön
uudet tekniset laitteet asiakaspalautetta varten. Vanhustenhuollon yksikkö ja terveyskeskussairaala ovat jo aiemmin
säännöllisesti suorittaneet asiakaskyselyitä. Kaikki kyselyt ja palautteet ovat antaneet peruspalveluosastolle hyviä tuloksia.
- Kokeiluilmapiiri: Vuoden aikana asiakkailla on ollut mahdollisuus hyödyntää etälääkäripalveluita, mikä ei ole ollut mahdollista
aiemmin. Kotihoidossa suunnitellaan tablettien käyttöönottoa senioriasiakkaille, tämä yhdessä vapaa-ajantoimen kanssa.
Almakodissa on aloitettu yhteinen projekti Ylen kanssa. Projekti luo asiakkaille mahdollisuuksia katsoa vanhempaa
elokuvamateriaalia. Tämä on myöskin uusi kokeilu.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoitteet Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Terveyden ja hyvinvoinnin edis- - TK-sairaalan potilaat kotiutetaan nopeammin Jatkuva Jatkuva
täminen - Kotihoitoa kehitetään siten, että kotona annetaan
Annamme kuntalaisille mahdollisuu- tehokkaampaa kuntoutusta. Jatkuva Jatkuva
den ottaa suuremman vastuun itses- - Osallistumme aktiivisesti hankkeisiin, joihin
tään. olemme sitoutuneet (KomPAssi ja LAPE) ja
Yhteistyö maakunnan kanssa toimii sosiaali- ja terveydenhuollon uudistusta valmiste-
hyvin. leviin työryhmiin. Jatkuva Jatkuva
Monipuoliset ja hyvät palvelut - Laadimme asiakaskyselyjä sosiaaliyksikössä,
Huomioimme palveluissamme asiak- vanhustenhuoltoyksikössä ja terveydenhuoltoyksi-
kaan näkökulman. kössä. 2018 On toteutunut
Kokeilukulttuuri - Otamme toiminnassa käyttöön kokeilukulttuurin. 2018 On toteutunut
81
PERUSPALVELUOSASTO
Peruspalveluosaston hallinto
Vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja
TUNNUSLUVUT *) *) **)
Suoritukset, kokousten määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Peruspalvelulautakunta 7 9 9 9 9
Vanhus- ja vammaisneuvosto 7 7 5 5 9
Mittari
Kemiönsaaren peruspalveluosasto yhteensä
Nettokustannus, euro/asukas 3 778 3 840 3 959 4 040 4 198
*) Asukasluku oli 31.12.2016 6 868 henkilöä.
**) Asukasluku oli 31.12.2017 6 793 henkilöä.
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Peruspalvelujohtaja 1 1 1 1 1
Hallintopäällikkö 1 1 1 1 1
Toimistosihteeri 0,6 0,6 0,6 0,6 1,4
Varastonhoitaja 1 0 0 0 0
Hoitokoordinaattori 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Yhteensä 4,1 3,1 3,1 3,1 3,9
82
PERUSPALVELUOSASTO
Sosiaaliyksikkö
Vastuuhenkilö: Sosiaalipäällikkö
SOSIAALIYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 440 918 397 871 394 620 394 620 326 779
Henkilöstökulut -629 708 -1 141 991 -1 326 364 -1 326 364 -1 222 589
Palvelujen ostot -2 820 423 -3 186 243 -3 028 252 -125 000 -3 153 252 -3 678 134
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -9 418 -27 551 -32 800 -32 800 -37 938
Avustukset -859 660 -472 879 -419 700 -419 700 -529 719
Vuokrat -39 171 -64 384 -139 695 -139 695 -138 788
Muut toimintakulut -38 851 -42 626 -44 800 -44 800 -39 857
TOIMINTAKULUT -4 397 232 -4 935 674 -4 991 611 -125 000 -5 116 611 -5 647 026
TOIMINTAKATE -3 956 314 -4 537 803 -4 596 991 -125 000 -4 721 991 -5 320 246
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Tuotot +67 800
Henkilöstökulut +103 700
Palvelujen ostot –649 800
Tuet –110 000
Palveluja, eli lastensuojelupalveluja ja kuljetuspalveluja, ostettiin huomattavasti aiempaa enemmän, noin 600 000 eurolla. Yhteensä
125 000 euron lisämäärärahasta huolimatta lastensuojelun budjettiylitys oli 323 000 euroa ja vammaispalvelujen ylitys 259 000 euroa.
Muu sosiaalihuolto alitti talousarvion noin 124 000 eurolla, mikä johtuu arvioitua pienemmistä työllistämiskustannuksista.
Sosiaaliyksikön kokonaistalousarvio ylittyi noin 598 000 eurolla 125 000 euron lisämäärärahasta huolimatta.
Toiminta ja strategiset toimenpiteet vuoden 2018 aikana
Sosiaaliyksikön organisaatio on jaettu lapsi- ja perheyksikköön sekä aikuis- ja työllistämisyksikköön. Vuoden aikana päätettiin
kehittää lapsi- ja perhepalvelujen toimintaa perustamalla johtavan sosiaalityöntekijän virka. Virka perustettiin loppuvuodesta
2018, kuitenkin niin, että sosiaalityöntekijöiden määrä ei kasvanut. Aikuissosiaalityöllä ja työllistämistoiminnalla on ollut oma
lähiesimies, ja sosiaalipäällikkö on toiminut koko yksikön esimiehenä.
Lapsi- ja perheyksikköön kuuluvat perhepalvelut, lastensuojelu ja lastenvalvoja. Aikuis- ja työllistämisyksikkö vastaa
aikuissosiaalityöstä, päihdehuollosta, vammaispalveluista, pakolaistyöstä, työllistämistoiminnasta ja etuuksien käsittelystä.
Kunnanhallitus on pyytänyt selvitystä työllistämistoiminnan mahdollisesta siirrosta peruspalveluosastolta kehitysosastolle. Vielä
on epävarmaa, siirtyykö työllistämistoiminta maakunnalle vai jääkö se kunnalle, mikäli sote-uudistus toteutuu.
Sosiaali- ja terveysministeriön lasten ja nuorten hyvinvointihanke (LAPE) jatkui vuoden aikana. Tavoitteena on lisätä palvelujen
lapsi- ja perhelähtöisyyttä, tuloksellisuutta ja kustannustehokkuutta sekä parantaa palvelujen yhteensovittamista. Painopiste
siirretään ennaltaehkäiseviin palveluihin. Kemiönsaarella toimii oma LAPE-ryhmä, jossa on ollut mukana perhepalvelujen
edustaja.
Vuoden 2018 aikana sosiaaliyksikkö kehitti kesätyöprosessia siten, että asiakkaille, joiden on vaikea löytää kesätöitä
omatoimisesti, tarjotaan mahdollisuus korvamerkittyyn, ohjattuun kesätyöhön.
Perhepalvelutoiminto on järjestänyt toivottuja infotilaisuuksia ennaltaehkäisevänä toimenpiteenä yhdessä mm. perheneuvolan
kanssa asukkailla teetetyn kyselyn perusteella. Vuoden aikana kunta vastaanotti pienen ryhmän kiintiöpakolaisia.
83
PERUSPALVELUOSASTO
Sosiaaliyksikkö
Vastuuhenkilö: Sosiaalipäällikkö
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Tukea yhdistyksiä kehittämään toi- - Uutta yhdistystoimintaa uusille kohderyhmille. 05/2018 Toteutettu
mintaa, joka tukee asukkaiden
psyykkistä ja/tai sosiaalista terveyttä.
Hillitä kuljetuspalvelun kustannusten - Sosiaalihuoltolain mukaan myönnettyjen kuljetuspalvelu- Jatkuva Osittain toteutettu
nousua. matkojen määrä kasvaa verrattuna vammaispalvelulain VPL-matkojen
mukaan myönnettäviin matkoihin. määrän kasvu on
ollut pienempi
viime vuosiin
verrattuna.
Työllistävää toimintaa kehitetään. - Nuorisopajan ja Ekocenterin asiakasprosessien 02/2018 Toteutettu
kehittäminen.
- Osallistumispäivien määrä kasvaa kuntouttavassa Jatkuva Päivien määrä
työtoiminnassa. hiukan pienentynyt
TP17 verrattuna.
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Lastensuojeluilmoitukset 106 121 70 70 153
Yhteydenotot perhepalveluun 25 25 40 40 19
Huostaanotetut lapset 31.12. 9 16 10 10 11
Lapset jälkihoidossa 31.12. 9 7 8 8 7
Kuljetuspalvelumatkat yhteensä 13 196 13 235 11 000 11 000 12 846
Vammaispalvelulain muk. kuljetuspalvelu 11 808 11 362 9 000 9 000 11 412
Sosiaalipalvelulain muk. kuljetuspalvelu 868 986 1 685 1 685 1 160
Erityishuoltolain muk. kuljetuspalvelu 520 925 315 315 274
Palkkatukea saavat työllistetyt 28 21 25 25 19
Kuntouttava työtoiminta,
kunnassa 1 109 1 100 1 100 989
kunnan ulkopuolella 147 300 300 196
Toimeentulotukea saavat taloudet 170 92 50 50 38
84
PERUSPALVELUOSASTO
Sosiaaliyksikkö
Vastuuhenkilö: Sosiaalipäällikkö
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Esimies 0,8 0,8 0,8
Sosiaalipäällikkö 1 1,8 1 1 1
Etuuskäsittelijä 1
Toimistosihteeri 1 1 1 1
Sosiaalityöntekijä 3,22 3 3,6 3,6 2,4
Lastenvalvoja 1 1 1 1 0,6
Sosiaaliohjaaja (virka) 3
Sosiaaliohjaaja 2,64 3 2,4 2,4 2,4
Perheohjaaja 1 1 1 1 1
Perhetyöntekijä 0,75 1 1 1 0,8
Pakolaisohjaaja 0,8 1 1 1 1
Terveydenhoitaja, pakolaistyö 0,5 0,5 0,5 0,5
Etsivä nuorisotyöntekijä 1 1 1 1
Ohjaaja, Nuorisotyöpaja 1 1 1 1
Hankejohtaja, Työkomppania 0,25
Työnjohtaja, Ekocenter 1 1 1 1
Työnohjaaja 1 1 1 1
Avustaja, Ekocenter 1
Koulukuraattori 0,2 0,2 0,2 0,2
Yhteensä 11,41 17,75 17,5 17,5 19,7
85
PERUSPALVELUOSASTO
Yksikkö: Vanhustenhuollon yksikkö
Vastuuhenkilö: Vanhustenhuollon päällikkö
VANHUSTENHUOLTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 2 291 099 2 313 929 2 060 140 2 060 140 2 311 885
Henkilöstökulut -5 562 439 -5 585 161 -5 789 116 59 331 -5 729 785 -5 863 332
Palvelujen ostot -1 317 387 -1 502 152 -1 615 507 -164 331 -1 779 838 -1 894 177
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -253 378 -295 935 -245 100 -245 100 -295 605
Avustukset -327 234 -316 690 -403 000 -403 000 -299 429
Vuokrat -880 710 -782 162 -1 324 765 -1 324 765 -1 308 329
Muut toimintakulut -36 889 -48 982 -34 470 -34 470 -38 063
TOIMINTAKULUT -8 378 037 -8 531 080 -9 411 958 -105 000 -9 516 958 -9 698 936
TOIMINTAKATE -6 086 938 -6 217 151 -7 351 818 -105 000 -7 456 818 -7 387 052
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Vanhustenhuollon budjetti alittui 69 766€. Suurin säästö johtuu siitä, että tulot ovat olleet arvioitua suuremmat (251 745 €). Erityisesti
kotihoidossa näkyy selvä tulojen lisääntyminen, vaikka kotihoitokäyntien määrä on vähentynyt. Tehostetun palveluasumisen kohdalla
tulojen lisääntyminen johtuu korotetusta asiakasvuokrasta. Lopullinen sisäinen vuokra ja sisäinen it-palvelu ovat olleet vuoden aikana
hieman budjetoitua halvemmat, kun taas sisäinen ruokapalvelu on ollut vajaat 45 000 € budjetoitua kalliimpaa. Henkilöstökulut ovat
ylittyneet lähes kaikissa toimintayksiköissä, kokonaisuudessaan 133 547 €. Almakotiin on palkattu lisäpalovahti koko vuodeksi 2018
sekä terveyskeskussairaalan entiselle osastolle Taalintehtaalla ajalle 7.8 - 30.11.2018. Lisäbudjetista on näihin kuluihin varattu 30 000
€ ja tehostetun palveluasumisen maksusitoumuksiin on varattu 75 000 €. Peruspalvelulautakunta on siirtänyt 89 331,05 € kotihoidon
yöpäivystyksestä tehostetun palveluasumisen palveluseteleihin.
Henkilöllä, joka ei ikänsä, vammaisuutensa tai muun sellaisen syyn vuoksi kykene asumaan itsenäisesti on oikeus hakea palveluja ja
hoitopaikkaa myös oman kotikuntansa ulkopuolelta (1377/2010 ja 1378/2010). Tällainen hoitopaikka on tuottanut vuoden aikana
43 129 € ja vastaavasti kahden Kemiönsaarelaisen muutto toiseen kuntaan on maksanut 51 955 €. Kemiönsaaren kunta on lain
voimaantulosta (2011) lähtien jäänyt tässä asiassa voitolle, mutta vuonna 2018 tilanne oli ensimmäisen kerran päinvastainen.
Omaishoidon tuen kustannukset alle 75 vuotiaiden asiakkaiden osalta ovet olleet hieman budjetoitua suuremmat, kun taas yli 75
vuotiaiden asiakkaiden osalta kustannukset olivat budjetoitua pienemmät. Omaishoitajien lomapäivien aikaisten lomitusten ostoihin on
käytetty 48 239 €. Lisäksi on voitu hyödyntää omaa intervallihoitopaikkaa Hannakodissa ja lähihoitajasijaisia, jotka ovat saaneet
korvauksen hoidettavan omassa kodissa annetusta hoidosta. Välttämättömien vapaiden myöntämistä ei ole millään tavalla rajoitettu.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Vanhustenhuollon yksikkö vastaa ikääntyneen asukkaiden hoidosta. Tavoitteena on ollut eri tavoin tukea asiakkaiden kotona
asumista mahdollisimman pitkään sekä voimassa olevien laatusuositusten täyttämiseen pyrkivän kustannustehokkaan hoidon
varmistaminen. Vanhustenhuollon palveluiden omaa tuotantoa on täydennetty tehostetussa palveluasumisessa palveluseteleillä
sekä ostopalveluilla. Kotihoitopalveluiden ja kevyen palveluasumisen hoitopaikkojen ostoa koskeva sopimus on tehty
Kyrkosundsskärs Pensionärsbostadsstiftelse -säätiön kanssa joulukuussa 2018. Yhteistyötä yksityisten palveluntuottajien ja
kolmannen sektorin toimijoiden kanssa on tehostettu. Laitoshoidon hoitopaikkojen määrä on 31.12.2018 laskenut 29:ään.
Työtapamme on aktivoivaa ja kuntouttavaa. Kotihoidossa on keväällä 2018 aloitettu kotikuntoutus vanhustenhuollon oman
fysioterapeutin ohjauksessa. Kotikuntoutuksessa asiakas saa kuntoutusta kotonaan. Kun harjoitus tehdään omassa kodissa,
voidaan päivittäisiä askareita harjoittaa yksityiskohtaisemmin ja fyysinen, aktiivinen harjoittelu on helpompi toteuttaa, kun siitä
tulee osa arkea. Kuntoutus toteutetaan 2-8 viikon jaksoissa, riippuen asiakkaan tarpeista. Asiakkaan näkemys hoidon laadusta
ja palvelusta saadaan asiakaskyselyjen avulla.
Almakotiin on vuoden aikana asennettu automaattinen sammutusjärjestelmä. Suunnittelu ja toteutus käynnistyi suunniteltua
myöhemmin, mikä johti siihen että neljän kuukauden ajan vaadittiin turvallisen hoidon varmistamiseksi neljä työntekijää
yöaikaan. Suljettu dementiaosasto Onnenpolku siirrettiin elo- marraskuun ajaksi entiselle terveyskeskussairaalan osastolle
Taalintehtaalla.
86
PERUSPALVELUOSASTO
Yksikkö: Vanhustenhuollon yksikkö
Vastuuhenkilö: Vanhustenhuollon päällikkö
SITOVAT TAVOITTEET 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Kotikuntoutusta vahvistetaan ja kehitetään - Vanhustenhuollon resursseja lisätään 3/2018 Toteutunut
kotihoidossa fysioterapeutin ja lähihoitajapoolin avulla
Kotiutusprosesia lyhennetään ja - Kotiutus suunnitellaan hyvissä ajoin hoito- 3/2018 Toteutunut
tehostetaan suunnitelmakokousten ja ajoissa tehdyn apu-
välinetarpeen kartoituksen avulla
Asumisolosuhteet huomioidaan kirjallisessa - Koti- ja asumisolosuhteet kartoitetaan 1/2018 Toteutunut
dokumentoinnissa asiakkaan sisäänkirjaamisen ja säännöllisesti
muutosten yhteydessä
Tehokas ja asiakaskeskeinen toiminta - Asiakaskyselyjä tehdään vuosittain ja tuloksia 12/2018 Toteutunut 2-3/2019
hyödynnetään kehittämistyön pohjana
Näkyvää askarruttamistoimintaa asumis- - Aktivoiva toiminta julkaistaan sosiaalisissa 1/2018 Toteutunut
yksiköissä vähintään kaksi kertaa viikossa
Palvelusetelit otetaan käyttöön Koti- - Laaditaan sääntökirja jotta yksityiset palvelun- 6/2018 Ei toteutunut
hoidossa tuottajat voivat hakeutua palvelutuottajiksi
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18
Kotihoitokäynnit 53 178 57 076 57 000 57 000 55 306
Päiväkeskuskäynnit 2 946 2 529 3 000 3 000 2 364
Omaishoidon tuki asiakkaita/vuosi 71 64 90 90 61
Kevyt palveluasuminen, hoitovuorok. 3 467 772* 0 0 887
Teh. palveluasuminen kunnallinen, hoitovuorok. 23 222 26 452 27 240 27 240 27 596
Teh. palveluasuminen palveluseteli, hoitovuorok. 1 347 3 240 3 240 3 669
Teh. palveluasuminen maksusitoumus, hoitovuorok. 1 725 2 000 2 000 1 808
Laitoshoito, hoitovuorok. 13 271 11 355 10 500 10 500 10 664
Mittari TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18
Kotihoito euroa/käynti 26,73 25,04 32,18 32,18 29,81
Kevyt palveluasuminen euroa/asumispäivä 38,06 50,66* 0,00 0,00 0,00
Tehostettu palveluasuminen
Tepa Almakoti euroa/asumispäivä 109,56 114,73*** 124,62*** 127,24 *** 125,70***
Tepa Hannakoti euroa/asumispäivä 109,69 78,05 89,21 89,21 88,21
Tepa Silverbacken euroa/asumispäivä 100,30** 94,23** 123,25** 123,25 ** 122,01**
Tepa palveluseteli euroa/asumispäivä 80,54**** 82,78****
Tepa maksusitoumus euroa/asumispäivä 99,44**** 110,55****
Laitoshoito
Hannakoti euroa/hoitovuorokausi 85,51 106,26 125,03 125,03 129,50
*kunnan itse tuottama kevyt palveluasuminen on lakkautettu 31.3.2017. Jatkunut ostopalveluna .
**sisältää Västanfjärdin päiväkeskuksen kulut
***sisältää ylimääräisen palovahdin aiheuttamat kustannukset toukokuusta 2017 lähtien,
automaattisen sammutusjärjestelmän puuttumisen vuoksi
****Palvelusetelit ja ostopalvelut eivät sisällä hoitotarvikkeiden ostoista aiheutuvia kuluja
87
PERUSPALVELUOSASTO
Yksikkö: Vanhustenhuollon yksikkö
Vastuuhenkilö: Vanhustenhuollon päällikkö
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA TP 18
Vanhustenhuollon päällikkö 1 1 1 1 1
Kanslisti 0,75 0,75 0,75 0,75 0,75
Esimies 4,6 4,6 4,6 4,6 4,6
Vastuutyöntekijä 0 0 0 0 0
Vastaava sairaanhoitaja 3 3 3 3 3
Sairaanhoitaja/Terveydenhoitaja/fysioterapeutti 13,9 14,2 15,3 15,3 13,9
Lähihoitaja/Perushoitaja 60,3775 66,7275 68,3275 68,3275 71,9275
Mielenterveyshoitaja 1 1 1 1 1
Kuntohoitaja 0,62 0,62 1 1 0,62
Kotihoitaja 9,25 8,1275 9,1275 9,1275 8,1275
Kotiapulainen 1,55 1 1 1 1
Hoitoapulainen 6 4 4 4 3
Laitoshoitaja 4 4,5 5,6274 5,6274 5,6225
Askarruttaja 1,78 1,6275 1,6274 1,6274 1,6274
Tekstiilihuoltaja 1,6274 1,6275 1,6274 1,6274 1,6274
Resurssihenkilö 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Palovahti 0 2,7 2,7 2,7 5,4
Yhteensä 109,9549 115,980 121,187 121,187 123,7023
88
PERUSPALVELUOSASTO
Terveydenhuoltoyksikkö
Vastuuhenkilö: Johtava lääkäri
TERVEYDENHUOLTOYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 1 068 272 1 060 246 1 018 280 1 018 280 1 047 742
Henkilöstökulut -4 164 555 -3 909 881 -4 000 297 -4 000 297 -3 692 172
Palvelujen ostot -2 038 801 -2 303 479 -1 529 632 -120 000 -1 649 632 -2 349 617
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -399 636 -432 531 -363 100 -363 100 -474 833
Avustukset 0
Vuokrat -459 324 -413 346 -912 908 -912 908 -902 751
Muut toimintakulut -15 125 -28 258 -3 000 -3 000 -14 110
TOIMINTAKULUT -7 077 441 -7 087 495 -6 808 937 -120 000 -6 928 937 -7 433 482
TOIMINTAKATE -6 009 169 -6 027 249 -5 790 657 -120 000 -5 910 657 -6 385 740
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Tuotot toteutuivat kokonaisuutena suunnitellusti, vaikka yksittäisten tuloryhmien kohdalla oli eroja talousarvioon nähden. Kulupuolella
henkilöstökulut alittivat talousarvion n. 300 000 eurolla, mutta vuokratun henkilöstön (vuokralääkäreiden) kulut ylittivät talousarvion n.
600 000 eurolla. Sekä asiakas- että muiden palveluiden hankinta ylitti talousarvion n. 100 000 eurolla, kuten myös tavarahankinta
(lääkkeet ja hoitotarvikkeet), mistä johtui että talousarvio koko yksikön osalta ylitetiin yhteensä 475 000 eurolla.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Terveydenhuollon uudet tilat Kemiön pääterveysasemalla ovat olleet omiaan lisäämään sekä eri toimintojen että eri
ammattiryhmien välisiä synergioita. Lääkärinvastaanoton – ml. tukitoimintojen – asiakastyytyväisyyttä on seurattu suoran
palautteen perusteella sekä tablet-laitteella toteutettavan Roidu-asiakaspalautejärjestelmän avulla. Toimintaa on kehitetty
perustuen saatuun asiakaspalautteeseen. Balans 2020 -säästöohjelman puitteissa kunnanvaltuusto on päättänyt että
Taalintehtaan terveysasema korvataan lähipalvelupisteellä kevään 2019 aikana. Uusi terveyskeskussairaala on onnistunut
lyhentämään potilaidensa hoitojaksojen pituutta osastolla. Vuonna 2018 hoitojaksojen määrä oli 846 ja hoitojaksojen pituus
keskimäärin 10,2 vuorokautta. Paikkaluku (32) vähennettiin 25:een alkaen 10.12.2018 lähinnä johtuen sairaanhoitajapulasta.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Keskitytään digitaalisiin terveys- - Web ajanvaraus laajennetaan seulontoihin. 06/2018 Valmis 02/2019
palveluihin. - iPana-neuvolapalvelut kaikille raskaana oleville. 12/2018 Valmis 03/2019
- Suun ja hampaiden hoidosta lisätietoa nettisivuille. 12/2018 Toteutunut
Keskitytään lasten- ja äitiysneuvola- - Raskaana olevat naiset ja imeväisikäiset lapset keskite-
toimintaan. tään toiselle terv.hoitajalle, vanhemmat lapset toiselle. 06/2018 Toteutunut
- Äitiysneuvola tähtää aktivoivaan toimintaan. Jatkuvasti Jatkuvasti
- Lasten 5-vuotiskontrollit tehdään päivähoidossa. 06/2018 Ei toteuteta.
