tilinpÄÄtÖs - turku · 2015. 7. 3. · useat talousennusteiden tekijät ovat vuoden 2014...

TURUN KAUPUNGIN

TILINPÄÄTÖS

2013

Kaupunginhallitus 31.3.2014 § 129

Turun kaupungin tilinpäätös 2013 SISÄLLYSLUETTELO

I TOIMINTAKERTOMUS ...................................................................................................................................... 1

1. Kaupunginjohtajan katsaus ................................................................................................................ 1 2. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ......................................................................... 3 3. Yleinen ja oman talousalueen kehitys ............................................................................................... 5 4. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ........................................................ 7 5. Kaupungin henkilöstö ........................................................................................................................ 10 6. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä ........................................................................................................................... 11 7. Ympäristötekijät.................................................................................................................................. 13 8. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä ............................................................ 15 9. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................... 17

9.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ....................................................................................... 17 9.2. Investoinnit .............................................................................................................................. 25 9.3. Toiminnan rahoitus .................................................................................................................. 26

10. Tase ................................................................................................................................................... 28 11. Rahoitusasema ja sen muutokset .................................................................................................. 29 12. Kokonaismenot ja –tulot .................................................................................................................. 30 13. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous ........................................................................................... 31

13.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................. 31 13.2 Konsernissa tapahtuneet muutokset ...................................................................................... 31 13.3 Konsernin toiminnan ohjaus vuonna 2013 ............................................................................. 32 13.4 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ....................................................................... 33 13.5 Konsernin tilikauden tuloksen muodostuminen...................................................................... 36 13.6 Konsernin toiminnan rahoitus ................................................................................................ 38 13.7 Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................... 40 13.8 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen ............... 42

14. Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä ...................................................................................................................... 42

II TALOUSARVION TOTEUTUMINEN .............................................................................................................. 44 Toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen ........................................................................ 44

Johdanto ................................................................................................................................................. 44 KJ-toimi ................................................................................................................................................... 45

Tarkastuslautakunta ....................................................................................................................... 45 Keskusvaalilautakunta ................................................................................................................... 47 Kaupunginvaltuusto ........................................................................................................................ 48 Kaupunginhallitus ........................................................................................................................... 49 Kaupunign hallitus, omarahoitusosuudet ....................................................................................... 55

Hyvinvointitoimiala................................................................................................................................. 56 Sosiaali- ja terveyslautakunta ........................................................................................................ 56

Sivistystoimiala ...................................................................................................................................... 64 Kasvatus- ja opetuslautakunta ....................................................................................................... 64

Vapaa-aikatoimiala ................................................................................................................................. 69 Kulttuurilautakunta ......................................................................................................................... 69 Nuorisolautakunta .......................................................................................................................... 74 Liikuntalautakunta .......................................................................................................................... 77

Kiinteistötoimiala.................................................................................................................................... 80 Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta, Turun Kiinteistöliikelaitos ......................................................... 80

Ympäristötoimiala .................................................................................................................................. 85 Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta .......................................................................... 85 Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta ................................................................................. 87 Kaupunkisuunnittelu ja ympäristölautakunta .................................................................................. 88 Rakennuslautakunta ...................................................................................................................... 93 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta .................................................................................... 95 Vesiliikelaitoksen johtokunta, Turun Vesiliikelaitos ........................................................................ 97 Ammattikorkeakoulun hallitus ...................................................................................................... 102

Turun kaupungin tilinpäätös 2013 SISÄLLYSLUETTELO

Yhtiöt ..................................................................................................................................................... 105 Logomo Oy ................................................................................................................................... 105 Oy Turku Energia - Åbo Energi Ab -konserni ............................................................................... 106 Turku Science Park –konserni ..................................................................................................... 109 Turku Touring Oy ......................................................................................................................... 112 Turun aikuiskoulutussäätiö ........................................................................................................... 114 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli ................................................................................................ 117 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy ................................................................................................ 119 Turun Seudun Rakennustekniikka Oy ......................................................................................... 122 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy .............................................................................................. 125 Turun Kaupunkiliikenne Oy .......................................................................................................... 128 Turun Seudun Jätehuolto Oy ....................................................................................................... 130 Turun seudun puhdistamo Oy ...................................................................................................... 134 Turun Seudun Vesi Oy ................................................................................................................. 137 Turun Teknologiakiinteistöt Oy ..................................................................................................... 140 TVT Asunnot Oy ........................................................................................................................... 143 Turun Ylioppilaskyläsäätiö ........................................................................................................... 146 Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy ........................................................................................... 149 Turun Tekstiilihuolto Oy ............................................................................................................... 152 Forum Marinum säätiö ................................................................................................................. 154 Turun Satama Oy ......................................................................................................................... 157

Taloudellisten tavoitteiden toteutumisvertailut ........................................................................................... 159 Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailut ........................................................................................ 159 Rahoituslasklemaosan toteutumisvertailu .................................................................................... 161 Käyttötalous- ja investointiosan toteutumisveritaluyhdistelmä ..................................................... 162

III TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ....................................................................................................................... 166

Tuloslaskelma ....................................................................................................................................... 166 Rahoituslaskelma ................................................................................................................................. 167 Tase ....................................................................................................................................................... 168 Konsernituloslaskelma ........................................................................................................................ 170 Konsernirahoituslaskelma .................................................................................................................. 171 Konsernitase ......................................................................................................................................... 172

IV TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ............................................................................................................... 174

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ................................................................................... 174 Tuloslaskelman liitetiedot ................................................................................................................... 177 Taseen liitetiedot .................................................................................................................................. 180 Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ...................................................................... 190 Henkilöstöä koskevat liitetiedot .......................................................................................................... 192 Liikelaitosten ja muiden taseyksikköjen tilinpäätöslaskelmat ....................................................... 194

Turun Kiinteistöliikelaitos .............................................................................................................. 194 Turun Vesiliikelaitos ..................................................................................................................... 198 Varsinais-Suomen aluepelastuslaitos .......................................................................................... 205 Turun työterveystalo ..................................................................................................................... 208 Vahinkorahasto ............................................................................................................................ 210

Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tulokseen .................................................................. 211 Liikelaitosten vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen ............................................................ 212

Tilinpäätökseen sisältyvien tunnuslukujen laskentakaavat....................................................................... 213

Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositesarjoista ........................................................................... 217

TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUS JA TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus

1. Kaupunginjohtaja Aleksi Randell

Toimintaympäristö

Kaupunki siirtyi vuoteen 2013 uudella toimintamallilla, joka perustui kaupunginvaltuuston v. 2012

päättämiin linjauksiin päätöksenteko- ja johtamisjärjestelmän muuttamisesta. Muutostyötä ohjasi

kolme tavoitetta, jotka ovat parempi johtaminen, asukas- ja asiakaslähtöisyys sekä tuottavuuden pa-

rantaminen ja uudistuminen. Yhtiöittämispäätökset ja konsernimaisen toiminnan edelleen vahvistu-

minen näkyvät läpäisevästi kaupungin toimintamallissa.

Vuoden 2013 aikana valmistui ja pantiin täytäntöön talouden tasapainottamiseen tähtäävä uudista-

misohjelma. Strategiatyö käynnistettiin keväällä 2013.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 25.3.2013 § 66 uuden strategiahierarkian. Strategiahierarkian mukai-

sesti laaditaan kaupunkistrategia ja tämän alle kaksi strategista ohjelmaa: kilpailukykyohjelma ja hy-

vinvointiohjelma. Kaupunkistrategian ydin on vuodessa 2029, kun Turku täyttää ensimmäisenä kau-

punkina Suomessa 800 vuotta. Millaista täällä silloin on asua, elää ja liikkua? Strategiatyö käynnis-

tyi viime vuonna ja se jatkuu 2014. Turku valmistelee uutta strategiaa uudella entistä osallistavam-

malla tavalla. Kyselyistä, seminaareista ja työpajoista on viime vuoden aikana saatu paljon materiaa-

lia ja sitä tullaan hyödyntämään monin tavoin kaupungin kehittämisessä. Strategisten ohjelmien li-

säksi otetaan käyttöön kärkihankeajattelu, johon valitaan kaupungin kasvun ja vetovoiman kannalta

olennaisia kokonaisuuksia. Strategisten ohjelmien teemoja ovat yrittävä ja osaava kaupunki, vaikut-

tava ja uudistuva kaupunki, rakentuva kaupunki ja ympäristö, terve ja hyvinvoiva kaupunkilainen,

osaava ja oppiva kaupunkilainen sekä aktiivinen kaupunkilainen.

Kaupungin taloudellinen tilanne vuoden 2013 alussa sekä yleiset talousennusteet edellyttivät voi-

makkaita ja nopeita toimenpiteitä käyttötalouden tasapainottamiseksi ja investointikyvyn turvaami-

seksi. Kaupunginvaltuusto hyväksyi 17.6.2013 uudistamisohjelman linjaukset. Uudistamisohjelmas-

sa tarkasteltiin, miten kaupungin tuottoja voidaan lisätä, toimintakulujen kasvuvauhtia sopeuttaa ja

millaisia järjestelyjä toteutetaan kaupungin omistuksissa. Uudistamisohjelman mukaiset toimenpide-

ohjelmat pantiin täytäntöön kaupunginhallituksen ohjauksessa. Vuoden 2013 loppupuolella oli näh-

tävissä, että jo toteutetun uudistamisohjelman lisäksi joudutaan laatimaan uudistamisohjelmalle toi-

nen vaihe, joka painottuu vuosien 2015 ja 2016 talouden korjaamiseen kestävälle uralle. Keskeisenä

sopeutustarpeen käynnistäjänä oli valtionosuuksiin kohdistuvat muutokset. Julkisen talouden kestä-

vyysvajeen umpeen kuromiseksi kuntien valtionosuuksia leikataan usean vuoden aikana. Valtion-

osuuksien leikkausten ja valtionosuuslain muutosten arvioidaan tuovan Turulle yhteensä 43 milj. eu-

ron vähennyksen valtionosuuden tasoon vuoteen 2017 mennessä verrattuna taloussuunnitelmaan

2014 - 2016. Kaupunginhallitus vahvisti kaupungin taloussuunnitelman valmisteluraamin ja päätti

uudistamisohjelman jatkovalmistelusta helmikuussa 2014.

Turun kaupungin ja seutukunnan tulevaan toimintaan ja palvelujen tuottamiseen vaikuttavia merkit-

tävimpiä meneillään olevia valtakunnallisia hankkeita ovat kuntarakenneuudistus sekä sosiaali- ja

terveystoimen uudistus. Erityisen kuntarakenneselvityksen tekemisestä Turun seudulla päätettiin ____________________________________________________________________________________________

1


kaupunginvaltuustossa syyskuussa 2013. Turun seudun kuntajakoselvitystyö alkoi vuoden 2014

alussa.

Turun Satamaliikelaitoksen toiminta luovutettiin liiketoimintakaupalla kaupungin kokonaan omista-

malle Turun Satama Oy:lle 1.1.2013 alkaen. Vuoden 2013 aikana valmisteltiin ammattikorkeakoulun

toiminnan luovuttamista Turun Ammattikorkeakoulu Oy:lle ja kaupunginteatterin toiminnan luovutta-

mista Turun Kaupunginteatteri Oy:lle. Turun Ammattikorkeakoulu Oy ja Turun kaupunginteatteri Oy

aloittivat toimintansa 1.1.2014.

Konsernin merkittävin investointi tulevaisuudessa tulee olemaan Turku Energia Oy:n osallistuminen

Fennovoiman Hanhikivi 1- ydinvoimalahankkeeseen. Turku Energia investoi omaa pääomaa hank-

keeseen 39,2 milj. euroa vuosien 2014 – 2024 välisenä aikana.

Yleinen taloudellinen kehitys ja sen vaikutus kysynnän hiljenemiseen näkyi työllisyyden kehityksessä

myös Turun seudulla. Työttömien määrä Turun seutukunnassa joulukuun lopussa oli 13 prosenttia.

Talous 2013

Turun kaupungin tilinpäätös 2013 osoittaa 16,0 milj. euron ylijäämää. Tulokseen positiivisesti vaikutti

toimialojen ja liikelaitosten onnistunut menojen sopeutus vuoden toisella puoliskolla. Ylijäämäinen

tulos oli ennen kaikkea satunnaisten ja kertaluonteisten erien seurausta. Ilman satamaliiketoiminnan

luovutuksesta kertyneitä satunnaisia luovutusvoittoja sekä verotilitysjärjestelmän kertaluonteista

muutosta ja verotilitysten kuntajako-osuuksien muutos tulos olisi jäänyt noin 30 milj. euroa alijäämäi-

seksi. Verotuloihin sisältyy 12,7 milj. euroa kertaluonteisia ja jako-osuuksien muutoksista kertyviä tili-

tyksiä. Kuntien verotulojen kasvun arvioidaan vuonna 2014 hidastuvan 2,1 prosenttiin kun se vuon-

na 2013 oli keskimäärin 6,8 prosenttia. Satunnaisia ja kertaluonteisia tuloja ei ole jatkossa odotetta-

vissa.

Nettomenojen kasvuksi ennakoitiin vuoden aikana tehdyissä talousennusteissa yli 5 prosentin kas-

vua. Nettomenojen kasvu toteutui toimialojen ja liikelaitosten sopeutustoimin 3,5 prosentin suuruise-

na. Kasvu oli samalla tasolla kuin suurten kuntien keskimääräinen kasvu, joka ennakkotietojen mu-

kaan on 3,4 prosenttia.

Kaupungin toimintaan ja talouteen on kohdistunut useita tulosta heikentäviä tekijöitä, joihin kaupun-

gin ja sen eri toimialojen toimenpiteillä ei ole pystytty vaikuttamaan. Työttömyyden kasvu on lisännyt

työmarkkinatuen kuntaosuuskustannuksia. Lastensuojelun palvelujen kysyntä on ollut kasvussa.

Lastensuojelun palveluja on edelleen tarvinnut noin joka kymmenes turkulainen alaikäinen ja osuus

samanikäisestä väestöstä on edelleen hieman kasvanut. Erikoissairaanhoidon maksuosuus kasvoi

kaupungin talousarvioon verrattuna 7,7 milj. euroa. Turun kaupungin käyttö vastasi melko hyvin pal-

velusuunnitelmaa, mutta sairaanhoitopiirin kulurakennetta korotti erityisesti kiinteistömenojen, rahoi-

tuskulujen ja poistojen lisääntyminen ja toisaalta henkilöstökulujen merkittävä ylitys talousarvioon

nähden. Hyvinvointitoimiala pystyi kuitenkin sopeuttamaan toimintamenojaan ja elokuussa ennakoitu

talousarvion nettomenojen ylitys 18,6 milj. euroa kaventui 12,1 milj. euroon. Kasvatus- ja opetuslau-

____________________________________________________________________________________________ 2


takunnan nettomenot ylittyivät 2,9 milj. euroa. Budjetoitua enemmän käytettiin mm. oppisopimuskou-

lutuksen järjestämiseen sekä päivähoidon kysyntään vastaamiseen. Talousarvion ylitystä selittää

osaksi myös yhteiskuntatakuun toteuttamiseksi järjestetty ylimääräinen koulutus.

Tilinpäätös sekä ennusteet kuntien tulopohjan kasvuvauhdin merkittävästä hidastumisesta osoitta-

vat, että talouden sopeuttamistarve on olemassa ja kaupungilla on taloudellisesti haastavat vuodet

edessään. On tärkeää, että uudistamisohjelman toinen vaihe toteutetaan suunnitelmien mukaan ja

että toiminnalliset uudistukset toteutetaan ajoissa ja yhdessä toimialojen ja henkilöstön kanssa.

2. Kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Turun kaupunginvaltuustossa on kaudella 2013 - 2016 yhteensä 67 valtuutettua. Valtuutettujen mää-

rä on kuntalaissa sidottu kaupungin asukaslukuun.

Kaupunginvaltuuston puheenjohtajana vuonna 2013 toimi Seppo Lehtinen (sd), I varapuheenjohta-

jana Pentti Huovinen (kok), II varapuheenjohtajana Elina Rantanen (vihr).

Kaupunginhallituksessa on 13 jäsentä, joista jokaisella on henkilökohtainen varajäsen. Valtuusto va-

litsee kaupunginhallituksen jäsenet kahdeksi vuodeksi kerrallaan.

Kaupunginhallituksen puheenjohtajana toimi vuonna 2013 Minna Arve (kok), I varapuheenjohtajana

Toni Eklund (sd) ja 2. varapuheenjohtajana Katri Sarlund (vihr).

Kaupunginvaltuuston ja – hallituksen poliittiset voimasuhteet vuoden 2013 lopussa olivat:

Valtuusto Hallitus Kansallinen kokoomus 19 4

Suomen sosiaalidemokraattinen puolue 13 3

Vihreä liitto 10 2

Vasemmistoliitto 9 1

Perussuomalaiset 6 1

Suomen Keskustapuolue 4 1

Ruotsalainen kansanpuolue 3 1

Suomen Kristillisdemokraatit 1 0

Sinivalkoinen Rintama 1 0

Toimielinmuutokset 1.1.2013:

Sosiaali- ja terveyslautakunta aloitti hyvinvointitoimialan monijäsenisenä toimielimenä. Peruspalvelu-

lautakunnan toiminta päättyi.

Kasvatus- ja opetuslautakunta aloitti sivistystoimialan monijäsenisenä toimielimenä. Kasvatus- ja

opetuslautakunnassa on suomenkielinen varhaiskasvatus- ja perusopetusjaosto, suomenkielinen lu-

kio- ja ammattiopetusjaosto ja ruotsinkielinen jaosto. Varhaiskasvatus- ja perusopetuslautakunnan

sekä lukio- ja ammattiopetuslautakunnan toiminta päättyi.

____________________________________________________________________________________________ 3


Joukkoliikennelautakunnan toiminta päättyi vuoden vaihteessa. Turun kaupungin ja seudullisen (Tu-

run, Kaarinan, Liedon, Naantalin, Raision sekä Ruskon) joukkoliikennetoimesta huolehtii vuoden

2012 alusta perustettu Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta.

Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta aloitti toimintansa 1.1.2013. Ympäristö- ja kaavoituslau-

takunnan toiminta päättyi vuoden vaihteessa.

Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta aloitti kiinteistötoimialan monijäsenisenä toimielimenä. Kiinteistö-

toimialalla toimii Turun Kiinteistöliikelaitos, joka on kuntalain 10 a luvun (27.4.2007/519) tarkoittama

kunnallinen liikelaitos. Tilaliikelaitoksen johtokunnan toiminta päättyi.

Turun kaupungin hallinnollinen organisaatio 31.12.2013

Toimielinten tilivelvolliset viran- ja toimenhaltijat on esitetty talousarvion toteutumisvertailuosassa

kunkin toimielimen kohdalla.

____________________________________________________________________________________________ 4

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 3. Yleinen ja oman talousalueen kehitys

Yleinen kehitys

Suomen pankin joulukuussa 2013 julkaiseman Talouden näkymät – katsauksen mukaan maail-

mantalouden kasvu jatkui vuoden 2013 kesän ja syksyn aikana hitaana ja maailmantalouden tilaa

leimaa edelleen suuri epävarmuus. Euroalueen talouskasvu käynnistyi kesällä 2013 ja kasvun

ennakoidaan jatkuvan hitaana vuonna 2014. Suomen vientimarkkinoiden kasvu elpyy jo vuoden

2014 alkupuolella, kun investointihyödykkeiden kysyntä asteittain lisääntyy.

Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan Suomen bruttokansantuote supistui 1,4 prosenttia

vuonna 2013. Kansantalouden tuloja kuvaava kansantulo supistui reaalisesti 1,6 prosenttia. Talo-

us supistui toista vuotta peräkkäin, sillä vuoden 2012 ennakkotietojen mukaan bruttokansantuote

supistui 1,0 prosenttia.

Kysyntää vähensi vuonna 2013 yksityisen kulutuksen ja investointien supistuminen. Yksityinen

kulutus supistui 0,8 prosenttia, mutta julkinen kulutus kasvoi 0,8 prosenttia. Julkisen kulutuksen

kasvu oli seurausta Yleisradion luokittelumuutoksesta yrityksistä julkisyhteisöihin, mikä pienensi

myös yksityistä kulutusta.

Yksityiset investoinnit vähenivät 6,4 prosenttia vuonna 2013, mutta julkiset investoinnit kasvoivat

6,8 prosenttia. Vienti kasvoi 0,3 prosenttia ja tuonti väheni 1,8 prosenttia.

Tilastokeskuksen laskema vuoden 2013 keskimääräinen inflaatio oli 1,5 prosenttia. Joulukuussa

kuluttajahintoja nosti vuoden takaiseen tilanteeseen verrattuna eniten elintarvikkeiden, asumisen

sekä ravintola- ja kahvilapalveluiden kallistuminen. Ruoan hintaa nosti ennen kaikkea maidon,

kasvisten ja lihan kallistuminen, kun vuokrankorotukset olivat suurin syy asumisen kallistumiseen.

Kuluttajahintojen nousua hillitsi eniten korkojen lasku ja viihde-elektroniikan halpeneminen.

Valtiovarainministeriön joulukuussa 2013 julkistaman Suhdannekatsaus 2/2013 mukaan Suomen

kokonaistuotanto kasvaa vuonna 2014 maltillisesti, 0,8 prosenttia. Kotimaisen kysynnän ei enna-

koida kykenevän vauhdittamaan talouskasvua. Yksityisten investointien ennustetaan vähenevän

3,6 prosentilla, mikä johtaa alle 16 prosentin investointiasteeseen suhteessa bruttokansantuot-

teeseen. Kotitalouksien näkymiä pidetään vaikeina.

Katsauksessa ennakoidaan, että työllisyys heikkenee ja Suomen työttömyysaste nousee 8,4 pro-

senttiin. Vienti lähtee hitaaseen kasvuun, mikä supistaa vaihtotaseen alijäämää.

Useat talousennusteiden tekijät ovat vuoden 2014 alkukuukausina tarkistaneet aikaisempia Suo-

mea koskevia vuoden 2014 kansantuotteen kasvulukuennusteitaan alaspäin.

Euroopan keskuspankin ohjauskorko laski toukokuussa 2013 vuoden alun 0,75 prosentista 0,50

prosenttiin. Marraskuussa 2013 ohjauskorko laskettiin 0,25 prosenttiin. Euriborkorkoihin tällä ei kui-

tenkaan ollut vaikutusta. Pitkät korot olivat pohjilla toukokuussa, jonka jälkeen ne nousivat vuoden

lopussa hyvin lievästi. Euroalueen talouskasvu oli edelleen heikkoa, mutta talouksien elpymistä oli

____________________________________________________________________________________________ 5


havaittavissa. Kokonaisuudessaan kehitys oli koko vuoden aikana pääomamarkkinoilla varsin myön-

teistä myös korkojen säilyessä varsin alhaalla.

Julkisyhteisöjen rahoitusasema eli nettoluotonanto oli Tilastokeskuksen ennakkotietojen mukaan vii-

dettä vuotta peräkkäin alijäämäinen, 4,6 miljardia euroa (7,4 miljardia euroa v. 2012). Julkisen talou-

den alijäämä oli 2,0 prosenttia bruttokansantuotteesta (1,9 % v. 2012).

Kuntien ja kuntayhtymien alijäämä pieneni. Tilastokeskuksen keräämien tilinpäätösarvioiden mu-

kaan kuntien yhteenlaskettu tulos oli noin 300 milj. euroa positiivinen. Tulos parani edellisestä vuo-

desta noin 600 milj. euroa. Taustalla ovat kuntien verotulojen kasvu 6,8 prosentilla kertaluonteisten

erien seurauksena. Osaltaan kuntien positiivista tulosta selittää kuntien toimintojen yhtiöittäminen.

Kuntien ja kuntayhtymien yhteenlaskettu vuosikate oli 2,7 miljardia euroa, jossa oli kasvua noin 900

milj. euroa. Kuntien tulorahoitus ei kuitenkaan ollut riittävä kattamaan poistoja. Investoinneista rahoi-

tettiin vuosikatteella kunnissa ja kuntayhtymissä vain alle 60 prosenttia.

Kuntien ja kuntayhtymien lainakanta kasvoi edelleen. Lainakanta kasvoi ennakkotietojen mukaan

13,0 prosenttia ja oli ennakkotietojen mukaan vuoden lopussa 15,6 miljardia euroa. Asukasta

kohti lasketun lainakannan keskiarvo Manner-Suomen kunnissa ennakoidaan olevan 2 282 eu-

roa, kun vastaava suhdeluku edellisenä vuonna oli 2 553 euroa.

Oman talousalueen kehitys

Turun väkiluku oli vuoden 2013 lopussa 182 072, jossa oli lisäystä 1 847 henkeä edellisvuoteen ver-

rattuna. Väestön kasvu nopeutui jonkin verran vuoteen 2012 verrattuna, jolloin kasvu oli 1 595. Vä-

estön kasvu perustui vuonna 2013 edelleen lähes kokonaan muuttoliikkeeseen.

Muunkielisten määrä kasvoi edelleen nopeasti (1 095 henkeä) ja oli vuoden 2013 lopussa 16 704,

joka oli 9,2 prosenttia väestöstä. Ikäryhmittäiset muutokset ilmenevät alla olevasta taulukosta.

Turun väestö iän mukaan 31.12.2012 ja 2013

Ikäryhmä 2012 2013 Muutos

0 - 6 11 623 11 699 76

7 - 14 11 466 11 595 129

15 - 64 122 616 123 216 600

65 - 34 520 35 562 1 042

Yht. 180 225 182 072 1 847

Ikäryhmittäisessä muutoksessa näkyvää 65 vuotta täyttäneiden suurehkoa kasvua selittää edelleen

ns. suurten ikäluokkien vaikutus, vaikka ikäryhmän kasvu olikin jonkin verran vuotta 2012 hitaam-

paa.

Turun seutukunnan väkiluku oli vuoden 2013 lopussa 316 634, jossa oli lisäystä 2 611. Turun kau-

pungin osuus kasvusta oli 70,7 prosenttia. ____________________________________________________________________________________________

6


Maaliskuussa 2014 julkaistun Työ- ja elinkeinoministeriön ja ELY- keskusten Alueelliset kehitysnä-

kymät 1/2014 – katsauksen mukaan Turun seutukunnan työttömyys kasvoi kiihtyvästi syksyllä 2012

ja vuonna 2013 kasvu jatkui voimakkaana. Viime kuukausina työttömyyden kasvuvauhti on hidastu-

nut.

Toimialoittaisessa tarkastelussa todetaan, että meriteollisuudessa keskeinen STX Finlandin Turun

telakka ei ole saanut uusia tilauksia omistajayhtiön rahoitusongelmien takia ja syksyyn 2014 men-

nessä telakka joutuu lomautuksiin teräslohkotuotannossa. Turun seutukunnan muita tärkeitä teolli-

suuden aloja ovat lääkkeiden, (muun) kemian, elintarvikkeiden, sähköteknisten laitteiden, kaivosteol-

lisuuden koneiden ja laitteiden valmistus. Näiden alojen, erityisesti kemianteollisuuden (henkilöstö

3 300) tilanne ja näkymät ovat keskimääräistä paremmat. Lääketeollisuus (henkilöstö 1 450) on teh-

nyt merkittäviä investointeja Turun tuotantoonsa. Henkilöstömäärä on kasvanut ja toiminta on kan-

nattavaa menestyneiden vientituotteiden ansiosta.

Turun seutukunnan rakentamistoiminnan odotetaan olevan hiljaista vuonna 2014. Kaupan alan työl-

lisyyden ennakoidaan heikkenevän ostovoiman laskun ja kaupan rakennemuutosten takia. Muiden

palvelualojen liikevaihto on kehittynyt alueella kohtuullisen hyvin ja se on noin 20 % korkeampi kuin

vuonna 2010. Kasvu on kuitenkin hidastunut tai pysähtynyt yleisen suhdannetilanteen mukaisesti.

Katsauksessa ennakoidaan Turun seutukunnan seuraavan 12 kk:n taloudellisia näkymiä kokonai-

suudessaan siten, että elinkeinoelämän ja yritystoiminnan tilanne pysyy ennallaan, mutta työllisyysti-

lanne heikkenee nykyhetkeen verrattuna.

Vuoden 2013 lopussa Turun seutukunnan työttömyysprosentti oli Varsinais-Suomen ELY- keskuk-

sen työllisyyskatsauksen mukaan 13,0 (+1,9 prosenttiyksikköä verrattuna edellisen vuoden vastaa-

vaan ajankohtaan), millä Turku sijoittui kolmanneksi parhaaksi Helsingin ja Kuopion seutukuntien

jälkeen suurimpien kaupunkien seutukuntavertailussa.

Kaupunkitason tarkastelussa Turun työttömyysprosentti oli joulukuun 2013 lopussa 15,8 (+1,9 pro-

senttiyksikköä verrattuna edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan). Turku sijoittui kymmenen suu-

rimman kaupungin vertailussa edellisen vuoden tavoin kaupunkien keskivaiheille: Turun työttömyys-

prosentti oli korkeampi kuin Espoossa, Helsingissä, Vantaalla, Kuopiossa ja Kouvolassa, mutta ma-

talampi kuin Oulussa, Tampereella, Jyväskylässä ja korkeimman työttömyyden Lahdessa.

4. Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Talous ja tuloperusteiden muutokset Tuloperusteissa ei tapahtunut olennaisia muutoksia vuonna 2013. Tulovero- ja kiinteistöveroprosen-

tit pysyivät ennallaan.

Verotilityslain muutoksen seurauksena tammikuulta 2014 joulukuulle 2013 siirtyi luonnollisten henki-

löiden jäännösveron ensimmäisen eräpäivän maksuja. Tammikuulta joulukuulle siirtynyt erä lisäsi

____________________________________________________________________________________________ 7


kunnallisveron tilityksiä Turulle noin 6,0 milj. euroa. Valtionveron, kunnallisveron, kirkollisveron sekä

vakuutetun sairausvakuutusmaksujen verovuoden 2012 keskinäisiä jako-osuuksia muutettiin Valti-

onvarainministeriön asetuksen mukaisesti elokuussa. Joulukuussa oikaistiin vielä verovuoden 2013

jako-osuuksia. Nämä oikaisut toivat budjetoimatonta verotuloa lisää yhteensä 11,5 milj. euroa.

Olennaiset organisaatiomuutokset

Kiinteistöliikelaitos jatkaa 1.1.2013 alkaen yhdistettyjen Turun Tilaliikelaitoksen ja Turun Kiinteistölii-

kelaitoksen toimintaa.

Työterveyshuolto siirtyi kaupunginhallituksen alaiseksi toiminnaksi 1.1.2013. Turun Työterveystalo

tuottaa työterveyspalveluja kaupunginhallituksen alaisena palvelukeskuksena kaupunkikonsernille ja

ulkoisille asiakkaille.

Uutena palvelukeskuksena perustettiin henkilöstöasiainpalvelukeskus.

Turun satamaliikelaitoksen liiketoiminta myytiin liiketoimintakaupalla kaupungin kokonaan omista-

malle Turun Satama Oy:lle 1.1.2013 alkaen. Satamaliikelaitoksen henkilökunta siirtyi pääosin yhtiön

palvelukseen.

Merkittävimmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon

Talousarviossa asetetut toiminnalliset tavoitteet saavutettiin pääosin.

Käyttötalouden poikkeamat

Käyttötalouden nettomenot alittuivat muutettuun talousarvioon verrattuna 5,9 milj. euroa. Alkuperäi-

seen talousarvioon verrattuna käyttötalouden nettomenot alittuivat 5,6 milj. euroa.

Suurimmat käyttötalouden määrärahaylitykset ovat sosiaali- ja terveyslautakunnalla sekä kasvatus-

ja opetuslautakunnalla. Sosiaali- ja terveyslautakunnan nettomenot ylittivät talousarvion 12,1 milj.

eurolla. Toimintamenojen ylitys oli yhteensä noin 13,9 milj. euroa ja tulojen ylitys noin 1,8 milj. eu-

roa. Tulojen ylitys oli pääosin hankkeiden tuloista. Asiakaspalveluiden ostot ylittyivät yhteensä 16,2

milj. eurolla, josta merkittävimmät olivat sairaanhoitopiirin maksuosuuksien ylitys 7,7 milj. eurolla.

Turun kaupungin käyttö vastasi melko hyvin palvelusuunnitelmaa, mutta sairaanhoitopiirin kulura-

kennetta korotti erityisesti kiinteistömenojen, rahoituskulujen ja poistojen lisääntyminen ja toisaalta

henkilöstökulujen merkittävä ylitys talousarvioon nähden. Kaupungin maksuosuus sairaanhoitopiirin

kustannuksista nousi edellisestä vuodesta 11,1 prosenttia. Talousarviossa 2013 varauduttiin 4,9

prosentin kasvuun vuoden 2012 talousarvioon verrattuna. Palvelutarpeen kasvu aiheutti 3,2 milj. eu-

ron ylityksen vammaisten asumispalveluissa sekä 6,0 milj. euron ylityksen lastensuojelun ja sijais-

huollon ostoissa.

Kasvatus- ja opetuslautakunta ylitti alkuperäisen talousarvion nettomenot 2,9 milj. eurolla. Toimialal-

____________________________________________________________________________________________ 8


la palvelujen kysyntä on kasvanut kaikkien tulosalueiden osalta. Toimialan toimintatulot ylittyivät 2,5

milj. euroa. Tulojen ylitykset johtuivat yksinomaan saatujen valtionavustusten ja hankerahoitusten to-

teutumisista budjetoitua suurempina. Toimintamenot ylittyivät 5,5 milj. euroa, josta palvelujen ostot

2,1 milj. euroa ja avustukset yksityisille 3,2 milj. euroa. Palveluja oppisopimuskoulutuksen järjestä-

miseen ostettiin 1,4 milj. euroa budjetoitua enemmän. Avustuksiin varatut määrärahat ylittyivät var-

haiskasvatuksen palvelusetelimenojen ylittyessä 2,5 milj. eurolla sekä yksityisen hoidon tuet ja kun-

talisien ylittyessä 0,8 milj. eurolla. Talousarvion ylitystä selittää osaksi yhteiskuntatakuun toteuttami-

seksi järjestetty ylimääräinen koulutus.

Liikuntalautakunnan nettomenot olivat 0,5 milj. euroa talousarviota suuremmat.

Kaupunginhallitus on tilikauden aikana tehtyjen talousennusteiden perusteella esittänyt lautakuntien

laadittavaksi sopeuttamistoimenpiteet talouden tasapainottamiseksi ja talousarviopoikkeamien ka-

ventamiseksi. Kaupunginhallituksen edellyttämät sopeuttamistoimenpiteet on valmisteltu ja käsitelty

lautakunnissa. Sosiaali- ja terveyslautakunta on käsitellyt hyvinvointitoimialan suunnitelmia talouden

sopeuttamistoimenpiteistä kokouksissaan 12.6.2013 § 149 sekä kokouksessaan 29.10.2013 § 230.

Viimeksi mainitussa kokouksessa sosiaali- ja terveyslautakunta totesi, että kaupunginhallitukselle ja

edelleen kaupunginvaltuustolle tullaan tekemään lisämäärärahaesitys lokakuun tietojen perusteella

tehtävän ennusteen jälkeen. Sosiaali- ja terveyslautakunta päätti 10.12.2013 § 263 kaupunginhalli-

tukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle, että kuntaa velvoittavien menojen hoitamiseksi sosiaali-

ja terveyslautakunnan vuoden 2013 talousarviota korotetaan 12,0 milj. eurolla.

Kasvatus- ja opetuslautakunta teki ensimmäisen talousennusteen perusteella 27.3.2013 § 45 esityk-

sen määrärahojen korottamisesta 2,9 milj. eurolla ja tuloerien korottamisesta 1,7 milj. eurolla. Lau-

takunta päätti 12.6.2013 § 117 kaupunginhallituksen edellyttämistä sopeuttamistoimista ja 14.8.2013

§ 134 lautakunta päätti, että kasvatus- ja opetuslautakunnan 12.6.2013 tekemiä säästöpäätöksiä

jatketaan ja tulosalueita velvoitetaan tekemään lisäsäästöjä talousarviossa pysymiseksi ja mikäli

säästöt muuttavat strategisia ja operatiivisia sopimuksia, tulee ne saattaa viipymättä lautakunnan

käsittelyyn. Kasvatus- ja opetuslautakunta on 9.10.2013 § 171 käsitellyt kaupunginhallituksen

16.9.2013 § 377 edellyttämän selvityksen kaupunginhallitukselle sivistystoimialan toimista talousar-

viossa pysymiseksi.

Kaupunginhallitus on käsitellyt toimielinten talousennusteet ja suunnitelmat sopeuttamistoimenpi-

teiksi kokouksissa 21.5.2013 § 247, 24.6.2013 § 323, 16.9.2013 § 377 ja 11.11.2013 § 457. Talous-

arvion määrärahan ylityksiä ei ole käsitelty kaupunginvaltuustossa.

Toiminnallisten tavoitteiden sekä käyttötalousosan, tuloslaskelmaosan, investointiosan ja rahoitus-

osan toteutumisvertailut esitetään luvussa Talousarvion toteutuminen.

Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio tulevaisuuden näkymistä

Turun kaupungin tilinpäätös 2013 osoittaa 16,0 milj. euron ylijäämää. Ylijäämäisen tuloksen taustalla

oli ennen kaikkea satunnaiset ja kertaluonteiset erät. Ilman satamaliiketoiminnan luovutuksesta ker-

____________________________________________________________________________________________ 9


tyneitä satunnaisia luovutusvoittoja sekä verotilitysjärjestelmän kertaluonteista muutosta ja verotili-

tysten kuntajako-osuuksien muutosta tulos olisi jäänyt runsaat 30 milj. euroa alijäämäiseksi. Turun

verotuloihin sisältyy kertaluonteisina tilityksinä 12,7 milj. euroa verotuloa. Kuntien verotulojen kasvun

arvioidaan vuonna 2014 hidastuvan 2,1 prosenttiin kun se vuonna 2013 oli keskimäärin 6,8 prosent-

tia. Satunnaisia ja kertaluonteisia tuloja ei ole jatkossa odotettavissa. Julkisen talouden kestävyysva-

jeen umpeen kuromiseksi kuntien valtionosuuksia leikataan usean vuoden aikana. Valtionosuuksien

leikkausten ja valtionosuuslain muutosten arvioidaan tuovan Turulle yhteensä 43 milj. euron vähen-

nyksen valtionosuuden tasoon vuoteen 2017 mennessä verrattuna taloussuunnitelmaan 2014 -

2016. Kaupunginhallitus on vahvistanut helmikuussa 2014 kaupungin taloussuunnitelman valmiste-

luraamin ja päätti v. 2013 käynnistetyn uudistamisohjelman jatkovalmistelusta.

5. Kaupungin henkilöstö

Henkilötyövuosina mitattu työvoiman käyttö (koko henkilöstö) aikajaksolla 1.1. – 31.12.2013 oli 12

117,3 eli 48,3 henkilötyövuotta enemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajanjaksona. Turun sa-

tamaliikelaitoksen liiketoiminta myytiin kaupungin perustamalle tytäryhtiölle 1.1.2013 alkaen. Henki-

löstö siirtyi kaupungin kokonaan omistaman yhtiön palvelukseen. Satamaliikelaitoksen henkilötyö-

voiman käyttö v. 2012 oli 73,4 henkilötyövuotta. Kun organisaatiomuutoksen vaikutus huomioidaan,

kokonaistyövoima vuonna 2013 kasvoi 121,7 henkilötyövuodella verrattuna vuoteen 2012.

2013 2012

Keskusvaalilautakunta 0,0 9,6

Revisiotoimisto 5,4 5,2

Konsernihallinto 216,6 257,9

Konsernihallinto: Palvelukeskukset 438,3 345,4

V-S Aluepelastuslaitos 560,3 568,2

Hyvinvointitoimiala 4 914,0 4 828,8

Sivistystoimiala 3 727,5 3 692,9

Vapaa-aikatoimiala 868,2 853,8

Ympäristötoimiala 173,3 204,4

Vesiliikelaitos 97,3 101,3

Kiinteistötoimiala 233,6 233,2

Ammattikorkeakoulu 882,8 894,9

Satamaliikelaitos 0,0 73,4

Turku yhteensä 12 117,3 12 069,0 Turku yhteensä/Satamaliikelaitos eliminoitu 12 117,3 11 995,6

Työvoiman käyttö vuonna 2013 laskettuna ilman työllistettyjä, oppilaita/harjoittelijoita, uudelleensijoi-

tuskokeilijoita ja ns. vajaakuntoisten työllistämistöissä olevia oli 11 822,3, mikä on 32,4 henkilötyö-

vuotta enemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajanjaksona. Kun Turun satamaliikelaitoksen

siirtyminen huomioidaan, kokonaistyövoima vuonna 2013 (ilman edellä mainittuja ryhmiä) kasvoi

105,8 henkilötyövuodella verrattuna vuoteen 2012.

31.12.2013 Turun kaupungin palveluksessa oli 13 601 henkilöä, kokoaikaisia 11 506 ja osa-aikaisia

2 095.

Työvoiman kasvua oli hyvinvointitoimialalla, sivistystoimialalla ja vapaa-aikatoimialalla. ____________________________________________________________________________________________ 10


Hyvinvointitoimialan kasvua selittävät muun muassa vuonna 2012 tehdyt vakanssilisäykset sosiaali-

työn tulosalueella (avohuollon lastensuojelutyö ja intensiivinen perhetyön yksikkö), perusterveyden-

huollossa (suun terveydenhuolto), erikoissairaanhoidossa (tietyt erikoisalat), kuntoutumispalveluissa

(vammaispalvelujen asumisyksikkö) ja vanhuspalveluissa (kotihoito). Sivistystoimialan kasvua edel-

liseen vuoteen verrattuna oli 34,6 henkilötyövuotta, mikä aiheutuu varhaiskasvatuksen resurssien

kasvusta. Vapaa-aikatoimialalla henkilötyövoiman käyttö kasvoi yhteensä 14,4 henkilötyövuodella.

Suurin kasvu on kaupunginteatterilla (+26 htv). Nousu vertailuvuodesta 2012 on produktiokohtaisis-

sa henkilöissä (teatterin vakinaisessa henkilöstössä nousua ei ole) - nousu syntyy päänäyttämön

produktion tuotantotavasta. Vuoden 2013 luvuissa musikaaliproduktio nostaa henkilöstömäärää

huomattavasti. Vuonna 2012 produktio toteutettiin yhteistyössä Linnateatterin kanssa, joka vastasi

esiintyjäsopimuksista.

Turun kaupunki julkaisee erillisen henkilöstöraportin keväällä 2014.

6. Arvio merkittävistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittämiseen vaikuttavista tekijöistä

Toiminnalliset riskit

Merkittävimmissä toiminnallisissa riskeissä ei ole tapahtunut muutoksia. Ne liittyvät henkilöstön saata-

vuuteen ja osaamiseen, tietojärjestelmien toimivuuteen, palvelutuotannon turvaamiseen ja suhdanne-

vaihteluihin. Viime aikoina työpaikkojen sisäilmaongelmat ovat nousseet vahvasti esille.

Suhdannevaihtelut vaikuttavat verotulojen kehittymiseen, asuntojen ja kiinteistöjen kauppaan ja sitä

kautta kaupungin tulopohjan vakauteen. Tulopohjan pettäminen ja kustannusten ennakoimattomat

muutokset vaikuttavat palvelutoiminnan järjestämiseen ja investointihankkeiden toteutukseen. Lyhyen

tähtäyksen säästötavoitteet voivat heikentää vanhan rakennuskannan sekä katu-, vesi- ja viemäriver-

koston perusparannuksen rahoitusta ja kasvattaa siten korjausvelkaa.

Eläköitymisen vaikutukset, henkilöstön saatavuus ja muuttuvat osaamistarpeet tunnistetaan riskeinä,

jotka toteutuessaan voivat uhata palvelujen laatua, toimivuutta ja jatkuvuutta. Henkilöstön saatavuu-

teen liittyviä haasteita on Turun kaupungilla ollut viime vuosina muutamilla yksittäisillä tehtäväaloilla.

Ammattiryhmiä, joihin on ilmennyt jonkin verran vaikeuksia saada työvoimaa ovat lääkärit, erityis-

opettajat, lastentarha- ja erityislastentarhaopettajat sekä sosiaalityöntekijät. Myös pätevän hoitohen-

kilöstön palkkaamisessa lyhytaikaisiin sijaisuuksiin on ollut ajoittain vaikeuksia.

Tietojärjestelmien pettäminen lyhytaikaisestikin voisi lamaannuttaa palvelutoiminnan, ellei järjestel-

mien toimivuuteen ja varmuuteen varauduta. Kaupungilla on jatkuvuus- ja toipumissuunnitelma, joka

on suunniteltu ja dokumentoitu ohjaamaan ja tukemaan jatkuvuus- ja toipumistoimenpiteitä tilanteis-

sa, joissa kaupungin keskitettyä tietojärjestelmäympäristöä kohtaa odottamaton vika- tai muu häiriö-

tilanne. Jatkuvuus- ja toipumissuunnitelman suunnittelun osana on suoritettu vaikutusanalyysi, jonka

tavoitteena on kartoittaa järjestelmien kriittisyyttä kaupungin toiminnalle. Kaupungin virastot huoleh-

tivat toimialakohtaisten tietojärjestelmien jatkuvasta ylläpidosta, varajärjestelmien toimivuudesta,

____________________________________________________________________________________________ 11


varmuuskopioinneista ja tietoturvasta sekä jatkuvuus- ja toimintasuunnitelmien ylläpidosta.

Kiinteistöihin ja turvallisuuteen ja sitä kautta palvelutoiminnan jatkuvuuteen liittyviä riskejä ovat onnet-

tomuus-, palo- ja vuotovahingot.

Yhteiskunnan elintärkeiden toimintojen häiriöt voivat aiheuttaa merkittäviä vahinkoja palvelunsaajille.

Vesi- ja jätevesihuollon sekä sähkön jakelun laatuun ja jatkuvuuteen häiriötilanteissa on kiinnitettävä

jatkuvasti huomioita. Kaupungin vesihuollon valmius- ja varautumissuunnitelmat ovat ajan tasalla. Sa-

tamatoiminnan merkittävimmät riskit liittyvät vaarallisten aineiden onnettomuuksiin. Energialiiketoimin-

nasta vastaa kaupungin omistama energiayhtiö. Energiayhtiön merkittävimmät toiminnalliset riskit liit-

tyvät energian hankintaan ja jakeluun.

Vahinkoriskit

Kaupungilla on lakisääteisten tai sen luonteisten vakuutusten lisäksi julkisyhteisön vastuuvakuu-

tus ja kaupungin toiminnassa mukana oleville ryhmätapaturma- ja matkavakuutus. Omaisuuteen

kohdistuvat vahinkoriskit katetaan osittain vakuuttamalla ja osittain kaupungin vahinkorahaston

korvauksilla. Kaupunki ottaa omaisuusvakuutuksia siten, että kaupungin arvioitu kokonaismeno

(vakuutusmaksut + omalle vastuulle jäävät vahinkomaksut) on mahdollisimman matala. Vahinko-

arviot perustuvat tapahtuneisiin vahinkoihin. Vahinkorahastolla katetaan toimialan/liikelaitoksen

omavastuun ja vahingon suuruuden tai vakuutuksen omavastuun ja vahingon välinen erotus.

Kaupungin vakuutusten vakuutusmaksut sekä maksetut korvaukset vahinkorahastosta vuonna 2013 € Lakisääteiset tapaturmavakuutukset 3 727 262 Muut vahinkovakuutusmaksut (omaisuus-, keskeytys-, kuljetus-, liiken-ne-, vastuu-, alusvakuutukset)

596 513

Yhteensä 4 323 775

Kaupungin vahinkorahaston korvaukset 108 170

Vireillä olevissa oikeudenkäynneissä ei ole sellaisia, jotka vaikuttaisivat oleellisesti kaupungin tu-

lokseen.

Rahoitus- ja sijoitusriskit

Korkoriskit

Kaupunki määrittää talousarviossa riskienhallinnan välineiksi tarkoitettujen konsernin pitkäaikaisten

valuutan- ja koronvaihtosopimusten ja lyhytaikaisten termiinien enimmäismäärän vuoden aikana.

Johdannaisinstrumentteja käytetään konsernivelan, muiden tase-erien tai taseen ulkopuolisten erien

kuten esim. leasingsopimusten riskien hallintaan. Osapuolena johdannaisinstrumenteissa tulee olla

esimerkiksi hyvän luottokelpoisuuden omaavat koti- tai ulkomaiset luottolaitokset. Tarvittaessa osa-

puolten määrärajoituksia määritetään lainannostosuunnitelmassa. Rahoitusomaisuuden arvopape-

____________________________________________________________________________________________ 12


reiden osalta on myös määritetty maturiteettirajoituksia korkoriskien vähentämiseksi.

Valuuttariskit

Muita kuin euromääräisiä lainoja saa olla enintään kolmasosa pitkäaikaisesta lainakannasta ja kaikki

muun valuutan määräiset lainat muutetaan koron- ja valuutanvaihtosopimuksilla euroiksi välittömästi

lainan noston yhteydessä. Avointa valuuttariskiä ei ylläpidetä lainojen osalta.

Likviditeettiriskit

Likviditeettiriskiä valvotaan laatimalla konsernitilejä koskeva kolmen kuukauden kassaennuste, josta

ilmenee periodin likviditeettitarve. Lisäksi likviditeetin hallintaa pyritään parantamaan tehostamalla

konsernitilijärjestelyjä sekä lisäämällä yhteistyötä tilijärjestelyssä mukana olevien yhtiöiden kanssa.

Lyhytaikaisia rahoitustarpeita varten kaupungilla tulee olla käytettävissä riittävä määrä kotimaisia

kuntatodistusohjelmia ja ei-sitovia luottolimiittejä.

Varainhankintariskit

Varainhankintariskiä hallitaan sovittamalla nostettavien ja erääntyvien lainojen kassavirtoja ajallisesti

yhteen tehtävien ja erääntyvien sijoitusten kanssa. Kaupunki hajauttaa rahoituslähteitä ja ylläpitää

kaupungin hyvää nimeä markkinoilla.

Luottoriskit

Kaupungin sijoitusperiaatteet määrittävät sijoitusten osapuoliriskien enimmäismäärät sekä vaaditta-

vat vähimmäisluottokelpoisuudet. Kaupunki hajauttaa sijoitukset periaatteiden mukaisesti, jolla pyri-

tään välttämään mahdollisia pääomatappioita rahoitusomaisuuden arvopapereista tai johdannais-

saatavista.

7. Ympäristötekijät

Ilmastonmuutoksen hillintä ja uusiutuvan energian edistäminen

Kaupunki jatkoi ilmasto- ja ympäristöohjelman 2009 - 2013 toteuttamista. Suoritetun kasvihuonekaa-

supäästöseurannan perusteella ohjelmakaudella on saatu aikaiseksi tasaista päästöjen vähentämis-

tä, joka jatkuessaan vähentäisi kaupunkialueen päästöt nollatasolle 2040-luvun aikana. Päästöjen

aleneminen on jatkunut merkittävällä vauhdilla jo koko 2000-luvun ajan. Tällä ajanjaksolla Turku on

vähentänyt kasvihuonepäästöjään Suomen suurista kaupungeista nopeimmin ja eniten. Kokonais-

vähennys on ollut yli 20 prosenttia ja asukaskohtainen vähennys 25 prosenttia. Päästöt ovat alentu-

neet merkittävästi myös lähtötasovuoteen 1990 verrattuna ja vuodelle 2020 asetetut tavoitteet ollaan

todennäköisesti saavuttamassa.

____________________________________________________________________________________________ 13


Kaupungin strategiavalmistelun tueksi laadittiin päästöskenaariot vuoteen 2050 perustuen eri hallin-

nonalojen, tutkimuslaitosten ja muiden asiantuntijatahojen aineistoihin sekä kaupunginvaltuuston Il-

masto- ja ympäristöohjelmassa asettamiin ohjaaviin periaatteisiin.

Kaupungin merkittävin ilmastonmuutoksen torjuntaan tähtäävä toimintalinja on uusiutuvien energia-

lähteiden käytön lisääminen. Kaikki kaupungin vuonna 2013 ostama sähkö oli uusiutuvista energia-

lähteistä tuotettua 1.1.2013. Sähkön toimittaa Turku Energia. Turun kaupungin ja Turku Energian ta-

voitteena on, että kaukolämmöstä tuotettaisiin uusiutuvilla energialähteillä vähintään 50 % vuonna

2020. Uusiutuvien osuus nykyisellä lämmöntuotantorakenteella on Turussa noin kolmannes. Turun

seudun energia osakeyhtiön hallitus päätti 17.12.2013 esittää yhtiökokoukselle, että uusi Naantaliin

rakennettava yhdistetyn sähkön- ja lämmöntuotannon monipolttoainevoimala suunniteltaisiin siten,

että sen olisi mahdollista toimia kokonaan uusiutuvilla energialähteillä. Päätöstä perusteltiin ilmas-

tonmuutoksen hillinnän lisäksi merkittävillä vaikutuksilla Varsinais-Suomen alueen talouteen ja työlli-

syyteen.

Uusiutuvan energian liikennekäyttöä kehittävä Turun biokaasuprojektin loppuraportti valmistui ja

kaupunginhallitus käsitteli asiaa 8. lokakuuta. Kaupunginhallituksen päätös mahdollistaa biokaasun

tuotannon laajentumisen edellyttämät toimenpiteet konserniyhtiöiltä ja biokaasun tuotannon odote-

taan kaksinkertaistuvan. Tämä ei kuitenkaan välttämättä johda sen jalostukseen ja käyttöön liiken-

nepolttoaineena vaan biokaasun nykyinen käyttö lämmön ja sähkön lähteenä saattaa jatkua ja laa-

jentua.

Kaupunki on panostanut myös oman rakennuskantansa energiatehokkuuden parantamiseen sekä

uudistuotannossa että peruskorjauksissa. Katuvalaistuksessa siirryttiin korkeapainenatrium-

lamppuihin. Energiansäätösopimusta valmisteltiin yhdessä muiden suurten kaupunkien sekä työ- ja

elinkeinoministeriön kanssa.

Itämeren suojelu

Kakolanmäen seudullisen jätevedenpuhdistamon toiminta edesauttoi edelleen merkittävästi lähialu-

een rannikkovesien laadun paranemista. Vesihuollon infrastruktuurin saneerausinvestointien tasoa

pitäisi kuitenkin edelleen nostaa, jotta viemäriverkosto toimisi kaikissa olosuhteissa ympäristön kan-

nalta parhaalla mahdollisella tavalla.

Turun ja Helsingin Itämerihaasteen toimenpiteet etenivät hyvin sekä kansallisesti että Turun omassa

ohjelmassa. Turun kaupunginhallitus hyväksyi marraskuussa toimenpideohjelman vuosille 2014 -

2018. Uuteen toimenpideohjelmaan sisältyy noin 75 erillistä toimenpidettä luokiteltuna viiden eri

teeman alla. Kaupunki jatkoi myös Saaristomeren Suojelurahaston toiminnan tukemista.

Kestävää kaupunkikehitystä

Kaupunginhallitus teki 5.11.2012 päätökset kahdesta strategisesta kestävän kaupunkikehityksen

hankkeesta: raitiotien yleissuunnittelusta ja Skanssin kestävästä kaupunginosasta. Molemmat hank-

____________________________________________________________________________________________ 14


keet edistyivät vuoden 2013 aikana hyvin. Raitiotien yleissuunnittelun lähtökohtana on integroitu

kaupunkikehitysratkaisu, jossa raitiotie yhdistetään voimakkaasti muuhun kaupunkisuunnitteluun ja -

kehittämiseen. Skanssin alueella on tarkoitus älykkäässä rakennetussa ympäristössä yhdistää tieto-

tekniikan tuomat mahdollisuudet, kestävät energia- ja liikenneratkaisut, uudenlaiset palvelut sekä

toimiva yhdyskuntarakenne.

Seudullisessa yhteistyössä toteutettiin Maankäytön, asumisen ja liikenteen aiesopimusta, valmistel-

tiin liikennejärjestelmäsuunnitelmaa kestävän liikkumisen periaattein sekä käynnistettiin seudullisen

joukkoliikenneorganisaation toiminta. Seudun yhdyskuntarakenteen kehitys oli aiempaan verrattuna

vähemmän hajautuvaa. Kestäviä liikkumismuotoja edistettiin muutenkin onnistuneesti. Kirjastosilta

valmistui ja avattiin joulukuussa. Kaupungin henkilöstölle järjestettiin työmatka- ja työasiamatka-

kysely, johon otti osaa 1673 henkeä.

Kestävän kehityksen budjetointi

Turku ja Helsinki valmistelivat yhdessä arviointimallin ilmasto- ja ympäristövaikutusten huomioimi-

seksi investointien suunnittelussa nykyistä paremmin. Mallia testataan rakennushankkeiden eri vai-

heissa yhdessä Helsingin kanssa vuoden 2014 aikana. Arviointimalli avaa tarkasteluun myös merkit-

täviä elinkaarikustannuksia sekä investointihankkeiden kokonaistaloudellisuutta ja läpinäkyvyyttä

päättäjille.

Kaupungin omaa organisaatiota ohjattiin toimimaan kestävän kehityksen mukaisesti vahvistamalla

edelleen yksikkötason ekotukitoimintaa. Vuoden aikana koulutettiin yli sata uutta ekotukihenkilöä.

Yhteistyön vastuukunta

Turun kaupunki jatkoi myös aktiivista toimintaansa Itämeren alueen kestävän kehityksen yhteistyös-

sä ja Itämeren kaupunkien liiton ympäristösihteeristön isäntäkaupunkina. Yhteistyötä maakunnan

kuntien kesken edistettiin toimimalla Varsinais-Suomen kestävän kehityksen ja energia-asioiden

palvelukeskuksen Valonian isäntäkaupunkina.

Kuluneen tilikauden aikana ei ole toteutunut merkittäviä ympäristövahinkoja. 8. Selonteko kaupungin sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen valvonnan avulla varmistetaan, että kaupungin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, pää-

tösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa, säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielin-

ten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan.

Kaupungin sisäinen valvonta ja siihen sisältyvä riskienhallinta

Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa, miten sisäinen valvonta ja siihen sisäl-

tyvä riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko valvonnassa havaittu puutteita kuluneella tilikaudel-

____________________________________________________________________________________________ 15


la ja miten sisäistä valvontaa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla taloussuunnittelukaudella. Si-

säisen valvonnan järjestämisestä vastaa kunnanhallitus. Toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu

toimivaltaa kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, joille on annettu toimivaltaa

kunnan varojen käytössä ja jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan toteuttami-

sesta. Tilintarkastajan on tarkastuskertomuksessaan annettava lausunto siitä, onko sisäinen valvon-

ta kunnassa asianmukaisesti järjestetty.

Sisäisen valvonnan kohdealueita ovat mm. sääntöjen noudattaminen, tavoitteiden saavuttaminen,

omaisuuden turvaaminen, tietojen oikeellisuus ja riittävyys sekä resurssien tehokas käyttö. Sisäisen

valvonnan eri osa-alueilla tehtyjä havaintoja sekä toimialojen ja liikelaitoksien itsearviointiin perustu-

via seikkoja käsitellään pääkohdittain alla.

Sääntöjen, määräysten ja päätösten noudattaminen

Kaupungin eri toimialat ja liikelaitokset ovat hoitaneet lakisääteiset tehtävänsä asianmukaisesti.

Toiminta on perustunut hyvään hallinto- ja johtamistapaan, eikä tiedossa ole merkittäviä korvausvas-

tuita tai muita oikeusseuraamuksia näistä syistä.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus

Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden toteutumisen seuranta esitetään

toimintakertomuksen niitä koskevissa kohdissa ja talousarvion toteutumisvertailussa kunkin toimi-

alan kohdalla.

Riskienhallinnan järjestäminen

Kaupunginhallituksen vastuulla on ohjeistaa riskienhallinnan järjestäminen ja toimeenpano. Lauta- ja

johtokuntien velvollisuutena on valvoa sisäisen riskienhallinnan toimeenpanoa. Johtavien viranhalti-

joiden ja esimiesten velvollisuus on toimeenpanna riskienhallinta omilla vastuualueillaan. Riskienhal-

lintaa koordinoi kaupunkikonsernin riskienhallintapäällikkö, joka myös valmistelee riskienhallinnan

ohjeistuksen uusimista. Riskienhallinnan kehittämistarpeet on tunnistettu eri toimialoilla ja nämä tar-

peet tullaan huomioimaan kaupunkikonsernin kokonaisvaltaisen riskienhallintajärjestelmän kehittä-

misessä. Kaupungin riskikartoitukset eivät toistaiseksi ole täysin ajan tasaisia, eikä niitä ole tehty

kattavasti. Arvio merkittävimmistä riskeistä on esitetty toimintakertomuksen kappaleessa 6.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa ei ole toteutunut olennaisia menetyksiä

tai arvon alennuksia. Kaupunginhallituksen tiedossa ei ole korvaus- tai muuta oikeudellista vastuuta

näiltä osin.

Tiedon oikeellisuus ja riittävyys ____________________________________________________________________________________________

16


Taloudellisen tiedon käytettävyys ja luotettavuus on riittävää kaupungin uuden taloushallinnon järjes-

telmän käytön vakiintumisen myötä. Johtamisen edellyttämän tiedon saannin tehostamiseen on kiin-

nitetty huomiota tilikauden aikana.

Sopimustoiminta

Kaupunkia sitovien sopimuksien seurantavastuu on sopimukset tehneillä yksiköillä. Sopimukset tu-

lee tallentaa kaupungin sopimusrekisteriin, jonka tietojen ajantasaisuudessa ja täydellisyydessä on

kehitettävää. Sopimuksien kustannusvaikutusten arvioinnissa ja vanhentumisaikojen seurannassa

todettiin puutteita tilikauden aikana. Sopimustenhallintaa kehitetään tästä syystä edelleen.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Sisäinen tarkastus avustaa kunnan johtoa sen valvontavelvollisuuden täyttämisessä. Sisäisen tar-

kastuksen tehtävänä on arvioida systemaattisilla menetelmillä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan

toimivuutta ja tehokkuutta sekä tukea kunnan johtavia viranhaltijoita ja toimielimiä niiden toimeenpa-

nossa.

Sisäisen tarkastuksen toimisto työskentelee kaupunginjohtajan alaisuudessa ja toimiston vakanssien

lukumäärä tilikaudella 2013 oli kahdeksan. Tarkastuksia on tehty toimialoilla ja liikelaitoksissa sekä

kaupunkikonsernin tytäryhteisöissä kaupungin johdon toimeksiantojen perusteella. Selvityksiä, ra-

portteja, lausuntoja tms. valmistui tilikauden aikana lähes 80 kappaletta. Raportit on toimitettu kau-

pungin johdolle, tarkastuskohteelle sekä tarkastuslautakunnalle tarkastuksen päätyttyä. Tarkastuksi-

en perusteella sisäisen valvonnan kehittämistarpeet voidaan luokitella seuraavasti:

- irtaimen omaisuuden seuranta

- tietoturvan kehittäminen

- riskienhallinnan keskitetty ohjaaminen

- tiedonkulun varmistaminen

Sisäisen valvonnan toimivuuden arviointia on kehitetty tilikauden aikana, minkä lisäksi sisäisen val-

vonnan koulutustilaisuus on järjestetty kaikille toimialoille. Järjestelmällinen ohjaus ja neuvonta tule-

vat olemaan toiminnan painopistealueita myös vuonna 2014.

9. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

9.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

____________________________________________________________________________________________ 17


Vertailuvuoden tuloslaskelmaan 2012 sisältyy kaupungin Satamaliikelaitos, jonka liiketoiminta luovu-

tettiin 1.1.2013 alkaen kaupungin kokonaan omistamalle Turun Satama Oy:lle. Seuraavassa esitetyt

muutokset (nimelliset ja suhteelliset) vuoteen 2012 verrattuna on laskettu niin, että yhtiöitetyn liikelai-

toksen vaikutus on huomioitu.

TULOSLASKELMA 2013 20121 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 294 789 300 994Myyntituotot (+) 136 986 143 473

Maksutuotot (+) 63 367 61 775

Tuet ja avustukset (+) 44 025 43 212

Vuokratuotot (+) 32 448 34 208

Muut toimintatuotot (+) 17 964 18 326

Valmistus omaan käyttöön (+) 3 274 4 634Toimintakulut -1 305 106 -1 269 843Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot (-) -443 595 -438 832

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -115 740 -112 505

Muut henkilösivukulut (-) -27 222 -26 399

Palvelujen ostot (-) -514 179 -496 059

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -73 422 -73 415

Avustukset (-) -80 018 -68 185

Vuokrakulut (-) -41 266 -43 548

Muut toimintakulut (-) -9 666 -10 899

TOIMINTAKATE -1 007 043 -964 214Verotulot 680 210 638 777 Kunnan tulovero (+) 563 718 527 003

Osuus yhteisöveron tuotosta (+) 72 294 69 238

Kiinteistövero (+) 44 198 42 536

Valtionosuudet (+) 344 399 345 614Rahoitustuotot ja -kulut 25 101 25 201 Korkotuotot (+) 14 616 12 705

Muut rahoitustuotot (+) 21 345 21 887

Korkokulut (-) -8 579 -7 769

Muut rahoituskulut (-) -2 281 -1 622

VUOSIKATE 42 666 45 378Poistot ja arvonalentumiset -53 979 -57 867 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -53 979 -57 867

Satunnaiset erät 30 896 21 653 Satunnaiset tuotot (+) 30 896 21 653

TILIKAUDEN TULOS 19 583 9 163Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 4 329 1 763

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -8 000 0

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 108 -2 388

TILIKAUDEN YLI-/ ALIJÄÄMÄ 16 021 8 539

Tuloslaskelman tunnusluvut 2013 2012

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 22,6 23,8

Vuosikate/Poistot,% 79,0 78,4

Vuosikate, € / asukas 234 252

Asukasmäärä 182 072 180 225

____________________________________________________________________________________________ 18


Tilinpäätöksen toimintakate oli – 1 007,0 milj. euroa (- 973,1 milj. euroa v. 2012). Toimintakate kuvaa

nettokäyttömenojen määrää, jotka jäävät rahoitettavaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toimintaka-

te heikkeni 3,5 %.

Toimintatuotot olivat 294,8 milj. euroa. Toimintatuotot kasvoivat 15,8 milj. euroa (5,7 %). Myynti-

tuotot nousivat noin 9,0 milj. euroa. Eniten myyntituottoja kasvattivat Varsinais-Suomen Aluepelas-

tuslaitos, Kiinteistöliikelaitos ja Vesiliikelaitos.

Kaupungin toimintakulut olivat 1 305,1 milj. euroa. Kuluista 44,9 prosenttia on henkilöstökuluja ja

39,4 prosenttia palvelujen ostoja.

Toimintakuluihin sisältyvät, omaan investointirakentamiseen liittyvät valmistusmenot on käsitelty

menojen oikaisuna tuloslaskelman rivillä Valmistus omaan käyttöön ja kirjattu investointimenoksi ja

taseen omaisuuden lisäykseksi. Oman rakentamisen valmistusarvo vuonna 2013 oli 3,3 milj. euroa

ja vuonna 2012 se oli 4,4 milj. euroa.

Toimintakulut oikaistuna Valmistus omaan käyttöön – erällä olivat 1 301,8 milj. euroa. Toimintakulut

oikaistuna Valmistus omaan käyttöön – erällä kasvoi 49,8 milj. euroa (4,0 %) vuoteen 2012 verrattu-

na.

Henkilöstökulut yhteensä olivat 586,6 milj. euroa. Henkilöstökulujen kasvu oli 14,9 milj. euroa (+ 2,6

%). Henkilötyövoima kasvoi vuoden aikana 121,7:llä. Luvuissa on huomioitu liiketoimintojen yhtiöit-

tämisen vaikutus. Palkankorotusten kustannusvaikutus henkilöstökuluihin oli noin 2,1 prosenttia.

Palvelujen ostot olivat yhteensä 514,2 milj. euroa. Kasvu edelliseen vuoteen oli 20,5 milj. euroa (+

4,1 %).