Keskitytään ensihoitoon. - Kemiön lääk.vast.otolle päivystysparit; lääkäri, sair.hoit. 03/2018 Toteutunut
- Kemiön ensiavun tiloihin hankitaan valvontalaitteisto. 03/2018 Toteutunut
Keskitytään potilaskuntoutukseen. - Asiantuntijafysioterapeutin, fysioterapeutin ja toiminta-
terapeutin sekä muiden ammattiryhmien väliset hoito-
prosessit dokumentoidaan. 06/2018 Toteutunut
Keskitytään tk-sairaalan hoitoaikoihin. - Prosessit liittyen potilaiden sisään- ja uloskirjaamiseen
dokumentoidaan. 03/2018 Toteutunut
- Sisään- ja uloskirjaamiseen liittyen tehdään tarkistuslistat. 03/2018 Toteutunut
- Osastolle sisäänkirjattua potilasta koskien pidetään hoito-
palaveri mahdollisimman pian hoidon alkamisen jälkeen. 03/2018 Toteutunut
89
PERUSPALVELUOSASTO
Terveydenhuoltoyksikkö
Vastuuhenkilö: Johtava lääkäri
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Käyntimäärä, avohoito ja tukipalvelut 57 270 50 558 52 000 52 000 54 431
Käyntimäärä, hammashuolto 8 546 8 658 8 200 8 200 8 766
Hoitovuorokausien määrä, Kemiön tk-sairaala *) 7 783 3 104 10 950 10 950 8 716
Mittarit
Paikkaluku, Kemiön tk-sairaala 26 32 32 32 25
Hoitaja/potilas, kemiön tk-sairaala 0,64 0,78 0,77 0,77 0,88
Euroa/käynti, avohoito ja tukipalvelut 51,05 59,49 48,27 --- ---
Euroa/käynti, hammashuolto 76,61 72,25 89,62 --- ---
Euroa/hoitovuorokausi, Kemiön tk-sairaala *) 171,50 231,98 210,03 --- ---
Sis. uuden sis- vuokran: Euroa/käynti, avohoito ja tukipalvelut 52,55 54,97 63,51
Sis. uuden sis. vuokran: Euroa/käynti, hammashuolto 96,41 96,25 82,48
Sis. uuden sis. vuokran: Euroa/hoitovuorokausi, Kemiön tk-sairaala *) 216,66 216,29 266,45
Hintoihin on sisällytetty 40 % peruspalveluhallinnon kustannuksista.
Hinnat eivät sisällä käyttöomaisuuden poistoista aiheutuvia kuluja.
*) V. 2016 oli 2 kpl tk-sairaalaosastoa, Kemiö ja T:tehdas.h Dalsbruk. V. 2017 Kemiön os. Oli kiinni 9 kk remontin takia.
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Lääkäri ml. johtava lääkäri 6 6 6 6 6
Hoitotyön päällikkö 1 1 1 1 1
Osastonhoitaja, apul.osastonhoitaja 3 4 4 4 4
Sairaanhoitaja ml. elämäntapahoitaja 19,1 18 17,5 17,5 16,5
Terveydenhoitaja ml. vastaava terveydenhoitaja 7,5 6,5 7,3 7,3 5,5
Perushoitaja, lähihoitaja, askarruttaja 16 13,5 12 12 13,5
Psykologi, puheterapeutti 2,6 2,8 2,8 2,8 2,2
Laboratoriohoitaja, röntgenhoitaja 3,523 3,523 3,523 3,523 3,523
Fysioterapeutti, ergoterapeutti 3 3 3,6 3,6 3,6
Hammaslääkäri 3,5 2,9 3,5 3,5 3,5
Suuhygienisti ml. suuhygienistiesimies 1 1 2 2 2
Hammashoitaja 5 4 4 4 4,562
Sosionomi AMK 0 0,5 0,5 0,5 0,5
Vastaanottoapulainen 3 2 1,4 1,4 1
Keskusvarastonhoitaja 0 1 1 1 1
Toimistosihteeri, osastosihteeri 1,707 1,707 1,4 1,4 1,4
Laitosapulainen, välinehuoltaja 11,584 9,5 9,5 9,5 9
Yhteensä 88 81 81 81 79
90
PERUSPALVELUOSASTO
Erikoissairaanhoito
Vastuuhenkilö: Johtava lääkäri
ERIKOISSAIRAANHOITO
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT
Henkilöstökulut -139 902 -101 761 -104 763 -104 763 -99 172
Palvelujen ostot -9 468 623 -8 953 394 -9 074 608 -9 074 608 -9 022 004
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 0
Avustukset -7 644 -6 570 -8 000 -8 000 -8 322
Muut toimintakulut -59 0
TOIMINTAKULUT -9 616 169 -9 061 783 -9 187 371 -9 187 371 -9 129 498
TOIMINTAKATE -9 616 169 -9 061 783 -9 187 371 -9 187 371 -9 129 498
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä ostetut erikoisairaanhoidon palvelut muodostavat suurimman osan ”Erikoissairaanhoito”-yksikön
kuluista. Sairaanhoitopiiriltä ostettiin palveluita n. 9,0 miljoonalla eurolla tai 99,3 prosentilla tarkoitukseen varatuista määrärahoista.
Kustannuspaikalle HUS (Helsingin yliopistollinen sairaala) on budjetoitu ainoastaan eläkemaksuja, jotka toteutuivat 38 600 eurolla tai
95,3 prosenttisesti. Erikoissairaanhoidon palveluita ostetaan yksityiseltä palveluntuottajalta Oy Skutan Ab:ltä. Kyseisen kustannuspaikan
(80 000 euron) määrärahaa ylitettiin 9 300 eurolla tai 11,6 prosentilla. Kokonaisuutena erikoissairaanhoidon palveluihin käytettiin 99,4
prosenttia tarkoitukseen varatuista määrärahoista, tai n. 57 900 euroa budjetoitua summaa vähemmän.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Kemiönsaarelaisille kirjoitettiin vuonna 2018 lähetteitä Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin eri yksiköihin yhteensä 2 484 kpl.
Vuonna 2017 vastaava määrä oli 2 338 kpl, eli lähetteiden määrä nousi 6,2 prosentilla. Lähetteistä 73,6 prosenttia oli
terveyskeskuslääkärin kirjoittamia. Vastaava luku vuonna 2017 oli 72,5 prosenttia. Loput lähetteet olivat yksityislääkäreiden ja
työterveyshuoltoyksiköiden kirjoittamia. Erikoissairaanhoidon ja perusterveydenhuollon väliset hoitoketjut ovat olleet toimivia.
Tästä kertoo se, että Kemiönsaaren kunnan siirtoviivepäivien määrä erikoissairaanhoidossa oli ennätysalhainen vuonna 2018,
päiviä oli yhteensä 3 kpl.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Monipuoliset ja hyvät palvelut
Erikoissairaanhoidon palvelut täyden- - Erikoissairaanhoito ja kunta tekevät yhteistyötä Jatkuva Jatkuva
tävät kunnan tarjoamia perustervey- palveluntuotannossa.
hoidon palveluita.
Potiilaat kotiutetaan erikoissairaanhoi- - Kunnalta ei peritä siirtoviivehoitomaksuja. Jatkuva Jatkuva
dosta hoidon päätyttyä.
TUNNUSLUVUT
Suoritukset (Varsinais-Suomen shp) BS 16 BS 17 BG 18 ÄND BG 18 BS 18
Avohoitokäyntien määrä 15 316 14 469 15 795 15 795 14 633
Hoitojaksojen määrä 1 140 1 099 1 022 1 022 1 041
Siirtoviivehoitopäivien lukumäärä 19 22 0 0 3
Laskutus siirtoviivepäivistä, € 9 060 11 267 0 0 1 320 HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä BS 16 BS 17 BG 18 ÄND BG 18 BS 18
Ostopalvelu/Ei henkilökuntaa --- --- --- --- ---
91
17.5 Ympäristö- ja tekniikkaosasto
Ympäristö- ja tekniikkaosaston hallinto
Valvontayksikkö
Kiinteistö- ja yhdyskuntatekninen yksikkö
Kaavoitusyksikkö
37 %
32 %
26 %
2 % 3 % 0 %
Ympäristö- ja tekniikkaosastoKustannuslajit prosenteissa
Henkilöstökulut
Ostopalvelut
Aineet, tarvikkeet ja
tavarat
Avustukset
Vuokrat
Muut toimintakulut
92
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTOPois lukien Kemiönsaaren vesiliikelaitos
TP 2017
Alkuper.
TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 3 212 729 3 694 845 0 3 694 845 3 431 527 92,87 %
Maksutuotot 231 879 249 500 0 249 500 224 708 90,06 %
Tuet ja avustukset 23 286 18 260 0 18 260 21 655 118,59 %
Vuokratuotot 3 566 495 6 049 947 0 6 049 947 5 786 659 95,65 %
Muut toimintatuotot 675 781 166 375 0 166 375 443 744 266,71 %
TOIMINTATUOTOT 7 710 171 10 178 927 0 10 178 927 9 908 294 97,34 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 5 353 6 141 -100,00 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 2 034 464 2 303 316 0 2 303 316 2 247 071 97,56 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 531 322 569 166 0 569 166 542 121 95,25 %
Muut henkilöstösivukulut 83 387 92 467 0 92 467 82 734 89,47 %
Henkilöstösivukulut 614 709 661 633 0 661 633 624 855 94,44 %
Henkilöstökulut 2 649 173 2 964 949 0 2 964 949 2 871 925 96,86 %
Palvelujen ostot 2 396 490 2 861 802 0 2 861 802 2 452 915 85,71 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 881 899 2 106 759 0 2 106 759 2 044 928 97,07 %
Avustukset 157 021 161 000 0 161 000 152 747 94,87 %
Vuokrakulut 285 076 334 451 0 334 451 211 854 63,34 %
Muut toimintakulut 36 888 29 400 0 29 400 39 920 135,78 %
TOIMINTAKULUT 7 406 547 8 458 361 0 8 458 361 7 774 290 91,91 %
TOIMINTAKATE 308 976 1 720 566 0 1 720 566 2 140 145 124,39 %
SUUNNITELMAPOISTOT -2 078 294 -2 331 620 0 -2 331 620 -2 298 229 98,57 %
TILIKAUDEN TULOS -1 769 318 -611 054 0 -611 054 -158 084 25,87 %
93
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Kemiönsaaren vesiliikelaitos mukaan lukien
TP 2017
Alkuper.
TA 2018 TA-muutos TA 2018 TP 2018
Poikkeama
%
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 5 030 584 5 570 045 0 5 570 045 5 302 782 95,20 %
Maksutuotot 231 879 249 500 0 249 500 224 708 90,06 %
Tuet ja avustukset 23 286 18 260 0 18 260 21 655 118,59 %
Vuokratuotot 3 566 495 6 049 947 0 6 049 947 5 786 659 95,65 %
Muut toimintatuotot 1 107 448 373 675 0 373 675 668 460 178,89 %
TOIMINTATUOTOT 9 959 692 12 261 427 0 12 261 427 12 004 265 97,90 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 5 353 6 141 -100,00 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 2 292 050 2 471 140 0 2 303 316 2 404 883 104,41 %
Henkilöstösivukulut
Eläkekulut 575 455 597 276 0 569 166 568 616 99,90 %
Muut henkilöstösivukulut 94 803 100 017 0 92 467 88 312 95,51 %
Henkilöstösivukulut 670 258 697 293 0 661 633 656 928 195,41 %
Henkilöstökulut 2 962 307 3 168 433 0 2 964 949 3 061 810 299,82 %
Palvelujen ostot 3 048 533 3 388 603 0 3 388 603 3 008 989 88,80 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 2 280 710 2 558 059 0 2 558 059 2 430 256 95,00 %
Avustukset 157 021 161 000 0 161 000 152 747 94,87 %
Vuokrakulut 285 076 334 451 0 334 451 211 854 63,34 %
Muut toimintakulut 58 828 52 200 0 52 200 67 736 129,76 %
TOIMINTAKULUT 8 792 475 9 662 746 0 9 459 262 8 933 392 92,45 %
TOIMINTAKATE 1 172 570 2 598 681 0 2 802 165 3 077 014 118,41 %
SUUNNITELMAPOISTOT -2 978 169 -3 186 420 0 -3 186 420 -3 151 011 98,89 %
TILIKAUDEN TULOS -1 805 599 -587 739 0 -384 255 -73 997 12,59 %
94
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Ympäristö ja tekniikka, hallinto
Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja
YMPÄRISTÖ JA TEKNIIKKA, HALLINTO
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 290 440 662 522 139 375 139 375 380 311
Valmistus omaan käyttöön 5 353 6 141
Henkilöstökulut -185 386 -167 064 -190 812 -190 812 -173 618
Palvelujen ostot -629 899 -683 804 -664 027 -664 027 -641 608
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 413 -2 697 -6 000 -6 000 -4 703
Avustukset -1 000 -1 000
Vuokrat -68 644 -58 965 -146 061 -146 061 -136 755
Muut toimintakulut -7 221 -8 424 -16 000 -16 000 -9 045
TOIMINTAKULUT -896 563 -920 954 -1 023 900 -1 023 900 -965 729
TOIMINTAKATE -606 122 -253 079 -884 525 -884 525 -579 277
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Suurin syy talousarvion alitukseen on, että myyntitulot ovat huomattavasti suuremmat kuin budjetoitu. Henkilöstökulut ja palvelujen
ostot ovat pienemmät kuin budjetoitu.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Kustannusseuranta on ollut tarkkaa, miksi hyvä taloudenhoito on täyttynyt.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Juridisesti pitäviä päätoksia Ainoastaan yksi valitus
teknisessä lautakunnassa Päätöksistä ei valiteta Jatkuvasti on tehty
Tontteja myydään kaava-alueilla Tontteja on myyty Jatkuvasti Tontteja on myyty
Panostus henkilökunnan Vuosittaiset kehittämiskeskustelut. Kehittämiskeskusteluja on
kehittämiseksi Vähintään yksi koulutustilaisuus vuodessa/työntekijä 31.12.2018 käyty ja työntekijät ovat
osallistuneet koulutus-
tilaisuuksiin
95
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Ympäristö ja tekniikka, hallinto
Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18
Teknisen lautakunnan kokoukset 11 9 11 11 10
Käsitellyt pykälät 185 141 230 230 126
Teknisen johtajan päätökset 28 47 40 40 20
Edunvalvontatehtävät 21 19 20 20 21
Myydyt tai vuokratut tontit 6 2 6 6 1
Muut kauppakirjat, asunnot, alueet 7 12 6 6 7
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Tekninen johtaja 1 1 1 1 1
Toimistosihteeri 0,65 0,65 0,65 0,65 0,65
Yhteensä 1,65 1,65 1,65 1,65 1,65
96
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Valvontayksikkö
Vastuuhenkilö: Valvontapäällikkö
VALVONTAYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 218 999 189 450 218 820 218 820 213 151
Henkilöstökulut -358 755 -349 501 -355 949 -355 949 -349 039
Palvelujen ostot -68 638 -49 509 -87 890 -87 890 -75 507
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 814 -5 449 -7 590 -7 590 -5 818
Avustukset
Vuokrat -549 -514 -1 194
Muut toimintakulut -760 -575 -4 043
TOIMINTAKULUT -431 516 -405 549 -451 429 -451 429 -435 601
TOIMINTAKATE -212 517 -216 099 -232 609 -232 609 -222 449
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Ei merkittäviä poikkeamia, yksikön toimintakate oli arvioitua pienempi.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Vuodesta 2018 lähtien rakennusvalvonnan kaikki uudet lupa-asiat käsitellään ja arkistoidaan 100 % sähköisesti. Sähköinen
lupakäsittely mahdollistaa muun muassa lupa-asioiden paremman ennakko-ohjauksen niin, että hakija pyytää rakennusvalvonnan
neuvoa. Mahdollisuutta kysyä neuvoa lupa-asioiden yhteydessä ei hyödynnetty tarpeeksi suuressa määrin, mikä lisäsi
puutteellisten hakemusten määrää, joka taas turhaan kuormitti viranomaiskäsittelyä ja pidensi asioiden kokonaiskäsittelyaikaa.
Täydellisten lupa-asioiden keskimääräinen käsittelyaika oli 2-3 viikkoa.
Olemassa olevien ympäristölupien valvonta on lisääntynyt mm. annettujen määräysten lisääntyneenä pakollisena raportointina,
vuoden aikana on yllämainittujen tarkastusten lisäksi suoritettu 59 luvanvaraisen toiminnan tarkastusta.
Ympäristönsuojeluviranomaiselle saapuneen Kemiönsaaren Veden virka-apupyynnön johdosta on työ hallintopakkoasioissa,
jotta saadaan kiinteistöt Kemiönsaaren Veden toiminta-alueilla liittymään vesi- ja viemärijohtoon, vaatinut suuria työpanostuksia
ympäristövalvonnan henkilöstöresurssilta. Ympäristövalvonnan työpanokset ovat johtaneet siihen, että Kemiönsaaren Vesi on
vuoden 2018 aikana saanut tehtyä 9 vesi- ja 4 viemäriliittymäsopimusta sekä kaksi vesi- ja kaksi viemäriliittymähakemusta jotka
johtavat myöhemmin sopimuksiin.
97
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Valvontayksikkö
Vastuuhenkilö: Valvontapäällikkö
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Rakennusvalvonta
Avoin ja sujuva lupakäsittely -Suurin osa lupahakemuksista käsitellään sähköisesti Kuukausittain Saavutettu
-Käsittelyajat lyhenevät Vuosineljännes Saavutettu osittain
-Suoritettujen katselmusten määrä nousee Vuosineljännes Saavutettu
Vähentää arkistotilan tarvetta -Lupahakemukset arkistoidaan sähköisesti Kuukausittain Saavutettu
Ympäristönsuojelu
Olemassa olevien ympäristölupien -Suoritettujen tarkastusten määrä lisääntyy ja Vuosittain Saavutettu
tehostettu valvonta. tarkastettavien ympäristölupiin liittyvien
raportointien määrä lisääntyy
TUNNUSLUVUT
Suoritukset TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18
Rakennusvalvonta
Rakennusluvat ja muut valvonta-asiat 529 432 400 400 525
Tehdyt katselmukset 526 575 550 550 577
Ympäristönsuojelu
Annetut lausunnot ja virkamiespäätökset 227 244 150 150 264
Tehdyt katselmukset 73 90 90 90 66
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Valvontapäällikkö 1 1 1 1 1
Rakennustarkastaja 2 2 2 2 2
Johtava ympäristösihteeri 1 1 1 1 1
Ympäristötarkastaja 1 1 1 1 1
Toimistosihteeri 1 1 1 1 1
Tekninen avustaja 1 1 1 1 1
Yhteensä 7 7 7 7 7
98
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Kiinteistö- ja yhdyskuntatekninen yksikkö
Vastuuhenkilö: Kiinteistö- ja infrapäällikkö
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Suurin syy toimintatulojen vähenemiseen on kiinteistöjen toimintakustannusten aleneminen verrattuna talousarvioon. Tämän lisäksi
käytettiin ainoastaan 51 % sisäisestä kunnossapitopotista. Käyttämätön summa on siten vähennetty yksiköiden sisäisestä vuokrasta.
Toimintakulut ovat vähentyneet lähes yhtä paljon kuin toimintatuotot.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Kiinteistö- ja yhdyskuntateknisen yksikön suuren henkilöstövaihtelun takia painopiste on ollut toiminnan pyörittämisessä. Tämä
on aiheuttanut viivästyksiä investointihankkeiden käynnistämisessä ja toteuttamisessa.
Uskomme, että Builderco-kiinteistöhallintojärjestelmän uusiminen vuoden 2018 lopussa tulee parantamaan kiinteistöjen
huolto- ja palvelutehtävien seurantaa ja toteuttamista. Keskustelua on käyty järjestelmän laajentamisesta yhdyskuntateknisen
hallintopuolelle.
Maininnan arvoista on, että Silvan keittiöhenkilöstö yhdessä Amosparkenin opiskelijoiden kanssa voittivat palkinnon
kansallisessa ”Kouluruoka Suomessa, 70 vuotta” -kouluruokakilpailussa.
KIINTEISTÖ- JA YHDYSKUNTATEKNINEN YKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
Toimintatuotot 3 684 180 3 294 910 3 776 910 3 776 910 3 541 794
Vuokratuotot 3 812 781 3 518 820 6 010 947 6 010 947 5 759 081
TOIMINTATUOTOT 7 496 961 6 813 730 9 787 857 9 787 857 9 300 875
Valmistus omaan käyttöön
Henkilöstökulut -2 463 838 -2 055 093 -2 338 778 -2 338 778 -2 258 731
Palvelujen ostot -1 689 181 -1 555 525 -1 918 140 -1 918 140 -1 686 579
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 960 452 -1 871 811 -2 092 369 -2 092 369 -2 032 974
Avustukset -157 769 -157 021 -160 000 -160 000 -152 747
Vuokrat -307 651 -225 413 -188 390 -188 390 -73 905
Muut toimintakulut -44 440 -27 319 -12 900 -12 900 -26 747
TOIMINTAKULUT -6 623 331 -5 892 182 -6 710 577 -6 710 577 -6 231 681
TOIMINTAKATE 873 629 921 549 3 077 280 3 077 280 3 069 194
99
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Kiinteistö- ja yhdyskuntatekninen yksikkö
Vastuuhenkilö: Kiinteistö- ja infrapäällikkö
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Selvitys miten kiinteistönhoitoa Taloudellinen säästö 31-12-2018 BEM implementointi
voidaan tehostaa 12/2018. Palvelun
seuranta parannettu
Tyytyväisiä vuokralaisia Kiinteistöt hyvässä kunnossa Jatkuva Jatkuva
Yleisten alueitten hoitoa parannetaan Kuntalaisten hyvinvointia parannetaan Jatkuva Jatkuva
Tehdään asiakaskysely koskien ruoan Asiakaskyselyiden arviointi Vähintään arvosana On saavutettu
laatua kouluissa kolme enintään viidestä
mahdollisesta
AVAINLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TP 18
Rakennusten määrä 39 34 33 33 32
Kiinteistöjen kerrosala 48 499 47 568 45 283 45 283 43 536
Aterioiden määrä 433 158 460 325 451 811 451 811 413 636
Siivotut pinta-alat 22 117 22 117 22 315 22 315 20 259
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Yksikön päällikkö 2 1 1 1 1
Rakennusinsinööri 1 0 0 0 0
Asiantuntija 2 0 0 0 0
Suunnitteluinsinööri 0 2 3 2 2
Ruokahuolto- ja siivouspäällikkö 1 1 1 1 1
Siivoustyönjohtaja 1 0,5 0,5 0,5 0,5
Työnjohtaja 2 1 1 1 0,5
Toimistosihteeri 2,85 2,85 1,85 1,85 1,85
Erikoisammattimies 0 1 1 1 1
Ammattimies 15 14 12 11,6 11,6
Keittiöhenkilostö 21,19 22,5 22,5 22,5 22,49
Siivoushenkilöstö 14,89 13,89 13,25 13,25 13,88
Yhteensä 62,93 59,74 57,1 55,7 55,82
100
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Kaavoitusyksikkö
Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja
KAAVOITUSYKSIKKÖ
BS 2016 BS 2017 BG 2018 BG-ändring ÄND BG 2018 BS 2018
TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA-muutos MUUT. TA 2018 TP 2018
TOIMINTATUOTOT 46 548 44 468 32 875 32 875 13 956
Henkilöstökulut -67 880 -77 515 -79 410 -79 410 -90 538
Palvelujen ostot -158 560 -107 653 -191 745 -191 745 -49 221
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 031 -1 942 -800 -800 -1 434
Avustukset
Vuokrat -141 -184
Muut toimintakulut -12 234 -569 -500 -500 -86
TOIMINTAKULUT -239 846 -187 863 -272 455 -272 455 -141 279
TOIMINTAKATE -193 297 -143 395 -239 580 -239 580 -127 323
Poikkeamat talousarvio 2018 / tilinpäätös 2018
Suurin syy talousarvion alitukseen on, että palvelujen osto on ollut budjetoitua pienemmät. Tämä on johtunut siitä, että resurssit on
panostettu, että saataisiin Dragsfjärdin itäinen ranta-osayleiskaava hyväksyttäväksi valtuustoon, mikä on johtanut siihen, että panostukset
muihin kaavoihin on ollut pienempi. Kiinteistönomistajien vaihtuminen ja uusien kiinteistönomistajien intressien huomioiminen
Valsverksholmenilla on johtanut siihen, että Valsverksholmenin asemakaavan päivitystä ei ole kiirehditty.
Toiminta ja strategiset toimet vuoden 2018 aikana
Sähköinen lupakäsittely poikkeamisille ja suunnittelutarveratkaisuille otettiin käyttöön suunnitelmavuoden aikana.
Kustannusseuranta on ollut tarkkaa, miksi hyvä taloudenhoito on täyttynyt.
Sitovat tavoitteet 2018
Tavoite Arviointi Tavoitetaso Toteutuma 31.12.