Avustukset kasvoivat 11,8 milj. euroa edellisvuodesta. Kasvusta 8,6 milj. euroa aiheutuu varhais-

kasvatuksen palvelusetelimenoista ja 2,1, milj. euroa työmarkkinatuen kuntaosuuksista.

Kaupungin nettokäyttömenot kasvoivat 33,9 milj. eurolla (+ 3,5 %) edellisvuoteen verrattuna.

Verotulot ja valtionosuudet kasvoivat yhteensä 40,2 milj. euroa (+ 4,1 %). Toimintatuotoilla katettiin

22,6 prosenttia toimintakuluista (23,8 % v. 2012). Verotuloilla ja valtionosuuksilla jää rahoitettavaksi

siten 77,4 prosenttia (76,2 % v. 2011).

Rahoitustuotot olivat 25,1 milj. euroa rahoituskuluja suuremmat. Korko- ja muut rahoitustuotot olivat

yhteensä 36,0 milj. euroa (34,6 milj. euroa v. 2012).

Vuosikatteeksi jäi 42,7 milj. euroa. Vuosikate ei kattanut suunnitelmanmukaisia poistoja, jotka olivat

54,0 milj. euroa.

Tilikauden tulos on + 19,6 milj. euroa. Tilikauden tulos ennen satunnaisia tuottoja on 11,3 milj. euroa

____________________________________________________________________________________________ 19


alijäämäinen. Satunnaisiin tuottoihin on kirjattu kaupungin satamaliikelaitoksen liiketoiminnan luovu-

tuksesta kertynyt myyntivoitto.

Tuloksesta on poistoeron vähennyksenä on kirjattu 4,3 milj. euroa kattamaan investointivarauksella

rahoitettujen, toteutuneiden investointien suunnitelman mukaisia poistoja. Kiinteistöliikelaitoksen

tuloksesta on tehty 5,0 milj. euron investointivaraus VR konepaja-alueen rakentamiseen ja 3,0 milj.

euron investointivaraus Yli- Maarian koulun rakentamiseen.

Rahaston vähennyksenä on kirjattu 0,1 milj. euroa kaupungin vastuulle jäävien vahinkojen

korvaamisesta aiheutuvia menoja .

Tilinpäätöksen ylijäämä oli 16,0 milj. euroa.

Kuva: Toimintatuotot ja -kulut lajeittain 2013

____________________________________________________________________________________________ 20


Kuva: Toimialat, kulut (ml. sisäiset erät)

____________________________________________________________________________________________ 21


Verorahoituksen toteutuminen Verotulot Turun verotulojen määräytymisen perusteet

2009 2010 2011 2012 2013

Tulovero -% 18,00 18,75 18,75 18,75 18,75

Kiinteistövero -%:

Yleinen 0,80 1,00 1,00 1,00 1,00

vakituinen asunto 0,28 0,32 0,32 0,32 0,32

muuhun asumiseen käytettävät rakennukset

0,70 0,70 0,70 0,70 0,70

Rakentamattoman rakennuspaikan veroprosentti

2,50 3,00 3,00 3,00 3,00

Verotuloja kertyi vuonna 2013 yhteensä 680,2 milj. euroa, mikä ylittää talousarvion 20,2 milj. eurolla.

Verotulot kasvoivat vuoteen 2012 nähden 41,4 milj. euroa (6,5 %). Kunnallisverotuloja kertyi 563,7

milj. euroa (kasvu edellisestä vuodesta 7,0 %), yhteisöverotuloja kertyi 72,3 milj. euroa (+4,4 %) ja

kiinteistöverotuloja 44,2 milj. euroa (+3,9 %). Kasvu perustuu koko maan kertymien nousuun, kunta-

ryhmän jako-osuuksien kasvuun sekä kertymäjaksojen muutoksesta johtuneisiin kertaluonteisiin

eriin.

Valtionveron, kunnallisveron, kirkollisveron sekä vakuutetun sairausvakuutusmaksujen verovuoden

2012 keskinäisiä jako-osuuksia muutettiin VM:n asetuksen mukaisesti elokuun tilityksessä. Kuntien

jako-osuutta korotettiin 62,41 %:sta 63,43 %:in ja tämän johdosta kunnille tilitettiin n. 223 milj. euroa

elokuun tilityksen yhteydessä. Turun osalta tilitys oli n. 7,1 milj. euroa.

Joulukuun verotilityksessä kunnille tuli useampia erityiseriä, joilla oli huomattavia vaikutuksia kuntien

vuoden 2013 verotulojen kertymään. Muutosten vaikutukset vuoden 2013 verotuloihin verottaja il-

moitti joulukuun tilityksen yhteydessä. Joulukuussa korotettiin ansiotuloverotuksessa käytettävää

kuntien ryhmäosuutta ja oikaistiin kuntakohtaisia jako-osuuksia. Lisäksi vuonna 2013 voimaan tullut

verojen kertymäjaksojen muutos lisäsi kunnallisverojen ja vähensi yhteisöverojen joulukuun tilityksiä.

Verovuodelta 2013 käytettävää ryhmäosuutta oikaistiin verovuoden 2012 tietojen ja käytössä ollei-

den ennakko- ja jäännösverojen kertymätietojen perusteella. Verovuoden 2013 ryhmäosuutta koro-

tettiin 61,25 %:sta 61,96 %:in. Turun osuus kertymästä oli n. 4,4 milj. euroa.

Verotilityslain 3 § muutoksen seurauksena mm. tammikuulta joulukuulle siirtyi luonnollisten henkilöi-

den jäännösveron ensimmäisen eräpäivän maksuja. Tammikuulta joulukuulle siirtynyt erä lisäsi kun-

tien vuoden 2013 aikana kertyneitä tilityksiä n. 200 milj. eurolla. Turun osuus kertymästä oli noin 6,0

milj. euroa. Vastaavasti kyseinen erä vähensi tammikuun 2014 tilityksiä. Kertymäjaksojen muuttami-

nen aiheutti myös sen, että yhteisöille maksettujen ennakonpalautusten periminen veronsaajilta no-

peutui. Yhteisöjen ennakonpalautukset maksettiin 9.12.2013 ja ne perittiin veronsaajilta joulukuun ti-

litysten yhteydessä. Aikaisemmin ne on otettu huomioon vasta tammikuun tilityksissä. Tämän seu-

rauksena yhteisöverojen joulukuun tilitys pieneni Turussa n. 4,8 milj. euroa. Kyseessä olivat kuiten-

____________________________________________________________________________________________ 22


kin kertaluontoiset erät. Ilman verotulojen kertaluontoisia eriä verojen toteutuma olisi ollut noin 12,7

milj. euroa pienempi.

Jako-osuustarkistusten ja tilitysmuutosten vaikutukset v. 2013 Turun osalta:

milj. €

Vanha jako-osuus

Uusi jako-osuus

Elokuu Kunnallisveron kuntaryhmän jako-osuuden tarkistus vv.2012 62,41 63,43 - Vaikutus Turun tilityksiin 7,1 Joulukuu Kunnallisveron kuntaryhmän jako-osuuden tarkistus vv. 2013 61,25 61,96 Kuntakohtaisen jako-osuuden tarkistus, Turun jako-osuus 3,16 3,14 - Vaikutus Turun tilityksiin 4,4 Jäännösverojen tilitysten aikaistaminen (tammik.->jouluk.) - Vaikutus Turun tilityksiin 6,0 Yhteisöjen ennakonpalautukset (väh. joulukuun tilitystä) - Vaikutus Turun tilityksiin – 4,8

Talousarviossa kunnallisveroa oletettiin vuonna 2013 saatavan 550 milj. euroa, toteutumaksi tuli

563,7 milj. euroa. Talousarvio ylittyi 13,7 milj. eurolla, mikä kuitenkin selittyy kokonaisuudessaan

kuntien jako-osuuden kasvulla ja jäännösverojen tilitysajankohdan muutoksella. Jako-osuus- ja tili-

tysmuutosten yhteisvaikutus kunnallisveroon oli yhteensä n. 17,5 milj. euroa.

Yhteisöveroa kertyi vuodelta 2013 yhteensä 72,3 milj. euroa. Talousarviossa ennakoitiin yhteisöve-

roa saatavan 67,7 milj. euroa. Yhteisöverotulo ylitti talousarvion näin 4,6 milj. eurolla. Yrityksillä meni

vuosi 2013 hieman ennakoitua paremmin ja yhteisöveromaksuja kertyi ennakoitua enemmän.

Kiinteistöveroa kertyi 44,2 milj. euroa. Talousarviossa kiinteistöveroa ennakoitiin saatavan 42,3 milj.

euroa. Kertymäarvio ylitettiin 1,9 milj. eurolla.

Maksatusajankohdan muutoksesta johtuvaa verotulojen ylittymistä ei voida hyödyntää jatkossa ve-

ropohjaa arvioitaessa. Mikäli vuoden 2013 verotuksen vahvistuttua lopullisesti osoittautuu kuntien

jako-osuuden korottaminen oikeansuuntaiseksi, antaa tämä hivenen paremman pohjan verotulojen

kehitykselle. Toisaalta arviot vuoden 2014 talouden kasvusta ovat tulleet aikaisemmista arvioista

alaspäin ja näin toiveet veropohjan kasvusta vuoden 2014 osalta hiipuvat pikku hiljaa.

Kuva: Verotulojen toteutuminen vv. 2009 – 2013

____________________________________________________________________________________________ 23


Valtionosuustulot

Valtionosuustuloja toteutui yhteensä 344,4 milj. euroa. Alkuperäiseen vuoden 2013 talousarvioon oli

merkitty valtionosuustuloja 345,7 milj. euroa. Valtionosuudet alittivat talousarvion 1,3 milj. euroa ja

ne vähenivät 0,4 % edelliseen tilinpäätökseen nähden. Alitus johtui siitä, että yksikköhinnat ja oppi-

lasmärät eivät toteutuneet aivan budjetoidulla tavalla.

Hallitus teki leikkauksia kunnan peruspalvelujen valtionosuuteen vuonna 2013. Lisäksi vuodesta

2013 alkaen opetus- ja kulttuuritoimen hallinnonalan valtionosuusrahoitukseen ei tehdä kustannus-

tason muutoksesta aiheutuvaa korotusta, ts. indeksikorotukset jäädytetään.

Kuva: Valtionosuustulojen toteutuminen vv. 2009 – 2013

____________________________________________________________________________________________ 24

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 9.2. Investoinnit

Kaupungin investoi viime vuonna 124,5 milj. eurolla.

Uus- ja laajennusinvestoinnit olivat yhteensä 44,2 milj. euroa. Korvaus- ja perusparannusinvestoinnit

olivat yhteensä 47,1 milj. euroa. Investointimenoihin sisältyy lisäksi 25,0 milj. euron osakepääomasi-

joitus kaupungin kokonaan omistamaan Turun Satama Oy:öön.

Suurimmat yksittäiset uudisrakennuskohteet olivat Työkeskus, Kombikoulu, Hirvensalon II koulukiin-

teistö sekä Kellonsoittajankadun päiväkoti. Suurimpia perusparannuskohteita olivat Kerttulin lukio,

Torninkadun koulu ja Runosmäen vanhainkoti.

Infrainvestoinneista merkittävimmät kohteet olivat Suikkilantie, Telakkaranta sekä Iso-Haarlan ja Va-

kiniitun pientaloalueet.

Investoinneilla panostetaan kaupungin toimintaympäristön ylläpitoon ja kehittämiseen palvelutason,

vetovoiman ja kilpailukyvyn parantamiseksi.

____________________________________________________________________________________________ 25

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 9.3. Toiminnan rahoitus

RAHOITUSLASKELMA

2013 20121 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 42 666 45 378

Satunnaiset erät 30 896 21 653

Tulorahoituksen korjauserät -15 063 -20 911

58 499 46 119

Investointien rahavirta Investointimenot -124 546 -111 025

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 896 1 079

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 67 565 36 682

-55 084 -73 264

Toiminnan ja investointien rahavirta 3 415 -27 145

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -87 906 -80 356

Antolainasaamisten vähennykset 11 475 19 545

-76 431 -60 811

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 90 300 120 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -50 000 -65 000

Lyhytaikaisten lainojen muutos 34 996 35 313

75 296 90 313

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -384 1 266

Vaihto-omaisuuden muutos -100 201

Saamisten muutos 11 200 -9 959

Korottomien velkojen muutos 3 638 5 724

14 355 -2 769

Rahoituksen rahavirta 13 220 26 733

Rahavarojen muutos 16 635 -412

Rahavarojen muutos 16 635 -412

Rahavarat 31.12. 133 820 117 186

Rahavarat 1.1. 117 186 117 598

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € -12 635 -61 454

Investointien tulorahoitus, % 34,8 41,3

Pääomamenojen tulorahoitus, % 17,1 19,2

Lainanhoitokate 0,7 0,9

Kassaan riittävyys, pv 47 42,0


____________________________________________________________________________________________ 26


Tilikauden 2013 toiminnan ja investointien nettokassavirta on 3,4 milj. euroa positiivinen. Vuosien

2009 – 2013 toiminnan ja investointien nettokassavirtojen kertymä on 12,6 milj. euroa negatiivinen.

Investointien omahankintameno oli 122,7 milj. euroa. Omaisuudenluovutustulot olivat 67,6 milj. eu-

roa, josta 54,1 milj. euroa oli satamayhtiölle liiketoimintakaupalla luovutetun omaisuuden myynnistä

ja 13,1 milj. euroa oli tonttien ja rakennusten myynneistä.

Antolainojen lyhennyksistä kertyi 11,5 milj. euroa. Pitkäaikaisia antolainoja myönnettiin vuoden aika-

na 87,9 milj. euroa. Suurin osa lainoista myönnettiin kaupungin tytäryhtiöille niiden investointien ra-

hoittamiseen.

Uutta lainaa nostettiin 90,3 milj. euroa. Vuoden aikana lyhennettiin 50 milj. euroa pitkäaikaisia laino-

ja.

Lainakanta kasvoi 75,3 milj. euroa. Korolliset nettovelat vähenivät 14,0 milj. euroa.

Vuoden 2013 investointien omahankintamenosta, antolainojen nettolisäyksestä ja lainanlyhennyksis-

tä 17,1 prosenttia katettiin vuosikatteella (v.2012 pääomamenojen tulorahoitus oli 19,2 %).

Kaupungin rahavarat vuoden lopussa olivat 133,8 milj. euroa. Rahavarat lisääntyivät vuoden aikana

16,6 milj. euroa.

____________________________________________________________________________________________ 27


TASE

VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.20121 000 € 1000 € 1 000 € 1000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 1 290 527 1 200 117 OMA PÄÄOMA 750 911 734 999

Aineettomat hyödykkeet 14 857 11 230 Peruspääoma 601 956 601 956Aineettomat oikeudet 5 115 1 946 Muut omat rahastot 23 986 24 094Muut pitkävaikutteiset menot 9 712 9 233 Edellisten tilikausien ylijäämä 108 948 100 409Ennakkomaksut 30 51 Tilikauden yli-/ alijäämä 16 021 8 539

Aineelliset hyödykkeet 826 093 841 362 POISTOERO JA VAPAA-Maa- ja vesialueet 112 247 111 295 EHTOISET VARAUKSET 54 099 50 429Rakennukset 326 863 319 158

Kiinteät rakenteet ja laitteet 324 502 350 432 Poistoero 35 599 39 929

Koneet ja kalusto 13 713 11 410 Vapaaehtoiset varaukset 18 500 10 500

Muut aineelliset hyödykkeet 2 654 2 476

Ennakkomaksut ja keskeneräiset

hankinnat 46 113 46 591

Sijoitukset 449 576 347 525 PAKOLLISET VARAUKSET 14 933 17 123Osakkeet ja osuudet 164 649 139 029

Muut lainasaamiset 284 835 208 429 Eläkevaraukset 8 810 10 186

Muut saamiset 92 67 Muut pakolliset varaukset 6 123 6 938

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 71 301 71 288 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 74 353 74 723

Valtion toimeksiannot 58 271 59 537 Valtion toimeksiannot 58 739 59 999

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 13 030 11 751 Lahjoitusrahastojen pääomat 15 615 14 724

VAIHTUVAT VASTAAVAT 225 645 220 110 VIERAS PÄÄOMA 693 175 614 241

Vaihto-omaisuus 2 946 2 846 Pitkäaikainen 333 665 282 964Aineet ja tarvikkeet 1 392 1 478 Joukkovelkakirjalainat 100 000 50 000

Keskeneräiset tuotteet 1 529 1 346 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 220 263 219 963

Valmiit tuotteet 24 22 Liittymismaksut ja muut velat 13 403 13 001

Saamiset 88 878 100 078 Lyhytaikainen 359 510 331 276Pitkäaikaiset saamiset 2 520 3 284 Joukkovelkakirjalainat 0 50 000

Lainasaamiset 761 1 050 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 94 966 24 986

Muut saamiset 1 759 2 234 Lainat muilta luotonantajilta 83 779 78 763

Lyhytaikaiset saamiset 86 358 96 794 Saadut ennakot 43 0

Myyntisaamiset 25 888 28 222 Ostovelat 55 879 65 259

Lainasaamiset 21 478 25 034 Muut velat 19 975 19 110

Muut saamiset 10 523 11 946 Siirtovelat 104 867 93 158

Siirtosaamiset 28 468 31 592

Rahoitusarvopaperit 91 868 64 878Osakkeet ja osuudet 17 953 17 854

Joukkovelkakirjalainasaamiset 73 914 47 024

Rahat ja pankkisaamiset 41 953 52 307

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 587 473 1 491 515 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 587 473 1 491 515

TASEEEN TUNNUSLUVUT 2013 2012

Omavaraisuusaste, % 50,7 52,7

Suhteellinen velkaantuneisuus 52,5 47,8

Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 124 969 108 948

Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €)/as. 686 605

Lainakanta 31.12. (1.000 €) 499 051 423 712

Lainakanta, €/asukas 2 741 2 351

Lainasaamiset 31.12. (1.000 €) 284 835 208 429


____________________________________________________________________________________________ 28


Taseen loppusumma on 1 587,5 milj. euroa 31.12.2013. Taseen loppusumma kasvoi 96,0 milj.

euroa.

Oma pääoma kasvoi 15,9 milj. euroa. Omaan pääomaan on lisätty tilikauden ylijäämä 16,0 milj.

euroa.

Omavaraisuusaste laski 2,0 prosenttiyksikköä ja oli vuoden lopussa 50,7 prosenttia.

Suhteellinen velkaantuneisuus huonontui vuoden aikana. Käyttötuloista (toimintatuotoista, verotu-

loista ja valtionosuuksista) tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun 52,5 prosenttia kun vuon-

na 2012 vastaava suhde oli 47,8 prosenttia.

11. Rahoitusasema ja sen muutokset

Kaupungin maksuvalmius säilyi vuoden aikana hyvänä. Kaupungin kassavaranto oli vuoden 2013

lopussa 98 milj. euroa (85 milj. euroa vuonna 2012) (ei sisällä omien rahastojen sijoituksia) eli kas-

savaranto säilyi lähes ennallaan vuoden 2013 aikana. Rahavarat, jotka sisälsivät kassavarannon li-

säksi omien rahastojen sijoituksia, olivat yhteensä 133,8 milj. euroa (117,2 milj. euroa vuoden 2012

lopussa).

Alimmillaan kassavaranto oli vuoden aikana 62 milj. euroa ja ylimmillään 160 milj. euroa. Keskimää-

räinen kassavaranto oli 110 milj. euroa. Konsernirahoitus ja tytäryhtiöiden maksuliikenne ovat lisän-

neet kassavarannon vaihteluita kaupungin omien rahoitustapahtumien lisäksi. Lyhytaikaisia kuntato-

distus- tai muita limiittejä on käytetty kaupunginhallituksen lainannostosuunnitelman mukaisesti ta-

soittamaan kassavarannon vaihteluita. Enimmillään kuntatodistuksia on ollut liikkeellä 100 milj. eu-

roa. Vuoden lopussa kuntatodistuksia oli liikkeellä 55 milj. euroa. Lyhytaikaisia kuntatodistuslimiittejä

tai muita ei-sitovia limiittejä kaupungilla oli vuoden lopussa n. 340 milj. euroa.

Kaupungin pitkäaikaisten lainojen määrä vuoden 2012 lopussa oli (koron- ja valuutanvaihtosopimus-

ten jälkeen) n. 320 milj. euroa ja vuoden 2013 lopussa 360 milj. euroa. Pitkäaikaisia lainoja on vuo-

den aikana nostettu 90,3 milj. euroa ja lyhennetty 50 milj. euroa. Vuoden aikana laskettiin liikkeelle

50 milj. euron joukkovelkakirjalaina ja kaksi 20 milj. euron pitkäaikaista Schulschein lainaa. Lisäksi

nostettiin 300.000 euroa uutta korkotukilainaa.

Kuntatodistuksia oli liikkeellä vuodenvaihteessa 55 milj. euroa, jossa nousua oli 30 milj. euroa. Yh-

teensä lainakanta oli näin ollen 415 milj. euroa. Tämä lisäksi lyhytaikaiseen velkaan kuuluu tytäryhti-

öiden talletukset 28 milj. euroa ja henkilöstökassan talletukset 56 milj. euroa eli yhteensä 84 milj. eu-

roa.

Korollisen kokonaisvelan määrä vuoden lopussa oli 499 milj. euroa. Kaupungin korollinen kokonais-

velka nousi 75 milj. euroa vuoden aikana. Korollisen kokonaisvelan keskikorko oli 1,76 %.

Antolainaustarve tytäryhtiöille on lisääntynyt vuonna 2013 edellisen vuoden tapaan. Kaupunkikon-

____________________________________________________________________________________________ 29


sernille tulee edullisemmaksi, että rahoitusta keskitetään yhä enemmän. Lisäksi liiketoimintojen yhti-

öittäminen on lisännyt antolainojen määrää. Tämä näkyy nimellisesti emokaupungin kokonaisvelan

lisääntymisenä. Toisaalta se ei lisää kaupungin nettovelkaa. Suurimmat antolainat myönnettiin uu-

delle yhtiölle Turun Satama Oy:lle 59,8 milj. euroa ja TVT Asunnot Oy:lle 26 milj. euroa. Antolainaus

oli kokonaisuudessaan 87,9 milj. euroa. Pitkäaikainen antolainakanta oli vuoden vaihteessa 285,5

milj. euroa ja lyhytaikainen konsernitiliin liitetty 21,2 milj. euroa.

Takausvastuut alenivat lievästi vuoden 2013 aikana. Eräänä syynä tähän oli konsernirahoituksen li-

sääminen omille tytäryhtiöille edellisen vuoden tapaan. Takausvastuut olivat vuoden 2013 lopussa

211,2 milj. euroa. Leasingvastuut vähenivät vuoden aikana ja olivat 29,5 milj. euroa. Väheneminen

aiheutui yhtiöittämisten takia tapahtuneista lunastuksista. Suurimat leasingvastuut koostuvat puite-

sopimukseen sisältyvistä käyttöomaisuushankinnoista sekä sataman kiinteistöleasingkohteesta. Ta-

kausvastuista suurimmat ovat vesiyhtiöille.

Kaupungin omien rahastojen omaisuusarvot nousivat positiivisen markkinakehityksen seurauksena.

Vahinkorahaston pääoma oli vuoden lopussa 40,6 milj. euroa. Nousua vuodessa n. 3,0 milj. euroa.

Myös lahjoitusrahastojen pääomat nousivat 14,5 milj. euroon.

12. Kokonaismenot ja – tulot

Kokonaistuloissa on esitetty rahanlähteinä toimintatuotot ja investointitulot sekä antolainasaamis-

ten vähennykset ja uusien pitkäaikaisten lainojen nostot. Kokonaismenoissa rahankäyttönä on

esitetty toimintakulut ja investointimenot sekä antolainasaamisten lisäykset, pitkäaikaisten laino-

jen lyhennykset ja lyhytaikaisten lainojen vähennykset.

Kokonaistulot olivat 2,3 milj. euroa kokonaismenoja suuremmat.

TULOT € MENOT €

Toiminta Toiminta

Toimintatuotot 294 789 202 Toimintakulut 1 305 106 427

Verotulot 680 209 638 - Valmistus omaan käyttöön -3 274 059

Valtionosuudet 344 398 936 Korkokulut 8 578 932

Korkotuotot 14 615 781 Muut rahoituskulut 2 280 732

Muut rahoitustuotot 21 344 844 Satunnaiset kulut 0

Satunnaiset tuotot 30 895 735 Tulorahoituksen korjauserät

Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos

- Pysyvien vastaavien hyödykkeiden - Pakollisten varausten lis. -, väh. (+) 2 190 167

luovutusvoitot -12 873 011 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden

Investoinnit luovutustappiot 0

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 895 938 Investoinnit

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden Investointimenot 124 545 540

luovutustulot 67 565 475

Rahoitustoiminta Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 11 474 770 Antolainasaamisten lisäykset 87 905 910

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 90 300 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 50 000 000

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 34 996 493 Lyhytaikaisten lainojen vähennys

Oman pääoman lisäykset Oman pääoman vähennykset

Kokonaistulot yhteensä 1 579 613 802 Kokonaismenot yhteensä 1 577 333 650

____________________________________________________________________________________________ 30

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 13. Kaupunkikonsernin toiminta ja talous 13.1. Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

TURUN KAUPUNKI

Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kårkulla samkommun 3,1 %

Eskelin Py säköintilaitos Oy 99,4 % Varsinais-Suomen erity ishuoltopiirin ky 39,2 %

Kiinteistö Oy Kupittaan Asemakulma 100,0 % Varsinais-Suomen liitto 41,5 %

Kiinteistö Oy Paashuolto 75,4 % Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky alakonserni 30,5 %

Kiinteistö Oy Teollisuuskatu 20 100,0 % *Medbit Oy

Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli 56,0 % *Ty ks:n koulutus- ja tutkimussäätiö

Kiinteistö Oy Turun Puutarhakatu 14 66,6 % *Ty ks:n koulutus- ja v apaa-ajanv iettok.säätiö

TVT Asunnot Oy alakonserni* 100,0 % *Koy Hirv iluhta

* Asunto Oy Amiraalistonkatu 9 100,0 %

* Asunto Oy Ristisompa 51,0 %

* Kiinteistö Oy Rukki 52,0 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt

* Kiinteistö Oy Paakarlanpuisto 66,7 % Asunto Oy Talolankatu 6 28,6 %

* Kiinteistö Oy Turun Puistov alkama 100,0 % Asunto Oy Tornikartio 31,4 %

* Kiinteistö Oy Turun Rauhankatu 14b 100,0 % Asunto Oy Turun Karjakuja 56 38,3 %

*Turun Osakehuoneistot Oy 100,0 % Asunto Oy Turun Pihlajanmarja 27,1 %

*Turun Palv elutilat Oy 100,0 % Teknologiakiinteistöt alakonserni* 48,2 %

Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy 56,7 % *Koy Biocity 45,6 %

Säätiöt *Kiinteistö Oy Datacity 43,3 %

Forum Marinum Säätiö h 8j/Pj+3j *Kiinteistö Oy Electrocity 21,3 %

Museoalus Sigy nin säätiö h 9j/6j *Kiinteistö Oy ICT 48,2 %

Pro Cultura -säätiö h 9j/9j *Kiinteistö Oy Datakulma 48,2 %

Turun Aikuiskoulutussäätiö alakonserni* v k 14j/9j Kiinteistö Oy Ilpoisten Liikekeskus 35,1 %

* Koy Tiilerinkatu 100,0 % Kiinteistö Oy Jy rkkälänpolku 42,4 %

* Koy Turun Artukaistentie 13 100,0 % Kiinteistö Oy My lly sarka 47,6 %

* Ruissalon Marjaniemi Oy 100,0 % Kiinteistö Oy Pernonpuisto 40,0 %

Turun Musiikkijuhlasäätiö h 9j/9j Kiinteistö Oy Turun Autopiha 40,2 %

Turun Ylioppilasky läsäätiö v k 48j/25j Kiinteistö Oy Turun Kaskenlinna 49,9 %

h 13j/7j Kiinteistö Oy Turun Lintula 20,1 %

Turku 2011 säätiö h 15j/9j Logomo Oy alakonserni* 39,0 %

Kunnallinen liiketoimintayhtiö *Logomon Veturi Oy 39,0 %

Koneteknologiakeskus Turku Oy 92,6 % *Koy Turun Köy denpunoja 39,0 %

My lly koti Oy 100,0 %

Pilot Turku Oy 64,9 %

Oy Turku Energia - Åbo Energi Ab alakonserni* 100,0 %

* Turku Energia Sähköv erkot Oy 100,0 % Kunnallinen liiketoimintayhtiö

* Turun Seudun Kaukolämpö Oy 60,7 % Akseli kiinteistöpalv elut Oy 23,4 %

* Kiinteistö Oy Biotorni 100,0 % Haritun Huolto Oy 28,0 %

Turku Science Park Oy Ab alakonserni* 87,8 % Jäkärlän Huolto Oy 25,5 %

* Biocelex Oy 93,5 % Kiikun Huolto Oy 22,0 %

Turku Touring Oy 72,5 % Mesipolun Autokatos Oy 23,5 %

Turun ammattikorkeakoulu Oy 91,0 % Pernon Huolto Oy 20,1 %

Turun Kaupunginteatteri Oy 100,0 % Oy Turku Energia - Åbo Energi Ab alakonserni*

Turun Kaupunkiliikenne Oy 100,0 % *Sv artisen Holding A/S 34,7 %

Turun Satama Oy 100,0 % *Turun Seudun Energiatuotanto Oy 39,5 %

Turun Seudun Kiinteistöpalv elu Oy 99,3 % Turun Seudun Jätehuolto Oy 32,0 %

Turun Seudun Kuntatekniikka Oy 100,0 % Turun Vapaav arasto Oy 33,3 %

Turun Seudun Puhdistamo Oy 68,5 % Varissuon Lämpö Oy 24,3 %

Turun Seudun Rakennustekniikka Oy 100,0 %

Turun Seudun Vesi Oy 64,7 %

Turun Tekstiilihuolto Oy 66,5 %

TYTÄRYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT

OSAKKUUSYHTEISÖT

____________________________________________________________________________________________ 31

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus Tytär- ja osakkuusyhteisöistä on ilmoitettu omistusprosentit.

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhteisöinä 18 kiinteistö- ja asunto-osakeyhtiötä (joista 3

säätiöiden kautta), 18 kunnallista liiketoimintayhtiötä sekä 3 säätiötä. Yhdistelemättä on 4 säätiötä ja

2 elinkeino- ja liiketoimintayhtiötä ja 1 kiinteistöosakeyhtiö. Kuntayhtymistä on yhdistelty 3, osak-

kuusyhteisöistä on yhdistelty 26 ja yhdistelemättä on 6.

13.2. Konsernissa tapahtuneet muutokset

Uutena tytäryhteisönä konserniin tuli Turun Satama Oy ja Turun Ammattikorkeakoulu Oy.

Turun Sataman Oy aloitti satamaliiketoiminnan 1.1.2013 alkaen. Satamaliikelaitoksen henkilökunta

siirtyi pääosin yhtiön palvelukseen.

Turun Ammattikorkeakoulu Oy aloitti toimintansa 1.1.2013 alkaen valmistelemalla ammattikorkea-

koulun yhtiöittämistä ja toimiluvan siirtymistä perustetulle yhtiölle. Turun Ammattikorkeakoulu Oy on

ottanut vastaan varsinaisen ammattikorkeakoulun ylläpidon toimiluvan mukaisesti 1.1.2014 alkaen.

Turun kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 91 %. Kaupunginvaltuusto päätti 16.12.2013 § 229 Tu-

run Ammattikorkeakoulu Oy:n omistuspohjan laajentamisesta. Omistajaksi yhtiöön Turun kaupungin

ja Salon kaupungin lisäksi tuli Turun yliopisto. Järjestelyn jälkeen omistusosuudet ovat Salo 6 % ja

Turun yliopisto 3 %. Turun omistusosuus ei muuttunut.

Kiinteistö Oy Turun Monitoimihallin ja Koy Kupittaan jäähallin fuusio toteutettiin kaupunginval-

tuuston 17.12.2012 hyväksymän sulautumissuunnitelman mukaisena. Koy Kupittaan jäähalli su-

lautui Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalliin 31.7.2013. Sulautumisen jälkeen Turun kaupungille

kuuluvien osakkeiden osuus Monitoimihallista vastaa 86,99 % kaikkien osakkeiden äänimääräs-

tä.

Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiri osti Turun Kiinteistöpalvelut Oy:n osakkeita vuoden 2013 lo-

pulla, minkä jälkeen Turun kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 99 % ja konsernin omistusosuus

on 99,3 %.

13.3. Konsernin toiminnan ohjaus vuonna 2013

Kaupunginhallitus on 8.2.2010 § 98 hyväksynyt konserniohjeet, joita on viimeksi päivitetty kau-

punginhallituksen konsernijaostossa 26.11.2012 § 88.

Kaupunkikonsernia johtaa ja ohjaa kaupunginhallitus. Kaupunginhallituksen konsernijaoston teh-

tävänä on valvoa ja ohjata kaupunginhallituksen antaman konserniohjeen mukaisesti, että tytär-

yhteisöt ja liikelaitokset toimivat kaupunginvaltuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten

tavoitteiden mukaisesti. Jaosto valvoo myös sitä, että näiden yhteisöjen toimintapolitiikat ovat

kaupungin päämäärien mukaiset.

____________________________________________________________________________________________

32


Konsernin tytäryhteisöt on jaettu strategisiin ja operatiivisiin tytäryhteisöihin.

Strategiset yhtiöt olivat :

Tytäryhteisöt

Oy Turku Energia - Åbo Energia Ab TVT Asunnot Oy

Turun Seudun Vesi Oy Turku Touring Oy

Turun Seudun Puhdistamo Oy Koy Turun Monitoimihalli

Turun Seudun Rakennustekniikka Oy Turun Kaupunkiliikenne Oy

Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy Turun Satama Oy

Turun Seudun Kuntatekniikka Oy Turun Tekstiilihuolto Oy

Turku Science Park Oy Turun Ylioppilaskyläsäätiö

Turun Koneteknologiakeskus Oy Forum Marinum Säätiö

Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy Turun Aikuiskoulutussäätiö

Turun Satama Oy

Osakkuusyhteisöt

Turun Teknologiakiinteistöt Oy

Turun Seudun Jätehuolto Oy (konserni)

Logomo Oy (konserni)

Konsernijaosto valmistelee strategisten yhteisöjen hallintoelinten jäsenten nimeämisen ja toimii

hallitusten strategisten yhtiöiden nimitysvaliokuntana. Konsernijaosto voi nimetä myös erillisen

nimitysvaliokunnan, mikäli yhteisön omistuspohja tai muu syy tätä edellyttää. Jaosto ohjaa tytär-

yhtiöiden toimintaa ja valvoo osakkuusyhtiöitä. Strategisissa yhteisöissä yhteiskuntapoliittisilla

näkemyksillä on merkittävä rooli yhteisön ohjauksessa ja päätöksenteossa.

Muut tytäryhteisöt, eli operatiiviset yhteisöt, toteuttavat saamaansa tehtävää ja niiden tavoitteena

on hoitaa tehtävänsä tehokkaasti ja taloudellisesti kaupunginjohtajan ja liikelaitosten johtokuntien

alaisuudessa.

Valtuuston yhtiöille asettamien toimintaa ja taloutta koskevien tavoitteiden toteutumisesta on ra-

portoitu kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle kerran talousar-

viovuoden aikana. Asetettujen tavoitteiden toteutuminen 1.1.–31.12.2013 esitetään kaupungin ti-

linpäätökseen sisältyvissä yhtiöiden tuloskorteissa eli toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden

toteutumisvertailussa.

13.4. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että kaupunkikonsernin toiminta on taloudellista ja

tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa, lain säännöksiä, viranomai-

sohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan sekä omaisuus ja voimavarat turvataan.

____________________________________________________________________________________________

33


Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa

Kuntalain 13 §:n mukaan kaupunginvaltuusto päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talou-

den keskeisistä tavoitteista sekä konserniohjauksen periaatteista. Lisäksi valtuusto päättää kaupun-

kikonsernin strategiset tavoitteet, jotka ohjaavat konsernin johtoa sekä tytäryhteisöjä.

Turun kaupunginvaltuusto hyväksyy kaupungin strategiset tavoitteet valtuustokausittain kuten myös

konsernin toiminnan ja talouden tavoitteet talousarvion hyväksymisen yhteydessä. Lisäksi valtuusto

päättää kaupungin omistajapoliittiset linjaukset. Kaupungin konserniohjeet, joita tulee noudattaa ty-

täryhteisöjen lisäksi soveltuvilta osiltaan osakkuusyhteisöissä, on hyväksytty kaupunginhallitukses-

sa.

Konsernivalvonnasta vastaa kaupungin johto, johon kuuluvat kuntalain mukaan kaupunginhallitus ja

kaupunginjohtaja sekä muut johtosäännössä määrätyt viranomaiset.

Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä

Kaupungin konserniohjeet on hyväksytty tytäryhteisöissä. Kuntayhtymiä ja muita kaupunkikonserniin

kuulumattomia yhteisöjä, esimerkiksi yhdistyksiä, joissa kaupungilla on merkittävä maksuosuus tai

muu huomattava taloudellinen intressi, kohdellaan soveltuvin osin konserniohjeiden periaatteita

noudattaen.

Konserniohjeiden mukaan merkittäviä toimenpiteitä koskevista kannanotoista päättää konsernijaos-

to, kaupunginjohtaja tai liikelaitoksen johtokunta. Tytäryhteisöjen hallinnossa toimivien tulee noudat-

taa konsernijohdon antamia ohjeita, jotka voidaan yksilöidä valtakirjalla tai pöytäkirjanotteella tai eril-

lisellä päätöksellä.

Valvontavastuuhenkilö huolehtii siitä, että omistajan kannanotot toimitetaan tytäryhteisöille ja että

kannanotot tehdään konserniohjeissa säädetyllä tavalla.

Tytär- ja osakkuusyhteisöjen tavoitteiden asettaminen yhteistyössä ao. yhteisön kanssa toimii tarkoi-

tuksenmukaisesti. Menettelytavan kehittämistarpeet on huomioitu kaupunkikonsernin uuden toimin-

tatavassa. Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteutumisen ohjaus, valvonta ja raportointi on ollut riittävää.

Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi

Tytär- ja osakkuusyhteisöjen toimintaa ja taloutta seurattiin säännöllisesti tilikauden aikana. Yhteisö-

jen tuloskorttien tunnusluvut määriteltiin yhteistyössä niiden kanssa ja valvontavastuuhenkilön seu-

rannan lisäksi yhteisöt raportoivat toiminnastaan ja taloudestaan säännöllisin väliajoin konsernijaos-

tolle. Tytäryhteisöjen tuloskorttien tunnusluvut perustuvat yleisesti käytössä oleviin niiden toimintaan

sovellettavissa oleviin tunnuslukuihin (mm. ROE, ROI) ja niiden pohjalta tehtyihin analyyseihin.

____________________________________________________________________________________________ 34


Omistajapoliittisia linjauksia on kaupunginhallituksen käsityksen mukaan noudatettu tilikauden aika-

na.

Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi löytyy tasekirjasta ao. tytäryhtei-

söä koskevasta kohdasta.

Keskitettyjen konsernitoimintojen käyttö

Kaupunkikonsernin yhteiset linjaukset koskevat mm. seuraavia toimintoja:

- hankinnat

- IT-toiminnot

- rahoitus

- henkilöstöpolitiikka

- maksuliikenne ja

- vakuudet

Keskitettyjen toimintojen järjestämistä käsitellään konserniohjeessa. Hankinta- ja logistiikkakeskuk-

sen ansiosta on hankintojen ja kuljetuksien keskittämisellä sekä kattavilla puitesopimuksilla saavu-

tettu kustannushyötyjä aiempaan toimintamalliin verrattuna. Kaupungin toimintamallin uudistamisen

yhteydessä johtoa palvelevat asiantuntijapalvelut järjestettiin uudelleen matriisimaisesti. Matriisipal-

velut koostuvat viidestä kokonaisuudesta: talous, henkilöstö, kehittäminen, lakiasiat sekä markki-

nointi ja viestintä. Nämä palvelut koskevat koko konsernia.

Konsernipalvelujen käyttö ja siirtohinnoittelun kustannusvastaavuus

Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan konsernipalvelujen käyttö on ollut konserniohjeen mukais-

ta.

Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä

Tytäryhteisön hallituksen on huolehdittava siitä, että yhtiön toimintaan liittyvät riskit tunnistetaan ja

niitä seurataan ja että riskienhallinnan periaatteet on määritelty. Konserniyhteisöllä tulee olla halli-

tuksen hyväksymät riskienhallintaohjeet. Rahoitusriskien hallinnan osalta tulee noudattaa erillisiä ra-

hoitusriskien hallintaa koskevia ohjeita.

Tytäryhteisöjen riskikartoituksien taso vaihtelee ja konserniohjauksen kehittämisessä yksi painopis-

tealueita tulee olemaan konsernin riskienhallintajärjestelmän toimivuuden varmistaminen. Riskien-

hallinta ja sen toimivuuden seuranta on vastuutettu kaupunginjohtajan alaisuudessa toimivalle ris-

kienhallintapäällikölle. Kaupunginhallituksen käsityksen mukaan tytäryhteisöjen riskienhallinta on to-

teutettu asianmukaisesti. Ennakoimattomia merkittäviä riskejä ei toteutunut tilikauden aikana.

____________________________________________________________________________________________ 35

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 13.5. Konsernin tilikauden tuloksen muodostuminen

Konsernin toimintatuotot olivat 849,1 milj. euroa (842,9 milj. euroa v. 2012). Kasvu edelliseen vuo-

teen oli 6,2 milj. euroa. Toimintakulut vähennettynä valmistus omaan käyttöön – erällä olivat 1.762,5

milj. euroa, jossa kasvua oli 57,9 milj. euroa (+ 3,4 %).

Konsernin toimintakate oli -905,2 milj. euroa (- 858,4 milj. euroa v. 2012). Toimintakate heikkeni 46,8

milj. euroa eli 5,5 prosenttia edelliseen vuoteen verrattuna. Konsernin toimintatuotoilla rahoitettiin

48,2 prosenttia toimintakuluista. Edellisenä vuonna toimintatuotoilla rahoitettiin 49,4 prosenttia toi-

mintakuluista.

Konsernin nettorahoituskulut olivat 22,8 milj. euroa.

Konsernin vuosikate oli 96,6 milj. euroa (103,5 milj. euroa v. 2012), joka on käytettävissä konsernin

investointeihin, sijoituksiin ja lainojen lyhennyksiin. Vuosikate oli 6,9 milj. euroa edellisvuotta hei-

kompi. Konsernin vuosikate asukasta kohden oli 531 euroa (574 euroa v. 2012).

Vuosikate kattoi suunnitelmanmukaisista poistoista 87,5 prosenttia.

Tilikauden tulos oli 13,9 milj. euroa alijäämäinen (- 8,2 milj. euroa v. 2012). Tilikaudella 2013 toteu-

tettiin konsernin sisäisiä organisaatio- ja omistusjärjestelyjä, jotka vahvistivat erityisesti Turun kau-

pungin tulosta. Kaupunkikonserniin yhdisteltyjen erillistilinpäätösten yhteenlasketuista tuloksista on

eliminoitu em. järjestelyihin liittyvät sisäiset katteet ja siten poistettu niiden vaikutus konsernin tulok-

seen.

Tuloksenjärjestelyerien jälkeen konsernin alijäämäksi tilikaudelta 2013 muodostui 29,0 milj. euroa.

____________________________________________________________________________________________ 36


KONSERNITULOSLASKELMA 2013 20121 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 849 096 842 899Myyntituotot (+) 671 747 625 403

Maksutuotot (+) 88 139 68 863

Tuet ja avustukset (+) 47 550 47 088

Vuokratuotot (+) 26 628 49 947

Muut toimintatuotot (+) 15 032 51 598

Valmistevarastojen muutos 80 0Valmistus omaan käyttöön (+) 3 274 4 634Toimintakulut -1 765 821 -1 709 212Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot (-) -622 577 -610 452

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -154 423 -149 474

Muut henkilösivukulut (-) -36 531 -34 460

Palvelujen ostot (-) -448 772 -405 721

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -320 295 -329 338

Avustukset (-) -76 374 -66 656

Vuokrakulut (-) -48 748 -50 581

Muut toimintakulut (-) -58 101 -62 530

Osuus osakkuusyhtiön voitosta/tappiosta 8 123 3 260

TOIMINTAKATE -905 247 -858 419Verotulot 680 210 638 777Valtionosuudet (+) 344 399 345 614Rahoitustuotot- ja kulut -22 767 -22 490 Korkotuotot (+) 5 929 10 146

Muut rahoitustuotot (+) 6 461 8 689

Korkokulut (-) -32 490 -39 342

Muut rahoituskulut (-) -2 667 -1 983

VUOSIKATE 96 594 103 483Poistot ja arvonalentumiset -110 444 -111 649 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -110 444 -111 548

Tilikaudella tuloutettu alipariarvo 0 -68

Arvonalentumiset (-) 0 -33

TILIKAUDEN TULOS -13 851 -8 166Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 1 826 3 367

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -14 314 -4 529

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -1 600 -1 651

Vähemmistöosuus -1 050 -117

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -28 989 -11 096

Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2013 2012

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 48,2 49,4

Vuosikate/Poistot,% 87,5 92,7

Vuosikate, € / asukas 531 574


____________________________________________________________________________________________ 37

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 13.6. Konsernin toiminnan rahoitus

Konsernin investointimenot olivat yhteensä 144,6 milj. euroa. Eniten investoivat Turun kaupunki ja

Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiri sekä TVT Asunnot Oy, Turku Energia Oy ja Varsinais-Suomen

Asumisoikeus Oy. Investointien omahankintamenosta 67,6 prosenttia katettiin tulorahoituksella.

Tulorahoitus ei riittänyt investointimenojen kattamiseen. Toiminnan ja investointien nettokassavirta

oli 46,7 milj. euroa negatiivinen.

Konsernin korolliset velat lisääntyivät 70,0 milj. euroa. Eniten konsernivelkaa lisäsi Turun kaupunki

ja Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiiri.

____________________________________________________________________________________________ 38


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA 2013 20121 000 € 1 000 €

Toiminnan rahavirta Vuosikate 96 594 103 483

Tulorahoituksen korjauserät -19 389 -23 496

77 205 79 987

Investointien rahavirta Investointimenot -144 628 -187 260

Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 056 1 262

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 18 653 65 307

-123 918 -120 690

Toiminnan ja investointien rahavirta -46 713 -40 703

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset -4 615 -86 926

Antolainasaamisten vähennykset 1 593 86 546

-3 022 -380


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 136 472 160 245

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -107 422 -111 042

Lyhytaikaisten lainojen muutos 39 940 13 845

68 991 63 048


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -476 1 291

Vaihto-omaisuuden muutos -560 -2 440

Saamisten muutos 22 688 -40 109

Korottomien velkojen muutos -14 843 26 259

6 809 -14 999

Rahoituksen rahavirta 72 778 47 669

Rahavarojen muutos 26 065 6 966

Rahavarojen muutos 26 065 6 966 Rahavarat 31.12. 172 970 146 905

Rahavarat 1.1. 146 905 139 939

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2 012Investointien tulorahoitus, % 67,8 56

Pääomamenojen tulorahoitus, % 38,2 35

Lainanhoitokate 0,9 1

Kassan riittävyys, pv 30,7 25

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 v., 1000€ -230 839 -275 070

____________________________________________________________________________________________ 39

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 13.7. Konsernin rahoitusasema ja sen muutokset

Turku-konsernin lainakanta vuoden päättyessä oli 1.253,3 milj. euroa (1.184,3 milj. euroa v. 2012).

Konsernin lainat asukasta kohden olivat 6.883 euroa (6.571 euroa v. 2012). Lainakantaan sisältyy

lyhytaikaisina korollisina velkoina kaupungin henkilöstökassatalletuksia yhteensä 56 milj. euroa (56

milj. euroa v. 2012).

Konsernin koko lainakannasta kohdistuu kiinteistö- ja asuntoliiketoimintaan 39,0 prosenttia (42 % v.

2012) ja muuhun elinkeino- ja liiketoimintaan 16 prosenttia (18 %). Kuntayhtymien osuus lainakan-

nasta oli 8 prosenttia (7 %) ja emon eli Turun kaupungin osuus oli 37 prosenttia (33 %).

Konsernin koko vieraan pääoman määrä vuoden lopussa oli 1.582,5 milj. euroa (1 528,2 milj. eu-

roa). Kasvua edelliseen vuoteen oli 54,4 milj. euroa.

Konsernin leasingvastuiden määrä 31.12.2013 oli 85,2 milj. euroa (91,6 milj. euroa 2013). Leasing-

vastuista Turun kaupungin osuus on 29,5 milj. euroa ja tytäryhteisöiden osuus 55,7 milj. euroa. Suu-

rin osa tytäryhteisöjen leasingvastuista on seudullisen jätevedenpuhdistamon investointihankkeen

leasingrahoitusta sekä seudullisen vesiyhtiön investointihankkeista.

Konsernin omavaraisuusaste oli 38,0 prosenttia. Omavaraisuusaste heikentyi hieman edellisestä

vuodesta (39,3 prosenttia v. 2012). Konsernin käyttötuloista tarvittaisiin 84,2 prosenttia konsernin

vieraan pääoman takaisinmaksuun.

____________________________________________________________________________________________ 40


KONSERNITASE

VASTAAVAA 2 013 2 012 VASTATTAVAA 2 013 2 0121 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 €

PYSYVÄT VASTAAVAT 2 266 507 2 231 253 OMA PÄÄOMA 784 348 813 105Aineettomat hyödykkeet 23 597 20 460 Peruspääoma 601 956 601 956 Aineettomat oikeudet 7 806 3 618 Yhdistysten ja säätiöiden Muut pitkävaikutteiset menot 15 694 15 839 peruspääomat 3 3 Ennakkomaksut 96 1 002 Muut omat rahastot 123 801 122 667Aineelliset hyödykkeet 2 112 104 2 087 620 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 87 576 99 605 Maa- ja vesialueet 178 627 177 123 Tilikauden yli-/alijäämä -28 989 -11 127 Rakennukset 1 210 419 1 138 274

Kiinteät rakenteet ja laitteet 444 895 457 222

Koneet ja kalusto 76 244 57 951 VÄHEMMISTÖOSUUDET 43 284 41 169 Muut aineelliset hyödykkeet 124 881 127 407

Ennakkomaksut ja keskeneräiset

hankinnat 77 038 129 643 POISTOERO JA VAPAA-EHTOISET VARAUKSET 166 829 154 380

Sijoitukset 130 805 123 173 Poistoero 99 223 101 050

Osakkuusyhteisöosuudet 41 974 37 848 Vapaaehtoiset varaukset 67 605 53 330

Osakkeet ja osuudet 33 281 32 796

Joukkovelkakirjasaamiset 1 693 1 693

Muut lainasaamiset 50 486 48 418 PAKOLLISET VARAUKSET 19 476 19 966 Muut saamiset 3 370 2 417 Eläkevaraukset 8 892 10 304

Muut pakolliset varaukset 10 584 9 662

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 21 370 20 492 Valtion toimeksiannot 5 781 6 472

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 13 156 11 868 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 24 588 24 187 Muut toimeksiantojen varat 2 434 2 152 Valtion toimeksiannot 6 248 6 934

Lahjoitusrahastojen pääomat 15 906 15 101

VAIHTUVAT VASTAAVAT 333 160 329 223 Muut toimeksiantojen pääomat 2 434 2 152

Vaihto-omaisuus 13 129 12 569 Aineet ja tarvikkeet 9 374 9 174

Keskeneräiset tuotteet 3 692 3 373 VIERAS PÄÄOMA 1 582 513 1 528 161 Valmiit tuotteet 24 22

Muu vaihto-omaisuus 39 0 Pitkäaikainen 1 080 705 1 062 469

Joukkovelkakirjalainat 100 000 50 000

Saamiset 147 061 169 749 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 555 240 547 219

Pitkäaikaiset saamiset 4 704 2 305 Lainat julkisyhteisöiltä 182 944 189 489

Myyntisaamiset 1 807 0 Lainat muilta luotonantajilta 193 365 228 800

Lainasaamiset 761 72 Liittymismaksut ja muut velat 49 157 46 962

Muut saamiset 1 977 2 234 Lyhytaikainen 501 808 465 692

Siirtosaamiset 159 0 Joukkovelkakirjalainat 0 50 000

Lyhytaikaiset saamiset 142 357 167 443 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 117 093 35 458

Myyntisaamiset 74 895 88 266 Lainat julkisyhteisöiltä 10 455 9 599

Lainasaamiset 21 314 21 597 Lainat muilta luotonantajilta 94 187 73 728

Muut saamiset 13 763 24 859 Saadut ennakot 5 015 4 392

Siirtosaamiset 32 386 32 721 Ostovelat 81 233 101 493

Liittymismaksut ja muut velat 44 262 46 657

Rahoitusarvopaperit 97 814 65 951 Siirtovelat 149 562 144 367

Osakkeet ja osuudet 18 048 17 937

Sijoitukset rahamarkkinainstr. 893 209

Joukkovelkakirjalainasaamiset 74 443 47 555

Muut arvopaperit 4 429 250

Rahat ja pankkisaamiset 75 156 80 954

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 621 036 2 580 968 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 621 036 2 580 968

Konsernitaseen tunnusluvut 2013 2012

Omavaraisuusaste, % 38,0 39,1

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 84,2 83,4

Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € 58 587 88 479

Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 322 491

Lainakanta 31.12., 1000 € 1 253 283 1 184 292

Lainat, €/asukas 6 883 6 571

Lainasaamiset 31.12., 1000 € 52 180 50 111


____________________________________________________________________________________________ 41

TILINPÄÄTÖS 2013 Toimintakertomus 13.8. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen

Turun Ammattikorkeakoulu Oy on ottanut 1.1.2014 alkaen vastaan varsinaisen ammattikorkea-

koulun ylläpidon toimiluvan mukaisesti. Kaupunki luovutti yhtiölle ammattikorkeakoulun toimin-

nan sekä toimintaan liittyvät luovutusasiakirjassa yksilöidyt omaisuuserät, varat, velat, vastuut ja

oikeudet sekä ammattikorkeakoulun palveluksessa olevan henkilöstön.

Turun kaupunginteatterin toiminta luovutettiin Turun kaupunginteatteri Oy:lle 1.1.2014 alkaen. Luo-

vutuksen kohteena on kaupunginteatterin toiminta sekä toimintaan liittyvät luovutusasiakirjassa yksi-

löidyt omaisuuserät, varat, velat, vastuut ja oikeudet sekä kaupunginteatterin palveluksessa oleva

henkilöstö.

Turku Energia Oy:n hallitus antoi 21.2.2014 sitoumuksen osallistua Fennovoiman Hanhikivi 1- ydin-

voimalahankkeen rahoittamiseen. Turku Energian osuus Voimaosakeyhtiö SF:stä on 3,52 %. Turun

kaupunginvaltuusto oli 28.10.2013 § 183 päättänyt omistajan ennakkonäkemyksen, että Turku

Energia voi osallistua Fennovoiman Hanhikivi 1- ydinvoimalahankkeeseen. Turku Energia investoi

omaa pääomaa hankkeeseen 39,2 milj. euroa vuosien 2014 – 2024 välisenä aikana. Loppuosa

hankkeen rahoituksesta hoidetaan vieraan pääoman rahoituksella laitetoimittajan toimesta. Hank-

keen kokonaiskustannusten arvioidaan olevan 4-6 miljardia euroa.

Helsingin käräjäoikeus on 28.11.2013 antamassaan tuomiossa velvoittanut Lemminkäinen Oyj:tä

suorittamaan Turun kaupungille ns. asfalttikartellijutussa aiheutuneista vahingoista vahingonkor-

vausta tuottoja viivästyskorkoineen ja oikeudenkäyntikuluja viivästyskorkoineen. Kaikki asiassa

vastaajana olevat asfalttialan yritykset ovat ilmoittaneet tyytymättömyytensä tuomioihin, minkä

vuoksi tuomiot eivät ole lainvoimaisia. Lemminkäinen Oyj on valituksesta huolimatta suorittanut

2.1.2014 Turun kaupungille viivästyskoron katkaisemiseksi käräjäoikeuden päätöksen perusteel-

la vahingonkorvausta tuottoja viivästyskorkoineen yhteensä 4,6 milj. euroa. Suoritus on kirjattu

tilikaudelle 2014 muihin velkoihin, josta se lopullisen päätöksen tultua joko tuloutetaan satunnai-

sena tulona kaupungin kirjanpitoon tai palautetaan maksajalle.

14. Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä ja talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä

Tilikauden tulos on 19.583.367,79 euroa.

Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

– tuloutetaan Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettujen inves-

tointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 1.572.723,81 euroa

– tuloutetaan Vesiliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksella toteutettujen investoin-

tien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 39. 321,36 euroa

– tuloutetaan Satamaliikelaitoksen kertynyt poistoero 2.717.079,54 euroa

– tuloutetaan vahinkorahastosta kaupungin vastuulle jäävien vahinkojen korvaamisesta aiheutuvia ____________________________________________________________________________________________

42


menoja vastaava määrä, yhteensä 108.170,45 euroa

– tehdään Kiinteistöliikelaitoksen tuloksesta 5.000.000 euron investointivaraus VR konepaja-

alueen rakentamiseen ja 3.000.000 euron investointivaraus Yli- Maarian koulun rakentamiseen

– kaupungin vuoden 2013 ylijäämä 16.020.662,95 euroa siirretään kaupungin taseen omaan pää-

omaan tilikauden yli-/alijäämäriville.

____________________________________________________________________________________________ 43

TILINPÄÄTÖS 2013 Talousarvion toteutuminen

TOIMINNAN JA TALOUDEN SEURANTA 1.1. – 31.12.2013

Johdanto Toiminnan ja talouden seuranta 1.1. – 31.12.2013 vuosiraportissa annetaan kuntalain mukainen selvitys toiminnallisten tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta. Kaupunginvaltuusto on vuoden 2013 talousarvion noudattamista koskevien määräysten yhtey-dessä päättänyt, että toiminnan ja talouden kehittymisestä raportoidaan kaupunginvaltuustolle, kaupunginhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle. Tilinpäätös laaditaan raportointijaksolta 1.1. – 31.12.2013 ja se sisältää toiminnan ja talouden raportoinnin. Toiminnan ja talouden vuosiraporteissa on käytetty mittareihin liitettyjä "liikennevaloja”. Liikenne-valo näkyy katsauksessa kunkin mittarin kohdalla sarakkeessa ”Toteutunut 2013”. Vuosiraporttiin sisältyy tilivelvollisen viranhaltijan sanallinen arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden to-teutumisesta. Mahdollinen arvio on kaupunginvaltuuston sitoviksi vahvistamien tavoitteiden ja mittarien jälkeen. Käyttötaloudessa toimielimiä sitovat erikseen toimintatuotot ja toimintakulut. Poikkeuksen muo-dostavat ammattikorkeakoulun hallitus, Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta ja kau-punkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta, jotka ovat nettositovia. Liikelaitoksilla sitovaksi tavoite-euromääräksi on määritelty peruspääoman korko ja lisäksi liikeylijäämä/-alijäämä + poistot. Sito-vuus on esitetty toteutumisvertailuyhdistelmissä rasterilla. Investointiosassa toimielimiä sitovat erikseen käyttöomaisuuden menot ja tulot. Liikelaitosten osalta on erikseen sidottu kiinteistöliikelaitoksen pääliikenneväylät ja keskustan kehittämisen me-not ja tulot sekä uudisrakennusten ja peruskorjausten osalta on sidottu hankkeet kustannusar-vioittain ja toteuttamisaikatauluittain. Tuloslaskelmaosassa on sidottu menojen ja tulojen osalta verotulot, valtionosuudet, rahoituskulut ja -tuotot sekä liikelaitosten korko peruspääomalle. Sito-vuus on esitetty toteutumisvertailuissa rasterilla. Toiminnan ja talouden vuosiraportissa käytettyjen merkkien selitykset: ”Liikennevalot”:

mittarin tavoitearvo saavutettiin eli tavoite toteutui

mittarin tavoitearvo lähes saavutettiin

mittarin tavoitearvoa ei saavutettu eli tavoite ei toteutunut

____________________________________________________________________________________________ 44

TILINPÄÄTÖS 2013 Tarkastuslautakunta

TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Kaupunginreviisori Kari Koivuluhta

Toiminta-ajatus:

Tarkastuslautakunnan tehtävänä on - järjestää hallinnon ja talouden tarkastus - huolehtia kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta - tuottaa kaupungin ja sen strategisen johtamisen ja toiminnan kehittämisen tueksi luotettavaa ja olen-

naista arviointitietoa - valtuustolle ja muille päätöksentekijöille - kuntalaisille ja ympäröivälle yhteiskunnalle - kaupungin henkilöstölle sekä - arvioida - valtuuston asettamien strategisten tavoitteiden ja talousarviotavoitteiden toteutumista - toiminnan tarkoituksenmukaisuutta, tuloksellisuutta ja vaikuttavuutta - muita kuntalaissa lautakunnan tehtäväksi annettuja asioita

Arviointi- ja tarkastustoiminnan tavoitteena on varmistaa kaupunkikonsernin toiminnan tarkoituksenmukaisuus ja tuloksellisuus sekä kuntalaisten etujen toteutuminen.

Toimintaympäristön muutostekijät:

Tarkastuslautakunnan tehtäväkenttään vaikuttavat vaatimukset talouden tasapainottamisesta, tasapainot-tamista koskevien suunnitelmien sisällön ja toimenpiteiden toteutuksen ja riittävyyden arvioinnin tarve. Toi-mintaan vaikuttavat myös kuntakonsernin toiminnan ja palvelutuotannon organisointi, järjestämistapa ja johtaminen sekä näissä tapahtuvat muutokset. Lisäksi lautakunnan toiminnassa tulee ottaa huomioon kul-loinkin voimassa olevien ohjausasiakirjojen rakenne ja sisältö sekä ne muutostekijät, jotka vaikuttavat kau-punkikonsernin ja sen eri osien toimintaan ja tulokseen. Toimintaympäristössä tapahtuu jatkuvia muutoksia mm. lainsäädännöstä sekä lisääntyvästä kuntarajat ylittävästä yhteistyöstä johtuen.

Yleisperustelut toiminnallisille tavoitteille ja kehittämistoimenpiteille:

Tarkastuslautakunnan tavoitteena on tukea valtuuston päättämien strategisten tavoitteiden toteutumista toiminta-ajatuksensa mukaisesti. Tavoitteiden toteutumista tuetaan arviointitoiminnalla, jossa tarkastellaan asetettujen tavoitteiden toimeenpanoa, toteutumista ja vaikutuksia organisaation eri tasoilla ja toiminnoissa. Arviointitoiminnalla pyritään kattamaan olennaisimmiksi katsotut asiakokonaisuudet tai toiminnot valtuusto-kauden aikana. Arviointitoiminnan tuloksista raportoidaan kulloinkin tarkoituksenmukaisella tavalla. Tarkastuslautakunnan toiminnan sisältöön vaikuttavat mm. toimintaympäristössä ja kaupungin omassa toi-minnassa tapahtuvat muutokset ja kulloinkin asetetut tavoitteet. Tarkastuslautakunnan toimintatapoja ja toiminnan sisältöä kehitetään jatkuvasti vastaamaan eteen tulevia haasteita.

KAUPUNGINVALTUUSTON SITOVIKSI VAHVISTAMAT TAVOITTEET JA MITTARIT Talousarvion toteutuminen:

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Vuoden 2013 keväällä on toiminut yhtäaikaisesti kaksi toimivaltaista tarkastuslautakuntaa. Toimikauden 2009-2012 tarkastuslautakunta on jatkanut raportointikaudella vuoteen 2012 kohdistunutta arviointia ja tarkastusta laaditun arviointisuunnitelman pohjalta.

TA 2013 TAM TAM 2013 TP 2013 Poikkeama TOT 2012Muutos

(%)

Toimintakulut 686 165 686 165 515 750 170 415 476 975 8,1 %

TOIMINTAKATE -686 165 -686 165 -515 750 170 415 -476 975 8,1 %

____________________________________________________________________________________________ 45

TILINPÄÄTÖS 2013 Tarkastuslautakunta

Tarkastuslautakunta hyväksyi raportin ”Latua lapsille - Turun kaupungin varhaiskasvatuksen arviointi” 17.4.2013. Kaupunginvaltuusto käsitteli raportin 6.5.2013. Keväällä 2013 tarkastuslautakunta järjesti johdon kuulemis- ja keskustelutilaisuudet vuoden 2012 arviointia varten. Tilaisuuksissa kaupungin johdon edustajia kuultiin vuoden 2012 tilinpäätöksestä ja talousarviotavoitteiden toteutu-misesta sekä henkilöstöraportista ja henkilöstötavoitteiden toteutumisesta. Tarkastuslautakunta hyväksyi raportin vuoden 2012 arvioinnista 30.5.2013. Kaupunginvaltuusto käsitteli arviointira-portin 17.6.2013. Kaupungin tilintarkastaja PwC Julkistarkastus Oy on tehnyt lakisääteistä vuoteen 2012 kohdistunutta tilintarkastusta. Tilintarkastaja on raportoinut tarkastustyön etenemisestä lautakunnalle. Tilintarkastaja antoi vuotta 2012 koskevan tilintarkastuskertomuksen 30.4.2013. Tilintarkastuskertomus oli valtuuston käsittelyssä 17.6.2013. Lisäksi tilintarkas-taja on 30.4.2013 antanut raportin tilikauden 2012 tilinpäätöksen tarkastamiseen liittyvistä havainnoista. Kaupungin-hallitusta pyydettiin antamaan tarkastuslautakunnalle selvitys raportin aiheuttamista toimenpiteistä 31.10.2013 men-nessä. Kaupunginhallitus antoi selvityksen 21.10.2013. Toimikaudeksi 2013-2016 valittu tarkastuslautakunta aloitti toimintansa järjestäytymiskokouksella 19.3.2013. Tar-kastuslautakunnan valmistelun pohjalta kaupunginvaltuusto teki 6.5.2013 päätöksen Turun kaupungin tilintarkasta-jan valinnasta. Päätöksestä valitettiin markkinaoikeuteen. Väliaikainen tilintarkastussopimus solmittiin KPMG Jul-kishallinnon Palvelut Oy:n kanssa. Markkinaoikeus on hylännyt valituksen. Syyskaudella 2013 toimikauden 2013-2016 tarkastuslautakunta on aloittanut varsinaisen arviointityönsä hyväksytyn työsuunnitelman pohjalta. Tilintarkastajan valtuustokauden 2013-2016 tilintarkastussuunnitelma merkittiin tiedoksi tarkastuslautakunnan kokouksessa 22.8.2013

KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS

Työvoima

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013

Toteutunut 31.12.2013

Työvoiman käyttö

(henkilötyövuosina ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita) 5 5,2 6 5,4

Eläkkeellelähtöennuste 1 1

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 258 290 370 295

Sairauspoissaolojen määrä, sairauspoissaolo % 0,61 3,10 1,0 0,5

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0 0 0 0

Kestävä kehitys hallintokunnan toiminnassa

TP 2012

Tavoite 2013


Ekotukihenkilöiden määrä 2 2 2

- Uudet koulutetut ekotukihenkilöt 0 0 0

- Ekotukihenkilöiden määrä yhteensä 2 2 2

____________________________________________________________________________________________ 46

TILINPÄÄTÖS 2013 Keskusvaalilautakunta

KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnalliset ja ta-loudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Marjo-Riitta Pihlajamäki

Toiminta-ajatus: Ylläpitää valmiutta vaalien ja kansanäänestysten järjestämiseen ja suorittaa vaalien tuloksen laskenta valtakunnallisten ohjeaikojen puitteissa.

KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja, perusmittareita jne. (ei sitovia)

TP TP TP Toteutunut

2010 2011 2012 31.12.2013

Äänestysprosentti Ei vaaleja

E) 71,0 C) 1. vaali 73,0 2. vaali 71,2 B) 55,6

Ei vaaleja

Laskennan valmistumis- aika

Ei vaaleja

E) 22.50 C) 1. vaali 21.30 2. vaali 21.10 B) 23.45

Ei vaaleja

A) Europarlamenttivaalit

B) Kunnallisvaalit

C) Presidentinvaalit

E) Eduskuntavaalit

Talousarvion toteutuminen:


(%)

Toimintatuotot 553 562 -100,0 %

Toimintakulut 76 135 76 135 93 168 -17 033 1 088 847 -91,4 %

TOIMINTAKATE -76 135 -76 135 -93 168 -17 033 -535 285 -82,6 %

____________________________________________________________________________________________ 47

TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginvaltuusto

KAUPUNGINVALTUUSTO Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnalliset ja ta-loudelliset tavoitteet



(%)

Toimintakulut 1 118 379 1 118 379 1 047 631 70 748 846 632 23,7 %

TOIMINTAKATE -1 118 379 -1 118 379 -1 047 631 70 748 -846 632 23,7 %

Investointikulut 52 227 -100,0 %

NETTOINVESTOINNIT -52 227 -100,0 %

____________________________________________________________________________________________ 48

TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus

KAUPUNGINHALLITUS Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnalliset ja ta-loudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Kaupunginjohtaja Aleksi Randell

Toiminta-ajatus: Kunnanhallitus vastaa kunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytän-töönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Kunnanhallitus valvoo kunnan etua ja, jollei johtosäännössä toisin määrätä, edustaa kuntaa ja käyttää sen puhevaltaa.

Kaupunginhallituksen toimintayksiköiden tehtävänä on tukea ja avustaa kaupunginjohtajan määräämällä taval-la kaupunginjohtajaa, apulaiskaupunginjohtajaa sekä toimialajohtajia kaupunkikonsernin johtamisessa sekä valmistella päätettäväksi tulevat asiat, huolehtia päätösten täytäntöönpanosta sekä huolehtia toimintayksiköille erikseen annetuista tehtävistä.

Toimintaympäristön muutostekijät: Valtion hallitusohjelman vaikutukset

o Kuntarakenneuudistus o Kuntalaki o Elinkeino- ja innovaatiopolitiikka

Toimintamalliuudistus

Palvelutuotannon sopeuttaminen kysynnän muutoksiin

Talouden vakauden varmistaminen epävarmassa taloudellisessa tilanteessa

Elinkeinoelämän rakennemuutoksiin vastaaminen ja varautuminen

Teknisen toimintaympäristön muutos

Toiminnan painopisteet 2013-2016: Kaupungin toimintamallin uudistuksen toteuttaminen

Asiakaspalvelu ja asukaslähtöisyys

Elinvoima ja kilpailukyky

Kaupunginhallituksen toiminnalliset tavoitteet 2013 Tulevan valtuustokauden strategiatyön johtaminen ja uuden toimintamallin mukaisen ohjausmallin määrit-tely Toimenpiteet Uuden valtuustokauden strategiatyö etenee kaupunginvaltuuston strategiahierarkiapäätöksen ja

kaupunginhallituksen prosessia ja aikataulua koskevien päätösten mukaisesti. Asiantuntijat ovat organisoituneet laatimaan strategisia ohjelmia. Kaupunginjohtaja on nimennyt ohjausmallin kehit-tämiseen ja määrittämiseen työryhmän, jonka tehtävänä on määrämuotoistaa sopimusohjausmalli ja sen vuosikello.

Hankintastrategian vahvistaminen ja yritysvaikutusten arviointimalli huomioiden Toimenpiteet Hankintastrategialuonnosta on käsitelty kaupungin johtoryhmässä ja se tuodaan käsittelyyn kau-

punkistrategian hyväksymisen jälkeen huomioiden sen ja valtion kanssa laadittavan kasvusopi-muksen hankintoja koskevat linjaukset. Kaupunkistrategian hyväksymistä odotetaan, jotta hankin-tastrategia voidaan tuoda käsittelyyn.

Paremman johtamisen ohjelman vahvistaminen Toimenpiteet Paremman johtamisen teemaa on käsitelty kaikissa kaupunkitason johdon foorumeissa. Parem-

man johdon foorumi on perustettu ja johtoryhmiä, muita johtamista tukevia foorumeja ja prosesseja on määritelty uudelleen. Johdon koulutusta on lisätty ja sisältöjä määritelty uudelleen. Toimeenpa-no jatkuu johtamisen parantamiseen liittyvien eri osa-alueiden ja niitä koskevien tavoitteiden mää-rittelyllä, jonka jälkeen ne kootaan ohjelmaksi, jolle määritellään omat mittarit. Ohjelma kytketään tarvittavin osin laadittavaan kaupungin henkilöstöohjelmaan.

____________________________________________________________________________________________ 49


Kaupunginhallituksen ohjaamien kaupunkitasoisten kärkihankkeiden ja ohjausmallin määrittely Toimenpiteet Kaupunginhallituksen seuraamat kärkihankkeet määritellään strategisten ohjelmien vahvistamisen

jälkeen. Valmisteluprosesseja on alettu uudistaa kärkihanketyön mahdollistamiseksi sekä kaupun-ginhallituksen että kaupungin virkajohdon osalta.

eTurku ulkoisen viestinnän, sähköisen asioinnin osa-alueiden sekä johdon ja työntekijän työpöytämääritte-lyn käynnistäminen Toimenpiteet Kaupunginjohtaja on asettanut päätöksellään driveTurku hankkeen, jonka osana on sähköisen

viestinnän uusiminen ja sähköinen työpöytä.

Kaupunkitasoisten johdon tukipalveluiden matriisien toiminnan aloittaminen ja arviointi Toimenpiteet Matriisien toiminnan kehittymisen seuraamiseen on asetettu hanke ja sitä ohjataan kaupungin

johtoryhmässä. Ensimmäisen vaiheen kysely on toteutettu ja vastaukset on analysoitu. Matriiseja on ensimmäisen seuranta-analyysin jälkeen ohjeistettu kuvaamaan ja täsmentämään toimintamal-linsa ja sen kytkeytymisen kokonaisjohtamiseen ja kaupungin vuosikelloon. Matriisimaisen toimin-

nan seuranta ja kehittäminen on jatkuva prosessi.

Kaupunkitapahtumia ja matkailumarkkinointia tukevan organisaation käynnistäminen ja tapahtumia koske-vien strategisten linjausten vahvistaminen Toimenpiteet Kaupunkikehitysryhmän toiminta on käynnistynyt täysipainoisesti syksyn 2013 aikana. Viestintä-

johtajan johdolla on valmisteltu kaupungin vetovoimamarkkinoinnin yhtenäistämistä ja tehostamis-ta. Kaupunginjohtaja on asettanut työryhmän, joka on yhteysjohtajan johdolla alan sidosryhmien kanssa valmistellut tapahtumatoiminnan- ja markkinoinnin kehittämissuunnitelman. Työ on valmis-tunut syksyn 2013 aikana ja tuloksien sekä strategiatyöstä esiin nousevien painotusten perusteella voidaan kevään 2014 aikana tehdä tarvittavat toimeenpanopäätökset.

Henkilöstöpalvelukeskuksen toiminnan käynnistäminen Toimenpiteet Henkilöstöasioiden palvelukeskus on toiminut eläkeneuvonnan ja rekrytointipalvelujen osalta vuo-

den alusta. Palveluaikalaskenta, raportointi ja HR IT- sovellustuki on siirretty strategisesta HR:stä HPK:hon 1.8.alkaen. Toimialoilta palvelussuhdeasioita hoitavan henkilöstön siirrot on vapaa-aikatoimea lukuun ottamatta tehty 31.12.2013 mennessä.

Kaupunginhallituksen taloudelliset tavoitteet 2013

Kaupunkitason toimenpiteet: Kaupunginhallitus ja kaupunginvaltuusto antavat valtuudet laatia uudistusohjelma, jonka avulla uudistetaan kaupungin toimintaa vastaamaan toiminnan rahoittamiseen ennakoituja tuloja. Uudistamisohjelman laadin-nan tulee perustua uudistuvan toimintamallin ja strategian pohjalle ja sen valmistelu aloitetaan heti vuoden 2013 alusta.

TA 2013 TAM TAM 2013 TP 2013 Poikkeama TOT 2012 Muutos (%)

Toimintatuotot 55 165 159 -1 900 000 53 265 159 49 982 296 -3 282 863 50 589 643 -1,2 %

Vok 5 410 000 5 410 000 57 973 -5 352 027 29 405 97,2 %

Toimintakulut 125 344 162 -6 457 946 118 886 216 104 394 923 14 491 293 101 920 201 2,4 %

TOIMINTAKATE -64 769 003 4 557 946 -60 211 057 -54 354 654 5 856 403 -51 301 154 6,0 %

Investointikulut 33 416 860 33 416 860 30 242 505 3 174 355 8 670 969 248,8 %

Rahoitusosuudet

Luovutustuotot 85 000 000 85 000 000 54 211 595 -30 788 405 24 430 790 121,9 %

NETTOINVESTOINNIT 51 583 140 51 583 140 23 969 090 -27 614 050 15 759 821 52,1 %

____________________________________________________________________________________________ 50


Toimenpiteet Kaupunginhallitus on 4.3.2013 päättänyt uudistamisohjelman käynnistämisestä. Uudistamisohjelma-kokonaisuutta on käsitelty kevään aikana kaupunginvaltuuston seminaarissa, johto- ja lautakuntien seminaareissa, kaupunginhallituksen seminaarissa ja YT –toimielimissä. Kaupunginvaltuusto on käsi-tellyt uudistamisohjelmaa ja taloussuunnitelmakauden suunnittelulukuja kokouksessaan 17.6.2013. Kaupunginvaltuusto on vahvistanut toimenpideohjelman ja velvoittanut toimielimet toimeenpanemaan toimenpideohjelmat kaupunginhallituksen ohjauksessa. Toimenpideohjelmat sisällytetään osaksi talousarvioon kirjattavia toimintasuunnitelmia. Toimenpideoh-jelmien toteutumisesta raportoidaan erikseen kootusti toiminnan ja talouden yhteydessä. Uudistamis-ohjelmatyötä tullaan jatkamaan ja palveluanalyysia sekä toimenpiteitä tarkistamaan tarvittavilta osin.

Pilotoidaan Hyvinvointitoimialalla t&k –toiminnan vahvistamista palvelutuotannossa ja –hankinnoissa, jota koskeva toimintamalli on määritelty 2012 uuden innovaatiopolitiikan työryhmävalmistelussa (Kuntapalvelut tuotekehitys- ja innovaatioalustaksi). Huomioidaan myös hankintastrategian valmistelussa. Toimenpiteet Innovatiiviset hankinnat ja t&k toiminnan vahvistaminen sisältyy kaupungin tavoitteisiin valtion kanssa

laadittavassa kasvusopimuksessa ja tullaan huomioimaan kaupungin strategiassa ja sitä tarkentavas-sa hankintastrategiassa. Tilanne 26.2.2014 odotetaan kaupunkistrategian hyväksymistä, jotta hankintastrategia voidaan tuoda käsittelyyn.

Henkilötyövuosisuunnitelmat valmistellaan uusjaon yhteydessä uudelleen ja huomioidaan asetut htv tavoit-teet ja suunniteltu toimintakatteen kevennys. Toimenpiteet Henkilötyövuosisuunnitelmat on toimialoilla laadittu, mutta niitä ei ole hyväksytty, koska ne ovat olleet

ristiriidassa kaupunkitasoisesti asetettuihin htv -tavoitteisin ja talousarvion mitoituksiin nähden. Suun-nitteluprosessia tullaan entistä paremmin kytkemään resurssien kokonaissuunnitteluun. Tulevaan talousarviokauteen on tähdennetty toimialajohdon vastuuta kokonaisuuden pysymisestä asetetuissa tavoitteissa, lisäksi yhtenäiset periaatteet palkkauksen ja palkan määrittelyn suhteen on tuotu tiukem-min toimialojen johtamisen osaksi.

Veden asiakashintaa ei koroteta kustannusnousua vastaavasti vaan kaupunki kompensoi korotustarvetta alentamalla Vesiliikelaitoksen peruspääoman tuloutusta. Toimenpiteet Veden asiakashintaa käyttömaksun osalta ei ole korotettu (1,27 €/m3 veroton hinta). Vesimittari-koon

perusteella määräytyviin perusmaksuihin on tehty n. 50 % korotus. Veden bruttokustannukset/myyty vesikuutio vuonna 2012 oli 1,66 € ja vuoden 2013 bruttokustannusennuste on 1,77 €/m3 (veroton hinta). Jäteveden käyttömaksua on korotettu 0,12 €/m3 vuonna 2013 (1,57 €/kk veroton hinta). Jäte-veden bruttokustannukset/myyty jätevesikuutio vuonna 2012 oli 1,80 € ja vuoden 2013 bruttokustan-nusennuste on 1,70 €/m3 (veroton hinta). Laskutettavan veden ja jäteveden määrän on arvioitu kasvavan n. 0,1 milj. m3 suunnitellusta. Vesi-liikelaitoksen toimintakatteen (liikeylijäämä + poistot) ennustetaan toteutuvan lähes suunnitellusti. Kaupunki on alentanut Vesiliikelaitoksen korvausta peruspääomasta 1,6 milj. euroa vuodelle 2013.

Selvitetään vuoden 2013 aikana mahdollisuudet Turun Seudun Vesi Oy:n pääomarakenteen uudistamiseen siten, että veden asiakashinta pysyy kilpailukykyisellä tasolla. Toimenpiteet Yhtiön pääomarakenne muodostuu pääosin vieraan pääomanehtoisesta rahoituksesta, mikä on kau-

pungin takauksista johtuen hyvin edullista rahoitusta yhtiölle tällä hetkellä. Mahdollisuudet ja perusteet lainojen uudelleenrahoitukseen ovat siten vähäiset. Yhtiön kanssa on lisäksi selvitetty mahdollisuutta mm. tase-erien ja poistoaikojen uudesta allokoinnista, mutta tilintarkastajan näkemyksen mukaan muutosmahdollisuudet ovat vähäiset tai olemattomat. Yhteenvetona voidaan todeta, että yhtiön rahoi-tuskustannuksia on mahdollista alentaa vähäisessä määrin koronvaihtosopimuksilla, jotka eivät olisi luonteeltaan suojaavia. Tämä edellyttää kuitenkin tietyntasoista näkemyksen/riskin ottoa yhtiön johdon ja hallituksen taholta.

Teatterin ja Hirvensalon koulun rakennusinvestointien toteuttamiseksi vuosille 2014, 2015 ja 2016 kullekin vuodelle merkitään 25 milj. euroa pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuottoja. Tarvittavat luovutus-tuotot valmistellaan vuoden 2013 aikana. Toimenpiteet Teatterin ja Hirvensalon uuden koulun toteuttamista ollaan siirtämässä perustettaville kaupungin omis-

tamille kiinteistöyhtiöille (Kh 3.3.2014), keventäen emokaupungin investointiohjelmaa. Uudistamisoh-jelman mukaisten myyntien valmistelut etenevät ja tuodaan säännöstön edellyttämällä tavalla päätet-täviksi kuluvan vuoden aikana. Välillisen omistamisen perusteellinen selvitys valmistuu maaliskuussa ja se tuodaan kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi.

____________________________________________________________________________________________ 51


Talousarviovuodelle ja taloussuunnitelmakaudelle tehtävät menojen kevennykset ja tuottojen lisäykset tulee kohdistaa ulkoisiin menoihin ja tuloihin. Toimenpiteet Menojen kevennykset ja tuottojen lisäykset kohdistettiin talousarvion valmistelun yhteydessä ja talo-

usarviovuoden aikana ulkoisiin menoihin ja tuloihin, jotta niillä olisi toivottu vaikutus talouden tasapai-notukseen. Mikäli menojen kevennyksiä ja tulojen lisäyksiä on tehty sisäisiin eriin, on niistä sovittu yhdessä sisäisien tilaajien ja sisäisien tuottajien kesken ja arvioitu on niillä vaikutuksia ulkoisiin eriin.

Kaupunginhallitus ja kaupunginvaltuusto merkitsevät tiedoksi, että tilaliikelaitoksen vuoden 2012 investoin-tihankkeista toteutumisen viivästymisen johdosta siirtyy erityistä rahoituspainetta vuodelle 2013. Tilannetta arvioidaan investointimäärärahojen riittävyyden näkökulmasta vuoden 2013 lopulla. Toimenpiteet Kaupunginhallitus käsitteli 10.6.2013 § 292 kiinteistöliikelaitoksen johtokunnan 22.5.2013 § 248 teke-

män selvityksen vuoden 2013 investointien toteutumatta jättämisestä sekä omaisuuden myyntisuunni-telmasta. Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta esitti 11.12.2013 § 615 seitsemän kohteen osalta sidotun kustannusarvion hankkeiden rahoitusten muutosten hyväksymistä. Työkeskus-hankkeen osalta kiin-teistöliikelaitoksen johtokunta on 15.1.2014 § 17 esittänyt kustannusarvion korottamista ja rahoituksen hyväksymistä vuodelle 2013. Em. Kiinteistöliikelaitoksen johtokunnan tekemät esitykset hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 27.1.2014 ja näiden hankkeiden kustannusarvioiden korotusvaikutus vuoden 2013 kiinteistöliikelaitoksen määrärahaan oli 6.744.382 euroa.

Sisäisien tilavuokrien ja maavuokrien määräytymisperusteet tarkistetaan vuoden 2013 aikana. Toimenpiteet Kaupunginjohtaja on asettanut apulaiskaupunginjohtajan johtaman työryhmän valmistelemaan määrä-

ysperusteiden uudistamista. Valmistelu on päättynyt aikataulussa. Kaupunginhallitus on lähettänyt asian lausuntokierrokselle, jonka jälkeen määräytymisperusteet esitetään kaupunginvaltuuston hyväk-syttäväksi.

Hallintokuntien tulee heti käynnistää ja jatkaa operatiivisen tason toimenpiteitä kustannuskehityksen hillit-semiseksi. Toimenpiteet Operatiivisista toimenpiteistä ei ole koko kaupunkitason yhteenvetoa, mutta työtä tullaan jatkamaan

kaupunginhallituksen päätösten mukaisesti. Alla joitakin toimialakohtaisia esimerkkejä: Sivistystoimialan aikaisempia toimenpiteitä on jatkettu ja päätetty uusista toimenpiteistä. Kiinteistötoimialalla on käynnistetty prosessi kustannuskehityksen hillitsemiseksi esimerkiksi tilojen ja infran ylläpidon kilpailuttamisessa, urakoiden kilpailuttamisessa, otettu käyttöön videoneuvottelut, uu-sitaan katuvalaistus energiasäästäväksi ESCO-menetelmällä. Vapaa-aikatoimialan materiaalihankinta- ja palveluostotarpeita on tarkasteltu koko toimialan näkökul-masta. Olemassa olevan materiaalin ja kaluston yhteiskäyttöä on pyritty lisäämään ja erillishankintoja vähentämään. Omaa osaamista on pyritty hyödyntämään enemmän. Hankintamenoja seurataan te-hostetusti. Säästö vuoden 2012 tilinpäätökseen nähden aineissa ja tarvikkeissa 460 000 euroa ja muissa konsernin ulkopuolisissa toimintakuluissa 180 000 euroa. Ympäristötoimialalla on tehostettu tuotantoa terävöittämällä projektimaista työskentelyä ja antamalla siihen koulutusta. Projektiryhmiin osallistuvat myös infran rakentamisesta ja ylläpidosta vastaavat tahot muilta toimialoilta tuoden näin suunnitteluun laajemman kustannustietoisuuden näkökulman ennakoivasti. Projektimaisen työskentelyn kehittäminen on käytössä ja kehittäminen jatkuu.

Kv:

Turku pysyy ruokailun Portaat Luomuun -ohjelmassa vähintään tasolla 1. Toimenpiteet Tilaajan säästötavoitteiden vuoksi ei ole edetty tasolle 2.

Selvitetään ja valmistellaan Turun ammatti-instituutin aikuiskoulutuksen ja oppisopimustoimiston siirto Tu-run Aikuiskoulutussäätiölle. Toimenpiteet Kaupunginjohtajan asettama asiaa valmistellut työryhmä on luovuttanut raporttinsa kaupunginjohtajal-

le, jonka pohjalta on käyty neuvotteluja OKM:n kanssa. Asiassa tehdään parhaillaan jatkoselvityksiä, joiden jälkeen asia tuodaan kaupunginhallituksen käsittelyyn.

____________________________________________________________________________________________ 52


Uudenlaisista omistusjärjestelyistä tehdään perusteellinen selvitys vuoden 2013 aikana. Toimenpiteet Omistamisen vaihtoehdot on kartoitettu ja kuvattu valtuustolle osana uudistamisohjelmaa. Uudistusoh-

jelmalinjausten pohjalta valmistelua on jatkettu ja esitykset valtuuston tavoitteiden toteuttamiseksi tuodaan erikseen kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston käsittelyyn.

Nuorten yhteiskuntatakuuseen liittyvän sisäisen koordinoinnin järjestäminen kaupungin sisällä siten, että varmistetaan takuun tavoitteiden toteutuminen Turussa. Toimenpiteet Kaupunginjohtaja on perustanut poikkihallinnollisen ohjausryhmän tilanteen seuraamiseksi. Ohjaus-

ryhmä raportoi toiminnastaan kaupunginhallitukselle kahdesti vuodessa.

Konserniohjeella ohjeistetaan kaupungin yhtiöitä vaikeasti työllistettävien nuorten ja pitkäaikaistyöttömien työllistämiseen. Toimenpiteet Konsernihallinnon kaupunkikehitysryhmä selvittää mallia, joka tukisi vaikeasti työllistyvien nuorten ja

pitkäaikaistyöttömien työllistymistä laajemmin kuin vain pelkästään kaupungin yhtiöissä. Malli tuodaan erikseen päätöksentekoon osana kaupungin työllisyystoimintojen kokonaisjärjestämistä.

Sosiaalisen luototuksen käyttöönoton selvittäminen. Toimenpiteet Asian valmistelu on kesken ja periaateratkaisu sosiaalisen luototuksen mahdollisesta käyttöönotosta

tuodaan erikseen päätettäväksi ja huomioidaan tarvittaessa talousarviossa. Sosiaalisen luototuksen käyttöönotosta ei ole tullut hyväksyvää päätöstä. Velkaneuvontatoimiston puolesta estettä käyttöönotolle ei ole ja velkaneuvonta toivoo, että asia otettaisiin pikaisesti uudelleen käsittelyyn sen positiivisten sosiaalisten ja taloudellisten vaikutusten vuoksi.

Vahvistetaan yhteistyötä kolmannen sektorin toimijoiden kanssa, mm. kaupungin käytössä olevien tilojen osalta. Toimenpiteet Hanke ei ole käynnistynyt. Hanke on tarkoitus toteuttaa Kampushankkeessa vapautuvien tilojen käyt-

tötarkoituksen määrittelyn yhteydessä.

Konserni- ja suunnittelujaosto seuraa tehostetusti aloittaneiden yhtiöiden toiminnan tuloksia ja raportoi seu-rannasta kaupunginhallitukselle. Toimenpiteet Aloittaneiden yhtiöiden (tuotantoyhtiöt ja Turun Satama Oy) sekä vuoden 2014 alussa yhtiöitettävien

yhtiöiden (Turun Kaupunginteatteri Oy ja Turun Ammattikorkeakoulu Oy) uudistettavat tavoitekortit tuodaan 23.9 ja 30.9 Kaupunginhallituksen konsernijaoston käsittelyyn. Tässä yhteydessä voidaan yhtiöille asetettavia tavoitteita uusia ja tarkentaa sekä ottaa kantaa yhtiöiden itsensä asettamiin opera-tiivisiin tavoitetasoihin.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Uuden valtuustokauden strategiatyö on edennyt, strategisten ohjelmien laadintatyö on edelleen kesken

Paremman johtamisen teemaa on valmisteltu ja siihen liittyen on perustettu paremman johtamisen foorumi, johtoryhmiä ja muita johtamista tukevia foorumeita

DriveTurku-projektityö on käynnistynyt ja etenee suunnitellusti

Matriisien toiminta on vakiintunut, niiden toiminnan arvioinnista ja parantamisesta on tehty on jatkuva pro-sessi

Henkilöstöpalvelukeskus on aloittanut toimintansa suunnitellusti

Uudistamisohjelmaa on jatkettu suunnitellusti. Kaupunginvaltuusto on vahvistanut toimenpideohjelman ja velvoittanut toimielimet toimeenpanemaan toimenpideohjelmat kaupunginhallituksen ohjauksessa.

Konsernihallinnon ja sen alaisten palvelukeskusten toimintakate alittui 5,9 meur talousarvioon verrattuna. Alitus aiheutui pääasiassa suunniteltua pienemmistä henkilöstökuluista, suunniteltua pienemmistä hankin-noista sekä eri hankkeiden ja kehittämisprojektien siirtymisestä.

____________________________________________________________________________________________ 53


KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja, perusmittareita jne. (ei sitovia)

Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Konsernipalvelujen toimivuus ja asiakastyytyväisyys Toimintamalliuudistuksen

käyttöönotto

Koko kaupunkia koskevia toimintaa kuvaavia tunnuslukuja, perusmittareita jne.

TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Toimintakatteen muutos % (nettomenojen kasvu) 5,6 6,2 2,5 3,5

Talouden ylijäämä taseessa (milj. €) 100,4 108,9 80 – 85 124,9

Vuosikate/poistot (%) 123,3 78,4 0 – 50 79,0

Henkilötyövuodet (organisaatiomuutoksia ei ole huomioitu) 13.516 12.069 laskee 12.117

Toimintaympäristön tunnusluvut

Väestön määrä (kaupungin oma ennuste) 178.630 180.225 180.451 182.072

Työpaikkaomavaraisuus % 123,1 124

Työttömyysaste, vuosikeskiarvo % 13,1 12,9 nousee 14,4

*) Työpaikkaomavaraisuudesta esitetty luku (123,1 %) on vuoden 2011 lopullinen tieto. Tilastokeskukselta ei ole saatavissa työ-paikkaomavaraisuudesta uudempaa tietoa. **) Työttömyysprosentti ajankohdalle 31.10.2013 oli 13,9. Työttömyysaste noussee kausivaihtelusyistä marras- ja joulukuussa 2013. Arvio Turun työttömyysasteen kuukausiarvojen vuosikeskiarvoksi v. 2013 on 14,4 % (Vuonna 2012 12,9 %).

Työvoima TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Khn toimialaa koskevia tunnuslukuja *) Konsernihallinnon ja palvelukeskusten organisaatiossa tapahtui v. 2013 alussa suuria muutoksia. Konsernihallintoon siirtyi mm. UBC- ja Valonia – toimiston henkilöstö (n. 36 htv), puhelinvaihteen henkilöstöä ja lakimiehiä. Turun työterveystalo ja henkilöstöasioi-den palvelukeskus aloittivat toimintansa uusina palvelukeskuksina.

Työvoiman käyttö (henkilötyövuosina, ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita)

509,4 596,3 646,7*)


Turun Seudun Kehittämiskeskus 28,5 24,3

Henkilöstöasioiden palvelukeskus 10,5

Taloushallinnon palvelukeskus 95,2 92,9

Hankinta- ja logistiikkakeskus 80,7 92,6

IT-palvelukeskus 77,6

Matkailun palvelukeskus 48,0 46,5

Velkaneuvontatoimisto 9,7 10,7

Turun työterveystalo 79,2 79,1

Henkilöstökulut kehitys, milj. € 30,8 35,6 39,9 39,1

Sairauspoissaolojen määrä (sairauspoissaolo %) 2,8 3,9 2,70 3,6

Työtapaturmat (tapaturmapoissaolo %) 0,1 0,03 0,1 0,05

____________________________________________________________________________________________ 54

TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus, omarahoitusosuudet

KAUPUNGINHALLITUS, OMARAHOITUSOSUUDET Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnalliset ja ta-loudelliset tavoitteet Talousarvion toteutuminen:


(%)

Toimintatuotot

Toimintakulut 45 781 395 45 781 395 44 774 264 1 007 131 44 510 425 0,6 %

TOIMINTAKATE -45 781 395 -45 781 395 -44 774 264 1 007 131 -44 510 425 0,6 %

____________________________________________________________________________________________ 55

TILINPÄÄTÖS 2013 Sosiaali- ja terveyslautakunta

SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Hyvinvointitoimialan johtaja Riitta Liuksa

Toiminta-ajatus: Toimimme tuloksellisesti hyvinvoinnin ja terveyden edistämiseksi sekä sairauksien parantamiseksi ja sosiaalisten ongelmien ehkäisemiseksi ja vähentämiseksi

Toimintaympäristön muutostekijät: Talousarviovuonna 2013 Suomen kokonaistuotanto edelleen supistui ja työttö-myys kasvoi. Turun työttömyysaste on pysytellyt maan keskiarvon (12,6 %) ylä-puolella, ollen joulukuun lopussa 15,8 %, lisäys edellisvuodesta 1,9 %-yksikköä. Nuorten työttömyys on edelleen korkealla tasolla, 14,5 % kaikista työttömistä ja pitkäaikaistyöttömien osuus 25 %, kummassakin ryhmässä myös kasvua edelli-seen vuoteen verrattuna. Yleisen taloustilanteen heikkeneminen heijastuu per-heiden ja yksilöiden toimeentuloon ja sitä kautta toimeentulotuen tarpeeseen. Taloustilanne luo osaltaan paineita palvelujen uudenlaiselle järjestämiselle ja palveluinnovaatioiden kehittämiselle. Turun väestö on jatkanut jo viidettä vuotta nopeutuvaa kasvuaan. Vuoden 2013 kasvu oli Tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan 1910 henkeä, josta suurin osa oli seurausta muuttoliikkeestä, sillä syntyneitä oli vain 76 enemmän kuin kuolleita. Tilastokeskuksen ennuste toteutui 65 vuotta täyttäneiden osalta lähes kohdalleen, kun taas 15-64 –vuotiaiden ja sen myötä koko väestö kasvoi selvästi ennustetta nopeammin. Turun ikärakenne on ns. Kuusikkokuntien vanhin, joskin yli 65- vuotiaiden pro-sentuaalinen kasvu on viime vuosina hidastunut. Vanhuspalvelujen järjestämi-seen ovat vaikuttaneet ja tulevat vaikuttamaan useat ajankohtaiset hankkeet, tavoiteohjelmat, suositukset ja lakimuutokset, kuten 1.7.2013 voimaan astunut Laki ikääntyneen väestön toimintakyvyn tukemisesta sekä iäkkäiden sosiaali- ja terveyspalveluista, ikäihmisten palvelujen laatusuosituksen uudistus ja Kasteke-hittämisohjelma. Ikä tuo mukanaan kasvavat palvelutarpeet, mutta on kuitenkin huomattava, että ikääntyneiden toimintakyky on parantunut. Muutokset ikäänty-neen väestön toimintakyvyssä ja avuntarpeen arvioinnissa on syytä ottaa huo-mioon. Parempi toimintakyky tarkoittaa sitä, että ikäihmiset astuvat palvelujen piiriin entistä myöhemmällä iällä. Muutoksista huolimatta ikä toimii edelleen erin-omaisena indikaattorina palvelutarpeiden määrän hahmottamisessa Turun muunkielisten määrä on kasvanut joka vuosi 1991-2013, ennätysnopeasti vuosina 2012 ja 2013, ollen vuoden lopulla ennakkotiedon mukaan 16 814 hen-keä eli 9,2 % koko väestöstä. Muunkielisen väestön kasvu on noussut yhä kes-keisemmäksi kohderyhmäksi sekä perus- että erityispalveluissa. Alueellisen terveys- ja hyvinvointitutkimuksen mukaan turkulaiset pärjäävät ylei-sesti ottaen hyvin, mutta hyvinvoinnissa on suuria alueellisia eroja. Suurimmat haasteet liittyvät hyvinvointierojen kaventamiseen eri sosiaaliryhmien välillä ku-ten STM:n Kaste-ohjelmakin edellyttää. Hyvinvointierot näkyvät myös lapsiperheiden elämäntilanteissa. Valtaosa lapsis-ta ja nuorista kasvaa ja kehittyy hyvin, kasvua tukevassa ympäristössä. Lapsi-perheiden ongelmista puolestaan kertovat korkeat kodin ulkopuolelle sijoitettujen ja avohuollon tukitoimenpiteiden piirissä olevien 0-17 -vuotiaiden lasten määrät. Huostaan otetuissa ja myös kiireellisesti sijoitetussa erottuu 13-17 –vuotiaiden ikäryhmä. Palvelurakenteen muutoksella ja toimialojen välisellä yhteistyöllä pyri-tään perheiden avun saannin helpottamiseen ja aikaistamiseen.


Turussa sopimusohjausjärjestelmä muodostuu kolmiportaisesta sopimusketjusta, jossa ylin sopimustaso on strateginen palvelusopimus (SPS). Strateginen palvelusopimus on nimensä mukaisesti strateginen asiakirja,

____________________________________________________________________________________________ 56


joka solmitaan lähtökohtaisesti valtuustokauden ajaksi. Sopimusta voidaan kuitenkin tarkentaa vuosittain, kuten sopimusohjausjärjestelmän käyttöönotosta lähtien on tehty. Strategisen palvelusopimuksen linjaukset konkretisoidaan strategisessa palvelutuotantosopimuksessa (SPTS) ja operatiivisessa palvelutuotantosopi-muksessa (OPTS). Alemmissa sopimuksissa strategiset tavoitteet ja kehittämisen painopisteet muuntuvat käytännön toimenpiteiksi ja organisaation toiminnaksi. Operatiivisen palvelutuotantosopimuksen kautta syntyy myös konkreettinen yhteys talouden ja toiminnan välille. Strategisen palvelusopimuksen päätavoitteet liittyvät ehkäisevän toiminnan vahvistamiseen ja palvelura-kenteen keventämiseen. Palvelujen perustan muodostavat eri lainsäädäntöjen kunnille määräämät jär-jestämisvelvoitteet. AVI seuraa aktiivisesti palveluja hoitotakuiden mukaista lastensuojelun, peruster-veydenhuollon, erikoissairaanhoidon, kuntoutuksen sekä vammaispalvelujen ja vanhuspalvelujen toteu-tumista. Talousarvion tavoite, että palvelutaso pyritään säilyttämään, pohjautui oletukseen, että talousarviovuoden aikana on jo saavutettavissa sellaisia osittain jo aikaisemmin aloitettuja toiminnan muutoksia, jotka tuottavat resurssisäästöjä. Tällaisia muutoksia olivat meneillään olevat ja suunnitelmakaudella 2013-16 jatkuvat laaja-mittaiset ja systemaattiset palvelurakenteen kehittämistoimet koko palvelutuotannossa. Palvelurakennetta kevennettiin kaikilla tulosalueilla. Tämä tarkoitti resurssien siirtämistä laitoshoidosta avohoitoon, jolloin saa-daan aikaan resurssien käytössä painopisteen siirtymä kevyempään suuntaan. Lasten ja nuorten palveluissa on tavoiteltu palvelujen ja niiden kustannusten painopisteen siirtymistä ennalta-ehkäisevämpään ja vaikuttavampaan suuntaan. Edelleen liian suuri osuus lasten ja nuorten palveluihin käy-tettävästä määrärahasta joudutaan käyttämään raskaimpiin ja kalliisiin palveluihin. Tilannetta kuvaa lasten-suojelun kulurakenne, jossa yli 86 % kustannuksista käytetään sijaishuollon palveluihin (v.2012). Lastensuoje-lun palveluja on edelleen tarvinnut noin joka kymmenes turkulainen alaikäinen ja osuus samanikäisestä väes-töstä on edelleen hieman kasvanut. Heikkoja merkkejä kasvun taittumisestakin on: lastensuojeluilmoituksia on tehty vähemmän ja avohuollon asiakkaana on ollut vähemmän lapsia kuin edellisenä vuonna. Tähän suunta-ukseen on pyritty ehkäisevän työn lisäämisellä.

Lastensuojelun ehkäisevän ja avohuollon toiminnan vahvistaminen on ollut sopimustavoitteena vuonna 2013. Lastensuojelussa merkittävin yksittäinen tavoite on perhehoidon suhteellisen osuuden kasvattaminen vuoden 2013 loppuun mennessä 53,3 % huostaan otettujen sijoituksista. Perhehoitoa on pystytty lisäämään 40,1 %:iin vuoden 2009 lopun tilanteesta 32,9 %. Tavoitetta ei saavutettu, mutta työtä perhehoidon lisäämiseksi jatketaan. Syynä tavoitteen karkaamiseen on mm. teini-ikäisten suuri osuus ( 60%) vuoden aikana huostaan otetuista. Teini-ikäisille soveltuvien sijaisperheiden löytyminen on ollut vaikeaa, mikä on johtanut ostopalvelu-jen käytön lisääntymiseen. Perheiden kotiin annettavia palveluja on pystytty lisäämään niin lastensuojelussa (intensiivinen perhetuki, lastensuojelun perhetyön lisäys) kuin ehkäisevissä palveluissakin (lapsiperheiden kotipalveluja ja neuvolan perhetuki). Ehkäisevää työtä on myös mm. Torin kulma, ryhmämuotoista perhetyötä tekevä kaupungin ja seurakuntien yhteinen palvelu, joka vakinaistettiin. Nuorten syrjäytymisen ehkäisemisessä avainkysymyksiä ovat työttömyyden katkaisu ja asunnottomuuden vähentäminen. Nuorten asunnottomuutta on pystytty vähentämään nuorten tuetun asumisen TALK-hankeessa (Kaste-rahoitus 50%). Kohderyhmänä ovat olleet jälkihuollon asiakkaana olevat nuoret. Pyrkimyk-senä on ollut merkittävästi vähentää jälkihuollon laitossijoituksia ja tässä on onnistuttu hyvin. Tämä näkyy myös jälkihuollon kustannusten kasvun taittumisena. Toimiala on aktiivisesti mukana nuorisotakuun toteutta-misessa. Työikäisten palveluissa pyrittiin kaventamaan hyvinvointi- ja terveyseroja sekä keventämään palvelurakennet-ta ja panostamaan ehkäiseviin palveluihin. Tässä onnistuttiin erityisesti päihde- ja mielenterveyspalveluiden osalta. Vammaispalveluiden palvelurakennetta kevennettiin asumispalveluita lisäämällä ja laitosasumista vähentä-mällä. Määrärahasyistä muutosta hidastettiin suunnitellusta koska muutos on ollut kustannusrakenteeltaan negatiivinen. Vammaispalveluihin varattu määräraha ylittyi. Työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvun hillitsemisessä epäonnistuttiin.Kasvanut työttömyys vaikeutti entises-tää heikoimmassa työmarkkina-asemassa olevien henkilöiden työllistymistä. Varissuolla toteutettu kuntakokei-lu ei onnistunut lisäämään työllistymista avoimille työmarkkinoille toivotussa laajuudessa.

Maahanmuuttajille tarkoitettu omakielinen neuvontapiste, INFO-tori jatkoi PALO-hankkeen päätyttyä hyvin-vointitoimialan toimintana. Jatkossa toiminta siirtyy Turku-pisteen yhteyteen.

____________________________________________________________________________________________ 57


Paljon palveluja käyttävien, erityisesti päihde- ja mielenterveysongelmaisten palveluita kehitetään Kaste-rahoituksen saaneen PPPR-hankeen keinoin (Parempia palveluja paljon palveluja käyttäville palvelumuotoilun keinoin).Tarkoituksena on räätälöidä näille asiakasryhmille matalan kynnyksen lähipalveluita. Päihdehuollon hyvin toteutunutta rakennemuutosta sovelletaan myös mielenterveyskuntoutujien asumispalveluihin: palvelu-tarpeen arviointia tehostetaan ja asiakkaat sijoitetaan tarpeen mukaisesti mahdollisimman kevyisiin palvelui-hin. Ikäihmisten palveluiden palvelurakennemuutos on edennyt oikeaan suuntaan ja laitoshoidon suhteellinen osuus on lievästi vähentynyt. Jonot ympärivuorokautiseen hoitoon ovat tosin vaihdelleet vuoden aikana. Ikäihmisten avopalvelut ovat olleet toiminnan kehittämisen painopisteenä. Ikäihmisten aktiivisen elämän ja toimintakyvyn turvaamista kehitettiin poikkihallinnollisella yhteistyöllä Eviva – hankkeen kanssa ja ennaltaeh-käisevien vanhuspalvelujen kanssa. 65 vuotta täyttäneiden toimintakyvyn edistämiseksi ja ylläpitämiseksi on 2013 aikana lisätty yhteistyötä kulttuuritoimen, liikuntapalvelujen, kaupunkisuunnittelun ja joukkoliikenteen kanssa. Järjestöjen ja kolmannen sektorin toimijoiden kanssa on panostettu ikäihmisten yksinäisyyden ehkäi-semiseen. Ikäihmisten määrän kasvaessa sekä toimintakyvyn ja palvelutarpeen muuttuessa, panostusta on kohdennettu palveluohjauksen ja neuvonnan suuntaan sekä kotihoitoon. Säännöllisen kotihoidon piirissä oli v 2013 13,8% + 75-vuotiaista. Kotihoidon kehittämistavoitteena oli 5%:n lisäys välittömään asiakastyöaikaan ja samalla las-kentatapaa tuli yhtenäistää uuden laatusuosituksen mukaiseksi. Kotihoidossa myös alin palveluluokka jaettiin ( alle 10t/kk) kahteen osaan ja näiden palveluluokkien kriteerit uusittiin. Palveluseteliasiakkaiden määrää oli tarkoitus lisätä kotihoidon 1. palveluluokassa 100 asiakkaaseen, toteutuma jäi 72 asiakkaaseen. Palvelusete-lin käyttömahdollisuus lisäsi asiakkaiden valinnanvapautta Omaishoidon tuen saajien määrän osuuden nos-taminen +75 vuotiaiden kohdalla 3,5% :iin ei toteutunut vaan jäi 3,0%:iin. Ympärivuorokautisen hoidon paikkojen tavoite oli 10.2% + 75-vuotiaiden osuudesta. Toteutuma oli vielä vuoden 2013 lopussa 10.6%. Pitkäaikaissairaanhoidon ja vanhainkotihoidon ostopalvelupaikat vähenivät vuoden aikana yhteensä 49 paikalla ostopalvelusopimuksen päätyttyä v. 2012 lopussa, mutta tilannetta on jouduttu kompensoimaan tehostetun palveluasumisen lisäostoilla. Ikäihmisten osalta tärkeimpiä kehittämiskohteita sairaanhoidossa ja sairaalahoidossa olivat terveyshyötymal-lin käyttöönotto pitkäaikaissairaiden ikäihmisten perusterveydenhuollossa ja geriatrisen poliklinikkatoiminnan aloittaminen omassa erikoissiaraanhoidossa . Pitkäaikaissairauksia sairastavien omalääkäri- ja omahoitajapa-rityöskentely on toteutunut Runosmäen terveysasemalla. Geriatrisen poliklinikan toiminta alkoi 1.5.2013 ja toiminnan tavoitteena ollut ikäihmisten yhteispäivystyksen käyttö väheni toukokuun 1027 potilaasta joulu-kuun 850:een. Hoitoketjujen toimivuuden kehittäminen on edennyt tulosalueiden välillä. Kestävän kehityksen edistäminen hallintokunnassa tapahtuu kiinteässä yhteistyössä kaupungin keskitetyn hallinnon kanssa. Hallintokunnan uudet ekotukihenkilöt (40) ovat osallistuneet järjestettyihin koulutustilaisuuk-siin. Ekotukihenkilöiden määrää kasvatetaan toimintasuunnitelman ja tarpeen mukaisesti. Ekotukihenkilöver-koston avulla hallintokunnan yksiköissä on aloitettu v. 2012 lähtötilannekartoitukset ja päästövähennyssuunni-telmien laadinta.

KAUPUNGINVALTUUSTON SITOVIKSI VAHVISTAMAT TAVOITTEET JA MITTARIT

Ohjelmista johdetut toimielimen sitovat tavoitteet/kehittämistoimenpiteet (asukkaiden hyvinvointiohjelma, asuntoja maankäyttöohjelma, osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma, omistajapolitiikkaohjel-ma, tilaohjelma)

Tulostavoitteet/kehittämistoimenpiteet Tavoitearvot vuosille 2013 - 2016

Lähtötaso 2008

Toteutuma 2012

Tavoite 2013


SPS: Vahvistetaan ennaltaehkäisevää toimintaa

Lastensuojelun asiakkaana olevien alle 18-vuotiaiden osuus ikäluokasta, tavoitteena osuuden pieneneminen

7,8 % 10,3 % osuus ikäluo-kasta vähenee

10,5 %

Perhetyön piirissä olevien perheiden määrä (oma tuotanto, ostopalvelut ja avustuksilla tuettu). Ta-voitteena paraneva saatavuus, %-osuus lapsiper-heistä

perheitä 963 perheitä 786 perheiden lkm kasvaa

perheitä 880

____________________________________________________________________________________________ 58


Ennaltaehkäisevän lastensuojelun resurssien seuranta tehdyn määrittelyn mukaisesti. Tavoite kasvava.

-

ennalta ehkäi-sevä työ alusta-vasti määritelty

resurssien määrä kasva-va (lähtöarvo TP 2011)

käytettyä re-surssia € ei ole

selvitetty

SPS: Kevennetään palvelurakennetta

Entistä suurempi osuus lastensuojeluasiakkaista tulee autetuksi avohuollon keinoin. Lastensuoje-lun avohuollon tukitoimenpiteitä saavien lasten ja nuorten osuus alle 18-vuotiaista / sijaishuollossa olevien lasten ja nuorten osuus alle 18-vuotiaista. Tavoitteena avohuollon suhteellisen osuuden kasvu.

6,1 % avo-huolto, 1,7 % sijaishuolto, suhteelliset osuudet 78, 2 % / 21,8 %

9,0 % avohuolto; 1,5 % sijaishuol-to, suhteelliset osuudet 86,9 % / 15,2 %

avohuolto kasvaa ja sijaishuolto vähenee

8,65 % avo-huolto; 1,55 % sijaishuolto, suhteelliset osuudet 84,78 % / 15,22 %

Lastensuojelun sijaishuollossa perhehoidon osuus kasvaa 31.12.2009 lähtötasosta yhteensä 20 % vuosien 2010 - 2013 aikana

perhehoidon osuus 32,9%

perhehoidon osuus 41,5%

53 % 40,1 %

SPS: Tuetaan nuoren aikuistumista

Toimeentulotukea saavat 18-24 -vuotiaat, luku-määrä ja osuus ikäluokasta, tavoite laskeva

1.833 (pl. maahan-muuttajat) / 8,7 %

2282 (pl. maa-hanmuuttajat) / 10,0 %

lkm ja osuus laskeva

2395 (pl. maa-hanmuuttajat)

Aktivointiehdon piirissä olevat 18 – 24-vuotiaat, tavoitteena laskeva lukumäärä*

.. .. määrä laskeva tietoa ei saada

uusi mittari: asunnottomien nuorten määrä _ selvitys tehty (lkm. n. 100)(2011)

asunnottomien nuorten määrä vähenee 30/v

50 nuorta tuetun asumi-sen piirissä, 25 TVT:n TALK-tukiasuntoa

* Mittariarvoa ei tällä hetkellä saada kaikilta osin tietojärjestelmistä. Aktivointiehdon piirissä olevien seuranta on kuitenkin tärkeä mittari ja siksi seurannan kehittämisessä pyritään siihen, että arvo saadaan käyttöön mahdollisimman nopeasti.

Lähtötaso 2008

Toteutuma 2012

Tavoite 2013


Edistetään hyvinvointia ja terveyttä ja kavennetaan hyvinvointi ja terveyseroja Väestön koettu hyvinvointi

(Elämänlaatunsa (WHOQOL 8) keskimääräistä paremmaksi kokevien osuus (%) )

55,7 % (v. 2010)

ATH:ta ei tehty pysyy samana

52,8 %

Hyvinvointierojen kaventuminen eri väestöryhmien välillä (Elämänlaatunsa keskimääräistä paremmaksi kokevien prosenttiosuuksien ero korkean ja mata-lan koulutusryhmien välillä)

13,9 % (v. 2010)

ATH:ta ei tehty erot pysyvät samana

12,7 %

Kevennetään palvelurakennetta ja panostetaan ehkäiseviin palveluihin

Vammaispalveluiden, päihdehuollon sekä mielen-terveyskuntoutujien asumispalveluiden rakenne-muutos etenee OPTS-tilausosan mukaisesti

Rakennemuu-tos etenee suunnitellun mukaisesti

Toteutunut osittain

Lähtötaso

2008 Toteutuma

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

SPS: Turvataan ikäihmisten aktiivinen elämä toimintakykyä ylläpitävillä palveluilla

Laitoshoitoon siirtyvien keski-ikää myöhennetään kahdella kuukaudella kolmen vuoden aikana.

83 v. 84v 2kk Strategiakau-den päättyes-

sä +2 kk 85v 0 kk

SPS: Muutetaan ikäihmisten hoidon palvelurakenne avopalvelupainotteisemmaksi

____________________________________________________________________________________________ 59


75 vuotta täyttäneiden kotihoidon piirissä olevien osuus kasvaa 14 %:iin.

13,2 % 13,9 14 % 13,8 %

Omaishoidon tukea saavien 75 vuotta täyttäneiden määrä kasvaa 3,5 %:iin.

2,8 % 2,8 % 3,5 % 3,0 %

Tehostetun palveluasumisen piirissä olevien 75 vuotta täyttäneiden osuus kasvaa 5,0 %:iin.

2,9% 4,2 %

(5,0 %)

4.3 % Sosterla 6.3.2013

4,3 %

Ympärivuorokautisen hoivan (pitkäaikaissairaan-hoito ja vanhainkotihoito) piirissä olevien 75 vuotta täyttäneiden osuus vähenee 5,5%:iin.

8,2 % 6,7 % 6,8 % 6,3%


Talousarvioon sisältyvät lausekkeet:

Selvityksen tekeminen vanhustenhuollon tilanteesta; mm. vanhusten hoitopaikkojen tarkoituksenmukaisuus ja vastaavuus hoidontarvetta ajatellen sekä kotihoidon painotuksen tarkoituksenmukaisuus. Vanhustenhuol-lon kokonaissuunnitelman tarkistaminen tehdyn selvityksen pohjalta: Toimenpiteet Tehostetun palveluasumisen tarve kasvoi kysyntäpiikin seurauksena syksyllä 2013 ja uusia hoitopaik-

koja hankittiin loppuvuotena n 20- 25. Näin saatiin yliopistosairaalasta kaupunginsairalaan jonottavien määrä lähes järjestelyjonojen pituiseksi. Kotihoidossa kattavuustavoite lähes saavutettiin, kotihoidon alinpalvleuluokka jaettiin kahteen osaan ja painopistettä pyrittiin siirtämään keskiraskaaseen kotihoi-toon. Kotihoitoon saatiin lisää kaksi lääkärin vakanssia kaupunginhallituksen 11/2012 päätöksen perus-teella. Kotihoidon toimintatilanteesta tehtiin selvitys ja sen tulokset saatiin syksyllä. Ehdotettujen toimenpitei-den arviointi ja toteutus jatkuu v 2014 puolelle. Uusi ikälaki ja sen laatusuositus ( voimaan 1.7.2013) ohjaa toiminnan kehittämistä edelleen kotona tai kodinomaisissa olosuhteissa asumisen suuntaan ja edellyttää laitoshoidon merkittävää vähentämistä. Tavoitteiden saavuttaminen edellyttää pitkäjänteistä rakennemuutosta. Omaishoidon tuen saajien osuus on uuden lain mukaisesti myös huomioitava paino-pisteenä.

Pitää sisällään omaishoidon tuen koko vuodeksi ja omaishoitajien tuki- ja lomituspalveluiden riittävyyden. Toimenpiteet Omaishoidon tuen hakemukset voitiin v 2013 kaikki hyväksyä, mutta omaishoidon tuen saajien määrä ei

pystytty nostamaan tavoitteen mukaiseksi. Omaishoitajien vapaapäivien mahdollistamiseksi lyhytai-kaishoitopaikkojen määrää saatiin nostettua 64 paikkaan( + 65v), mutta tavoitetta 70 ei saavutettu.

VSSHP:n maksuosuudeksi talousarviovuodelle kirjataan 168.278.000 euroa. Toimenpiteet VSSHP:n talousarvion Turun maksuosuus oli noin 173,3 M€ (sisältäen ensihoidon ambulanssikustan-

nukset) ja tilinpäätöksessä noin 175,8 M€. Turun kaupungin käyttö vastasi melko hyvin palvelusuunni-telmaa, mutta VSSHP:n kulurakennetta korotti erityisesti kiinteistömenojen, rahoituskulujen ja poistojen lisääntyminen ja toisaalta henkilöstökulujen merkittävä ylitys talousarvioon nähden.


(%)

Toimintatuotot 75 683 914 1 900 000 77 583 914 79 299 919 1 716 005 76 099 533 4,2 %

Vok 67 225 67 225

Toimintakulut 646 763 560 5 591 726 652 355 286 666 253 612 -13 898 326 627 072 865 6,2 %

TOIMINTAKATE -571 079 646 -3 691 726 -574 771 372 -586 886 468 -12 115 096 -550 973 331 6,5 %

Investointikulut 900 000 900 000 320 559 579 441 756 499 -57,6 %

NETTOINVESTOINNIT -900 000 -900 000 -320 559 579 441 -756 499 -57,6 %

____________________________________________________________________________________________ 60


VSSHP:ltä edellytetään toimenpiteitä kustannusten kasvun hillitsemiseksi sekä menojen sopeuttamista kau-pungin suoritemäärien vähenemisestä seuravilla tuottavuushyödyillä. Toimenpiteet Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri on laatinut vakauttamisohjelman, jonka avulla on tarkoitus kattaa

syntynyt alijäämä vuosina 2014 – 2021. Kaupunginhallitus on käsitellyt Turun kaupungin lausunnon asiasta 22.4.2013 § 194. VSSHP pyrki lomauttamisilla ja muilla henkilöpoliittisilla toimenpiteillä va-kautamaan vakauttamisohjelman tavoitteiden toteutumista.

Taloussuunnitelmakauden maksuosuuden kasvuksi hyväksytään 3,8 % vuosittain. Toimenpiteet Sosiaali- ja terveyslautakunnan lausunnossa sairaanhoitopiirille todetaan, että taloussuunnitelmakau-

den kasvuksi hyväksytään enintään 3,8 % p.a. ja edelleen, että kasvu ei voi ylittää kunnan keskimää-räistä tulorahoituksen muutosta. VSSHP:n nykyisellä tuotantokapasiteetilla, tilojen ja henkilöstön mää-rällä on kuitenkin epätodennäköistä, että Turun maksuosuus jäisi tulevina vuosina alle em. tavoitteen. Tavoite ei ole toteutunut vuonna 2013.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toimialan operatiivisen palvelutuotantosopimuksen toteutumat ovat pääosin tavoitteiden mukaisia mutta joitakin asioi-ta on syytä nostaa esille. Sosiaalityön tulosalueella on voitu lisätä ennaltaehkäiseviä palveluita mm. lastensuojelun perhetukea ja intensiivistä perhetyötä. Tulevaisuuden kannalta tämä on erittäin tärkeää. Huostaanottojen määrä oli vuonna 2013 yhteensä 65 kun vuoden 2012 toteutuma oli 64. Myös kiireellisten sijoitusten kokonaismäärä ylitti huo-mattavasti vuoden 2012 tason. Myönteisenä asiana todettakoon, että toimeentulotuen (kaikki tukilajit) tarve jäi noin 1M€ alle budjetoidun. Perusterveydenhuollon terveysasemapalveluiden saatavuus ja käyntimäärät ovat olleet pääosin edellisen vuoden tasolla. Suun terveydenhuollon asiakasmäärä on ylittänyt tavoitetason merkittävästi, mutta hoitotakuun kannalta on huolestuttavaa, että käyntitavoitetta ei ole saavutettu, vaikka käyntimääriä onkin voitu lisätä. Suun terveydenhuollon kokonaiskustannusten osalta on todettava, että nettomenot ovat laskeneet edellisestä vuodesta 3,4%. Oman somaattisen erikoissairaanhoidon toiminta on ollut pääosin tavoitteiden mukaista ja mm. geriatrisen poliklinikan toiminta on vakiintumassa ja saavuttanee sille asetetut pitkän aikavälin tavoitteet. Psykiatrisen erikoissairaanhoidon vaikea lääkäritilanne on jatkunut vuoden 2013 aikana, ja erityisesti aikuispsykiatrian hoitotakuu vaarantuu. Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin osalta palveluiden käyttö oli pääosin palvelusuunnitelman mukaista mutta taloudellisia tavoitteita ei saavutettu ja poikkeama Turun kaupungin omaan talousarvioon nähden oli peräti 7,7M€. Sairaanhoitopii-rin palveluita ja maksuosuutta vuodelta 2013 on käsitelty tarkemmin erillisessä pykälässä. Kuntoutumispalveluiden toiminnalliset tavoitteet ovat pääosin toteutuneet ja osittain jopa ylittyneet mutta esim. työ-markkinatuen kuntaosuuden asiakasmäärän nousu ja siitä johtuva kustannusten kasvu heikensivät taloudellista tulos-ta. Vammaispalveluiden asiakaspalveluiden ostot ylittivät myös budjetoidun määrärahan merkittävästi. Toisaalta kus-tannusylitystä kompensoi vammaisten kuljetuspalveluiden kustannusten merkittävä lasku, peräti 18% edelliseen vuo-teen nähden. Vanhuspalveluiden toiminta toteutui tavoitteiden suuntaisesti mutta esim. kosketuseristysyksikön perustaminen ja hengityshalvausyksikön laajentuminen aiheuttivat henkilöstön lisäystarvetta ja ylimääräisiä budjetoimattomia kustan-nuksia. Koko toimialan työvoiman muutos vuoden 2013 aikana oli 58,2 henkilötyövuotta ja nousi kaikilla tulosalueilla toimialan hallintoa lukuun ottamatta. Kasvulle oli v. 2013 pääosin toiminnallisia perusteita mutta kasvun taittamiseen tulee pyr-kiä. Henkilötyövuosien kasvusta huolimatta tiliryhmä 400 (palkkamenot) osoittaa, että henkilöstömenot vuonna 2013 olivat v. 2012 tasolla. Toimialan talouden toteutuma vuodelta 2013 osoittaa, että toimintamenot ylittivät budjetoidun yhteensä noin 13,9M€ ja toimintatulot 1,8M€ ja nettotulos oli noin 12,1M€ alijäämäinen. Toimintakulujen osalta suurin ylitys oli asiakaspalve-luiden ostoissa, yhteensä 16,2M€ (joista merkittävimmät Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin osuus on noin 7,7M€, vammaisten asumispalveluiden ostot 3,2M€, lastensuojelun ja sijaishuollon ostopalvelut 6 M€). Vanhuspalveluiden asiakaspalveluiden ostoissa syntyi noin 1,5M€:n säästö. Muissa toimintamenoissa ei ollut budjetoituun nähden mer-kittäviä ylityksiä. Henkilöstömenojen säästö oli noin 3,9M€, muiden toimintakulujen 1M€ ja aineiden, tavaroiden ja tarvikkeiden vajaat 0,1M€. Lisäksi mainittakoon, että hyvinvointitoimialan tilinpäätös sisältää vanhoja laskusaatavien poistoja yht. lähes 1,9M€, josta kirjanpitovuotta aikaisempien osuus on noin 1,4M€. Yleensä saatavien poistojen ko-konaissumma on ollut noin 0,4 – 0,6M€/vuosi. Sosiaali- ja terveyslautakunta päätti 12.6.2013 merkittävistä säästöistä ja tuloerien korotuksista osana budjettiylityk-sen sopeuttamistoimenpiteitä. Kesäkuussa 2013 arvioitiin, että ilman sopeuttamistoimenpiteitä talouden nettoylitys voi pahimmillaan olla peräti 19,5M€. Lautakunnalle esitetyn säästöohjelman (menojen vähennys/tulojen lisäys) nettova i-kutukseksi arvioitiin tuolloin noin 9M€. Monet säästötoimenpiteet toteutuivat suunnitellusti mutta ovat luonteeltaan sellaisia, että kustannusvaikutus siirtyi eikä poistunut. Edelleen on tarpeen valmistella sellaisia toimenpiteitä, joilla kulurakennetta lasketaan pysyvästi ja toisaalta tulojen kerääminen varmistetaan. Myös tehokkuutta ja tuottavuutta tulee parantaa siten, että kustannustaso ei nouse vaikka suoritteiden määrää voidaan korottaa. Investointiosan 0,9M€ budjetista käytettiin runsaat 320.000€ ja kerättiin budjetoimattomia tuloja noin 67.000€, joten

____________________________________________________________________________________________ 61


nettosäästöksi muodostui noin 650.000€. Säästö johtuu osittain hankkeiden viivästymisestä mutta myös hankinnoista luopumisesta säästöohjelman toteuttamiseksi.

KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS Työvoima TP

2010 TP

2011 *) TP 2012

Tavoite 2013

*) Toteutunut 31.12.2013

Työvoiman käyttö (henkilötyövuosina ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita)

4678,9 4738,0 4620,2 4785,0 4678,4

Eläkkeellelähtöennuste - - 116 100 116

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) (1000€)

159.219 174.297 175.918 179.040 175.942

Sairauspoissaolojen määrä, sairauspoissaolo %

5,3 5,4 5,1 5,4 4,9

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo %

0,20 0,24 0,26 0,20 0,20

*) Vuosien 2012 ja 2013 lukujen toteumista on poistettu ympäristöterveydenhuolto ja työterveyshuolto, jolloin nämä vuodet ovat keskenään vertailukelpoisia Kestävä kehitys hallintokunnan toiminnassa

TP 2012

Tavoite 2013


1 Kasvihuonepäästöjen vähentäminen

Sisältyy toimintayksiköi-den määrärahoihin



Kasvihuonepäästövähennyssuunni-telma

- Lähtötilannekartoitus tehty

Lähtötilannekartoitusten laadinta käynnistetty ja työ jatkuu toimintayksi-köissä

Lähtötilannekartoitukset tehty toimintayksiköissä

Lähtötilannekartoitukset tehty valtaosassa niistä toimintayksiköistä joissa on ekotukihenkilö. Kartoi-tukset päivitetään vuosit-tain.

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty

Suunnitelmaa valmistel-laan toimintayksiköissä, osalla toimintayksiköistä suunnitelmat valmistu-neet.

Suunnitelma valmis osas-sa toimintayksiköistä, suunnitelmia valmistel-laan ja päivitetään.

Suunnitelma valmis niissä toimintayksiköissä, joissa on ekotukihenkilö. Suun-nitelma päivitetään vuosit-tain.

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty

Ensimmäiset kestävän kehityksen mukaiset koh-teet valittu, toimenpiteet käynnistetty ja viety käy-täntöön.

Valitaan seuraavat kestä-vän kehityksen mukaiset kohteet ja viedään käy-täntöön.

Valittujen kohteiden mu-kaiset toimenpiteet käyn-nissä. Hyvinvointitoi-mialan yhteisten toimenpi-teiden valinta on käynnis-tetty.

2 Ekotukihenkilöiden määrä

Ekotukihenkilöiden koulu-tus kaupungin keskitetyis-tä määrärahoista

Ekotukihenkilöiden koulu-tus kaupungin keskitetyis-tä määrärahoista

Ekotukihenkilöiden koulu-tus kaupungin keskitetyis-tä määrärahoista.


- Ekotukihenkilöiden määrä yh-teensä

35 43 75

3 Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäiseminen

Nuorten asunnottomuuden vähentä-minen: nuorille hankittuja asuntoja 30 asuntoa/vuosi

TVT on osoittanut 25 TALK-tukiasuntoa, lisäksi muissa asunnoissa 25 nuorta tuetun asumisen piirissä

Turkulaisen nuoren ohjausmalli

Ohjausmallin toteuttami-nen laajenee nuorisota-kuun toteuttamiseksi

Toimiala tukee palveluil-laan nuorisotakuun toteu-tumista

____________________________________________________________________________________________ 62


4 Toimialakohtaiset toimenpiteet

Toimenpide

Mittari seurantaa varten

____________________________________________________________________________________________ 63

TILINPÄÄTÖS 2013 Kasvatus- ja opetuslautakunta

KASVATUS- JA OPETUSLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Sivistystoimialan johtaja Timo Jalonen

Toiminta-ajatus: Turun kasvatus- ja opetustoimen henkilöstö järjestää laadukkaita ja monipuolisia kasvatus- ja opetuspalveluita yhteiskuntavastuullisesti asiakkaan tarpeista lähtien. Kasvatus- ja ope-tustoimi edistää Turun seudun vetovoimaisuutta sekä asukkaiden hyvinvointia, elämänhal-lintaa ja aktiivisuutta.

Lasten kasvatuksen ja opetuksen pääprosessi:


Varhaiskasvatuspalvelujen piirissä olevien lasten määrä on ollut kasvussa vuodesta 2008, kasvun ennustetaan jatkuvan 150 lapsella vuodessa keskimäärin. Tämä on jonkin verran alempi kuin kaupungin väestöennusteessa. Vuonna 2003 alkanut perusopetuksen oppilas-määrien väheneminen on myös pysähtynyt. Perusopetuksen oppilasmäärä tulee alakouluis-sa kasvamaan suunnittelukaudella, tähän kasvuun on varauduttava.

Yleisperustelut toiminnallisille tavoitteille ja kehittämistoimen- piteille:

Lakisääteisten palveluiden turvaaminen lasten kasvatuksen ja opetuksen pääprosessissa sekä määrällisesti että laadullisesti. HYVINVOINNIN PARANTAMINEN. Tähän päästään 1) laatutyötä tekemällä, osallisuutta kehittämällä, 3) oppilaan tuen uudistusta jatkamalla ja 4) yhteiskuntatakuuta toteuttamalla. Painopisteenämme on hyvinvoinnin edistäminen – johon pyrimme kasvatuksen, opetuksen ja toiminnan laatua kehittämällä samalla panostamme lapsen ja oppilaan oikea-aikaiseen ja –muotoisen tuen antamiseen ja osallisuuden lisäämiseen.

Nuorten ja aikuisten koulutuksen pääprosessi: Toimintaympäristön muutostekijät:

Ammatilliseen perustutkintoon on saatu 40 lisäpaikkaa yhteiskuntatakuun koulutustakuun toteuttamiseksi. Oppisopimuksen lisäkoulutukseen sitä vastoin tullee paikkaleikkauksia. Syksyllä 2013 Kerttulin lukio aloittaa yhteisessä tilassa sekä Klassikon lukio ja Juhana Hert-tuan lukio yhdistyvät Turun Klassilliseksi lukioksi. Lukioissa on siirrytty nettobudjetointiin. Nuorten 15-19 –vuotiaiden ikäryhmä pienenee vuosittain noin kolmella sadalla.

Yleisperustelut toiminnallisille tavoitteille ja kehittämistoimen- piteille:

Elinkeinoelämän osaamisen vahvistaminen. Opiskelijoiden työllistymisen tai jatko-opintokelpoisuuden varmistaminen. Kansalaisten aktivointi. Yhteiskuntatakuun mukaan tulisi järjestää koulutus kaikille alle 25-vuotiaille nuorille ja alle 30-vuotiaille valmistuneille tarjotaan työ-, harjoittelu-, opiskelu-, työpaja- tai kuntoutuspaikka kolmen kuukauden kuluessa työttömäksi joutumisesta sekä jokaiselle peruskoulun päättä-neelle taataan jatkomahdollisuus lukioissa, ammatillisessa koulutuksessa, oppisopimuskou-lutuksessa, työpajassa, kuntoutuksessa tai muulla tavoin.