Brinkkullan asemakaava Päätösprosessi saatetaan loppuun 31.12.2018 Kaava on ollut nähtävillä
ehdotuksena
Kasnäsin asemakaava Päätösprosessi saatetaan loppuun 31.12.2018 Kaava on ollut nähtävillä
ehdotuksena
Yksityiset kaavamuutokset Päätösprosessit saatetaan loppuun
kohtuullisessa ajassa Jatkuvasti On toteutunut
101
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
Kaavoitusyksikkö
Vastuuhenkilö: Tekninen johtaja
TUNNUSLUVUT
TP 16 TP 17 TA 18 MUUT TA 18 TS 18
Loppuunvietyjä yleiskaavoja tai
päivityksiä 0 0 0 0 1
Loppuunvietyjä pieniä yleiskaavojen
päivityksiä 3 2 3 3 1
Loppuunvietyjä asemakaavoja tai
muutoksia 0 1 2 2 0
Loppuunvietyjä ranta-asemakaavoja 2 0 2 2 0
Poikkeuslupia tai
suunnittelutarveratkaisuja 43 33 25 25 25
HENKILÖSTÖBUDJETTI
Henkilötyövuosien määrä TP 16 TP 17 TA 2018 MUUT TA 18 TP 18
Kaavoitusarkkitehti 1 1 1 1 1
Toimistosihteeri 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Yhteensä 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
102
18 TALOUSARVION TOTEUTUMINEN
18.1 Käyttötalousosan toteutuminen 2018
2018 Talousarvio- 2018 2018 Poikkeama
Talousarvio muutos Muutettu TA Tilinpäätös € %
HALLINTO-OSASTO
TOIMINTATULOT 486 669 499 905 -13 236 102,72 %
TOIMINTAMENOT -2 185 504 -2 105 938 -79 566 96,36 %
TOIMINTAKATE -1 698 835 -1 606 033 -92 802 94,54 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -102 670 -51 769 -50 901 50,42 %
TILIKAUDEN TULOS -1 801 505 -1 657 802 -143 703 92,02 %
HALLINTOYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 25 300 72 002 -46 702 284,59 %
TOIMINTAMENOT -931 832 -966 438 34 606 103,71 %
TOIMINTAKATE -906 532 -894 435 -12 097 98,67 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -82 950 -14 810 -68 140 17,85 %
TILIKAUDEN TULOS -989 482 -909 246 -80 236 91,89 %
HENKILÖSTÖYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 45 780 64 770 -18 990 141,48 %
TOIMINTAMENOT -343 402 -338 088 -5 314 98,45 %
TOIMINTAKATE -297 622 -273 318 -24 304 91,83 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 -13 454 13 454 -100,00 %
TILIKAUDEN TULOS -297 622 -286 772 -10 850 96,35 %
TALOUSYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 13 800 10 932 2 868 79,22 %
TOIMINTAMENOT -506 142 -448 999 -57 143 88,71 %
TOIMINTAKATE -492 342 -438 067 -54 275 88,98 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -6 180 -3 924 -2 256 63,49 %
TILIKAUDEN TULOS -498 522 -441 991 -56 531 88,66 %
IKT-YKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 401 789 352 200 49 589 87,66 %
TOIMINTAMENOT -404 128 -352 413 -51 715 87,20 %
TOIMINTAKATE -2 339 -213 -2 127 9,09 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -13 540 -19 582 6 042 144,62 %
TILIKAUDEN TULOS -15 879 -19 794 3 915 124,66 %
KEHITYSOSASTO
TOIMINTATULOT 19 820 109 103 -89 283 550,47 %
TOIMINTAMENOT -1 003 730 -1 083 074 79 344 107,90 %
TOIMINTAKATE -983 910 -973 971 -9 939 98,99 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -36 670 -20 885 -15 785 56,96 %
TILIKAUDEN TULOS -1 020 580 -994 856 -25 724 97,48 %
KEHITYSOSASTON HALLINTO
TOIMINTATULOT 19 820 43 503 -23 683 219,49 %
TOIMINTAMENOT -913 730 -949 733 36 003 103,94 %
TOIMINTAKATE -893 910 -906 230 12 320 101,38 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -36 670 -20 885 -15 785 56,96 %
TILIKAUDEN TULOS -930 580 -927 115 -3 465 99,63 %
PROJEKTITOIMINTA
TOIMINTATULOT 0 65 600 -65 600 -100,00 %
TOIMINTAMENOT -90 000 -133 341 43 341 148,16 %
TOIMINTAKATE -90 000 -67 741 -22 259 75,27 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0
TILIKAUDEN TULOS -90 000 -67 741 -22 259 75,27 %
103
2018 Talousarvio- 2018 2018 Poikkeama
Talousarvio muutos Muutettu TA Tilinpäätös € %
SIVISTYSOSASTO
TOIMINTATULOT 745 968 794 393 -48 425 106,49 %
TOIMINTAMENOT -15 527 360 -15 505 505 -21 855 99,86 %
TOIMINTAKATE -14 781 392 -14 711 113 -70 279 99,52 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -183 080 -165 829 -17 251 90,58 %
TILIKAUDEN TULOS -14 964 472 -14 876 942 -87 530 99,42 %
SIVISTYSOSASTON HALLINTO
TOIMINTATULOT 520 10 833 -10 313 2083,25 %
TOIMINTAMENOT -194 757 -176 348 -18 409 90,55 %
TOIMINTAKATE -194 237 -165 515 -28 722 85,21 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -104 100 -70 817 -33 283 68,03 %
TILIKAUDEN TULOS -298 337 -236 331 -62 006 79,22 %
LASTENHUOLTOYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 379 480 321 295 58 185 84,67 %
TOIMINTAMENOT -3 254 902 -3 289 898 34 996 101,08 %
TOIMINTAKATE -2 875 422 -2 968 603 93 181 103,24 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 -6 440 6 440 -100,00 %
TILIKAUDEN TULOS -2 875 422 -2 975 043 99 621 103,46 %
OPETUSYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 229 080 276 752 -47 672 120,81 %
TOIMINTAMENOT -9 853 356 -9 797 547 -55 809 99,43 %
TOIMINTAKATE -9 624 276 -9 520 795 -103 481 98,92 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -44 210 -54 441 10 231 123,14 %
TILIKAUDEN TULOS -9 668 486 -9 575 236 -93 250 99,04 %
AIKUISOPISTO
TOIMINTATULOT 46 520 76 276 -29 756 163,96 %
TOIMINTAMENOT -360 348 -351 332 -9 016 97,50 %
TOIMINTAKATE -313 828 -275 056 -38 772 87,65 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0
TILIKAUDEN TULOS -313 828 -275 056 -38 772 87,65 %
KIRJASTOYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 12 100 21 976 -9 876 181,62 %
TOIMINTAMENOT -742 107 -740 584 -1 523 99,79 %
TOIMINTAKATE -730 007 -718 608 -11 399 98,44 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0
TILIKAUDEN TULOS -730 007 -718 608 -11 399 98,44 %
VAPAA-AJAN YKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 78 268 87 261 -8 993 111,49 %
TOIMINTAMENOT -1 121 890 -1 149 797 27 907 102,49 %
TOIMINTAKATE -1 043 622 -1 062 536 18 914 101,81 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -34 770 -34 131 -639 98,16 %
TILIKAUDEN TULOS -1 078 392 -1 096 667 18 275 101,69 %
104
2018 Talousarvio- 2018 2018 Poikkeama
Talousarvio muutos Muutettu TA Tilinpäätös € %
PERUSPALVELUOSASTO
TOIMINTATULOT 3 473 920 3 473 920 3 687 246 -213 326 106,14 %
TOIMINTAMENOT -30 663 892 -350 000 -31 013 892 -32 202 096 1 188 204 103,83 %
TOIMINTAKATE -27 189 972 -350 000 -27 539 972 -28 514 850 974 878 103,54 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -281 160 0 -281 160 -220 095 -61 065 78,28 %
TILIKAUDEN TULOS -27 471 132 -350 000 -27 821 132 -28 734 945 913 813 103,28 %
PERUSPALVELUOSASTON HALLINTO
TOIMINTATULOT 880 840 40 95,42 %
TOIMINTAMENOT -264 015 -293 154 29 139 111,04 %
TOIMINTAKATE -263 135 -292 314 29 179 111,09 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -110 340 -23 401 -86 939 21,21 %
TILIKAUDEN TULOS -373 475 -315 715 -57 760 84,53 %
SOSIAALIYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 394 620 0 394 620 326 779 67 841 82,81 %
TOIMINTAMENOT -4 991 611 -125 000 -5 116 611 -5 647 026 530 415 110,37 %
TOIMINTAKATE -4 596 991 -125 000 -4 721 991 -5 320 246 598 255 112,67 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0 0 0,00 %
TILIKAUDEN TULOS -4 596 991 -125 000 -4 721 991 -5 320 246 598 255 112,67 %
VANHUSTENHUOLTOYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 2 060 140 0 2 060 140 2 311 885 -251 745 112,22 %
TOIMINTAMENOT -9 411 958 -105 000 -9 516 958 -9 698 936 181 978 101,91 %
TOIMINTAKATE -7 351 818 -105 000 -7 456 818 -7 387 052 -69 766 99,06 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -32 300 0 -32 300 -38 002 5 702 117,65 %
TILIKAUDEN TULOS -7 384 118 -105 000 -7 489 118 -7 425 054 -64 064 99,14 %
TERVEYDENHUOLTOYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 1 018 280 0 1 018 280 1 047 742 -29 462 102,89 %
TOIMINTAMENOT -6 808 937 -120 000 -6 928 937 -7 433 482 504 545 107,28 %
TOIMINTAKATE -5 790 657 -120 000 -5 910 657 -6 385 740 475 083 108,04 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -138 520 0 -138 520 -158 692 20 172 114,56 %
TILIKAUDEN TULOS -5 929 177 -120 000 -6 049 177 -6 544 432 495 255 108,19 %
ERIKOISSAIRAANHOITO
TOIMINTATULOT
TOIMINTAMENOT -9 187 371 -9 129 498 -57 873 99,37 %
TOIMINTAKATE -9 187 371 -9 129 498 -57 873 99,37 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0,00 %
TILIKAUDEN TULOS -9 187 371 -9 129 498 -57 873 99,37 %
105
2018 Talousarvio- 2018 2018 Poikkeama
Talousarvio muutos Muutettu TA Tilinpäätös € %
YMPÄRISTÖ- JA TEKNIIKKAOSASTO
TOIMINTATULOT 12 261 427 12 004 265 257 162 97,90 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 6 141 -6 141 -100,00 %
TOIMINTAMENOT -9 662 746 -8 933 392 -729 354 92,45 %
TOIMINTAKATE 2 598 681 3 077 014 -478 333 118,41 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -3 186 420 -3 151 011 -35 409 98,89 %
TILIKAUDEN TULOS -587 739 -73 997 -513 742 12,59 %
YMPÄRISTÖ JA TEKNIIKKA, HALLINTO
TOIMINTATULOT 139 375 380 311 -240 936 272,87 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 6 141 -6 141 -100,00 %
TOIMINTAMENOT -1 023 900 -965 729 -58 171 94,32 %
TOIMINTAKATE -884 525 -579 277 -305 248 65,49 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -33 350 -26 804 -6 546 80,37 %
TILIKAUDEN TULOS -917 875 -606 081 -311 794 66,03 %
VALVONTAYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 218 820 213 151 5 669 97,41 %
TOIMINTAMENOT -451 429 -435 601 -15 828 96,49 %
TOIMINTAKATE -232 609 -222 449 -10 160 95,63 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0,00 %
TILIKAUDEN TULOS -232 609 -222 449 -10 160 95,63 %
KIINTEISTÖ- JA YHDYSKUNTATEKNIIKKAYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 9 787 857 9 300 875 486 982 95,02 %
TOIMINTAMENOT -6 710 577 -6 231 681 -478 896 92,86 %
TOIMINTAKATE 3 077 280 3 069 194 8 086 99,74 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -2 298 270 -2 271 425 -26 845 98,83 %
TILIKAUDEN TULOS 779 010 797 769 -18 759 102,41 %
KAAVOITUSYKSIKKÖ
TOIMINTATULOT 32 875 13 956 18 919 42,45 %
TOIMINTAMENOT -272 455 -141 279 -131 176 51,85 %
TOIMINTAKATE -239 580 -127 323 -112 257 53,14 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT 0 0 0 0,00 %
TILIKAUDEN TULOS -239 580 -127 323 -112 257 53,14 %
KEMIÖNSAAREN VESI
TOIMINTATULOT 2 082 500 2 095 972 -13 472 100,65 %
TOIMINTAMENOT -1 204 385 -1 159 103 -45 282 96,24 %
TOIMINTAKATE 878 115 936 869 -58 754 106,69 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -854 800 -852 782 -2 018 99,76 %
TILIKAUDEN TULOS 23 315 84 087 -60 772 360,66 %
KEMIÖNSAAREN KUNTA
TOIMINTATULOT 16 987 804 0 16 987 804 17 094 912 -107 108 100,63 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 0 0 0 6 141 -6 141 -100,00 %
TOIMINTAMENOT -59 043 232 -350 000 -59 393 232 -59 830 005 436 773 100,74 %
TOIMINTAKATE -42 055 428 -350 000 -42 405 428 -42 728 953 323 525 100,76 %
SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT -3 790 000 0 -3 790 000 -3 609 590 -180 410 95,24 %
TILIKAUDEN TULOS -45 845 428 -350 000 -46 195 428 -46 338 543 143 115 100,31 %
106
18.2 Tuloslaskelmaosan toteutuminen 2018
TULOSLASKELMA
Kemiönsaaren vesiliikelaitos mukaan lukien
2018 Talousarvio- 2018 2018
Ulkoinen / sisäinen Talousarvio muutokset Muutettu TA Tilinpäätös Poikkeama %
TOIMINTATUOTOT
Myyntituotot 7 131 034 0 7 131 034 7 054 129,56 -76 904,44 98,92 %
Maksutuotot 2 646 000 0 2 646 000 2 650 131,93 4 131,93 100,16 %
Tuet ja avustukset 491 260 0 491 260 481 770,27 -9 489,73 98,07 %
Vuokratuotot 6 239 947 0 6 239 947 6 056 531,93 -183 415,07 97,06 %
Muut toimintatuotot 479 563 0 479 563 852 348,08 372 785,08 177,73 %
TOIMINTATUOTOT 16 987 804 0 16 987 804 17 094 911,77 107 107,77 100,63 %
VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 6 141,08 6 141,08 -100,00 %
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut 24 204 365 -59 331 24 145 034 24 097 324,32 -47 709,68 99,80 %
Palvelujen ostot 23 154 690 409 331 23 564 021 24 298 113,01 734 092,01 103,12 %
Aineet, tarvikkeet ja tavarat 3 653 689 0 3 653 689 3 676 901,12 23 212,12 100,64 %
Avustukset 1 616 150 0 1 616 150 1 541 809,35 -74 340,65 95,40 %
Vuokrakulut 6 242 618 0 6 242 618 6 005 610,06 -237 007,94 96,20 %
Muut toimintakulut 171 720 0 171 720 210 247,51 38 527,51 122,44 %
TOIMINTAKULUT 59 043 232 350 000 59 393 232 59 830 005,37 436 773,37 100,74 %
TOIMINTAKATE -42 055 428 -350 000 -42 405 428 -42 728 952,52 -323 524,52 100,76 %
VEROTULOT
Kunnallisvero 18 320 000 0 18 320 000 17 832 959,61 -487 040,39 97,34 %
Yhteisövero 1 056 000 0 1 056 000 1 070 128,17 14 128,17 101,34 %
Kiinteistövero 3 232 000 0 3 232 000 3 358 985,11 126 985,11 103,93 %
VEROTULOT 22 608 000 0 22 608 000 22 262 072,89 -345 927,11 98,47 %
VALTIONOSUUDET 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963,00 229 264,00 101,09 %
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT
Korkotuotot 3 000 0 3 000 0,00 -3 000,00 0,00 %
Muut rahoitustuotot 10 000 0 10 000 61 691,35 51 691,35 616,91 %
Korkokulut 261 000 0 261 000 207 167,90 -53 832,10 79,37 %
Muut rahoituskulut 13 000 0 13 000 7 493,03 -5 506,97 57,64 %
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT -261 000 0 -261 000 -152 969,58 108 030,42 58,61 %
VUOSIKATE 1 267 271 -350 000 917 271 585 113,79 -332 157,21 63,79 %
POISTOT JA ARVONALENTUMISET-3 790 000 0 -3 790 000 -3 609 590,20 180 409,80 95,24 %
TILIKAUDEN TULOS -2 522 729 -350 000 -2 872 729 -3 024 476,41 -151 747,41 105,28 %
POISTOERON LISÄYS(-) / VÄHENNYS(+)164 000 0 164 000 157 158,08 -6 841,92 95,83 %VARAUSTEN LISÄYS(-) VÄHENNYS(+) 0RAHASTOJEN LISÄYS(-) VÄHENNYS(+)
TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -2 358 729 -350 000 -2 708 729 -2 867 318,33 -158 589,33 105,85 %
Tilikauden alijäämään sisältyvät vesiliikelaitoksen sisäiset tulot kunnan vesi- ja jätevesiverkoston liittymismaksuista.
Virallisessa tuloslaskelmassa tilikauden alijäämä on 24 208,75 euroa suurempi, koska sisäiset erät on poistettu siitä.
107
Verotulojen erittely
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio-
muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Verotulot
Kunnan tulovero 18 320 000 0 18 320 000 17 832 960 -487 040
Osuus yhteisöveron tuotosta 1 056 000 1 056 000 1 070 128 14 128
Kiinteistövero 3 232 000 0 3 232 000 3 358 985 126 985
Muut verotulot
Verotulot yhteensä 22 608 000 0 22 608 000 22 262 073 -345 927
Vuosi Tuloveroprosentti Verotettava tulo, € Muutos %
2014 19,75 % 102 589 443 1,7 %
2015 19,75 % 101 952 898 -0,6 %
2016 19,75 % 105 174 339 3,2 %
2017 19,75 % 103 396 395 -1,7 %
2018 19,75 %
Vuosi Kiinteistövero-%
Yleinen Vakituinen asuinrakennus
2014 1,1 % 0,32 %
2015 1,1 % 0,37 %
2016 1,1 % 0,37 %
2017 1,1 % 0,41 %
2018 1,1 % 0,41 %
Valtionosuuksien erittely
Valtionosuudet
Alkuperäinen
talousarvio
Talousarvio-
muutokset
Talousarvio
muutosten
jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ml. tasaukset) 21 797 324
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -592 361
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus
Valtionosuudet yhteensä 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963 229 264
108
18.3 Investointiosan toteutuminen 2018
Hallinto-osasto
1. ATK-varusteet ja ohjelmat
Hallinto-osaston tietokoneet, oheislaitteet ja ohjelmat
Investointi 2018: 7 500 € (Tietokoneet ja oheislaitteet)
20 000 € (Asiahallintajärjestelmän uusiminen)
70 000 € (Henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmä)
97 500 € yhteensä
Analyysi:
Suurin osa osaston työkoneista uusittiin uuden henkilöstöhallinto-ohjelman ja uuden taloushallinto-ohjelman käyttöönottojen
yhteydessä. Uudet ohjelmapalvelut vaativat tehokkaampia ja uusimpia koneita.
Uuden asiakirjahallintojärjestelmän projekti aloitettiin vuoden 2018 aikana. Projekti jatkuu keväälle 2019 asti. Erilaisten
lisäosien ja työvälineiden hankintaan ei ollut talousarviossa 2018 varattu varoja.
Uusi henkilöstöhallintojärjestelmä Populus otettiin käyttöön lokakuussa ja uusi taloushallintojärjestelmä Pro Economica
Premium otettiin käyttöön marraskuussa. Molemmat ohjelmistopäivitykset olivat pakottavia koska toimittaja ei enää päivitä
aikaisempia ohjelmistoja. Pro Economican käyttöönotto ylitti talousarvion koska käyttäjille järjestettiin lisäkoulutusta.
Sähköinen hankintajärjestelmä Cloudia hankittiin vuoden lopussa. Lokakuusta 2018 lähtien kaikilla kunnilla tulisi olla
sähköinen hankintajärjestelmä. Cloudia on koko kunnan käytettävissä.
2. IKT-varusteet ja ohjelmat
Palvelinjärjestelmä, varajärjestelmä ja tietoverkko
Investointi 2018: 35 000 €
Tietokoneet ja oheislaitteet
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2017 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2017
Menot -7 500 0,00 -7 500 0 -7 500 -8 917,35 1 417,35 -8 917,35
Tulot 0,00
Nettomeno -7 500 0,00 -7 500 0 -7 500 -8 917,35 1 417,35 -8 917,35
Tweb
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2017 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2017
Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -22 225,60 2 225,60 -22 225,60
Tulot 0,00
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -22 225,60 2 225,60 -22 225,60
Henkilöstö- ja taloushallintojärjestelmä
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -70 000 -2 701,36 -70 000 0 -70 000 -75 770,46 5 770,46 -78 471,82
Tulot 0,00
Nettomeno -70 000 -2 701,36 -70 000 0 -70 000 -75 770,46 5 770,46 -78 471,82
Cloudia
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 0 0 0 -11 500,00 11 500,00 -11 500,00
Tulot 0,00
Nettomeno 0 0,00 0 0 0 -11 500,00 11 500,00 -11 500,00
109
Analyysi:
Olemme uusineet palvelimia, varajärjestelmiä, verkkolaitteita 31 400 eurolla.
Kehitysosasto
1. ATK-varusteet
Tietokonetarvikkeita
Investointi 2018: 5 000 €
Analyysi:
ATK :n uusimisen tarve on ollut oletettua pienempi.
2. Hiiliuunien entisöinti yritystoimintaa varten
Hiiliuunien kevytentisöinti yritystoimintaa varten
Investointi 2018: 50 000 €
Analyysi:
Toimenpiteet on aloitettu, ja on monivuotinen.
3. Kylttejä
Karttakylttejä Kemiönsaaren sisääntulopaikoille.
Investointi 2018: 20 000 €
Analyysi:
Elinkeinolautakunta päätti yksimielisesti toistaiseksi olla toteuttamatta kyltit, säästötoimenpiteiden vuoksi.
Taalintehtaan polkujen kyltit toteutettu.
IKT
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -35 000 0,00 -35 000 0 -35 000 -31 472,05 -3 527,95 -31 472,05
Tulot 0,00
Nettomeno -35 000 0,00 -35 000 0 -35 000 -31 472,05 -3 527,95 -31 472,05
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -5 000 0,00 -5 000 0 -5 000 -890,00 -4 110,00 -890,00
Tulot 0,00
Nettomeno -5 000 0,00 -5 000 0 -5 000 -890,00 -4 110,00 -890,00
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -3 480,00 -46 520,00 -3 480,00
Tulot 0,00
Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -3 480,00 -46 520,00 -3 480,00
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -8 171,74 -11 828,26 -8 171,74
Tulot 0,00
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -8 171,74 -11 828,26 -8 171,74
110
Sivistysosasto
1. IT-varustelu ja ohjelmistot
Sivistysosaston tavoitteena on olla edelläkävijänä informaatio- ja kommunikaatioteknologian tarkoituksenmukaisessa
käytössä opetuksessa. Tavoite vaatii panostusta tietokoneisiin, varusteluun, ohjelmistoihin ja henkilöstön
jatkokoulutukseen. Sivistysosaston pyrkimys uudistaa ja täydentää esikoulujen, koulujen ja päiväkotien it-varustelua
on askel tähän suuntaan.
Vuoden 2018 aikana suurin osa opettajien työtietokoneista uusitaan. Myös Dalsbruks skolanin dataprojektoreiden
ja dokumenttikameroiden uusiminen jatkuu vuoden aikana. Kimitonejdens skola uusii kirjaston vanhimpia
tietokoneita. Uusille opiskelijoille Kimitoöns gymnasiumissa hankitaan oma tietokone myös tänä vuonna.
Päivähoidon talousohjelmiston uudistaminen valmistuu vuoden alussa.
Koulut, esikoulut ja päiväkodit 40 000 €
Opettajien tietokoneet 35 000 €
Lukion oppilaat 15 000 €
Sivistysosaston muut yksiköt 15 000 €
ATK-varusteet ja ohjelmat
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -105 000 0,00 -105 000 0 -105 000 -103 326,61 -1 673,39 -103 326,61
Tulot 0,00
Nettomeno -105 000 0,00 -105 000 0 -105 000 -103 326,61 -1 673,39 -103 326,61
Analyysi:
Kemiönsaaren keskuskoulu ja Kimitonejdens skola ovat saaneet uudet kannettavat oppilastietokoneet. Dalsbruks
skolan ja Kemiönsaaren keskuskoulun dataprojektorit ja dokumenttikamerat on uusittu. Muissa kouluissa yksittäisiä
projektoreita on uusittu tarpeen mukaan. HDMI-johtoja on vedetty muutamiin luokkahuoneisiin joissa ne vielä
puuttuivat.
Kaikki opettajat saivat kevään aikana uuden työtietokoneen. Uudet lukiolaiset saivat tietokoneen koulunaloituksen
yhteydessä elokuussa.
Kirjastoihin hankittiin uudet henkilöstö- ja asiakastietokoneet. Päivähoidon- ja vapaa-ajan yksiköissä vanhimmat
tietokoneet uusittiin. Keväällä otettiin käyttöön eVarhaiskasvatus, joka on vanhempien rajapinta päivähoidon
ProConsona-talousohjelmaan.
2. Kalusto ja tulevaisuuden koulun varustelu
Uusi opetussuunnitelma asettaa oppimisympäristölle uusia vaatimuksia. Kouluja pitää asteittain varustaa mm.
joustavilla kalusteilla. Tulevaisuuden koulussa opetustiloja tulisi voida käyttää joustavasti.
Tulevaisuuden koulun kalusto ja varustus:
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -27 862,00 -2 138,00 -27 862,00
Tulot 0,00 0,00
Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -27 862,00 -2 138,00 -27 862,00
Analyysi:
Vuoden aikana yksi luokkahuone Dalsbruks skolassa sai uudet kalusteet. Kemiön koulukeskukseen hankittiin uudet
puutyöpöydät, vaatenaulakot sekä uudet kalusteet yhteen luokkahuoneeseen.
111
3. Varoja virkistysalueiden, liikuntapaikkojen ja uimarantojen uudistamiseen
Vapaa-ajan yksikön hoidossa on monta aluetta jotka vaativat säännöllistä huoltoa. Yleisen huollon lisäksi tarvitaan
vuosittain suurempia toimenpiteitä joiden materiaalikustannukset helposti nousevat tuhansiin euroihin.
Varoja virkistysalueiden, liikuntapaikkojen ja uimarantojen uudistamiseen
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -29 615,16 -384,84 -29 615,16
Tulot 0,00
Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -29 615,16 -384,84 -29 615,16
Analyysi:
Uusi, ajettava ruohonleikkuri hankittiin sekä latukone tekolumilaitteelle.
4. Uusi valkokangas, Villa Lande
Villa Landen valkokangas on huonokuntoinen ja täytyy vaihtaa. Investointiin on mahdollistaa saada rahoitusta jopa 50
%. Ny filmduk till Villa lande
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 0,00 -15 000,00 0,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 0,00 -15 000,00 0,00
Analyysi:
Varoja ei ole käytetty koska uuttaa valkokangasta, joka sopisi vanhalle kiinnitykselle, ei löytynyt.
5. Taalintehtaan urheilupuisto
Vuoden 2018 aikana suunnitellaan toimenpiteitä Taalintehtaan urheilupuiston siistimiseen, kunnostamiseen ja
kehittämiseen. Suunnitelma toteutetaan vuoden 2019 aikana. Projektille haetaan rahoitusta, jota on mahdollista saada
n. 30 %.