KAUPUNGINVALTUUSTON SITOVIKSI VAHVISTAMAT TAVOITTEET JA MITTARIT Lasten kasvatuksen ja opetuksen pääprosessi:

Ohjelmista johdetut toimielimen sitovat tavoitteet/kehittämistoimenpiteet (asukkaiden hyvinvointiohjelma, asuntoja maankäyttöohjelma, osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma, omistajapolitiikkaoh-jelma, tilaohjelma)

Tulostavoitteet/kehittämistoimenpiteet Tavoitearvot vuosille 2013 – 2016

Tavoite 2013 Toteutunut 31.12.2013

1

Varhaiskasvatuksessa monipuolistetaan palvelurakennetta ja palvelua laajennettaessa suunnataan painopiste yksityisiltä tuottajilta hankittuihin palveluihin

____________________________________________________________________________________________ 64


Mittari seurantaa varten:

- Kunnallisen ja hankitun palvelun osuus 76 / 24 77/23

2 Mahdollistetaan monipuolinen ja laadukas perusopetus


- Oppilaskohtainen tuntikehys yleisopetuksessa, ei sisällä POP-rahoja

(Yksi oppilas tuo tuonteja koululle ko. luvun verran, oppilasmäärän mukaan kertynyt tuntimäärä jaetaan rehtorin toimesta koulun opettamiseen ja erikoistehtäviin.)

Alakoulu 1,21 Yläkoulu 1,72

Alakoulu1,22

Yläkoulu 1,75

3 Suunnataan resursseja ennaltaehkäisevään työhön ja lapsen ja oppilaan oikea-aikaiseen kasvun- ja oppimisen tukeen lähikoulu- ja -päiväkotiperiaatteen mukaisesti


- Osa-aikaisen erityisopetuksen määrä 0,085 0,076

4 Hyvinvoinnin lisääminen kehittämällä varhaisen puuttumisen ja ennaltaehkäisevän työn menetelmiä osana perustoimintaa ja yhteistyössä muiden tahojen kanssa

Kolmiportainen tuki, yhteisopettajuus ja joustavat järjestelyt

käytössä.


- Kouluterveyskysely ja varhaiskasvatuksen lapset 4- v.

neuvolatarkastuksen piirissä 100 %, Kunta10 Koettu hyvinvointi

lisääntyy

Yhteistyötä kehite-tään myös yhteistyö-hankkeella Hyvivoiva

lapsi ja nuori

5 Tuetaan toisen asteen koulutukseen siirtymistä riittävällä yksilöllisellä ohjauksella


- Perusasteen jälkeisiin opintoihin siirtyvien osuus 100 % 99,2 %

Nuorten ja aikuisten koulutuksen pääprosessi:

Tavoite 2013 Toteutunut

31.12.2013

1 Valtionosuudet ja muut tulot kattavat toisen asteen koulutuksen järjestämisestä aiheutuneet kustannukset

Koulutuskohtaiset valtionosuudet/kustannukset 100 % 100 %

2 Laadun/toiminnanohjausjärjestelmää kehitetään kaikilla tulosalueilla

Kehittämistyön eteneminen Kehittämistyö

käynnissä Kehittämistyö käyn-

nissä

____________________________________________________________________________________________ 65



Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnalliset tavoitteet ovat toteutuneet hyvin ja taloudelliset tyydyttävästi. Talousarvion ylitystä selittää osaksi yhteiskuntatakuun toteuttamiseksi järjestetty ylimääräinen koulutus. Toimialalla palvelujen kysyntä on kasvanut kaikkien tulosalueiden osalta. Kasvatus- ja opetuslautakunnan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta (Kasopelk 17.2.2014 § 38): Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Lautakunta haluaa erityisesti korostaa, että merkittä-vän osan talousarvion ylityksestä muodostaa mm. nuorisotakuun toteuttamiseksi järjestetty ylimääräinen koulutus, johon opetus- ja kulttuuriministeriö on myöntänyt rahoituksen Turun kaupungille, mutta jota rahoitusta ei ole kasva-tus- ja opetuslautakunnan anomuksista huolimatta siirretty toimialalle koulutuksen järjestämisessä käytettäväksi. Toimiala on tästä johtuen joutunut tekemään sisäisiä talouden sopeuttamistoimia sekä ylittämään talousarvionsa selviytyäkseen näitä erityisiä valtionosuuksia opetus- ja kulttuuriministeriöltä haettaessa luvatuista koulutuksista. Lautakunta on pitänyt erityisen tärkeänä sitä, että Suomen valtioneuvoston käynnistämän nuorisotakuun mukaista toimintaa toteutetaan myös Turussa huolimatta siitä, että siihen tarkoitettua rahoitusta ei toimialalle ole siirretty. Lisäksi on toimialalle jäänyt siirtämättä myös Turun seudun urheiluakatemialle myönnetty koordinaatio- ja asiantunti-japalveluavustus, 90.000 €, sekä ammatillisen koulutuksen tuloksellisuusraha 600.353 €. Yhteensä toimialalle on jäänyt siirtämättä 2,1 M€ myönnettyä rahoitusta. Osaltaan ylitystä selittää myös se, että toimialalla palveluiden kysyntä on kasvanut kaikilla tulosalueilla.


Lasten kasvatuksen ja opetuksen sekä toimialan hallinnon pääprosessi: Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja ja perusmittareita TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Päivähoidon kysynnän määrä


Päiväkotihoidossa olevien lasten osuus (%) kunnan järjestämässä ja tukemassa päivähoidossa olevista lapsista Kuusikon mukaan

71,4 72,2 71,8 73,5 vertailu tieto

valmistuu 06/2014

2 Varhaiskasvatuksen kustannuskehitys


Pienten lasten hoitojärjestelmän vuosittaiset kustannukset päivähoitoikäistä lasta kohden Kuusikon mukaan¹

7 938 8 215

8 2493

8 660 8 631 vertailu tieto

valmistuu 06/2014

3 Perusopetuksen kysyntä


Oppilasmäärät 1-9 vuosiluokat² 12 862 12 793 12 642 12 610 12 726


(%)

Toimintatuotot 26 088 709 26 088 709 28 616 417 2 527 708 27 356 284 4,6 %

Toimintakulut 298 723 082 47 454 298 770 536 304 227 630 -5 457 094 296 889 699 2,5 %

TOIMINTAKATE -272 634 373 -47 454 -272 681 827 -275 611 212 -2 929 385 -269 533 415 2,3 %

Investointikulut 2 000 000 2 000 000 1 883 689 116 311 696 713 170,4 %

Rahoitusosuudet

Luovutustuotot

NETTOINVESTOINNIT -2 000 000 -2 000 000 -1 883 689 116 311 -696 713 170,4 %

____________________________________________________________________________________________ 66


4 Perusopetuksen kustannuskehitys


Opetustunnin keskimääräinen hinta perusopetuksessa, OPH:n vertailu

58 60 61 62 tietoa ei

vielä saata-vissa

1. Vertailussa ei huomioida tuloja 2. Oppilasmäärät sisältävät perusopetuksen esiopetuksen mutta ei sairaalakoulua (vuoden 2012 ta tavoite 13 130 laskettu eri perustein) 3. Tieto korjattu vuoden 2012 raportiin 8 249 euroa

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


Varhaiskasvatus 1406 1458,9 1475 sk 1406,6

Perusopetus 1341 1344,5 1350 sk 1266,9

Kasvatus- ja opetusvirasto 79,2 79,8 83 77,9

Ruotsinkielinen varhaiskasvatus, perusopetus ja hallinto

181

Eläkkeellelähtöennuste

Varhaiskasvatus 43 48

Perusopetus 39 35

Kasvatus- ja opetusvirasto 1 4

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) Milj. € 114,3 122,1 126,3 130,8 131,9


Varhaiskasvatus 5,5 5,3 5,3 sk 5,0

Perusopetus 3,2 3,0 3,0 sk 2,9

Kasvatus- ja opetusvirasto 1,9 1,5 1,5 2,9

Ruotsinkielinen kasvatus ja opetus, koko tulosalue 3,7

Kestävä kehitys hallintokunnan toiminnassa TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


Kasvihuonepäästövähennyssuunnitelma

- Lähtötilannekartoitus tehty 80 72

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty x 21

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty x


- Uudet koulutetut ekotukihenkilöt 20 50

- Ekotukihenkilöiden määrä yhteensä 115 125


Toimenpide: Koulutuspaikan tarjoaminen peruskoulun päättäneille

Mittari seurantaa varten: Peruskoulun jälkeen ilman koulutuspaikkaa jääneiden määrä

1,7 0,3 %

4 Käyttösähkön ja veden säästäminen

Toimenpide: Ekotukihenkilötoiminta

Mittari seurantaa varten: Energiansäästöprosentti 2 % 0,02%

Nuorten ja aikuisten koulutuksen pääprosessi:

____________________________________________________________________________________________ 67


Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja ja perusmittareita TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Opiskelijamäärät

päivälukiot 3430 3358 3375 3176+275

iltalukio 1486 1490 1490 310+727

nuorten ammatillinen 3745 3756 3800 3811

oppisopimus 1530 1565 1350 1362

aikuisten ammatillinen koulutus 6155 5.500 5.893

suomenkielinen työväenopisto 17820 17.800 17.016

ruotsinkielinen työväenopisto 1413 1.500 1618

2 Ensisijaiset hakijat/aloituspaikka

lukiot 1,15 1,13 1,11 1,10 1,18/1,21*

ammatillinen pt 1,64 1,82 - 1,70 1,63

* pelkät suomenkieliset lukiot 1,21 ja kaikki (myös Kattan) 1,18

Työvoima TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


aikuis 141,1 137,8 150 sk 125,9

rk 6

ammatillinen 408,8 410,4 418 411,3

lukio 255,8 253,7 253 sk 233,8

rk 17

Eläkkeellelähtöennuste

aikuis 8 - 3 0

ammatillinen 15 - 10 8

lukio 7 - 5 6

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 1 000 €

aikuis 6 921 6831 sk 6 546

rk 285

sk 6 783

rk 275

ammatillinen 20 655 21 536 23 078 21 883

lukio 15 260 16 010 sk 14 861

rk 1 153

sk 14 984

rk 1 161


aikuis 2,8 2,4 3,2 sk 2,5

ammatillinen 2,9 2,5 2,7 2,1

lukio 1,5 1,7 1,1 sk 1,1

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo %, koko

toimiala 0,11 0,13

____________________________________________________________________________________________ 68

TILINPÄÄTÖS 2013 Kulttuurilautakunta

KULTTUURILAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Vapaa-aikatoimialan johtaja Minna Sartes

Toiminta-ajatus:

Kulttuuritoimi vahvistaa Turun vetovoimaa sekä edistää kaupunkilaisten hyvinvointia ja elämänhallintaa sekä aktiivisuutta tuottamalla kulttuuripalveluja ja tukemalla kulttuurituotantoa sekä aktivoimalla ihmisiä kulttuuripal-velujen käyttämiseen ja kulttuurin harrastamiseen.


Toimintaympäristön keskeiset muutostekijät 2010-2013

Miten muutostekijä heijastuu Turun kaupungin kulttuuritoimialaan?

Miten kulttuuritoimialaa pitäisi Turussa uudistaa?

1. Taloudelliset ja poliittiset muu-tostekijät: Taantuma/lama Asiakkaiden tuloerot kasvavat Kaupungin rahoitusosuus vähenee

Toiminnallisten päällekkäisyyksien pois-taminen Paine tilojen käyttöasteen nostamiseen-Tulorahoituksen varmistaminen ja lisää-minen

Uusien tuotantomalli-ratkaisujen/-rakenteiden sekä ylikunnallisia yksiköitä (esim. orkesterit, teatterit, kirjastot, museo-keskus) kehittäminen Hallintokuntien ja tukitoimintojen yhdistä-minen sekä uusi työnjako Tietyistä vanhoista toimintatavoista luopu-minen ja resurssien uudelleen kohdentumi-nen

2. Virtuaalisten palveluiden kehit-tyminen: Palveluiden siirtyminen verkkoon ja sosiaalinen web 2.0 -Uudet järjestelmät ja uudet ohjelmat

Vuorovaikutuksellisten verkkopalveluiden kehittämistarve Sukupolvierot sähköisten palveluiden hyödyntämisessä

Toimintakonseptien osittainen uudistami-nen: (henkilöstön osaamisen kehittäminen, opastus-palvelut, uudenlaiset tilat ja niiden uudenlainen käyttö, uudet laitteet ja lisää päätteitä jne.) Uudet palvelut ja tuotteet

3. Kulttuuripääkaupunkivuosi 2011 Uusi näkyvyys, katseiden alla olemi-nen Kaupungin kehittäminen

Onnistumispaine – suuret odotukset Uudistumispaineet Uusien toimintamuotojen vakiinnuttami-nen vuoden 2011 jälkeen

Toimintakonseptien ennakoiva uudistami-nen ja samanaikaisesti tietyistä vanhoista toimintatavoista ja toiminnoista luopuminen

4. Muutokset asiakaskunnassa: Ikääntyminen, monikulttuuristuminen osa-kulttuurit ja intressiryhmät, yhteisöllisyyden muutokset Yhteisvastuu, perhe, yhteisöllisyys, vapaa-ajan merkityksellisyys, elämyshakuisuus

Paine kohdennettujen palveluiden luomi-seen ja niiden brändäys sekä tuotteistus Palvelujen sisältövaatimusten kasvu (sisältö kohtaa kokijan; innovatiivisuuden vaatimukset) Palvelujen tavoitettavuus (fyysinen ja henkinen) ja interaktiivisuus (yhdessä tekeminen) ”Ei-asiakkaat”

Pieni/suuri, halpa/kallis, itse tuotettu/ostettu –tuote Itse tekeminen, kokeilu, työpajat Yhteiset foorumit (asiakastrendien ymmär-täminen, yhdessä sidosryhmien kanssa) Avoin tila Liikkuvat palvelut Tilojen toimivuus 7/24

5. Henkilöstöön liittyvät muutokset: Suhde työntekoon muutoksessa Uuden osaamisen tarve

Paine kehittää ja uudistaa osaamista: oikean osaamisen tunnistaminen ja löy-täminen muutoksessa

Osaamisen johtamisen ja hallinnan kehit-täminen Kehittymismahdollisuuksien tukeminen Moninaisuuden johtaminen


Ohjelmista johdetut toimielimen sitovat tavoitteet/kehittämistoimenpiteet (asukkaiden hyvinvointiohjelma, asuntoja maankäyttöohjelma, osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma, omistaja-politiikkaohjelma, tilaohjelma)


ASUKKAIDEN HYVINVOINTIOHJELMAN TOTEUTUMISEN SEURANTAMITTARIT

Lasten ja nuorten ohjelma

Turusta parempi kasvukaupunki

____________________________________________________________________________________________ 69


Turku tukee lasten ja nuorten kasvua ja vanhempien kasvatustehtävää ennalta ehkäisevillä toimenpiteillä ja riittävillä peruspalveluilla Lasten ja nuorten mahdollistavat tasaveroiset kasvuedellytykset Mittari Mittarin arvo 2009 2010 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Lasten kulttuuritapahtumissa kävijöiden määrä yhteensä (kaupungin omat laitokset ja sopimuksen tehneet vapaan kentän tuottajat)

227 529

omat 69 635 vapaa kenttä 75 641

(sis. muut paitsi taiteen perusopetus

ja Vilperi) yht. 145 276

158 266 190 754

Työikäisten ohjelma

Turussa tavaksi terveet elämäntavat Työikäisen väestön hyvinvointia edistetään ehkäisevillä palveluilla ja estämällä hyvinvointipuutteiden kasau-tuminen Luodaan rakenteet hyvinvoinnin edistämiseksi ja terveyserojen kaventamiseksi Mittari Mittarin arvo 2009 2010 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Kaupunkilaisten kulttuuriaktiivisuus: Aktiivisten kulttuuritilaisuuksissa kävijöiden osuus väestöstä (ATH-kysely), ikäryhmä 20–64 v.

Perustieto saadaan

2010 syk-syllä

Aktiiviset: 55,3 % 56,3 %

Vastaajat, jotka harrastavat itse vähintään yhtä kulttuurialaa (ATH-kysely), ikäryhmä 20–64 v.

Perustieto saadaan

2010 syk-syllä

Aktiiviset: 42,1 % 43,1 %

Koettu terveys

Vähintään melko hyväksi terveytensä

kokeneiden osuus väestöstä:

68,1 %

Tavoite asetettava yhdessä muiden

hallintokuntien kanssa.

64,6

Riittävä tiedon saanti kirjasto- ja kulttuuripalveluista kunnassa

Riittävästi tietoa saaneet:

Kirjasto: 85,5 % Kulttuuri: 82,8 %


Kirjasto: 88 % Kulttuuri: 86 %


Riittävä palvelujen saanti kirjasto- ja kulttuuripalveluista

Riittävästi palveluja saaneet:


Riittävästi palveluja saaneet



Senioriohjelma

Elämää ikääntymiseen Turkulaiset ikäihmiset ovat aktiivisia ja omatoimisia kansalaisia, jotka yhä useammin asuvat kotona turvalli-sesti ja esteettömästi Palvelurakennemuutos turvaa turkulaisten ikäihmisten tarpeenmukaiset ja laadukkaat palvelut ja niiden saa-tavuuden asukkaiden ikääntyessä Mittari Mittarin arvo 2009 2010 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Kulttuuritarjonta liitetty osaksi liikunnan seniorikorttia. Liikunta- ja kulttuurikorttien käyttäjien määrä.

1 144

Osaksi liikunnan seniorikorttia on

liitetty kulttuuritarjon-taa.

Toteutettu. Käyttäjiä 1 500.

Toteutettu 6 564 kpl, 6kk käyttöoikeutta

____________________________________________________________________________________________ 70


Nettilähetykset kulttuuritilaisuuksista otetaan käyttöön ja tehdään selvitys palvelutelevision hyödyntämisestä vanhusten kulttuuritarjonnassa

Nettilähe-tykset ko-

keilussa

Nettilähetyksiä on toteutettu mm. van-

hainkoteihin ja palve-lutelevisioselvitystä

tehdään.

Nettilähetykset käytössä. Elämyk-

sellistä taidetta ympärivuorokauti-

seen hoitoon v. 2011.

Internetvälitteisten kulttuuripalvelujen

(mm. orkesteri, museo) käyttö on lisääntynyt ja va-

kiintunut mm. pal-velutaloissa ja

vanhainkodeissa. Hoiva-tv -selvitys

on tehty

Aktiivisten kulttuuritilaisuuksissa kävijöiden osuus väestöstä (ikäryhmä +65-vuotiaat, ATH)

Perustieto saadaan

2010 syk-syllä

Aktiiviset: 28,8 % 30 %

Vastaajat, jotka harrastavat itse vähintään yhtä kulttuurialaa (ikäryhmä +65-vuotiaat, ATH)

Perustieto saadaan

2010 syk-syllä

Aktiiviset: 38,5 % 40 %

Koettu terveys

Vähintään melko hyväksi terveytensä

kokeneiden osuus väestöstä:

40,2 %

Tavoite asetettava yhdessä muiden

hallintokuntien kanssa.

41,0 %

Riittävä tiedon saanti kirjasto- ja kulttuuripalveluista kunnassa






Riittävä palvelujen saanti kirjasto- ja kulttuuripalveluista







Kaupunginvaltuusto vahvistaa erikseen kulttuurilautakunnan taidelaitoksille käyttötalouden määrärahan ja tuloarvion nettomääräisenä vuosina 2010-2013 Kaupunginork. ja kons.talo (nettoyks.) -5 039 (ta-muutoksilla -5 257)

Kaupunginteatteri (nettoyksikkö) -5 476 (ta-muutoksilla -5 388)

Museokeskus (nettoyksikkö) -7 085 (ta-muutoksillla -7 409)

Toimenpiteet Kaupunginvaltuusto on vahvistanut taidelaitoksille nettömäärärahan vuosina 2010 – 2013.Vuoden 2013 toimintakatteet taidelaitoksittain. Orkesteri -4 961 (säästö 297) Teatteri - 5 661 (ylitys 273) Museo -7 280 (säästö 129)


(%)

Kulttuurilautakunta Toimintatuotot 4 865 642 4 865 642 6 268 026 1 402 384 6 662 182 -5,9 %

Vok 164

Toimintakulut 38 723 628 870 249 39 593 877 40 392 629 -798 752 40 349 257 0,1 %

TOIMINTAKATE -33 857 986 -870 249 -34 728 235 -34 124 603 603 632 -33 686 912 1,3 %

Investointikulut 800 000 800 000 752 017 47 983 487 551 54,2 %

Rahoitusosuudet

Luovutustuotot

NETTOINVESTOINNIT -800 000 -800 000 -752 017 47 983 -487 551 54,2 %

Museokeskus TOIMINTAKATE -7 085 000 -324 005 -7 409 005 -7 280 105 128 900 -7 093 944 2,6 %

Kaupunginteatteri TOIMINTAKATE -5 476 000 87 605 -5 388 395 -5 661 256 -272 861 -5 572 053 1,6 %

Kaupunginorkesteri ja kons.talo TOIMINTAKATE -5 039 000 -218 931 -5 257 931 -4 961 177 296 754 -5 106 151 -2,8 %

____________________________________________________________________________________________ 71


Pro Cultura –säätiön toiminnan suunnitteleminen yhdessä kulttuurilautakunnan kanssa Toimenpiteet Kartoitettu erilaisia toiminnan mahdollisuuksia säätiön asiamies Juha Rantasaaren kanssa.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Museokeskuksen museoissa ja gallerioissa vieraili vuonna 2013 yhteensä 234 141 kävijää. Turun linna ylitti 121 369 kävijällään kulttuuripääkaupunkivuoden kävijämäärän. Ulosvuokrattujen tilojen osalta ei aivan päästy asetettuun tavoitteeseen. Museokeskuksen taloudellinen tulos oli ylijäämäinen. Tulot olivat 2 211 439 (TA 1575022) ja menot olivat 9 491 545 (TA 8984027), netto oli 7 278 769 (TA 7409005), ylijäämää oli 128 900€. Kirjaston panopisteitä olivat 150-vuotisjuhlavuosi. Kirjasto uudisti toimintamalliaan ja sovitti sen kiinteämmin osaksi vapaa-aikatoimialaa. Vaski-kuntien kanssa hyväksyttiin uusi yhteistoimintasopimus. Kirjaston käyttö kasvoi ja kävijä- ja lainatavoitteet saavutettiin: käyntejä oli 1.889.985 (tavoite 1, 9 milj.) ja lainoja 3.025.881 (tavoite 3 milj.). Pääkir-jasto oli edelleen Suomen vilkkain yleinen kirjasto runsaalla 1,3 miljoonalla kävijällään. Kirjaston taloudellinen tulos oli ylijäämäinen. Tuotot olivat 976.852 € (TA 655.000), kulut 11.663.519 € (TA 11.510.102) ja nettomenot 10.686.707 € (TA 10.855.102), ylijäämä 168.394 €. Ero talousarvioon verrattuna syntyi ulkopuolisella rahoituksella toteutetuista kehittämishankkeista. Konserttien ja tapahtumien kokonaiskävijämäärä vuonna 2013 oli 65.136, luku on yli tavoitteen (60.000). Sinfonia-konserttien täyttöaste 78,96 % on erinomainen tavoitetasoon 65 % nähden. Konserttitalon ulosvuokraus on ollut vähäisempää kuin aikaisemmin. Kaupunginteatterin toiminta keskittyi monelta osin teatterin yhtiöittämisprosessin valmisteluun sekä peruskorjaus- ja uudisrakennushankkeen läpiviennin varmistamiseen. Tapahtumia oli kaikkiaan 288, joista lapsille suunnattuja 15. Jekyll & Hyde- musikaali oli menestys, mutta se ei yksin onnistunut paikkaamaan kevään näytösten epäonnistumi-sia. Päänäyttämön täyttöaste oli v. 2013 64,7%. Tuotot olivat 1.900.859 € (TA 1.827.800) ja kulut 7.562.115 € (TA 7.216.195). Asetettua säästövelvoitetta 120.300 € ei kyetty saavuttamaan ja sen lisäksi alijäämää jäi 152.560 €, yhteensä 272.860€. Osa syynä on, että yhtiöittämisen vuoksi tilinpäätöskäytäntö poikkesi aikaisemmista vuosista esim. palkkajaksotusten osalta.

Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja ja perusmittareita Kulttuurilautakunnan toimintaa kuvaavia tunnuslukuja ja tavoitteita löytyy talousarvion oheismateriaalissa olevasta kaupunginhallituksen ja lautakunnan välisestä strategisesta palvelusopimuksesta (SPS).

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Työvoiman käyttö 550,9 567,6 557,4 561 572,9

Eläkkeellelähtöennuste - - 8 14 21

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 16148366 16772000 17791132 17340501 18080380

Sairauspoissaolojen määrä, sairauspoissaolo % 3,19 3,09 3,0 2,9 3,1

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0,08 0,12 0,21 0,08 0,10


____________________________________________________________________________________________ 72



2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



- Lähtötilannekartoitus tehty X x




- Uudet koulutetut ekotukihenkilöt Pilotin

mallinnus



Toimenpide: Hanke 1 EVIVA hanke

toteutetaan toteutettu


Hanke 2 Hallintokunnan lasten ja nuorten toiminnan kehittäminen

kehitetään

edelleen kehitetty

____________________________________________________________________________________________ 73

TILINPÄÄTÖS 2013 Nuorisolautakunta

NUORISOLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet


Toiminta-ajatus: Lasten ja nuorten myönteisen kasvun tukeminen


Muutokset lasten ja nuorten elinoloissa ( mm. köyhyyden lisääntyminen, palvelujen ulkopuolelle jääminen, koulutus- tai työpaikan puuttuminen)

Lapsiköyhyys lähes kolminkertaistui vv. 1990–2009; vuonna 1990 eli 9 % 0-17-vuotiaista pienituloi-sessa perheessä, vuonna 2009 oli osuus 13,2 % (pienituloisuus= tulot alle 60 % mediaanituloista) (Lähde: Politiikkaohjelmien loppuraportti. Vaalikausi 2007–2011. Valtioneuvoston kanslian julkaisu-sarja 6 / 2011).

Nuoret työmarkkinoiden ja opiskelun ulkopuolella – tilastotutkimuksen (TEM 12/2011) mukaan pe-ruskoulun jälkeinen koulutus vähentää ulkopuoliseksi tai työttömäksi joutumisen riskejä selvästi. Työpajatoiminta ja etsivä nuorisotyö ovat tavoittaneet syrjäytyneitä nuoria hyvin.

Elinkeinoelämän valtuuskunnan tutkimuksen (julk. helmikuussa 2012) mukaan 15 - 29 –vuotiaista nuorista syrjäytyy noin 5 %.

Toukokuussa 2012 Turussa alle 25 –vuotiaita työttömiä 1696 (lähes kaksinkertainen määrä ver-rattuna vuoteen 2008)

Lapsi- ja nuorisopolitiikan kehittämisohjelma (hyv. 8.12.2011) sisältää hallituskauden valtakunnalli-set lapsi- ja nuorisopoliittiset tavoitteet sekä suuntaviivat alueelliselle ja paikalliselle ohjelmatyölle. Ministeri Arhinmäen mukaan kehittämisohjelman toimeenpanolla lisätään yhdenvertaisuutta sekä vähennetään eriarvoisuutta ja syrjäytymistä.

Kataisen hallituksen yhdeksi kärkihankkeeksi on kirjattu yhteiskuntatakuu. Valtakunnallinen Yhteis-kuntatakuu –työryhmä on maaliskuussa -2012 julkaisemassaan väliraportissa listannut ensisijaisia toimia, joilla varmistetaan nuorten pääsy koulutukseen ja työhön mm. seuraavat: - säädetään kunnille vastuu perusopetuksen päättävien nuorten ohjauksesta, - vahvistetaan nuorten työpajatoimintaa, - laajennetaan etsivä nuorisotyö koko maahan, - tehostetaan nuorisolain muutoksen toimeenpanoa nuorten ohjaus- ja palveluverkostossa. Jatkotyössään työryhmä keskittyy nuorten palvelujärjestelmän toimivuutta koskeviin kysymyksiin. Uusia toimintamalleja haetaan työnantajien, työmarkkinajärjestöjen, muiden toimijoiden ja nuorten kanssa.

Nuorisolain 8 §: ” Nuorille tulee järjestää mahdollisuus osallistua paikallista nuorisotyötä ja –politiikkaa koskevien asioiden käsittelyyn. Lisäksi nuoria on kuultava heitä koskevissa asioissa.”

Opetus- ja kulttuuriministeriön toimeksiannosta on kehitetty lasten ja nuorten hyvinvoinnin kansalli-set indikaattorit, joiden avulla tulevina vuosina arvioidaan lapsi- ja nuorisopoliittisen ohjelman toteu-tuminen. Myös kuntia ohjeistetaan julkistamaan tietoja kunnan lapsi- ja nuorisoväestön hyvinvoinnin tilasta ja kehityksestä sekä niihin liittyvistä strategisista suunnitelmista.


Nuorisotyö ja -politiikka kuuluvat nuorisolain (72/2006) 7 §:n mukaan kunnan tehtäviin. Kunnan nuorisotyö-hön ja – politiikkaan sisältyvät nuorten kasvatuksellinen ohjaus, toimintatilat ja harrastusmahdollisuudet, tietoja neuvontapalvelut, nuorisoyhdistyksien ja muiden nuorisoryhmien tuki, liikunnallinen, kulttuurinen, kansainvälinen ja monikulttuurinen nuorisotoiminta, nuorten ympäristökasvatus sekä tarvittaessa nuorten työpajapalvelut ja etsivä nuorisotyö. Lain 8 §:n mukaan nuorille tulee järjestää mahdollisuus paikallista ja alueellista nuorisotyötä ja – politiikkaa koskevien asioiden käsittelyyn. Lisäksi nuoria tulee kuulla heitä kos-kevissa asioissa. Lastensuojelulain (417/2007) mukaan ehkäisevää lastensuojelua on myös kunnan muiden palvelujen piiris-sä esim. nuorisotyössä annettava erityinen tuki silloin, kun lapsi tai perhe ei ole lastensuojelun asiakkaana. Laki perusopetuslain muuttamisesta (1136/2003) mukaisessa Aamu- ja iltapäivätoiminnassa tavoitteena on tukea kodin ja koulun kasvatustyötä sekä lapsen tunne-elämän kehitystä ja eettistä kasvua.

____________________________________________________________________________________________

74





Tavoite 2013


1 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi Erityistä tukea tarvitsevien nuorten ohjaaminen oikeaan palveluluun (”Nuorten matalan kynnyksen tuen kehittäminen”)


1. Sosiaalisen vahvistamisen, Etsivän nuorisotyön ja Ohjaamon (Nose) ohjaamat nuoret/vuosi

850 1.680

2. Työpajatoiminnan palvelujen käyttäjät /vuosi 135 253


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Työpajatoiminnan palvelujen käyttäjien määrä ylitti tavoitteen 118:lla. Tämä johtui kahden uuden pajan perusta-misesta vuoden 2012 lopussa, mitä ei ollut huomioitu toteumatavoitteessa. Sosiaalisen vahvistamisen, etsivän nuorisotyön ja Ohjaamon tavoitteet ovat toteutuneet hyvin. Mittaria muutetaan kuvaavammaksi vuonna 2014. Kokonaisasiakasmäärä toteutui hyvin ja oli 66.635 käyntikertaa enemmän kuin asetettu tavoite mutta jonkin ver-ran vähemmän kuin vuonna 2012. Tavoitetta laskettiin vuodesta 2012, koska tiedossa oli, että henkilötyövuodet vähenevät merkittävästi. Työvoima vähenikin 3,6 henkilötyövuodella. Tämä heijastui palvelutuotantoon esim. kurssien määrässä ja aukioloajoissa. Tällä selittyy käyntikertojen hienoinen lasku. Merkittävin syy ylijäämälle on palkkamenojen säästö. Tämä johtuu talkoovapaiden käytöstä ja siitä, että sijaisia ei ole palkattu ja rekrytointiprosessit ovat viivästyneet palkkaamislupia anottaessa. Huomioitavaa on myös, että tuloja on kertynyt yli tavoitteen sekä ulkopuolista rahoitusta on saatu budjetoitua enemmän.



2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Tunnusluku Kokonaisasiakasmäärä

466.467 476.576 470.085 400.000 466.635


(%)

Toimintatuotot 1 500 000 1 500 000 1 679 237 179 237 1 762 981 -4,8 %

Toimintakulut 11 697 000 4 590 11 701 590 11 608 544 93 046 11 367 000 2,1 %

TOIMINTAKATE -10 197 000 -4 590 -10 201 590 -9 929 307 272 283 -9 604 019 3,4 %

Investointikulut 120 000 120 000 68 410 51 590 123 459 -44,6 %

Rahoitusosuudet 48 000 48 000 -48 000 24 000


____________________________________________________________________________________________ 75


Mittari seurantaa varten - kerätään tiedot palve-lujen käyttäjistä ja toimintoihin osallistuneista.

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


154,9 159,1 158 158,0 154,4

Eläkkeellelähtöennuste 1

(toteuma)

1

(toteuma) 3 0 0

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 4.469.435 4.681.418 4769968 5.101.345 4.815.570


Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0,23 0,08 0,10 0,01 0,43


2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



- Lähtötilannekartoitus tehty Toteutunut.

Tarvittaessa edellisen kartoituksen päivitys.

Uusia kartoituksia ei

ole tehty


Suunnitelma valmis-tuu ja päivitetään

vaiheittain eri toimi-pisteissä.

Suunnitelma valmis-tuu ja päivitetään

vaiheittain eri toimi-pisteissä.

Suunnitelma valmis-

tuu ja päivitetään

vaiheittain eri toimi-

pisteissä (Fendari,

apip-kerhot).


Toimenpiteitä toteute-taan ja käynnistetään

vaiheittain.

Toimenpiteitä toteute-taan ja käynnistetään

vaiheittain.

Toimenpiteitä tehty,

minkä myötä voitu

tehdä uusia päivitetty-

jä suunnitelmia.




____________________________________________________________________________________________ 76

TILINPÄÄTÖS 2013 Liikuntalautakunta

LIIKUNTALAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet


Toiminta-ajatus: Innostamme turkulaiset liikkumaan. Takaamme monipuoliset liikuntamahdollisuudet ja raken-namme urheilumyönteistä ilmapiiriä. Liikunta antaa elämyksiä ja hyvinvointia jokaiseen päivään.






Tavoite 2013


1 Lasten ja nuorten liikunta-aktiivisuus

Nuorten 8-9 lk. liikunta-aktiivisuus (kouluterveyskysely)

Indikaattori ilmaisee vapaa-ajallaan tavallisesti korkeintaan tunnin viikossa hengästyttävää ja hikoiluttavaa liikuntaa harrastavien peruskoulun 8. ja 9. luokkalaisten osuuden prosentteina kyselyyn vastanneista ko. ikäluokassa.

31 33

2 Työikäisten liikunta-aktiivisuuden lisääminen

Terveytensä kannalta riittävästi liikkuvat, %:a 20 – 64 vuotiaista asukkaista. ( ATH) 48 57

3 Ikääntyvien liikunta-aktiivisuuden lisääminen

Terveytensä kannalta riittävästi liikkuvat %:a 65 – 74 vuotiaista asukkaista (ATH) 54 59

*) ATH kyselyssä siirrytty käyttämään uutta kansallista UKK-instituutin mittaria. Tulos THL:n mukaan vertailukelpoinen.



(%)

Toimintatuotot 3 775 796 3 775 796 3 438 604 -337 192 3 431 326 0,2 %

Vok 257

Toimintakulut 21 512 038 4 590 21 516 628 21 694 051 -177 423 20 657 837 5,0 %

TOIMINTAKATE -17 736 242 -4 590 -17 740 832 -18 255 447 -514 615 -17 226 254 6,0 %

Investointikulut 100 000 31 044 131 044 131 045 -1 268 956 -51,3 %

Rahoitusosuudet

Luovutustuotot 2 846 -100,0 %

NETTOINVESTOINNIT -100 000 -31 044 -131 044 -131 045 -1 -266 110 -50,8 %

____________________________________________________________________________________________ 77


Liikuntalautakunnan investointimäärärahaa korotetaan vuoden 2012 tilinpäätöksen osoittamalla liikuntalau-takunnalta säästyneellä investointimäärärahalla Toimenpiteet Kaupunginvaltuusto korotti liikuntalautakunnan investointimäärärahaa 31.044 euroa 23.9.2013

§ 176.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnallisesti vuosi on toteutunut suunnitelmien mukaan niiltä osin kun tulokset on saatu. Keskeisten päämitta-riemme THL.n ATH-tulokset saadaan vasta 2014 kuluessa. Kouluterveyskyselyn mukaan 8-9 luokkalaisissa liikun-nallisesti pasiivivisten osuus on edelleen kasvanut. Työvoiman käyttö (HTV) ja kustannukset ovat alle budjetoidun, sairastavuus ja työtapaturmat merkittävästi laskeneet. Kestävän kehityksen toimenpiteet ovat toteutuneet. Taloudellisesti vuoden toteutuma poikkesi merkittävästi annetusta raamista ensimmäistä kertaa yli kymmeneen vuoteen. Talousarvio (netto) ylittyi noin 0,5 M€. Keskeisimpiä syitä olivat: Menobudjetin ylittyminen, vaikka piti syn-tyä säästöä lähinnä Impivaaran uimahallin 3,5 kk takuukorjausseisakin takia. Liikuntapaikoilla sähkökulut + 180.000, vesikulut + 70.000 €, Kupittaan keinonurmen lämmityskulut + 40.000 €. Sisäiset vuokrat Kupittaan stadionin perus-korjauksen takia nousivat 137 221 €, vaikka olimme käsittäneet sen kuuluvan ns. ylläpitokorjauksiin, jotka eivät nosta perusvuokraa. Tätä lisämenoa ei myöskään ollut listattuna Kililan päivittämään muutostyömaksuihin vuodelle 2013, joten TA vahvistettiin ilman tuota summaa. Tuloihin ennustimme alenemaa uimahalliseisakin takia, mutta se toteutui ennakoitua suurempana, syynä tähän oli Impivaaran uimahallin sisäänpääsyn keskihinnan merkittävä alenema -15 % vuoteen 2012 verrattuna. Talousennus-teemme perustuivat enemmän kävijämäärien kuin kassatulojen seurantaan. Kävijäprofiilin muuttumista emme osanneet ennakoida. Järjestöliikunnan ja liikkumaan aktivointitulosalueiden talousarviot toteutuivat suunnitellusti. Ylityksen kattamiseksi liikkumaan aktivointiosasto säästi 129.255 € ja järjestöliikuntaosasto 64.729 €. Hallintomenot sitä vastoin ylittyivät 119.143 €.



2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Liikuntapalvelujen riittävyys ikäryhmän asukkaiden mielestä, % (ATH-työikäiset)

86,2 87 87

2 Liikuntapalvelujen riittävyys ikäryhmän asukkaiden mielestä, % (ATH-ikääntyvät)

84,4 85,5 93

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


93,3 93,8 100,7 104 103,4

Eläkkeellelähtöennuste 87 6 5 2

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 2960374 3064768 3398767 3600000 3525765


3,69 4,2 3,5 3,5 2,4

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0,31 0,25 0,51 0 0,13


2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



____________________________________________________________________________________________ 78


- Lähtötilannekartoitus tehty kyllä

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty päivitetty

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty Käynnistetty

käynnistetty ja osin toteutettu





Toimenpide - Liikuntasetelit vähävaraisille perheille

liikuntaneuvontojen yhteydessä. - Ennaltaehkäisevä virikkeellinen vapaa-aika –hanke

Käynnistetään(EVIVA)

Käynnistetään käynnissä

LUUPPI/Vapaa-aika akt. 3, 6 ja 9 lk oppilailla +0,5 %

kysely toteute-taan vasta 2014

____________________________________________________________________________________________ 79

TILINPÄÄTÖS 2013 Kiinteistöliikelaitos

KIINTEISTÖLIIKELAITOS Kiinteistöliikelaitoksen johtokunnan vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunni-telmakauden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tilivelvollinen viranhaltija: Kiinteistötoimialan johtaja Jouko Turto

Liiketoiminta-ajatus:

Kiinteistöliikelaitos tuottaa ja ylläpitää kaupunkilaisille ja elinkeinoelämälle hyvää toimintaympäristöä sekä huo-lehtii omistajanhallintaansa kuuluvasta omaisuudesta ja sen kehittämisestä.

Turun Tilaliikelaitos huolehtii Turun kaupungin toimitilakäyttäjien tilatyytyväisyydestä sekä toimitilavarallisuuden suunnitelmallisesta kehittämisestä ja hoidosta

Toimintaympäristön muutosteki-jät:

Vesihuoltolain tarkistus.

Työturvallisuusasetuksen muutos toi lisävelvoitteita tilaajille.

Euroopan komission EuP direktiivi (2005/32/EY): hehku- ja elohopealamput pyritään korvaamaan energiate-hokkailla ja kustannustehokkailla valaistusratkaisuilla. Suurin osa hehkulampuista tulee poistumaan markkinoil-ta vuoteen 2011 mennessä ja elohopealamput vuoteen 2015 mennessä.

Harmaan talouden torjunta, tilaajavastuulaissa tapahtuneet muutokset.

Rakennemalli ja MAL-sopimus.

Kaupungin omistamien tuottajayhtiöiden toimintamallin kehittäminen.

Kaupungin toimintamallin uudistus.

Tilaliikelaitos ja Kiinteistöliikelaitos yhdistettiin vuoden 2013 alusta. Kumpikin liikelaitoksista teki aluksi v. 2013 talousarvion erikseen ja talousarviot yhdistettiin myöhemmin.


Yhdistetty ent. Kiinteistöliikelaitos ja ent. Tilaliikelaitos

TP 2010

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013


Korvaus peruspääomasta, 1.000 € 12.724

+13.861 =26.604

4.500 +26.078 =30.578

4.825 +13.404 =18.229

6.525 +14.417 =20.942

22.042

Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 € 43.338

+40.299 =83.637

36.133 +56.785 =92.918

37.065 +42.878 =79.942

36.722 +43.215 =79.937

90.338



Tavoite 2013


1 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi

Pyörätiet keskusta-alueella (metriä) 520 965

Tavoite: Tilaliikelaitoksen seudullista yhteistyötä kehitetään

Mittari: Toteutus jatketaan jatketaan

____________________________________________________________________________________________ 80


ERIKSEEN SIDOTTUJEN KOHTEIDEN INVESTOINTIKULUT HANKKEITTAIN Kaupunginvaltuustoon nähden erikseen sitovat investointiosan tasot

TP 2012

Tavoite 2013


Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen, netto 11.620.000 5.596.200 12.100.895

Investointikulut 11.888.000 14.596.200 12.100.895

Rahoitusosuudet 268.000 8.850.000 0

Hanke-erittely TA2013 Toteutunut 31.12.2013

Pääliikenneväylät ja keskustan kehittäminen 14 596 200 12 100 895

ABK Pääliikenneväylät (Kh) 10 619 000 9 610 564

100081 Halistenväylä, väli Markulantie-Halisten 100 000

100114 Myllysilta 500 000 428 702

100115 Suikkilantie väli Pansiontie-Rauman vt. 27 922

100169 Naantalin pikatien lisäkaista 350 000 508 351

100960 Suikkilant. v:Pans.t.-Raum.vt.(rakent.) 9 649 000 8 630 889

101096 Treen vt:n ja Markulant risteys uusimin 20 000 14 700

ABL Keskustan kehittäminen (Kh) 1 179 000 278 349

100117 Kauppatori 500 000 33 478

100149 Runkobussilinjojen kehittäminen 660 000 214 626

100167 Tuureporink klv,väli:Brahenk-Kauppiask 9 000 23 803

101097 Hämeenkatu väli:Kaskenk-Uudenmaank, klv 10 000 3 192

101535 Auraj rantaväyl väl:Agricolank-Tehtaank 3 250

ACM Keskustan kehittäminen (Kh) 2 798 200 2 211 983

100080 Förin ympäristö ja laiturit 10 795

100142 Samppalinna 30 000

100155 Aurajoen rantal. väli Nunnankatu-Auransi 1 750 000 1 610 968

100157 Läntinen Rantak.väli Kristiinank.-Herrai 600 000 269 955

100158 Länt. Rantak. väli Ursininkatu-Koulukatu 50 000 76 889

100159 Puolalanmäki 100 000 55 536

100162 Vartiovuorenpuisto 40 000 6 496

100170 Asesepänkatu 5 000

100175 Temppelikatu 8 000

100650 Aurakatu 2 75 000 59 301

100724 Eerikinkatu väli:VI/4-7- Aninnkastenkatu 10 000

100726 Aninkaistenkatu väli:Yliop.k.-Eerikink. 5 000

100727 Keskustan pienet parannukset 20 200 14 916

100737 Humalistonk väli: Yliopistonk-Ratapihank 30 000 1 680

101100 Eskelinkatu väli:Linnankatu-Länt.Rantak 75 000 88 830

101491 Rettiginrinne 16 617

____________________________________________________________________________________________ 81


INVESTOINTIOHJELMA 2013 - 2016

kohde Kustannus-

arvio TA

2013 Toteutunut 31.12.2013

Toteuttamis- aikataulu

UUDISRAKENNUKSET

HYVINVOINTITOIMIALA

Työkeskus 3.020.000 1.770.000 1.766.866 2012-2014

SIVISTYSTOIMIALA

Kombikoulu 4.139.000 1.500.000 1.192.694 2012-2016

Hirvensalo II koulukiinteistö 22.395.000 800.000 1.067.272 2012-2018

Kellonsoittajankadun päiväkodin uudisrak. 6.325.000 750.000 764.598 2010-2015

Infoteekkirakennus, Peltolan koulutalo 800.000 600.000 290.802 2012-2015

AMK

Moottorilaboratorio 2.000.000 1.500.000 3.567 2012-2015

UUDISRAKENNUKSET YHTEENSÄ 6.920.000 5.085.799

PERUSKORJAUKSET

KONSERNIHALLINTO

Kaupungintalo (summarivi) 120.000 0

Valtuustosalin tekniikka ja vesikatto 780.000 20.000 17.599 2012-2014

Valtuustoryhmien siipi 1 krs. (Fortuna) 650.000 40.000 0 2013-2016

Valtuustoryhmien siipi 2 krs. (Fortuna) 1.050.000 60.000 0 2013-2016

HYVINVOINTITOIMIALA

Runosmäen vanhainkodin peruskorjaus, osat A, B ja C 11.162.000 5.180.000 5.327.685 2009-2015

SIVISTYSTOIMIALA

Kerttulin koulu 4.750.000 3.875.000 3.765.849 2012-2015

Katedralskolan, peruskorjaus (sis. perustukset) 7.430.000 2.000.000 22.683 2012-2018

Puolalan koulu (luokat 1-9) ja Puolalanmäen lukio (Tornikatu) 4.100.000 3.043.000 2.934.367

2011-2015

Kastun koulu 7.494.000 200.000 0 2013-2017

VAPAA-AIKA TOIMIALA

Liikuntatoimi

Impivaaran uimahalli peruskorj. + laajennus 23.860.000 224.250 237.125 2005-2014

Nunnavuoren palloiluhallin peruskorjaus 2.682.000 15.000 12.129 2011-2014

Samppalinnan maauimala 5.098.000 500.000 274.326 2013-2017

Kulttuuritoimi

Maaherran virka-asunnon peruskorjaus 1.100.000 6.132 6.132 2010-2014

Teatteritalon peruskorjaus 24.903.000 600.000 593.605 2012-2018

____________________________________________________________________________________________ 82


kohde Kustannus-

arvio TA

2013 Toteutunut 31.12.2013

Toteuttamis- aikataulu

PIENET INVESTOINNIT (<1M€) 14.000.000 12.938.967

PERUSKORJAUKSET YHTEENSÄ 29.763.382 26.130.465

TOIMITILOJEN HANKINTA

Nimeämättömät kohteet 200.000

TOIMITILOJEN HANKINTA YHTEENSÄ 200.000 0

Liikelait. yhd. siirretty keskeneräinen inv.tot. 22.635.295 KAIKKI INVESTOINNIT YHTEENSÄ 36.883.382 53.851.559 RAHOITUSOSUUDET (Runosmäki vk 805 706) 805.706



Vuoden 2013 aikana kasvuinvestointien ja muiden kaupunkikehitysinvestointien kokonaisuutta arvioitaessa huomioidaan myös yritysvaikutukset. Toimenpiteet Yritysvaikutuksia on arvioitu muutamissa hankkeissa, joissa se on katsottu aiheelliseksi.

Kiinteistöliikelaitoksen investointien kohdan “Keskustan kehittäminen (kh)” jako tarkistetaan Humalistonka-dun pyörätiesuunnitelman valmistuttua. Toimenpiteet Suunnitelma ei ole valmistunut.

Kiinteistöliikelaitoksen korvaus- ja ylläpitoinvestointien alustava kohdelista kh:n hyväksyttäväksi. Toimenpiteet Kh on hyväksynyt investointisuunnitelman 11.3.2013.

Tarkistetaan kouluinvestointien aikataulutus ja laajuus huomioiden mm. Kupittaan kampus-hankkeen vaiku-tukset. Toimenpiteet Asiasta päätettäneen vuoden 2015 talousarvion laadinnan yhteydessä (palveluverkkoselvitys).

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnallinen ja taloudellinen tulos oli asetettujen tavoitteiden mukainen. Myyntitavoitteita ei kuitenkaan saavutettu.


(%)

Toimintatuotot 202 985 244 202 985 244 206 394 209 3 408 964 199 901 161 3,2 %

Vok 1 000 000 1 000 000 2 568 177 1 568 177 3 776 931 -32,0 %

Toimintakulut 124 048 453 -351 530 123 696 923 118 623 838 5 073 086 124 268 330 -4,5 %

TOIMINTAKATE 79 936 791 351 530 80 288 321 90 338 548 10 050 227 79 409 762 13,8 %

Investointikulut 79 294 000 6 744 382 86 038 382 77 511 049 8 527 333 78 237 692 -0,9 %

Rahoitusosuudet 10 531 690 10 531 690 1 454 850 -9 076 840 722 275 101,4 %

Luovutustuotot 21 800 000 21 800 000 13 140 526 -8 659 474 12 192 184 7,8 %

NETTOINVESTOINNIT -46 962 310 -6 744 382 -53 706 692 -62 915 673 -9 208 981 -65 323 233 -3,7 %

____________________________________________________________________________________________ 83



Työvoima Yhdistetty ent. Kiinteistöliikelaitos ja ent. Tilaliike-laitos

TP 2010

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013



144,4 +32,1

=176,5

148,7 +60

=208,7

160,5 +68,6

=229,1

167 +72

=239,0

228,6

Eläkkeellelähtöennuste 0

+2 =2

0 +2 =2

2 +1 =3

4 +5 =9

10

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 5.280

+1.612 =6.892

5.559 +2.676 =8.235

6.266 +3.211 =9.477

6.847 +3.497

=10.344 12.311

Sairauspoissaolojen määrä, sairauspoissaolo % - - - - 2,75 %

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % - - - - 0,11 %

Kestävä kehitys liikelaitoksen toiminnassa Yhdistetty ent. Kiinteistöliikelaitos ja ent. Tilaliikelaitos TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



- Lähtötilannekartoitus tehty -

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty -

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty -


- Uudet koulutetut ekotukihenkilöt 0

+0 =0

1 +0 =1

1

- Ekotukihenkilöiden määrä yhteensä 1

+1 =2

2 +1 =3

3


Toimenpide: Uudistuotantoa pyritään tekemään matalaenergia-ratkaisuna

Mittari: Toteutus kyllä kyllä kyllä

____________________________________________________________________________________________ 84

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta

TURUN KAUPUNKISEUDUN JOUKKOLIIKENNELAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Ympäristötoimialan johtaja Markku Toivonen

Joukkoliikennejohtaja Sirpa Korte

Toiminta-ajatus:

Joukkoliikennetoimi on tilaajaorganisaatio, joka tarjoaa kilpailukykyisen, matkustaja- ja ympäristöystävällisen liikkumistavan Turussa asuville ja toimiville. Joukkoliikennetoimi on myös seudullinen viranomainen, joka edistää kilpailukykyisen sekä matkustaja- ja ym-päristöystävällisen liikkumistavan toteutumista Turun kaupunkiseudulla.


Seudullinen joukkoliikennelautakunta toimii koko kaupunkiseudun joukkoliikenneviranomaisena 1.1.2013 alkaen

Joukkoliikennelainsäädäntö

Bussien runkolinjasto


Kaupunkiseudun yhteinen tavoite on tehdä liikenteestä sujuva, miellyttävä ja edullinen liikkumistapa Turun kaupunkiseudulla

Kaupunkiseudun rakennemallityö ja MAL –aiesopimus

kv 14.12.2009 § 278: Joukkoliikennejärjestelmäksi valitaan runkobussijärjestelmä. Ensi vaiheessa linjasto toteutetaan runkobussilinjastona siten, että ensimmäinen vaihe aloitetaan runkolinjojen edel-lyttämin pysäkki-, joukkoliikennekatu- ja etuusjärjestelyin.

kv 26.10.2009 § 239; Ilmasto- ja ympäristöohjelma: Turku kehittää joukkoliikennettä tarjoamaan su-juva, miellyttävä ja edullinen liikkumistapa Turussa ja Turun kaupunkiseudulla. Kaavoituksella edis-tetään joukkoliikenteen käyttöä ja muita kestäviä liikkumismuotoja tukevaa yhdyskuntarakennetta.

kv 26.10.2009 § 239; Kaupunkikonsernin toimintaa ohjaavat tavoitteet (Ilmasto- ja ympäristöohjel-ma):

o Kevyen ja joukkoliikenteen osuus Turussa on yli 55 % v. 2013 ja yli 66 % v. 2030. o Joukkoliikenteen matkamäärä kasvaa noin 2 % vuodessa. o Seudullinen joukkoliikenneorganisaatio toimii v. 2012. o Joukkoliikenne nopeutuu suhteessa henkilöautoliikenteeseen. o Joukkoliikenne-etuuksien (liikennevalot ja kaistat) toteutus tehostuu 2010 alkaen. o Joukkoliikenteen runkolinjasto on toteutettu kokonaisuudessaan vuoteen 2020 mennessä o Ensimmäiset runkolinjat toimivat vuonna 2011.




Tavoite 2013


1

Joukkoliikenteen netto-ohjeluku (1.000 €) -17,6 -17,5

2

Lipputulot, Turku (1.000 €) - sisältää seutuliikennetulot, ei valtionaputuloja

20,7

20,2

____________________________________________________________________________________________ 85

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet toteutuivat. Vaikka matkamäärä jäi alle tavoitetason (matkamäärän kasvu +- 0%), tulos on kohtuullinen ottaen huomioon poik-keuksellisen lämpimän syksyn ja talven sekä työttömyyden kasvun.

KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS Toimintaa kuvaavia tunnuslukuja ja perusmittareita TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Matkamäärä, Turku

miljoonaa matkaa 19,9 20,4 21,0 2 % kasvu edelliseen

vuoteen 21,0

2 Asiakastyytyväisyys, Turku

matkustajien tyytyväisyys palveluun; painotettu keskiarvo

4,0 4,0 3,9 pysyy 4,0

3 Nettilataus, Turku

latausmäärä/ kpl 12.065 20.957 26.152 lisääntyy 49.971

4 Korttimatkojen osuus kaikista matkoista %, Turku 84,1 84,6 85,1 lisääntyy 86,7

5 Linja-autoliikenteen kokonaiskustannusin-deksi*) ja muutos edelliseen vuoteen %

173,3 3,9 %

182,5 5,3 %

191,7 5,0 %

- 193,1 0,8 %

*) Linja-autoliikenteen kustannusindeksi 1990 = 100

Linja-autoliikenteen kustannusindeksi muodostuu mm. kuljettajien palkkakehityksestä ja polttoaineen hintakehityksestä ja on yleensä korkeampi kuin yleinen kustannusindeksi.

6 Ostoliikenteen kustannus, Turku €/ajotunti 52,6 54,2 61,2 - 62,1

Kestävä kehitys hallintokunnan toiminnassa Toimitaan Ympäristötoimialan päätösten mukaisesti TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Toimialakohtaiset toimenpiteet

Toimenpide:

Kaluston tiukat ympäristövaatimukset (ympäristönormit, hybridibussit)

sisältyy kilpailutushintaan

Kv päätti 14.12.2009 § 238, että Turkuun toteute-taan runkobussilinjasto Bussien runkolinjaston toteutus

Linjan 18 vuorotarjontaa parannettu (vuoroväli 7,5 minuuttia)


(%)

Toimintatuotot 22 691 421 22 691 421 21 477 690 -1 213 731 21 232 215 1,2 %

Toimintakulut 40 256 716 40 256 716 38 863 974 1 392 742 37 802 447 2,8 %

TOIMINTAKATE -17 565 295 -17 565 295 -17 386 284 179 012 -16 570 232 4,9 %

Investointikulut 1 000 000 1 000 000 604 112 395 889 96 159 528,2 %

Rahoitusosuudet 351 000 351 000 -351 000 63 405

Luovutustuotot

NETTOINVESTOINNIT -649 000 -649 000 -604 112 44 889 -32 754 1744,4 %

____________________________________________________________________________________________ 86

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta

TURUN KAUPUNKISEUDUN JÄTEHUOLTOLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Vt.Ympäristönsuojelujohtaja Olli-Pekka Mäki

Toiminta-ajatus: Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta edistää kuntien välistä yhteistyötä ja pyrkii yhte-näistämään jätepolitiikkaa ja jätehuoltopalveluja kuntien, Turun Seudun Jätehuolto Oy:n ja jätehuoltoviranomaisen kiinteällä yhteistyöllä siten, että jätelain jätehuoltopalveluja koskevat laatuvaatimukset täyttyvät parhaalla mahdollisella tavalla koko jätehuoltolautakunnan toiminta-alueella.


Tämä toimielin (seudullinen lautakunta) aloittaa Turun kaupunkiseudun toimivaltaisena viran-omaisena 26.6.2012. Käynnistysvaiheessa toiminnan vakiintuminen on vielä kesken. Jätelaki

Yleisperustelut toiminnallisille ta-voitteille ja kehit-tämistoimenpiteille:

Kuntien yhteisenä toimielimenä lautakunta kehittää toimintaansa ja yhteistyötä paitsi kuntien, myös Turun Seudun Jätehuolto Oy:n välillä täyttääkseen jätelain velvoitteet ja tavoitteet par-haalla mahdollisella tavalla.


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toiminta on toteutunut suunnitelman mukaan. Tulot ylittyivät 9176,78 euroa. Menot ylittyivät 10497,08 euroa, joka johtui henkilöstökulujen ylityksestä. Laskutuksen jälkeen jätehuoltolautakunnan tileille kirjautui vielä kuluja 1321,02 euroa, jota ei pystytty tuloilla kattamaan.


(%)

Toimintatuotot 150 000 150 000 159 177 9 177 28 024

Toimintakulut 150 000 150 000 160 498 -10 498 29 299

TOIMINTAKATE -1 321 -1 321 -1 275

____________________________________________________________________________________________ 87

TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta

KAUPUNKISUUNNITTELU- JA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunnan vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhalti-ja:

Ympäristötoimialan johtaja Markku Toivonen

Toiminta-ajatus:

Ympäristö- ja kaavoitustoimi mahdollistaa vetovoimaisen ja kilpailukykyisen, innovatiivisen, terveellisen ja turvallisen sekä kulttuuriperintöä ja luonnonympäristöä vaalivan ympäristön Turussa eläville ja toimiville suunnittelemalla, lupia myöntämällä ja valvomalla yhteistyötä ja kestävää kehitystä edistäen.


1) Selvityksiä toimintojen seudullistamisesta on valmisteilla - rakennusvalvonta, ympäris-tönsuojelu, esteettömyysasiamies.

2) Joukkoliikenteen seudullinen viranomainen aloitti jo toimintansa 1.1.2012. Turun jouk-koliikennelautakunta lopettaa toimintansa 31.12.2012.

3) Seudullinen jätehuoltolautakunta aloitti toimintansa 1.5.2012. 4) Tavoitteena on, että ympäristöterveystoiminta siirtyy ympäristö- ja kaavoitusviraston

organisaatioon 1.1.2013 5) Projektitoimistojen siirtyminen keskushallintoon 6) Maankäytön strategisen ohjausjärjestelmän uudistamisprosessi on käynnissä hallin-

non uudistamiseen liittyen.

Yleisperustelut toi-minnallisille tavoit-teille ja kehittämis-toimenpiteille:

Kaavoitusohjelman tavoitteet mahdollistavat kaupungin kehittämisen – monipuolinen asu-minen, palvelut, elinkeinot, liikenne, viherverkot - ja laadullinen sisältö hyvinvointiohjelmien toteutumisen kaupunkiseudun rakennemalli 2035:n periaatteita noudattaen




Tavoite 2013


1 Talousarvion pitävyys, netto milj. € -7,6 -7,4

2 Turun kaupungin yleiskaava 2035 Luonnos kh

Kaupunginhallitus on 30.9.2013 hyväksynyt yleiskaavan tavoitteet. Vaihtoehtoisten kehi-tyskuvien laatiminen on

käynnistetty.

3 Hirvensalon osayleiskaava Ehdotus kv

Luonnos on hyväksytty kh:ssa 21.5.2010. Kaavaehdotusta on valmisteltu pohjautuen kaupunkiseudun ra-kennemalliin. Uittamon sillan ja osayleiskaa-van Natura-vaikutusten arviointityön hankinta on kilpailutettu. Työ valmistuu kesällä 2014, jonka jälkeen valmiste-lua jatketaan.

4 Maaria - Ilmarisen osayleiskaava Ehdotus kv

Uutta kaavaluonnosta on valmisteltu pohjau-tuen hyväksyttyyn kaupunkiseudun ra-kennemalliin. Alueen liikenne- ja palvelu-

____________________________________________________________________________________________ 88


verkkoa on selvitetty. Alustavaa luonnosta esiteltiin kesäkuussa kahdessa yleisötilai-suudessa. Uusi luon-nos valmistuu keväällä 2014, jossa huomioi-daan kaikki tähän mennessä saadut mielipiteet ja vastineet.

5 Lentokentän ympäristön osayleiskaava

Ehdotus on valmisteil-la. Raja-alue-yleiskaavana poikke-uksellisen haastava. ELY-keskus on todennut, että osayleiskaavan mukai-sella maankäytöllä on vaikutuksia pohjavesiin ja Natura-alueeseen. Pomponrahkan Natura-alueen tila- ja toimen-pideselvityksen alueen luontoarvojen turvaa-miseksi tilaaminen yhdessä Finavian kanssa on edelleen työn alla. Selvitys arvioidaan valmistuvan vuoden 2014 aikana, jonka jälkeen ehdotuksen valmistelu jatkuu.

6 Strategisten asemakaavojen valmistuminen vuosittain laadittavan ohjelmoinnin mukaan – Liite 1A

Toteutuu

Liite 1A Kaavoitusohjelma 2013 Toteutunut 31.12.2013

1 (länsi):

Välikatu Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 10/2013. Kaupunginvaltuuston käsittelyyn 2014 alussa.

Koulukatu-Eerikinkatu Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 12.11.2013. (KV hyväksynyt 10.2.2014.)

Fortuna-kortteli Luonnos palautettu uuteen valmisteluun 18.12.2012. Korttelin kehittäminen voi käynnistyä voimassa olevan asemakaavan pohjalta.

Brahe Center Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 12.11.2013. Muistutuksiin annettu vastine hyväksytty 14.1.2014.

1 (itä):

Sepänkatu 5 Luonnos hyväksytty 18.12.2012. Neuvotteluja jatkettu. Uusi luonnos 3/2014.

Vähäheikkilän koulu (Kombikoulu) Lainvoimainen 2.2.2013.

Turunmaan sairaala Palautettu uuteen valmisteluun 18.12.2012 eri lähtökohdista. Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 17.12.2013. Nähtävillä 23.12.-21.1.2014. Od. maankäyttösopimusta.

Teatterin laajennus Lainvoimainen 3.8.2013.

Vänrikinkatu Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 22.10.2013. Odottaa maankäyttösopimuksen allekirj.

1 (linna):

Linnanfältti KV hyväksynyt 17.6.2013. KHO ei myöntänyt valituslupaa (23.1.2014).

Y-Hovi, Ruissalo Ehdotus lisäselvitysten jälkeen lausunnoilla 2012. Tutkittu infran rakentamista alu-eelle.

Vaasanpuisto Luonnos hyväksytty 10.1.2012. Odottanut maaperätutkimusten ja hulevesisuunni-telman valmistumista.

2 Saaret:

Illoistenjärvi pohj. Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 19.11.2013. Maankäyttösopimusneuvottelut.

Pyölinmäki Ehdotus hyväksytty 2009. Maankäyttösopimusneuvottelut.

____________________________________________________________________________________________ 89


Harjattula Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 22.1.2013. Muistutusten jälkeen muutettu ehdotus hyv. 26.11.2013 -> uudelleen nähtäville 13.1.-11.2.2014.

Hirvensalon koulu Lainvoimainen 18.5.2013.

Marjamäki Ehdotus hyväksytty 2009. Maankäyttösopimusneuvottelut.

3 Skanssi:

Vallikatu Käsittelyä on siirtänyt Skanssin alueen yleissuunnitelman laadinta.

Kaarninko Osallistumis- ja arviointisuunnitelma 2011. Suunnittelukilpailun tulokset 12/2011. Odottanut ratkaisua Skanssin alueen liikennejärjestelyistä, mahdollisen eritasoliitty-män tarpeesta alueella.

Honkamäenpuisto Osallistumis- ja arviointisuunnitelma 2012. Erilaisia vaihtoehtoja laadittu; odottaa neuvotteluratkaisua.

Ilpoinen liikekeskus Ehdotus hyväksytty 2008. Odottaa maankäyttösopimusta.

4 Varissuo: -

5 Nummi:

Uhrimäki (U. Kulovaaran katu) Osallistumis- ja arviointisuunnitelma 2010. Odottanut liikenteellisiä selvityksiä.

Kirkkotie KV hyväksynyt 2012. Valitettu hallinto-oikeuteen.

Koroistenkaari Luonnos käsittelyyn 17.12.2013. Hulevesi- ja liikennetarkastelut. Rakennettavuus-selvitys valmistuu alkuvuodesta 2014.

Aitiopaikka Arkkitehtikilpailun tulokset toukokuussa 2013 -> luonnos hyväksytty 21.1.2014.

6 Runosmäki:

Runosmäen lämpö Kaupunginhallitus keskeyttänyt valmistelun 2012.

Metsäkumpu Lainvoimainen 16.11.2013.

Tiemestari Osallistumis- ja arviointisuunnitelma 2011. Odottanut raitiotiesuunnittelun etenemis-tä, mahdollista raitiotievarikon sijoittamista alueelle.

7 Länsikeskus:

VR Konepaja Ehdotus hyväksytty ltk:ssa 26.3.2013. Odottanut turvallisuusselvityksen valmistumis-ta (2.12.2013).

Kuninkaanlaakso Lainvoimainen 23.3.2013.

8 Pansio:

Upalingontie Luonnos 2012. Liitetty tulevaan Blue Industry Park –alueen suunnitteluun.

LNG KV hyväksynyt 23.9.2013. Valitettu hallinto-oikeuteen.

9 Maaria:

Maa-ainespuisto Luonnos hyväksytty 2011. YVA –menettely päättyi syksyllä 2013, samoin tarkempi hulevesiselvitys valmistui syksyllä 2013. Työtä jatkettu selvitysten pohjalta.