ÅppoHoppa-hanke
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -15 000 -116 654,88 0 0 0 -43 005,02 43 005,02 -159 659,90
Tulot 89 142,10 9 671,90 -9 671,90 98 814,00
Nettomeno -15 000 -27 512,78 0 0 0 -33 333,12 33 333,12 -60 845,90
Analyysi:
Kulut vuoden 2018 aikana tehdyistä toimenpiteistä Taalintehtaan urheilupuistossa kuuluvat Åppohoppa-projektiin,
joka alkoi 2017 ja loppuu 2019.
Vuoden 2018 aikana on ilmennyt tarve parannustoimenpiteille jotka edistäisivät projektin toteutumista, mutta jotka
eivät ole oikeutettuja tukeen. Suurimmat toimenpiteet ovat: urheilukenttäalueen sähkön toimituksen parantaminen,
työt lumitykkien alueen laajentamisessa sekä Senatsbergetin rakennelmien työt (talkoovoimat eivät ole riittäviä).
Kustannukset jotka eivät ole oikeutettuja tukeen tulevat rasittamaan tulosta vielä projektin viimeisenä vuonna 2019.
112
Peruspalveluosasto
1. ATK-varusteita ja ohjelmistoja (hardware) Tietokoneita, näyttöjä, kirjoittimia peruspalveluosaston eri toimintayksiköihin.
Investointi 2018: 30 000 €
ATK-varusteet ja ohjelmat, laitteistot
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -24 538,75 -5 461,25 -24 538,75
Tulot 0,00
Nettomeno -30 000 0,00 -30 000 0 -30 000 -24 538,75 -5 461,25 -24 538,75
Analyysi:
Tietokoneita, näyttöjä ja kirjoittimia hankittiin peruspalveluosaston eri toimintayksiköihin suunnitellusti.
Kokonaismäärärahaa alitettiin 5 500 eurolla ensisijaisesti koska ATK-varusteita oli uusittu jo siinä vaiheessa kun
vuoden 2017 lopussa päästiin muuttamaan Kemiössä sijaitsevan pääterveysaseman uusittuihin tiloihin.
2. ATK-varusteita ja ohjelmistoja (software)
Kansallisten Kanta-palveluiden käyttöönotto etenee vaiheittain, mikä tarkoittaa uusien tai päivitettyjen Abilita -
ohjelmistokokonaisuuksien hankintaa. Lisäksi tarvitaan ohjelmistopäivityksiä ja -hankintoja jotka mahdollistavat
parannuksia hoito- ja hoivatyön työ- ja päätösprosesseihin.
Investointi 2018: 100 000 €
ATK-varusteet ja ohjelmat, ohjelmistot
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -36 979,48 -63 020,52 -36 979,48
Tulot 0,00
Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -36 979,48 -63 020,52 -36 979,48
Analyysi:
Kustannukset liittyen kansallisen eArkiston (Kanta-palveluiden) toiseen vaiheeseen alittuivat koska kaikkia muutoksia
ei Kemiönsaaressa toteutettu vielä vuonna 2018. Kustannuksia kertyi 14 200 euroa. Käyttöönottoa suunnitellaan
vuodelle 2019 ja hammashuollon osalta myöhemmin. Vuoden aikana asiakas- ja potilashoidossa otettiin käyttöön
myös uusia Abilitan ohjelmaosia, nimittäin Hoito- ja palvelusuunnitelma ja ns. EBMeDS -päätöstuki. Näiden
kustannukset olivat 15 200 ja 7 600 euroa. Kokonaismäärärahaa alitettiin 63 000 eurolla.
3. Vanhustenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa
Hoitoirtaimistoa, mm. potilasnosturi, potilasvuoteita, geriatrisia tuoleja ja pyörätuoleja Almakotiin (6 000 e),
Hannakotiin (10 000 e) ja Silverbackeniin (4 000 e), matka- ja turvapuhelimia Kotihoitoon (13 000 e) ja irtaimistoa
Almakotiin saneerauksen yhteydessä (67 000 e).
Investointi 2018: 100 000 €
Vanhustenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -38 692,16 -61 307,84 -38 692,16
Tulot 0,00
Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 -38 692,16 -61 307,84 -38 692,16
Analyysi:
113
Vanhustenhuolto hankki hoitoirtaimistoa suunnitellusti Hannakotiin ostettiin potilassänkyjä, sänkypöytiä,
potilasnosturi ja pyörätuoleja. Almakotiin ostettiin akkuja potilassänkyihin, lisäosia hälytysjärjestelmään, suihkusänky
ja potilasnosturi. Silverbackeniin ostettiin potilasnosturi, kotihoitoon puhelimia mobiilikirjaamista varten sekä
turvapuhelimia. Myönnetystä määrärahasta jäi käyttämättä noin 2/3, sillä Almakodin remontointi ei toteutunut
vuoden 2018 aika. Määrärahasta jäi käyttämättä 61 300 euroa.
4. Terveydenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa
Hoitoirtaimistoa, mm. sinusscan, doppler, monitori, lattiapesulaite, hoitosänky, deko, suihkutuoli ja hammasröntgen.
Investointi 2018: 33 000 €
Terveydenhuoltoyksikkö, hoitoirtaimistoa
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -33 000 0,00 -33 000 0 -33 000 -21 340,90 -11 659,10 -21 340,90
Tulot 0,00
Nettomeno -33 000 0,00 -33 000 0 -33 000 -21 340,90 -11 659,10 -21 340,90
Analyysi:
Määrärahalla ostettiin kalusteita ja tekstiilejä Kemiön terveysasemalle, ABI-mittari ja valvontamonitori
lääkärinvastaanotolle, lattiapesulaite neuvolaan ja hammashuoltoon yhteisesti sekä tk-sairaalaan hoitosänky ja
patjoja. Hammashuoltoon ei ostettu röntgenlaitetta. Kokonaismäärärahaa alitettiin 11 700 eurolla.
5. Ilmalämpöpumppuja Ilmalämpöpumppuja peruspalveluosaston eri yksiköihin, lähinnä vanhustenhuollon yksiköihin.
Investointi 2018: 10 000 € Luftvärmepumpar
Kostnadsberäkning
och förändring
Användning
under tidigare år
Ursrunglig
budget 2018
Budget-
ändringar
Budget efter
förändring Utfall Avvikelse
Använt av kostnads-
beräkning 31.12.2018
Utgifter -10 000 -10 000 -10 000 -2 783,30 -7 216,70 -2 783,30
Inkomster 0,00
Nettoutgift -10 000 0,00 -10 000 0 -10 000 -2 783,30 -7 216,70 -2 783,30
Analyysi:
Almakotiin ja Hannakotiin ostettiin yhteensä kaksi ilmalämpöpumppua. Kokonaismäärärahaa alitettiin 7 200
eurolla.
Ympäristö- ja tekniikkaosasto
Ympäristö ja tekniikka, hallinto
1. ATK-varusteet ja ohjelmat
Korvaavat tietokoneet koko osaston tarpeisiin sekä vuoden aikana tehtävät ohjelmistopäivitykset ja uudet ohjelmat.
Talousarvio 2018: 15 000 €
Analyysi:
Budjettivaroja on käytetty budjetoitua vähemmän.
2. Maa-alueiden ja kiinteistöjen myynti, tasearvo
Tasearvon korjaus kun maa-alueita myydään, myyntisuunnitelman mukaan.
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 -1 970,77 -13 029,23 -1 970,77
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -15 000 0,00 -15 000 0 -15 000 -1 970,77 -13 029,23 -1 970,77
114
Talousarvio 2018: – 45 000 €
Analyysi:
Käyttöomaisuuden myynti yhteensä 375 072,60 euroa.
Tasearvo 28 102,11 euroa, myyntivoittoa tuloslaskelmassa 346 970,49 euroa.
Josta:
Tonttimyynti yhteensä 92 461,46 euroa.
Tasearvo 7 657,62 euroa, myyntivoittoa tuloslaskelmassa 84 803,84 euroa.
Rakennusten myynti yhteensä 227 511,14 euroa.
Tasearvo 19 001,44 euroa, myyntivoittoa tuloslaskelmassa 208 509,70 euroa.
Bostads Ab Öljan Asunto Oy:n osakkeiden myynti 55 100 euroa.
Tasearvo 1 443,05 euroa, myyntivoittoa tuloslaskelmassa 53 656,95 euroa.
Kiinteistöt
1. Laitteita ruokahuolto- ja siivoustoimen tarpeisiin
Investointimääräraha osittain suunnitelluille hankinnoille, osittain vuoden aikana syntyville tarpeille uusia
ruokahuolto- ja siivoustoimen koneita.
Talousarvio 2018: 20 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -17 678,18 -2 321,82 -17 678,18
Tulot 0 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -17 678,18 -2 321,82 -17 678,18
Analyysi:
Määrärahoja käytettiin budjetoitua vähemmän.
2. Investointipotti
Investointimääräraha äkillisille, pienemmille investointi- tai suunnittelutarpeille jotka syntyvät vuoden aikana.
Tekninen lautakunta hallinnoi määrärahoja.
Talousarvio 2018: 300 000 €
Investointipotti 17 234 €: Furubon päiväkoti, lämmitysjärjestelmä
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -17 324 0,00 0 -17 324 -17 324 -14 743,34 -2 580,66 -14 743,34
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -17 324 0,00 0 -17 324 -17 324 -14 743,34 -2 580,66 -14 743,34
Analyysi:
Urakkakulut olivat budjetoitua pienemmät.
Investointipotti 25 000 €: Hultan päiväkodin julkisivutyöt
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 0 0 0 -2 325,00 2 325,00 -2 325,00
Tulot 45 000 45 000 28 102,11 16 897,89 28 102,11
Nettomeno 0 0,00 45 000 0 45 000 25 777,11 19 222,89 25 777,11
115
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -25 000 0,00 0 -25 000 -25 000 -25 000,00 0,00 -25 000,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -25 000 0,00 0 -25 000 -25 000 -25 000,00 0,00 -25 000,00
Analyysi:
Kulut olivat budjetin mukaiset.
Investointipotti 24 600 €: Västanfjärdin paloasema
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -24 600 0,00 0 -24 600 -24 600 -7 000,00 -17 600,00 -7 000,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -24 600 0,00 0 -24 600 -24 600 -7 000,00 -17 600,00 -7 000,00
Analyysi:
Julkisivun korjaustyöt aloitettiin syksyllä 2018 ja jatkuu keväällä 2019.
Investointipotti: Sisäiset vesiliittymiskulut
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 0 0 0 -9 500,00 9 500,00 -9 500,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno 0 0,00 0 0 0 -9 500,00 9 500,00 -9 500,00
Analyysi:
Sisäisiä vesiliittymiskuluja Kemiönsaaren Vedelle jotka ovat jääneet pois aiempien liittymisajankohtien aikana.
Investointipotti: Byholmsbron
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -76 000 0,00 0 -76 000 -76 000 -77 631,28 1 631,28 -77 631,28
Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -76 000 0,00 0 -76 000 -76 000 -77 631,28 1 631,28 -77 631,28
Analyysi:
Byholmenin sillan kansi oli kulunut ja se uusittiin 2018 syksyn aikana.
3. Almakoti, sprinklaus ja korjaus (Vaatii erillisen valtuustopäätöksen)
Vuoden 2017 aikana päivitetään vuonna 2012 tehdyt korjaus- ja sprinklaussuunnitelmat Almakodin osalta.
Sprinklaus ja korjaus aloitetaan vuoden 2018 aikana ja työt valmistuvat vuoden 2019 aikana.
Talousarvio 2018: 150 000 € + 120 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -270 000 -96 720,87 -150 000 -120 000 -270 000 -269 896,12 -103,88 -366 616,99
Tulot 0 0,00 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -270 000 -96 720,87 -150 000 -120 000 -270 000 -269 896,12 -103,88 -366 616,99
Analyysi:
Lisärahoitus sprinklausinvestoinnille hyväksyttiin teknisen lautakunnan päätöksessä TL 5.6.2018, § 60. Vuoden 2018
investointikulut olivat talousarvion mukaiset talousarviomuutoksen jälkeen.
4. Hulta päiväkoti, ilmanvaihtokoneen uusiminen
116
Hulta päiväkodin ilmanvaihtokone tulee uusia. Suunnittelu tarvittavista toimenpiteistä on tehty vuoden 2017 aikana
ja itse vaihto tehdään vuoden 2018 aikana.
Talousarvio 2018: 120 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -120 000 -3 994,40 -120 000 0 -120 000 0,00 -120 000,00 -3 994,40
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -120 000 -3 994,40 -120 000 0 -120 000 0,00 -120 000,00 -3 994,40
Analyysi:
Suunnittelu aloitettiin 2017 vuoden aikana ja sitä jatkettiin 2018 vuoden alussa. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja
infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut viivästyksiä investointiprojektien osalta.
5. Dalsbruks skola, opetuskeittiön uusiminen
Opetuskeittiön kiinteä kalustus on kulunut ja vaihdon tarpeessa.
Talousarvio 2018: 50 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 0,00 -50 000,00 0,00
Tulot 0 0 0 0,00 0,00
Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 0,00 -50 000,00 0,00
Analyysi:
Suunnittelu aloitettiin keväällä 2018. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut
viivästyksiä investointiprojektien osalta. Muut investointiprojektit priorisoitiin ja keittiöiden uusiminen siirrettiin
vuodelle 2019.
6. Kemiön koulukeskus, opetuskeittiön uusiminen
Opetuskeittiön kiinteä kalustus on kulunut ja vaihdon tarpeessa.
Talousarvio 2018: 70 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -70 000 0,00 -70 000 0 -70 000 0,00 -70 000,00 0,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -70 000 0,00 -70 000 0 -70 000 0,00 -70 000,00 0,00
Analyysi:
Suunnittelu aloitettiin keväällä 2018. Iso henkilöstövaihtelu kiinteistö- ja infrayksikön hallinnossa on aiheuttanut
viivästyksiä investointiprojektien osalta. Muut investointiprojektit priorisoitiin ja keittiöiden uusiminen siirrettiin
vuodelle 2019.
7. Kemiön koulukeskus, sisäilmatoimenpiteitä
Kemiön koulukeskuksessa syntyi ongelmia sisäilman kanssa, jotka osittain korjattiin vuoden 2017 aikana.
Jatkotoimenpiteitä vaaditaan jotta sisäilman laatua voidaan parantaa koulukeskuksessa.
Talousarvio 2018: 250 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -525 000 -289 906,05 -250 000 0 -250 000 -163 118,62 -86 881,38 -453 024,67
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -525 000 -289 906,05 -250 000 0 -250 000 -163 118,62 -86 881,38 -453 024,67
Analyysi:
117
Toimenpiteet jatketiin suomenkielisellä puolella Kemiön koulukeskuksessa kevään, kesän ja syksyn aikana 2018.
Pihakivitys laitettiin takaisin paikalleen ja ikkunat uusittiin suomenkielisen koulun eteläpuolella. Katon
sadevesijärjestelmä uusittiin. Kuntotutkimus tehtiin KSN:n ja KÖG:n puolella. Korjaavia toimenpiteitä
tutkimustulosten perusteella on aloitettu 2018 syksyn aikana. Työt jatkuvat 2019 vuoden aikana.
Yhdyskuntatekniikka
1. Tievalaistuksen ja kaapelointien uusiminen
Tavoitteena on vuonna 2017 uusia Teollisuustien valaistus tämän päivän standardien mukaiseksi. Tavoitteena on
myös jatkossa tehdä yhteistyötä eri osapuolten välillä, kun yhteisiä kaapeliojia tehdään.
Talousarvio 2018: 50 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -41 342,40 -8 657,60 -41 342,40
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -41 342,40 -8 657,60 -41 342,40
Analyysi:
Teollisuustielle asennettiin 11 valopistettä. Valaisimet vaihdettiin Finnuddsvägenillä. Taalintehtaan Family Ports -
projektin yhteydessä lisättiin kaksi valopistettä ja vanha linja purettiin. Saaren katuvalokeskusten ohjaus on uusittu
C2 SmartLight -järjestelmään. Ohjaus onnistuu etänä tietokoneella tai älylaitteella.
2. Asemakaavateiden asfaltointi
Meille on kertynyt suuri asfaltointivelka, joka pitää hoitaa. Tavoitteena vuonna 2018 on raskaasti kuormitetun
Engelsbyntien asfaltointi.
Talousarvio 2018: 60 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -60 000 0,00 -60 000 0 -60 000 -26 659,00 -33 341,00 -26 659,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -60 000 0,00 -60 000 0 -60 000 -26 659,00 -33 341,00 -26 659,00
Analyysi:
Ainoastaan osa Engelsbyntiestä päällystettiin, koska tierunko on saatava kuivaksi ensin. Tämän lisäksi tehtiin pieniä
paikannuksia Kemiön, Björkbodann ja Taalintehtaan taajama-alueilla.
3. Maanhankinta
Tulevan asemakaavoituksen helpottamiseksi ja liikenneratkaisujen toteuttamiseksi.
Talousarvio 2018: 100 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 0,00 -100 000,00 0,00
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -100 000 0,00 -100 000 0 -100 000 0,00 -100 000,00 0,00
Analyysi:
Ei sopivia kohteita 2018 vuoden aikana.
4. Asemakaavatiet
Kunnalla on useita asemakaava-alueita ja monia katuja. Osa näistä on rakentamattomia ja osa on kipeästi
perusparannuksen tarpeessa. Laadittujen maankäytön suunnittelusopimusten mukaan kunnalla on myös velvollisuus
rakentaa tiettyjä katuja, kun maanomistajien tarve sitä vaatii. Hallinnollisen joustavuuden mahdollistamiseksi tällaisille
118
toimenpiteille on tärkeä varata määrärahoja. Teollisuustien suunnittelu Kemiön keskustan ja Vretan teollisuusalueen
välillä sekä tiet Brinkkullan asemakaava-alueelle aloitetaan vuonna 2018.
Talousarvio 2018: 200 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -200 000 0,00 -200 000 0 -200 000 -26 935,98 -173 064,02 -26 935,98
Tulot 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -200 000 0,00 -200 000 0 -200 000 -26 935,98 -173 064,02 -26 935,98
Analyysi:
Kemiön keskustan ja Vretan teollisuusalueen välille tulevan Urakoitsijatien ja Maalarikujan suunnitelma laadittiin
konsulttitoimisto Swecon toimesta. Tämän lisäksi tehtiin pieniä ojitustöitä sekä Engelsbyntien runkotutkimus.
5. Taalintehtaan vierasvenesatama
Taalintehtaan sataman kehittäminen asemakaavan ja satamakaavan mukaisesti. Saneerata vierasvenesatama
FamilyPort projektin yhteydessä.
Talousarvio 2018: 250 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 -84 521,86 -250 000 0 -250 000 -179 696,56 -70 303,44 -264 218,42
Tulot 0 0 0 136 950,04 -136 950,04 159 020,25
Nettomeno 0 -84 521,86 -250 000 0 -250 000 -42 746,52 -207 253,48 -105 198,17
Analyysi:
FamilyPorts-projektin yhteydessä korjattiin vierasvenesataman yleiset tilat, asennettiin aurinkopaneeleita ja osa
laiturista uusittiin.
6. Kuivatuslinjat
Yleinen määräraha ojitus- ja kuivatuslinjoja varten.
Talousarvio 2018: 20 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -15 376,43 -4 623,57 -15 376,43
Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -15 376,43 -4 623,57 -15 376,43
Analyysi:
Ojituksia Ängskullan alueella, St Andrealsen alueella Kemiössä, Sabbelsin alueella sekä Byholmenin alueella
Taalintehtaalla. Engelsbyntien pintaveden johtamista parannettiin.
7. Viheralueet ja leikkipuistot
Tavoitteena vuonna 2018 on aloittaa Villa Landen läheisyydessä olevan puiston rakentaminen. Yleinen päämäärä on
parantaa lähiympäristön viihtyvyyttä.
Talousarvio 2018: 50 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -52 370,04 2 370,04 -52 370,04
Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -50 000 0,00 -50 000 0 -50 000 -52 370,04 2 370,04 -52 370,04
Analyysi:
Puisto Villa Landen vieressä rakennettiin. Määräraha ei riittänyt kaikkiin suunniteltuihin laitteisiin. Leikkipuiston aita
asennetaan keväällä 2019.
119
8. Laitureiden yleinen kunnossapito
Laitureiden jatkuvan kunnossapidon helpottamiseksi tarvitaan yleinen määräraha mittavammalle kunnossapidolle.
Talousarvio 2018: 20 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 0,00 -20 000,00 0,00
Tulot 0 0 0 0 48 415,09 -48 415,09 48 415,09
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 48 415,09 -68 415,09 48 415,09
Analyysi:
Vuoden 2018 aikana myytiin suuri osa laitureista. Jäljellä olevat laiturit korjataan tarpeen mukaan 2019 vuoden
aikana.
9. Fåfängskäret
Laiturin ja grillipaikan rakentaminen Fåfängskäretiin virkistysalueeksi veneellä liikkuville jätetyn aloitteen mukaisesti.
Talousarvio 2018: 18 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -18 000 0,00 -18 000 0 -18 000 -19 107,00 1 107,00 -19 107,00
Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -18 000 0,00 -18 000 0 -18 000 -19 107,00 1 107,00 -19 107,00
Analyysi:
Kiinteä, huoltovapaa laituri asennettiin.
10. Pakettiauto
Kunnalla on useita leasingautoja sekä omia autoja. Leasingsopimukset ovat ylipäänsäkin kalliita, koska 3–4 vuoden
leasingsopimuksella auton hinta olisi periaatteessa maksettu. Siksi on perusteltua investoida muutamaan omaan
lisäautoon ja samalla luopua muutamasta voimassaolevasta leasingsopimuksesta. Tutkitaan sähköauton hankinnan
mahdollisuutta.
Talousarvio 2018: 40 000 €
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -40 000 0,00 -40 000 0 -40 000 0,00 -40 000,00 0,00
Tulot 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -40 000 0,00 -40 000 0 -40 000 0,00 -40 000,00 0,00
Analyysi:
Teknisessä lautakunnassa on keskusteltu sähköautoinvestoinnista. Sähköautovalmistuksen korkean
ympäristövaikutuksen takia sähköautoa ei hankittu vuoden aikana 2018.