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Toimiala teki kokonaisuutena positiivisen tilinpäätöksen. Hyvästä tuloksesta puolet eli noin 200.000 euroa syntyi kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunnan tilinpäätöksessä, johon vaikutti maatutkimuskaluston myynti (noin 150.000 euroa). Yleiskaavoitus eteni arvioitua hitaammin johtuen siitä, että yleiskaavan käsittely luottamusmieselimissä viivästyi. Kaupunginhallitus käsitteli perusselvitys- ja tavoiteraportin vasta vuoden kuluttua sen valmistumisesta. Hirvensalon


(%)

Toimintatuotot 4 624 326 4 624 326 5 072 351 448 025 5 410 012 -6,2 %

Toimintakulut 12 315 767 -61 887 12 253 880 12 481 482 -227 602 12 944 923 -3,6 %

TOIMINTAKATE -7 691 442 61 887 -7 629 555 -7 409 131 220 423 -7 534 911 -1,7 %

Investointikulut 100 000 100 000 100 000

Luovutustuotot 162 000 162 000

NETTOINVESTOINNIT -100 000 -100 000 162 000 262 000

____________________________________________________________________________________________ 90


ja Lentokentän ympäristön osayleiskaavoja ovat viivästyttäneet tarvittavien selvitysten ja vaikutusten arviointien valmistelut, lähinnä koskien vaikutuksia Natura –alueisiin. Hirvensalon osayleiskaavan valmistelijan päätyöksi muo-dostui kuluneena vuonna 2013 Satava-Kakskerran osayleiskaavan laadinta, mitä ei ollut ohjelmoitu ja minkä käyn-nistämisestä kaupunginhallitus päätti erikseen. Asemakaavojen laadinta on edennyt pääasiassa ohjelmoidusti erityisesti lautakuntatasolla. Viivästystä monen kaa-van etenemiselle valtuuston käsittelyyn ovat aiheuttaneet maankäyttösopimusneuvottelujen pitkittymiset. Forotuna –korttelin, Sepänkadun jaTurunmaan sairaala ovat viivästyneet uuden valmistelun johdosta, Vaasanpuis-ton asemakaava on odottanut hulevesisuunnitelmaa ja VR:n konepajan asemakaava turvallisuusselvitystä. Skans-sin alueen yleissuunnitelma on jouduttu muokkaamaan uudeksi valmistuneen maaperäselvityksen johdosta, mikä on viivästyttänyt osaltaan asemakaavojen laadintaa. Kuten tiedoksi annettavasta osuudesta käy ilmi, kaavoituksen kokonaiskerrosalatavoite 205.000 kem kuitenkin yli-tettiin ollen yhteensä 345.000 kem. Työvoimaan liittyvät tunnusluvut eivät ole vertailukelpoisia aimpiin vuosiin nähden organisaatiomuutoksista johtuen. Vuoden 2013 alusta lähtien projektitoimistot Valonia ja UBC eivät enää ole kuuluneet ympäristotoimialan organisaa-tion. Sen sijaan ympäristöterveyden huollon tulosalue liittyi organisaatioon vuoden 2013 alusta lukien. Kestävä kehitys on toteutunut pääasiassa odotetulla tavalla.



2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1

Tunnusluku – kaavoissa syntyvät ker-rosalaneliömetrimäärät – 1.000 km2 – tav./tot.

205/232 205/108 205/277 205 345

2 Tunnusluku – asemakaavoissa syntyvät asumi-sen kerrosalaneliömetrit – 1.000 km2 – tav./tot.

AK - kerrostaloja 35/11 35/49 35/116 35 148

AP, AR - pientalot 40/25 40/4 40/26 40 65

AO - omakotitalot 50/24 50/8 50/37 50 22

3

Tunnusluku – asemakaavoissa syntyvät työpaik-kojen kerrosalaneliömetrit – tav./tot.

80/172 80/47 80/98 80 110

P - palvelut

Y – yleiset palvelut

K – liike- ja toimistorakennukset

T - teollisuusrakennukset

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Työvoiman käyttö – tavoite, että vähenee (henkilötyövuosina ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita)

175

185,5

183,2

171

172,2

____________________________________________________________________________________________ 91


Eläkkeellelähtöennuste 7 6 4 5 7

Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400 – tavoite, että vähenee

6.547.143 6.970.820 6.464.005 5.979.611 6.106.071

Sairauspoissaolojen määrä, sairauspoissaolo % - tavoite, että vähenee

4,71 2,67 2,80 vähenee 3,0

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % - tavoite, että vähenee

0,15 0 0,04 ei poissa-

oloja 0


2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


Kasvihuonepäästövähennyssuunnitelma Seuranta Seuranta


tehty


valmis, ei päivi-tetty

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty käynnistetty

2 Ekotukihenkilöiden määrä 1/virasto 1/toimisto




Toimenpide - Turvallinen ja virikkeinen ympäristö

Mittari seurantaa varten - Tutkimukseen ’Kaupunki- ja kuntapal-velut’ perustuen (FCG Efeko Oy, mikäli vielä tehdään): – Rakennetun ympäristön viihtyisyys ja kauneus, tyytyväisiä 62 % vuonna 2008

Kysely tehty 5/2012, tulokset

eivät ole vielä käytössä

Lisääntyy

Lisääntynyt (67 %)


Toimenpide - Ilmanlaadun raja-arvojen ylitysten lukumäärä alit-taa 6-kaupunkien keskustojen keskiarvon:

– typpidioksidi NO2 (tuntikeskiarvo 200 µg/m3) alittaa alittaa

alittaa (0 ylitys-tä)

– hengitettävät hiukkaset PM10 (vuorokausikeskiarvo 50 µg/m3) alittaa alittaa

alittaa (8 ylitystä, KA 9,5)

____________________________________________________________________________________________ 92

TILINPÄÄTÖS 2013 Rakennuslautakunta

RAKENNUSLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Rakennusvalvontajohtaja Reima Ojala

Toiminta-ajatus: Rakennusvalvonta edistää vetovoimaisen, virikkeellisen ja turvallisen rakennetun ympäristön kehittymistä Turussa asuville ja toimiville neuvomalla, ohjaamalla, lupia myöntämällä ja valvomal-la yhteistyötä ja kestävää kehitystä edistäen. Rakennusvalvonta toimii asiakaslähtöisesti siten, että Turun asukkaiden ja yritysten on mahdol-lista rakentaa laadukkaita ja kestäviä rakennuksia sekä viihtyisää, vetovoimaista ja kestävän kehityksen mukaista asuin- ja elinympäristöä. (Visio)

Toimintaympäristön muutosteki-jät:

Maankäyttö- ja rakennuslain, Suomen rakentamismääräysten muutokset sekä Eurokoodin käyttöönotto rakentamisessa Seutuyhteistyö


Rakennusvalvonta kehittää toimintaansa, jotta se voi tuottaa asiakaslähtöisesti lisäarvoa raken-nushankkeissa.




Tavoite 2013


1 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi Asiakaspalvelun kehittäminen

Mittari seurantaa varten Jatkuva palautteen arviointi ja tarpeelliset toimenpiteet

Asiakaspalaute ja toimenpiteet

Asiakaspalaute ja toimenpiteet


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Vuoden 2013 vuoden loppuun mennessä myönnettiin 1497 rakennus- ja toimenpidelupaa, joka on n. 8 % vähem-män kuin vuonna 2012 (1628). Myönnettyjen rakennuslupien kerrosala oli 142 145 m

2, joka on

27 % vähemmän kuin vuonna 2012 vastaavana aikana (195 468 m2). Myönnetyt rakennusluvat sisälsivät 711 asun-

toa, joka on n. 42 % vähemmän kuin vuonna 2012 vastaavana aikana (1232 asuntoa). Myönnettyjen rakennuslupien kerrosalat 1.1.-31.12.: 2010 177 449 m

2 2011 215 953 m

2 2012 195 468 m

2 2013 142 145 m

2

Vuoden 2013 vuoden loppuun mennessä valmistuneiden rakennusten kerrosala oli 162 921 m

2, joka on 16 % vä-

hemmän kuin viime vuonna (193 165 m2). Asuntoja valmistui 710 kpl, joka on 40 % vähemmän kuin viime vuonna


(%)

Toimintakulut 107 910 107 910 101 395 6 515 98 973 2,4 %

TOIMINTAKATE -107 910 -107 910 -101 395 6 515 -98 973 2,4 %

____________________________________________________________________________________________ 93

TILINPÄÄTÖS 2013 Rakennuslautakunta

vastaavana aikana (1188 kpl). Rakennusvalvontaviranomaisten päätöksistä tehtiin valituksia aikaisempia vuosia vähemmän. Tehdyistä valituksista vain yksi menestyi valitusviranomaisten käsittelyssä. Lupapäätösten keskimääräinen, tavoitteena oleva käsittelyaika (30 vrk) saavutettiin.



2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Tunnusluku Rakennusvalvontaviranomaisen päätöksistä tehdyt valitukset (%) / joista menestyneitä valitusviran-omaisten käsittelyssä (%)

Mittari seurantaa varten 1,3/48 1,6/31 1,1/15 0/0 0,9/7,1

2 Tunnusluku Lupapäätösten keskimääräinen käsittelyaika (90 % päätöksistä) (vrk)

Mittari seurantaa varten 32 31 35 30 30

____________________________________________________________________________________________ 94

TILINPÄÄTÖS 2013 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta

VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toimin-nalliset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio

Toiminta-ajatus:

Laadukkaat pelastustoiminta-, turvallisuus- ja ensihoitopalvelut tuotetaan Varsinais-Suomessa ammatti-taitoisesti, tasapuolisesti ja nopeasti kaikkina vuorokauden aikoina.


Pelastustoimen uusi palvelutasopäätös koskee vuosia 2013–2016. Suunnitelmakauden luvut on tehty sillä oletuksella, että nykyinen toimintalaajuus säilyy. Ensihoidon järjestämisvastuu siirtyi Sairaanhoitopiirille 2013 alusta. Suunnitelmakauden luvut on tehty oletuksella, että toiminnan laajuus myös ensihoitopalveluiden osalta säilyy.


Pelastustoimen mittarit on juuri päivitetty ja ne vastaavat valtakunnallisesti vastaavankokoisten pelastus-laitosten toiminnallista ja taloudellista vertailtavuutta.


Varsinais-Suomen pelastuslaitoksen toiminnan tulostavoitteet

Tulostavoitteet/kehittämistoimenpiteet

1. Tyytyväisyyskysely (asteikko 1-5) Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

Työtyytyväisyyskysely (henkilöstö ja sidosryhmät) yli 2,56 kyselyä ei tot.

Kuntien yleisarvolukema yli 2,66 kyselyä ei tot.

2. Kiireellisten tehtävien toimintavalmiusaika

Kiireellisten tehtävien toimintavalmiusaikaprosentti yli 90 % 86 %

5* suurimman pelastuslaitoksen toiminta- valmiusaikojen ka. -%

n. 90 % 74 %

3. Tarkastusmäärien toteutuminen

Tarkastusmäärien tavoitteiden prosentuaalinen toteutuminen yli 90 % 93 %

5* suurimman pelastuslaitoksen tarkastustoteuman ka.- % n. 90 % -

4. Pelastustoimen kustannusvertailu

V-S pelastuslaitoksen kustannukset €/asukas Alle vrt.-ryhmän ka. 70,14

5* suurimman pelastuslaitoksen kustannuksien ka. €/asukas 74 €/as.(TP 12) n. 76,00

* (Helsinki, Tampere, Keski-Uusimaa ja Länsi-Uusimaa)

____________________________________________________________________________________________

95

TILINPÄÄTÖS 2013 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Talous toteutui suunnitelmien mukaan, toiminnan rahavirralla katettiin nettoinvestoinnit ja ylijäämä palautettiin kunnil-le. Toiminnallisesti päästiin palvelutasopäätöksen mukaisesti asetettuihin tavoitteisiin.

KAUPUNGINVALTUUSTOLLE TIEDOKSI ANNETTAVA OSUUS Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


576 580 568 575 560


Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 26,1 M€ 27,2 M€ 27,6 M€ 28,7 M€ 27,9 M€


3,6 3,71 4,3 alle 4 4,6

Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0,15 0,14 0,16 alle 0,5 0,36


2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



- Lähtötilannekartoitus tehty on on

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty 1 1

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty lisää

tot.

tot.





Toimenpide: VPL –nuoriso-osastojen tukeminen >5 >5



Toimepide: valistustehtävät koulut/päiväkodit/messut jne. >10 >10



(%)

Toimintatuotot 42 541 039 42 541 039 42 385 004 -156 035 41 419 179 2,3 %

Toimintakulut 40 941 039 4 590 40 945 629 40 532 145 413 484 39 768 644 1,9 %

TOIMINTAKATE 1 600 000 -4 590 1 595 410 1 852 859 257 449 1 650 535 12,3 %

Investointikulut 2 847 320 2 847 320 2 311 687 535 633 1 920 235 20,4 %

Rahoitusosuudet 971 320 971 320 441 088 -530 232 269 197 63,9 %

Luovutustuotot 276 000 276 000 44 500 -231 500 22 797 95,2 %

NETTOINVESTOINNIT -1 600 000 -1 600 000 -1 826 100 -226 100 -1 628 241 12,2 %

____________________________________________________________________________________________ 96

TILINPÄÄTÖS 2013 Vesiliikelaitoksen johtokunta

VESILIIKELAITOS Turun Vesiliikelaitoksen johtokunnan vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuun-nitelmakauden toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet Tilivelvollinen viranhaltija: Irina Nordman

Liiketoiminta-ajatus: Vesilaitos tarjoaa asukkaille, yhteisöille ja elinkeinoelämälle laadukkaita vesihuolto-palveluja. Jätevedet käsitellään modernissa seudullisessa laitoksessa, jonka puhdis-tustulos on tehokas ja edistää Saaristomeren hyvän tilan saavuttamista. Talousvesi saadaan seudulliselta tekopohjavesilaitokselta, jonka ansiosta talousveden laatu paranee. Halisten laitoksen muuttaminen seudulliseksi varavesilaitokseksi lisää toi-mintavarmuutta. Laadun takeena on palveluiden jatkuva kehittäminen sekä omistajahallintaan kuuluva infraomaisuuden ylläpitäminen. Vesilaitos hoitaa tavoitteidensa mukaiset uus- ja korvausinvestoinnit hankkimallaan rahoituksella.

Toimintaympäristön muutostekijät: Vesihuoltolain uudistaminen ja mukanaan tuomat muutokset erityisesti hule-vesikysymyksiin. Seudullisen vesihuoltoyhtiön perustaminen. Mahdolliset muutokset kilpai-luneutraliteetti kysymyksissä. Yleistyneet rankkasateet

KAUPUNGINVALTUUSTON SITOVIKSI VAHVISTETTAVAT TAVOITTEET JA MITTARIT

TP 2010

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013


Korvaus peruspääomasta, 1.000 € 6.242 6.198 5.651 4.051 4.051

Liikeylijäämä/-alijäämä + poistot, 1.000 € 15.531 16.958 9.901 11.263 11.079



Tavoite 2013


1 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi Seudullisen vesiyhtiön perustaminen

Mittari seurantaa varten perustettu ei ole

2 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi Asunto- ja maankäyttöohjelman mukaisesti uudisinvestoinnit, tavoitteet esitetty investointiohjelmassa

____________________________________________________________________________________________ 97




Veden asiakashintaa ei koroteta kustannusnousua vastaavasti, vaan kaupunki kompensoi korotustarvetta alentamalla Vesiliikelaitoksen peruspääoman tuloutusta Toimenpiteet Tuloutuksen alenema on käytetty kompensoimaan vedentuotannon kasvaneita kustannuksia. Ve-

den käyttömaksu on sama kuin vuonna 2012.

Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Seutuyhtiön perustamisen aikataulua on muutettu tavoitteen asettamisen jälkeen. Hanke etenee uuden aikataulun mukaisesti. Uudisinvestoinneissa kaksi yhteiskilpailutushanketta on viivästynyt, minkä vuoksi uudisinvestoinnit eivät toteutuneet suunnitellusti. Liikevaihto ei toteutunut suunnitellusti. Myyntitulot jäivät odotettua heikommaksi osittain vuoden 2012 poikkeavan laskutusrytmin vuoksi. Jätevesien osalta tulokseen vaikutti myös lietteenkäsittelyn laskutuksen siirtyminen Turun Seudun Puhdistamo Oy:lle, mikä toisaalta näkyy puhdistuskulujen alenemisena. Asiakkaiden tilaustöiden laskutus oli aikaisempia vuosia ja budjetoitua vähäisempää. Suunniteltua alhaisempi liikevaihto vaikutti myös muihin talou-den mittareihin. Valtaosa vesilaitoksen kuluista on maksuja Turun seudun puhdistamo Oy:lle ja Turun Seudun Vesi Oy:lle. Yhtiöt toimivat Mankala-periaatteella ja yhtiön tilinpäätöksen yhteydessä osakaskunnille palautetaan liikaa laskutus tai peritään laskutuksen vajaus. Lisäksi Turun seudun puhdistamo Oy:ssä osakkaiden keskinäiset osuudet tasataan käytön mukaisesti. Tämän vuoksi kulujen tarkka kohdistaminen tilivuodelle on mahdotonta. Turun Seudun Vesi Oy:n osalta vesilaitokselle toimintavuoden aikana syntyneet ja yhtiöltä laskutettavat kulut on pystytty kirjaamaan siir-tosaamisiksi. Turun seudun puhdistamo Oy:n osalta on tehty siirtosaamiskirjaus, joka kattaa lietteenkäsittelyn vä-henemän. Kirjaus on aikaisempina vuosina saatuihin palautuksiin nähden pieni. Verkostojen uusiutumisiän tavoitetta ei saavutettu. Loppuvuoteen suunniteltuja vesijohtoverkoston sujutustöitä ei pystytty sääolosuhteiden vuoksi tekemään. Mittarien tavoitetaso oli myös asetettu saneerausmäärärahaan nähden liian optimistiseksi. Verkosto-ohitusten osalta tavoite oli tietoisesti asetettu erittäin vaativaksi. Tulosta ei saavutettu, mutta verkosto-ohitusten määrä on selkeästi alentunut ja suunta on tavoitteiden mukainen.


Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


102,8 99,1 99,4 99 95,1


Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 4.103 4.151 4.070 4.037 3.898


Työtapaturmat, tapaturma poissaolo % 0,28 0,15 0,09 0,18 0,43


(%)

Toimintatuotot 42 535 500 42 535 500 41 889 437 -646 063 41 207 374 1,7 %

Vok 550 000 550 000 580 684 30 684 615 423 -5,6 %

Toimintakulut 31 822 501 4 590 31 827 091 31 391 564 435 527 31 922 048 -1,7 %

TOIMINTAKATE 11 262 999 -4 590 11 258 409 11 078 557 -179 852 9 900 749 11,9 %

Investointikulut 12 510 000 12 510 000 10 720 468 1 789 532 11 213 285 -4,4 %

Rahoitusosuudet

Luovutustuotot 6 855 6 855 10 894 -37,1 %

NETTOINVESTOINNIT -12 510 000 -12 510 000 -10 713 613 1 796 387 -11 202 391 -4,4 %

____________________________________________________________________________________________ 98


Kestävä kehitys liikelaitoksen toiminnassa TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013




- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty 9/2012 päivitetty

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty 4 2/4




3 Hulevesien vähentäminen viemäriverkostossa

- Viemäriverkoston ylivuodot (m

3 vuodessa)

(mittari ennusteessa 31.12.12) 59.400

vähennee vuodesta 2012

17.364

- Vuotoveden osuus viemärivedessä (%)

(mittari ennusteessa 31.12.12) 44,0


43,6

- Sekaviemärin osuus (km)

(mittari ennusteessa 31.12.12) 54,8


53,8

JOHTOKUNTAAN NÄHDEN SITOVA OSA Keskeiset talouden tunnusluvut omistajaohjauksen näkökulmasta Tilinpäätös 2010, 2011, Talousarvio 2012, Talousarvioehdotus 2013 ja taloussuunnitelmakauden tavoitearvot

TP 2010

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013


Toiminnan laajuus

Liikevaihto 1.000 € 36,1 39,0 41,2 42,5 41,9

- josta ulkoinen tulorahoitus, % 95 95 96 96 96

Kannattavuus

Liikeylijäämä 1.000 € 8,8 9,9 2,8 4,3 4,0

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI % 6,3 6,3 1,9 2,6 2,8

Sijoitetun pääoman tuotto, 1.000 € 8,8 9,9 2,9 4,3 4,0

Tehokkuus

Liikevaihto/htv, 1.000 € 344 368 412 429 450

Kilpailukykyiset tuotteet

Veden vertailuhinta(2

(Toteumat esitetty VVY:n raportista: Turku/ Suurten kaupunkien keskiarvo/Seutukunnan sijoitus)

3,99/ 4,33

3.

4,87/ 4,45/

1.

4,98 / 4,75

1. 5;56/5,09

1

Ero suuriin kasvanut,

mutta seutu-kunnan

halvin

____________________________________________________________________________________________ 99


Palvelutason arviointi

Veden laatuindeksi 97,5 98,0 99 >97 98,8

Omaisuuden arvon säilyttäminen ja kilpai-lukyky

Korvausinvestoinnit suhteessa poistoihin, % 90,1 99,1 83,5 85,8 84,2

Vesijohtoverkoston uusiutumisaika 150 123 147 150 180

Viemäriverkoston uusiutumisaika 58 65 79 75 91

Liikelaitosmuotoisen toiminnan tavoitteet ja tunnusluvut Tilinpäätös 2010, 2011, Talousarvio 2012, Talousarvioehdotus 2013 ja taloussuunnitelmakauden tavoitearvot

TP 2010

TP 2011

TP 2012

Tavoite 2013


Keskeisemmät suoritteet, joita tuottamalla/ tilaamalla liikevaihto tai toimintatuotot muodostuvat

Laskutettu vesi, milj. m3

12,6 12,2 12,8 12,2 12,1

Laskutettu jätevesi, milj. m3

12,3 12,0 12,6 12,0 11,7

Kakolaan johdettu jätevesi, milj. m3

22 23,7 22,5 20 20,8

Verkosto-ohitukset, m3/a 15.272 27 467 59.382 <10.000 17.364

Laskuttamaton talousvesi m3/km/a 4,3 4,3 3,4 <4,3 4,3

Keskeisimmät tuotannontekijät/liikevaihto

Palveluiden ostot/liikevaihto, % 45 32 33 28 28

Henkilöstökulut/liikevaihto, % 17 16 14 14 14

Suoritteen kokonaiskustannukset/keskeinen suorite

Veden bruttokustannukset/myyty vesi-m3

1,04 1,07 1,66 1,78 1,82

____________________________________________________________________________________________

100


Jäteveden bruttokustannukset/myyty jätevesi-m3

1,71 1,85 1,80 1,71 1,70

____________________________________________________________________________________________ 101

TILINPÄÄTÖS 2013 Ammattikorkeakoulun hallitus

AMMATTIKORKEAKOULUN HALLITUS Toimielimen vuoden 2013 talousarvion ja vuosien 2013 – 2016 taloussuunnitelmakauden toiminnal-liset ja taloudelliset tavoitteet

Tilivelvollinen viranhaltija: Rehtori Juha Kettunen

Toiminta-ajatus: Turun AMK:n tehtävänä on antaa monialaista korkeakouluopetusta sekä harjoittaa soveltavaa tutkimus- ja kehitystyötä Varsinais-Suomen työ- ja elinkeinoelämän tarpeisiin.

Toimintaympäristön muutostekijät: Uusi AMK-lainsäädäntö tulee eduskuntakäsittelyyn keväällä 2013 ja voi-maan 1.1.2014. Voimaantullessaan laki uudistaa koulutusvastuut ja rahoi-tusmallin. Ammattikorkeakoulujen ylläpitäjät hakevat uusia AMK-toimilupia 1.1.2014 aloittaville ammattikorkeakouluille. Turun ammattikorkeakoulun hallintomalli muuttuu osakeyhtiömuotoiseksi.


Tavoitteet perustuvat kaupunginhallituksen vahvistamaan strategiaan sekä opetus- ja kulttuuriministeriön kanssa solmittavaan vuoden 2013 tavoitesopimukseen.

KAUPUNGINVALTUUSTON SITOVIKSI VAHVISTETTAVAT TAVOITTEET JA MITTARIT


Tulostavoitteet/kehittämistoimenpiteet Tavoitearvot vuosille 2013 – 2016

Osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma Tavoite 2013


1 Tavoite/kehittämistoimenpide/sopeuttamistoimi Vahvistetaan strategian mukaisia osaamisen painoaloja ja tuotetaan osaavaa työvoimaa

Mittari seurantaa varten: AMK-tutkinnon suorittaneet (lkm) 1495 1659

Mittari seurantaa varten: YAMK-tutkinnon suorittaneet (lkm) 130 159

2 Tehostetaan koulutuksen läpäisyä (tutkinnon suorittaneiden osuus aloitta-neista kasvaa) ja tuetaan opintojen nopeuttamista

Mittari seurantaa varten: 55 op lukuvuodessa suorittaneiden opiskelijoiden osuus opiskelijoista amk-tutkintoon johtavassa koulutuksessa (%)

44 45



(%)

Toimintatuotot 11 825 992 11 825 992 13 438 287 1 612 294 12 164 661 10,5 %

Toimintakulut 73 998 197 620 890 74 619 087 73 157 360 1 461 727 73 050 903 0,1 %

TOIMINTAKATE -62 172 205 -620 890 -62 793 095 -59 719 074 3 074 021 -60 886 242 -1,9 %

Investointikulut 400 000 400 000 400 000 11 000 -100,0 %

Rahoitusosuudet 80 000 80 000 -80 000

Luovutustuotot

NETTOINVESTOINNIT -320 000 -320 000 320 000 -11 000 -100,0 %

____________________________________________________________________________________________ 102


Tilivelvollisen viranhaltijan arvio toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta Vuonna 2013 Turun ammattikorkeakoulun toiminnalliset tavoitteet toteutuivat erinomaisesti. AMK-tutkinnon suoritta-neiden lukumäärän tavoite ylittyi lähes 11%. AMK-tutkinnon suorittaneilla on kaikkien suurin painoarvo (46 %) valti-onosuuden yksikköhinnan määrittymisessä. Vastaavasti ylempien ammattikorkeakoulututkintojen tavoite ylittyi 22 %, joten tulos oli erinomainen. Vähintään 55 opintopistettä lukuvuodessa suorittaneiden opiskelijoiden lukumäärän tavoite saavutettiin. Valtionosuuden yksikköhintalaskennassa mittarin painoarvo on toiseksi korkein, 24 %. Soveltavan TKI-toiminnan tulojen osuus jäi edellisvuosien tasolle eikä kasvutavoitetta saavutettu. Omarahoi-tusosuuksien niukkuus vaikeuttaa tuloksen parantamista. Tutkimus- ja kehitystyön profilointi tutkimusryhmiin ja toi-mintamallien kehittäminen mm. parantamalla integrointia opetukseen tähtäävät suorituksen parantamiseen. Työvoimaa koskevia tavoitteita ei kaikilta osin saavutettu. Työvoiman käyttöä ja palkkamenojen kehittymistä koske-vat tulokset on tulkittu myönteisiksi: suunniteltua laajempi volyymi selittyy ulkoisesti rahoitetun projektitoiminnan kautta ja ammattikorkeakoulu saavutti 3,1 milj. euron säästön nettomenoista. Lisäksi sopeuttamistoimina vuoden 2013 lopussa päättyi 76 määräaikaista työsuhdetta, joiden osalta kustannusvaikutus konkretisoituu vasta vuonna 2014. Eläkkeellelähtöä on toteutunut ennustettua enemmän. Sairauspoissaolot ja työtapaturmat toteutuivat yli ta-voitteen. Koulutusohjelmien lakkauttamiset ja ammattikorkeakoulusektorin rahoitusleikkaukset ovat heikentäneet henkilöstön työhyvinvointia ja jaksamista, mikä heijastuu ko. mittareiden toteutumiin. Kestävän kehityksen tavoitteiden suuntaan on edetty kohtuullisesti. Toimenpiteitä on käynnistetty paljon. Tavoittei-den asettamisen ja mittaamisen tapa ei mahdollista tarkoituksenmukaista analyysia ja tulkintaa.



2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013

1 Työllistyminen Varsinais-Suomen alueelle

Mittari seurantaa varten: Tutkinnon suorittaneiden sijoittuminen Varsinais-Suomeen (%)

75 75 76 76 76

2 Soveltava tutkimus- ja kehitystoiminta (TKI)

Mittari seurantaa varten: T&K-tulot / toimintamenot (%) 9 7,5 9 15 10

Työvoima TP

2010 TP

2011 TP

2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013


840,5 867 886 870 879


Palkkamenojen kehitys (tiliryhmä 400) 33,6 35,8 37.4 35,1 38,2


Työtapaturmat, tapaturmapoissaolo % 0,01 <0,01 <0,01 <0,01 0,05


2012 Tavoite

2013 Toteutunut 31.12.2013



- Lähtötilannekartoitus tehty ei ole tehty

- Suunnitelma valmistunut tai päivitetty Päivitetty päivitetty

- Suunnitelman toimenpiteet toteutettu tai käynnistetty toteutettu toteutettu ja käynnistetty



____________________________________________________________________________________________ 103




Opiskelijapsykologipalvelut tarjotaan AMK:n opiskelijoille toteutunut toteutunut



Kupittaan kampus - plusenergiatalo rakennustekninen

suunnittelu suunnittelu siirty-nyt eteenpäin

Reilu kampus – hanke arvonimi saatu Päivitys käynnis-

sä

Turun AMK:n yhteiskuntavastuuraportti K/E kyllä kyllä

____________________________________________________________________________________________ 104

TILINPÄÄTÖS 2013 Logomo Oy - konserni LOGOMO OY (konserni) Toimitusjohtaja Päivi Rytsä

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus:

Yhtiö harjoittaa tytäryhtiönsä omistaman kiinteistön huoneis-tojen ja muiden tilojen vuokraustoimintaa.

Valtuustoryhmien välinen sopimus valtuustokaudelle 2009–2012: – Kaupunkikonsernin kaikilla tasoilla etsitään aktiivisesti tuottavuutta ja toiminnan taloudellisuutta

edistäviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013: –

Ilmasto ja ympäristöohjelma 2009–2013: –

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Rakennushankkeen loppuunsaattaminen

– Laaditun liiketoiminnan toteuttaminen – Hallituksen huomio: toiminnalliset mittarit täsmentyvät kun rakennusvaihe päättyy

TOIMINNALLISET TAVOITTEET

Arviointikriteerit TP 2011 TP 2012 Tavoite 2013


Käyttöaste, pitkäaikainen vuokraus, % 30 % 43 %

Käyttöaste, lyhytaikainen vuokraus, % 10 43 80 80%

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT

Arviointikriteerit TP 2011 TP 2012 Tavoite 2013


Liikevaihto (1.000 €) 239 1 388 2 300 2 510

Liikevoitto/tappio (1.000 €) 0,2 0,4 300 0,4

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 1,4 -0,1 0 0

Sijoitetun pääoman tuotto % , ROI 0 0 1,3 0,8

Gearing, % (nettovelkaantumisaste)* 75 107 100 93

Omavaraisuusaste, %* 48 48 50 49

*) Omaan pääomaan sisällytetty osakaslainat

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Vuonna 2013 toiminnalliset tavoitteet saavutettiin ja jopa ylitettiin. Liiketuloksen alhaista tasoa selittää vaiheit-tain valmistuva ja keskeneräinen talo sekä aloittavalle yritykselle tyypilliset liiketoiminnan käynnistämisen haasteet. Logomo Byrå valmistui 6 kk suunniteltua myöhemmin, koska yleinen taloudellinen tilanne ja toimiti-lamarkkinan epävarma kysyntä pitkittivät rakentamisen aloitusta. Tavoitteiden mukainen vuokratulo vuodelle 2013 pitkäaikaisvuokrauksesta oli siten ennakoitua pienempi.

____________________________________________________________________________________________ 105

TILINPÄÄTÖS 2013 Turku Energia-konserni

TURKU ENERGIA -KONSERNI Toimitusjohtaja Risto Vaittinen

Toiminta-ajatus Turku Energia tuo energian asiakkaidensa elämiseen, asumiseen ja yrittämiseen.

Valtuustoryhmien välinen sopimus valtuustokaudelle 2011–2014: – Kaupunkikonsernin kaikilla tasoilla etsitään aktiivisesti tuottavuutta ja toiminnan taloudellisuutta edis-

täviä kehittämistoimenpiteitä.

Omistajapolitiikka 2011–2014: – Turku Energiaa vahvistetaan alueellisena toimijana ostamalla toimialaa strategisesti tukevia liiketoi-

mintoja ja tarvittaessa hakeutumalla yhteistyöhön strategialtaan yhteensopivien vahvojen kumppa-neiden kanssa.

– Turku Energian tuloutuksesta päätetään vuosittain viranomaisten sallimissa rajoissa vähintään alan keskiarvoisen tuoton mukaisesti verotukselliset seikat huomioiden.

– Turku Energia kehittää EU:n ilmastotavoitteiden ja Suomen hallitusohjelman ilmasto- ja energiastra-tegian mukaisesti kannattavaa, uusiutuvaa ja päästötöntä energiatuotantoa. Lisäksi Turku Energia jatkaa kaukokylmä tuotannon ja jakelun kehittämistä.

– Turun Seudun Maakaasu ja Energiantuotanto Oy :n toiminta-ajatuksena on sähkö- ja lämpöenergian tuotanto ja kauppa sekä maakaasun hankinta ja kauppa.

Osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma 2011-2014: – Edistetään ympäristöystävällisten ja energiatehokkaiden innovaatioiden ja palveluiden kehittymistä

ja ympäristöosaamisen vahvistumista eri toimialoilla.

Ilmasto ja ympäristöohjelma 2011–2014: – Vähintään 50 % energiasta tuotetaan uusiutuvilla v. 2020 mennessä.

–

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: Strateginen tavoite ja toimenpiteet: Kannattava kasvu ja sen haltuunotto

1. Uusiutuvan ja vähähiilisen energiantuotannon ja -hankinnan lisääminen

Vuoteen 2020 mennessä sähköntuotantokapasiteetin merkittävä lisäystavoite: investoinnit vesi- ja ydinvoimaan ja yhdistettyyn sähkön- ja lämmöntuotantoon

Investoinnit päästövapaaseen lämmöntuotantoon kasvavat .2. Energiatuotteiden ja –palveluiden asiakaslähtöisyyden lisääminen sekä asiakaskohtaisen kannatta-vuuden varmistaminen

Nykyisen valikoiman uudistaminen selkeämmäksi, helpommaksi ja haluttavammaksi – energia-tehokkuuspalveluista lisäarvoa

Kilpailun kiristyessä ja energiaratkaisujen monipuolistuessa siirtyminen energiapalvelun tarjo-ajasta kannattavien asiakkuuksien aktiiviseksi kehittäjäksi

Siirtyminen sähköisten asiointikanavien käyttöön ja asiakasriskien hallintaan tuoterakennetta kehittämällä

Kaukolämmön tariffin markkinaehtoisuuden varmistaminen

Asiakkaiden lämmitysratkaisujen toteuttaminen tuotevalikoimaan 3 Henkilöstön ja osaamisen kehittäminen vastaamaan kannattavan kasvun tarpeita ja resurssienhal-

linnan parantaminen

Osaamisen kehittäminen valituilla painopistealueilla

Korkeasta sairauspoissaoloprosentista johtuen työhyvinvoinnin strateginen johtaminen on kes-keisessä asemassa

4 Liiketoiminnan ja organisaatiorakenteiden kehittäminen vastaamaan energiamarkkinoiden, asiak-kaiden ja omistajien vaatimuksia

Ydin- ja tukiprosessien jatkuva kehittäminen

Organisaatiorakenteen kehittäminen toimintaympäristön muuttuessa

____________________________________________________________________________________________ 106


TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Asiakastyytyväisyys (Taloustutkimus Corpo-rate 360 malli: tyytyväisten ja erittäin tyyty-väisten %-osuus)

58 58 62 61 60

Hyvä toimitusvarmuus hyvä hyvä hyvä hyvä hyvä

Asiakkuuksien hoidon kustannustehokkuus (€/MWh)

0,62 0,57 0,69 0,61 0,72

Sähkön ja lämmön myynti (GWh/v.) 3 672 3 340 3 762 3 520 3 525

Henkilöstömäärä keskimäärin 293 310 312 302 301

Uusiutuvien energialähteiden osuus lämmön hankinnassa, %

28 % 37 % 25 % 25 % 25 %

Uusiutuvien energialähteiden osuus sähkön hankinnassa, %

48 % 31 % 52 % 45 % 49 %

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT

Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 205 734 226 765 270 162 256 000 269 009

Liikevoitto (1.000 €) 18 492 23 372 23 524 25 000 26 828

Tilikauden tulos (1.000 €) 15 085 19 315 19 942 20 100 29 271

Kaupungin avustukset (1.000 €) 0 0 0 0 0

____________________________________________________________________________________________ 107


Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 14,4 17,3 17,3 15,8 23,6

Oman pääoman tuotto %, ROE 13,3 16,5 16,1 15,4 22,0

Osinkotuotto kaupungille, (1.000€) 14 010 14 010 14 010 16 005 16 005

Nettoinvestoinnit, (1.000 €) 17 700 14 100 16 600* 23 000 13 400

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 20,3 14,7 20,9 28,2 13,4

Omavaraisuusaste % 48,6 50,0 47,7 52,4 53,1

*) Lisäksi osakepääoman korotuksia tuotantoon 8 900 teur

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutettiin, paitsi asiakkuuden hoidon kustannustehokkuudessa. Kustannusten nousu johtui siitä, että asiakastietojärjestelmän uudistaminen oli budjetoitua kalliimpi.

____________________________________________________________________________________________ 108

TILINPÄÄTÖS 2013 Turku Science Park –konserni

TURKU SCIENCE PARK –KONSERNI Toimitusjohtaja Rikumatti Levomäki

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus

Turku Science Park – konsernin tehtävänä on korkeakoulujen innovaatioiden kaupallistamisen ja liiketoiminnan kehittämi-sen valituilla korkean teknologian alueilla, painopisteenä bio-teknologia, sovellettu ICT sekä materiaaliteknologia.

Omistajapolitiikka 2009 - 2013:

Turku Science Park – konsernin (Turku konsernin omistus 88 %) tehtävänä on korkeakoulujen innovaa-tioiden kaupallistamisen ja liiketoiminnan kehittämisen valituilla korkean teknologian alueilla, painopis-teenä bioteknologia, sovellettu ICT sekä materiaaliteknologia. Lisäksi yhtiö toimii valtakunnallisen osaamiskeskusohjelman koordinoijana Varsinais-Suomen osalta. Science Park -konsernin kiinteistöomistukset myydään kokonaisuudessaan ja yhtiö sopeuttaa toimin-tansa uuden toimintamallinsa mukaisesti. Kaupungin talousarviosta tuleva rahoitusosuus yhtiön toimintaan on ollut uuden toimintamallin myötä 50 % aiempaa pienempi. Kaupungin maksuosuus määritellään talousarviossa ja se sopeutetaan yhtiön tarjoamiin elinkeinopoliittisiin palveluihin. Jatkossa yhtiö sopii kaupungin kanssa sen tuottamista elinkei-nopoliittisista palveluista ja niistä maksettavista korvauksista. Yhtiön rahoituspohjaa pyritään laajenta-maan entisestään.

Turun kaupungin osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma 2009–2013:

Ohjelman painopisteet on huomioitu yhtiön strategiassa sekä toiminnallisissa mittareissa ja niiden tavoi-tetasojen määrittelyssä.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi:

Vuonna 2010 toteutettiin yritysjärjestelyt, jossa kiinteistöliiketoiminta siirrettiin jakautumisen yhteydessä syntyneeseen TScP Kiinteistöt Oy:öön ja elinkeinopoliittinen toiminta uuteen Turku Science Park Oy:öön. Toteutettujen muutosten jälkeen on Turku Science Park Oy:n strategiaa täsmennetty: Pääpai-nopistealana on BioTurku, joka kattaa life sciencen ja materiaaliteknologian. Kehittävänä painopiste-toimialana ICT Turku, joka painottuu soveltavassa ICT:ssä terveys- ja hyvinvointiteknologiaan sekä pk-ICT:hen. Lisäksi selvitettävänä toimialana on Greentech Turku, joka käsittää uusiin innovaatioihin pe-rustuvan ympäristöliiketoiminnan. Toiminnan kehittäminen tapahtuu määriteltyjen strategisten kehittä-mishankkeiden kautta.

TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut Palvelutuotannon laatu ja vaikuttavuus 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

A) Yhtiön toimenpiteissä mukana olevien henkilöiden määrä

a) Yksityinen sektori 1 335 1 796 1 967

b) Korkeakoulumaailma 534 1 195 1 207

c) Julkinen sektori 690 560 660

____________________________________________________________________________________________ 109


d) Yksityishenkilöt 1 045 102

B) Hautomoyritysten henkilöstömäärä 5 vuotta aloituksesta 70 78

1. Palvelutuotannon volyymi

A) Liikeideoita hautomoprosesiin 56 57 56

B) Käydyt Invest – in neuvottelut 89 55

2. Palvelutuotannon sisäinen tehokuus

A) Ulkoisen rahoituksen osuus yhtiön liike-vaihdosta, % 42 35 35

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 7 572 7 601 5 042 5 329 5.236

Liikevoitto (1.000 €) -7 562 416 154 -4 168

Tilikauden tulos (1.000 €) -7 764 257 156 4 49

Kaupunkikonsernin panostukset (1.000 €) 3 585 3 988 3 070 3 291 3.086

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI % -37,6 7,7 5,7 0,1 2,7

Oman pääoman tuotto %, ROE -68,1 1,3 2,6 0,1 0,8

Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) 0 0 0 0 0

____________________________________________________________________________________________ 110


Nettoinvestoinnit, (1.000 €) -18 000 31 65 12 16

Gearing (nettovelkaantumisaste) % -68 -67 -75 -58 -81

Omavaraisuusaste % 82,0 84,0 87,0 84 89

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Turku Science Park –konsernin tilikausi 2013 on taloudellisten tavoitteiden osalta toteutunut suunnitellulla tavalla.

Toiminnalliset tavoitteet eivät kaikin osin toteutuneet ja mm. yhtiön toimenpiteissä olevien yksityishenkilöiden määrän osalta jäätiin tavoitteesta. Syynä tähän oli Protomo-hankkeen jatkon viivästyminen.

Invest in –toiminta on ollut aktiivista ja tuoksellista, vaikkakin neuvottelujen määrätavoitteesta jäätiin. Invest in neuvotteluja on käyty mm. venäläisten, ruotsalaisten ja virolaisten toimijoiden sijoittumiseksi Turkuun ja alu-eelle on vuoden 2013 aikana sjoittunut toistakymmentä uutta toimijaa. TScP on valmistellut laajamittaista bioalan yhteistyötä venäläisten kanssa ja tehnyt yhteistyösopimukset Skolkovon ja Russia Venture Company RVC:n kanssa. Turkulaisten yritysten pääsyn USA:n markkinoille helpottamiseksi on tehty yhteistyösopimus Akron/Clevelandin alueen biokeskittymän kanssa. BioTurku keskittyi vuonna 2013 alueellisten hankkeiden kuten Auria Biopankin aktivoimiseen, yritysen ja pal-veluyksiöiden kansainvälisten liiketoimintamahdollisuuksien edistämiseen, materiaali-, nano ja biotekniikan yhteistyöhön sekä osaamispohjaisen seminaaritoiminnan edistämiseen. Vuoden 2013 aikana tuli päätökseen 20 vuotta käynnissä ollut kansallinen osaamiskeskusohjelma. Osaamis-keskusohjelman tilalle rakennettiin uusi kansallinen ohjelma –Innovatiiviset kaupungit INKA. Turku ei saanut valtakunnallista vetovastuuta TEMin valitsemista viidestä pääteemasta, mutta pääsi ohjelmaan mukaan kumppanina seuraaviin temaattisiin kokonaisuuksiin: Tulevaisuuden terveys, Resurssiälykäs Suomi ja Älykäs kaupunki.

ICT-alan murrokseen on pyritty vastaamaan mm. Varsinais-Suomen mobiililiiketoiminnan kehittämishankkeel-la, jossa keskeisiä sovellusalueita ovat terveys- ja hyvinvointiteknologia, opetusteknologia sekä peli- ja viih-desovellukset. Turku Science Parkin ICT-tiimi on vahvasti mukana myös alueen pelialan kehityksessä. Tur-kulainen peliscene koettiin kiinnostavaksi myös alueen ulkopuolella, jonka seurauksena Turkuun saatiin tun-netun suomalaisen pelitalon tytäryhtiö ja yksi merkittävän pelialan yrityksen etätyöpiste.

Turun yrityskehitystoiminnan resurssien käytön tehostamiseksi ja tulosten merkittäksi parantamiseksi käyn-nistettiin uudenlaisen, yhteisöllisyyteen perustuvan yrityskehitysympäristö Ahjon suunnittelu.

Yhtiön ulkoisen rahoituksen saatavuudessa tapahtuneiden määräaikaisten muutosten johdosta yhtiön toimin-nassa tunnistettiin epäjatkuvuuskohta vuoden 2014 alkupuolelle. Tämän johdosta yhtiössä jouduttiin käymään syksyllä YT-neuvottelut, joiden lopputuloksena päädyttiin sopeuttamaan yhtiön henkilökuntamäärää pienem-mäksi. Näin voidaan turvata yhtiön tuloksen pysyminen asetetussa tavoitteessa sekä toimintakyky myös tule-vaisuudessa.

Biocelex Oy:n kehittämiseksi aloitettu prosessi ei ole johtanut tavoiteltuun lopputulokseen ja sen vuoksi se tullaan sulauttamaan emoyhtiöön, jonka sisällä jatketaan yhteistyötä Karolinska konsernin toimijoiden kanssa.

____________________________________________________________________________________________ 111

TILINPÄÄTÖS 2013 Turku Touring Oy

TURKU TOURING OY Toimitusjohtaja Anne-Marget Niemi


Lisätä alueelle suuntautuvaa matkailua ja kasvattaa matkailu-tuloja toimimalla maakunnallisen matkailun alueorganisaation Matkailun palvelukeskuksen apuyhtiönä, joka hoitaa myynnin ja markkinoinnin operatiivisen toiminnan.

Turun kaupungin osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma 2010 – 2014:

Tavoite 1 Vahvistaa markkinointitoimenpitein kulttuuripääkaupunkivuoden hyödyntämisen pitkäaikaisvai-kutuksia Toimenpiteitä: Markkinointi- ja myyntikanavien sekä uusien kaupunkimatkailutuotteiden kehittäminen Tavoite 2 Saavutettavuuden kehittäminen ja turvaaminen Toimenpiteitä: Houkutellaan uusia lentoyhteyksiä ja tuetaan olemassa olevia yhteyksiä matkailumarkkinoinnilla ja -tuotteilla. Sähköisen liiketoiminnan verkkokaupan kehittäminen alan parhaimmaksi

TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP TP Tavoite Toteutunut 2009 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Markkinaosuus (yöpymiset), % 4,1 3,9 4,4 3,7 4,0 3,6

Lentomatkustajamäärien kehitys Laivamatkustajamäärien kehitys (1.000 kpl)

278

3044

357

3004

377

2828

452

2749

374

3 050

325

2 916

Verkkokaupasta ostetut tuotteet (1.000 €) 211 220 319 273 310 280

Verkkosivujen kävijämäärä (vuodesta 2011 alkaen, 1.000 kpl)

211 221 545 380 400 437

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP TP TP Tavoite Toteutunut 2009 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 1 248 1 182 1 416 1 297 1 675 1 277

Liikevoitto (1.000 €) 28 4 54 100 37 3

____________________________________________________________________________________________ 112

TILINPÄÄTÖS 2013 Turku Touring Oy

Tilikauden tulos (1.000 €) 27 3 36 76 37 1

Kaupungin avustukset (1.000 €) 0 0 0 0 0 0

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 7

1 11,9 20,0 8,0

1,2

Oman pääoman tuotto %, ROE 6 1 7,8 15,0 7,0 0,25

Osinkotuotto kaupungille, (1.000 €) 0 0 0 0 0 0

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 23 56 0 0 0 0

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 55,0 55,0 60,0


Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Uusin kaupunkimatkailutuote ”Food Walk” on myynyt hyvin ja saanut julkisuutta useissa suomalaisissa (”Ma-ku” , ”Glorian Ruoka ja Viini”, ”Viini”, useissa ”naistenlehdissä”) medioissa sekä monissa kansainvälisissä aikakauslehdissä. Turkua on markkinoitu ruokakaupunkina ja maakuntaa Suomen ruoka-aittana. Tuettu elokuvakaupunki-imagoa uudistamalla Vares-kierroksia elokuvien mukaan. Kehitetty edelleen tärkeitä tuotteita kuten ”Kylddyyritempaus” ja ”Teatteripläjäys”. Tapahtumat on tarkoitettu ryhmämatkojen myyjille, isoille ostajille (tyyliin pankit, yhdistykset jne.) sekä paikallisille verkostoille, kuten hotellien vastaanotot jne. Markkinoinnin painopiste on siirtynyt yleismarkkinoinnista enemmän tuotepohjaiseen ja tulostavoitteelliseen markkinointiin edelleen yhdessä elinkeinon kanssa. Mainostetaan syitä tulla alueellemme joko tapahtumien tai tuotteiden avulla. Verkkosivujen kävijämäärä on noussut, www.visitturku.fi on Suomen matkailusivustojen kakkonen, pääkau-pungin jälkeen. Viipymä sivustollamme on 4,5 min, joka on keskimääräistä huomattavasti korkeampi viipymä. Tavoite 2, saavutettavuus Norwegian aloitti lennot lokakuussa Alicanten ja Turun välillä ympäri vuoden kerran viikossa. Mikäli lennot kannattavat, yhtiö on ilmoittanut harkitsevansa uusia kohteita, mm sellaisista destinaatioista, joihin Turkua on jo kansainvälisesti markkinoitu. Lentoliikenneneuvotteluita on käynnissä jatkuvasti. Norwegianin kanssa on tehty yhteismarkkinointia, joka näkyy heidän nettisivuillaan.

____________________________________________________________________________________________ 113

http://www.visitturku.fi/

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Aikuiskoulutussäätiö

TURUN AIKUISKOULUTUSSÄÄTIÖ Turun Aikuiskoulutussäätiön hallituksen pj. Aila Harjanne

Säätiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus

on edistää ammattikoulutustarpeessa olevien henkilöiden työhönsijoittumista koulutuksen avulla.

Valtuustoryhmien välinen sopimus:

Akj Lehmusto 12.10.2011: Opetusministeriö ei hyväksynyt valmisteltua aikuiskoulutusten yhdistämistä 2009, jonka jälkeen Ammatti-instituutti ja Opetustoimi yhdistettiin ryhmien välisen sopimuksen mukai-sesti. Aikuiskoulutuksen mahdolliseen yhdistämisasiaan voidaan palata vasta valtakunnallisen kuntara-kennetyön selkiinnyttyä Turun talousalueella. Omistajapolitiikka: Tarkoituksensa toteuttamiseksi säätiö ylläpitää Turun kaupungissa Turun Aikuiskoulutuskeskusta ja Turun Kesäyliopistoa itsenäisinä oppilaitoksina, joiden tehtävänä on tarjota ja järjestää ammatil- lista, yleissivistävää ja avointa yliopistollista aikuiskoulutusta, sekä koulutukseen läheisesti liittyvää palvelu-, tutkimus- ja työtoimintaa sekä toimia muutenkin säätiön tarkoitusta edistävällä tavalla. Säätiö on yleishyödyllinen yhteisö eikä tavoittele voittoa, mutta pitää jatkuvana tavoitteenaan, että sää-tiön ylläpitämät oppilaitokset ovat taloudellisesti itsensä kannattavia.

Turun kaupungin osaamis-, yrittäjyys- ja elinkeino-ohjelma 2009 – 2013:

Painopiste: Osaaminen ja yrittäjyys Tavoite 1 Vahvistetaan toisen asteen ja korkea-asteen ammatillisen koulutuksen vetovoimaa ja laatua Toimenpiteitä - Haetaan lisäystä ammatillisen koulutuksen perus- ja lisäkoulutuspaikkoihin - Vahvistetaan oppisopimuskoulutusta - Edistetään maahanmuuttajien pääsyä koulutukseen. Tavoite 2 Panostetaan valmistuneiden hyvään työllistymiseen ja työelämäkontakteihin Toimenpiteitä - Kannustetaan työnantajapolitiikalla ja esimiestyöskentelyllä opettajia lisäämään oman alansa työelämäkontakteja. - Edistetään yrittäjyysvalmennusta - Osallistutaan ja käynnistetään koulutuksenjärjestäjien toimintaedellytyksiä tukevia yhteishankkeita esim. opetusteknologiassa, koulutusohjelmissa ja pedagogiikassa. Tavoite 3 Rakennetaan alueen painopistealoja tukevia koulutusväyliä ja rakenteita Toimenpiteitä - Rakennetaan II asteen, korkeakoulujen ja aikuiskoulutuksen alakohtaisia foorumeita koulutusjohtajille ja -suunnittelijoille, jotta voidaan käynnistää yhteisiä toimenpiteitä valittavien elinkeinopolitiikan toimialojen tunnettuuden, vetovoiman ja yritysyhteistyön kehittämiseksi. Etsitään keinoja työnjakoon ja erikoistumiseen tukeutuen maakunnalliseen ennakointityöhön. - Kehitetään koulutustasot leikkaavia erikoistumisopintoja tukemaan alueen valittuja kärkitoimialoja (esim. merilukio-ammatillinen koulutus-korkeakoulutus-aikuiskoulutus) - Selvitetään perustamisedellytykset uusille oppimisympäristöille, joissa yritysten ja oppilaitosten infrastruktuuri ja tilat voisivat toimia yhteiskäytössä (esim. AMK:n Varstahanke). - Kehitetään aikuiskoulutuksen alueellista yhteistyötä (V-S Aikuiskoulutusstrategia) ja selvitetään koulutusosaamisen vientimahdollisuudet yhteistyössä alan avainyritysten kanssa (esim. vientiyritysten tuotteiden huolto- ja ylläpito).

____________________________________________________________________________________________ 114


Säätiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi:

Ammatillisen aikuiskoulutuksen seudullisen yhteistyön vahvistaminen muiden aikuiskoulutusta järjestä-vien oppilaitosten kanssa. Turun kaupungin elinkeino-ohjelman toteuttamiseen osallistuminen ja vaikuttaminen Turun kesäyliopisto vahvistaa koulutustarjonnassaan sekä Turun korkeakoulujen että Suomen muiden korkeakoulujen opintoja ja pyrkii näin osaltaan vastaamaan alueen monipuolisiin osaamistarpeisiin. Seudullisen yhteistyön lisäksi Turun Aikuiskoulutuskeskus tekee valtakunnallista yhteistyötä ammatilli-sen aikuiskoulutuksen kehittämiseksi muiden aikuiskoulutuskeskusten kanssa. Erityisen tiivistä yhteis-työ on niin strategiatyössä kuin markkinoinnissa säätiötaustaisten Helsingin Amiedun ja Tampereen Aikuiskoulutuskeskuksen kanssa. Oppisopimustoimintaa kehitetään alueen tarpeita vastaavaksi.


Koulutuksen vastaaminen rakennemuutok-seen, opiskelijamäärä, hlöä 261 282 150 294

Maahanmuuttajakoulutus,

i) opiskelijatyöpäivät 64 556 65 000 60 000 64 000 65 000 76 600

ii) opiskelijamäärä 1 169 1 200

1 312

1 330 1 200 1 200

Työllistyvyys, tutkintotavoitteinen työvoima-poliittinen koulutus, valtakunnallinen kes-kiarvo n. 55 % ennen vuotta 2009

50 % 76 % arvio 50 %

60 % 55 % 58 %

Opiskelijatyytyväisyys, asteikko 0-5 4,1 4,0 4,0 4,0 4,1 4,1

Työnantajatyytyväisyys, asteikko 0-5 4,1 4,1 4,0 4,1 4,1 4,2


Varsinaisen toiminnan tuotot (1.000 €) 21 005 20 263 20 037 19 377 18 000 18 899

Omatoiminen tuotto/kulujäämä (1.000 €) 1 035 1 288 776 314 800 370

Yli/alijäämä ennen tilinpäätössiirtoja (1.000 €) 1 081 1 389 822 361 850 416

Oman pääoman tuotto %, ROE 7,1 8,3 4,0 2,2 4,8 2,5

____________________________________________________________________________________________ 115


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 1 091 1 100 4 266 1 065 2 000 933

Omavaraisuusaste % 77 79 77 83 82 85

Toimitusjohtajan / hallituksen puheenjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Vuodelle 2013 asetetut tavoitteet niin ammatillisen aikuiskoulutuksen seudullisen yhteistyön vahvistamiseksi kuin Turun kaupungin elinkeino-ohjelman toteuttamiseen osallistuminen ja vaikuttaminen toteutuivat odotus-ten mukaisesti. Turun kesäyliopisto vahvisti koulutustarjonnassaan sekä Turun korkeakoulujen että Suomen muiden korkea-koulujen opintoja ja näin osaltaan pystyi vastaamaan alueen monipuolisiin osaamistarpeisiin. Seudullisen yhteistyön lisäksi Turun Aikuiskoulutussäätiö ja Turun Aikuiskoulutuskeskus ovat vahvasti muka-na valtakunnallisessa yhteistyössä ammatillisen aikuiskoulutuksen kehittämiseksi muiden aikuiskoulutuskes-kusten kanssa. Strategiatyötä ja jossain määrin myös markkinointia tehdään yhdessä säätiötaustaisten Hel-singin Amiedun ja Tampereen Aikuiskoulutuskeskuksen kanssa. Oppisopimustoiminnan kehittämisen vaikeutena on ollut määrärahojen niukkuus, mutta mahdollisuuksien mukaan on alueen elinkeinoelämän tarpeisiin pyritty vastaamaan. Rakennemuutokseen liittyvää koulutus toteutui yli tavoitteiden Nokian Salon tehtaiden tilanteen myötä Turun Aikuiskoulutuskeskuksen ollessa ainut oppilaitos, joka oli toteuttamassa irtisanotuille henkilöille suunnattuja koulutuksia. Kaikkiaan opiskelijatyöpäivämäärä kasvoi hieman ja sen myötä myös liikevaihto ylitti tavoitteet. Tuloksen yli-jäämä jäi tavoitellusta johtuen yksikköhintojen ennakoitua pienmmästä hinnasta. Silti tulos oli tilanteeseen nähden kohtuullisen hyvä. Työllistyvyystavoite ylitettiin 3% , toteutuman ollessa reilusti yli maan keskiarvon. Toiminnan laatu sekä palaute niin opiskelijatyytyväisyydessä kuin työnantajatyytyväisyydessäkin oli edelleen hyvä.

____________________________________________________________________________________________ 116

TILINPÄÄTÖS 2013 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli

KIINTEISTÖ OY TURUN MONITOIMIHALLI Toimitusjohtaja Anu Kurkilahti-Haartemo

Yhtiön toimiala ja toiminnan tarkoi-tus

Yhtiön toimialana on Turun kaupungin Artukaisten kaupunginosan 12. kort-telissa sijaitsevan monitoimihallirakennuksen omistaminen ja hallinta, hallin huoneistojen ja tilojen, mainospaikkojen ja kaluston vuokraustoiminta ja hallin huoltotoiminta. Yhtiö voi omistaa osakkeita tai osuuksia yhteisöissä, joiden tarkoituksena on edistää monitoimihallissa tapahtuvaa toimintaa. Yhtiö voi myös harjoittaa ohjelmatuotantoa.

Valtuustoryhmien välinen sopimus valtuustokaudelle 2009–2012: Tasapainoinen talous

– Kaupunkikonsernin kaikilla tasoilla etsitään aktiivisesti tuottavuutta ja toiminnan taloudellisuutta edistäviä kehittämistoimenpiteitä.

Omistajapolitiikka 2009–2013: – Turkuhalli-yhtiöiden osalta todetaan, että Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli ja Oy Turkuhalli-

Åbohallen Ab fuusioidaan yhdeksi yhtiöksi ja yhtiön liiketoimintamalli arvioidaan kriittisesti sekä sel-vitetään mahdollisuudet tiiviimpään yhteistyöhön muiden alan toimijoiden kanssa.

– Oy Turkuhalli – Åbohallen Ab:n sulautuminen Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalliin täytäntöön pan-tiin 30.6.2010

– hallituksen strategiset linjaukset ja liiketoimintasuunnitelma valmistunut keväällä 2011 – Omistajapolitiikan päivityksessä (27.02.2012) todetaan Koy Turun Monitoimihallin osalta seuraa-

vaa: ”Koy Turun Monitoimihalli ja Oy Turkuhalli Åbohallen Ab on fuusioitu yhdeksi yhtiöksi. Yhtiön fuusio Kiinteistö Oy Kupittaan jäähallin kanssa arvioidaan vuoden 2012 kuluessa. Samalla selvite-tään yhtiömuotoisen toiminnan ja kaupungin oman jäähallitoiminnan synergiaedut.”

– yhtiö on tehnyt selvityksen sulautumisesta ja jättänyt asian kaupunginhallituksen konsernijaoston käsittelyyn syyskuussa 2012

Asunto- ja maankäyttöohjelma 2009–2013: – . Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Turkuhalli toimii tilaorganisaationa ja vuokraa tilojaan ja palvelujaan ulkopuolisille tapahtumanjärjes-

täjille. Tilojen käyttöastetta pyritään aktiivisesti nostamaan etsimällä uusia käyttäjäryhmiä ja tapah-tumanjärjestäjiä niin urheilun, kulttuurin kuin yritysten piiristä

– Tilojen ja palvelujen jatkojalostaminen ja tuotteistaminen ja tätä kautta uusien asiakkuuksien hank-kiminen

– Pitkän aikavälin suunnittelu kiinteistön hoidon ja kunnossapidon tehostamiseksi ja kiinteistön arvon säilyttämiseksi (kuntokartoitus ja sen pohjalta tehtävä kiinteistönhoidon toimintasuunnitelma ja tar-vittava investointisuunnitelma)

– Artukaisten alueellinen kehittäminen yhteistyössä alueen yritysten ja Turun kaupungin kanssa

TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut

2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Areenahuoneiston käyttöaste (yleisötapahtu-mapäivät: jääkiekko/muut tapahtumat) 58/20 55/17 61/6 58/25 59/15

Muut tapahtumat Turkuhallin tiloissa kpl (esim. kokoukset, yritystilaisuudet) 48 54 67 70 62

Asiakastyytyväisyys (kyselytutkimus, asteikko 1-10, kpl/arvosana)

1/8,5 1/8,4 2/8,5 1/8,8

Kiinteistön korjaussuunnitelma ja investointi-suunnitelma X päivitys päivitys päivitys

____________________________________________________________________________________________ 117

TILINPÄÄTÖS 2013 Kiinteistö Oy Turun Monitoimihalli

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk): eu-roa/as-m2/kk 45,14 47,91 50,49 51,80 53,80

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 1.885 2.140 2.198 2.105 2.259

Vastikkeiden %-osuus liikevaihdosta 64 56 58 63 59

Hoito/käyttökate 464 543 588 492 501

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 0 3 0 0 -2

Vieras pääoma € / pankkilainat (1.000 €) 2.740 2.645 2.592 2.591 2.575

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 50 109 531 400 698

Gearing, % (nettovelkaantumisaste) 7 7 5 6 25 *

Omavaraisuusaste % 88 88 89 89 74 *

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta:

Kiinteistöosakeyhtiö Kupittaan jäähalli on sulautunut yhtiöön tavoitteen mukaisesti 31.7.2013. Tuloskortin toteutumia ja koko vuoden tulosta tarkastellaan ainoastaan ent. Kiinteistö Oy Turun Monitoimihallin kannalta lukuunottamatta *-merkittyjä, jotka on laskettu fuusion jälkeisestä taseesta per 31.12.2013. Toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet ovat toteutuneet lähes suunnitelman mukaisesti. Investointimenot ylit-tivät suunnitelman johtuen piha-alueen korjaustöiden arvioitua suuremmista kustannuksista. Toiminnallisten tavoitteiden osalta muut yleisötapahtumat sekä muut tapahtumat Turkuhallin tiloissa jäivät alle tavoitteiden.

____________________________________________________________________________________________ 118

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy TURUN SEUDUN KUNTATEKNIIKKA OY toimitusjohtaja Karri Knaapinen


Teiden ja moottoriteiden rakentaminen (42110) Maa- ja vesirakennustöiden, viherrakentamistöiden, metsän-hoitotöiden, liikunta- ja leikkipaikkarakentamistöiden sekä näihin liittyvien kuljetus-, rakennus-, ylläpitotöiden suorittami-nen, suunnittelu ja konsultointi


täviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013:

– Yhtiö tuottaa markkinoille rakentamisen ja ylläpidon viher- ja kunnallisteknisiä palveluja liiketaloudel-lisin perustein. Liiketoimintakaupan yhteydessä siirtyneiden määräaikaisten palvelusopimusten tuo-tantoa ei siirry kilpailutuksen kautta markkinoille vuosina 2012 - 2014. Määräaikaiset palvelusopi-mukset päättyvät asteittain vuosien 2015 – 2018 aikana. Toiminta on pitkällä tähtäimellä kannatta-vaa ja taloudellisesti tehokasta. Yhtiö kattaa tulorahoituksella kaikki toimintansa kustannukset ja käyttötalousinvestointinsa. Yhtiön tuloutus perustuu sille myönnetyn pääomalainan korkoon ja vuok-riin.

Ilmasto ja ympäristöohjelma 2009–2013: – Konserniyhtiöihin osoitetaan vähintään yksi ekotukihenkilö v. 2013 mennessä.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – asiakaskannan kasvattaminen

– hankintatoimen kehittäminen ja tehostaminen

KAUPUNGINVALTUUSTON ASETTAMAT TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET TAVOITTEET Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiöin sisäisen toiminnan tuottavuus paranee TP

Tavoite 2013

Toteutunut 31.12.2013 Arviointikriteerit 2012 2012

oikaistu*

Liikevaihto kasvaa verrattuna edellisen vuoden tilinpäätökseen %

35.211 35.211 liikevaihdon

kasvu

3,7 %

Ulkoinen tulorahoitus kasvaa suhteessa kau-pungin määräaikaisiin palvelusopimuksiin %

4 % ≥ 9,3 % (osuus 28 %)

Liikevoitto (1.000 €) 246 156 320 ≥ 1.436

*) lomapalkkavelan laskentatavan muutos. Yhtiölle kaupungilta siirretty lomapalkkavelka laskettiin KVTES:n A -taulukon mukaan ja vuoden 2012 velka PTYTES:n B -taulukon mukaan.

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Yhtiön liikevaihto kasvoi edelliseen tilinpäätökseen verrattuna, vaikka liikevaihtoa kertyi selvästi vähemmän kaupungin määräaikaisista palvelusopimuksista. Näin ollen yhtiö pystyi selvästi lisäämään ulkoista tulorahoi-tustaan suhteessa kaupungin palvelusopimuksiin. Liikevoitto oli edellisvuotta ja tavoitetta huomattavasti pa-rempi.

____________________________________________________________________________________________ 119

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy

KONSERNIJAOSTON SEURAAMAT TUNNUSLUVUT TP

Tavoite 2013

Toteutunut 31.12.2013 Arviointikriteerit 2012

2012 oikaistu*

Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €) / Kau-pungin määräaikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

5.846/ 31.326

5.846/ 31.326

6.315/ 31.673

8.419/ 30.114

Liikevaihto (1.000 €) 35.211 35.211 38.127 36.502

Liikevaihto (1.000 €) perustamisvaiheen liiketoi-mintasuunnitelmassa

36.690 36.690 40.200 36.502

Liikevoitto (1.000 €) 246 156 320 1.436

Liikevoitto (1.000 €) perustamisvaiheen liiketoi-mintasuunnitelmassa

-434 -434 63 1.436

Tilikauden tulos (1.000 €) 159 69 4 775

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 4,1 2,6 5,9 25,3

Oman pääoman tuotto %, ROE 7,4 3,2 2,6 32,0

Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) 0 0 0 0

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 0 0 80 1.174

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 10,5 10,5 1,5 30,4

Omavaraisuusaste % 12,7 12,7 22,4 21,2

____________________________________________________________________________________________ 120

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kuntatekniikka Oy Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Yhtiön toinen tilikausi sujui ennakoitua paremmin. Yhtiö jatkoi kehittämistoimenpiteitä yhtiön johdon linjauksi-en ja tavoitteiden mukaisesti ja näiden seurauksena yhtiön toimintaa saatiin järkeistettyä ja kustannuksia alennettua. Taloudellisesti yhtiö ylitti tavoitteensa. Liikevaihto jäi hieman asetetusta tavoitteesta, mutta kasvoi edelliseen tilikauteen nähden. Liikevoitto ylitti tavoitteen yli nelinkertaisesti ja yhtiön perustamisvaiheen liike-voittotavoitteen 1.373.000 €. Tilikauden tulos oli 771.000 € tavoitetta parempi. Muut talouden tunnusluvut paranivat selkeästi edellisvuodesta ja ylittivät tavoitetasot omavaraisuusastetta lukuun ottamatta.