120
KUNTA
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 -2 443 500 0 -2 443 500 -1 460 252,22 -983 247,78 -1 460 252,22
Tulot 52 500 0,00 52 500 0 52 500 223 139,14 -170 639,14 223 139,14
Nettomeno 52 500 0,00 -2 391 000 0 -2 391 000 -1 237 113,08 -1 153 886,92 -1 237 113,08
KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99
Tulot 0 0,00 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno 0 0,00 -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99
KEMIÖNSAAREN KUNTA YHTEENSÄ
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 0,00 -2 543 500 0 -2 543 500 -1 541 274,21 -1 002 225,79 -1 541 274,21
Tulot 52 500 0,00 52 500 0 52 500 223 139,14 -170 639,14 223 139,14
Nettomeno 52 500 0,00 -2 491 000 0 -2 491 000 -1 318 135,07 -1 172 864,93 -1 318 135,07
121
18.4 Rahoitusosan toteutuminen 2018
Talousarvion rahoitusosan toteutumisvertailu
2018 Talousarvio- 2018 2018
Talousarvio muutokset Muutettu TA Tilinpäätös Poikkeama
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 267 271 -350 000 917 271 585 113,79 -332 157,21
Satunnaiset erät, netto
Tulorahoituksen korjauserät -100 000 -100 000 -380 973,14 -280 973,14
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 543 500 0 -2 543 500 -1 541 274,21 1 002 225,79
Rahoitusosuudet investointeihin 7 500 0 7 500 146 621,94 139 121,94
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 145 000 0 145 000 457 490,34 312 490,34
Toiminnan ja investointien rahavirta -1 223 729 -350 000 -1 573 729 -733 021,28 840 707,72
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille 0 0 0 -270 403,93 -270 403,93
Antolainasaamisten vähennykset 317 172 317 172 309 305,77 -7 866,23
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0 0 270 403,93 270 403,93
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 400 000 0 3 400 000 0,00 -3 400 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -317 172 -317 172 -309 305,77 7 866,23
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 195 852 -2 195 852 -2 195 852,08 -0,08
Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 000,00 -2 000 000,00
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 134 995,61 1 134 995,61
Rahoituksen rahavirta 1 204 148 0 1 204 148 -3 060 856,47 -4 265 004,47
Rahavarojen muutos -19 581 -350 000 -369 581 -3 793 877,75 -3 424 296,75
122
18.5 Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
Yhteenveto valtuuston hyväksymien määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta
Pois lukien Kemiönsaaren vesiliikelaitos MÄÄRÄRAHAT TULOARVIOT
SITOVUUS
Alkuperäinen
talousarvio
2018
TA-
muutokset
TA
muutosten
jälkeen Toteutuma Poikkeama
Alkuperäinen
talousarvio
2018
TA-
muutokset
TA
muutosten
jälkeen Toteutuma Poikkeama
KÄYTTÖTALOUSOSA
Hallinto-osasto N 2 185 504 0 2 185 504 2 105 938 -79 566 486 669 0 486 669 499 905 13 236
Josta myyntivoitot B 0 0 0 0
Kehitysosasto N 1 003 730 1 003 730 1 083 074 79 344 19 820 19 820 109 103 89 283
Sivistysosasto N 15 527 360 15 527 360 15 505 505 -21 855 745 968 745 968 794 393 48 425
Peruspalveluosasto N 30 663 892 350 000 31 013 892 32 202 096 1 188 204 3 473 920 3 473 920 3 687 246 213 326
Ympäristö ja tekniikka N 8 458 361 8 458 361 7 768 149 -690 212 10 178 927 10 178 927 9 908 294 -270 633
Josta myyntivoitot B 164 000 164 000 380 973 216 973
Josta myyntitappiot B 0 0
TULOSLASKELMAOSA
Verotulot B 22 608 000 0 22 608 000 22 262 073 -345 927
Valtionosuudet B 20 975 699 0 20 975 699 21 204 963 229 264
Korkotulot B 3 000 3 000 0 -3 000
Muut rahoitustulot B 4 000 4 000 55 254 51 254
Korkomenot B 190 000 190 000 151 938 -38 062
Muut rahoitusmenot B 13 000 13 000 7 507 -5 493
INVESTOINTIOSA
Hallinto-osasto B 132 500 0 132 500 149 885 17 385 0 0
Kehitysosasto B 75 000 75 000 12 542 -62 458
Sivistysosasto B 180 000 180 000 203 809 23 809 7 500 0 7 500 9 672 2 172
Peruspalveluosasto B 273 000 273 000 124 335 -148 665
Ympäristö ja tekniikka B 1 783 000 0 1 783 000 969 682 -813 318 45 000 0 45 000 213 467 168 467
Josta YjT hallinto B 15 000 15 000 4 296 -10 704 45 000 45 000 28 102 -16 898
Josta kiinteistöt B 960 000 -76 000 884 000 526 267 -357 733 0 0 0 0
Josta yhdyskuntatekniikka B 808 000 76 000 884 000 439 119 -444 881 185 365 185 365
RAHOITUSOSA
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset kunnalta 270 404 270 404
Antolainasaamisten vähennykset 317 172 317 172 309 306 -7 866
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäykset kunnalta 0 0
Pitkäaikaisten lainojen lisäykset muilta 3 100 000 0 3 100 000 0 -3 100 000
Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 000 000 2 000 000 0 0 0 0 0
Pitkäaikaisten lainojen vähennykset kunnalta 0 0 0 0
Pitkäaikaisten lainojen vähennykset muilta 1 505 490 1 505 490 1 505 490 0
Vaikutus maksuvalmiuteen 0 0 1 212 800 1 212 800
YHTEENSÄ 61 990 837 350 000 62 340 837 64 060 353 1 719 516 61 965 675 0 62 122 175 60 266 475 -1 699 200
N = sitovuus nettomääräraha/-tuloarvio B = bruttomääräraha/-tuloarvio
123
19 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT
TULOSLASKELMA
1.1-31.12.2018 1.1-31.12.2017
Toimintatuotot
Myyntituotot 3 168 296,60 3 262 280,15
Maksutuotot 2 645 068,97 2 748 747,88
Tuet ja avustukset 481 770,27 574 171,79
Muut toimintatuotot 1 121 066,44 1 920 434,54
Toimintatuotot 7 416 202,28 8 505 634,36
Valmistus omaan käyttöön 6 141,08 5 352,64
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -19 121 046,89 -18 599 407,68
Henkilösivukulut
Eläkekulut -4 266 848,43 -4 368 845,09
Muut henkilösivukulut -709 429,00 -683 275,00
Henkilösivukulut -4 976 277,43 -5 052 120,09
Henkilöstökulut -24 097 324,32 -23 651 527,77
Palvelujen ostot -20 270 121,59 -19 345 272,27
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 619 230,49 -3 462 473,28
Avustukset -1 541 809,35 -1 584 269,33
Muut toimintakulut -647 018,88 -613 013,53
Toimintakulut -50 175 504,63 -48 656 556,18
Toimintakate -42 753 161,27 -40 145 569,18
Verotulot 22 262 072,89 23 381 570,41
Valtionosuudet 21 204 963,00 22 148 442,00
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 0,00 186,60
Muut rahoitustuotot 61 691,35 31 919,05
Korkokulut -207 167,90 -195 428,84
Muut rahoituskulut -7 493,03 -6 352,93
Rahoitustuotot ja -kulut -152 969,58 -169 676,12
Vuosikate 560 905,04 5 214 767,11
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -3 609 590,20 -3 479 226,25
Arvonalentumiset 0,00 0,00
Poistot ja arvonalentumiset -3 609 590,20 -3 479 226,25Satunnaiset erät
Tilikauden tulos -3 048 685,16 1 735 540,86
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 157 158,08 157 235,59Varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 891 527,08 1 892 776,45
124
RAHOITUSLASKELMA
2018 2017
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 560 905,04 5 214 767,11
Tulorahoituksen korjauserät -380 973,14 -1 194 004,78
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 517 065,46 -6 768 289,44
Rahoitusosuudet investointeihin 146 621,94 261 212,31
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 457 490,34 1 564 748,10
Toiminnan ja investointien rahavirta -733 021,28 -921 566,70
Rahoituksen rahavirta
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 4 000 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -2 195 852,08 -2 181 440,08
Lyhytaikaisten lainojen muutos -2 000 000,00 1 141 000,00
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 10 551,64 29 510,13
Vaihto-omaisuuden muutos -9 605,36 -8 754,91
Saamisten muutos 241 853,57 11 680,43
Korottomien velkojen muutos 892 195,76 395 220,05
Rahoituksen rahavirta -3 060 856,47 3 387 215,62
Rahavarojen muutos -3 793 877,75 2 465 648,92
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12. 1 973 835,73 5 767 713,48
Rahavarat 1.1. 5 767 713,48 3 302 064,56
-3 793 877,75 2 465 648,92
125
TASE
VASTAAVAA 2018 2017
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 0,00 0,00
Tietokoneohjelmistot 125 747,63 60 352,09
Muut pitkävaikutteiset menot 113 997,06 122 852,10
Aineettomat hyödykkeet 239 744,69 183 204,19
Aineelliset oikeudet
Maa- ja vesialueet 5 315 596,44 5 320 929,06
Rakennukset 29 017 781,07 29 987 178,78
Kiinteät rakenteet ja laitteet 16 288 674,19 17 315 055,82
Koneet ja kalusto 794 787,97 911 379,97
Muut aineelliset hyödykkeet 11 773,15 11 773,15
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 320 396,72 573 454,09
Aineelliset oikeudet 51 749 009,54 54 119 770,87
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 7 679 437,92 7 680 880,97
Muut lainasaamiset 891,40 891,40
Muut saamiset 26 777,00 26 777,00
Sijoitukset 7 707 106,32 7 708 549,37
PYSYVÄT VASTAAVAT 59 695 860,55 62 011 524,43
TOIMEKSIANTOJEN VARAT
Valtion toimeksiannot 0,00 0,00
Lahjoitusrahastojen varat 170 260,80 172 708,05
Muut toimeksiantojen varat 500 000,00 500 000,00
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 670 260,80 672 708,05
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Vaihto-omaisuus 63 900,05 54 294,69
Saamiset
Pitkäaikaiset saamisetLainasaamisetPitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 1 247 470,57 1 317 427,96
Muut saamiset 483 008,27 488 729,16
Siirtosaamiset 488 615,00 654 790,29
Lyhytaikaiset saamiset 2 219 093,84 2 460 947,41
Saamiset 2 219 093,84 2 460 947,41
Rahoitusarvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset 1 973 835,73 5 767 713,48
VAIHTUVAT VASTAAVAT 4 256 829,62 8 282 955,58
VASTAAVAA YHTEENSÄ 64 622 950,97 70 967 188,06
126
VASTATTAVAA 2018 2017
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 19 408 230,24 19 408 230,24Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 17 336 849,47 15 444 073,02
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 891 527,08 1 892 776,45
OMA PÄÄOMA 33 853 552,63 36 745 079,71
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 2 065 540,80 2 222 698,88
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 2 065 540,80 2 222 698,88
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT
Valtion toimeksiannot 77 748,00 62 598,84
Lahjoitusrahastojen pääomat 170 260,80 172 708,05
Muut toimseksiantojen pääomat 536 023,50 540 621,02
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 784 032,30 775 927,91
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 17 304 748,01 19 100 433,91
Lainat julkisyhteisöiltä 619 955,96 899 959,96Ostovelat
Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 1 274 252,61 1 360 459,51
Pitkäaikainen 19 198 956,58 21 360 853,38
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 795 685,90 3 854 760,08
Lainat julkisyhteisöiltä 280 004,00 341 092,00
Saadut ennakot 76 514,29 96 234,34
Ostovelat 1 897 411,26 2 170 281,32
Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 880 132,14 853 352,29
Siirtovelat 3 791 121,07 2 546 908,15
Lyhytaikainen 8 720 868,66 9 862 628,18
VIERAS PÄÄOMA 27 919 825,24 31 223 481,56
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 64 622 950,97 70 967 188,06
127
KONSERNITULOSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toimintatuotot 27 424 28 373
Toimintakulut -68 266 -66 346
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 2 4
Toimintakate -40 840 -37 969
Verotulot 22 262 23 382
Valtionosuudet 21 205 22 148
Rahoitustuotot ja -kulut
Rahoitustuotot -2 -2
Muut rahoitustuotot 157 134
Korkokulut -452 -470
Muut rahoituskulut -97 -94
Vuosikate 2 234 7 128
Poistot ja arvonalentumiset 0
Suunnitelman mukaiset poistot -5 149 -5 104
Tilikauden yli- ja alipariarvot
Arvonalentumiset -2
Satunnaiset erät 0
Tilikauden tulos -2 915 2 023
Tilinpäätössiirrot -214
Laskennalliset verot 27 -37
Vähemmistöosuudet -2 -15
Tuloverot -59 -62
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -3 163 1 908
Konsernituloslaskelman tunnusluvut
Toimintatuotot / Toimintakulut, % 40,17 42,77
Vuosikate / Poistot, % 43,39 139,66
Vuosikate, euroa / asukas 325,28 1 037,86
Asukasmäärä 6 721 6 795
128
KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA JA TUNNUSLUVUT
2018 2017
1 000 € 1 000 €
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 2 234 7128
Satunnaiset erät -60 -62
Tulorahoituksen korjauserät -333 -1116
Investointien rahavirta
Investointimenot -2 496 -7858
Rahoitusosuudet investointimenoihin 198 285
Pysyvien vastaavien luovutustulot 0
544
Toiminnan ja investointien rahavirta 87 17
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset
Antolainasaamisten vähennykset
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 693 4691
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -3 887 -3583
Lyhytaikaisten lainojen muutos -1 928 1102
Oman pääoman muutokset -66 -13
Muut maksuvalmiuden muutokset
Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 6 26
Vaihto-omaisuuden muutos -19 -22
Saamisten muutokset 553 -354
Korottomien velkojen muutokset 860 701
Rahoituksen rahavirta -3 788 2 548
Rahavarojen muutos -3 700 2 566
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12. 3 881 7 557
Rahavarat 1.1. 7 582 4 989
Konsernin rahoituslaskelma ja tunnusluvut
Investointien tulorahoitus, % 47,43 151,34
Pääomamenojen tulorahoitus, % 36,12 63,89
Lainanhoitokate 0,41 1,64
Kassan riittävyys 19 39
129
KONSERNITASE JA TUNNUSLUVUT
VASTAAVAA 2018 2017
1 000 € 1 000 €
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Immateriella rättigheterAineettomat oikeudet 12 74
Övriga utgifter med lång verkningstidMuut pitkävaikutteiset menot 272 197
Förskottsbetalningar Ennakkomaksut 8
Aineelliset hyödykkeet
Mark- och vattenområdenMaa- ja vesialueet 6 136 6 032
Byggnader Rakennukset 46 892 48 324
Fasta konstruktioner och anordningarKiinteät rakenteet ja laitteet 16 328 17 349
Maskiner och inventarierKoneet ja kalusto 2 264 2 489
AnslutningsavgifterLiittymismaksut
Övriga materiella tillgångarMuut aineelliset hyödykkeet 20 21
Förskottsbetalningar och Ennakkomaksut ja keskeneräiset
pågående anskaffningarhankinnat 763 1 057
Sijoitukset
Andelar i intressesamfundOsakkuusyhteisöosuudet 370 329
Övriga lånefordringarMuut lainasaamiset 1 1
Övriga fordringarMuut saamiset 54 54
Övriga aktier och andelarMuut osakkeet ja osuudet 1 315 1 148
Lainasaamiset
Tytäryhteisöissä
Muissa yhteisöissä
TOIMEKSIANTOJEN VARAT 849 829
Vaihto-omaisuus 281 262
Saamiset
Långfristiga fordringarPitkäaikaiset saamiset 315
Kortfristiga fordringarLyhytaikaiset saamiset 4 109 4 201
Rahoitusarvopaperit 40 34
Rahat ja pankkisaamiset 3 840 7 523
VASTAAVAA YHTEENSÄ 83 545 90 463
130
VASTATTAVAA 2 018 2017
1 000 1 000 €
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 19 408 19 408
Arvonkorotusrahasto 23 23
Rakennusrahasto
Muut rahastot 1 268 1 270
Muu oma pääoma
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 20 473 18 219
Tilikauden yli- / alijäämä -3 171 1 913
VÄHEMMISTÖOSUUDET 946 976
PAKOLLISET VARAUKSET 712 654
TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 967 941
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 28 271 30 840
Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 1 216 1 273
Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 2 947 5 468
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 10 486 9 479
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 83 545 90 463
Konsernitaseen tunnusluvut
Omavaraisuusaste, % 46 45
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 60 63
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € 17 302 20 132
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas 2,57 3
Konsernin lainat, € / asukas 4 645 5 343
Konsernin lainakanta 31.12., 1.000 € 31 218 36 308
Kunnan asukasmäärä 6 721 6 795
131
20 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot
20.2 Tuloslaskelman liitetiedot
20.2.1 Kunnan toimintatuottojen erittely
20.2.2 Verotulojen erittely
20.2.3 Valtionosuuksien erittely
20.2.4 Palvelujen ostojen erittely
20.2.5 Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
20.2.6 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot
20.2.7 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
20.3 Taseen liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
20.3.1 Pysyvien vastaavien sijoitukset
20.3.2 Pysyvien vastaavien hyödykkeet
20.3.3 Omistukset muissa yhteisöissä
20.3.4 Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä
20.3.5 Lyhytaikaisten siirtosaamisten erittely
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
20.3.6 Oman pääoman erittely
20.3.7 Pitkäaikaiset velat
20.3.8 Velat tytäryhteisöille, osakkuusyhteisöille ja kuntayhtymille
20.3.9 Muiden velkojen erittely
20.3.10 Siirtovelkojen erittely
20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot
20.4.1 Leasingvastuut
20.4.2 Kuntien takauskeskuksen takausvastuut
20.4.3 Takaussitoumukset
20.4.4 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
20.4.5 Koronvaihtosopimukset
20.4.6 Vuokravastuut
20.4.7 Yhteistyösopimukset
20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkioita koskevat liitetiedot
20.5.1 Henkilöstön lukumäärä
20.5.2 Tilikauden henkilöstökulut
20.5.3 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut
20.5.4 Tilintarkastajan palkkio
20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
132
20.1 Tilinpäätöksen laatimista ja tilinpäätöksen esittämistapaa koskevat liitetiedot
Vuoden 2018 tilinpäätöksen laadinnassa on noudettu samoja arvostusperiaatteita ja -menetelmiä sekä
jaksotusperiaatteita ja -menetelmiä kuin aikaisempina vuosina.
Jaksotusperiaatteet
Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on
kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle.
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä
suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on
laskettu kunnanvaltuuston vahvistaman poistosuunnitelman mukaisesti. Laskelmaperusteet suunnitelman mukaisille
poistoille määrätään tuloslaskelman liitteissä. Pienemmät, alle 10 000 euron (atk-hankinnat ja ohjelmisto 5 000 euroa)
hankinnat, on kirjattu vuosikuluina.
Sijoitukset on kirjattu hankinatamenon mukaan.
Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti.
Saamiset on kirjattu nimellisarvosta tai alhaisemmasta todennäköisestä arvosta. Velat on kirjattu nimellisarvosta.
Johdannaissopimusten käsittely
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa. Kunta
on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksilla kiinteään korkoon. Korkojohdannaisista
aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokuluiksi.
Sopimukset on tehty ennen kuntaliitosta, ja yksi sopimuksista on voimassa vuoteen 2021 asti.
Tilinpäätöksen esittämistapa
Vuoden 2018 tilinpäätöksen laadinnassa tuloslaskelma ja tase on laadittu aiempien vuosien tapaan.
133
20.2 Tuloslaskelman liitetiedot
20.2.1 Kunnan toimintatuotot
20.2.2 Verotulojen erittely
20.2.3 Valtionosuuksien erittely
20.2.4 Palvelujen ostojen erittely
2018 2017
€ €
Hallinto-osasto 148 268,91 657 264,69
Kehitysosasto 103 703,00 93 546,84
Sivistysosasto 783 447,02 984 412,22
Peruspalveluosasto 3 632 460,92 3 713 384,56
Ympäristö ja tekniikka 2 748 322,43 3 057 026,05
Kunnan toimintatuotot yhteensä 7 416 202,28 8 505 634,36
2018 2017
Kunnan tulovero 17 832 960 19 154 193
Osuus yhteisöveron tuotosta 1 070 128 1 006 489
Kiinteistövero 3 358 985 3 220 889
Muut verotulot
Verotulot yhteensä 22 262 073 23 381 570
2018 2017
Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 21 797 324 22 725 271
Siitä: Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus 4 831 473 5 066 208
Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -592 361 -588 570
Valmistavan opetuksen rahoituksen järjestelmämuutoksen
kompensointi valtionavustuksella 0 11 740
Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus
Valtionosuudet yhteensä 21 204 963 22 148 441
2018 2017
Asiakaspalvelujen ostot 12 838 133 12 302 878
Muiden palvelujen ostot 7 431 989 7 042 395
Kunnan palvelujen ostot yhteensä 20 270 122 19 345 272
134
20.2.5 Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista
Käyttöomaisuus, josta tehdään poistoja, on vahvistettu etukäteen laaditulla poistosuunnitelmalla.
Käyttöomaisuudelle joka kuntayhdistymisen kautta siirtyi Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnista sekä
Kemiönsaaren terveyskeskuksesta tehdään poistoja aikaisempien kuntien poistosuunnitelmien mukaan.
Käyttöomaisuudelle, joka otetaan käyttöön 1.1.2009 lähtien, tehdään poistoja Kemiönsaaren kunnan poistosuunnitelman
mukaan. 1.1.2013 tuli voimaan poistosuunnitelman muutos, joka lyhensi poistoaikoja. 1.1.2013 jälkeen käyttöön otettu
käyttöomaisuus poistetaan uuden poistosuunnitelman mukaisesti.
Suunnitelman mukaiset poistot lasketaan käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioidun taloudellisen pitoajan mukaan.
Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ilmenevät seuraavan sivun taulukosta.
135
KEMIÖNSAAREN KUNNAN POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013
Pysyvien vastaavien poistot tehdään alla olevan suunnitelman mukaan. Alle 10.000 euron
käyttöomaisuushankinnat kirjataan vuosikuluksi (atk-laitteet ja ohjelmistot 5.000 euroa).
Poistomenetelmä on tasapoisto.
Aineettomat hyödykkeet
Kehittämismenot 2 vuotta
Aineettomat oikeudet 5 vuotta
Liikearvo 2 vuotta
Muut pitkävaikutteiset menot
Atk-ohjelmistot 2 vuotta
Muut 2 vuotta
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa
Rakennukset ja rakennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta
Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta
Talousrakennukset 10 vuotta
Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta
Asuinrakennukset 30 vuotta
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta
Sillat 20 vuotta
Laiturit 10 vuotta
Pienvenelaiturit 10 vuotta
Uimalat 10 vuotta
Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta
Vedenjakeluverkosto 30 vuotta
Viemäriverkko 30 vuotta
Siirtoviemäri ja yhdysvesijohto 40 vuotta
Kaukolämpöverkko 20 vuotta
Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta
Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta
Maakaasuverkko 20 vuotta
Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta
Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta
Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta
Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta
Koneet ja kalusto
Rautaiset alukset 15 vuotta
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta
Muut kuljetusvälineet 4 vuotta
Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta
Muut raskaat koneet 10 vuotta
Muut kevyet koneet 5 vuotta
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta
Atk-laitteet 3 vuotta
Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta
Muut aineelliset hyödykkeet
Luonnonvarat käytön mukainen poisto
Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa
136
20.2.6 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot
20.2.7 Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely
20.3 Taseen liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot
20.3.1 Pysyvien vastaavien sijoitukset
2018 2017
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 84 803,84 683 872,66
Kommunalstuganin myyntivoitotRakennusten luovutusvoitot 208 509,70 463 850,23
Muut luovutusvoitot 87 659,60 46 281,89
Luovutusvoitot yhteensä 380 973,14 1 194 004,78
2018 2017
Osinkotuotot 43 693,27 13 575,70
Kommunalstuganin myyntivoitotPeruspääoman korot kuntayhtymiltä 647,20 647,20
Yhteensä 44 340,47 14 222,90
Osakkeet ja osuudet
Osakkeet
tytäryhteisöt
Kuntayhtymä-
osuudet
Osakkeet
osakkuus- ja muut
omist.yht.
Muut osakkeet
ja osuudet Yhteensä
Hankintameno 1.1.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 936 408,77 7 680 880,97
Lisäykset
Vähennykset -1 443,05 -1 443,05
Hankintameno 31.12.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 934 965,72 7 679 437,92
Arvonalennukset ja niiden palautukset
Arvonkorotukset
Kirjanpitoarvo 31.12.2018 2 633 175,93 3 805 107,00 306 189,27 934 965,72 7 679 437,92
20.3.2 Pysyvien vastaavien hyödykkeet
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet
Aineettomat
hyödykkeet ATK-ohjemistot
Muut
pitkävaikutt.
menot Yhteensä
Maa- ja
vesialueet Rakennukset
Kiinteät rakenteet
ja laitteet
Koneet ja
kalusto
Muut aineelliset
hyödykkeet
Keskeneräiset
hankinnat Yhteensä
Hankintameno 1.1.2018 0,00 1 336 649,46 354 283,01 1 690 932,47 5 320 929,06 56 675 146,69 39 941 906,63 6 053 382,42 11 773,15 697 149,63 108 700 287,58
Lisäykset tilikauden aikana 124 249,94 124 249,94 2 325,00 480 130,25 288 074,08 317 258,97 305 027,22 1 392 815,52
Vähennykset tilikauden aikana -7 657,62 -19 001,44 -48 415,09 -75 074,15
Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 2 701,36 2 701,36 0,00 386 626,92 14 074,37 0,00 -403 402,65 0,00
Hankintameno 31.12.2018 0,00 1 463 600,76 354 283,01 1 817 883,77 5 315 596,44 57 522 902,42 40 195 639,99 6 370 641,39 11 773,15 598 774,20 110 015 327,59
Kertyneet sumu-poistot 1.1.2018 1 236 546,71 231 430,91 1 467 977,62 22 133 579,77 18 109 858,78 4 851 564,73 45 095 003,28
Sumu-poistot tilikauden aikana 61 555,76 8 855,04 70 410,80 1 817 153,44 1 280 114,99 433 850,97 8 060,00 3 539 179,40
Hankintamenojäännös 31.12.2018 0,00 1 298 102,47 240 285,95 1 538 388,42 0,00 23 950 733,21 19 389 973,77 5 285 415,70 0,00 8 060,00 48 634 182,68
Arvonalentumiset 1.1.2018 98 895,24 122 734,67 221 629,91
Kertyneet rahoitusosuudet 1.1.2018 0,00 39 750,67 39 750,67 4 455 492,90 4 394 257,37 290 437,72 123 695,54 9 263 883,53
Rahoitusosuudet tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 146 621,94
Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 0,00 0,00
Kertyneet rahoitusosuudet 31.12.2018 0,00 39 750,67 0,00 39 750,67 0,00 4 455 492,90 4 394 257,37 290 437,72 0,00 270 317,48 9 410 505,47
Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 188 396,91
31.12.2018 0,00 125 747,63 113 997,06 239 744,69 5 315 596,44 29 116 676,31 16 411 408,85 794 787,97 11 773,15 320 396,72 51 749 009,38
20.3.3 Omistukset muissa yhteisöissä
Yhteisö Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus Kirjanpitoarvo
Konsernin
omistusosuu Kuntakonsernin osuus
% 31.12.
omasta
pääomasta
vieraasta
pääomasta
tilikauden yli-
/ alijäämästä
Tytäryhteisö
Ab Kimito Värme Kemiön Lämpö Oy Kemiönsaari 100 85 547,65 100 % 1 184 514,02 3 676 664,83 206 844,98
Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy Kemiönsaari 81,80 122 497,48 81,80 % 103 446,33 1 617 583,42 0,00
Fastighets Ab Malminselkä Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,00 35 712,80 722 108,47 -1 066,73
Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,32 1 917 929,95 62,69 % 2 643 917,69 80 868,01 -20 789,72
Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy Kemiönsaari 100 218 644,31 100 % 260 291,74 183 703,69 -14 109,64
Dalmed Oy Ab Kemiönsaari 75 6 000,00 75 % 18 196,47 33 399,83 13 117,13
Oy Dalsbostäder Ab Kemiönsaari 100 84 093,96 100 % 572 999,89 373 393,44 4,18
SWOP-rahasto, sijoitus Dalsbostäder 198 462,58
2 633 175,93 4 819 078,93 6 687 721,68 184 000,21
Kuntayhtymät
Varsinais-Suomen liitto Turku 1,52 5 264,44 1,52 % 16 957,41 25 769,45 449,76
Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Turku 2,00 3 315 162,97 2,00 % 3 715 747,96 3 173 980,08 72 034,21
Kårkulla samkommun Parainen 2,94 258 878,78 2,94 % 368 441,88 882 894,07 -10 964,92
Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Paimio 0,23 7 132,68 0,23 % 7 883,33 54 364,50 4 610,99
Salon seudun koulutuskuntayhtymä Salo 2,30 218 668,12 2,30 % 681 265,19 249 727,46 -4 668,27
3 805 106,99 4 790 295,78 4 386 735,56 61 461,75
Omistajaosakkuus- ja osakkuusyhteisöt
Fastighets Ab Kimito Arkadia Kemiönsaari 9,90 84 934,90 9,90 %
Bostads Ab Furubacken Kemiönsaari 43,60 170 374,37 43,60 % 168 354,69 981,92 0,64
Faxell 2.0 Kemiönsaari 41,2 40 000,00 41,2% 15 657,75 0,00 -22 780,70
295 309,27 184 012,44 981,92 -22 780,05
Muut osakkeet ja osuudet
Bostads Ab Kimito Centrum Asunto Oy 1850 50 489,64
Bostads Ab Sparbacka 18 63 484,04
Medbit Oy 2 000,00
Bostads Ab Öljan Asunto Oy, hus I 15 565,12
Bostads Ab Dalhöjden Asunto Oy 5 523,81
Bostads Ab Dalsbrukslinjen Asunto Oy 21 846,94
Kimito Telefonaktiebolag Ab 19 884,96
Björkboda vattenandelslag 929,24
Bostads Ab Furumo Asunto Oy 9,4 0,00
Kuntien Asuntoluotto Ab 3 363,76
Metsäliitto Osuuskunta 10 122,56
Ab Det Finlandssvenska kompetenscentret inom sociala området 800,00
Vikändans Båt Ab 6,2 4 204,70
Kommunfinans Abp 5 045,64
Sydvästra Finlands Andelsslakteri 1 177,31
Kimito Andelsmejeri 0,00
Oy Vasso Ab 500,00
Rouskis Oy 9,77 162 500,00
Fastighets Ab Kustregionens utbildningsfastigheter 567 528,00
934 965,72
Konsernitilinpäätöksessä on huomioitu kaikki kuntayhtymät ja tytäryhteisöt, joissa kunnalla on päätösvalta.