____________________________________________________________________________________________ 121

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Rakennustekniikka Oy

TURUN SEUDUN RAKENNUSTEKNIIKKA OY toimitusjohtaja Jouko Jortikka


Toimialana on rakennusalan palveluiden tuottaminen Turun kaupunkikonsernille ja seutukunnalle sisältäen mm. korjausra-kentamis-, kunnossapito- ja talotekniikkapalveluiden tuottamis-ta sekä rakennustarvikkeiden ja rakennusosien valmistusta.


täviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013: - Yhtiö tuottaa korjausrakentamiseen, kunnossapitoon, suunnitteluun ja rakennuttamiseen liittyviä

rakennusteknisiä palveluja. Liiketoimintakaupan yhteydessä siirtyneiden määräaikaisten palvelu-sopimusten tuotantoa ei siirry kilpailutuksen kautta markkinoille vuosina 2012 - 2014. Määräaikai-set palvelusopimukset päättyvät asteittain vuosien 2015 - 2018 aikana. Toiminta on pitkällä täh-täimellä kannattavaa ja taloudellisesti tehokasta. Yhtiö kattaa tulorahoituksella kaikki toimintansa kustannukset ja käyttötalousinvestointinsa. Yhtiön tuloutus perustuu sille myönnetyn pääomalainan korkoon ja vuokriin.


Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – yhtiön perusstrategian kulmakivet ovat

– maltillinen kasvu – kannattavuus – toiminnan tehostaminen – palveluiden laadukkuus – kyvykkyyksien kehittäminen

Yhtiön tehokas toiminta edellyttää yhtiön kilpailukykyistä kustannusrakennetta, jatkuvaa kilpailuky-vyn parantamista, asemoitumista markkinoilla ja yhtiön vahvuuksien täysimittaista hyödyntämistä:

– tuottavuuden parantaminen työntekijöiden ammattitaitoa ja osaamista lisäämällä – alihankintaverkoston määrän ja (laadun) laajentaminen – toimintojen uudelleen organisointia ja niiden keventämistä – työnjohdon kustannustietoisuuden jatkuva parantaminen, raportoinnin osaamisen vahvistaminen ja – yhtiön pelisääntöihin sitouttamista – määrätietoinen markkinointi- ja myyntityön jatkaminen uusasiakashankinnan suhteen – toimialaosaamisen hallittu laajentaminen – määrätietoinen strategian kirkastaminen – yhteistyötä kaupunkitilaajan kanssa tiivistetään mm. suunnitteluprosessin toimivuuden parantami-

seksi, resurssien oikea aikaisen käytön varmistamiseksi ja kustannustason hillitsemiseksi

KAUPUNGINVALTUUSTON ASETTAMAT TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET TAVOITTEET Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiön sisäisen toiminnan tuottavuus paranee TP Tavoite Toteutunut

Arviointikriteerit 2012 2012

oikaistu* 2013 31.12.2013



kasvu 23.308


4 % ≥

-17 %

(osuus 11 %)

Liikevoitto (1.000 €) 308 240 200 ≥ 104

____________________________________________________________________________________________ 122



Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Kuluneena vuonna yhtiö keskitti merkittävästi toimenpiteitä toiminnan edelleen kehittämiseen. Yhtiön toimin-nallisia järjestelmiä ja toimintojärjestelmää kehitettiin ja uudistettiin. Panostukset henkilökunnan osaamisen ja ammattitaidon ylläpitämiseen kuin myös markkinointiin ja myyntiin lisääntyivät merkittävästi edellisvuodesta. Edellä mainitut kehittämistoimenpiteet heikensivät yhtiön liikevoittoa. Toimialan kiristynyt kilpailutilanne koko rakennusalan taantuman vuoksi, johti osaltaan epäterveeseen kateta-son laskuun, eikä markkinoilta suunniteltua liikevaihtoa ja -voittoa näin ollen saatu muutamaa poikkeusta lu-kuun ottamatta. Yhtiön liikevaihto jäi näin ollen edellisvuotta n. 1,4 milj. €:a pienemmäksi.

KONSERNIJAOSTON SEURAAMAT TUNNUSLUVUT TP Tavoite Toteutunut

Arviointikriteerit 2012

2012 oikaistu* 2013 31.12.2013

Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €) / Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

5.553/ 19.800

5.553/ 19.800

2.357/ 21.466

Liikevaihto (1.000 €) 24.748 24.748 20.100 23.308

Liikevaihto (1.000 €) perustamisvaiheen liike-toimintasuunnitelmassa

20.442 20.442 20.822 23.308

Liikevoitto (1.000 €) 308 240 282 104

Liikevoitto (1.000 €) perustamisvaiheen liike-toimintasuunnitelmassa

74 74 91 104

Tilikauden tulos (1.000 €) 9 -59 82 0


Oman pääoman tuotto %, ROE

5,1 1,9 17,8 3,6

____________________________________________________________________________________________ 123



Nettoinvestoinnit (1.000 €)

14 14 0 73

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 124,8 128,9 76,2 130,1


____________________________________________________________________________________________ 124

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy TURUN SEUDUN KIINTEISTÖPALVELU OY toimitusjohtaja Tuija Rompasaari


Yhtiön toimialana on ruoka-, siivous- ja kiinteistönhoitopalveluiden tuottaminen, sekä näiden palveluiden toteuttamiseen liittyvä suunnittelu ja konsultointi; ruo-katuotteiden valmistus, varastoiminen, välittäminen ja kuljettaminen; kiinteistö-jen siivous, hoito, huolto, valvonta, vartiointi ja turvallisuuspalvelut sekä kiinteis-töihin liittyvien laitteiden ja järjestelmien asentaminen, huolto ja korjaus. Yhtiö voi myös ostaa, myydä ja omistaa kiinteistöjä sekä osakkeita ja muita arvopa-pereita.


täviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013:

– Yhtiö tuottaa kokonaisvaltaisia siivous-, kiinteistönhoito- ja ruokapalveluita liiketaloudellisin perustein markkinoille. Liiketoimintakaupan yhteydessä siirtyneiden määräaikaisten palvelusopimusten tuotan-toa ei siirry kilpailutuksen kautta markkinoille vuosina 2012 - 2014. Määräaikaiset palvelusopimukset päättyvät asteittain vuosien 2015 – 2018 aikana. Yhtiön vahvaa paikallistuntemusta ja kokonaispal-velukonseptia pyritään käyttämään erityisesti isojen julkisten kohteiden kuten koulujen, päiväkotien ja hoitokotien kiinteistöpalveluissa. Toiminta on kannattavaa ja taloudellisesti tehokasta. Yhtiö kattaa tulorahoituksella kaikki toimintansa kustannukset ja käyttötalousinvestointinsa. Yhtiön tuloutus pe-rustuu sille myönnetyn pääomalainan korkoon ja vuokriin.

–


Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Johdon raportointijärjestelmän rakentaminen ja jalkauttaminen

– Toiminnan tehostaminen ja kilpailukyvyn vahvistaminen

KAUPUNGINVALTUUSTON ASETTAMAT TOIMINNALLISET JA TALOUDELLISET TAVOITTEET Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten tilauskannan ulkopuolinen liikevaihto kasvaa ja yhtiöin sisäisen toiminnan tuottavuus paranee TP

Tavoite 2013

Toteutunut 31.12.2013 Arviointikriteerit 2012

2012 oikaistu*



kasvu 32.229


(osuus 10,2 %)

(osuus 10,2 %)

0,9 % ≥ 1,6 %

(osuus 11,8 %

Liikevoitto (1.000 €) 1.695 1.079 160 ≥ 1.143


____________________________________________________________________________________________ 125

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy KONSERNIJAOSTON SEURAAMAT TUNNUSLUVUT TP

Tavoite 2013

Toteutunut 31.12.2013 Arviointikriteerit

2012 2012

oikaistu*

Ulkoisen tulorahoituksen osuus (1.000 €) / Kaupungin määräaikaisten palvelusopimusten osuus (1.000 €)

2.919/ 28.660

2.919/ 28.660

3.390/ 28.838

Liikevaihto (1.000 €) 31.579 31.579 32.004 32.229

Liikevaihto (1.000 €) perustamisvaiheen liike-toimintasuunnitelmassa

40.365 40.365 41.830 32.229

Liikevoitto (1.000 €) 1.695 1.079 13 1.143

Liikevoitto (1.000 €) perustamisvaiheen liike-toimintasuunnitelmassa

-67 -67 -209 1.143

Tilikauden tulos (1.000 €) 1.151 686 10 696


Oman pääoman tuotto %, ROE 44,3 28,9 0,9 18,3


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 50 50 0 292

Gearing (nettovelkaantumisaste) % -201,0 -235,7 -127,5 -157,6


____________________________________________________________________________________________ 126

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Kiinteistöpalvelu Oy

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Yrityksen toiminta on kehittynyt suotuisasti vuoden 2013 aikana. Liikevaihto ylitti budjetin ja kannattavuudes-sakin on kehittämispanostuksista huolimatta pysytty hyvällä tasolla. Yhtiön kilpailukykyä on vahvistettu henki-löstön kouluttamisella, investoinneilla sekä laatu- ja toimintajärjestelmän kehittämisellä. Yritykselle myönnettiin Clean Card sertifikaatti joulukuussa 2013.

____________________________________________________________________________________________ 127

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Kaupunkiliikenne Oy

TURUN KAUPUNKILIIKENNE OY Toimitusjohtaja Heikki Lepistö


Linja-autoliikenne, sopimusliikenteen tuottaminen Turun kau-pungille


edistäviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013: – Turun Kaupunkiliikenne Oy (kaupungin omistusosuus 100 %).

– Yhtiö tuottaa Joukkoliikennelautakunnalle joukkoliikennepalvelua yhtiön ja kaupungin välisen sopi-muksen mukaisesti. Turun Kaupunkiliikenne Oy:n Turun kaupungille tuottamia joukkoliikennepalve-luja ei kilpailuteta vuosien 2009 – 2016 välisenä aikana. Yhtiö on kaupungin enemmistöomistuk-sessa 2009- 2016. Nykyistä omistusosuutta voidaan pienentää, mikäli se edistää seutuyhteistyötä joukkoliikennetoiminnoissa.


Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Pitkällä tähtäimellä yrityksen tulee pystyä tulorahoituksella kattamaan kaluston korvausinvestoinnit.

– Yhtiö aloitti toimintansa 1.1.2009 – Hallitus esittää, että Turun Kaupunkiliikenne Oy saisi vuodesta 2013 alkaen osallistua Turun ja

mahdollisesti lähikuntien alueella avautuvaan joukkoliikenteen kilpailutukseen.


Osuus tuotetuista linjakilometreistä Turun sisäisessä liikenteessä, %

16 16 16 15 17 16

Liikevaihto/ linjakilometri, € 2,93 2,98 3,17 3,37 3,16 3,44

Kuljettajien myyty aika / maksettu aika 87 86,8 86,98 87,20 87,0 87,7


Liikevaihto (1.000 €) 4 828 4 946 5 331 5 869 6 297 6 040

Liikevoitto (1.000 €) 262 327 374 212 181 257


____________________________________________________________________________________________ 128

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Kaupunkiliikenne Oy

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 35,7 20,2 12,3 2,4 8,0 3


Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) 0 0 0 0 0 0

Nettoinvestoinnit, (1.000 €) 1.607 561 1 375 1 556 715 462

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 24,7 33,05 56,8 65,8 50,0 353*


*laskettu vuodesta 2009 jakamalla velat taseen loppusummalla; kaava muutettu oikeaksi tässä raportissa.

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat tarkasteluvuonna hyvin. Liikevaihtotavoite ei toteutunut suureksi osaksi poikkeuksellisen matalan liikenteen inflaatiokehityksen vuoksi, mutta myös odotettua vähäisemmäksi jääneen liikennesuoritteen johdosta. Useita vuosia jatkuneiden suunnitelman mukaisten bussikaluston korvausinvestointien johdosta sijoitetun pääoman tuotto on matala ja velkaantumisaste on korkea, mihin vaikuttaa myös yhtiön erittäin pieni oma pää-oma. Gearingin osalta korjattu laskentakaava oikeaksi. Kokonaisuutena katsoen vuosi meni toiminnallisesti ja taloudellisesti hyvin tyydyttävästi, mikä näkyy edellises-tä vuodesta kasvaneena liikevoittona.

____________________________________________________________________________________________ 129

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Jätehuolto Oy

Turun Seudun Jätehuolto Oy Toimitusjohtaja Jukka Heikkilä


Turun Seudun Jätehuolto Oy on neljäntoista kunnan omistama jätehuoltoyhtiö. Järjestämme seudun asukkaille ja julkisille toiminnoille jätteiden keräys- ja vastaanottopalveluja ja toimitamme jätteet hyötykäyttöön ja tarvittavaan käsit-telyyn. Jäteneuvonta opastaa jätteiden vähentämisessä ja lajittelussa.

Yhtiön päämäärät 2020 : 1. On aikaansaatu kulutustottumuksia jätteen synnyn vähentämiseksi ja kierrätyksen tehostamiseksi 2. Kaatopaikalle loppusijoitetaan asumisen ja julkisen toiminnan yhdyskuntajätteestä enintään 5 % sen

kokonaismäärästä 3. Jätehuollon toiminta-alue on laajentunut 4. TSJ on korkean palvelutason osaamiskeskus, joka tuottaa tehokkaita jätehuoltopalveluja

TSJ:n toimintasuunnitelma ja tavoitteet vuodelle 2013: • Jätteen synnyn ehkäisyn korostaminen yhtiön neuvonnassa, palvelutuotannossa sekä omassa toimin-nassa o lähtökohtana seudullinen jätepolitiikka • yhtiön kokonaisvaltaisten neuvonta- ja jätehuoltopalvelujen kehittäminen julkisille toimijoille o jätelain vastuunjaon mukaisesti • yhdyskuntajätteen hyötykäyttöasteen säilyttäminen väh. omistajakuntien jätepolitiikan mukaisella tasolla o uusien materiaalihyödyntämisen ratkaisujen löytäminen yhdyskuntajätteelle o yhdyskuntajätteen energiahyödyntämisen ratkaisujen löytäminen sekä turvaaminen

polttokelpoisen jätteen välivarastoinnin kehittäminen energiahyödyntämisen kiintiöiden varmistaminen lyhyellä ja pitkällä tähtäimellä sekä kilpailutus

o seudullisen yhteistyön kehittäminen lounaisen Suomen jätelaitosten kanssa • tasapuolisen ja oikeudenmukaisen palvelutason sekä rahoitusmallin toteuttamien koko yhtiön toimialueelle yhteistyössä Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunnan kanssa o TSJ selvittää, antaa taustatiedot ja osallistuu pyydettäessä valmisteluihin • palvelutarjonnan kehittäminen jätehuoltolautakunnalle o jätteenkuljetusrekisterin rakentaminen ja ylläpito viranomaisseurantaa sekä valvontaa varten o kaikki yhdyskuntajätteen tuottajat kiinteistökohtaisen jätteenkuljetuksen piiriin • valmistautuminen pakkausten tuottajavastuuseen 1.5.2014 alkaen o esim. kierrätyspisteverkoston kehittäminen • Topinojan alueen palveluiden kehittäminen o pienasiakkaiden palvelualueen suunnittelu ja toteutus v. 2013 - 2014 o yritysklusterin rakentaminen yhdessä alueen yritysten kanssa • TSJ omistajayhteistyön kehittäminen o palveluiden kehittäminen ja tuottaminen yhdessä muiden toimialojen kanssa o TSJ viestinnän ja raportointien kehittäminen Vuoden 2013 toimintasuunnitelman tavoitteet ovat haastavia ja pääosin useampivuotisia.


Asumisen jätteen hyötykäyttöaste on yli 90 % n.80 n.90 n. 95 95 yli 90 yli 95

Toiminnan sopeuttaminen kuntien jäte- politiikan ja yhteistoimintasuunnitelman periaatteisiin sekä jätelain kokonais- uudistukseen (kts. toimintasuunnitelma)

aloi-tettu

1 vaihe toteutu-

nut

toteutus vaihe 2

2 vaihe toteu-tunut

____________________________________________________________________________________________ 130



Liikevaihto (1.000 €) 17 660 20 403 18 526 18 597 17 891 19 023

Jäteveron osuus liikevaihdosta, % 7,9 3,7 5,6 0,4 3,4 2,2

Liikevoitto/tappio (1.000 €) 366 285 742 18 229 215

Voitto/tappio ennen satunnaisia eriä (1.000 €) 320 157 711 -21 193 186

Satunnaiset erät (konserniavus-tus/osinko) 348 2 118 0 0 0

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja 320 505 2 829 -21 193 186

Osinkotuotto kaupungille, (1.000 €) 4,2 1,8 2,2 0 0 0

Sijoitetun pääoman tuotto % , ROI 4.2 1,8 7.1 0,5 - 2,4

Oman pääoman tuotto %, ROE 5.6 1.2 -0.2 -0,8 - 0,8

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 1 833 1 347 684 547 1 938 357

Gearing, % (nettovelkaantumisaste) 8,9 -2,9 -16,7 -42,1 - -39,8

Omavaraisuusaste % 54,5 50,4 52,8 55,4 yli 50 56,9

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Yhtiökokous on talousarvion yhteydessä vahvistanut yhtiön päämäärät ja tavoitteet vuodelle 2013. Yhtiön mitattavissa olevat päämäärät ja budjetin toiminnalliset tavoitteet ovat pääosin toteutuneet. Merkittävin säästö saavutettiin Orikedon jätteenpolttolaitoksen arinakuonan onnistuneessa hyödyntämisessä Topinojan kaato-paikan sulkemisrakenteissa.

____________________________________________________________________________________________ 131


Vuoden 2013 liikevaihdoksi muodostui 19 023 544,75 euroa, liiketoiminnan muiden tuottojen kanssa yhteen laskettuna tuotot olivat yhteensä 19 309 725,42 euroa. Valtiolle tilitettävä jätevero sisältyy Kirjanpitolautakun-nan antaman ohjeen mukaisesti liikevaihtoon ja on kirjattu vastaavasti menoksi liiketoiminnan muihin kuluihin.

Liiketoiminnan kulut olivat 19 094 987,65 euroa. Tilikauden 2013 tulos ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja oli 186 466,85 euroa ja tulos ennen veroja 466 190,10 euroa. Tilikauden tulos on 341 409,27 euroa.

Yhtiö ei ottanut tilikauden aikana ulkopuolista rahoitusta. Lainoja lyhennettiin 451 600 euroa. Toimintakauden aikana ei toteutettu merkittäviä yksittäisiä investointihankkeita. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 356 856 eu-roa.

Topinojan jätekeskuksen pintarakenteiden rakennustyöt jatkuivat ja ne valmistuvat vuoden 2014 lopussa. Hanke rahoitetaan Turun kaupungille maksetusta jälkihoitomaksusta.

TSJ on kehittänyt jätteen hyötykäyttöä siten, että yhdyskuntajätteen hyötykäyttöaste on Turun seudulla jo yli 95 %. Kierrätyksen osuuden arvioidaan olevan vähintään 34 %. Paperia, kartonkia, lasia ja metallia kerätään kuntien jätehuoltomääräysten mukaisesti tehokkaasti kierrätykseen suoraan kiinteistöiltä. Polttokelpoinen jäte hyödynnetään kokonaisuudessaan energiantuotannossa. TSJ:n jätekeskuksissa ja lajitteluasemilla vastaan-otetaan noin 25 eri jätelajia ja hyötykäyttömahdollisuuksia kartoitetaan jatkuvasti lisää. Vuonna 2013 vas-taanottoihin tuoduista pienasiakkaiden jätteistä hyödynnettiin 91 %, josta kierrätyksen osuus oli 23 %.

TSJ on viime vuosina toimittanut polttokelpoista jätettä energiana hyödynnettäväksi Orikedon jätteenpolttolai-tokselle noin 45 000 tonnia vuodessa. Lähes 30 000 tonnia on vuosittain toimitettu hyötykäyttöön muualle. Orikedon jätteenpolttolaitos ei saanut ympäristöluvalleen jatkoaikaa, joten laitos suljetaan vuoden 2014 lopus-sa. Tämä tarkoittaa sitä, että kaikki TSJ:n vastuulla olevat polttokelpoiset jätteet joudutaan lähivuosina toimit-tamaan muualle hyödynnettäväksi.

TSJ selvitti yhdyskuntajätteiden hyödyntämisratkaisuja vuosien 2010 - 2013 aikana useissa eri selvityksissä muiden toimijoiden ja lounaisen Suomen jätelaitosten kanssa. Selvityksissä todettiin, että oman tai osaomis-teisen hyödyntämislaitoksen toteuttaminen ei ole mahdollinen vaihtoehto. TSJ:n hallitus päätti keväällä 2013 sitoutua polttokelpoisen jätteen hyötykäytön yhteishankintaan (tarkentuvalla jätemäärällä 60 000 -70 000 t/v) hankintarengasmuodossa. Lounaisen Suomen jätelaitokset muodostivat hankintarenkaan ja kilpailutus käynnistyi toukokuussa 2013. Hankintarenkaan osapuolina ovat Turun Seudun Jätehuolto Oy, Loimi-Hämeen Jätehuolto Oy, Rouskis Oy, Rauman seudun jätehuoltolaitos, Satakierto Oy (omistajakunnat) ja Porin jätehuolto. Hankinta koskee noin 700 000 asukkaan alueen asumisen ja julkisen toiminnan, jätehuoltomääräysten mukaisesti lajitellun sekalai-sen yhdyskuntajätteen hyödyntämistä (TSJ:n alueella polttokelpoinen jäte). Hyödyntäminen voi olla kierrätys-tä, energiahyödyntämistä tai näiden yhdistelmiä. Kyseessä on hankintalainsäädännön mukainen julkinen han-kinta, joka etenee kilpailullisella neuvottelumenettelyllä. Valintakriteereinä hankintarenkaalla ovat hinta, laatu- ja ympäristötekijät.

Hankintarenkaan kilpailutukset jakautuivat välivuosien ratkaisuihin sekä pitkäaikaisratkaisuun. Vuosien 2015–2017 osalta hankintapäätökset tehtiin joulukuussa 2013. Hankintarengas toimittaa kuntavastuulla olevaa se-kalaista jätettä hyödynnettäväksi neljään jätevoimalaan, yhteensä 328 000 tonnia. Noin ¾ jätteistä voidaan hyödyntää kotimaassa, mutta yksikään jätevoimaloista ei ole Lounais-Suomessa. Jätelaitosten yhteishankin-nalla saavutettiin kohtuullisin kustannuksin toteutettava hyötykäyttöratkaisu, jolla voidaan hillitä asukkaiden jätemaksujen nousupainetta. Kaikki hankintarenkaan saamat tarjoukset perustuivat jätteen energiahyötykäyt-töön. Kierrätysratkaisuja ei ollut vielä tarjolla.

TSJ ja naapuriyhtiö Rouskis Oy esittivät selvitysten pohjalta keväällä 2013 omistajakunnilleen yhtiöiden fuusi-oimista. TSJ:n omistajakuntien kanta fuusioselvitysten pohjalta oli myönteinen 13 omistajakunnan osalta ja kielteinen yhden omistajakunnan osalta. Fuusioesityksen ja yhdistymisasiakirjojen valmistelu jatkui omistajien ohjauksessa ja yhdistymisasiakirjaluonnokset toimitettiin omistajakunnille joulukuussa 2013.

Jäteneuvonnalla tavoitettiin vuonna 2013 ennätysmäärä seudun asukkaita, noin 22 000 henkilöä. Vuoden pääteema kotitalouksiin suuntautuvassa neuvonnassa oli ruokahävikin vähentäminen. Teema oli esillä useis-sa TSJ:n tapahtumissa ja messuilla sekä radio- ja bussinkylkimainoksissa.

Julkisten toimijoiden neuvontaa ja materiaalitehokkuuden kehittämiseen räätälöidyn Petra-jätevertailutyökalun markkinointia jatkettiin tehokkaasti vuoden aikana. Petra-ohjelman käytön aloitti vuoden aikana noin 50 toimi-paikkaa. EAKR-rahoitteinen Petra-hanke päättyy helmikuun 2014 lopussa, jonka jälkeen Petra-ohjelmaa

____________________________________________________________________________________________ 132


ylläpidetään osana julkisten toimijoiden neuvontaa. Neuvonnalla ja konsultoinnilla uudistettiin vuonna 2013 usean kunnan ja toimipaikan jätehuollon käytäntöjä ja kustannustehokkuutta.

TSJ:n toimintajärjestelmällä on kansainvälisten standardien ISO 9001, ISO 14001 ja OHSAS 18001 mukaiset sertifikaatit. Inspecta Oy teki järjestelmän seuranta-arvioinnin lokakuussa 2013. Arvioinnissa todettiin vain yksi lievä poikkeama, joka korjattiin välittömästi.

Ympäristövahinkojen riskit on arvioitu ympäristölupien haun yhteydessä. Yhtiöllä ei ole likaantuneen maan puhdistamisvelvoitteita.

TSJ raportoi yhtiön ympäristövaikutuksista toiminnan muun vuosiraportoinnin yhteydessä. Vuoden 2013 vuo-siraportti julkaistaan verkkoraporttina yhtiön internetsivuilla. Toimenpidepyyntö Turun Seudun Jätehuolto Oy:n ja Rouskis Oy:n yhdistymisestä ja yhdistymisasiakirjojen hyväksymisestä lähetettiin omistajakunnille 16.1.2014. Omistajakunnat päättävät mahdollisesta fuusion toteut-tamisesta huhtikuun 2014 loppuun mennessä.

____________________________________________________________________________________________ 133

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun seudun puhdistamo Oy

TURUN SEUDUN PUHDISTAMO OY Toimitusjohtaja Mirva Levomäki


Yhtiön toimialana on jätevesien siirto ja puhdistus sekä syntyneen lietteen käsittely.

Valtuustoryhmien välinen sopimus valtuustokaudelle 2009-2012: Tasapainoinen talous


Omistajapolitiikka 2009–2013: – Turun seudun puhdistamo Oy:n ja Turun Seudun Vesi Oy:n asema osana verkkoyhtiötä tai vesiyhtiöistä

muodostettavaa konsernia selvitetään erikseen. Ilmasto ja ympäristöohjelma 2009–2013: – Keskitetty jätevedenpuhdistus toimii tehokkaasti. Puhdistustulokset ovat Itämeren suojelukomission suosi-

tusten mukaisia. – Konserniyhtiöihin osoitetaan vähintään yksi ekotukihenkilö v. 2013 mennessä.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Turun seudun puhdistamo Oy tuottaa omistajilleen hyvänlaatuista jätevedenpuhdistuspalvelua. Toiminta

on tehokasta ja toimintavarmaa ja sitä kehitetään edelleen. Energian ja kemikaalien kulutusta optimoidaan puhdistusvaatimusten kanssa. Henkilöstön hyvinvointi, sitoutuneisuus ja ammattitaito takaavat Yhtiön me-nestyksellisen toiminnan. Yhtiö operoi laitosta. Yhtiön hallinnoimat kilpailutetut ostopalvelut tehostavat toimintaa.

– Turun seudun puhdistamo Oy huomioi toimintaansa järjestäessään ja kehittäessään, että vesihuolto toteu-tetaan lähivuosina seudullisena toimintona.

TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arvio käsitellyn jäteveden aiheuttamasta ympäristökuormituksesta

TP TP TP TP Tavoite Toteutunut 2009 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

BOD t/a 69 120 150 110 220 140

Fosfori t/a 4,7 4,4 4,0 4,4 8,0 4,0

Typpi t/vuosi 290 330 310 480 440 400

Kiintoaine t/vuosi 110 160 180 100 300 99

Turun jätevesien osuus Kakolassa puhdistetuista jätevesistä (varaus 68,6%)

83,3 65,9 64,7 65,6 68,6 64,3

Keskiarvo: €/puhdistettu jätevesi m3

Turun toteutunut kuutiohinta

0,503

0,470

0,495

0,489

0,446

0,420

0,474

0,455

0,51

0,512

0,477

____________________________________________________________________________________________ 134


Henkilöstömäärä 10 10 11 10 11 9


Liikevaihto (1.000 €) 12 010 14 107 15 319 16 022 17 306 16 615

Liikevoitto (1.000 €) 1 605 1 011 1 316 1 539 2 012 2 009

Tilikauden tulos (1.000 €) -129 -483 -402 80 0 721


Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 1,9 1,2 1,42 1,7 2,2 2,3

Oman pääoman tuotto %, ROE -0,8 -2,4 -2,1 0,4 0 3,5


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 23 645 5 277 921 582 1 100 801

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 364,8 310,7 387 361 371 322

Omavaraisuusaste % 20,8 20,1 20,0 21,0 19,6 22,4

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013:

Toiminnallisissa tavoitteissa BOD:n, fosforin, typen ja kiintoaineen kuormitukset (t/a) olivat virheelliset vuo-sien 2009 ja 2010 osalta. Kuormituksina ilmoitetaan puhdistamolla käsitellyn jäteveden aiheuttama kuormi-tus. Korjaukset on tehty punaisella tähän dokumenttiin ko. vuosille.

____________________________________________________________________________________________ 135


Toiminnallisissa tavoitteissa Turun jätevesien osuus Kakolassa puhdistetuista jätevesistä vuosilta 2009 ja 2011 oli ilmoitettu virheellisesti, korjaukset on tehty punaisella tähän dokumenttiin ko. vuo-sille.

Toiminnallisissa tavoitteissa puhdistetun jäteveden kuutiohinta oli ilmoitettu epäselvästi vuosien 2009-2012 osalta. Yhtiön puhdistamalle jätevedelle voidaan laskea keskimääräinen kuutiohinta puhdistetulle jätevedel-le sekä Turun kaupungin maksama kuutiohinta puhdistetulle jätevedelle. Korjaukset on tehty punaisella tä-hän dokumenttiin ko. vuosille.

Taloudellisissa tunnusluvuissa vuoden 2013 liikevaihto jäi alle arvion. Omistajien näkökulmasta pienempi liikevaihdon toteuma tarkoittaa edullisempaa jätevedenpuhdistuspalvelua.

Taloudellisissa tunnusluvuissa tilikauden tulos oli tavoitetta parempi. Osakassopimuksen mukainen tappio on katettu muilla myynneillä. Tilikauden voitto käytetään verotuksessa edellisten tilikausien tappioiden hyö-dyntämiseen.

Taloudellisissa tunnusluvuissa nettoinvestoinnit jäivät alle tavoitteen. Tämä johtui siitä, että koko viemäri-verkoston kattavasta kaukovalvonnan kehittämishankeesta aloitettiin vasta vaiheen 1/3 toteutus. Kaukoval-vontahankkeen toteutus tehdään yhteistyössä osakaskuntien kanssa.

____________________________________________________________________________________________ 136

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Seudun Vesi Oy

TURUN SEUDUN VESI OY Toimitusjohtaja Aki Artimo

Yhtiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus – Yhtiön toimialana on huolehtia osakkaiden vesihuollosta. Tässä tarkoituksessa yhtiö voi omistaa, suunni-

tella ja rakentaa vedenhankinta-, vedenpuhdistus- ja vedenjakelulaitoksia sekä harjoittaa käyttöveden valmistusta, veden siirtoa, jakelua ja myyntiä sekä muuta alaan liittyvää toimintaa. Yhtiö voi toimintaansa varten omistaa ja hallita kiinteistöjä.


edistäviä kehittämistoimenpiteitä.

Omistajapolitiikka 2009–2013: – Turun Seudun puhdistamo Oy:n ja Turun Seudun Vesi Oy:n asema osana verkkoyhtiötä tai vesiyh-

tiöistä muodostettavaa konsernia selvitetään erikseen. – Turun Seudun Vesi Oy:n aloittaessa tuotantotoimintansa puretaan rakentamisaikainen projektior-

ganisaatio ja resursoidaan yhtiön organisaatio uudelleen vastaamaan optimaalisesti tuotannollisia tarpeita.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Turun Seudun Vesi Oy ylläpitää ja luo kilpailukykyä toiminta-alueellaan tuottamalla jatkuvasti kor-

kealaatuista talousvettä mahdollisimman edullisesti. Talousvesi tuotetaan kestävän kehityksen pe-riaatteiden mukaisesti.

– Mahdollisimman edullisesti saatava korkealaatuinen talousvesi on hyvinvoinnin ja elämänlaadun perusedellytys.


Jakeluun toimitettavan veden laadussa ha-vaitut virheet

0 0 0 0 0 0

Ennakoimattomat häiriöt veden jakelussa 1 1 0 0 0 0

Kaupungin takausvastuu yhtiön lainapää-omasta (milj. €)

77 112 119 119 119 116,2

Veden veroton yksikköhinta on suunnitelman mukainen (€/m

3)

0,064 0,063 0,18 0,25 0,20 0,27

Henkilöstömäärä 31.12. 10 10 9 9 9 9

____________________________________________________________________________________________ 137



Liikevaihto (1.000 €) 251 240 788 15 917 15 876 17 550

Liikevoitto (1.000 €) 680 1 584 3 587 4 970 4 558 5 176

Tilikauden tulos (1.000 €) -531 -541 -672 0 0 0


Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 0,64 0,91 2,06 2,8 2,5 2,9

Oman pääoman tuotto %, ROE -3,38 -3,56 -4,63 4,4 0 4,0


Gearing (nettovelkaantumisaste) % 695,3 1 051,9 1 093 1 106 1 135 995


Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Toiminnalliset tavoitteet toteutuivat, kun järjestelmän lupaehdoissa edellytettyä kiintoaineen poistoa Kokemä-enjoen raakavedestä tehostettiin vuoden 2013 aikana rakentamalla Huittisten esikäsittelylaitoksen kontak-tisuodatusaltaisiin flotaatio-osa, joka merkittävästi tehosti kiintoaineen poistumista jo ennen varsinaista kon-taktisuodatusta. Aiemmin esikäsittelylaitoksen toiminnassa esiintyneet puutteet rajoittivat tekopohjavesijärjes-telmän tuottaman veden määrää ja osa osakaskuntien vedestä tuotettiin Halisten vesilaitoksella. Uuden esi-käsittelylaitokselle toteutetun flotaatiojärjestelmän ansiosta koko osakaskuntien kulutuksen mukainen vesi-määrä pystyttiin tuottamaan tekopohjavesijärjestelmällä. Halisten vesilaitos ei ole 13.12.2013 jälkeen tuottanut vettä kulutukseen. Toteutusvaihtoehtoja tekopohjavesijärjestelmän varalaitokseksi on kartoitettu vuoden 2013 aikana. Toteutus-vaihtoehtojen vertailussa käytettiin kahta eri mitoitusvesimäärää, joista pienemmän, 2300 m

3/h (55 200

m3/vrk) todettiin olevan perusteltu mitoitusvesimäärä varalaitokselle. Varalaitoksen eri toteutusmalleja on ver-

tailtu investointikustannusarvioiden, tulevien käyttökustannusten ja rakentamisen aikaisten käyttökatkojen

____________________________________________________________________________________________ 138


pituuksien suhteen. Tavoitteena on, että yhtiö tekee päätöksen varalaitoksen toteuttamisesta ja toteutuksen aikataulusta vuoden 2014 aikana. Seija-myrsky aiheutti joulukuun 13. päivänä 2013 laajoja katkoksia sähkönjakeluun. Sähkökatko keskeytti veden pumppauksen Kaarinaan Mustavuoren kalliosäiliöstä. Varavoimakoneen siirtoa Untolan pumppaamolle (vaihtoehtoinen järjestely Kaarinan suunnan vedenjakelulle) valmisteltiin, kun sähköt palautuivat. Talousveden saanti ei estynyt Kaarinassa sähkökatkon takia. Kaikkien muiden osakaskuntien osalta vedenjakelu toimi normaalisti ja yhtiö pystyi Turun osalta jopa korvaamaan samana päivänä Halisten vesilaitoksen alasajosta syntyneen tuotantovajeen. Veden yksikköhinnalle asetettu tavoite vuoden 2013 osalta oli alun perin epärealistinen. Yksikköhintaa joudut-tiin korjaamaan takautuvasti toukokuussa 2013. Yhtiön liikevaihto vuonna 2013 oli 17,55 miljoonaa euroa. Veden tuotannosta aiheutuneet kustannukset lasku-tettiin omistajakunnilta toteutuneiden veden myyntimäärien suhteessa. Tekopohjavesihankkeen toteuttamisen kustannukset rahoitettiin rahoituslaitoksilta otetuilla lainoilla ja leasing-järjestelyllä. Nollatulokseen pääsemiseksi osakaskunnille hyvitetään tasauslaskutuksen yhteydessä sekä pääomakustan-nuksista että toimintakustannuksista vuodelta 2013 jäänyt ylijäämä.

Syynä pääomakustannusten ylijäämään oli Kaarina – Parainen -siirtolinjan osalta toteutettu kertaluonteinen kirjaus korkokulujen osalta. Yhtiö on rahoittanut Kaarina – Parainen -siirtolinjan toteuttamisesta aiheutuneita kustannuksia jo ennen Kuntarahoitus Oyj:ltä otettua kuntayritystodistusohjelmalla järjestettyä rahoitusta. Yhtiö siirtää aiemmasta rahoitusosuudesta kertyneet korkokustannukset osaksi Paraisten kaupungin maksettavaksi osoitettuja pääomakustannuksia. Palautus Kaarina – Parainen -siirtolinjan toteutuneiden korkokulujen osalta on 95 842,80 euroa. Muut pääomakulujen hyvitykset huomioiden hyvitettävää on yhteensä 122 935,71 euroa, josta Turun kaupungin osuus on 85 217,80 euroa. Tekopohjaveden tuotantokustannusten laskutusperusteena ollut veden kuutiohinta 0,27 €/m³ olisi johtanut hyvin lähelle nollatulosta ilman joulukuussa toteutettua tuotantotehon nostoa. Joulukuun tuotannon kasvu vastasi suurelta osin 84 409,53 euron toimintakustannusten ylijäämäisestä tuloksesta. Toimintakulujen hyvi-tyksestä Turun kaupungin osuus on 48 691,88 euroa. Yhtiön organisaatio toimii tekopohjaveden tuotantovaiheen tarpeiden mukaisesti. Vuoden 2013 lopulla muu-tettiin kahden henkilökunnan edustajan toimenkuvaa vastaamaan paremmin tuotantotoiminnan tarpeita. Li-säksi yksi pitkäaikaisesti vuokratyövoimaa välittävän yhtiön kautta yhtiölle töitä tehnyt henkilö palkattiin suo-raan yhtiön palvelukseen. Henkilökunnan vahvuus vuoden 2013 lopussa oli 9 henkilöä, joista yksi henkilö jäi eläkkeelle 1.1.2014.

____________________________________________________________________________________________ 139

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Teknologiakiinteistöt Oy (konserni)

TURUN TEKNOLOGIAKIINTEISTÖT OY Toimitusjohtaja Mikko Lehtinen

Yhtiön toimiala ja pääasiallinen tarkoitus Kiinteistöjen ja huoneistojen omistus, kehittäminen, hallinta ja vuokraus


edistäviä kehittämistoimenpiteitä. Omistajapolitiikka 2009–2013: –

Ilmasto ja ympäristöohjelma 2009–2013: –

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: Yhtiön omistamien kiinteistöjen ja alueen kehittäminen siten, että yhtiön omistaja-arvo ja alueen arvos-

tus kasvaa. TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP Tavoite Toteutunut 2011 2012 2013 31.12.2013

Käyttöaste, % 94,8 96,8 95 95

Vaihtuvuus, % (vapautuneet m2/kokonais m2) 4,4 6,2 5 6,5

Korjausinvestoinnit (1.000 €): Kulut ja aktivoinnit kohteisiin 535 686 1.000 2.800

Korjausvastuu (Ns. rakennusten vuotuinen kuluminen, %)

3 3,1

Keskimääräinen neliövuokra (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk 13,64 14,0 14,25 13,7

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk 3,45 4,6 5,50 4,7

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP Tavoite Toteutunut 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 12.715 14.060 13.000 15.356

Liikevoitto (1.000 €) 4.928 5.870 4.900 6.159

____________________________________________________________________________________________ 140


Voitto/tappio tilinpäätössiirtojen ja verojen jälkeen (1.000 €) -2 370 -444 0 1.217

Taseen loppusumma (1.000 €) 142.924 142.240 144.000 155.014


Vaihtovelkakirjalainan tuotto kaupungille (pääoma 28,65 M€, korko 6 % pa.) (1.000 €)

1.561 1.762 1.719 1.719

Junior - lainan tuotto kaupungille (pääoma 10,0 M€, korko 12 kk euribor + 3 % pa.) (1.000 €) 457 402 500 354

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 76.807 4.894 500.000 15.435

Gearing, % (nettovelkaantumisaste) * 286 204 204 227

Omavaraisuusaste, % * 30,7 30,5 35 28,2

*) Velkaisuuden tunnuslukuja laskettaessa omistajien yhtiölle myönnetty vvk - laina on konvertoitu yhtiön omaksi pääomaksi

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta:

Vuosi 2013 oli yhtiölle hyvä ja jatkoi näin jo vuonna 2011 alkanutta trendiä. Yhtiön toiminta kehittyi halutusti ja tämä näkyi esimerkiksi liikevaihdon kasvuna. Konsernin liikevaihdon nousi 8 prosenttia 15.4 miljoonaan euroon (2012: 14.2 miljoonaa euroa). Liikevaihto kasvoi johtuen ostetuista uusista tiloista ja niiden myötä kasvaneista vuokratuloista sekä olemassa olevien tilojen vuokrausasteen kasvusta ja indeksikorotuksista.

Merkittävänä uutena vuokrasopimuksena yhtiö onnistui tekemään verottajan toimintojen osalta 10 –vuotisen vuokrasopimuksen noin 7,500m

2. Kyseisen sopimuksen turvin verottaja keskittää alueen kaikki toiminnot KOY

Datacityyn. Vuokrasopimuksen seurauksena KOy Datacityssä on aloitettu merkittävä remontti. Tilikauden aikana yhtiö ulkoisti kokoustoiminnan operaattorisopimuksella Manu Events Oy :lle. Lisäksi Amica Oy:lle vuokratut ravintolatilat KOY Biocitystä vuokrattiin myös Manu Events Oy:lle. Näin luotiin kokonaisvaltainen kokous- ja ravintolapalvelut konsepti. Toiminnan uudelleen organisoinnissa onnistuttiin hyvin ja marraskuussa 2013 alkanut toiminta on ollut imagollisesti sekä määrällisesti erinomaista. Sekä kokoustoiminnan että ravinto-latoiminnan käyttöaste on noussut merkittävästi.

Keskivuokra laski hieman alle tavoitteen, johtuen pääosin Jorma Niemiseltä hankittujen kiinteistöyhtiö Electrocityn alemman vuokratason tilojen hankinnasta.

Konsernin liikevoitto oli 6,2 miljoonaa euroa eli 40,1% liikevaihdosta ja ylitti näin tavoitteen 4,9 miljoonaa euroa 37,7% liikevaihdosta. Konsernin tilikauden voitto oli 1,2 miljoonaa euroa tavoitteen ollessa nolla tulos. Positiivinen tulos muodostui pääosin kiinteistöyhtiö ICT-Cityn positiivisesta tuloksesta.

____________________________________________________________________________________________ 141


Yhtiö nosti tilikauden aikana 13 miljoonaa euroa seniorlainaa Koy Electrocityn sekä muiden kiinteistöyhtiöiden vähemmistöomistajien osakkeiden hankkimiseksi. Tästä johtuen yhtiön omavaraisuusaste laski hieman, nettovelkaantumisasteen noustessa. Sijoitetu pääoman tuotto ylitti tavoitteen selvästi johtuen tavoitetta suuremmasta tuloksesta.

Käyttöaste oli jo vuonna 2012 hyvä ja yhtiö pystyi pitämään sen vuonna 2013 edelleen erinomaisena. Kysyn-nän merkittävän kasvun seurauksena yhtiön tyhjien tilojen määrä saatiin pidettyä minimissään. KOy Electroci-tyn enemmistöön oikeuttavien osakkeiden oston yhteydessä yhtiölle tuli mukanaan tyhjiä tiloja ja näin ollen se heikensi yhtiön käyttöastetta. Kyseisiin tyhjiin tiloihin on jo useampi potentiaalinen tulija, jolloin voidaan olettaa ongelman olevan ainoastaan väliaikainen. Yhtiön vuokrasopimuskannan keskimaturiteettia voidaan pitää erinomaisena.

____________________________________________________________________________________________ 142

TILINPÄÄTÖS 2013 TVT Asunnot Oy

TVT ASUNNOT OY, emoyhtiö Toimitusjohtaja Teppo Forss


Yhtiö tarjoaa vastuullisena vuokranantajana asukkailleen turvallista asumista ja monipuolisia vuokra-asumisen vaihto-ehtoja. Se on kilpailukykyinen ja laadukas asiakaslähtöinen yritys.



– Asuntoliiketoiminta organisoidaan uudelleen ja sovitaan yhteiset pelisäännöt. Määritellään yhtiöille tuottotavoite, joka tuloutetaan kaupungille.

Omistajapolitiikka 2009–2013: – TVT Asunnot Oy (kaupungin omistus 100 %) ja Kiinteistö Oy Lehtolaakso (kaupungin omistus 100

%) fuusioidaan yhdeksi yhtiöksi. – Yhtiöihin sitoutuneen oman pääoman määrää alennetaan ja konvertoidaan oman pääomanehtoi-

seksi lainaksi. Yhtiön yksityiskohtaisista rahoitusjärjestelyistä päätetään fuusiosuunnitelmien hyväk-symisen yhteydessä.

– Asuntoyhtiölle myönnettävälle lainalle vaaditaan korko, joka vastaa omapääomaehtoisen sijoituk-sen tuottoa huomioiden mahdolliset aravasäännösten rajoitukset.

– Kaupungin omistamat asuntoyhtiöt eivät harjoita vuokra-asuntojen uudistuotantoa ilman erillistä konserniohjetta, joka voidaan antaa joko liiketaloudellisin perustein tai mahdollisissa markkinahäi-riötilanteissa.

– Asuntoliiketoiminnasta vaaditaan tuottona kaupungin sijoittamalle omalle pääomalle, kertyneet voit-tovarat ja aravasäännökset huomioituna, vähintään 12 kk Euriboria lisättynä 3 prosenttiyksiköllä. Kaupungille tuloutettava osinko asuntoliiketoiminnasta päätetään yhtiöittäin talousarvion yhteydes-sä.

– TVT Asunnot Oy ylläpitää ja kehittää asuntokantaansa toimialueellaan yhtiössä voimassa olevan strategian mukaisesti

Asunto- ja maankäyttöohjelma 2009–2013: – Vuokra-asuntomarkkinatilanne ei tällä hetkellä edellytä kaupungin omaa laajaa vuokra-

asuntotuotantoa ohjelmakauden aikana. – Kaupungin omaa vuokra-asuntotuotantoa voidaan tehostaa elinkeinopoliittisista syistä, mikäli mark-

kinat eivät toteuta tavoiteltua määrää vuokra ja asumisoikeusasuntoja. – Kaupungin vuokra-asuntotuotantoa voidaan tehostaa liiketaloudellisilla perusteilla, mikäli se asun-

toyhtiöiden konsernirakenteen uudelleenjärjestelyiden jälkeen tukee merkittävästi kaupungin tulon-muodostusta.

– Asuntoliiketoiminnalta edellytettävän vuosittaisen tuloutuksen tulee vastata markkinoilla asuntoliike-toimintaa harjoittavien yleishyödyllisten yhtiöiden vastaavaa tuottotasoa.

Ilmasto ja ympäristöohjelma 2009–2013: – Konserniyhtiöihin osoitetaan vähintään yksi ekotukihenkilö v. 2013 mennessä. Tavoite toteutunut.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: – Yhtiössä on menossa strategiatyö.


Käyttöaste, % 97,0 96,9 97,2 98,1 97,5 97,7

____________________________________________________________________________________________ 143


Vaihtuvuus, % 23 22 22 20,5 <25 20,3

Voimassa olevia asuntohakemuksia vähintään, kpl

680 1.536 1.460 1.463 1.500 2100

Asukastoimikuntien määrä, % asuintalokohteista

65 69 65 72 ≥50 73

Keskimääräinen neliövuokra (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk

9,29 9,69 9,88 9,97

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk

6,04 6,25 6,31 6,33 *)

*) Laskentatapaa tarkennettu. Laskettu ainoastaan suorassa omistuksessa olevien kiinteistöjen osalta.


Liikevaihto (1.000 €) 38.608 52.106 65.026 68.948 69.511

71,658

Liikevoitto (1.000 €) 9.217 10.008 13.745 15.628 12.030 15.878

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €)

1.390 3.064 2.683 3.171 >760 4.747

Sijoitetun pääoman tuotto %, ROI 3,9 3,7 3,5 4,0 >3,5 4,0

Oman pääoman tuotto %, ROE (laskentatapaa muutettu - asuintalova-rauksesta on vähennetty laskennallinen verovelka)

4,9 5,27 3,9 5,96 >1,5 8,5

Pääomalainan tuotto kaupungille (1.000 €)

0 0 1.325 2.277 2.240 2.271

Vieras pääoma €/ asuinneliömetri 573 579 606 617 <650 623

____________________________________________________________________________________________ 144


Nettoinvestoinnit (1.000 €) 172 280 7.576 3.462 3.000 14.528

Gearing, % (nettovelkaantumisaste) 931 471 834 806 <900 720

Omavaraisuusaste % 9,0 16,0 9,9 10,3 >9,0 11,4

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta: Käyttöaste toteutui vuonna 2013 budjetoitua parempana ja vaihtuvuus pysyi kohtuullisella tasolla. Huolestut-tavaa on yleinen asumisen kustannusten nousu suhteessa asukkaiden maksukykyyn. Asukkaiden toiveet ja vaatimukset palvelullisesti ja laadullisesti jatkavat kasvuaan, mikä luonnollisesti heijastuu toimintoihin ja kus-tannuksiin. Vuoden aikana käynnistyivät uudisrakennustyöt 116 asunnon rakentamiseksi. Vanhasta asuntokannasta myy-tiin kahdesta kohteesta yhteensä 12 asunnosta. Yhtiöllä ei valitettavasti ole rakennuspaikkoja, joihin voisi lähitulevaisuudessa toteuttaa kohtuuhintaista vuokra-asumista ja hyödyntää saatavissa olevia avustuksia ja tukia. Peruskorjauksia lisätään edullisen suhdanteen ja saatavilla olevien tukien vuoksi.

____________________________________________________________________________________________ 145

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Ylioppilaskyläsäätiö

TURUN YLIOPPILASKYLÄSÄÄTIÖ Toimitusjohtaja Kalervo Haverinen

Säätiön toimiala ja toiminnan pääasiallinen tarkoitus

Ylioppilaskyläsäätiö huolehtii opiskelija- ja nuorisoasumisesta ja huolehtii omalta osaltaan opiskelija- ja nuorisoasuntojen ylläpitämisestä ja rakennuttamisesta.



Omistajapolitiikka 2009–2014: – Turun Ylioppilaskyläsäätiön (53,85 % hallituksen äänivallasta) äänivallasta luopumista ei harkita.

– Säätiö huolehtii nuoriso- ja opiskelija-asumisesta ja huolehtii omalta osaltaan opiskelija-asuntojen rakennuttamisesta.

– Erillistä konserniohjetta ei tarvita korkotukilainoitetun (ARA) uustuotannon tai peruskorjauksen aloit-tamisen osalta.

Asunto- ja maankäyttöohjelma 2009–2014: – Uusia opiskelija-asuntoja suunnitellaan Ylioppilaskylän alueelle. Haliskylän kohteiden perusparan-

nushanke käynnistyy ja Ylioppilastalon viimeinen vaihe perusparannusta suunnitellaan. Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: Uuden strategiaohjelman käyttöönotto. Uusien toiminnallisten tavoitteiden (mm. korjausvastuu, korjaus-

investoinnit ja kuntoprosentti) laskennan ja ohjeistuksen laatiminen. Uusien toiminnallisten tavoitteiden kehittäminen vuonna 2013.


Käyttöaste, % 96,0 96,3 96,5 95,8 95,0 95,9

Vaihtuvuus, % 55,5 32,8 66,7 53,6 50,0 50,2

Voimassa olevia asuntohakemuksia vähin-tään, kpl (lukukauden aikana) 1.175 1.388 1.575 1.456 800 1.368

Hakemusten määrä per 31.07 2.116 2.330 2.712 2.348 2.000 2.103

Keskimääräinen neliövuokra (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk

9,58 9,69 10,04 10,45 11,05 10,82

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk

5,40 5,67 5,92 6,30 6,70 6,65

____________________________________________________________________________________________ 146



Liikevaihto (1.000 €) 22.046 22.455 23.456 23.810 24.800 24.617

Liikevoitto/tappio (1.000 €) 6.131 4.831 4.442 5.012 5.010 4.967

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 1.104 1.358 493 477 660 1.396

Sijoitetun pääoman tuotto % , ROI 4,5 3,5 3,3 3,6 3,6 3,8


Vieras pääoma €/ asuinneliömetri 668 655 651 676 675 667

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 3.076 7.945 2.451 2.792 7.000 2.999

Gearing, % (nettovelkaantumisaste) 556 495 467 446 470 410


Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta: Turun ylioppilaskyläsäätiössä käynnistyi vuoden 2013 aikana useita merkittäviä muutoksia, joista osa jatkuu useamman vuoden ajan. Säätiön työntekijöistä on siirtynyt tai siirtyy eläkkeelle noin puolet vuosien 2013 - 2014 aikana. Organisaation uudistaminen ja toimenkuvien kehittäminen merkitsevät sitä, että säätiön henki-lömäärä vähenee asteittain. Säätiössä käynnistettiin keväällä kaikkien tärkeimpien toimintaprosessien kuvaukset. Prosessien kuvaamisen jälkeen käynnistettiin itc-hanke, jonka aikana uusitaan, päivitetään ja täydennetään itc -ohjelmia. Itc-projektin arvioidaan olevan perustoimintojen osalta valmiina vuoden 2015 loppuun mennessä. Säätiö teetti Kuntarahoitus Oy:n tytäryhtiöllä Inspira Oy: llä selvityksen säätiön taloudellisesta asemasta, käyt-töasteen vaikutuksista vuokriin sekä lainojen lyhennysten jaksottumisesta tuleville vuosille. Selvityksen mu-kaan säätiön talouden vakaus on suoraan riippuvainen asuntojen vuokrausasteesta. Vuokrausasteessa ei ole kovin suurta liikkumavaraa alaspäin ilman vakavia taloudellisia seuraamuksia. Vakaa taloudellinen asema edellyttää myös sitä, että säätiö koko ajan määrätietoisesti panostaa olemassaolevan asuntokannan korjaa-miseen. Inspiran selvitys osoitti myös tarpeen muokata lainasalkkua niin, että markkinakorkoja selvästi ko-reammalla korolla olevat valtion aravalainat konvertoidaan valtion täytetakausta hyödyntävillä markkinaehtoi-

____________________________________________________________________________________________ 147


silla lainoilla. Hallitus päättikin loppuvuodesta, että em. lainojen konvertointiprosessi käynnistetään välittömäs-ti. Investoinneista merkittävin oli Ylioppilastalon B-vaiheen perusparannuksen loppuunsaattaminen. Keväällä julkistettiin Ylioppilaskylään kaavaillun uuden opiskelija-asuntokohteen arkkitehtikilpailun tulokset. Voittajaksi valittiin Kukka niminen ehdotus. Rakentamisen arvioidaan käynnistyvän vuoden 2016 alkupuolella. Kohtee-seen tulee vajaa 200 uutta opiskelija-asuntoa. Talousarviota tehdessä arvioitiin, että vuoden 2013 aikana toteutuisi noin 7 milj. €:n investoinnit. Yo-talo B:n peruskorjaus saatiin loppuun, mutta Aitiopaikan tontin osto siirtyi seuraavalle vuodelle ja rakentamisen aloit-taminen ainakin kahden vuoden päähän. Ylioppilaskyläsäätiön 47 toimintavuoden toiminnallinen ja talouden tulos oli edelleen tasapainossa. Säätiön liikevaihto oli 24,6 miljoonaa euroa. Taseen loppusumma oli 149 miljoonaa euroa. Maksuvalmius oli hyvä ja tasapainoinen. Tulos mahdollisti asuintalorahaston korottamisen 1,39 M€:lla vakaan toiminnan turvaamiseksi. Arvioitua suurempi ylijäämä johtui toisaalta sähkö-, vesi- ja lämpökustannusten alittumisesta johtuen erittäin lämpimästä syksystä ja toisaalta korkojen laskusta lähes yhdellä prosenttiyksiköllä.

____________________________________________________________________________________________ 148

TILINPÄÄTÖS 2013 Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy

VARSINAIS-SUOMEN ASUMISOIKEUS OY Toimitusjohtaja Pekka Peltomäki

Yhtiön toimiala ja pääasiallinen tarkoitus

Asumisoikeusasuntojen omistaminen, ylläpito ja tuottaminen sekä asumisoikeuksien luovuttaminen käyttäjille voimassa ole-vien säännösten mukaisesti Turussa ja lähikunnissa. Yhtiö toi-mii yleishyödyllisenä yhtiönä tavoittelematta liiketaloudellista voittoa.


– Kaupunkikonsernin kaikilla tasoilla etsitään aktiivisesti tuottavuutta ja toiminnan taloudellisuutta

edistäviä kehittämistoimenpiteitä.

– Asuntoliiketoiminta organisoidaan uudelleen ja sovitaan yhteiset pelisäännöt. Määritellään yhtiöille tuottotavoite, joka tuloutetaan kaupungille.

Omistajapolitiikka 2009–2013: – Varsinais-Suomen Asumisoikeus Oy (kaupungin omistus 56,67 %) ylläpitää asumisoikeusasuntoja.

– Yhtiötä käytetään seudulliseen elinkeino-poliittiseen asuntotuotantoon. Konsernitaseen vieraan pääoman ja liike-toimintariskien keventämiseksi kaupungin omistusosuutta yhtiössä voidaan pie-nentää yhteistyössä naapurikuntien tai yleishyödyllisten asuntotoimijoiden kanssa. Yhtiön ja TVT Asunnot OY:sta ja Kiinteistö Oy Lehtolaaksosta fuusioitavan yhtiön väliset yhteistyömuodot selvite-tään.

– Kaupungin omistamat asuntoyhtiöt eivät harjoita vuokra-asuntojen uudistuotantoa ilman erillistä

konserniohjetta, joka voidaan antaa joko liiketaloudellisin perustein tai mahdollisissa markkinahäi-riötilanteissa.

– Vason osalta tämä tuottovaatimus asetetaan ainoastaan kaupungin sijoittamalle omalle pääomalle. Kaupungille tuloutettava osinko asuntoliiketoiminnasta päätetään yhtiöittäin talousarvion yhteydes-sä.

Asunto- ja maankäyttöohjelma 2009–2013: – Asuntoliiketoiminnalta edellytettävän vuosittaisen tuloutuksen tulee vastata markkinoilla asuntoliike-

toimintaa harjoittavien yleishyödyllisten yhtiöiden vastaavaa tuottotasoa.



Vason 2012-2017 strategian mukaan Vaso omistaa, ylläpitää ja tuottaa laadukkaita asumisoikeuskoteja kaikkiin elämäntilanteisiin. Yhtiö kehittää olemassa olevaa kiinteistökantaa ja palvelee laadukkaasti asukkaita vastaten heidän asumistarpeisiinsa. Vanhempaa 1990-luvulta olevaa asuntokantaa uudiste-taan perusparannuksen tai siihen rinnastettavalla ylläpidolla. Yhtiön kehittäminen ja uusiutuminen edel-lyttää jossain myös kohtuuhintaista uudistuotantoa hyvin sijaitseville tonteille.


Käyttöaste, % 97,1 96,7 95,7 94,7 97,0 94,3

Asukasvaihtuvuus, % 18,2 18,6 16,7 18,9 18,0 15,0

____________________________________________________________________________________________ 149


Yli/alikysyntä: tyhjät asunnot kauden lopussa 64 94 78 114 65 82

Uudet aso-nro-hakemukset kuntiin, kpl 2.609 3.737 3.465 2.936 2.800 3.162

Keskimääräinen käyttövastike (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk 9,53 9,77 9,77

Keskimääräiset hoitokulut (€/m2/kk): euroa/as-m2/kk 4,55 4,78 4,90


Liikevaihto (1.000 €) 17.118 17.376 17.769 18.902 19.791 19.553

Liikevoitto/tappio (1.000 €) 3.644 3.727 3.495 3.940 4.008 3.856

Voitto/tappio ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja (1.000 €) 961,9 1.066 854 1.298 1.167 1.395

Sijoitetun pääoman tuotto % , ROI 2,4 2,4 2,3 2,5 2,3 2,4


Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) 0 0 0 0 0 0

Vieras pääoma €/ asuinneliömetri 796 775 740 755 780 743

Nettoinvestoinnit (1.000 €) 981 6.856 6.400 9.865 13.600 13.294

____________________________________________________________________________________________ 150


Gearing, % (nettovelkaantumisaste) 417 381 359 359 342 338


Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta: Vuoden käyttöaste laski hieman. Asukkaiden vaihtuvuus kuitenkin aleni tuntuvasti. Molemmat tekijät kertovat asiakkaiden varovaisuudesta päätöksenteossa ja asuntomarkkinoiden hiljaisuudesta. Positiivista oli, että vuo-den lopussa oli myymättömänä vähemmän asuntoja kuin vuoden alussa. Viime vuonna yhtiön talous kehittyi hieman alentuneesta käyttöasteesta ja nousseista kiinteistöjen korjauskuluista huolimatta myönteisesti ja pääosin laaditun talousarvion mukaisesti. Kiinteistöjen julkisivujen korjauksiin, muuttoremontteihin ja leikkialueiden kun-nossapitoon käytettiin rahaa yli budjetoidun. Poistot ja varukset kiinteistöjen jaksottaiseen kunnossapitoon tehtiin vuodelle laaditun talousarvion mukaisina.

____________________________________________________________________________________________ 151

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Tekstiilihuolto Oy

TURUN TEKSTIILIHUOLTO OY Toimitusjohtaja Miika Markkanen


Turun Tekstiilihuolto Oy on täydellistä tekstiilihuoltopalvelua tarjoava Turun kaupungin ja Varsinais-Suomen sairaanhoito-piirin kuntayhtymän omistama osakeyhtiö, jonka tehtävänä on tarjota hinnaltaan ja laadultaan kilpailukykyisiä palveluja Turun kaupungin ja Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin yk-siköille. Laitostekstiilien, hotellitekstiilien ja työvaatteiden vuokraukseen ja huoltoon erikoistuva Turun Tekstiilihuolto Oy myy palvelujaan kapasiteettinsa rajoissa tekstiilihuoltopalve-luja tarvitseville yrityksille ja yhteisöille.



Omistajapolitiikka 2009–2014:

– Turun Tekstiilihuolto Oy (kaupungin omistusosuus 65,1 %). Omistusta kehitetään tehostamalla ja laajentamalla toimintaa mahdollisuuksien mukaan. Pesulatoiminta kuuluu kaupungin tukitoimintoi-hin. Varsinais-Suomen Sairaanhoitopiirillä on etuosto-oikeus myytäviin osakkeisiin osakassopimuk-sen ehtojen mukaisesti. Mikäli omistuksesta luovutaan, tulee huolehtia siitä, että palvelun laatutaso tulee turvattua eikä pesulatoimintaan muodostu paikallista monopolia.

Ilmasto- ja ympäristöohjelma 2009–2014:

– Konserniyhtiöihin osoitetaan vähintään yksi ekotukihenkilö v. 2013 mennessä. Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi:

– Turun Tekstiilihuolto Oy tuottaa jatkossakin turvallisia, kilpailukykyisiä ja asiakaslähtöisiä tekstiili-huoltopalveluita niitä tarvitseville. Henkilökuntaa kouluttamalla ja järkevillä investoinneilla turvaam-me korkeatasoiset palvelut myös tulevaisuudessa. Yritys ottaa toiminnassaan huomioon ympäristön ja toimii kestävän kehityksen periaatteita noudattaen. Oikeudenmukaisella asiakas- ja henkilöstöpo-litiikalla parannamme asiakastyytyväisyyttä ja turvaamme innostuneen ja motivoituneen henkilös-tön.


Ulkoisten asiakkaiden lukumäärä

65 70 85 82 87

Toiminnan tehokkuus – pesty pyykki-

määrä (kg / henkilö / tunti)

28 28 27 28,5 28,6

Työvoima yhteensä (ilman työllistettyjä)

115 120 145 140 147

Liikevaihto/hlö, € 65 500 70 000 72 537 75 800 76 870

____________________________________________________________________________________________ 152

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Tekstiilihuolto Oy


Liikevaihto (1.000 €) 8 358 9 733 10 518 10 816 11 298

Liikevoitto (1.000 €) 152 334 -285 148 544

Tilikauden tulos (1.000 €) 57 179 -586 22 152

Sijoitetun pääoman tuotto %, (ROI %) 6.4 17.2 -14,0 3,9 11,7

Oman pääoman tuotto % (ROE %) 6.1 17.2 -36,4 0,5 39,7

Osinkotuotto kaupungille, (1.000 €) 0 0 0 0 0

Nettoinvestoinnit, (1.000 €) 150 134 2 948 200 294

Gearing (nettovelkaantumisaste) % 88,2 -15,5 338,6 437,5 158,61


Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Turun Tekstiilihuolto pystyi täyttämään muuton jälkeisenä ensimmäisenä ehjänä toimintavuonna ne odotuk-set, mitä sille oli asetettu. Uusien tilojen tehokas käyttö, toteutettujen investointien hyödyntäminen järkevästi ja tuottavuuden parantaminen toteutui suunniteltua tehokkaammin. Kuljetuslogistiikan osalta saimme selkeää hyötyä toimipisteiden yhdistämisestä saman katon alle. Tuotannon tehostaminen toi yksittäisenä tekijänä suu-rimman taloudellisen vaikutuksen tarkastelun kohteena olleeseen tilikauteen.

____________________________________________________________________________________________ 153

TILINPÄÄTÖS 2013 Forum Marinum –säätiö FORUM MARINUM -SÄÄTIÖ Toimitusjohtaja Jaakko Tikka

Säätiön toimiala ja lyhyt kuvaus toiminnan pääasiallisesta tarkoituksesta

Merikeskus Forum Marinum on aktiivinen ja monipuolinen merellisen toiminnan keskus, merenkulun valtakunnallinen erikoismuseo ja Suomen Laivastomuseo. Forum Marinum on kulttuuriperinnön tallentaja, oman erikoisalan museotoiminnan kehittäjä, merihenkinen vierailukohde sekä kokous- ja tapahtumapaikka. Merikeskus tekee kansainvälisesti verkostoituneena yhteistyötä yliopistojen, korkeakoulujen, museoiden sekä muiden julkisten ja yksityisten tahojen kans-sa.

Valtuustoryhmien välinen sopimus: Ilmastomuutosten torjunta ja Itämeren suojelu

Kaupunkikonsernin kaikilla tasoilla etsitään aktiivisesti tuottavuutta ja toiminnan taloudellisuutta edistä-viä kehittämistoimenpiteitä.

Omistajapolitiikka:

Omistaja on ns. yleishyödyllinen, voittoa tuottamaton säätiö. Sen perustehtäviä ovat merellisen kulttuu-riperinnön säilymisen edistäminen, merenkulun valtakunnallisen erikoismuseon ja Suomen laivaston museon ylläpitäminen


Forum Marinum on kansainvälisesti verkostoitunut korkeatasoinen ja vetovoimainen merellisten kulttuuri ja matkailupalvelujen tuottaja ja kehittäjä sekä tapahtuma- ja kohtaamispaikkana aktiivinen toimija. Toimintaa ohjaavat arvot ovat: Aitous, ammattitaito ja asiakaslähtöisyys. Osallistutaan valtakunnallisesti oman erikoisalan museo- ja tallennustoiminnan kehittämiseen. Kartutetaan harkiten merenkulun valtakunnallisen erikoismuseon ja Suomen laivastomuseon kansallista kokoelmaa sekä huolehditaan yhteistyössä Åbo Akademin merihistorian laitoksen kanssa arkistoaineis-tojen ja kokoelmien saavutettavuuden lisäämisestä. Osallistutaan aktiivisesti ja näkyvästi sekä kansain-välisesti verkottuneena oman erikoisalan keskusteluun sekä toimitaan asiantuntijana omaa erikoisalaa koskevissa asioissa. Etsitään pienesine- ja venekokoelmille asianmukaiset, osastoitavat säilytystilat ensisijaisesti yhteistyössä Turun museokeskuksen kanssa ja ylläpidetään museolaivoja siten, että niiden kunto ja museoarvo säilyvät. Näyttelytoiminnassa panostetaan ajankohtaisiin, innovatiivisiin ja yhteiskunnallisesti merkittäviin teemoihin sekä asiakaslähtöisyyteen Tuetaan Turun kaupungin tapahtumatoimintaa tarjoamalla kaupungille ja muiden tapahtumien tuottajille laadukas infrastruktuuri ja järjestetään oman erikoisalan tapahtumia verkostoitumalla alan museoiden, yliopistojen, yritysten ja kolmannen sektorin kanssa. Ylläpidetään kokoustoimintaa näkyvyyttä ja taloutta tukevana keskeisenä toimintakokonaisuuden osana. Ylläpidetään nykyisten tilojen ja alueiden kuntoa ja saatetaan loppuun vireillä olevat hankesuunnitelmat. Selvitetään Turun kaupungin kanssa mahdollisuuksia hyödyntää osaa Ruissalon telakka-alueesta Forum Marinumin merelliseen kulttuuriin liittyvässä toiminnassa. Toiminnan perustana on tasapainoinen talous, joka perustuu Turun kaupungin, opetus- ja kulttuuriminis-teriön sekä Sotamuseon rahoitukseen ja omaan tuottoon. Omassa tuotossa tavoitellaan 30 % osuutta talousarviosta. Tarjotaan harjoittelu- ja työtilaisuuksia valtiolle, kunnalle ja kolmannelle sektorille ja kohdennetaan syntyvä lisätyö infrastruktuurin ja kokoelmien ylläpitoon. Osallistutaan Turun kaupungin kestävän kehityksen ohjelmatyöhön.

____________________________________________________________________________________________ 154

TILINPÄÄTÖS 2013 Forum Marinum –säätiö TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP TP Tavoite Toteutunut 2009 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Kävijämäärä / vuosi 119 511 117 651 148 316 122 634 115 000 122 656

Henkilöstömäärä 31.12. 17 17 17 17 17 17

Näyttelyjen määrä/vuosi Lisäksi 7 yhteistyönäyttelyä

4 5 6 5 3 3

Jokisatama ja muu merellinen yleisötapahtuma 3 5 3 11

Hankesuunnitelman mukaisten investointien loppuun saattaminen.

vene-huolto ja piha-

alue

vene- huolto

ja piha-alue

toteutunut toteutunut toteutunut toteutunut

Yhteinen näyttely Suomen merimuseon kanssa 500 m2 toteutunut toteutunut - -

Itärannan nosturien hoitovastuunotto

toteutunut osittain

toteutunut osittain

- toteutunut

Eristystason parantaminen Suomen Joutsenen välikannella ja Kapteenin salongin aulassa

siirtyi

vuoteen 2013

- valmiusaste

60 %

Perusnäyttelyn uusiminen

siirtyy vuoteen

2014 - 15 -

suunnittelu-työ käynnis-

sä

Selvitetään Ruissalon Telakka-alueen jatkokäyttö ja FM:n osallisuus alueeseen

selvitystyö aloitettu 1-2013

valmis suunnittelu-työ käynnissä

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP TP TP Tavoite Toteutunut

2009 2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 871 882 933 892 890 988

____________________________________________________________________________________________ 155

TILINPÄÄTÖS 2013 Forum Marinum –säätiö

Oman tuoton osuus käyttötaloudesta/vuosi % 29,0 27,9 29,9 28,0 29,0 29,5

Varsinaisen toiminnan kulujäämä (1.000 €) -504 -509 -521 -570 -560 -568



Nettoinvestoinnit (1.000 €) 494 1 697 1 368 577 400 755

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Laaja-alainen merellisen kulttuurin esittäminen ja välittäminen monipuolisia ja mielenkiintoisia näyttelyitä ja tapahtumia järjestämällä, sekä yhteistyö erilaisten kumppaneiden kanssa ovat tuottaneet hyvän kävijämäärän ja kohtuullisen taloudellisen tuloksen. Myös vuositeemamme Turku Pietariin johtavan merireitin varrella oli onnistunut ja säätiö pystyi hyvin tuomaan esiin yhteisen merellisen historian yhdeksi Turku -Pietari ystävyys-kaupunkien 60 v juhlaohjelman teemoista. On osallistuttu Ruissalon telakka-alueen jatkokäytön suunnitteluun. On toimittu aktiivisesti yhdessä Turun kaupungin kanssa tulevien merellisien tapahtumien järjestämiseksi kaupungissa.

____________________________________________________________________________________________ 156

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Satama Oy

TURUN SATAMA OY Toimitusjohtaja Christian Ramberg


Yhtiön toimialana on sataman ylläpitäminen ja yleisen sata-matoiminnan harjoittaminen ja kehittäminen sekä siihen liittyvä muu liiketoiminta.



Omistajapolitiikka 2009–2014:

– Kaupungin tulee valmistella satamaliikelaitoksen yhtiöittäminen vuoden 2010 aikana. Valmistelun yhteydessä selvitetään mahdolliset vero-, työehtosopimus- ja eläkejärjestelmän muutosten vaiku-tukset konsernin kannalta. Samalla selvitetään mahdollisuus perustaa seudullinen satamayhtiö. Sa-taman hallitsema maapohja pidetään kaupungin omistuksessa liiketoimintamuodosta riippumatta. Maapohjasta voidaan luopua vain erityisestä syystä. Yhtiöittämisiä valmisteltaessa tulee valmiste-lusta antaa henkilöstölle riittävät tiedot yhteistoimintamenettelyä koskevien säännösten mukaisesti.

– Ilmasto- ja ympäristöohjelma 2009–2014:

– Konserniyhtiöihin osoitetaan vähintään yksi ekotukihenkilö v. 2013 mennessä.

Yhtiön hallituksen näkemys/esitys toiminnan kehittämiseksi: –

TOIMINNALLISET TAVOITTEET Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut *liikelaitos 2010* 2011* 2012* 2013 31.12.2013

Kokonaisliikenne (milj. tonnia) 3,2 2,8 2,5 2,8 2,6

Ro-Ro – liikenne (milj. tonnia) 2,6 2,5 2,1 2,5 2,2

Konttiliikenne (TEU) 13 808 12 025 10 068 14 000 2 968

Aluskäynnit (kpl) 2 330 2 327 2 269 2 350 2 178

Säännöllisesti liikennöivät laivayhtiöt (kpl) 7 7 6 7 6

Matkustajaliikenne, (milj. henkilöä) 3,56 3,40 3,40 3,80 3,48

Ympäristötilinpäätös – tulos (1.000 €) -792 -742 -732 -800 -646

____________________________________________________________________________________________ 157

TILINPÄÄTÖS 2013 Turun Satama Oy

TALOUDELLISET TAVOITTEET JA TUNNUSLUVUT Arviointikriteerit TP TP TP Tavoite Toteutunut

2010 2011 2012 2013 31.12.2013

Liikevaihto (1.000 €) 23 704 22 757 22 001 23 600 21 449

Liikevoitto (liikeylijäämä) (1.000 €) 6 208 6 451 4 362 2 648 2 523

Tilikauden tulos (tk. ylijäämä) (1.000 €) -1 158 203 -2 106 1 022 1 091

Sijoitetun pääoman tuotto %, (ROI %) 7,1 5,69 3,5 2,7 3,0

Oman pääoman tuotto % (ROE %) -1,1 0,1 -2,1 2,2 4,2

Maanvuokrien ja rahoituserien tuotto kau-pungille (ent. peruspääoman korko) (1.000 €)

8 851 6 000 6 000 3 898 3 098

Osinkotuotto kaupungille (1.000 €) ** 0 0 0 2 102 0

Nettoinvestoinnit, (1.000 €) 1 644 3 823 7 848 4 000 1 662

Gearing (nettovelkaantumisaste) % -31,2 -30,8 -27,3 218,4 210,2


**) Yhtiön tulisi jakaa osinkoja siten, että yhtiön kokonaistuloutus on vähintään n. 5,2 m€ vuositasolla, mikäli tuottoa ei saada antolainojen korkoina ja maanvuokrina

Toimitusjohtajan yhteenveto toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta vuonna 2013: Vuosi 2013 oli Turun Sataman ensimmäinen varsinainen tilikausi osakeyhtiönä. Sataman tavaraliikenne oli yhteensä 2,6 miljoonaa tonnia. Tästä oli vientiä 1,2 miljoonaa tonnia ja tuontia 1,4 miljoonaa tonnia. Kokonais-liikenne kasvoi 3,8 % verrattuna vuoteen 2012. Matkustajia kulki sataman kautta 3,5 miljoonaa ja kasvua vii-me vuodesta oli 5,1 prosenttia.

Vaikka vuosi 2013 oli yleisen taloustaantuman pitkityttyä uudelle yhtiölle haastava, saatiin kuitenkin toiminta-vuoden aikana toteutettua useita satamalle tärkeitä hankkeita. Satamaa kannatteli erityisesti Ruotsin matkus-taja- ja rahtiliikenne sekä kiinteistöjen vuokraustoiminta. Turun Satama Oy:n liikevaihto oli 21,4 milj. euroa ja liikevoitto 2,5 milj. euroa. Tilikauden tulos oli 1,1 milj. euroa, mikä vastaa kaupungin yhtiöittämissuunnitelmas-sa uudelle satamayhtiölle asetettuja tavoitteita. Hyvään kehitykseen vaikutti Ruotsin matkustaja-autolauttaliikenteen kasvu sekä oman toiminnan tehostuminen.

____________________________________________________________________________________________ 158

TILINPÄÄTÖS 2013 Toteutumisvertailut

TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU (LIIKELAITOKSET NETTOPERIAATTEELLA)

TA 2013 TA 2013

muutokset TA 2013

muutoksin Toteuma 2013 Poikkeama*

TOIMINTATUOTOT 248 911 996 0 248 911 996 253 157 288 4 245 291

Myyntituotot 137 432 356 137 432 356 139 541 906 2 109 550

Maksutuotot 64 084 684 64 084 684 61 225 246 -2 859 438

Tuet ja avustukset 39 217 386 39 217 386 44 017 148 4 799 762

Vuokratuotot 3 076 694 3 076 694 5 086 290 2 009 597

Muut toimintatuotot 5 100 876 5 100 876 3 286 697 -1 814 179

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 5 410 000 5 410 000 125 197 -5 284 803

TOIMINTAKULUT 1 358 195 185 624 256 1 358 819 441 1 361 742 709 -2 923 267

Henkilostokulut 571 475 712 -1 561 029 569 914 683 568 444 118 1 470 565

Palvelujen ostot 506 628 217 1 822 369 508 450 586 510 474 061 -2 023 475

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 46 029 834 64 016 46 093 850 48 243 266 -2 149 416

Avustukset 77 106 745 220 000 77 326 745 81 227 429 -3 900 684

Muut toimintakulut 156 954 678 78 900 157 033 578 153 353 835 3 679 742

TOIMINTAKATE -1 103 873 189 -624 256 -1 104 497 445 -1 108 460 224 -3 962 779

Verotulot ja valtionosuudet 1 005 700 000 1 005 700 000 1 024 608 574 18 908 574

Verotulot 660 000 000 660 000 000 680 209 638 20 209 638

Kunnan tulovero 550 000 000 550 000 000 563 717 641 13 717 641

Kiinteistovero 42 258 000 42 258 000 44 198 343 1 940 343

Osuus yhteisoveron tuotosta 67 742 000 67 742 000 72 293 654 4 551 654

Valtionosuudet 345 700 000 345 700 000 344 398 936 -1 301 064

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilm 246 900 000 246 900 000 271 434 303 24 534 303

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtiono 98 800 000 98 800 000 96 697 393 -2 102 607

Valtionosuustasaus 0 0 23 732 760 23 732 760

Rahoitustuotot ja -kulut 52 368 825 1 100 000 53 468 825 53 249 561 -219 264

Korkotuotot 18 876 000 18 876 000 16 727 461 -2 148 539

Muut rahoitustuotot 44 492 825 1 100 000 45 592 825 47 376 489 1 783 664

Korv. peruspääomasta liikelaitokset 24 992 825 1 100 000 26 092 825 0 0

Korkokulut 9 000 000 9 000 000 8 578 932 421 068

Muut rahoituskulut 2 000 000 2 000 000 2 275 457 -275 458

VUOSIKATE -45 804 364 475 744 -45 328 620 -30 602 089 14 726 531

Poistot ja arvonalentumiset 3 066 763 3 066 763 5 990 847 -2 924 083

Satunnaiset tuotot ja kulut 28 500 000 28 500 000 30 895 735 2 395 735

TILIKAUDEN TULOS -20 371 127 475 744 -19 895 383 -5 697 201 14 198 182

Varausten ja rahastojen muutokset 0 0 2 825 250 2 825 250

Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 2 717 080 2 717 080

Varausten lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 0 0

Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 108 170 108 170

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -20 371 127 475 744 -19 895 383 -2 871 951 17 023 432

*TA 2013 yht. / Toteuma 2013

+ tulojen ylitys / menojen alitus

- tulojen alitus / menojen ylitys

____________________________________________________________________________________________ 159


TULOSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU (SIS. MUKANA)

TA 2013 TA 2013

muutokset TA 2013


TOIMINTATUOTOT 494 432 741 0 494 432 741 501 440 933 7 008 192

Myyntituotot 211 583 216 211 583 216 219 760 864 8 177 648

Maksutuotot 67 276 484 67 276 484 64 570 691 -2 705 793

Tuet ja avustukset 39 320 386 39 320 386 44 161 749 4 841 362

Vuokratuotot 152 431 278 152 431 278 155 209 235 2 777 957

Muut toimintatuotot 23 821 376 23 821 376 17 738 395 -6 082 981

VALMISTUS OMAAN KÄYTTÖÖN 6 960 000 6 960 000 3 274 059 -3 685 941

TOIMINTAKULUT 1 514 066 140 277 316 1 514 343 456 1 511 758 111 2 585 345

Henkilostokulut 590 920 083 -1 907 969 589 012 114 586 556 915 2 455 199

Palvelujen ostot 582 552 035 1 822 369 584 374 404 584 385 218 -10 814

Aineet, tarvikkeet ja tavarat 72 640 014 64 016 72 704 030 74 444 325 -1 740 295

Avustukset 77 226 745 220 000 77 446 745 81 320 615 -3 873 870

Muut toimintakulut 190 727 263 78 900 190 806 163 185 051 037 5 755 125

TOIMINTAKATE -1 012 673 399 -277 316 -1 012 950 715 -1 007 043 118 5 907 597

Verotulot ja valtionosuudet 1 005 700 000 1 005 700 000 1 024 608 574 18 908 574

Verotulot 660 000 000 660 000 000 680 209 638 20 209 638

Kunnan tulovero 550 000 000 550 000 000 563 717 641 13 717 641

Kiinteistovero 42 258 000 42 258 000 44 198 343 1 940 343

Osuus yhteisoveron tuotosta 67 742 000 67 742 000 72 293 654 4 551 654

Valtionosuudet 345 700 000 345 700 000 344 398 936 -1 301 064

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus (ilm 246 900 000 246 900 000 271 434 303 24 534 303

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtiono 98 800 000 98 800 000 96 697 393 -2 102 607

Valtionosuustasaus 0 0 23 732 760 23 732 760

Rahoitustuotot ja -kulut 26 069 455 26 069 455 25 100 961 -968 494

Korkotuotot 19 715 455 19 715 455 16 727 461 -2 987 994

Muut rahoitustuotot 44 522 825 1 100 000 45 622 825 47 437 669 1 814 844

Korv. peruspääomasta liikelaitokset 24 992 825 1 100 000 26 092 825 26 092 825 0

Korkokulut 11 176 000 11 176 000 10 690 612 485 388

Muut rahoituskulut 26 992 825 1 100 000 28 092 825 28 373 557 -280 732

VUOSIKATE 19 096 056 -277 316 18 818 740 42 666 369 23 847 630

Poistot ja arvonalentumiset 54 222 288 54 222 288 53 978 736 243 552

Satunnaiset tuotot ja kulut 28 500 000 28 500 000 30 895 735 2 395 735

TILIKAUDEN TULOS -6 626 232 -277 316 -6 903 548 19 583 368 26 486 917

Varausten ja rahastojen muutokset -1 611 235 -1 611 235 -3 562 705 -1 951 470

Poistoeron lisäys (-) / vähennys (+) 8 888 765 8 888 765 4 329 125 -4 559 640

Varausten lisäys (-) / vähennys (+) -10 500 000 -10 500 000 -8 000 000 2 500 000

Rahastojen lisäys (-) / vähennys (+) 0 0 108 170 108 170

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ -5 014 997 -277 316 -5 292 313 16 020 663 21 312 977


+ tulojen ylitys / menojen alitus

- tulojen alitus / menojen ylitys

____________________________________________________________________________________________ 160


RAHOITUSLASKELMAOSAN TOTEUTUMISVERTAILU (LIIKELAITOKSET NETTOPERIAATTEELLA)

TA 2013 TA 2013

muutokset TA 2013


TOIMINNAN RAHAVIRTA 2 296 056 -277 316 2 018 740 58 498 925 56 480 185

Vuosikate 19 096 056 -277 316 18 818 740 42 666 369 23 847 629

Satunnaiset erät 28 500 000 28 500 000 30 895 735 2 395 735

Tulorahoituksen korjauserät -45 300 000 -45 300 000 -15 063 178 30 236 822

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA -14 110 170 -7 095 426 -21 205 596 -55 084 127 -33 878 531

Investointimenot -133 088 180 -7 175 426 -140 263 606 -124 545 540 15 718 066

Rahoitusosuudet investointimenoihin 11 902 010 80 000 11 982 010 1 895 938 -10 086 072

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvtulot 107 076 000 107 076 000 67 565 475 -39 510 525

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRHTA -11 814 114 -7 372 742 -19 186 856 3 414 799 22 601 655

Antolainauksen muutokset -79 248 000 0 -79 248 000 -76 431 140 2 816 860

Antolainasaamisten lisäykset -90 000 000 -90 000 000 -87 905 910 2 094 090

Antolainasaamisten vähennykset 10 752 000 10 752 000 11 474 770 722 770

Lainakannan muutokset 90 000 000 0 90 000 000 75 296 493 -14 703 507

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 110 000 000 110 000 000 90 300 000 -19 700 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -50 000 000 -50 000 000 -50 000 000 0

Lyhytaikaisten lainojen muutos 30 000 000 30 000 000 34 996 493 4 996 493

Muut maksuvalmiuden muutokset 0 0 0 14 354 553 14 354 553

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -383 594 -383 594

Vaihto-omaisuuden muutos -100 126 -100 126

Saamisten muutos 11 199 884 11 199 884

Korottomien velkojen muutos 3 638 389 3 638 389

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 10 752 000 0 10 752 000 13 219 906 2 467 906

RAHAVAROJEN MUUTOS -1 062 114 -7 372 742 -8 434 856 16 634 705 25 069 561

Rahavarojen muutos 16 634 705

Rahavarat 31.12. 133 820 372

Rahavarat 1.1. 117 185 667


____________________________________________________________________________________________ 161


KÄYTTÖTALOUS- JA INVESTOINTIOSAN TOTEUTUMISVERTAILU Laskelmasta on eliminoitu satamaliikelaitoksen yhtiöittämisesta aiheutuneet sisäiset siirrot

1 000 € TA 2013 TAM TAM 2013 TP 2013 Poikkeama TOT 2012 Muutos (%)

TOIMIALAT YHTEENSÄ Toimintatuotot 494 433 494 433 501 441 7 008 487 861 2,8 %

Vok 6 960 6 960 3 274 -3 686 4 422 -26,0 %

Toimintamenot 1 514 066 277 1 514 343 1 511 758 2 585 1 465 342 3,2 %

TOIMINTAKATE -1 012 673 -277 -1 012 951 -1 007 043 5 908 -973 059 3,5 %

Investointimenot 133 088 7 175 140 264 124 546 15 718 102 535 21,5 %

Rahoitusosuudet 11 902 80 11 982 1 896 -10 086 1 079 75,7 %

Luovutustuotot 107 076 107 076 67 565 -39 511 36 660 84,3 %

NETTOINVESTOINNIT -14 110 -7 095 -21 206 -55 084 -33 879 -64 796 -15,0 %

PALVELUT JA HALLINTO YHTEENSÄ Toimintatuotot 248 912 248 912 253 157 4 245 246 752 2,6 %

Vok 67 67 0

Toimintakulut 1 305 365 686 1 306 051 1 310 136 -4 085 1 258 276 4,1 %

TOIMINTAKATE -1 078 509 -686 -1 079 195 -1 083 563 -4 368 -1 038 164 4,4 %

Investointikulut 41 284 431 41 715 36 314 5 401 13 084 177,6 %

Rahoitusosuudet 1 370 80 1 450 441 -1 009 357 23,7 %

Luovutustuotot 85 276 85 276 54 418 -30 858 24 456 122,5 %

NETTOINVESTOINNIT 45 362 -351 45 011 18 545 -26 466 11 729 58,1 %

KJ - TOIMI Toimintatuotot 55 165 -1 900 53 265 51 323 -1 943 51 186 0,3 %

Vok 5 410 5 410 58 -5 352 29 97,2 %

Toimintamenot 173 006 -6 458 166 548 152 269 14 279 149 120 2,1 %

TOIMINTAKATE -112 431 4 558 -107 873 -100 889 6 984 -97 905 3,0 %

Investointimenot 33 417 33 417 30 243 3 174 8 723 246,7 %

Luovutustuotot 85 000 85 000 54 212 -30 788 24 431

NETTOINVESTOINNIT 51 583 51 583 23 969 -27 614 15 708 52,6 %

Keskusvaalilautakunta Toimintatuotot 554 -100,0 %

Toimintamenot 76

76 93 -17 1 089 -91,4 %

TOIMINTAKATE -76 -76 -93 -17 -535 -82,6 %

Kaupunginvaltuusto Toimintamenot 1 118 1 118 1 048 71 847 23,7 %

TOIMINTAKATE -1 118 -1 118 -1 048 71 -847 23,7 %

Investointimenot

52 -100,0 %

NETTOINVESTOINNIT -52 -100,0 %

Tarkastuslautakunta Toimintamenot 686 686 516 170 477 8,1 %

TOIMINTAKATE -686 -686 -516 170 -477 8,1 %

KH, omarahoitusosuudet Toimintamenot 45 781

45 781 44 774 1 007 44 510 0,6 %

TOIMINTAKATE -45 781 -45 781 -44 774 1 007 -44 510 0,6 %

Kaupunginhallitus Toimintatuotot 55 165 -1 900 53 265 49 982 -3 283 50 590 -1,2 %

Vok 5 410

5 410 58 -5 352 29 97,2 %

Toimintamenot 125 344 -6 458 118 886 104 395 14 491 101 920 2,4 %

TOIMINTAKATE -64 769 4 558 -60 211 -54 355 5 856 -51 301 6,0 %

Investointimenot 33 417

33 417 30 243 3 174 8 671 248,8 %

Luovutustuotot 85 000

85 000 54 212 -30 788 24 431 121,9 %

NETTOINVESTOINNIT 51 583 51 583 23 969 -27 614 15 760 52,1 %

KH, Kaupungin yht toiminnot Toimintatuotot 1 340 -

Toimintamenot

1 336

-

TOIMINTAKATE 5 -

Vahinkorahasto Toimintatuotot 0 0 42 -

Toimintamenot

108 108 277 -

TOIMINTAKATE -108 -108 -234 -

____________________________________________________________________________________________ 162



HVVINVOINTITOIMIALA Toimintatuotot 75 684 1 900 77 584 79 300 1 716 76 100 4,2 %

Vok 67 67 -

Toimintamenot 646 764 5 592 652 355 666 254 -13 898 627 073 6,2 %

TOIMINTAKATE -571 080 -3 692 -574 771 -586 886 -12 115 -550 973 6,5 %

Investointimenot 900 900 321 579 756 -57,6 %

NETTOINVESTOINNIT -900 -900 -321 579 -756 -57,6 %

Sosiaali- ja terveyslautakunta Toimintatuotot 75 684 1 900 77 584 79 300 1 716 76 100 4,2 %

Vok

67 67

-

Toimintamenot 646 764 5 592 652 355 666 254 -13 898 627 073 6,2 %

TOIMINTAKATE -571 080 -3 692 -574 771 -586 886 -12 115 -550 973 6,5 %

Investointimenot 900

900 321 579 756 -57,6 %


VAPAA-AIKATOIMIALA Toimintatuotot 10 141 10 141 11 386 1 244 11 856 -4,0 %

Vok 0 -100,0 %

Toimintamenot 71 933 879 72 812 73 695 -883 72 374 1,8 %

TOIMINTAKATE -61 791 -879 -62 671 -62 309 361 -60 517 3,0 %

Investointimenot 1 020 31 1 051 951 100 880 8,1 %

Rahoitusosuudet 48 48 -48 24 -100,0 %

Luovutustuotot 3 -100,0 %

NETTOINVESTOINNIT -972 -31 -1 003 -951 52 -853 11,5 %

Liikuntalautakunta Toimintatuotot 3 776 3 776 3 439 -337 3 431 0,2 %

Vok

0 -

Toimintamenot 21 512 5 21 517 21 694 -177 20 658 5,0 %

TOIMINTAKATE -17 736 -5 -17 741 -18 255 -515 -17 226 6,0 %

Investointimenot 100 31 131 131 0 269 -51,3 %

Luovutustuotot

3 -100,0 %

NETTOINVESTOINNIT -100 -31 -131 -131 0 -266 -50,8 %

Nuorisolautakunta Toimintatuotot 1 500 1 500 1 679 179 1 763 -4,8 %

Toimintamenot 11 697 5 11 702 11 609 93 11 367 2,1 %

TOIMINTAKATE -10 197 -5 -10 202 -9 929 272 -9 604 3,4 %


120 68 52 123 -44,6 %

Rahoitusosuudet 48

48

-48 24 -


Kulttuurilautakunta Toimintatuotot 4 866 4 866 6 268 1 402 6 662 -5,9 %

Vok

0 -

Toimintamenot 38 724 870 39 594 40 393 -799 40 349 0,1 %

TOIMINTAKATE -33 858 -870 -34 728 -34 125 604 -33 687 1,3 %


800 752 48 488 54,2 %

NETTOINVESTOINNIT -800 -800 -752 48 -488 54,2 %

-Museokeskus TOIMINTAKATE -7 085 -324 -7 409 -7 280 129 -7 094 2,6 %

-Kaupunginteatteri TOIMINTAKATE -5 476 88 -5 388 -5 661 -273 -5 572 1,6 %

-Kaupunginorkesteri ja kons.talo TOIMINTAKATE -5 039 -219 -5 258 -4 961 297 -5 106 -2,8 %

____________________________________________________________________________________________ 163



SIVISTYSTOIMIALA Toimintatuotot 26 089 26 089 28 616 2 528 27 356 4,6 %

Toimintamenot 298 723 47 298 771 304 228 -5 457 296 890 2,5 %

TOIMINTAKATE -272 634 -47 -272 682 -275 611 -2 929 -269 533 2,3 %

Investointimenot 2 000 2 000 1 884 116 697 170,4 %

NETTOINVESTOINNIT -2 000 -2 000 -1 884 116 -697 170,4 %

Kasvatus- ja opetuslautakunta Toimintatuotot 26 089 26 089 28 616 2 528 27 356 4,6 %

Toimintamenot 298 723 47 298 771 304 228 -5 457 296 890 2,5 %

TOIMINTAKATE -272 634 -47 -272 682 -275 611 -2 929 -269 533 2,3 %


2 000 1 884 116 697 170,4 %

NETTOINVESTOINNIT -2 000 -2 000 -1 884 116 -697 170,4 %

Ammattikorkeakoulun hallitus Toimintatuotot 11 826 11 826 13 438 1 612 12 165 10,5 %

Toimintamenot 73 998 621 74 619 73 157 1 462 73 051 0,1 %

TOIMINTAKATE -62 172 -621 -62 793 -59 719 3 074 -60 886 -1,9 %

Investointimenot

400 400

400 11 -100,0 %

Rahoitusosuudet

80 80

-80

-

NETTOINVESTOINNIT -320 -320 320 -11 -100,0 %

YMPÄRISTÖTOIMIALA Toimintatuotot 27 466 27 466 26 709 -757 26 670 0,1 %

Toimintamenot 52 830 -62 52 769 51 607 1 161 50 876 1,4 %

TOIMINTAKATE -25 365 62 -25 303 -24 898 405 -24 205 2,9 %

Investointimenot 1 100 1 100 604 496 96 528,2 %

Rahoitusosuudet 351 351 -351 63

Luovutustuotot 162 162 -


Turun kaupunkiseudun joukkoliikennelautakunta

Toimintatuotot 22 691 22 691 21 478 -1 214 21 232 1,2 %

Toimintamenot 40 257

40 257 38 864 1 393 37 802 2,8 %

TOIMINTAKATE -17 565 -17 565 -17 386 179 -16 570 4,9 %


1 000 604 396 96 528,2 %

Rahoitusosuudet 351

351

-351 63 -


Kaupunkisuunnittelu- ja ympäristölautakunta

Toimintatuotot 4 624 4 624 5 072 448 5 410 -6,2 %

Toimintamenot 12 316 -62 12 254 12 481 -228 12 945 -3,6 %

TOIMINTAKATE -7 691 62 -7 630 -7 409 220 -7 535 -1,7 %


100

100

-

Luovutustuotot

162 162

-

NETTOINVESTOINNIT -100 -100 162 262 -

Rakennuslautakunta Toimintamenot 108 108 101 7 99 2,4 %

TOIMINTAKATE -108 -108 -101 7 -99 2,4 %

Turun kaupunkiseudun jätehuoltolautakunta

Toimintatuotot 150 150 159 9 28 -

Toimintamenot 150

150 160 -10 29 -

TOIMINTAKATE 0 0 -1 -1 -1 -

____________________________________________________________________________________________ 164



KIINTEISTÖTOIMIALA Toimintatuotot 202 985 202 985 206 394 3 409 199 901 3,2 %

Vok 1 000 1 000 2 568 1 568 3 777 -32,0 %

Toimintamenot 124 048 -352 123 697 118 624 5 073 124 268 -4,5 %

TOIMINTAKATE 79 937 352 80 288 90 339 10 050 79 410 13,8 %

Investointimenot 79 294 6 744 86 038 77 511 8 527 78 238 -0,9 %

Rahoitusosuudet 10 532 10 532 1 455 -9 077 722 101,4 %

Luovutustuotot 21 800 21 800 13 141 -8 659 12 192 7,8 %


Kiinteistöliikelaitoksen johtokunta

Toimintatuotot 202 985 202 985 206 394 3 409 199 901 3,2 %

Vok 1 000

1 000 2 568 1 568 3 777 -32,0 %

Toimintamenot 124 048 -352 123 697 118 624 5 073 124 268 -4,5 %

TOIMINTAKATE 79 937 352 80 288 90 339 10 050 79 410 13,8 %

Investointimenot 79 294 6 744 86 038 77 511 8 527 78 238 -0,9 %

Rahoitusosuudet 10 532

10 532 1 455 -9 077 722 101,4 %

Luovutustuotot 21 800

21 800 13 141 -8 659 12 192 7,8 %


Vesiliikelaitoksen johtokunta Toimintatuotot 42 536 42 536 41 889 -646 41 207 1,7 %

Vok 550

550 581 31 615 -5,6 %

Toimintamenot 31 823 5 31 827 31 392 436 31 922 -1,7 %

TOIMINTAKATE 11 263 -5 11 258 11 079 -180 9 901 11,9 %


12 510 10 720 1 790 11 213 -4,4 %

Luovutustuotot

7 7 11 -37,1 %


Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta

Toimintatuotot 42 541 42 541 42 385 -156 41 419 2,3 %

Toimintamenot 40 941 5 40 946 40 532 413 39 769 1,9 %

TOIMINTAKATE 1 600 -5 1 595 1 853 257 1 651 12,3 %


2 847 2 312 536 1 920 20,4 %

Rahoitusosuudet 971

971 441 -530 269 63,9 %

Luovutustuotot 276

276 44 -232 23 95,2 %

NETTOINVESTOINNIT -1 600 -1 600 -1 826 -226 -1 628 12,2 %

Käytettyjen käsitteiden selitykset

Vok Valmistus omaan käyttöön

TA Talousarvio

TAM Talousarviomuutokset

TAM 2013 Talousarvio muutoksin

TP Tilinpäätös

Poikkeama Tilinpäätöksen poikkeama muutettuun talousarviioon

Poik. (%) Tilinpäätöksen poikkeama muutettuun talousarvioon prosentteina

Muutos 2013 Tilinpäätöksen muutos 2012 tilinpäätökseen

Muutos (%) 2013 Tilinpäätöksen muutos 2012 tilinpäätökseen prosentteina

TOT Vertailukelpoistettu toteutuma

Harmaa alue = Kaupunginvaltuuston vahvistama talousarvio talousarviomuutoksineen

____________________________________________________________________________________________ 165

TILINPÄÄTÖS 2013 Tuloslaskelma

TULOSLASKELMA 2013 2012 € €

Toimintatuotot 294 789 202,45 300 994 105,82 Myyntituotot 136 985 864,12 143 472 659,28

Maksutuotot 63 366 734,08 61 775 470,86

Tuet ja avustukset 44 025 048,54 43 212 259,82

Vuokratuotot 32 447 542,64 34 207 919,85

Muut toimintatuotot 17 964 013,07 18 325 796,01

Valmistus omaan käyttöön 3 274 058,86 4 634 286,07 Toimintakulut -1 305 106 427,24 -1 269 842 619,79 Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -443 595 193,02 -438 832 476,24

Henkilösivukulut

Eläkekulut -115 739 629,59 -112 505 252,20

Muut henkilösivukulut -27 222 092,55 -26 399 204,62

Palvelujen ostot -514 178 790,35 -496 058 587,69

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -73 421 768,74 -73 414 796,59

Avustukset -80 017 726,80 -68 185 090,26

Vuokrakulut -41 265 511,35 -43 548 137,11

Muut toimintakulut -9 665 714,84 -10 899 075,08

TOIMINTAKATE -1 007 043 165,93 -964 214 227,90 Verotulot 680 209 638,00 638 776 842,37 Kunnan tulovero 563 717 640,76 527 003 482,33

Osuus yhteisöveron tuotosta 72 293 654,08 69 237 560,50

Kiinteistövero 44 198 343,16 42 535 799,54

Valtionosuudet 344 398 936,00 345 614 322,00 Rahoitustuotot ja -kulut 25 100 960,89 25 200 663,46 Korkotuotot 14 615 781,10 12 705 027,97

Muut rahoitustuotot 21 344 844,31 21 886 590,63

Korkokulut -8 578 932,29 -7 769 394,64

Muut rahoituskulut -2 280 732,23 -1 621 560,50

VUOSIKATE 42 666 368,96 45 377 599,93 Poistot ja arvonalentumiset -53 978 735,79 -57 866 880,52 Suunnitelman mukaiset poistot -53 978 735,79 -57 866 880,52

Satunnaiset erät 30 895 734,62 21 652 775,35 Satunnaiset tuotot 30 895 734,62 21 652 775,35

TILIKAUDEN TULOS 19 583 367,79 9 163 494,76 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 4 329 124,71 1 763 156,18

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -8 000 000,00 0,00

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 108 170,45 -2 387 552,58

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 16 020 662,95 8 539 098,36

____________________________________________________________________________________________ 166

TILINPÄÄTÖS 2013 Rahoituslaskelma

RAHOITUSLASKELMA

2013 2012 € €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 42 666 368,96 45 377 599,93

Satunnaiset erät 30 895 734,62 21 652 775,35

Tulorahoituksen korjauserät -15 063 178,18 -20 911 498,16

58 498 925,40 46 118 877,12

Investointien rahavirta

Investointimenot -124 545 540,07 -111 025 132,66

Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 895 938,17 1 078 877,02

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 67 565 475,26 36 682 155,52

-55 084 126,64 -73 264 100,12

Toiminnan ja investointien rahavirta 3 414 798,76 -27 145 223,00

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -87 905 910,00 -80 355 840,00

Antolainasaamisten vähennykset 11 474 769,93 19 544 576,21

-76 431 140,07 -60 811 263,79


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 90 300 000,00 120 000 000,00

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -50 000 000,00 -65 000 000,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 34 996 492,83 35 313 481,58

75 296 492,83 90 313 481,58


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -383 594,13 1 265 755,44

Vaihto-omaisuuden muutos -100 125,56 200 507,14

Saamisten muutos 11 199 883,99 -9 959 139,47

Korottomien velkojen muutos 3 638 389,17 5 723 545,48

14 354 553,47 -2 769 331,41

Rahoituksen rahavirta 13 219 906,23 26 732 886,38

Rahavarojen muutos 16 634 704,99 -412 336,62


Rahavarat 31.12. 133 820 371,63 117 185 666,64

Rahavarat 1.1. 117 185 666,64 117 598 003,26

____________________________________________________________________________________________ 167

TILINPÄÄTÖS 2013 Tase

TASE

VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 € €

PYSYVÄT VASTAAVAT 1 290 526 601,20 1 200 117 059,37 Aineettomat hyödykkeet 14 857 482,11 11 230 002,90 Aineettomat oikeudet 5 115 392,45 1 946 403,84 Muut pitkävaikutteiset menot 9 712 078,99 9 232 647,11 Ennakkomaksut 30 010,67 50 951,95 Aineelliset hyödykkeet 826 093 464,80 841 362 011,98 Maa- ja vesialueet 112 247 220,04 111 295 300,64 Rakennukset 326 863 066,82 319 157 632,65 Kiinteät rakenteet ja laitteet 324 502 380,20 350 432 262,37 Koneet ja kalusto 13 712 944,01 11 409 528,89 Muut aineelliset hyödykkeet 2 654 375,10 2 475 899,77 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 46 113 478,63 46 591 387,66 Sijoitukset 449 575 654,29 347 525 044,49 Osakkeet ja osuudet 164 648 515,74 139 029 046,01 Muut lainasaamiset 284 834 858,55 208 428 628,48 Muut saamiset 92 280,00 67 370,00 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 71 301 397,20 71 287 843,24 Valtion toimeksiannot 58 271 084,22 59 537 338,61 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 13 030 312,98 11 750 504,63 VAIHTUVAT VASTAAVAT 225 644 683,85 220 109 737,29 Vaihto-omaisuus 2 945 986,50 2 845 860,94 Aineet ja tarvikkeet 1 392 184,23 1 477 600,70 Keskeneräiset tuotteet 1 529 401,23 1 345 938,79 Valmiit tuotteet 24 401,04 22 321,45 Saamiset 88 878 325,72 100 078 209,71 Pitkäaikaiset saamiset 2 520 268,52 3 283 925,67 Lainasaamiset 760 818,37 1 050 081,69 Muut saamiset 1 759 450,15 2 233 843,98 Lyhytaikaiset saamiset 86 358 057,20 96 794 284,04 Myyntisaamiset 25 888 226,15 28 222 372,90 Lainasaamiset 21 478 148,04 25 033 898,75 Muut saamiset 10 523 223,86 11 945 784,77 Siirtosaamiset 28 468 459,15 31 592 227,62 Rahoitusarvopaperit 91 867 534,28 64 878 214,35 Osakkeet ja osuudet 17 953 154,98 17 854 230,93 Joukkovelkakirjalainasaamiset 73 914 379,30 47 023 983,42 Rahat ja pankkisaamiset 41 952 837,35 52 307 452,29 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 587 472 682,25 1 491 514 639,90

____________________________________________________________________________________________ 168

TILINPÄÄTÖS 2013 Tase

VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 € €

OMA PÄÄOMA 750 911 226,51 734 998 734,01 Peruspääoma 601 956 248,89 601 956 248,89 Muut omat rahastot 23 986 206,91 24 094 377,36 Edellisten tilikausien ylijäämä 108 948 107,76 100 409 009,40 Tilikauden yli-/ alijäämä 16 020 662,95 8 539 098,36 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 54 099 378,94 50 428 503,65 Poistoero 35 599 378,94 39 928 503,65 Vapaaehtoiset varaukset 18 500 000,00 10 500 000,00 PAKOLLISET VARAUKSET 14 933 284,00 17 123 451,27 Eläkevaraukset 8 810 233,70 10 185 500,00 Muut pakolliset varaukset 6 123 050,30 6 937 951,27 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 74 353 368,62 74 723 408,79 Valtion toimeksiannot 58 738 753,68 59 999 397,14 Lahjoitusrahastojen pääomat 15 614 614,94 14 724 011,65 VIERAS PÄÄOMA 693 175 424,18 614 240 542,18 Pitkäaikainen 333 665 473,41 282 964 086,42 Joukkovelkakirjalainat 100 000 000,00 50 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 220 262 711,86 219 962 711,86 Liittymismaksut ja muut velat 13 402 761,55 13 001 374,56 Lyhytaikainen 359 509 950,77 331 276 455,76 Joukkovelkakirjalainat 0,00 50 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 94 966 245,10 24 986 335,27 Lainat muilta luotonantajilta 83 779 149,34 78 762 566,34 Saadut ennakot 43 302,00 0,00 Ostovelat 55 879 004,82 65 259 313,41 Muut velat 19 975 029,53 19 110 016,05 Siirtovelat 104 867 219,98 93 158 224,69 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 587 472 682,25 1 491 514 639,90

____________________________________________________________________________________________ 169

TILINPÄÄTÖS 2013 Konsernituloslaskelma

KONSERNITULOSLASKELMA 2013 2012 € €

Toimintatuotot 849 096 200,00 842 898 780,78 Myyntituotot (+) 671 747 213,87 625 402 816,26

Maksutuotot (+) 88 138 767,44 68 863 114,67

Tuet ja avustukset (+) 47 550 220,11 47 087 898,36

Vuokratuotot (+) 26 627 923,75 49 946 824,92

Muut toimintatuotot (+) 15 032 074,83 51 598 126,57

Valmistevarastojen muutos 80 059,09 Valmistus omaan käyttöön (+) 3 274 058,86 4 634 286,07 Toimintakulut -1 765 820 690,56 -1 709 211 993,41 Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot (-) -622 576 770,41 -610 451 670,17

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -154 422 781,39 -149 474 435,81

Muut henkilösivukulut (-) -36 530 985,75 -34 459 979,35

Palvelujen ostot (-) -448 771 793,18 -405 720 878,52

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -320 294 686,93 -329 337 927,12

Avustukset (-) -76 373 983,13 -66 656 271,24

Vuokrakulut (-) -48 748 481,51 -50 580 515,12

Muut toimintakulut (-) -58 101 208,26 -62 530 316,08

Osuus osakkuusyhtiön voitosta/tappiosta 8 122 890,13 3 259 908,46

TOIMINTAKATE -905 247 482,48 -858 419 018,10 Verotulot 680 209 638,00 638 776 842,37 Valtionosuudet (+) 344 398 936,00 345 614 322,00 Rahoitustuotot- ja kulut -22 767 414,43 -22 489 555,45 Korkotuotot (+) 5 928 716,36 10 146 306,34

Muut rahoitustuotot (+) 6 461 195,31 8 688 617,21

Korkokulut (-) -32 489 989,56 -39 341 588,39

Muut rahoituskulut (-) -2 667 336,54 -1 982 890,61

VUOSIKATE 96 593 677,09 103 482 590,82 Poistot ja arvonalentumiset - 110 444 326,15 - 111 649 006,00 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -110 444 326,15 -111 548 400,35

Tilikaudella tuloutettu alipariarvo -68 017,69

Arvonalentumiset (-) -32 587,96

TILIKAUDEN TULOS -13 850 649,06 -8 166 415,18 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 1 826 417,81 3 366 824,73

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -14 314 473,36 -4 529 245,91

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) -1 599 649,44 -1 650 592,58

Vähemmistöosuus -1 050 383,32 -116 964,93

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -28 988 737,37 -11 096 393,87

____________________________________________________________________________________________ 170

TILINPÄÄTÖS 2013 Konsernin rahoituslaskelma

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

2013 2012 € €

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 96 593 677,09 103 482 590,82

Satunnaiset erät


77 205 070,66 79 986 596,26



Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 056 245,26 1 262 361,65


-123 918 310,78 -120 689 994,30

Toiminnan ja investointien rahavirta -46 713 240,12 -40 703 398,04

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset -4 615 060,00 -86 925 809,65

Antolainasaamisten vähennykset 1 593 322,95 86 545 944,24

-3 021 737,05 -379 865,41


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 136 472 267,20 160 245 238,55

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -107 421 665,35 -111 042 320,39

Lyhytaikaisten lainojen muutos 39 940 327,42 13 845 096,98

68 990 929,27 63 048 015,14


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -476 403,68 1 291 277,98

Vaihto-omaisuuden muutos -559 801,34 -2 440 092,65

Saamisten muutos 22 687 510,72 -40 109 426,34

Korottomien velkojen muutos -14 842 592,32 26 259 481,17

6 808 713,38 -14 998 759,84


Rahavarojen muutos 26 064 665,48 6 965 991,85

Rahavarojen muutos 26 064 665,48 6 965 991,85 Rahavarat 31.12. 172 969 608,07 146 904 942,59

Rahavarat 1.1. 146 904 942,59 139 938 950,74

____________________________________________________________________________________________ 171

TILINPÄÄTÖS 2013 Konsernitase

KONSERNITASE

VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 € €

PYSYVÄT VASTAAVAT 2 266 506 591,91 2 231 252 535,47 Aineettomat hyödykkeet 23 597 071,72 20 459 652,44 Aineettomat oikeudet 7 806 256,41 3 618 422,84

Muut pitkävaikutteiset menot 15 694 480,56 15 838 951,48

Ennakkomaksut 96 334,75 1 002 278,12

Aineelliset hyödykkeet 2 112 104 068,81 2 087 620 249,54 Maa- ja vesialueet 178 626 922,39 177 122 722,77

Rakennukset 1 210 419 090,80 1 138 274 310,89

Kiinteät rakenteet ja laitteet 444 895 274,00 457 222 456,78

Koneet ja kalusto 76 244 219,40 57 950 555,34

Muut aineelliset hyödykkeet 124 880 665,65 127 406 921,17

Ennakkomaksut ja kesken-

eräiset hankinnat 77 037 896,57 129 643 282,59

Sijoitukset 130 805 451,38 123 172 633,49 Osakkuusyhteisöosuudet 41 974 068,38 37 848 116,62

Osakkeet ja osuudet 33 281 203,39 32 796 074,32

Joukkovelkakirjasaamiset 1 693 399,99 1 693 399,98

Muut lainasaamiset 50 486 444,32 48 417 944,32

Muut saamiset 3 370 335,30 2 417 098,25

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 21 369 748,47 20 492 391,66 Valtion toimeksiannot 5 780 512,33 6 471 668,08

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 13 155 616,94 11 868 337,65

Muut toimeksiantojen varat 2 433 619,20 2 152 385,93

VAIHTUVAT VASTAAVAT 333 160 056,45 329 223 100,35 Vaihto-omaisuus 13 129 198,46 12 569 397,17 Aineet ja tarvikkeet 9 374 173,25 9 173 862,28

Keskeneräiset tuotteet 3 691 918,17 3 373 213,39

Valmiit tuotteet 24 401,04 22 321,50

Muu vaihto-omaisuus 38 706,00 0,00

Ennakkomaksut 0,00 0,00

Saamiset 147 061 249,92 169 748 760,64 Pitkäaikaiset saamiset 4 704 280,24 2 305 398,95

Myyntisaamiset 1 807 343,61 0,00

Lainasaamiset 760 818,37 71 554,97

Muut saamiset 1 977 074,13 2 233 843,98

Siirtosaamiset 159 044,13 0,00

Lyhytaikaiset saamiset 142 356 969,68 167 443 361,69

Myyntisaamiset 74 894 723,09 88 266 277,12

Lainasaamiset 21 313 659,60 21 596 793,52

Muut saamiset 13 763 029,36 24 859 326,69

Siirtosaamiset 32 385 557,63 32 720 964,36

Rahoitusarvopaperit 97 813 859,17 65 951 300,28 Osakkeet ja osuudet 18 047 770,71 17 936 998,08

Sijoitukset rahamarkkinainstr. 893 407,78 209 212,47

Joukkovelkakirjalainasaamiset 74 443 255,30 47 555 089,73

Muut arvopaperit 4 429 425,38 250 000,00

Rahat ja pankkisaamiset 75 155 748,90 80 953 642,26

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 621 036 396,83 2 580 968 027,48

___________________________________________________________________________________________ 172

TILINPÄÄTÖS 2013 Konsernitase

VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012 € €

OMA PÄÄOMA 784 347 526,72 813 104 765,85 Peruspääoma 601 956 248,89 601 956 248,89 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 2 943,29 2 943,29 Muut omat rahastot 123 800 923,59 122 667 013,19 Ed. tilikausien yli-/alijäämä 87 576 148,32 99 605 257,66 Tilikauden yli-/alijäämä -28 988 737,37 -11 126 697,18 VÄHEMMISTÖOSUUDET 43 283 662,88 41 168 990,10 POISTOERO JA VAPAA- EHTOISET VARAUKSET 166 828 598,76 154 379 743,21 Poistoero 99 223 263,87 101 049 681,68 Vapaaehtoiset varaukset 67 605 334,89 53 330 061,53

PAKOLLISET VARAUKSET 19 475 998,61 19 966 183,14 Eläkevaraukset 8 892 156,70 10 303 962,00 Muut pakolliset varaukset 10 583 841,91 9 662 221,14

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 24 587 799,30 24 186 846,18 Valtion toimeksiannot 6 248 181,79 6 933 726,61 Lahjoitusrahastojen pääomat 15 905 998,31 15 100 733,64 Muut toimeksiantojen pääomat 2 433 619,20 2 152 385,93

VIERAS PÄÄOMA 1 582 512 810,56 1 528 161 499,00 Pitkäaikainen 1 080 705 157,28 1 062 469 480,69 Joukkovelkakirjalainat 100 000 000,00 50 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 555 239 517,88 547 218 934,14 Lainat julkisyhteisöiltä 182 943 711,36 189 488 651,67 Lainat muilta luotonantajilta 193 364 761,72 228 800 305,47 Liittymismaksut ja muut velat 49 157 166,31 46 961 589,41

Lyhytaikainen 501 807 653,28 465 692 018,31 Joukkovelkakirjalainat 0,00 50 000 000,00 Lainat rah. ja vak.laitoksilta 117 092 815,67 35 457 528,15 Lainat julkisyhteisöiltä 10 455 041,23 9 599 443,93 Lainat muilta luotonantajilta 94 187 490,14 73 727 545,38 Saadut ennakot 5 014 829,17 4 391 851,68 Ostovelat 81 232 655,31 101 492 516,56 Muut velat 44 262 430,21 46 656 581,08 Siirtovelat 149 562 391,55 144 366 551,53

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 621 036 396,83 2 580 968 027,48

___________________________________________________________________________________________ 173

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Kunnan tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1. Arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja menetelmät

Tulojen ja menojen kirjaamisperusteet

Menot ja tulot kirjataan suoriteperusteisesti poikkeuksena vähäiset liiketapahtumat sekä verotulot. Verotulot kirjataan

tilinpäätöksessä verohallinnon tilitysten suoritusajankohdan mukaan ao. tilikauden tuloksi.

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Sijoitukset

Vaihto-omaisuus

Vaihtuvien vastaavien saamiset ja rahoitusarvopaperit

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Rahoitusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.

Pakolliset varaukset

Muut erät

Erilliskorvaukset on jaksotettu henkilötasolla ansaintajaksoon perustuen. Lomapalkat ja lomarahat on kohdistettu tilikaudelle, jolle

lomapäivien perustana olevat palkat merkitään ottaen huomioon kunnallisen virka- ja työehtosopimusten määräykset vuosilomasta,

loma-ajan palkasta ja lomarahasta. Tuloslaskelman toimintakuluihin kirjattu lomapalkkavelan määrä tilinpäätöspäivänä on laskettu

henkilöittäin käyttäen palkanlaskentajärjestelmään perustuvien todellisten ansaittujen lomapäivien ja pitämättömien lomapäivien sekä

säästövapaapäivien määriä. Eläke- ja sosiaaliturvamaksut on laskettu ja kirjattu jaksotettujen palkkojen perusteella käyttäen

tammikuun 2014 sosiaalivakuutusmaksu- prosentteja.

Pysyvien vastaavien aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin on kirjattu hankintahinnaltaan yli 10.000 euron realisoitavissa olevat

hyödykkeet, erikseen luovutettavissa olevat oikeudet ja useammasta komponentista koostuvat yhteenkuuluvat kokonaisuudet, jotka

tulon tuottamisen tarkoituksesta riippumatta vaikuttavat tuotannontekijöinä useamman kuin yhden tilikauden ajan. Uudisrakennukset ja

perusparannukset sekä maa- ja vesialueet ovat hankintarajasta riippumatta kirjattu aineellisiin hyödykkeisiin. Kunnossapitomenot

kirjataan vuosikuluksi. Tasearvot perustuvat alkuperäisiin hankintahintoihin vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja

investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on

esitetty kohdassa 12.

Pysyvien vastaavien osakkeiden ja osuuksien tasearvot perustuvat alkuperäisiin hankintamenoihin tai sitä alempaan arvoon.

Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Vaihto-omaisuuden tasearvot perustuvat hyödykkeen hankinnasta ja valmistuksesta aiheutuviin muuttuviin menoihin. Vaihto-

omaisuuden arvostuksessa on käytetty varastokirjanpidossa painotetun keskiarvon menetelmää. Tilikauden päättyessä jäljellä oleva

vaihto-omaisuuden hankintameno aktivoidaan ns. alimman arvon periaatteen mukaiseen arvoon.

Vastuun määrään vaikuttaneissa seikoissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Kaupungin eläkesääntöjen perusteella aiheutuva

eläkevastuu on merkitty taseeseen Kuntien Eläkevakuutuksen laskelman 31.12.2012 mukaisena. Vastuun määrään vaikuttaneissa

seikoissa ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia.

Ympäristövastuut on merkitty tuloslaskelmaan ja taseeseen arvioimalla saastuneen maa-alueen laskentahetken puhdistus- ja/tai

kunnostuskustannukset. Käytössä olevan kaatopaikan vastaisiin sulkemis- ja jälkihoitomenoihin liittyvä varaus on tilikaudelle 2013

jaksotettu osuus ja se on merkitty tuloslaskelmaan ja taseeseen perustuen kustannuslaskelmiin kaatopaikan pintarakenteiden

toteuttamisesta. Varaus Jätteenpolttoliikelaitoksen rakennuksen purkamiseen on merkitty taseeseen arvioitujen purkukustannusten

määräisenä.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________

Tilinpäätöksen liitetiedot

________________________________________________________________________________________________ 174

Johdannaissopimusten käsittely

2. Esittämistapamuutokset

Ei ilmoitettavaa

3. Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin

4. Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuus

Vuoden 2012 vertailulaskelmasta eliminoitu Turun Satamaliikelaitos.

2013 2012 Muutos %

(1 000 euroa) (1 000 euroa)

Toimintatuotot 294 789 278 942 5,7

Valmistus omaan käyttöön 3 274 4 422 -26,0

Toimintakulut 1 305 106 1 256 492 3,9

Toimintakate -1 007 043 -973 128 3,5Verotulot 680 210 638 777 6,5

Valtionosuudet 344 399 345 614 -0,4

Rahoitustuotot ja -kulut 25 101 25 201 -0,4

Vuosikate 42 666 36 464 17,0Poistot ja arvonalentumiset -53 979 -53 384 1,1

Satunnaiset erät 30 896 21 653 42,7

Tilikauden tulos 19 583 4 733

5. Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut

Ei ilmoitettavaa

6. Olennaiset, yksittäiseen tase-erään sisällytetyt menot, joita ei kohdistettu tase-erittäin

Ei ilmoitettavaa

7. Valuuttakurssimuutokset

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen menetelmät

Johdannaissopimukset sisältävät koron- ja valuutanvaihtosopimuksia ja termiinejä sekä sähköjohdannaissopimuksia. Sopimuksia

käytetään konsernin varojen, velkojen ja vastuiden suojaukseen tai korkoperusteen muuttamiseen. Sähköjohdannaiset on hankittu

sähkökaupan suojaamistarkoituksessa. Johdannaissopimusten käypä arvo on vuoden lopun markkinahinta, joka sisältää jaksotetut

korot. Koron- ja valuutanvaihtosopimusten korot ja lyhytaikaisten termiinien arvot on jaksotettu tuloslaskelmassa. Kaupunki ei luovuta

sopimusten vastapuolille vakuuksia. Konserni ei luovuta sopimusten vastapuolille vakuuksia muusta kuin sähkökaupasta.

Ei ilmoitettavaa

Turun Satamaliikelaitoksen liiketoiminnat luovutettiin liiketoimintakaupalla 1.1.2013 alkaen kaupungin perustamalle tytäryhtiölle.

Toimintakertomuksessa ja tasekirjan tilinpäätöslaskelmissa vuoden 2012 tuloslaskelmaa, tasetta ja rahoituslaskelmaa ei ole tehty

vertailukelpoiseksi.

Satamaliikelaitoksen vaikutus kaupungin vuoden toimintatuottoihin oli 22,1 milj. euroa ja toimintakuluihin 13,3 milj. euroa.

Ulkomaanrahan määräiset saamiset, velat ja muut sitoumukset on muutettu Suomen rahaksi Euroopan keskuspankin tilinpäätöspäivän

kurssiin.

Kuntayhtymät on yhdistelty rivi riviltä tilinpäätöshetkellä olevan peruspääomaosuuden mukaan ja tytäryhteisöt nimellis- eli

pariarvomenetelmän mukaan. Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovellettua pääomaosuusmenetelmää käyttäen. Voitosta ja tappiosta

sekä oman pääoman muutoksesta on yhdistelty konserniyhteisöjen omistusosuutta vastaava määrä.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 175

- Koy Turun Autopiha

- Forum Marinum säätiö

- Museoalus Sigynin säätiö

- Pro Cultura -säätiö

- Turun Musiikkijuhlasäätiö

- Turku Touring Oy

- Kårkulla samkommun

Koneteknologiakeskus Turku Oy:stä on yhdistelty vuoden 2012 tilinpäätös.

Osakkuusyhteisöistä on jätetty yhdistelemättä yhteisöt, joiden merkitys omaan pääomaan on vähäinen.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Sisäiset liiketapahtumat ja katteet

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Vapaaehtoiset varaukset ja poistoero

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omaan pääomaan kuuluvista eristä.

Poikkeavat tilikaudet

Kaikilla yhdisteltävillä yhteisöillä on sama tilikausi.

Oikaisut edellisen tilikauden tietoihin

Konsernitilinpäätöksessä vapaaehtoisia varauksia ja poistoeroa ei ole jaettu omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.

Ei palautettavia liittymismaksuja on eliminoitu aikaisemmilta vuosilta n. 7,7 milj. euroa edellisten tilikausien yli-/alijäämää oikaisemalla.

Vastaava oikaisu on tehty vertailuvuoteen.

Vertailuvuoteen on korjattu sisäisten erien eliminointivirhe. Korjaus on tehty tilikauden tulokseen sekä ennekkomaksuihin ja

keskeneräisiin hankintoihin n. 30.000 euroa.

Yhteisöt, joiden tilinpäätöstä ei ole toimitettu konsernikirjanpidon laatijalle 13.3.2014 mennessä, on jätetty yhdistelemättä. Turku 2011-

säätiön ja Pilot Oy:n tilinpäätöksiä ei ole yhdistetty. Yhdistelemättä on jätetty seuraavat konserniin kuuluvat yhteisöt

kaupunginhallituksen päätöksellä 20.10.2003 § 889:

Yllä mainittujen yhteisöjen samanaikainenkaan yhdistelemättä jättäminen ei vaaranna konsernitilinpäätöksen antamaa oikeaa ja

riittävää kuvaa konsernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Yhdistelemättä jättämisen vaikutus on selvitetty liitteessä

omistukset muissa yhteisöissä.

Keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty pariarvomenetelmällä. Alakonsernien hankintamenomenetelmällä tehdyt eliminoinnit on

oikaistu konsernissa.

Konserniyhteisöjen tuloslaskelmiin merkityt olennaiset sisäiset tuotot ja kulut on vähennetty konsernituloslaskelmaa laadittaessa.

Konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien taseisiin merkityt olennaiset keskinäiset saamiset ja velat on vähennetty

konsernitasetta laadittaessa. Olennaiset vaihto- ja käyttöomaisuuteen sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty. Konsernin sisäisten

kiinteistöverojen määrä on epäolennainen eikä kiinteistöveroja ole eliminoitu.

Poistot on yhdistelty toimialakohtaisen suunnitelmapoistolaskennan mukaan. Kiinteistö- ja asuntoyhteisöihin, jotka noudattavat

lyhennysmaksusuunnitelmien mukaista poistolaskentakäytäntöä, sovelletaan kiinteistötoimialalle soveltuvaa suunnitelmapoistojen

laskentaa. Olennaisilta osin muiden kiinteistö- ja asuntoyhteisöjen alipoistot on oikaistu emon poistosuunnitelman mukaisiksi. Ennen

1.1.1997 yhtiöitettyjen toimintojen käyttöomaisuuden sisäiset katteet on eliminoitu.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 176

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Konsernihallinto 13 285 485,71 14 094 044,84 15 122 774,89 11 111 138,60

Kiinteistötoimiala 50 163 297,17 53 216 252,34 56 377 234,88 50 081 333,13

Ympäristötoimiala 21 396 488,93 22 698 686,45 23 855 401,19 46 363 699,05

Hyvinvointitoimiala 69 710 987,88 73 953 622,09 78 346 379,90 78 547 974,10

Sivistystoimiala 24 640 347,70 26 139 967,57 27 692 650,77 26 469 556,55

Vapaa-ajantoimiala 9 654 352,88 10 241 920,04 10 850 278,00 11 159 789,17

Muut toimielimet ja yhteisöt 659 964 326,43 642 554 287,44 82 544 482,82 77 260 615,22

Toimintatuotot yhteensä 848 815 286,70 842 898 780,77 294 789 202,45 300 994 105,82

9. Verotulot

2013 2012

EUR EUR

Kunnan tulovero 563 717 640,76 527 003 482,33

Kiinteistövero 44 198 343,16 42 535 799,54

Osuus yhteisöveron tuotosta 72 293 654,08 69 237 560,50

Verotulot yhteensä 680 209 638,00 638 776 842,37

10. Valtionosuudet

2013 2012

EUR EUR

Kunnan peruspalvelujen valtionosuus

(ilman tasauksia)271 434 303,00 265 987 827,00

Verotuloihin perustuva valtionosuuksien tasaus -23 732 760,00 -19 863 456,00

Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet 96 697 393,00 99 489 951,00

Valtionosuudet yhteensä 344 398 936,00 345 614 322,00

11. Satunnaiset tuotot ja kulut

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Satunnaiset tuototOsakkeiden myyntien myyntivoitot 0,00 0,00 0,00 8 321 936,60

Liikelaitosten liiketoiminnan myyntivoitto 0,00 0,00 30 895 734,62 13 330 838,75

Satunnaiset tuotot yhteensä 0,00 0,00 30 895 734,62 21 652 775,35

tasapoisto vuotta

5 v

5 v

tasapoisto vuotta

5 v

5 v

5 v

5 v

Kehittämismenot

8. Toimintatuotot tehtäväkokonaisuuksina

Konserni Turun kaupunki

Turun kaupunki

Turun kaupunki

Turun kaupunkiKonserni

12. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista

Muut aineettomat oikeudet

Muut pitkävaikutteiset menot

Muut pitkävaikutteiset menot

Omat ATK-ohjelmat (ei lisenssit)

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden laskennassa käytettävä poistosuunnitelma

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudetTietokoneohjelmistot (lisenssit)

Lainojen aktivoitavat erät

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 177

ei poisteta

ei poisteta

- maa- ja vesialueet

- kinteistöjen liittymismaksut

- kiinteistöjen vuokraoikeudet ja niihin liittyvät liittymismaksut

Maa- ja vesialueiden arvonkorotukset

tasapoisto vuotta

45 v

35 v

15 v

40 v

30 v

15 v

30 v

15 v

15 v

15 v

tasapoisto vuotta

20 v

30 v

20 v

- muut maa- ja vesirakenteet 20 v

30 v

30 v

20 v

20 v

12 v

20 v

12 v

20 v

20 v

12 v

40 v

10 v

tasapoisto vuotta

15 v

8 v

10 v

5 v

7 v

3 v

5 v

7 v

5 v

5 v

5 v

3 v

- muut raskaat koneet

-muut kevyet koneet

- sairaala-, terveydenhuolto- yms. laitteet

- ensikertainen kalustaminen

- muut koneet ja kalusto

- raskaat ajoneuvot (kuorma- autot, linja- autot, paloautot yms.)

- muut kuljetusvälineet (henkilöautot, pakettiautot, sairasautot yms.)

- muut liikkuvat työkoneet

- henkilökohtaiset tietokoneet ja tulostimet, päätelaitteet

- mini- ja suurtietokoneet, yhteiskäyttöiset tulostimet sekä verkot

- muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet

Koneet ja kalusto- rautaiset alukset

- puiset alukset ja muut uivat työkoneet

- vesi- yms. laitosten laitoskoneet ja laitteet

- energiatuotannolliset laitoskoneet ja laitteet

- kiinteät nosto- ja siirtolaitteet

- liikenteen ohjauslaitteet

- kalliosuojat ja - tunnelit

- muut putki- ja kaapeliverkot

- kadut, tiet, torit, puistot

- teko- ja säännöstelyaltaat, padot

- sillat, laiturit, uimalat

- vedenjakeluverkosto

- viemäriverkko

- muut rakennukset

- perusparannukset

Kiinteät rakenteet ja laitteetMaa- ja vesirakenteet

Tehdas- ja tuotantorakennukset

- tehdas- ja tuotantorakennukset

- perusparannukset

Muut rakennukset

- kaukolämpöverkko

- sähköjohdot, muuntoasemat ja ulkovalaistuslaitteet

(muut kuin katuihin, teihin ja siltoihin liittyvät)

- puhelinverkko, keskusasema ja alakeskukset

Maa- ja vesialueet

- puiset asuinrakennukset

- perusparannukset

Hallinto- ja laitosrakennukset

- betoniset/teräksiset hallinto- ja laitosrakennukset

EnnakkomaksutEnnakot aineettomista hyödykkeistä

- perusparannukset

- puiset hallinto- ja laitosrakennukset

Maa- ja vesialueet

RakennuksetAsuinrakennukset

- betoniset/teräksiset asuinrakennukset

Ennakot muista pitkävaikutteisista menoista

Aineelliset hyödykkeet

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 178

käytön mukaan

ei poisteta

Muut aineelliset hyödykkeet (ns. kasvatettavat varat) 5 - 20 v

ei poisteta

ei poisteta

2013 2012

EUR EUR

Vuosina 2012-2016Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 57 004 120 56 880 971

Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno 88 589 091 103 604 952

Ero (€) -31 584 971 -46 723 981

Ero (%) -35,70 -45,1

14. Pakollisten varausten muutokset

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Eläkevastuu 1.1. 10 303 962,00 11 205 347,75 10 185 500,00 11 086 580,75

Lisäykset tilikaudella 0,00 583 988,23 0,00 583 988,23

Vähennykset tilikaudella -1 411 805,30 -1 485 373,98 -1 375 266,30 -1 485 068,98

Eläkevastuu 31.12. 8 892 156,70 10 303 962,00 8 810 233,70 10 185 500,00

Ympäristövelvotteista johtuva varaus 1.1. 4 437 951,27 4 312 805,51 4 437 951,27 4 312 805,51

Lisäykset tilikaudella 300 000,00 700 000,00 300 000,00 700 000,00

Vähennykset tilikaudella -1 133 277,97 -574 854,24 -1 133 277,97 -574 854,24

Ympäristövelvotteista johtuva varaus 31.12. 3 604 673,30 4 437 951,27 3 604 673,30 4 437 951,27

Jätteenpolttoliikelaitoksen purkuvaraus 1.1. 1 250 000,00 625 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Lisäykset tilikaudella 625 000,00 625 000,00 0,00 0,00

Jätteenpolttoliikelaitoksen purkuvaraus 31.21. 1 875 000,00 1 250 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 3 974 269,87 3 371 602,07 0,00 0,00

Lisäykset tilikaudella 1 072 321,75 602 667,80 0,00 0,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 5 046 591,62 3 974 269,87 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset 1.1. 0,00 35 227,25 0,00 35 227,25

Lisäykset tilikaudella 57 577,00 0,00 18 377,00 0,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 -35 227,25 0,00 -35 227,25

Muut pakolliset varaukset 31.12. 57 577,00 0,00 18 377,00 0,00

Muutokset yhteensä -490 184,52 416 200,56 -2 190 167,27 -811 162,24


13. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta

Korvaus- ja ylläpitoinvestointien osuus taloussuunnittelukauden 2013-2016 keskimääräisistä investoinneista on noin 43,3 milj. euroa.