Osakkuusyhteisöjä (yli 20 %) ei ole huomioitu konsernitilinpäätöksessä, koska niiden osuus konsernin yhteenlasketusta tulokesta ei ole olennainen.
139
20.3.4 Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä
20.3.5 Lyhytaikaisten siirtosaamisten erittely
Saamiset tytäryhteisöiltä, osakkuusyhteisöiltä ja kuntayhtymiltä
Lyhytaikaiset saamiset 2018 2017
Tytäryhteisöt
Myyntisaamiset 6 673,03 33 098,04
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 6 673,03 33 098,04
Kuntayhtymät
Myyntisaamiset 9 387,16 7 361,22
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset 92 220,50 26 779,97
Yhteensä 101 607,66 34 141,19
Myyntisaamiset 15 937,29
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 15 937,29
2018 2017
Lyhytaikaiset siirtosaamiset
Tulojäämät
Kelan korvaus työterveyshuollosta 118 000,00 235 380,00
EU-tuet ja avustukset 249 932,57 347 817,32
Muut tulojäämät 120 682,43 71 592,97
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 488 615,00 654 790,29
140
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot
20.3.6 Oman pääoman erittely
20.3.7 Pitkäaikaiset velat
2018 2017
Peruspääoma 1.1. 19 408 230,24 19 408 230,24
Tilikauden muutokset
Peruspääoma 31.12. 19 408 230,24 19 408 230,24
Edellisen tilikauden ylijäämä 1.1. 17 336 849,47 15 444 073,02
Tilikauden muutokset 0,00 0,00
Edellisen tilikauden ylijäämä 31.12. 17 336 849,47 15 444 073,02
Tilikauden ylijäämä/alijäämä -2 891 527,08 1 892 776,45
Oma pääoma yhteensä 33 853 552,63 36 745 079,71
Pitkäaikaiseen vieraiseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin
kuin viiden vuoden kuluttua
2018 2017
Saldo Saldo
31.12.2023 31.12.2022
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 11 189 348,00 12 670 230,00
Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 113 324,00
Muut velat 929 427,01 1 015 633,91
Pitkäaikaiset velat yhteensä 12 118 775,01 13 799 187,91
141
20.3.8 Velat tytäryhteisöille, osakkuusyhteisöille ja kuntayhtymille
20.3.9 Muiden velkojen erittely
2018 2017
Pitkäaikaiset muut velat
Liittymismaksut 916 358,00 916 358,00
Muut velat 357 894,61 444 101,51
Lyhytaikaiset muut velat
Liittymismaksut
Muut velat 880 132,14 853 352,29
Muut velat yhteensä 2 154 384,75 2 213 811,80
142
20.3.10 Siirtovelkojen erittely
20.4 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia sekä muita taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot
20.4.1 Leasingvastuut
20.4.2 Kuntien takauskeskuksen takausvastuut
2018 2017
Lyhytaikaiset siirtovelat
Menojäämät
Korkojaksotukset 45 049,73 59 922,40
Lomapalkkajaksotukset 2 682 118,01 2 468 796,31
Muut palkkajaksotukset 149 175,78
Muut menojäämät 914 777,55 18 189,44
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 3 791 121,07 2 546 908,15
2018 2017
Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 94 255 77 029
Myöhemmin maksettava osuus 271 125 262 391
Leasingvastuut yhteensä 365 380 339 420
2018 2017
Kunnan osuus Kuntien
takauskeskuksen takausvastuusta 38 780 738,00 38 470 555,00
Kunnan osuus Kuntien takauskeskuksen
kattamattomista takausvastuista
Kunnan mahdollista vastuuta
kattava osuus takauskeskuksen
rahastosta 24 914,83 25 425,75
143
20.4.3 Takaussitoumukset
Takaumussitoumuksia 31.12.2018
Alkuperäinen Pääoma 2018 Pääoma 2017
pääoma
Kemiönsaaren Lämpö Oy
(myönnetty 2003, 2.500.000 €) 2 500 000 579 200,00 704 200,00
(myönnetty 2011, 4.300.000 €) 2 800 000 1 820 000,00 1 890 000,00
(beviljad, 1.300.000 €) 1 300 000 1 072 500,00 1 137 500,00
Fab Kimitobacken Kiinteistö OY
(myönnetty 2004, 1.800.000 €) 1 800 000 1 010 386,63 1 072 759,44
(myönnetty 2006, 900.000 €) 900 000 624 208,40 654 275,55
(Malminselkä, myönnetty 2014, 900.000 €) 900 000 615 390,00 766 350,00
(myönnetty 2015, 280.000 €) 280 000 216 574,23 235 137,87
Fab Kimito Landsbygdsrådet
(myönnetty 2004, 3.000.000 €) 3 000 000 444 101,51 530 308,41
Solkulla stiftelsen rf 1 111 400 865 597,00 903 188,23
(myönnetty 2008, 1.120.000 €)
Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy 484 997 181 408,05 324 965,00
(myönnetty 2017, 160.000 €) 160 000,00
1 940 510 291 875,78 327 615,74
Dalsbostäder Oy Ab
597 000 131 632,51 141 972,89
Bab Dragsfjärds Solberga 298 500 51 607,43 59 398,87
Lounais-Suomen jätehuolto Oy
(myönnetty 2005, 366.349 €) 366 349 9 631,60
(myönnetty 2014, 1.300.000 €/9,77 %) 127 010 127 010,00 127 010,00
Södersundvik vatten- och avloppsandelslag 500 000 95 000,00 120 000,00
(myönnetty 2010, 500 000 €)
Hitis kyrkoby frivilliga brandkår 350 000 135 200,00 350 000,00
(myönnetty 2015, 350.000 €)
Yhteensä 8 261 691,54 9 514 313,60
144
20.4.4 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Valitus Turun hallinto-oikeuteen valtuuston päätöksestä, 11.9.2018 § 31, tilapäisen valiokunnan esitys kunnanvaltuustolle
tarkastuslautakunnan erottamista koskevassa asiassa
20.4.5 Koronvaihtosopimukset
20.4.6 Vuokravastuut
20.4.7 Yhteistyösopimukset
Kemiönsaaren kunta on sopinut pitkäaikaisia yhteistyösopimuksia seuraavien kanssa:
Liedon kunta ympäristöterveys
Paimion kaupunki maaseutuhallinto
Turun kaupunki ja L-S jätehuolto jätehuolto
Turun kaunpunki pelastustoimi
Turun kaupunki ja muut kunnat sosiaalipäivystys
Koronvaihtosopimukset 2018 2017
Koronvaihtosopimus 649174/1092888
Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan
korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella
muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi.
Sopimus erääntyy 9.7.2018
Nimellisarvo 0 25 000
Käypä arvo 0 -1 089
Koronvaihtosopimus 649176/1092892
Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainan
korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihtosopimuksella
muutettu vaihtuvat korot kiinteiksi.
Sopimus erääntyy 12.1.2021
Nimellisarvo 79 310 111 034
Käypä arvo -5 351 -9 799
Markkina-arvo yhteensä -5 351 -10 888
Vuokravastuut yhteensä 2018 2017
Seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 217 783 146 947
145
20.5 Henkilöstöä ja tilintarkastajan palkkiota koskevat liitetiedot
20.5.1 Henkilöstön lukumäärä
Henkilöstön lukumäärä 31.12.2018
Toimintayksikkö
Toistaiseksi
palkatut Määräaikaiset
Yhteensä
2018
Yhteensä
2017
Hallinto 14 2 16 15
Kehitys 7 5 12 9
Sivistys 161 49 210 201
Persuspalvelu 203 71 274 272
Ympäristö ja tekniikka 66 13 79 80
Yhteensä 451 140 591 577
20.5.2 Tilikauden henkilöstökulut
Kunnan henkilöstökulut
2018 2017
Maksetut palkat ja palkkiot 19 124 406,81 18 832 125,58
Jaksotetut palkat 305 539,78 59 263,130,00
Henkilöstökorvaukset -308 899,70 -291 981,03
Palkat ja palkkiot 19 121 046,89 18 599 407,680,00
Lakisääteiset henkilöstösivukulut 4 919 018,15 5 059 407,00
Jaksotetut henkilöstösivukulut 57 259,28 -7 286,91
Henkilöstösivukulut 4 976 277,43 5 052 120,090,00
Henkilöstökulut yhteensä tuloslaskelman mukaan 24 097 324,32 23 651 527,770,00
Henkilöstökuluja aktivoitu aineellisiin hyödykkeisiin 0,00 0,000,00
Luontaisedut 131 579,94 130 447,240,00
Henkilöstön koulutus 135 738,56 152 457,40
Yksityiskohtaisemmat tiedot henkilöstöstä löytyvät henkilöstöraportista.
146
20.5.3 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt luottamushenkilömaksut
20.5.4 Tilintarkastajan palkkio
2018 2017
Suomen Keskusta r.p. 647 700
Suomen Sosialidemokraattinen Puolue 448 508
Vapaa yhteistoiminta 925 1 237
Vihreä liitto r.p. 525 550
Suomen Ruotsalainen Kansanpuolue r.p. 3 522 4 295
Vasemmistoliitto r.p. 545 602
Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 6 611 7 891
2018 2017
Tarkastusyhtiö BDO Audiator Oy
Tilintarkastuspalkkiot 12 532 12 379
Tilintarkastajan lausunnot 836 555
Tarkastuslautakunnan sihteerin tehtävät 2 590 2 220
Muut palkkiot 0 0
Palkkiot yhteensä 15 958 15 154
147
20.6 Konsernitilinpäätöksen liitetiedot
Yhteisö Kotipaikka
Kunnan
omistusosuus Kirjanpitoarvo
Konsernin
omistusosuu Kuntakonsernin osuus
% 31.12.
omasta
pääomasta
vieraasta
pääomasta
tilikauden yli-
/ alijäämästä
Tytäryhteisö
Ab Kimito Värme Kemiön Lämpö Oy Kemiönsaari 100 85 547,65 100 % 1 184 514,02 3 676 664,83 206 844,98
Fastighets Ab Kimitobacken Kiinteistö Oy Kemiönsaari 81,80 122 497,48 81,80 % 103 446,33 1 617 583,42 0,00
Fastighets Ab Malminselkä Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,00 35 712,80 722 108,47 -1 066,73
Fastighets Ab Kimito Landsbygdsrådet Kiinteistö Oy Kemiönsaari 75,32 1 917 929,95 62,69 % 2 643 917,69 80 868,01 -20 789,72
Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy Kemiönsaari 100 218 644,31 100 % 260 291,74 183 703,69 -14 109,64
Dalmed Oy Ab Kemiönsaari 75 6 000,00 75 % 18 196,47 33 399,83 13 117,13
Oy Dalsbostäder Ab Kemiönsaari 100 84 093,96 100 % 572 999,89 373 393,44 4,18
SWOP-rahasto, sijoitus Dalsbostäder 198 462,58
2 633 175,93 4 819 078,93 6 687 721,68 184 000,21
Kuntayhtymät
Varsinais-Suomen liitto Turku 1,52 5 264,44 1,52 % 16 957,41 25 769,45 449,76
Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri Turku 2,00 3 315 162,97 2,00 % 3 715 747,96 3 173 980,08 72 034,21
Kårkulla samkommun Parainen 2,94 258 878,78 2,94 % 368 441,88 882 894,07 -10 964,92
Varsinais-Suomen erityishuoltopiiri Paimio 0,23 7 132,68 0,23 % 7 883,33 54 364,50 4 610,99
Salon seudun koulutuskuntayhtymä Salo 2,30 218 668,12 2,30 % 681 265,19 249 727,46 -4 668,27
3 805 106,99 4 790 295,78 4 386 735,56 61 461,75
Omistajaosakkuus- ja osakkuusyhteisöt
Fastighets Ab Kimito Arkadia Kemiönsaari 9,90 84 934,90 9,90 %
Bostads Ab Furubacken Kemiönsaari 43,60 170 374,37 43,60 % 168 354,69 981,92 0,64
Faxell 2.0 Kemiönsaari 41,2 40 000,00 41,2% 15 657,75 0,00 -22 780,70
295 309,27 184 012,44 981,92 -22 780,05
148
Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet
Konsernitilinpääköksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt ja kuntayhtymät.
Osakkuusyhteisöt ovat jätetty yhdistelemättä koska niiden osuus konsernin omaan pääomaan on vähäinen.
Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen
ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty
vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.
Poistoero ja vapaaehtposet varaukset
Konsernitaseessa vapaaehtoiset ja verotusperusteiset varaukset sekä poistoero on jaettu vapaaseen omaan pääomaan
ja laskennalliseen verovelkaan. Jako on otettu huomioon omistuk-sen eliminoinnissa, vähemmistöosuuksien erottamisessa
sekä osakkuusyhteisöjen yhdistele-misessä.
Keskeisen omistuksen eliminointi
Kunnan ja sen tytäryhteisöjen sekä kuntayhtymien keskinäinen omistus on eliminoitu. Omistuksen eliminoinnissa
syntynyt ero on kirjattu kokonaisuudessaan hankintatilikaudelle.
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta
pääomasta konsernitaseessa.
Suunnitelmapoistojen oikaisu
Asunto-osakeyhtiöiden ja muiden keskinäisten kiinteistötytäryhteisöjen aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden
poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi. Jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhteisön
poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikau-sille kertynyt ero konsernitaseessa edellisten tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi.
149
SAAMISET TYTÄRYHTEISÖILTÄ, OSAKKUUSYHTEISÖILTÄ JA KUNTAYHTYMILTÄ
Konserni
Lyhytaikaiset saamiset 2018 2017
Tytäryhteisöt
Myyntisaamiset 6 673,03 33 098,04
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 6 673,03 33 098,04
Kuntayhtymät
Myyntisaamiset 172,76 156,98
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset 2 127,43 595,89
Yhteensä 2 300,19 752,87
Myyntisaamiset 6 610,35
Lainasaamiset
Muut saamiset
Siirtosaamiset
Yhteensä 6 610,35
150
OMAN PÄÄOMAN erittely
Konserni
2018 2017
Peruspääoma 1.1. 19 408 230,24 19 408 230,24
Tilikauden muutokset
Peruspääoma 31.12. 19 408 230,24 19 408 230,24
Korotusrahasto 31.12. 23 137,49 23 137,49
Muut omat rahastot 1.1. 1 270 107,65 1 268 561,26
Tilikauden muutokset -2 242,37 1 546,39
Muut omat rahastot 31.12. 1 267 865,28 1 270 107,65
Edellisen tilikauden ylijäämä 1.1. 18 218 668,96 17 515 040,81
Tilikauden muutokset 2 254 312,54 703 628,15
Edellisen tilikauden ylijäämä 31.12. 20 472 981,50 18 218 668,96
Tilikauden ylijäämä/alijäämä -3 171 202,90 1 912 882,81
Oma pääoma yhteensä 38 001 011,61 40 833 027,15
151
VELAT TYTÄRYHTEISÖILLE, OSAKKUUSYHTEISÖILLE JA KUNTAYHTYMILLE
Konserni
Pitkäaikaiset velat 2018 2017
Tytäryhteisöt
Lainasaamiset 357 894,61 444 101,51
Yhteensä 357 894,61 444 101,51
Lyhytaikaiset velat
Tytäryhteisöt
Saadut ennakot
Ostovelat 82 946,50 87 787,54
Muut velat 86 206,90 86 206,90
Siirtovelat
Yhteensä 169 153,40 173 994,44
Kuntayhtymät
Saadut ennakot
Ostovelat 727,40 801,60
Muut velat
Siirtovelat 289,65
Yhteensä 727,40 1 091,25
Osakkuusyhteisöt
Saadut ennakot
Ostovelat 494,02
Muut velat
Siirtovelat
Yhteensä 494,02
152
TAKAUSVASTUU YHTEISÖEDULLE SAMAN KONSERNIN SISÄLLÄ
Konserni
Alkuperäinen Pääoma 2018 Pääoma 2017
pääoma
Kemiön Lämpö Oy
(myönnetty 2003, 2.500.000 €) 2 500 000 579 200 704 200,00
(myönnetty 2011, 4.300.000 €) 2 800 000 1 820 000 1 890 000,00
1 300 000 1 072 500 1 137 500,00
Fab Kimitobacken Kiinteistö Oy
(myönnetty 2004, 1.800.000 €) 1 800 000 1 010 387 1 072 759,44
(myönnetty 2006, 900.000 €) 900 000 624 208 654 275,55
(Malminselkä, myönnetty 2014) 900 000 615 390 766 350,00
(myönnetty 2015, 280.000 €) 280 000 216 574 235 137,87
Fab Kimito Landsbygdsrådet
(myönnetty 2004, 3.000.000 €) 3 000 000 444 102 530 308,41
Dragsfjärds Industri Ab - Dragsfjärdin Teollisuus Oy 210 000 181 408 324 965,00
(myönnetty 2017, 160.000 €) 160 000,00
Dalsbostäder Oy Ab 1 940 510 291 876 327 615,74
Yhteensä takausvastuuta 31.12.2018 6 855 645 7 803 112,01
153
21 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET
21.1 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan talouteen
Toteutuma Eliminoinnit Kokonaistarkastelu
Kunta Vesiliikelaitos Kunta Vesiliikelaitos Tuloslaskelma
ilman Vesiliikelait. kunnan tilinpäätöksessä
(ulkoinen/sisäinen) (ulkoinen/sisäinen)
Toimintatulot
Myyntitulot, ulkoiset 1 480 766,66 1 687 529,94 3 168 296,60
Myyntitulot, sisäiset 3 702 107,18 183 725,78 -3 702 107,18 1) -183 725,78 1) 0,00
Maksutulot 2 645 068,97 2 645 068,97
Tuet ja avustukset 481 770,27 481 770,27
Muut toimintatulot 1 115 325,49 5 740,95 1 121 066,44
Muut toimintatulot, sisäiset 5 568 838,69 218 974,88 -5 568 838,69 2) -218 974,88 1) 0,00
Toimintatulot 14 993 877,26 2 095 971,55 -9 270 945,87 -402 700,66 7 416 202,28
Valmistus omaan käyttöön 6 141,08 6 141,08
Toimintamenot
Henkilöstömenot -23 907 439,24 -24 097 324,32
Palvelujen ostot, ulkoiset -20 037 457,20 -232 664,39 -20 270 121,59
Palvelujen ostot, sisäiset -3 704 581,36 -323 410,06 3 704 581,36 1) 323 410,06 1) 0,00
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -3 233 909,93 -385 320,56 -3 619 230,49
Aineet, tarvikkeet ja tavarat, sisäiset -57 663,43 -7,20 57 663,43 1) 7,20 1) 0,00
Avustukset -1 541 809,35 0,00 -1 541 809,35
Muut toimintamenot, ulkoiset -619 203,60 -27 815,28 -647 018,88
Muut toimintamenot, sisäiset -5 568 838,69 0,00 5 568 838,69 2) 0,00
Toimintamenot -58 670 902,80 -969 217,49 9 331 083,48 323 417,26 -50 175 504,63
Toimintakate -43 670 884,46 1 126 754,06 60 137,61 -79 283,40 -42 753 161,27
Verotulot 22 262 072,89 22 262 072,89
Valtionosuudet 21 204 963,00 21 204 963,00
Rahoitustulot ja -menot
Korkotulot 0,00 0,00 0,00
Korkotulot, sisäiset 0,00 0,00 0,00 4) 0,00
Muut rahoitustulot, ulkoiset 55 253,92 6 437,43 61 691,35
Muut rahoitustulot, sisäiset 0,00 0,00 3) 0,00
Korkomenot, sisäiset 0,00 0,00 0,00 4) 0,00
Korkomenot -151 937,95 -55 229,95 -207 167,90
Muut rahoitusmenot -7 507,25 14,22 -7 493,03
Korvaus peruspääomasta 0,00 0,00 0,00 3) 0,00
Rahoitustulot ja -menot -104 191,28 -48 778,30 0,00 0,00 -152 969,58
Vuosikate -302 976,89 888 090,68 55 074,65 -79 283,40 560 905,04
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -2 756 808,29 -852 781,91 -3 609 590,20
Arvonalentumiset 0,00 0,00
Poistot ja arvonalentumiset -2 756 808,29 -852 781,91 -3 609 590,20
Tilikauden tulos -3 059 785,18 35 308,77 55 074,65 -79 283,40 -3 048 685,16
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 121 303,16 35 854,92 157 158,08Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00
Tilikauden ylijäämä -2 938 482,02 71 163,69 55 074,65 -79 283,40 -2 891 527,08
Eliminoidaan:
1) Sisäinen myynti ja osto
2) Muu sisäinen myynti ja sisäiset vuokrat
3) Korvaus peruspääomasta
4) Korkokulut, sisäinen laina
Kunnan sisäisen ylijäämän (5 074,65 euroa) ja vesiliikelaitoksen tuloslaskelman (79 283,40 euroa) välinen ero johtuu kunnan sisäisessä taseessa olevista
sisäisistä liittymismaksuista, yhteensä 24 208,75 euroa.
154
21.2 Vesiliikelaitoksen vaikutus kunnan toiminnan rahoitukseen
Toteutuma Eliminoinnit Kokonaistarkastelu
Kunta Vesiliikelaitos Kunta Vesiliikelaitos Rahoituslaskelma
(ilman liikelait.) kunnan
Tulorahoitus tilinpäätöksessä
Vuosikate -302 976,89 888 090,68 55 074,65 1) -79 283,40 1) 4) 560 905,04
Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00
Tulorahoituksen korjauserät -380 973,14 0,00 -380 973,14
Tulorahoitus -683 950,03 888 090,68 55 074,65 -79 283,40 179 931,90
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 460 252,22 -81 021,99 24 208,75 4) -1 517 065,46
Rahoitusosuudet investointimenoihin 146 621,94 0,00 146 621,94
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutus-
tulot 457 490,34 457 490,34Investointien rahavirta -856 139,94 -81 021,99 -912 953,18
Toiminnan ja investointien rahavirta -1 540 089,97 807 068,69 79 283,40 -79 283,40 -733 021,28
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset liikelaitoksille -270 403,93 270 403,93 2)
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 270 403,93 -270 403,93 2)
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 0,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta 309 305,77 -309 305,77 -309 305,77 3) 309 305,77 3)
Lyhytaikaisten lainojen vähennys -1 505 489,60 -690 362,48 -2 195 852,08
Lyhytaikaisten lainojen muutos 0,00 -2 000 000,00
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 212 799,98 -77 804,37 1 134 995,61
Rahoituksen rahavirta -253 787,78 -807 068,69 -38 901,84 38 901,84 -3 060 856,47
Vaikutus maksuvalmiuteen -1 793 877,75 0,00 40 381,56 -40 381,56 -3 793 877,75
Elimininoidaan:
1) Ssisäinen myynti ja osto
2) Sisäiset lainat
3) Sisäisten lainojen vähennys
4) Sisäinen liittymismaksu
155
22 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS
Vuosikertomus 2018
Kimitoöns Vatten – Kemiönsaaren Vesi
156
Kemiönsaaren vesiliikelaitos Vuosikertomus 2018
Vastuuhenkilö: toimitusjohtaja
SISÄLLYSLUETTELO
1. TOIMINTAIDEA
2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS
3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA
4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ
5. ASIAKKAAT JA MYYNTI
6. KUSTANNUKSET
7. VEDENHANKINTA
8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS
9 VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO
10. TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIOHJEEN MUKAAN
10.1 Investoinnit 2018
10.2 Käyttötalousarvion toteutuminen
10.3 Rahoitusanalyysin toteutuminen
11. TULOSLASKELMA 2018
12. TASE 31.12.2018
13. RAHOITUSLASKELMA 31.12.2018
14. YHTEENVETO, ANALYYSI JA TUNNUSLUVUT
15. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
15.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
15.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
15.3 Tasetta koskevat liitetiedot
15.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat
liitetiedot
16. TILIKAUDEN TULOKSEN JA INVESTOINTIKEHYKSEN KÄSITTELY
17. TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN JA ALLEKIRJOITTAMINEN
157
1. TOIMINTAIDEA
Kemiönsaaren Veden tehtävänä on hoitaa asiakkaidensa ja toiminta-alueensa vesihuoltopalveluja. Tehtävä käsittää mm.
juomaveden toimittamisen kuluttajille, sekä kiinteistöjen tuottamien jätevesien johtamisen jätevedenpuhdistamolle
puhdistettavaksi. Toimivat vesihuoltopalvelut ylläpitävät asiakkaiden toimintaedellytyksiä, terveyttä ja elämänlaatua.
Kemiönsaaren Veden toiminnan tulee olla taloudellisesti kannattavaa, minkä vuoksi kuluttajilta peritään erilaisia maksuja. Näitä
ovat mm. vesimaksu, jätevesimaksu, perusmaksu, liittymismaksu sekä lietteen vastaanottomaksu. Tuloilla on katettava niin
käyttö- kuin pääomakustannukset.
2. TOIMITUSJOHTAJAN YLEISKATSAUS
Vesihuoltopalvelut ovat olennainen osa yhteiskunnan peruspalveluja. Puhtaan veden saanti ja jäteveden tehokas johtaminen
jätevedenpuhdistamolle puhdistettavaksi on ihmisten terveyden ja hyvinvoinnin perusedellytyksiä.
Kemiönsaaren Vedellä on tällä hetkellä 1762 asiakasta (luku on korjattu vastaamaan laskutusta 31.12.2016). Kiinteistöistä on
198 vapaa-ajan kiinteistöjä. Kymmenes toimintavuosi oli jälleen vaiherikas. Vuoden aikana on paikattu useita vuotoja sekä vesi-
että jätevesiverkostossa, tehty vesiliittymiä ja tehty verkoston korjausta ja saneerausta. Vesihuolto on yleisesti ottaen toiminut
hyvin. Laskuttamattoman veden osuus laski 15,5 prosenttiin. Putkistovuotoja oli useita, mutta ongelmallisin niistä oli Kårkullassa
tapahtunut putkivuoto. Vuototilanteiden jälkeen tapahtuva putkiston huuhtelu kuluttaa myös tilanteesta riippuen huomattavasti
vettä.
Sateet aiheuttavat haasteita Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolle, joka joutuu vastaanottamaan suuria määriä hulevesiä. Syksy
2018 oli kuitenkin kuiva ja laskuttamattoman jäteveden osuus laski vuonna 2018 noin 38 prosenttiin. Hulevesi nostaa
puhdistamojen kustannuksia, samalla kun optimaalisen puhdistustuloksen saavuttaminen on työläämpää, kun puhdistamo joutuu
puhdistamaan suuria määriä hulevesiä. Vuoden aikana on tehty työtä hulevesien saamiseksi pois viemäriverkostosta. Yhteensä
29 jätevesikaivoa korjattiin ja 1 uusittiin. Työ jatkuu, mutta työ on pitkäjänteistä, eikä tuloksia saada kovinkaan nopeasti.
Päivystysrengas, joka toimii 24/7 periaatteella, on toiminut hyvin. Kaikki ovat kantaneet vastuunsa, ja tähän työhön osallistuneet
ansaitsevat kaikki suuren kiitoksen työpanoksestaan.
Vuoden aikana investointeja toteutettiin 81.022 euron edestä.
Vuoden 2018 tilinpäätös näyttää 71.164 euroa ylijäämää. Talouskuri on pidetty tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä
velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja viranomaisia kohtaan.
Korot ovat olleet alhaisella tasolla. Asiantuntijat ennustavat, että korkotaso pysyy lähivuosina alhaisena, mutta alkaa hiljalleen
nousta nykyisestä tasostaan.
Kemiönsaaren Veden taloudellista toimintaa ohjaa tulevina vuosina lainojen erittäin suuri määrä. Investoinnit tulee jatkossa
pitää alhaisella tasolla pidemmän aikaa. Kemiönsaaren Veden taloudellinen päämäärä on vähentää lainataakkaa. Vuonna 2018
saatiin velkataakkaa pienennettyä 729.264 euroa ja vuonna 2017 noin 900.116 euroa.
Lopuksi haluan kiittää kaikkia Kemiönsaaren Veden työntekijöitä ammattitaitoisesta työpanoksesta. Haluan myös kiittää
johtokuntaa heidän tekemästään työstä.
Kemiönsaari 11 maaliskuuta 2019
Raimo Parikka
toimitusjohtaja
Kemiönsaaren Vesi
158
3. ORGANISAATIO JA HENKILÖKUNTA
Kemiönsaaren Vedellä on oma vesilaitoksen hoitaja ja oma jätevedenpuhdistamon hoitaja. Kaksi teknisen osaston huoltomiestä
vastaa ostettuna palveluna linjanrakennuksesta ja yleisestä kunnossapidosta. Työvoiman vahvuuteen kuuluu työnjohtaja (33 %).
Hallinnossa työskentelee toimitusjohtaja (50 %), laskuttaja ja toimistosihteeri (35 %). Henkilökunta on vuoden aikana
osallistunut eri koulutustilaisuuksiin ja kursseihin.
Vuonna 2018 Kemiönsaaren Veden johtokunta muodostui seuraavasta viidestä henkilöstä:
Helena Fabritius, Lea Räisänen, Kristian Ek, Greger Lindholm ja puheenjohtaja Roger Hakalax.
4. ARVIO TODENNÄKÖISESTÄ TULEVASTA KEHITYKSESTÄ
Vesihuoltolaitoksen talous on hyvin pääomavaltaista toimintaa. Yleensä käyttötulot ja kustannukset ovat kohtalaisen hyvin
ennakoitavissa, mikä helpottaa tulevaisuuden arviointia.
Kemiönsaaren Veden toimintaympäristö on viime vuosina investointien myötä muuttunut huomattavasti. Seuraavat seikat
vaikuttavat toiminnan talouteen tulevaisuudessa:
- Talouskuri pidetään tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja
viranomaisia kohtaan.
- Toiminta-alueen taajamissa sijaitsevat kiinteistöt tulee saada liitettyä. Tämän jälkeen liittyjien määrä vähenee ja
liittymismaksut muodostavat pienemmän osan tuloista.
- Investointitaso on pidettävä pitkään matalalla tasolla.
- Poistot ovat hyvin suuria (lisääntyivät tuntuvasti vuonna 2016).
- Korot ovat hyvin matalalla tasolla, mutta ennusteen mukaan ne alkavat taas nousta.
- Valtio korottaa arvonlisäveroa.
- Taksaa on nostettu vuoden 2016 alusta, taksaa on mahdollisesti tarkistettava lähiaikoina.
- Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamon purkupaikkaselvitys on tehtävä kuluvan vuoden loppuun mennessä. Jos
purkupaikkaa joudutaan siirtämään, voivat purkupaikan siirrosta aiheutuvat kustannukset nousta hyvin korkeiksi.
5. ASIAKKAAT JA MYYNTI
Vuoden aikana myytiin vettä 196.062m³ ja 217.323m³ jätevettä vastaanotettiin käsiteltäväksi. Määrät nousivat hieman
edellisvuoteen verrattuna.
Vuoden aikana myytiin 24 vesiliittymää, 14 jätevesiliittymää ja 1 sprinkleriliittymä. Kemiönsaaren Vedellä oli 1.762
asiakassopimusta 31.12.2018. Asiakasmäärä korjattiin 31.12.2016 vastaamaan laskutuksessa olevaa asiakasmäärää.
Liittymismaksujen osuus liikevaihdosta laski 9 prosenttiin. Työ toiminta-alueen taajamissa sijaitsevien, vielä liittymättömien
kiinteistöjen saamiseksi asiakkaiksi aloitettiin vuonna 2016 ja se työ jatkuu edelleen.
Investointikustannukset merkitään noin 30 vuoden ajanjaksolle poistoina. Merkittävä osa vesihuoltolaitoksen kustannuksista on
kiinteitä. Siksi on tärkeää, että suuri osa tuloista, kuten perus- ja liittymismaksut, on kiinteitä.
Kemiönsaaren Veden liikevaihto oli budjettitasolla, eli yhteensä 1.871.256 euroa. Kunnan asukasluvun lasku ja väestön
ikääntyminen vähentää veden kulutusta. Toiminta-alueella olevien kiinteistöjen liittyminen tasapainottaa kuitenkin muutoksen
suuruutta.
Laskutuskäytäntöä muutettiin siten, että myös joulukuun tasauslasku sisältää arvion osuuden joka nosti vuonna 2018 saatuja
tuloja. Arviolaskutus joulukuussa on aikaisemmin puuttunut, ja on laskutettu vasta helmikuun laskutuksen yhteydessä.
Asiakkaalle tämä merkitsee jatkossa tasaisempia laskueriä.
Alla olevassa taulukossa näkyy tulojen jakautuminen vuonna 2018.
159
Alla oleva taulukko esittää tulojen kehittymisen 2016 – 2018.
6. KUSTANNUKSET
Materiaali- ja palvelukustannukset olivat 36.699 euroa budjetoitua alhaisemmat. Palkat esitetään omalla sarakkeellaan.
Sähkön kulutus on siirtolinjojen myötä kasvanut ja sähkökustannukset olivat noin 206.837 euroa. Sähkön osuus
materiaalikustannuksista on noin 54 %.
Tulevaisuuden suurin taloudellinen haaste on velkataakka, joka on moninkertainen liikevaihtoon verrattuna. Kasvavat
lainanhoitokulut ovat liikelaitoksen suurin taloudellinen riskitekijä. Osa lainoista on kuitenkin sidottu kiinteään korkoon ja
merkittävä osa on sisäisiä lainoja, mikä hillitsee mahdollista korkojen nousua.
160
Alla oleva taulukko esittää kustannusten kehittymisen vuosina 2016 – 2018.
Huom! Ostetut palvelut sisältävät 101 291 euroa sisäisiä infrapalveluja.
7. VEDENHANKINTA
Sekä Kårkullan että Nordanån pohjavesilaitokset ovat toimineet hyvin.
Kårkullan toimimittamassa talousvedessä on aikaisempina vuosina esiintynyt lieviä fluoridin ylityksiä. Tilanne korjattiin
asentamalla Kårkullaan nanokalvoilla varustettu käänteisosmoosilaite.
Kårkullan, Nordanån ja Skinnarvikin pohjavesialueita on kuormitettu ympäristölupiensa puitteissa vuoden aikana.
Taulukossa esitellään pumpatut vesimäärät vesilaitosta kohden, niiden käyttökulut sekä laskettu yksikköhinta, jossa on otettu
huomioon vuotovedet ja kustannukset on jaettu myytyä vesikuutiometriä kohden. Vuoden aikana Kårkullan vesilaitosta on
käytetty aiempia vuosia vähemmän ja Nordanåta enemmän virtauksen aikaansaamiseksi Kemiön ja Björkbodan välisessä uudessa
vesilinjassa.
161
*) Kemiönsaaren Vesi ostaa tarvittaessa vettä Björkbodan vesiosuuskunnalta.
Pääoman korkoja ja korvauksia ei ole huomioitu tässä laskelmassa.
8. JÄTEVEDEN PUHDISTUS
Jäteveden puhdistus
Kemiönsaaren Veden jäteveden puhdistus tapahtuu Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolla. Tähän yhteenvetoon on koottu
Kemiönsaaren Veden jätevedenpuhdistamoiden viemäröintialueilla muodostuvat jätevesimäärät ja vesistöön johdettujen
jätevesien aiheuttaman kuormituksen kehitys vuosilta 2010–2018.
Vuosi 2018:
Ympäristökuormitus
Alla olevissa taulukoissa vuodet 2010–2015 kuvaavat tilannetta, jolloin Kemiönsaaren Veden viemäröintialueella oli toiminnassa
kolme yhdyskuntajätevedenpuhdistamoa: Taalintehtaalla Tyskaholmenin saarella sijaitseva Tyskaholmenin
jätevedenpuhdistamo, Kemiön kirkonkylällä sijaitseva Kemiön jätevedenpuhdistamo ja Västanfjärdin Lammalassa sijaitseva
Lammalan jätevedenpuhdistamo.
Vuosi 2016 kuvaa tilannetta, jolloin jätevesien käsittely oli pääosin keskitetty saneerattuun
Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamoon. Saneerattu ja laajennettu Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamo otettiin käyttöön
lokakuussa 2015, jolloin Kemiön jätevedenpuhdistamon toiminta loppui ja jätevedet johdettiin Tyskaholmenin
jätevedenpuhdistamolle käsiteltäväksi.
Lammalan jätevedenpuhdistamo oli käytössä 17.3.2016 asti. Lammalan jätevedenpuhdistamolla käsiteltyjen jätevesien osuus oli
kuitenkin vain noin 1 % vuoden 2016 kokonaisjätevesimäärästä.
Vuodet 2017 ja 2018 kuvaavat tilannetta, jossa jätevesien käsittely on keskitetty saneerattuun Tyskaholmenin
jätevedenpuhdistamoon.
Vesistöön johdetun jätevesimäärän kehitys
Vesistöön johdetun jäteveden määrä vuonna 2018 oli 9 % pienempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Vesistöön
johdetut kuormitukset olivat 26–95 % pienempiä eri parametrien. Kuormitus oli merkittävästi pienempi kokonaisfosforin,
BOD7ATU:n, kiintoaineen ja ammoniumtypen osalta. Myös kokonaistypenpoisto tehostui ja kokonaistyppikuormitus oli 26 %
pienempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna.
162
204 473
267 655 273 988233 965 232 870
266 888
406 265 423 778
349 822
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
400000
450000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
m3/a
Kemiönsaaren Vesi - vesistöön johdettu jätevesimäärä
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 9 %
Seuraaviin kuviin on koottu vesistöön johdetut kuormitukset jätevedenpuhdistamoittain.
Vuotuinen pylväs kuvaa yhteenlaskettua kokonaiskuormitusta.
0,841,75
2,75 2,56
0,470,91 0,99 1,17 0,40
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
8,0
9,0
10,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
t/a
Kemiönsaaren Vesi - jätevesien BOD7ATU-kuormitus vesistöön
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp
v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 3,83 t/a
- 91 %
163
0,037 0,0510,099
0,128
0,0088 0,040 0,026
0,0250,011
0,00
0,05
0,10
0,15
0,20
0,25
0,30
0,35
0,40
0,45
0,50
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
t/a
Kemiönsaaren Vesi - jätevesien fosforikuormitus vesistöön
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp
v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 0,22 t/a
- 95 %
5,484,75
6,22 6,575,48
4,75
8,05 8,40 8,03
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
t/a
Kemiönsaaren Vesi - jätevesien typpikuormitus vesistöön
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp
v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 2,89 t/a
- 26 %
164
1,64 1,90
5,494,38
2,99
1,281,90 2,34
3,21
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
t/a
Kemiönsaaren Vesi - jätevesien ammoniumtyppikuormitus vesistöön
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp
v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 3,48 t/a
- 52 %
1,24
3,294,03
7,67
1,17
3,142,01 2,08
1,310,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
t/a
Kemiönsaaren Vesi - jätevesien kiintoainekuormitus vesistöön
Tyskaholmenin jvp Kemiön jvp Lammalan jvp
v.2018 vs. v.2010-2015 ka.
- 6,17 t/a
- 82 %
165
Kemiönsaaren Veden jätevesien aiheuttaman kuormituksen (t/a) kehitys merialueelle on koottu alla olevaan taulukkoon.
Vesistöön johdetun jäteveden kuormitus on kehittynyt vuosina 2010–2018 seuraavasti:
Jätevesien aiheuttaman vesistökuormituksen muutos
Vuosi 2018 vs. vuosien 2010-2015 keskiarvo
Keskim. Vuosi Kuormitus- Muutos
v.2010-2015 2018 muutos %
t/a t/a t/a
BOD7ATU 4,23 0,40 -3,83 -91 %
Kok.P 0,23 0,011 -0,22 -95 %
Kok.N 10,92 8,03 -2,89 -26 %
Ammoniumtyppi 6,69 3,21 -3,48 -52 %
Kiintoaine 7,48 1,31 -6,17 -82 %
Jätevesimäärä, m3/a 385 485 349 822 -35 663 -9 %
Tyskaholmenin jätevedenpuhdistamolla käsiteltyjen jätevesien kuormitus Falköfjärdenille on kehittynyt
seuraavasti:
Jätevesien aiheuttaman kuormituksen muutos Falköfjärdenille
Vuosi 2018 vs. vuosien 2010-2015 keskiarvo
Keskim. Vuosi Kuormitus- Muutos
v.2010-2015 2018 muutos %
t/a t/a t/a
BOD7ATU 1,55 0,40 -1,14 -74 %
Kok.P 0,0605 0,011 -0,049 -81 %
Kok.N 5,54 8,03 2,49 45 %
Ammoniumtyppi 2,95 3,21 0,27 9 %
Kiintoaine 3,42 1,31 -2,11 -62 %
Jätevesimäärä, m3/a 246 640 349 822 103 182 42 %
Falköfjärdenille johdettujen jätevesien määrä oli vuonna 2018 jätevedenkäsittelyn keskittämisen myötä 42 %
suurempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Falköfjärdenille johdettu kuormitus oli BOD7ATU:n,
kokonaisfosforin ja kiintoaineen osalta 62–81 % pienempi. Puhdistamon saneerauksen ja laajennuksen myötä
jätevedenkäsittely on tehostunut. Kokonaistyppikuormitus oli 45 % ja ammoniumtyppikuormitus oli 9 %
suurempi vuosien 2010–2015 keskiarvoon verrattuna. Kokonaistypenpoisto on kuitenkin tehostunut
jätevedenkäsittelyn keskittämisen myötä, koska vesistöön johdettu kuormitus ei ole kasvanut yhtä paljon kuin
puhdistamolle tuleva typpikuorma, joka oli vuonna 2018 81 % suurempi kuin keskimäärin vuosina 2010–2015.
Jätevesien vesistöön aiheuttama kokonaiskuormitus oli vuonna 2018 pienempi verrattuna
vuosien 2010–2015 tilanteeseen jätevedenkäsittelyn keskittämisestä huolimatta. Puhdistamosaneeraus on
tehostanut puhdistusprosessin toimintaa. Vesistöön johdettu kokonaistyppikuorma on kasvanut jäteveden
purkupisteellä. Puhdistamon kokonaistypenpoisto on kuitenkin tehostunut aiempaan verrattuna, koska vesistöön
johdettu typpikuorma ei ole kasvanut yhtä paljon kuin käsitelty jätevesimäärä ja puhdistamolle tuleva
typpikuorma.
Abloy Oy Björkbodan tehtaan prosessivedenpuhdistamo
Abloy Oy Björkbodan tehtaan tuotannollinen toiminta on loppunut.
166
Kemiön jätevedenpuhdistamo
Kemiön jätevedenpuhdistamon purkutyöselostus jätettiin ELY-keskukselle 28.2.2017. Asia on edelleen käsittelyssä.
Lammalan jätevedenpuhdistamo
Hakemus toiminnasta mahdollisesti aiheutuneiden tai aiheutuvien vahinkojen selvittämiseksi ja korvaamiseksi tai korjaamiseksi
jätettiin Etelä-Suomen Aluehallintovirastolle 27.6.2016.
Asiaa koskeva vastine Etelä-Suomen Aluehallintovirastolle jätettiin 9.3.2017. Asia on edelleen käsittelyssä.
9. VESI- JA JÄTEVESIVERKOSTO
Kemiönsaaren Veden vesi- ja jätevesiverkosto on erittäin pitkä suhteessa asiakasmäärään ja myytyihin vesimääriin. Vuonna 2018
vesiverkostoa laajennettiin 295 m ja jätevesiverkostoa 295 m.
Kemiönsaaren Vesi vastaa myös 416 pumppaamosta, joista 81 on linja- tai aluepumppaamoja. Verkoston toiminnan valvonnan
helpottamiseksi valvontajärjestelmän rakentamista on jatkettu vuoden aikana. Automaatiojärjestelmä takaa suuremman
käyttövarmuuden, sillä mahdolliset viat aiheuttavat automaattisesti hälytyksen, joka yhdistyy eteenpäin valvontatietokoneille ja
päivystäjälle, joka ryhtyy vian vaatimiin korjaustoimenpiteisiin.
167
10. KEMIÖNSAAREN VEDEN TALOUSARVION ANALYSOINTI KONSERNIOHJEEN MUKAAN
SITOVAT TAVOITTEET 2018
Tavoite Tavoitetaso/seuranta
Vuotovesien poistaminen viemäriverkosta Työ on aloitettu vuonna 2015 ja se jatkuu edelleen. Työ on
myös osa verkoston ja viemärikaivojen saneerausta.
Seuranta 31.12.2018
Vuonna 2018 työ jatkui ja 29 jätevesikaivoa korjattiin
ja yksi uusittiin. Jätevesikaivojen korjausta ja putkiston
saneerausta jatketaan vuonna 2019.
Vähintään 150 kiinteistön liittäminen verkostoon
(väh 25–50 kiinteistöä/vuosi).
Olemassa olevilla toiminta-alueilla sijaitsevia
kiinteistöjä kehotetaan liittymään
vesihuoltopalveluihin.
Kaikki toim.-alueen liittämättömät kiinteistöt liitetään.
Mainittujen alueiden kiinteistönomistajat saavat
viranomaiskehotuksen liittymisestä.
Seuranta 31.12.2018
Uusia liityntöjä / vesi 24 kpl ja viemäri 14kpl.
Liittymiskehotuksien antaminen on aloitettu.
Lainakannan vähentäminen
Kertynyt alijäämä
Lainakanta alkaa laskea v. 2017 laaditun talousarvion ja
suunnitelman mukaan. Kemiönsaaren Vesi voi alkaa
pienentää velkataakkaansa v. 2017 investointien
vähenemisen ansiosta.
Seuranta 31.12.2018
Lainakanta pieneni vuonna 2017 yhteensä 900.116
euroa ja vuonna 2018 yhteensä 729.264 euroa.
Taloussuunnitelmakauden aikana syntyy
alijäämää. Alijäämä tulee kattaa 4 vuoden aikana.
Seuranta 31.12.2018
Ylijäämä oli 71.164 euroa. Edellisten vuosien alijäämä on
79.003 euroa. Kertynyt alijäämä on näin ollen yhteensä 7.839
euroa
168
Kemiönsaaren Vesihuollon kehittämissuunnitelma
vuodelta 2011 tarkastetaan
Suunnitelma tarkastetaan yhteistyössä kaavoitus- ja
valvontayksiköiden kanssa
Seuranta 31.12.2018
Kemiönsaaren kunta ei ole vielä päivittänyt
suunnitelmaa.
169
10.1 INVESTOINNIT 2018
Viemärilinjat ja liittymät toiminta-alueella
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 -20 000 -20 000 -19 554,18 -445,82 -19 554,18
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno -20 000 0,00 -20 000 0 -20 000 -19 554,18 -445,82 -19 554,18 Vesilinjat ja liittymät toiminta-alueella
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -20 000 -20 000 -20 000 -4 460,79 -15 539,21 -4 460,79
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno -20 000 -20 000 0 -20 000 -4 460,79 -15 539,21 -4 460,79 Kaukovalvontajärjestelmä
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 -15 000 15 000 0 0,00 0,00
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno 0 -15 000 15 000 0 0,00 0,00 0,00 Viemäri uusille asemakaava-alueille
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno 0 0,00 -10 000 10 000 0 0,00 0,00 0,00 Vesi uusille asemakaava-alueille
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno 0 -10 000 10 000 0 0,00 0,00 0,00 Vesi- ja viemäriverkoston saneeraus
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -25 000 5 000 -20 000 -23 922,00 3 922,00 -23 922,00
Tulot 0 0,00 0,00
Nettomeno 0 0,00 -25 000 5 000 -20 000 -23 922,00 3 922,00 -23 922,00 Käänteisosmoosilaite
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -40 000 -40 000 -40 000 -33 085,02 -6 914,98 -33 085,02
Tulot 0 0 0,00 0,00
Nettomeno -40 000 0 -40 000 -40 000 -33 085,02 -6 914,98 -33 085,02 KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOS
Kustannusarvio ja
sen muutokset Ed. vuosien käyttö
Alkuperäinen
talousarvio 2018 TA-muutokset
Talousarvio
muutosten jälkeen Toteutuma Poikkeama
Kustannusarviosta
käytetty 31.12.2018
Menot -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99
Tulot 0 0 0 0,00 0,00 0,00
Nettomeno -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01 -81 021,99
ANALYYSI
Vuoden 2018 aikana investointeja toteutettiin 81.022 euron edestä. Uudet investoinnit joudutaan rahoittamaan lainarahalla,
eikä siihen tässä tilanteessa ole mahdollisuutta.
170
10.2 KÄYTTÖTALOUSARVION TOTEUTUMINEN
TALOUSARVION TOTEUTUMA 2018
TULOSLASKELMA Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama %
Liikevaihto 1 875 200 1 871 255,72 3 944,28 99,8
Liiketoiminnan muut tuotot 207 300 224 715,83 -17 415,83 108,4
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana -451 300 -385 327,76 -65 972,24 85,4
Palvelujen ostot -526 801 -556 074,45 29 273,45 105,6
Materiaalit ja palvelut -978 101 -941 402,21 -36 698,79 96,2
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -157 812,15 -10 011,85 94,0
Henkilösivukulut
Eläkekulut -26 494,73 -1 615,27 94,3
Muut sivukulut -5 578,20 -1 971,80 73,9
Henkilösivukulut -35 660 -32 072,93 -3 587,07 89,9
Henkilöstökulut -203 484 -189 885,08 -13 598,92 93,3
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -854 800 -852 781,91 -2 018,09 99,8
Poistot ja arvonalentumiset -854 800 -852 781,91 -2 018,09 99,8
Liiketoiminnan muut kulut -22 800 -27 815,28 5 015,28 122,0
Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 315 84 087,07 -60 772,07 360,7
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 0,00 0,00 -100,0
Muut rahoitustuotot 6 000 6 437,43 -437,43 107,3
Kunnalle maksetut korkokulut -3 000 0,00 -3 000,00 0,0
Muille maksetut korkokulut -68 000 -55 229,95 -12 770,05 81,2
Korvaus peruspääomasta 0 0,00 0,00 -100,0
Muut rahoituskulut 0 14,22 -14,22 -100,0
Rahoitustuotot ja -kulut -65 000 -48 778,30 -16 221,70 75,0
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -41 685 35 308,77 -76 993,77 -84,7
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -41 685 35 308,77 -76 993,77 -84,7
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 35 855 35 854,92 0,08 100,0
Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+)
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -5 830 71 163,69 -76 993,69 -1220,6
171
10.3 RAHOITUSLASKELMAN TOTEUTUMINEN
TALOUSARVION TOTEUTUMA 2018
RAHOITUSLASKELMA Talousarvio TA- Talousarvio Tilinpäätös Poikkeama
muutos lopullinen
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) 23 315 0 23 315 84 087,07 -60 772,07
Poistot ja arvonalentumiset 854 800 0 854 800 852 781,91 2 018,09
Rahoitustuottot ja -kulut -65 000 0 -65 000 -48 778,30 -16 221,70
Toiminnan rahavirta 813 115 0 813 115 888 090,68 -74 975,68
Investointien rahavirta
Investointimenot -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01
Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 0 0 0,00 0,00
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot
Investointien rahavirta -100 000 0 -100 000 -81 021,99 -18 978,01
Toiminnan ja investointien rahavirta 713 115 0 713 115 807 068,69 -93 953,69
Rahoituksen rahavirta
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 0 0 0 270 403,93 -270 403,93
Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 300 000 0 300 000 0,00 300 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -317 172 0 -317 172 -309 305,77 -7 866,23
Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -690 363 0 -690 363 -690 362,48 -0,52
Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0 0 0 0,00 0,00
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos muilta -59 062,71 59 062,71
Korottomien velkojen muutos muilta -18 741,66 18 741,66
Rahoituksen rahavirta -707 535 0 -707 535 -807 068,69 99 533,69
Rahavarojen muutos 5 580 0 5 580 0,00 5 580,00
172
11. TULOSLASKELMA 2018
TULOSLASKELMA 1.1 -31.12.2018 1.1 -31.12.2017
Liikevaihto 1 871 255,72 1 817 855,00
Liiketoiminnan muut tuotot 224 715,83 431 666,80
Materiaalit ja palvelut
Aineet, tarvikkeet ja tavarat
Ostot tilikauden aikana 385 327,76 398 810,88
Palvelujen ostot 556 074,45 652 042,65
Materiaalit ja palvelut 941 402,21 1 050 853,53
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot 157 812,15 257 585,55
Henkilösivukulut
Eläkekulut 26 494,73 44 132,86
Muut sivukulut 5 578,20 11 416,22
Henkilösivukulut 32 072,93 55 549,08
Henkilöstökulut 189 885,08 313 134,63
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot 852 781,91 899 874,63
Arvonalentumiset 0,00 0,00
Poistot ja arvonalentumiset 852 781,91 899 874,63
Liiketoiminnan muut kulut 27 815,28 21 939,71
Liikeylijäämä (-alijäämä) 84 087,07 -36 280,70
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot
Muut rahoitustuotot 6 437,43 6 391,13
Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 0,00
Muille maksetut korkokulut 55 229,95 51 696,60
Korvaus peruspääomasta 0,00 0,00
Muut rahoituskulut -14,22 73,27
Rahoitustuotot ja -kulut -48 778,30 -45 378,74
Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 35 308,77 -81 659,44
Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 35 308,77 -81 659,44
Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 35 854,92 35 854,92
Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) 0,00 0,00
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 71 163,69 -45 804,52
LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT
Sijoitetun pääoman tuotto, % 0,71 % -0,22 %
Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 0,50 % -1,13 %
Voitto, % 1,89 % -4,49 %
173
12. TASE 2018
TASE 31.12.2018 31.12.2017
VASTAAVAA
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineelliset hyödykkeet1100 Maa- ja vesialueet
Maa- ja vesialueet 109 440,28 109 440,281120 Tehdas- ja tuotantorakennukset
Rakennukset 2 842 168,01 2 993 862,171132 Muut maa- ja vesirakenteet
Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 104 833,22 10 710 824,611170 Atk-laitteet
Koneet ja kalusto 0,00 0,00
Muut aineelliset hyödykkeetEnnakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat1195 Ennakkomaksut ja kekseneräiset hankinnat
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 3 916,34 17 990,71
Aineelliset hyödykkeet 13 060 357,85 13 832 117,77Sijoitukset
PYSYVÄT VASTAAVAT 13 060 357,85 13 832 117,77
VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto-omaisuus
SaamisetPitkäaikaiset saamiset
Lyhytaikaiset saamisetMyyntisaamiset
Myyntisaamiset 435 806,48 378 727,77
Lainasaamiset
Saamiset kunnaltaMuut saamiset
Muut saamiset 1 984,00 0,00Siirtosaamiset
Siirtosaamiset 0,00 0,00
Lyhytaikaiset saamiset 437 790,48 378 727,77
Saamiset 437 790,48 378 727,77Rahoitusarvopaperit
Rahat ja pankkisaamiset
VAIHTUVAT VASTAAVAT 437 790,48 378 727,77
VASTAAVAA 13 498 148,33 14 210 845,54
174
VASTATTAVAA 31.12.2018 31.12.2017
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 3 006 081,46 3 006 081,46Arvonkorotusrahasto
Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) -79 002,55 -33 198,03
Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 71 163,69 -45 804,52
OMA PÄÄOMA 2 998 242,60 2 927 078,91
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET
Poistoero 678 500,38 714 355,30
Vapaaehtoiset varaukset
POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 678 500,38 714 355,30PAKOLLISET VARAUKSET
VIERAS PÄÄOMA
PitkäaikainenJoukkovelkakirjalainatLainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 4 608 654,01 5 198 355,91
Lainat kunnalta 3 008 837,57 3 065 766,33Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat julkisyhteisöiltä 173 326,00 216 660,00
Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 916 358,00 916 358,00
Pitkäaikainen 8 707 175,58 9 397 140,24
Lyhytaikainen
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 589 701,90 597 460,48
Lainat kunnalta 327 332,69 309 305,77Lainat julkisyhteisöiltä
Lainat julkisyhteisöiltä 43 334,00 92 902,00Lainat muilta luotonantajilta
Ostovelat 86 028,89 94 227,83Korottomat velat kunnalle
Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 30 086,73 25 680,77
Siirtovelat 37 745,56 52 694,24
Lyhytaikainen 1 114 229,77 1 172 271,09
VIERAS PÄÄOMA 9 821 405,35 10 569 411,33
VASTATTAVAA 13 498 148,33 14 210 845,54
LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT
Omavaraisuusaste, % 27,24 % 25,62 %
Suhteellinen velkaantuneisuus, % 446,66 % 469,85 %
Velat ja vastuut % käyttötuloista 446,66 % 469,85 %
Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1.000 € -7,84 -79,00
Lainankanta 31.12, 1.000 € 8 751,19 9 480,45
Lainasaamiset 31.12, 1.000 € 0,00 0,00
175
13. RAHOITUSLASKELMA 2018
RAHOITUSLASKELMA 2018 2017
Toiminnan rahavirta
Liikeylijäämä (-alijäämä) 84 087,07 -36 280,70
Poistot ja arvonalentumiset 852 781,91 899 874,63
Rahoitustuottot ja -kulut -48 778,30 -45 378,74Satunnaiset erät 0,00 0,00Tuloverot 0,00 0,00Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00
Toiminnan rahavirta 888 090,68 818 215,19
Investointien rahavirta
Investointimenot -81 021,99 -40 685,97
Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 0,00
Investointien rahavirta -81 021,99 -40 685,97
Toiminnan ja investointien rahavirta 807 068,69 777 529,22
Rahoituksen rahavirta
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta 270 403,93 0,00
Pitkäaikaisten lainojen lisäys muilta 0,00 1 000 000,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalta -309 305,77 -311 653,93
Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta -690 362,48 -729 462,48
Lyhytaikaisten lainojen muutos muilta 0,00 -859 000,00
Oman pääoman muutokset
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos muilta -59 062,71 98 331,24
Korottomien velkojen muutos kunnalta 0,00 0,00
Korottomien velkojen muutos muilta -18 741,66 24 255,95
Rahoituksen rahavirta -807 068,69 -777 529,22
Rahavarojen muutos 0,00 0,00
Rahavarojen muutos
Rahavarat 31.12. 0 0
Rahavarat 1.1. 0 0
LIIKELAITOKSEN TUNNUSLUVUT
Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -1 642 449 -2 525 283
Investointien tulorahoitus, % 1096,11 % 2011,05 %
Lainanhoitokate 0,89 0,80
Kassan riittävyys, pv 0,00 0,00
Quick ratio 0,39 0,32
Qurrent ratio 0,39 0,32
176
14. YHTEENVETO, ANALYYSI JA TUNNUSLUVUT
Ulkoisen ja sisäisen velkataakan sekä lainanhoitokustannusten analysointi
Kemiönsaaren Veden velka asiakasta kohden on edelleen erittäin suuri, mutta kokonaisvelkataakka on pienentynyt vuoden
aikana. Velan ja liikevaihdon välinen suhde on hieman laskenut, mikä johtuu velan pienentymisestä. On tärkeää pyrkiä lisäämään
toiminta-alueen asiakaspohjaa ilman lisälainaa. Tällä tavoin voidaan tehokkaimmin vähentää velkataakkaa asiakasta kohden, ja
samalla liikevaihto kasvaa. Maksetut korot asiakasta kohden ovat hieman nousseet.
177
Analyysi verkoston pituudesta suhteessa myytyyn vesimäärään
Kemiönsaaren Veden myynti on pientä, vain 0,86 m³/m/vuosi. Tämä johtuu siitä, että Kemiönsaarella kylät sijaitsevat kaukana
toisistaan ja kunnallistekniikkaa on rakennettu myös haja-asutusalueille. Samalla tämä tarkoittaa sitä, että keskuksissa asuvat
subventoivat keskuksien ulkopuolella asuvien vesitaksoja. Haja-asutusalueilla asuvat ovat saaneet liittyä verkostoon
subventoituun hintaan. Tämä laajentaminen on kasvattanut kustannuksia ja verkoston pituutta. Verkoston pituus on
kaksinkertaistunut 2000-luvun aikana, vaikka asiakasmäärä ei ole kasvanut samaa vauhtia. Kemiönsaaren kunta on huomioinut
tämän laatiessaan realistista vesihuoltopalvelujen kehittämissuunnitelmaa, joka ohjaa tulevaa laajentamista enemmän toiminta-
alueelle ja pohjavesialueille.
Asiakkaat ovat käyttäneet vettä hieman enemmän kuin vuonna 2017. Jäteveden määrä on myös hieman kasvanut.
Kemiönsaaren Vesi aloitti vuonna 2016 työn vesimittarien vaihtamisen etäluettaviksi, jotta vanhat epäluotettavat mittarit
saadaan korvattua uusilla lähivuosien kuluessa. Etäluettavat mittarit, joita oli 31.12.2018 yhteensä 404 kappaletta helpottavat
mittarien lukemista ja laskutusta.
Analyysi myydyn veden suhteesta toimitettuun vesimäärään
Laskuttamattoman veden osuus väheni noin 8,8 prosenttiyksikköä. Mainittakoon, että vuotojen osuus maamme muissa,
viitteenä käytetyissä vesihuoltolaitoksissa on noin 20,2 % ja määrä noin 1,8 m³/m/vuosi (viite: Vesihuoltolaitosten
tunnuslukujärjestelmä 2011, s. 25 ja 27).
Laskuttamattoman jäteveden osuus laski 13,2 prosenttiyksikköä. Mainittakoon myös, että vuotojen osuus maamme muissa,
viitteellisissä vesihuoltolaitoksissa on noin 40,0 % (viite: Vesihuoltolaitosten tunnuslukujärjestelmä 2011, s. 31).
Prosenttilukumme on näin ollen keskiarvon yläpuolella.
Jätevesikaivojen saneerausta jatkettiin vuonna 2018, jolloin saneerattiin yhteensä 29 jätevesikaivoa ja yksi jätevesikaivo uusittiin.
Tätä työtä jatketaan ja vanhaa verkostoa aletaan saneerata nyt kun suuret investoinnit on saatu valmiiksi.
178
Analyysi liikevaihdosta suhteessa verkoston pituuteen ja asiakasmäärään
Tämä vertailu vahvistaa myytyjä vesimääriä koskevaa analyysiä; Kemiönsaaren Veden myynti on pientä suhteessa
infrastruktuurin laajuuteen. Ongelma on yleinen vesihuoltolaitoksilla, jotka laajentavat verkostoaan haja-asutusalueilla.
Yhteenveto
Kemiönsaaren Vedellä on edessään suuria taloudellisia haasteita, sillä velkataakka on erittäin suuri ja poistot ovat suuria.
Asiakaskunta on pieni ja se kasvaa hyvin hitaasti ja samalla kunnan asukasluku jatkaa pienenemistään.
Tämä tarkoittaa sitä, että Kemiönsaaren Veden on pyrittävä lyhentämään velkataakkaansa nopeasti nyt, kun vesihuoltoa
koskevat suuret investoinnit on saatu valmiiksi. Positiivista on, että Kemiönsaaren Vedellä on motivoitunut henkilökunta, jolla
on liikelaitoksen perustamisen ansiosta mahdollisuus hoitaa tätä peruspalvelua operatiivisesti ja päämäärätietoisesti asiakkaiden
parhaaksi.
Kemiönsaaren Veden vesilaitokset on uusittu, pohjaveden saanti turvattu ja jätevesien puhdistusta on tehostettu nykyisiä
vaatimuksia vastaaviksi. Olemme tehneet sen, joka monilla muilla on vielä edessään. Tämä mahdollistaa lainojen lyhentämisen
ja oikeansuuntaisen taloudellisen kehityksen.
Osa Kemiönsaaren Veden vesi- ja viemäriverkostoa on käyttöikänsä lopussa. Koska suuret investoinnit on nyt tehty, keskittyy
Kemiönsaaren Vesi lähivuosina ikääntyneen verkostonsa saneeraamiseen. Jotta verkosto pysyisi hyvässä kunnossa, tulisi
verkostoa saneerata noin 3 prosenttia per vuosi.
179
15. KEMIÖNSAAREN VESILIIKELAITOKSEN TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT
15.1. Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Jaksotusperiaatteet Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti.
Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman
mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu valtuuston
hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty
tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Pienemmät, alle 10 000 euron hankinnat
(ATK-hankinnoissa alle 5 000 €) on kirjattu vuosikuluina.
Saamiset on kirjattu nimellisarvosta tai alhaisemmasta, todennäköisestä arvosta.
Johdannaissopimusten käsittely
Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamistarkoituksessa.
Vesiliikelaitos on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihto-sopimuksilla kiinteään korkoon.
Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokuluiksi. Sopimus ovat voimassa 12.1.2021.
15.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista vesiliikelaitoksen tilinpäätöksessä
Poistonalaisten hyödykkeiden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Hyödykkeet, jotka
kuntien yhdistymisen yhteydessä ovat siirtyneet Dragsfjärdin, Kemiön ja Västanfjärdin kunnilta, poistetaan aiempien kuntien
poistosuunnitelmien mukaan. Hyödykkeet, jotka otetaan käyttöön 1.1.2009 jälkeen, poistetaan Kemiönsaaren kunnan
poistosuunnitelman mukaan. Uusi poistosuunnitelma tuli voimaan 1.1.2013. 1.1.2013 jälkeen käyttöön otettavat hyödykkeet
poistetaan Kemiönsaaren kunnan uuden poistosuunnitelman mukaan.
Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat seuraavat:
180
KEMIÖNSAAREN KUNNAN POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013
Pysyvien vastaavien poistot tehdään alla olevan suunnitelman mukaan. Alle 10.000 euron
käyttöomaisuushankinnat kirjataan vuosikuluksi (atk-laitteet ja ohjelmistot 5.000 euroa).
Poistomenetelmä on tasapoisto.
Aineettomat hyödykkeet
Kehittämismenot 2 vuotta
Aineettomat oikeudet 5 vuotta
Liikearvo 2 vuotta
Muut pitkävaikutteiset menot
Atk-ohjelmistot 2 vuotta
Muut 2 vuotta
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet ei poistoaikaa
Rakennukset ja rakennelmat
Hallinto- ja laitosrakennukset 20 vuotta
Tehdas- ja tuotantorakennukset 20 vuotta
Talousrakennukset 10 vuotta
Vapaa-ajan rakennukset 20 vuotta
Asuinrakennukset 30 vuotta
Kiinteät rakenteet ja laitteet
Kadut, tiet, torit ja puistot 15 vuotta
Sillat 20 vuotta
Laiturit 10 vuotta
Pienvenelaiturit 10 vuotta
Uimalat 10 vuotta
Muut maa- ja vesirakenteet 15 vuotta
Vedenjakeluverkosto 30 vuotta
Viemäriverkko 30 vuotta
Siirtoviemäri ja yhdysvesijohto 40 vuotta
Kaukolämpöverkko 20 vuotta
Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalaistuslaitteet 15 vuotta
Puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset 10 vuotta
Maakaasuverkko 20 vuotta
Muut putki- ja kaapeliverkot 15 vuotta
Sähkö-, vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet 10 vuotta
Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 15 vuotta
Liikenteen ohjauslaitteet 10 vuotta
Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet 10 vuotta
Koneet ja kalusto
Rautaiset alukset 15 vuotta
Puiset alukset ja muut uivat työkoneet 8 vuotta
Muut kuljetusvälineet 4 vuotta
Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta
Muut raskaat koneet 10 vuotta
Muut kevyet koneet 5 vuotta
Sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet 5 vuotta
Atk-laitteet 3 vuotta
Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta
Muut aineelliset hyödykkeet
Luonnonvarat käytön mukainen poisto
Arvo- ja taide-esineet ei poistoaikaa
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa
Pysyvien vastaavien sijoitukset
Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa
181
15.3 Tasetta koskevat liitetiedot
15.3.1. Tasetta koskevat tiedot, aktiiviset
Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet
Aineettomat
hyödykkeet Maa-ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet
Koneet ja
kalusto
Keskeneräiset
hankinnat Yhteensä
Hankintameno 1.1.2018 36 419,67 109 440,28 4 152 080,90 24 682 763,02 14 195,59 17 990,71 29 012 890,17
Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 81 021,99 0,00 0,00 81 021,99
Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 14 074,37 -14 074,37 0,00
Hankintameno 31.12.2018 36 419,67 109 440,28 4 152 080,90 24 777 859,38 14 195,59 3 916,34 29 093 912,16
Kertyneet sumu-poistot 1.1.2018 36 419,67 962 823,49 10 278 228,18 14 195,59 11 291 666,93
Sumu-poistot tilikauden aikana 0,00 151 694,16 701 087,75 0,00 852 781,91
Hankintamenojäännös 31.12.2018 36 419,67 1 114 517,65 10 979 315,93 14 195,59 12 144 448,84
Arvonalentumiset tilikauden aikana 98 895,24 122 734,67 221 629,91
Kertyneet rahoitusosuudet 1.1.2018 0,00 96 500,00 3 570 975,56 0,00 0,00 3 667 475,56
Rahoitusosuudet tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot erien välillä (keskeneräiset) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Kertyneet rahoitusosuudet 31.12.2018 0,00 96 500,00 3 570 975,56 0,00 0,00 3 667 475,56
Tilikauden aikana kuluksi kirjatut pienhankinnat 3 887,00
31.12.2018 0,00 109 440,28 2 842 168,01 10 104 833,22 0,00 3 916,34 13 060 357,85
182
15.3.2 Tasetta koskevat tiedot, passiiviset
Oman pääoman erittely
2018 2017
Peruspääoma 1.1. 3 006 081,46 3 006 081,46
Tilikauden muutokset
Peruspääoma 31.12. 3 006 081,46 3 006 081,46
Edellisen tilikauden ylijäämä 1.1 -79 002,55 -33 198,03
Tilikauden muutokset
Edellisen tilikauden ylijäämä 31.12 -79 002,55 -33 198,03
Tilikauden ylijäämä/alijäämä 71 163,69 -45 804,52
Oma pääoma yhteensä 2 998 242,60 2 927 078,91
Pitkäaikaiseen vieraiseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät myöhemmin
kuin viiden vuoden kuluttua
2018 2017
Saldo Saldo
31.12.2023 31.12.2022
LAINAT KUNTARAHOITUKSELTA
Laina Kuntarahoitukselta 2 860 680,00 3 266 012,00
LAINAT KUNNALTA
Laina kunnalta 1 699 506,73 2 026 839,43
LAINAT JULKISYHTEISÖILTÄ
Laina Kuntien eläkevakuutuksesta 0,00 43 324,00
Yhteensä 4 560 186,73 5 336 175,43
Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
Lyhytaikaiset siirtovelat 2018 2017
Menojäämät
Korkojaksotukset 13 732,63 17 364,45
Lomapalkkajaksotukset 23 159,08 35 329,79
Muut palkkajaksotukset 853,85
Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 37 745,56 52 694,24
183
15.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot
Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
Avoimia oikeusprosesseja ei ole.
Koronvaihtosopimus
Koronvaihtosopimus 649176/1092892 on tehty yksittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Vesiliikelaitos on
koronvaihtosopimuksella muuttanut vaihtuvat korot kiinteiksi.
Sopimus erääntyy 12.1 2021
Nimellisarvo on 79 310 €
Käypä arvo - 5 351 €
Liitetiedot tilintarkastajan palkkiosta
Vesiliikelaitoksen tilintarkastuspalkkiot sisältyvät palkkioihin, jotka kunta maksaa tilintarkastusyhteisölle. Tilintarkastuspalkkiot
esitellään kunnan liitetiedossa, joka koskee tilintarkastajan palkkiota.
184
16. TILIKAUDEN TULOKSEN JA INVESTOINTIKEHYKSEN KÄSITTELY
Johtokunta esittää valtuustolle, että tilinpäätösvuoden 71 163,69 euron ylijäämä siirretään liikelaitoksen yli-/alijäämätilille.
Edellisten vuosien alijäämä on 79 002,55 euroa. Kertynyt alijäämä on näin ollen yhteensä 7 838,86 euroa.
Ulkoisia lainoja lyhennettiin 690 362,48 eurolla ja sisäisiä lainoja 309 305,77 eurolla. Vuoden aikana nostettiin uusi sisäinen
270 403,93 euron laina. Lainakanta on pienentynyt yhteensä 729 264,32 eurolla. Yhteenlaskettu lainakanta 31.12.2018 oli
8 751 186,17 euroa. Kemiönsaaren Vedellä on myös suhteellisen suuret asiakassaamiset, mikä johtuu viimeisimmän
laskutusjakson maksamattomista laskuista.
Tilikausien ylijäämä taloussuunnitelmassa 2019 - 2021 ovat:
2019 20 774 €
2020 32 394 €
2021 26 368 €
Tämä tarkoittaa sitä, että talous on tasapainossa kyseisellä kaudella.
Taloutta tasapainotetaan seuraavin toimenpitein:
1. Talouskuri pidetään tiukkana, unohtamatta kuitenkaan niitä velvoitteita, joita meillä on asiakkaitamme ja viranomaisia
kohtaan.
2. Erittäin tärkeää on myös saada kaikki toiminta-alueen taajamissa olevat kiinteistöt liittymään Kemiönsaaren Veden
asiakkaiksi. Viranomaistoimenpiteet on jo aloitettu, mutta viranomaistoimenpiteiden vaikutus olisi saanut olla
suurempi.
3. Kemiönsaaren Vedellä on vesilaitoksen hoitaja ja jätevedenpuhdistamon hoitaja. Kemiönsaaren Vesi ostaa palveluja
yhdyskuntatekniseltä osastolta. Kaksi yhdyskuntateknisen osaston huoltomiestä vastaa linjanrakennuksesta ja yleisestä
kunnossapidosta. Tätä henkilöstömäärää optimoivaa toimintamallia jatketaan myös jatkossa.
4. Kemiönsaaren Veden tulee lähivuosina pitää hyvin tiukkaa investointipolitiikkaa.
185
186
23 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEISTA
Päiväkirja
Pääkirja
Tuloslaskelma
Tase
Rahoituslaskelma
Tilinpäätöksen erittelyt
Käytetyt tositelajit:
Kemiönsaaren kunta
tositenumero
10 Tiliotetositteet 010001 – 011401
15 Kassatositteet 015001 – 015160
20 Myyntireskontra, suoritukset 020001 – 021846
30 Palkat 030001 – 030109
40 Ostoreskontra, suoritukset 040001 – 040318
41 Ostolaskut 410001 – 410635
47 Ostolaskut, sähköiset 470001 – 486149
50 Toimeentulotuki 005001 – 005176
61 Sekalaiset laskut, yleislaskutus 610001 – 612154
62 Liikuntakerho, laskutus 620001 – 620256
63 Päivähoitolaskutus 630001 – 631879
64 Vuokralaskutus 640001 – 640426
65 Peruspalvelulaskutus 650001 – 668603
68 Venepaikat, laskutus 680001 – 680211
69 Rakennusvalvonta, laskutus 690001 – 690486
90 Muistiotositteet 900001 – 900723
92 Ekocenter, muistiotositteet 920001 – 920035
95 Käyttöomaisuudet 950001 – 950030
Kemiönsaaren vesiliikelaitos
tositenumero
240 Ostoreskontra, suoritukset 240001 – 240225
241 Ostolaskut 241001 – 241029
247 Ostolaskut, sähköiset laskut 247001 – 248580
260 Myyntireskontra, suoritukset 260001 – 261229
300 Vesilaskutus 300001 – 310151
400 Vesilaskutus 400001 – 400065
500 Käyttöomaisuudet 050001 – 050016
900 Muistiotositteet 900001 – 900476
187
24 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITTAMINEN
Kemiönsaari 25.3.2019
Kunnanjohtaja Anneli Pahta
Kunnanhallitus
______________________ _____________________ _____________________
______________________ _____________________ _____________________
______________________ _____________________ _____________________
Olen tänään tarkastanut tilinpäätöksen.
Kemiönsaari . 2019
25 LIITE: HENKILÖSTÖRAPORTTI