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnatEnnakkomaksut

Keskeneräiset hankinnat

Sijoutukset

Muut aineelliset hyödykkeetLuonnonvarat

Arvo- ja taide-esineet

Osakkeet ja osuudet

Turun kaupunki

Tarkastelujaksoon ajoittuu suuria uudisrakennusinvestointeja sekä korvaus- ja ylläpitoinvestointeja (mm. koulu- ja päiväkotiinvestoinnit,

keskustan kehittäminen ja kadunrakennusinvestoinnit). Kaupungin rakennuskanta sekä katu-, vesijohto- ja viemäriverkosto on vanhaa

ja pääosin loppuun poistettua, jolloin poistolaskennan poistopohja on pieni.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 179

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Muut toimintatuototMaa- ja vesialueiden myyntivoitot 7 945 897,68 0,00 9 800 959,46 11 451 737,17

Rakennusten myyntivoitot 2 775 392,63 0,00 2 775 392,63 294 076,87

Muut myyntivoitot 271 251,10 20 958 288,81 296 658,82 59 182,06

Myyntivoitot yhteensä 10 992 541,41 20 958 288,81 12 873 010,91 11 804 996,10

Muut toimintakulutMaa- ja vesialueiden myyntitappiot 104 224,27 0,00 0,00 0,00

Muut myyntitappiot 0,00 192 002,15 0,00 26 596,78

Myyntitappiot yhteensä 104 224,27 192 002,15 0,00 26 596,78

2013 2012

EUR EUR

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittelyOsinkotuotot muista yhtiöistä 16 742 434,51 14 657 506,29

Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 287 785,20 593 051,20

Yhteensä 17 030 219,71 15 250 557,49

17. Poistoeron muutokset

TASEEN LIITETIEDOT

Ei ilmoitettavaa

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Maa- ja vesialueetArvonkorotukset 1.1. 10 675,00 10 675,00 0,00 0,00

Arvo 31.12. 10 675,00 10 675,00 0,00 0,00

RakennuksetArvonkorotukset 1.1. 11 991 799,16 11 991 799,16 0,00 0,00

Arvo 31.12. 11 991 799,16 11 991 799,16 0,00 0,00

Arvonkorotukset yhteensä 31.12. 12 002 474,16 12 002 474,16 0,00 0,00


18. Kuluiksi kirjaamattomat menot ja pääoma- alennukset lainan liikkeeseen laskemisesta

Turun kaupungin poistoeroihin ei sisälly verotussyistä tehtyä poistoeroa

16. Rahoitustuotoista saadut tuotot, jotka on saatu osuuksista muissa yhteisöissä

15. Toimintatuottoihin ja -kuluihin sisältyvät myyntivoitot ja -tappiot

Turun kaupunki


Turun kaupungilla ei ole aktivoituja korkomenoja

Kaupungin omistamiin maa- ja vesialueisiin ei ole tehty arvonkorotuksia. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät arvonkorotukset on tehty

tytäryhteisöjen maa- ja vesialueisiin ja pysyvien vastaavien osakkeisiin, jos arvonkorotuskohteen todennäköinen luovutushinta on

tilinpäätöspäivänä pysyvästi alkuperäistä hankintahintaa olennaisesti suurempi. Ennen 1.1.1998 tehtyihin rakennusten arvonkorotuksiin

sovelletaan aikaisemmin voimassa olleita säännöksiä.

20. Aktivoidut korkomenot, jotka luettu hyödykkeen hankintamenoon

19. Arvonkorotusten periaatteet ja arvostusmenetelmät

Arvonalentumiseksi on merkitty maa- ja vesialueiden, ennakkomaksujen ja keskeneräisten hankintojen, pysyvien vastaavien

osakkeiden ja -osuuksien arvonalennukset, jos tulevaisuudessa kertyvä tulo on pysyvästi poistamatonta hankinatamenoa pienempi.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 180

2013 2012

EUR EUR

Aineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. 8 242 376,38 7 423 140,41

Lisäykset tilikauden aikana 1 578 674,17 333 421,96

Vähennykset tilikauden aikana -427 807,61 0,00

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 -3 852,50

Siirrot erien välillä 3 539 478,22 489 666,51

Hankintameno 31.12. 12 932 721,16 8 242 376,38

Kertyneet poistot 1.1. -6 295 972,54 -5 784 527,04

Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot -632 458,14 0,00

Tilikauden poistot -888 898,03 -511 445,50


Kirjanpitoarvo 31.12. 5 115 392,45 1 946 403,84

Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. 21 155 524,26 15 491 120,37

Lisäykset tilikauden aikana 4 517 225,07 4 568 296,67

Vähennykset tilikauden aikana -179 032,62 -29 588,67

Siirrot erien välillä -2 418 138,29 1 125 695,89

Hankintameno 31.12. 23 075 578,42 21 155 524,26


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 1 239 298,37 29 588,67

Tilikauden poistot -2 679 920,65 -1 908 943,31


Kirjanpitoarvo 31.12. 9 712 078,99 9 232 647,11

Ennakkomaksut Hankintameno 1.1. 50 951,95 1 565 679,66

Lisäykset tilikauden aikana 12 749,68 4 480,20

Siirrot erien välillä -33 690,96 -1 519 207,91

Hankintameno 31.12. 30 010,67 50 951,95

Kirjanpitoarvo 31.12. 30 010,67 50 951,95

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. 111 295 300,64 107 883 788,05


Vähennykset tilikauden aikana -483 466,60 -300 446,56

Siirrot erien välillä 100 000,00 285 097,42

Hankintameno 31.12. 112 247 220,04 111 295 300,64

Kirjanpitoarvo 31.12. 112 247 220,04 111 295 300,64

Rakennukset Hankintameno 1.1. 831 670 200,29 777 986 104,46


Rahoitusosuudet tilikaudella -923 523,04 -526 642,10

Vähennykset tilikauden aikana -23 385 650,39 -1 309 862,75

Siirrot erien välillä 19 820 938,77 36 042 033,04

Hankintameno 31.12. 852 098 634,66 831 670 200,29


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 11 179 681,00 1 138 711,42



Kirjanpitoarvo 31.12. 326 863 066,82 319 157 632,65

Poistoero 1.1. 24 540 990,18 25 528 590,13

Poistoeron vähennys tilikauden aikana -1 753 568,50 -987 599,95

Kertynyt erotus 31.12 22 787 421,68 24 540 990,18

Turun kaupunki

21. Pysyvien vastaavien hyödykkeet ja sijoitukset

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 181

Kiinteät rakenteet ja laitteet Hankintameno 1.1. 872 995 850,50 830 060 903,56



Vähennykset tilikauden aikana -96 655 133,48 -942 718,77

Siirrot erien välillä 6 183 628,10 5 338 398,27

Hankintameno 31.12. 814 824 869,75 872 995 850,50


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 55 620 701,90 887 689,89



Kirjanpitoarvo 31.12. 324 502 380,20 350 432 262,37

Poistoero 1.1. 15 387 513,47 16 163 069,70

Poistoeron vähennys tilikauden aikana -2 575 556,21 -775 556,23

Kertynyt erotus 31.12 12 811 957,26 15 387 513,47

Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. 90 647 063,72 100 041 635,27



Vähennykset tilikauden aikana -5 395 652,55 -12 227 200,83

Siirrot erien välillä 1 654 190,90 74 085,44

Hankintameno 31.12. 90 451 507,36 90 647 063,72


Vähennysten ja siirtojen kertyneet poistot 5 356 865,77 11 602 357,82



Kirjanpitoarvo 31.12. 13 724 119,02 11 409 528,89

Muut aineelliset hyödykkeet Hankintameno 1.1. 2 475 899,77 2 296 144,30


Hankintameno 31.12. 2 654 375,10 2 475 899,77

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 654 375,10 2 475 899,77

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. 46 591 387,66 53 150 567,65

Siirrot erien välillä -28 846 554,38 -41 835 768,66


Rahoitusosuudet tilikaudella -268 165,71 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -1 141 738,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 46 113 478,63 46 591 387,66

Sijoitukset

Tytäryhteisöosakkeet Hankintameno 1.1. 76 530 426,96 86 086 038,36


Vähennykset tilikauden aikana -24 025,00 -15 678 063,40

Hankintameno 31.12. 102 161 301,96 76 530 426,96

Kirjanpitoarvo 31.12. 102 161 301,96 76 530 426,96

Kuntayhtymäosuudet Hankintameno 1.1. 54 483 160,97 54 483 160,97

Hankintameno 31.12. 54 483 160,97 54 483 160,97

Kirjanpitoarvo 31.12. 54 483 160,97 54 483 160,97

Osakkuusyhteisöosakkeet Hankintameno 1.1. 1 937 946,32 1 937 946,32

Siirrot erien välillä -352 174,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana -33 637,59 0,00

Hankintameno 31.12. 1 552 134,73 1 937 946,32

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 552 134,73 1 937 946,32

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 182

Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. 6 077 511,76 6 066 511,76

Siirrot erien välillä 352 174,00 0,00


Hankintameno 31.12. 6 451 918,08 6 077 511,76

Kirjanpitoarvo 31.12. 6 451 918,08 6 077 511,76

Joukkovelkakirjalainasaamiset, muut laina- ja muut saamiset

Saamiset tytäryhteisöiltäHankintamenot 1.1. 160 078 054,16 94 646 749,28

Lisäykset 85 824 910,00 85 012 840,00

Vähennykset tillikauden aikana -11 462 269,93 -19 581 535,12

Hankintamenot 31.12. 234 440 694,23 160 078 054,16

Saamiset osakkuus- ja omistusyhteysyhteisöiltäHankintamenot 1.1. 47 402 481,21 45 909 481,21

Lisäykset 2 081 000,00 1 493 000,00

Hankintamenot 31.12. 49 483 481,21 47 402 481,21

Saamiset muiltaHankintamenot 1.1 1 015 463,11 628 504,20

Lisäykset 0,00 350 000,00

Vähennykset tilikauden aikana -12 500,00 36 958,91

Hankintamenot 31.12. 1 002 963,11 1 015 463,11

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 183

22.-24. Omistukset muissa yhteisöissä

Turun kaupungin konserniin määräysvaltaan kuuluvat yhteisöt

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 184

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 185

25. Vaihtuvien vastaavien saamiset

2013

Pitkäaikaiset

2013

Lyhytaikaiset

2012

Pitkäaikaiset

2012

Lyhytaikaiset

EUR EUR EUR EUR

Saamiset tytäryhteisöiltäMyyntisaamiset 0,00 2 560 254,49 0,00 2 912 889,77

Lainasaamiset 596 724,41 21 478 148,04 845 987,73 25 029 559,50

Siirtosaamiset 0,00 9 261 163,89 0,00 8 333 816,58

Yhteensä 596 724,41 33 299 566,42 845 987,73 36 276 265,85

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kaupunki on jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 2 109 728,70 0,00 2 067 291,99

Siirtosaamiset 0,00 4 160 983,58 0,00 7 889 060,30

Yhteensä 0,00 6 270 712,28 0,00 9 956 352,29

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 203 941,44 0,00 403 208,34

Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 4 339,25

Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 95 229,21

Yhteensä 0,00 203 941,44 0,00 502 776,80

Saamiset muiltaMyyntisaamiset 0,00 21 014 301,52 0,00 22 838 982,80

Lainasaamiset 164 093,96 0,00 204 093,96 0,00

Muut saamiset 1 759 450,15 10 523 223,86 2 233 843,98 11 945 784,77

Siirtosaamiset 0,00 15 046 311,68 0,00 15 274 121,53

Yhteensä 1 923 544,11 46 583 837,06 2 437 937,94 50 058 889,10

Saamiset yhteensä 2 520 268,52 86 358 057,20 3 283 925,67 96 794 284,04

26. Siirtosaamisiin sisältyvät erät

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Lyhytaikaiset siirtosaamisetSiirtyvät korot 1 816 723,40 1 420 832,33 5 702 159,71 5 201 884,63

Valtion tuet, avustukset ja korvaukset 8 692 485,12 7 371 796,79 6 745 941,68 5 609 340,39

Muut tuet, avustukset ja korvaukset 5 231 434,83 3 381 288,76 2 164 071,60 2 461 319,61

Vuokrasaamiset 176 105,53 9 470,51 0,00 0,00

Henkilöstökulut 226 663,45 0,00 0,00 0,00

Saamiset vakuutuslaitoksilta 1 018 502,97 1 018 502,97 0,00 0,00

Tasausmaksu sairaanhoitopiiriltä 1 957 585,51 6 975 820,38 2 748 355,10 6 849 781,01

Kelan korvaus työterveyshuollosta 2 016 165,89 2 191 253,10 2 016 165,89 2 191 253,10

Verosaamiset 1 898 731,29 53 350,85 0,00 0,00

Koronvaihtosopimukset 0,00 1 810 457,53 0,00 1 810 457,53

Päästökaupan tulot 1 289 322,51 1 075 837,00 0,00 0,00

Laskuttamaton myynti 704 978,18 299 969,48 0,00 0,00

Muut siirtosaamiset* 7 515 903,08 7 112 384,66 9 091 765,17 7 468 191,35

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 32 544 601,76 32 720 964,36 28 468 459,15 31 592 227,62

Turun kaupunki


*Muut siirtosaamiset ryhmään sisältyy eriä, jotka yksittäisinä erinä eivät ole merkittäviä.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 186

27. Rahoitusarvopaperit

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Osakkeet ja osuudetJälleenhankintahinta 18 058 591,42 17 939 326,79 17 953 154,98 17 854 230,93

Kirjanpitoarvo 31.12. 18 047 770,71 17 936 998,08 17 953 154,98 17 854 230,93

Erotus 10 820,71 2 328,71 0,00 0,00

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihinJälleenhankintahinta 902 772,90 219 980,98 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 893 407,78 209 212,47 0,00 0,00

Erotus 9 365,12 10 768,51 0,00 0,00

JoukkovelkakirjalainasaamisetJälleenhankintahinta 74 514 608,83 47 568 037,91 73 914 379,30 47 023 983,42

Kirjanpitoarvo 31.12. 74 443 255,30 47 555 089,78 73 914 379,30 47 023 983,42

Erotus 71 353,53 12 948,13 0,00 0,00

Muut arvopaperitJälleenhankintahinta 2 983,22 250 000,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 4 429 425,38 250 000,00 0,00 0,00

Erotus -4 426 442,16 0,00 0,00 0,00

Rahoitusarvopaperien kirjanpitoarvoyhteensä 97 813 859,17 65 951 300,33 91 867 534,28 64 878 214,35

28. Oman pääoman erien muutokset

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Peruspääoma 1.1. 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89

Peruspääoma 31.12. 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89 601 956 248,89

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat

Peruspääoma 1.1. 2 943,29 2 943,29 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 2 943,29 2 943,29 0,00 0,00

Muut omat rahastot

Ylikurssirahasto 1.1. 995 999,83 995 999,83 0,00 0,00

Ylikurssirahasto 31.12. 995 999,83 995 999,83 0,00 0,00

Vahinkorahaston pääoma 1.1. 9 098 976,36 9 375 732,78 9 098 976,36 9 375 732,78

Siirrot rahastosta -108 170,45 -276 756,42 -108 170,45 -276 756,42

Vahinkorahaston pääoma 31.12. 8 990 805,91 9 098 976,36 8 990 805,91 9 098 976,36

Turun ammattikorkeakoulun

investointirahaston pääoma 1.1.14 995 401,00 12 331 092,00 14 995 401,00 12 331 092,00

Siirrot rahastoon 0,00 2 664 309,00 0,00 2 664 309,00

Turun ammattikorkeakoulun

investointirahaston pääoma 31.12.14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00 14 995 401,00

Muut rahastot 1.1. 97 576 636,06 99 446 030,69 0,00 0,00

Lisäykset 1 236 820,36 581 308,57 0,00 0,00

Vähennykset -229 739,57 -1 147 732,85 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 235 000,00 -1 302 970,35 0,00 0,00

Muut rahastot 31.12. 98 818 716,85 97 576 636,06 0,00 0,00

Turun kaupunki


Konserni

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 187

Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 123 800 923,59 122 667 013,25 23 986 206,91 24 094 377,36

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 1.1. 88 478 560,48 106 408 249,05 108 948 107,76 100 409 009,40

Muuntoero -2 173 172,50 957 037,20 0,00 0,00

Edellisen tilikauden virheen oikaisu 1 070 683,34 -7 760 028,59 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämän muutos 200 077,00 0,00 0,00 0,00

Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 31.12. 87 576 148,32 99 605 257,66 108 948 107,76 100 409 009,40

Tilikauden yli-/alijäämä -28 988 737,37 -11 126 697,18 16 020 662,95 8 539 098,36

Oma pääoma yhteensä 784 347 526,72 813 104 765,91 750 911 226,51 734 998 734,01

29. Poistoerot

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Lainat rahoitus-ja vakuutuslaitoksilta 503 642 984,37 484 175 296,07 100 300 000,00 60 000 000,00

Lainat julkisyhteisöiltä 128 267 247,44 141 219 059,69 0,00 0,00

Yhteensä 631 910 231,81 625 394 355,76 100 300 000,00 60 000 000,00

2013 2012

EUR EUR

City of Turku JVK 20.9.2017 50 000 000,00 50 000 000,00

korko % EUR 6/360 + 0,20

kertalyhenteinen

City of Turku JVK 15.5.2018 50 000 000,00 50 000 000,00

korko % EUR 3/360 + 0,38

kertalyhenteinen

Joukkovelkakirjalainat yhteensä 100 000 000,00 100 000 000,00

32. Pakollisiin varauksiin merkityt erät

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Eläkevaraukset 8 892 156,70 10 303 962,00 8 810 233,70 10 185 500,00

Ympäristövelvoitteista johtuva varaus 3 604 673,30 4 437 951,27 3 604 673,30 4 437 951,27

Varaus Jätteenpolttoliikelaitoksen rakennuksen purkamiseen 1 875 000,00 1 250 000,00 2 500 000,00 2 500 000,00

Potilasvahinkovastuuvaraus 5 046 591,61 3 974 269,87 0,00 0,00

Muut pakolliset varaukset 57 577,00 0,00 18 377,00 0,00

Pakolliset varaukset yhteensä 19 475 998,61 19 966 183,14 14 933 284,00 17 123 451,27

31. Liikkeeseen lasketut joukkovelkakirjalainat

Turun kaupunki



30. Pitkäaikaiset velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua

Turun kaupungin poistoeroihin ei sisälly verotussyistä tehtyä poistoeroa

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 188

33. Pitkä- ja lyhytaikaiset velat (korottomat)

2013

Pitkäaikaiset

2013

Lyhytaikaiset

2012

Pitkäaikaiset

2012

Lyhytaikaiset

EUR EUR EUR EUR

Velat tytäryhteisöilleOstovelat 0,00 15 147 083,62 0,00 18 176 601,66

Siirtovelat 0,00 1 268 444,32 0,00 507 922,28

Yhteensä 0,00 16 415 527,94 0,00 18 684 523,94

Velat kuntayhtymille, joissa kaupunki on jäsenenä

Ostovelat 0,00 3 201 928,62 0,00 3 046 013,99

Muut velat 302 400,00 33 600,00 336 000,00 33 600,00

Siirtovelat 0,00 8 307 640,65 0,00 3 489 571,32

Yhteensä 302 400,00 11 543 169,27 336 000,00 6 569 185,31

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöilleOstovelat 0,00 109 040,43 0,00 432 121,87

Siirtovelat 0,00 905 683,59 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 1 014 724,02 0,00 432 121,87

Velat muille 13 100 361,55 151 791 135,10 12 665 374,56 151 841 723,03

Pitkä- ja lyhytaikaiset korottomat velat yhteensä 13 402 761,55 180 764 556,33 13 001 374,56 177 527 554,15

34. Sekkilimiitti

Ei sekkilimiittiä

35. Vuokrakohteen lunastusvelka

Ei ilmoitettavaa

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Liittymismaksut 48 042 757,71 46 236 146,98 12 286 796,23 12 286 796,23

Muut pitkäaikaiset velat 1 114 408,60 725 442,43 1 115 965,32 714 578,33

Liittymismaksut ja muut pitkäaikaiset velat yhteensä 49 157 166,31 46 961 589,41 13 402 761,55 13 001 374,56

37. Siirtovelkoihin sisältyvät erät

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

LyhytaikaisetKorkojaksotukset 6 175 180,14 7 049 588,98 1 191 680,02 1 244 646,29

Henkilöstökulujen jaksotukset 105 885 829,71 100 454 704,57 69 662 395,08 70 031 778,34

Valtion tuet, avustukset ja korvaukset 10 288 330,35 6 435 743,21 10 288 330,35 6 435 743,21

Muut tuet, avustukset ja korvaukset 523 982,58 1 541 688,12 302 184,49 1 319 890,03

Sairaanhoitopiirin lisälaskutus 5 520 018,78 2 770 100,51 7 942 473,06 2 770 100,51

Vakuutusmaksujen jaksotukset 811 739,20 782 994,03 0,00 0,00

Verovelat 299 992,04 4 458 874,63 0,00 0,00

Leasingvuokrien jakostus 312 793,00 0,00 0,00 0,00

Muut siirtovelat* 19 744 525,75 20 872 857,49 15 480 156,98 11 356 066,31

Siirtovelat yhteensä 149 562 391,55 144 366 551,54 104 867 219,98 93 158 224,69* Muut siirtovelat ryhmään sisältyy eriä, jotka eivät yksittäisinä erinä ole merkittäviä.



Turun kaupunki

36. Liittymismaksut ja muut pitkäaikaiset velat

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 189

38. Huollettavien varat

2013 2012

EUR EUR

Huollettavien varat 1 019 075,51 738 921,50

Ei ilmoitettavaa

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihinLainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 263 255 585,55 273 897 027,08 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 576 397 126,22 549 156 071,48 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 179 878 167,91 198 598 163,37 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 388 020 894,94 453 888 811,15 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 964 418 021,16 1 003 044 882,63 0,00 0,00

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Omasta puolesta annetut vakuudetSitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 193 412,00 0,00 0,00

Sitoumusten vakuudeksi annetut arvopaperit 21 736 074,62 24 624 216,38 0,00 0,00

Sitoumusten vakuudeksi annetut muut vakuudet 31 102 940,22 31 113 162,62 0,00 0,00

Yhteensä 52 839 014,84 55 930 791,00 0,00 0,00

Muiden puolesta annetut vakuudetVakuudeksi annetut kiinnitykset 2 052,04 2 052,04 0,00 0,00

Vakuudeksi annetut muut vakuudet 816 730,83 833 305,00 0,00 0,00

Yhteensä 818 782,87 835 357,04 0,00 0,00

Vakuudet yhteensä 53 657 797,71 56 766 148,04 0,00 0,00

44. Leasingvastuut

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 12 670 596,76 12 898 419,16 6 106 754,16 6 593 933,44

Myöhemmin maksettavat 72 536 788,20 78 669 319,69 23 420 599,85 27 022 068,58

Yhteensä 85 207 384,96 91 567 738,85 29 527 354,01 33 616 002,02

45. Vastuusitoumukset

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

TakaussitoumuksetKonserniyhteisön puolesta

Jäljellä oleva pääoma 0,00 0,00 175 446 341,18 177 792 619,10

Muiden puolesta

Jäljellä oleva pääoma 45 106 969,71 47 701 867,09 0,00 0,00

Takaussitoumukset yhteensä 45 106 969,71 47 701 867,09 175 446 341,18 177 792 619,10

39. Elatustuen takautumissaatavan laskennallinen korvaus

41.-43. Vakuudet omasta, konserniin kuuluvien yhteisöjen ja muiden puolesta


Turun kaupunki


Turun kaupunkiKonserni

40. Velat, joista kaupunki / konserni on pantannut, kiinnittänyt tai muulla tavalla antanut vakuudeksi osakkeita tai kiinnityksiä kiinteistöihin


TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 190

Muut takaus- ja vastuusitoumuksetNäyttelyvakuudet

Jäljellä oleva pääoma 1 696 710,00 282 600,00 1 696 710,00 282 600,00

Muut takaukset

Jäljellä oleva pääoma 0,00 0,00 35 773 073,27 37 888 042,41

Muut takaus- ja vastuusitoumukset yhteensä 1 696 710,00 282 600,00 37 469 783,27 38 170 642,41

46. Vastuu takauskeskuksen takausvastuista

2013 2012

EUR EUR

Turun osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12 785 336 710,34 667 299 221,25

Turun osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12 0,00 0,00

Turun mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 526 689,83 471 425,97

47. Muut taloudelliset vastuut

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

SopimusvastuutPitkäaikaiset investointisopimukset 7 771 881,87 17 041 824,68 7 771 881,87 17 041 824,68

Vuokravastuut, vastuut voimassa vuoteen 2034 asti 319 600 939,25 328 645 830,59 247 110 799,22 267 135 190,70

Maankäyttösopimukset 7 831 612,00 0,00 7 831 613,00 11 696 442,00

Sitoumus osakkeiden merkinnästä 0,00 0,00 0,00 25 000 000,00

Sopimusvastuut yhteensä 335 204 433,12 345 687 655,27 262 714 294,09 320 873 457,38

Johdannaissopimukset

KorkojohdannaisetKoronvaihtosopimuksetNimellinen pääoma- arvo 448 718 374,00 513 118 374,00 444 588 374,00 484 588 374,00

Käypä arvo -13 545 111,11 -22 715 632,71 -11 845 111,11 -22 715 632,71

ValuuttajohdannaisetKoronvaihtosopimuksetNimellinen pääoma- arvo 19 962 711,86 19 962 711,86 19 962 711,86 19 962 711,86

Käypä arvo -2 910 987,00 -2 285 722,00 -2 910 987,00 -2 285 722,00

Muut johdannaiset Sähköjohdannaiset, ostetutNimellinen pääoma- arvo 81 400 000,00 74 304 017,00 0,00 0,00

Käypä arvo -9 200 000,00 -6 478 827,00 0,00 0,00

Sähköjohdannaiset, myydytNimellinen pääoma- arvo 14 500 000,00 0,00 0,00 0,00

Käypä arvo 1 800 000,00 0,00 0,00 0,00

HiilijohdannaisetNimellinen pääoma- arvo 4 600 000,00 0,00 0,00 0,00

Käypä arvo -50 000,00 0,00 0,00 0,00

Johdannaissopimukset sisältävät koron- ja valuutanvaihtosopimuksia ja termiinejä sekä sähköjohdannaissopimuksia. Sopimuksia

käytetään konsernin varojen, velkojen ja vastuiden suojaukseen tai korkoperusteen muuttamiseen sekä raaka- ainekustannusten

hinnanmuutosten suojaukseen. Johdannaissopimuksen käypä arvo on vuoden lopun markkinahinta, joka sisältää jaksotetut korot.

Koron- ja valuutanvaihtosopimusten korot ja lyhytaikaisten termiinien arvot on jaksotettu tuloslaskelmassa. Konserni ei luovuta

sopimusten vastapuolille vakuuksia muusta kuin sähkökaupasta.

Konserni

Turun kaupunki

Turun kaupunki

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 191

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Vireillä olevat oikeudenkäynnit, joissa kaupungilta/konsernilta vaaditaan korvauksia

Korkein hallinto- oikeus 24 300,18 24 300,18 24 300,18 24 300,18

Varsinais- Suomen käräjäoikeus 2 936 717,79 0,00 2 936 717,79 0,00

Markkinaoikeus 10 360,00 42 000,00 10 360,00 42 000,00

Vireillä olevat oikeudenkäynnit yhteensä 2 971 377,97 66 300,18 2 971 377,97 66 300,18

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

Arvonlisäveron palautusvastuu 79 996,16 134 261,86 79 996,16 84 926,66

2013 2012 2013 2012

EUR EUR EUR EUR

PäästöoikeudetTurku Energian päästöoikeudet

Hallussa olevien päästöoikeuksien määrä 31.12. (CO2 tonnia) 2 174 021 660 470 0 0

Toteutuneiden päästöjen määrä (CO2 tonnia) 716 683 97 662 0 0

Päästöoikeuksien ostot (euroa) 0,00 1 452 897,50 0,00 0,00

Päästöoikeuksien myynnit (euroa) 291 125,09 832 339,45 0,00 0,00

HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

48. Henkilöstötyövoima vuosina 2013 - 2012

2013 2012


Kiinteistötoimiala 233,6 233,2

Ympäristötoimiala 173,3 277,8

Hyvinvointitoimiala 4 914,0 4 828,8

Sivistystoimiala 3 727,5 3 692,9

Vapaa-ajantoimiala 868,2 853,8

Muut toimielimet ja yhteisöt 1 540,4 1 564,4

Toimintatuotot yhteensä 12 117,3 12 069,0

Henkilöstökulut on eritelty tuloslaskelmassa.

Henkilöstökuluja ei ole aktivoitu taseeseen.

50. Tilintarkastajien palkkiot

2013 2012

EUR EUR

Tilintarkastuspalkkiot 52 400,00 55 628,00

Tilintarkastajan lausunnot 65 415,00 54 679,15

Palkkiot yhteensä 117 815,00 110 307,15

Turun kaupunki

Turun kaupunki

49. Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut




Vuoden 2012 tilinpäätöstiedoissa v. 2012 koko kaupungin työvoimaluvuksi ilmoitettiin 12 183,2 henkilötyövuotta. Luvut ovat

täsmentyneet v. 2014 helmikuussa tehdyssä tarkistuksessa (palkkatietojärjestelmän tietoihin muutetaan takautuvasti esim. takautuvat

eläkepäätökset ym. palkanmaksuun vaikuttavat asiat). Lisäksi koko henkilöstön osalta vuosina 2012 - 2013 työvoimaluvuissa on

huomioitu tilinpäätöksen ohjeistus työvoiman laskennasta. Työvoimaan ei ole laskettu vuosille 2012 ja 2013 helmikuussa 2014

ajetussa tiedossa palkkionsaajia, omais- ja perhehoitajia, sopimuspalomiehiä eikä kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevia henkilöitä.

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 192

TILINPÄÄTÖS 2013 ________________________________________________________________________________________________


________________________________________________________________________________________________ 193

TILINPÄÄTÖS 2013 Tilinpäätöksen liitetiedot

50. LIIKELAITOSTEN JA MUIDEN TASEYKSIKÖIDEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT KIINTEISTÖLIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1. Olennaiset tapahtumat tilikaudella ja sen päättymisen jälkeen Turun Kiinteistöliikelaitos on toiminut vuoden 2009 alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitokse-na. Kiinteistöliikelaitoksella on 13-jäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallinnon ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Kiinteistöliikelaitoksen vuoden 2013 prosesseista merkittävimmät olivat uuden Kiinteistötoimialan toimin-nan käynnistäminen ja maankäytön uuden toimintamallin luominen sekä koko kaupungin uuden toimin-tamallin käyttöönotto. Tilaliikelaitoksen ja Kiinteistöliikelaitoksen toiminta yhdistyi vuoden 2013 alussa. Aluekehityksen osalta vuonna 2013 tapahtui eniten Raunistulassa, Kupittaalla ja Telakkarannassa. Infrainvestointien osalta merkittävimmät kohteet olivat Suikkilantie, Telakkaranta sekä Iso-Haarlan ja Vakiniitun pientaloalueet. Tilainvestoinneista merkittävimmät olivat Työkeskus, Kerttulin lukio, Kellonsoittajankadun päiväkoti ja koulu, Torninkadun koulu ja Runosmäen vanhainkoti. Turun Kauppahallin remontti valmistui ja Vanhan Suurtorin kiveys uusittiin. Turku sai arvostetun Kansallinen kaupunkipuisto -nimityksen 5.6.2013. Turun kansallinen kaupunkipuisto perustuu Turun historialliseen asemaan Suomen vanhimpana kaupunkina, Itämeren satamakaupunkina sekä hallinnon, tieteen, kaupan ja teollisuuden keskuksena. Alueen keskeisin toteutunut investointi on Kirjastosilta. Lisäksi Kiinteistöliikelaitoksella otettiin käyttöön uusi uudistettu Internet karttapalvelu sekä sähköinen tonttien haku- ja varauspalvelu. 2. Henkilöstö Kiinteistöliikelaitoksen henkilötyövoima vuoden aikana oli 228,6 (vuonna 2012 239,0). 3. Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä Kiinteistöliikelaitoksen merkittävimmät riskit on kartoitettu, mutta ne ovat päivittämättä. Tilikauden aikana ei ole raportoitu ja tiedossa ei ole sellaisia riskejä, joista aiheutuisi menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle. Kiinteistöliikelaitos on tehnyt pakollisen varauksen Topinojan kaatopaikan jälkihoitokustannuksiin. 4. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Kiinteistöliikelaitoksen sisäisen valvonnan suunnitelma on tarkoitus laatia vuodelle 2014 osana riskien-hallintaa. Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Kiinteistöliikelaitoksen tiedossa. Kiinteistöliikelaitoksen toimialajohtaja vastaa laitoksen riskienhallintatyöstä, riskien kartoituksesta, ris-kienhallinnan suunnittelusta, toteutuksesta ja raportoinnista. Tulosalueiden ja matriisien johtajat vastaa-vat riskienhallinnasta omilla toimialueillaan. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoidaan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kaupungin tilinpää-tökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti.

____________________________________________________________________________________________ 194


5. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä ennen varauksia oli 25.344.844,35 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa: – Vähennetään Kiinteistöliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointivarauksilla toteutettujen inves-

tointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 1.572.723,81 euroa. Kiinteistöliikelaitoksen tilikauden ylijäämä 18.917.568,16 euroa siirretään Kiinteistöliikelaitoksen taseen omaan pääomaan.


Liikevaihto 191 451 732,69 180 902 360,04 Valmistus omaan käyttöön (+) 2 568 177,10 3 776 931,10

Liiketoiminnan muut tuotot (+) 14 942 476,18 15 132 036,89

Materiaalit ja palvelut -75 588 729,90 -77 215 634,54 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -13 286 180,72 -13 271 581,11


Henkilöstökulut -12 310 530,79 -12 305 406,02 Palkat ja palkkiot (-) -9 425 549,09 -9 477 451,64

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -2 323 174,96 -2 243 446,95

Muut henkilösivukulut (-) -561 806,74 -584 507,43

Poistot ja arvonalentumiset -40 899 963,32 -40 986 031,57 Suunnitelman mukaiset poistot (-) -40 899 963,32 -40 986 031,57

Vuokrakulut (-) -30 129 882,03 -29 820 041,40

Liiketoiminnan muut kulut (-) -594 694,87 -527 938,89

Liikeylijäämä (-alijäämä) 49 438 585,06 38 956 275,61 Rahoitustuotot ja -kulut -24 093 740,71 -22 219 954,53 Muut rahoitustuotot (+) 61 179,86 58 986,51

Kunnalle maksetut korkokulut (-) -2 111 680,00 -4 038 594,70

Korvaus peruspääomasta (-) -22 042 203,00 -18 229 000,00

Muut rahoituskulut (-) -1 037,57 -11 346,34

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 25 344 844,35 16 736 321,08 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 25 344 844,35 16 736 321,08 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 1 572 723,81 1 572 723,82

Vapaaehtoisten varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -8 000 000,00 0,00

Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 18 917 568,16 18 309 044,90

Tuloslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Sijoitetun pääoman tuotto, % 7,1 5,9

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 7,1 5,9

Voitto, % 13,2 9,3

____________________________________________________________________________________________ 195


RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 € €

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 49 438 585,06 38 956 275,61

Poistot ja arvonalentumiset 40 899 963,32 40 986 031,57

Rahoitustuotot ja kulut -24 093 740,71 -22 219 954,53


52 835 177,61 46 251 684,37



Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 454 850,17 722 275,52


-84 896 653,68 -65 323 232,20


Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset muille -24 910,00 -12 840,00

-24 910,00 -12 840,00


Pitkäaikaisten lainojen lisäys kunnalta/kuntayhtymältä 1 620 000,00 7 925 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnal-le/kuntayhtymälle -1 083 333,33 -58 980 633,33

536 666,67 -51 055 633,33

Oman pääoman muutokset 21 980 980,58 57 897 300,00


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -30 249,00 30 242,00

Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä 16 850 972,31 47 042 274,03

Saamisten muutos muilta 1 630 172,73 -924 462,98

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä -5 938 569,75 -44 284 679,68

Korottomien velkojen muutos muilta -2 943 587,47 10 379 247,79

9 568 738,82 12 242 621,16


Rahavarojen muutos 0,00 -100,00

Rahavarojen muutos 0,00 -100,00

Rahavarat 31.12. 100,00 100,00

Rahavarat 1.1. 100,00 200,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2 012 Investointien tulorahoitus, % 67,6 74,5


Lainanhoitokate 21,4 1,0

Quick ratio 2,1 2,1

Current ratio 2,1 2,1

Rahoituslaskelman riville Investointimenot ja riville Oman pääoman lisäykset sisältyy kaupungin kiin-teistöliikelaitokselle peruspääoman lisäyksenä sijoittamat, Satamaliikelaitokselta siirtyneet maa- ja vesialueet, rakennukset sekä kiinteät rakenteet ja laitteet kirjanpitoarvosta 21.980.980,58 euroa.

____________________________________________________________________________________________ 196


VASTAAVAA 31.12.2013 31.12.2012 VASTATTAVAA 31.12.2013 31.12.2012€ € € €

PYSYVÄT VASTAAVAT 699 807 988,94 643 210 036,49 OMA PÄÄOMA 605 110 332,45 564 211 783,71

Aineettomat hyödykkeet 4 005 241,18 1 891 606,95 Peruspääoma 361 748 282,03 339 767 301,45Aineettomat oikeudet 175 829,84 68 931,34 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-Muut pitkävaikutteiset menot 3 812 150,35 1 771 723,66 jäämä) 224 444 482,26 206 135 437,36Ennakkomaksut 17 260,99 50 951,95 Tilikauden yli-/alijäämä 18 917 568,16 18 309 044,90

Aineelliset hyödykkeet 684 845 151,91 630 385 743,69 POISTOERO JA VAPAA-Maa- ja vesialueet 112 247 220,04 93 780 458,69 EHTOISET VARAUKSET 53 092 870,09 46 665 593,90Rakennukset 324 865 915,09 305 547 144,10 Poistoero 34 592 870,09 36 165 593,90

Kiinteät rakenteet ja laitteet 216 736 123,97 198 561 403,77 Vapaaehtoiset varaukset 18 500 000,00 10 500 000,00

Koneet ja kalusto 191 639,59 231 376,74

Muut aineelliset hyödykkeet 44 563,54 44 563,54 PAKOLLISET VARAUKSET 6 104 673,30 6 937 951,27Ennakkomaksut ja keskeneräiset Muut pakolliset varaukset 6 104 673,30 6 937 951,27

hankinnat 30 759 689,68 32 220 796,85

Sijoitukset 10 957 595,85 10 932 685,85 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 8 093,00 38 342,00Osakkeet ja osuudet 10 857 714,07 10 857 714,07 Valtion toimeksiannot 8 093,00 38 342,00

Muut saamiset 99 881,78 74 971,78

VAIHTUVAT VASTAAVAT 54 789 609,76 73 270 754,80 VIERAS PÄÄOMA 90 281 629,86 98 627 120,41

Saamiset 54 789 509,76 73 270 654,80 Pitkäaikainen 65 007 965,36 64 069 911,70Pitkäaikaiset saamiset 1 682 747,09 2 125 907,36 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 63 912 000,04 63 375 333,37

Muut saamiset 1 682 747,09 2 125 907,36 Muut velat / Liittymismaksut ja

Lyhytaikaiset saamiset 53 106 762,67 71 144 747,44 muut velat 1 095 965,32 694 578,33

Myyntisaamiset 2 989 859,87 3 071 398,70

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 48 790 738,83 65 641 711,14 Lyhytaikainen 25 273 664,50 34 557 208,71 Muut saamiset 922 865,78 2 009 891,23 Lainat kunnalta/kuntayhtymältä 1 083 333,33 1 083 333,33

Siirtosaamiset 403 298,19 421 746,37 Saadut ennakot 43 302,00 0,00

Ostovelat 17 822 866,37 21 596 751,47

Rahat ja pankkisaamiset 100,00 100,00 Korottomat velat kunnalta/kunta-

yhtymältä 594 167,29 6 532 737,04

Muut velat / Liittymismaksut ja

muut velat 394 757,46 405 428,76

Siirtovelat 5 335 238,05 4 938 958,11

VASTAAVAA YHTEENSÄ 754 597 598,70 716 480 791,29 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 754 597 598,70 716 480 791,29

Taseen tunnusluvut 31.12.2013 31.12.2012Omavaraisuusaste, % 87,2 85,3



Lainakanta 31.12. (1.000 €) 64 995 64 459

____________________________________________________________________________________________ 197


VESILIIKELAITOKSEN TOIMINTAKERTOMUS 1. Liikelaitosjohtajan katsaus Vesiliikelaitos on toiminut vuoden 2009 alusta kuntalain mukaisena kunnallisena liikelaitoksena. Liikelai-toksella on seitsenjäseninen johtokunta, joka ohjaa ja valvoo liikelaitoksen toimintaa ja vastaa sen hallin-non ja toiminnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä. Valtuusto vahvisti 28.1.2013 uusien toimielinten kokoonpanon. Edellisen kauden johtokunta vastasi toiminnasta vielä tammikuun ajan. Vesiliikelaitoksen toiminnan painopisteet on asetettu siten, että ne tukevat valtuuston vahvistamia kau-pungin strategisia tavoitteita. Kaupungin strategiatyö tuleville kausille käynnistyi toimintavuoden aikana. Edellisen strategiakauden tavoitteista Vesiliikelaitoksen toiminnassa näkyvät omistajapolitiikan lisäksi kaupunkitason ohjelmista erityisesti ilmasto- ja ympäristöohjelma sekä asuntoja maankäyttöohjelma. Liikevaihto jäi budjetoitua alhaisemmaksi usean eri tekijän, asennustulojen, jätevesilaskutuksen muutok-sen ja laskutusrytmin, yhteisvaikutuksesta. Asennustuloja saadaan asiakkaiden tilaamista töistä ja jos-sain määrin saneeraustöiden yhteydessä tehdyistä yleisiin sopimusehtoihin perustuvista töistä. Syynä vähenemiseen voi olla tilaustöiden yleinen väheneminen tai se, että asiakkaat entistä enemmän käyttä-vät yksityisten markkinoiden palveluja. Lietteiden ja rejektivesien laskutus siirtyi Turun seudun puhdista-mo Oy:lle. Tämä alensi jätevedenmyyntituloja, mutta pienensi myös Vesiliikelaitoksen ostamien puhdis-tuspalvelujen kustannuksia. Vuoden 2012 poikkeuksellisen hyvä myynti johtui osittain laskutuksen poik-keavasta rytmistä ja se heijastui kuluvana vuotena tavanomaista vähäisempänä myyntinä. Nykyinen asiakkuudenhallintajärjestelmä ei parhaalla mahdollisella tavalla tue myynnin seurantaa ja sitä kautta liiketoiminnan johtamista tai nykyaikaista asiakaspalvelua. Vesiliikelaitoksen investointibudjettiin on va-rattu määrärahaa järjestelmän uusimiseen vuosina 2014 – 2015. Korvaus peruspääomasta toteutui suunnitelmien mukaisesti, mutta käyttökate jäi hieman valtuuston sito-vasta tavoitteesta. Suunniteltua heikommin toteutunut liikevaihto näkyi myös johtokuntaan nähden sito-vissa talouden mittareissa, sillä kulujen vähenemä ei riittänyt kompensoimaan tilannetta. Kaupunginvaltuusto päätti 16.12.2013 Satamaliikelaitoksen liiketoiminnan myynnin loppuun saattamises-ta. Päätöksen yhteydessä kaupunki sijoitti Sataman omistuksessa olevan vesijohtoverkoston kirjanpito-arvosta Vesiliikelaitoksen peruspääomaan. Lisäys oli n. 0,63 miljoonaa euroa. Tämä näkyy myös rahoi-tuslaskelmassa investointien lisäyksenä. Siirto lisäsi Vesiliikelaitoksen vesijohtoverkoston pituutta ja sa-malla hieman laskennallista uusiutumisaikaa. Tasesiirtona saatu verkosto oli lähiaikoina saneerattua ja hyväkuntoista. Talousarvion sisältyvä sitova lauseke vesitaksoista toteutui. Johtokunnan sitovana mittarina on ollut ve-den vertailuhinta muihin suuriin kaupunkeihin sekä lähialueen käyttömaksut. Turun vesiliikelaitoksen käyttömaksut ovat jo kolmen vuoden ajan olleet seutukunnan halvimmat ja myös vertailuhinnat, joissa esimerkkikiinteistöjen vesikustannuksissa on otettu huomioon myös kiinteät hinnat, ovat kilpailukykyiset. Yhtäaikaiset suuret laitosinvestoinnit toisen organisaation toteuttamana ovat kuitenkin aiheuttaneet sen, että koko Turun alueen taksat ovat korkeampia kuin muiden alueiden vertailukuntien taksat. Turun ero muihin suuriin kaupunkeihin on kasvanut. Laitosinvestoinnit ovat kuitenkin olleet välttämättömiä vesihuol-lon toiminnan turvaamiseksi. Sekä talousveden laadussa että merialueen jätevesikuorman alenemisessa on saavutettu samalla myös laadullista paranemista. Valtaosa Vesiliikelaitoksen kuluista on maksuja Turun seudun puhdistamo Oy:lle ja Turun Seudun Vesi Oy:lle. Yhtiöt toimivat Mankala-periaatteella ja yhtiön tilinpäätöksen yhteydessä, toimintavuotta seuraa-vana keväänä, osakaskunnille palautetaan liikaa laskutus tai peritään laskutuksen vajaus. Lisäksi Turun seudun puhdistamo Oy:ssä osakkaiden keskinäiset osuudet tasataan käytön mukaisesti, kun laskenta-raportti valmistuu. Näiden syiden vuoksi kulujen tarkka kohdistaminen tilivuodelle on mahdotonta. Turun Seudun Vesi Oy:n osalta Vesiliikelaitokselle toimintavuoden aikana syntyneet ja yhtiöltä laskutettavat kulut on pystytty kirjaamaan siirtosaamisiksi. Turun seudun puhdistamo Oy:n osalta on tehty varovai-suusperiaatteella siirtosaamiskirjaus. Yhtiöstä saadun ennakkotiedon mukaan Vesiliikelaitoksen saama palautus yhtiön tilinpäätöksessä on selvästi suurempi. Tämä helpottaa vuoden 2014 talousarvion toteu-tumista.

____________________________________________________________________________________________ 198


Valtuuston nähden sitovista toiminnallisista tavoitteista kumpikaan ei toteutunut. Seutuyhtiön perustami-sen osalta aikataulua muutettiin tavoitteen asettamisen jälkeen ja hanke etenee uuden aikataulun mu-kaisesti. Hankkeen jatkosta tehty aiesopimus allekirjoitettiin keväällä 2014. Aiesopimuksen tarkoitus on sitouttaa kunnat valmisteluun sekä asettaa hankkeen toteutukselle reunaehtoja. Turun lisäksi ainoastaan Masku, Naantali ja Raisio allekirjoittivat aiesopimuksen. Jatkotyö tehdään näiden kuntien kanssa kau-punginhallituksen ohjauksessa. Tavoitteena on, että yhtiö perustettaisiin 2014 aikana ja tuotannollinen toiminta alkaisi vuonna 2016. Asunto- ja maankäyttöohjelmaa toteutetaan laajentamalla verkostoa uusille kaava-alueille. Johtokunta esitti valtuustolle rahoitusalijäämän tekemistä uudisrakentamiskohteiden rahoittamiseksi. Valtuusto hy-väksyi budjettikäsittelyn yhteydessä 5,2 miljoonan euron alijäämän. Sitovaksi tavoitteeksi asetettu asun-to- ja maankäyttöohjelman mukainen uudisinvestointi kaava-alueille ei aivan toteutunut, sillä kahden Kiinteistötoimen ja Vesiliikelaitoksen yhteisen hankkeen kilpailutus ja toteutus viivästyi siten, että hank-keet siirtyivät merkittävästi vuoden 2014 puolelle toteutettavaksi. Tämä aiheuttaa paineita vuoden 2014 investointibudjetin toteutumiselle. Pienemmän investointitason vuoksi rahoitusalijäämä muodostui lopulta 0,9 miljoonaa euroa alhaisemmaksi ollen n. 4,3 miljoonaa euroa. Vesi- ja viemärijohtoverkostoa rakennettiin uusille kaava-alueille Hirvensaloon ja lentokentän pohjoispuo-lelle. Merkittävimpiä rakennuskohteet olivat Iso-Haarla, Vakiniittu ja Vaisten alue. Saneerauksessa ei päästy verkoston uusiutumisiän mukaisiin tavoitteisiin. Vesijohtoverkoston sujutuksista osaa ei sää-olosuhteiden vuoksi pystytty tekemään. Uusiutumisikä ei kerro verkoston kunnosta tai saneeraustar-peesta. Se on informatiivinen mittari, joka kertoo, kuinka monta vuotta kuluu ennen kuin koko johtopituus on saneerattu, jos metrimääräisesti saneerataan saman verran. Johtokuntatasolla seurattavien ja myös muiden verkoston toimintaa kuvaavien mittarien mukaan nyt ja aiemmin tehdyt saneeraukset ovat kui-tenkin parantaneet verkoston tiiviyttä ja vähentäneet toimintahäiriöitä. Tulokset olisivat selvemmin havait-tavissa, jos mittarit lasketaan vesimäärillä, joissa laskutuspulssin vaikutus on eliminoitu. Halisten laitoksen toiminnan käynnistämisestä oli kulunut tasan 90 vuotta 28.4.2013. Laitos tuotti merk-kipäivänä edelleen osan alueen vedentarpeesta, koska Turun Seudun Vesi Oy:n järjestelmä oli käyt-töönottovaiheessa. Jakeluteknisistä syistä Halisten laitoksella tuotettu vesi ohjautui Luolavuoren ylä-vesisäiliön suuntaan. Turun Seudun Vesi Oy toteutti muutoksia Huittisten esikäsittelylaitokselle ja tavoitteena oli, että järjes-telmästä saataisiin koko seudun veden tarve viimeistään helmikuun 2014 loppuun mennessä. Esikäsitte-lylaitoksen muutoksen jälkeiset koeajot olivat käynnissä, kun talvimyrsky osui lounaiseen Suomeen. Sei-jan päivänä 13.12.2013 laajoilla alueilla oli jälleen sähkökatkoja joiden seurauksena mm. Liedon kunnan jätevesiä pääsi Aurajokeen. Halisten laitos pysäytettiin päästön vuoksi ja esikäsittelylaitoksen käyttöönot-toa nopeutettiin. Korvaava vesi saatiin tekopohjavesijärjestelmästä eikä jakelukeskeytyksiä ollut. Halisten laitos käynnistettiin uudelleen ylläpitotilaan 17.12.2013. Ylläpitotilalla tarkoitetaan, että laitosta pidetään toimintakuntoisena, mutta vettä ei johdeta jakeluun. Ylläpitokäytön kustannuksia ja toimintaa optimoi-daan kevään 2014 aikana Turun Seudun Vesi Oy:n kanssa osana varalaitos suunnitelmaa. Varalaitok-sen tarkoitus on poikkeustilanteissa varmistaa veden saanti. Normaalitilanteissa vesi ostetaan Turun Seudun Vesi Oy:ltä sekä Turun pohjoisosiin Ruskon kunnalta. Edellisellä tilikaudella tapahtuneiden ennätyssateiden aiheuttamien viemäritulvien korvausasioiden käsit-tely jatkui koko tilivuoden ajan. Kaupunginhallitus päätti joulukuussa 2013 osittain korvata vahinkoja asi-an sovinnolliseksi ratkaisemiseksi suoraan vahinkorahastosta. Toimintavuoden aikana ei esiintynyt vie-märitulvia eikä Seija-myrsky ei aiheuttanut ylivuotoja Turun viemäriverkostossa. Ilmasto- ja ympäristöohjelma on seurattu erityisesti viemäriverkoston tunnuslukujen kautta. Ohitusvesien eli viemäriverkostosta puhdistamatta vesistöön joutuvien vesien määrä väheni, vaikka johtokunnalle ase-tettua haasteellista tasoa ei aivan saavutettu. Viemärisaneerausten ansiosta vuotovesien määrä väheni ja suurempi osa verkostosta saatiin erillisviemäröityä. Vesihuoltolaki ei odotuksista huolimatta edennyt hallituksen esittelyyn toimintavuoden aikana. Hallituk-sen esitys eduskunnalle julkaistiin luonnoksena 11.2.2013. Esitys sai runsaasti palautetta. Uusi esitys (HE 218/2013 vp) annettiin eduskunnalle vasta 16.1.2014. Aikaisemman esityksen tapaan esitys sisälsi myös tarvittavat muutokset maankäyttö- ja rakennuslakiin.

____________________________________________________________________________________________ 199


Vesihuoltolakiin keskeisiä muutoksia olisivat säännökset häiriötilanteisiin varautumisesta, vesihuollon eriyttämisestä kirjanpidossa, vesihuoltolaitoksen toimintakertomuksesta ja vesihuollon tietojärjestelmäs-tä. Kiinteistön liittämisvelvollisuutta laitoksen verkostoon lievennettäisiin taajamien ulkopuolella. Maan-käyttö- ja rakennuslaissa säädettäisiin hulevesien kokonaishallinnasta. Merkittäviä muutoksia on tullut erityisesti hulevesien hallintaan, vastuisiin ja palvelun rahoittamiseen. Huomattavaa on, että lakiesityk-sessä yksiselitteisesti kielletään hulevesien johtaminen viemäriverkkoon. Turun vesiliikelaitoksen johto-kunta on tehnyt tammikuussa 2013 samansisältöisen päätöksen hulevesien erottelun lisäämiseksi. Lait on tarkoitettu tulemaan voimaan 1.9.2014.

2. Hallinto Turun vesilaitoksen käytännön toimintaa on ohjannut johtokunnan 12.3.2009 § 20 hyväksymät hyvän hallinnon periaatteet, jossa määritellään tarkemmin liikelaitoksen asema, tehtävät, liikelaitosjohtajan teh-tävät sekä laitoksen organisaatio. Hyvän hallinnon periaatteet päivitettiin ja korjattiin niiltä osin kuin kau-pungin uusi hallintosääntö edellytti. Johtokunta hyväksyi uudet hyvän hallinnon periaatteet 14.11.2013 § 136.

Johtokunta on hyväksynyt 17.12.2009 vesilaitoksen toimintaa ohjaavan toimintapolitiikan. Toimintapoli-tiikka määrittää myös ympäristöjohtamisen periaatteet. Toimintapolitiikan käytännöt on kirjattu vesilaitok-sen toimintajärjestelmään, joka perustuu laatujärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 9001 (vahvistettu 2001) ja ympäristöjärjestelmästandardiin SFS-EN ISO 14001 (vahvistettu 2004).

Vesilaitosta johtaa liikelaitosjohtaja ja hänen tukenaan toimii johtoryhmä. Johtoryhmässä ovat johtajan lisäksi tulosyksiköiden päälliköt, controller ja kaksi henkilöstön edustajaa. Vesilaitoksen yhteiskuntavas-tuutoiminta on kiinteä osa normaalia toimintaa eikä sitä varten ole erityistä johtamisorganisaatiota.

Vesilaitoksen toiminta jakautuu kolmeen tulosyksikköön – hallinto, tuotanto ja verkostot. Tulosyksiköiden tehtävänä on huolehtia yksikön toimialaan kuuluvien tehtävien hoitamisesta yksikön tavoitteiden ja mää-rärahojen puitteissa. Yksiköiden päälliköt vastaavat yksikön tuloksesta sekä toiminnan kehittämisestä ja koordinoinnista muiden yksiköiden kanssa.

Vesiliikelaitoksen johtokunta 2013: Jäsenet: Varajäsenet (henk.koht.) Baran Nelli Mansikka-Aho Hanna Hovirinta Mirja Merinen Susanna Lundahn Kjell (pj) Lindgren Matti Raunio Tanja Roine Erja-Maija Saarela Pekka Tuomi Marcus Suursuo Kari Mäenpää Olavi Weber Konsta (varapj) Tuomola Arto Kaupunginhallituksen edustajana kokouksissa on Raija Eeva. Johtokunnan sihteerinä on toiminut vesilai-toksen hallintopäällikkö Juha Heininen 3. Tulos Liikevaihto oli n. 41,9 milj. euroa ja liikevaihto kasvoi 1,7 % vuodesta 2012, mutta ei toteutunut täysin tavoitteiden mukaisesti. Liikeylijäämäksi muodostui 4,0 milj. euroa, joka on 9,5 % liikevaihdosta. Perus-pääoman korkoa tuloutettiin talousarvion mukaisesti 4,05 milj. euroa. Tilikauden tulos muodostui 24.907 euroa alijäämäiseksi. Investointeihin käytettiin 11,3 milj. euroa ja investointitasoksi muodostui 27,1 % liikevaihdosta. Uudisin-vestointien osuus oli 5,1 milj. euroa. Uudisinvestointien rahoitukseen saatiin liittymismaksuja 2,4 milj. euroa eli n. 47 % investointikustannuksista. Uudisinvestointien osalta kulut ja tulot eivät yleensä kohden-nu samalle tilivuodelle. Investointeja ei pystytty tekemään täysin suunnitellusti 4. Henkilöstö ____________________________________________________________________________________________

200


Vesilaitoksen henkilöstön määrä 31.12.2013 oli 97, joista 93 oli vakituista ja loput määräaikaisia. Henki-lötyövuosien määrä oli 95,1 henkilötyövuotta ilman työllistettyjä ja harjoittelijoita. Eläkepoistuma oli enna-koitua suurempi, koska osa jo aiemmin eläkeiän saavuttaneista on jatkanut töissä ja jäi tilikauden aikana eläkkeelle. Vakituisiin työsuhteisiin ei rekrytoitu uuttaa henkilöstöä, mutta yhteen avoimeen vakanssiin otettiin määräaikainen hoitaja.

Palkkamenot ilman sivukuluja olivat 3,9 milj. € ja sivukuluineen 5,8 milj. €, mikä vastaa 18,8 % käyttö-menoista. Henkilöstömenot olivat 3 % budjetoitua alhaisemmat. Henkilöstöohjelman mukaisista tavoitteista seurattiin työvoiman tunnuslukuja. Tavoitteet saavutettiin hy-vin lukuun ottamatta työtapaturmia, joissa tapahtui kasvua aikaisempiin vuosiin. Työmatkatapaturmilla oli merkittävä vaikutus työtapaturmien aiheuttamiin poissaoloihin 5. Arvio merkittävimmistä riskeistä Vesiliikelaitoksen merkittävämmät riskit on kartoitettu kaupungin riskienhallinnan ohjeistuksen mukaan. Talousarviossa on vuosittain varauduttu tyypillisiin toiminnan riskeihin. Tilikauden aikana ei ole raportoitu sellaisia riskejä, joista aiheutuisi arvaamattomia menetyksiä tai vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle. Merkittäväksi liiketoiminnan riskiksi on jo aiemmin todettu rakentamisen tyrehtyminen ja sitä kautta liitty-mismaksutulojen alentuminen ja jo tehtyjen investointien vajaa käyttö. 6. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä Vesiliikelaitoksen sisäisen valvonnan ja riskien hallinnan ohje on edellisen johtokunnan vahvistama 16.12.2010. Uusi johtokunta vahvisti päivitetyn ohjeen 22.1.2014. Liikelaitoksella ei ole tiedossa lakien ja säännösten tai hyvän hallinto- ja johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kan-ne, muu vaatimus tai oikeusseuraamus. Sisäisen valvonnan ohje kattaa myös riskienhallinnan. Liikelaitosjohtaja vastaa laitoksen riskienhallinta-työstä, riskien kartoituksesta, riskienhallinnan suunnittelusta, toteutuksesta ja raportoinnista. Tulosyksi-köiden päälliköt vastaavat riskienhallinnasta omilla toimialueillaan. Tuloksen muodostumisesta ja talousarvion toteutumisesta ja mahdollisista poikkeamista raportoidaan johtokunnalle tilikauden aikana kuukausittain. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutumisesta raportoidaan kaupunginhallitukselle ja kaupunginvaltuustolle tilikauden aikana sekä kaupungin tilinpää-tökseen sisältyvissä toteutumisvertailuissa kaupunginvaltuuston päätöksen mukaisesti. 7. Johtokunnan esitys tilikauden tuloksen käsittelystä Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä ennen varauksia oli 64.228,59 euroa. Johtokunta esittää tilikauden tuloksen käsittelystä seuraavaa:

vähennetään Vesiliikelaitoksen kertynyttä poistoeroa investointi-varauksella toteutettujen investointien hankintamenosta tehdyn suunnitelmapoiston määrällä, yhteensä 39.321,36 euroa

Vesiliikelaitoksen tilikauden alijäämä 24.907,23 euroa siirretään liikelaitoksen taseen omaan pääomaan.

____________________________________________________________________________________________ 201



Liikevaihto 41 872 758,00 41 185 104,02 Valmistus omaan käyttöön (+) 580 684,27 615 423,28

Liiketoiminnan muut tuotot (+) 16 678,78 22 269,69



Henkilöstökulut -5 802 266,69 -5 946 923,08 Palkat ja palkkiot (-) -3 898 385,52 -4 070 497,30

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -1 668 771,47 -1 634 014,57

Muut henkilösivukulut (-) -235 109,70 -242 411,21


Vuokrakulut (-) -972 104,55 -980 550,98


Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 990 630,61 2 788 225,19 Rahoitustuotot ja -kulut -4 054 859,20 -5 650 622,00 Korvaus peruspääomasta (-) -4 050 621,96 -5 650 622,00

Muut rahoituskulut (-) -4 237,24 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -64 228,59 -2 862 396,81 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -64 228,59 -2 862 396,81 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 39 321,36 39 321,36

Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) -24 907,23 -2 823 075,45



Voitto, % -0,2 -7,0

____________________________________________________________________________________________ 202


RAHOITUSLASKELMA 2013 2012 € €

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 3 990 630,61 2 788 225,19


Rahoitustuotot ja kulut -4 054 859,20 -5 650 622,00

Tulorahoituksen korjauserät -6 854,84 -160 894,30

7 016 842,93 4 089 232,24



Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 6 854,84 10 894,30

-11 971 633,81 -11 202 390,72


Rahoituksen rahavirta

Oman pääoman muutokset 629 010,39 0,00


Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä 6 156 761,65 7 516 917,29

Saamisten muutos muilta -2 025 808,29 -881 446,30

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä 647 010,11 0,00

Korottomien velkojen muutos muilta -452 182,98 477 687,49

4 325 780,49 7 113 158,48 Rahoituksen rahavirta 4 954 790,88 7 113 158,48

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2 013 2 012 Investointien tulorahoitus, % 58,6 37,9


Quick ratio 4,1 5,0


Rahoituslaskelman riville Investointimenot ja riville Oman pääoman lisäykset sisältyy kaupungin vesiliike-laitokselle peruspääoman lisäyksenä sijoittamat, Satamaliikelaitokselta siirtyneet kiinteät rakenteet ja laitteet kirjanpitoarvosta 629.010,39 euroa.

____________________________________________________________________________________________ 203




Aineettomat hyödykkeet 27 586,50 40 166,00 Peruspääoma 110 013 150,55 109 384 140,16Aineettomat oikeudet 27 586,50 40 166,00 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-

jäämä) 31 186 225,52 34 009 300,97Aineelliset hyödykkeet 122 949 281,70 118 046 139,91 Tilikauden yli-/alijäämä -24 907,23 -2 823 075,45Rakennukset 1 997 151,73 2 016 547,84

Kiinteät rakenteet ja laitteet 106 961 960,62 104 096 622,29

Koneet ja kalusto 215 971,90 209 927,73 POISTOERO JA VAPAA-Muut aineelliset hyödykkeet 6 661,42 6 661,42 EHTOISET VARAUKSET 1 006 508,85 1 045 830,21Ennakkomaksut ja keskeneräiset Poistoero 1 006 508,85 1 045 830,21

hankinnat 13 767 536,03 11 716 380,63

Sijoitukset 14 600 857,93 14 600 857,93 VIERAS PÄÄOMA 17 782 440,56 17 587 610,43Osakkeet ja osuudet 14 600 857,93 14 600 857,93

Pitkäaikainen 12 295 698,01 12 295 695,01Korottomat velat kunnalta/kunta-

VAIHTUVAT VASTAAVAT 22 385 692,12 26 516 645,48 yhtymältä 8 901,78 8 901,78


Saamiset 22 385 692,12 26 516 645,48 muut velat 12 286 796,23 12 286 793,23

Lyhytaikaiset saamiset 22 385 692,12 26 516 645,48

Myyntisaamiset 9 980 126,38 8 926 484,35 Lyhytaikainen 5 486 742,55 5 291 915,42 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 11 226 689,86 17 383 451,51 Ostovelat 3 738 795,39 3 942 068,22

Muut saamiset 3 022,18 1 680,00 Korottomat velat kunnalta/kunta-

Siirtosaamiset 1 175 853,70 205 029,62 yhtymältä 647 010,11 0,00


muut velat 157 436,68 155 080,45

Siirtovelat 943 500,37 1 194 766,75





Lainakanta 31.12. (1.000 €) 9 9

____________________________________________________________________________________________ 204


VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAITOKSEN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA 2013 2012 € €

Liikevaihto 37 506 667,56 37 094 605,02 Liiketoiminnan muut tuotot (+) 4 878 336,21 4 324 574,43



Henkilöstökulut -27 881 947,00

-27 566 554,79

Palkat ja palkkiot (-) -22 403 907,36

-22 218 166,35

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -4 085 518,82 -4 007 256,42

Muut henkilösivukulut (-) -1 392 520,82 -1 341 132,02


Vuokrakulut (-) -5 296 065,77 -4 980 255,43


Liikeylijäämä (-alijäämä) 539 116,67 521 002,41 Rahoitustuotot ja -kulut 407,52 502,90 Muut rahoitustuotot (+) 407,52 502,90

Muut rahoituskulut (-) -1,62 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 539 522,57 521 505,31 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 539 522,57 521 505,31 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 539 522,57 521 505,31



Voitto, % 1,4 1,4

____________________________________________________________________________________________ 205


RAHOITUSLASKELMA 2013 2012

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 539 116,67 521 002,41


Rahoitustuotot ja kulut 405,90 502,90

Tulorahoituksen korjauserät -44 499,98 -22 797,23

1 808 764,63 1 628 240,73



Rahoitusosuudet investointimenoihin 441 088,00 269 197,00

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 44 499,98 22 797,23

-1 826 099,50 -1 628 240,73

Toiminnan ja investointien rahavirta -17 334,87 0,00



Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -237 141,90 -727 583,56

Saamisten muutos muilta -110 405,39 444 443,97

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä 575 325,64 0,00

Korottomien velkojen muutos muilta -210 443,48 283 139,59

17 334,87 0,00

Rahoituksen rahavirta 17 334,87 0,00



Rahavarat 31.12. 400,00 400,00

Rahavarat 1.1. 400,00 400,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 2012 Investointien tulorahoitus, % 99,1 100,0


Quick ratio 1,0 1,0


____________________________________________________________________________________________ 206




Aineelliset hyödykkeet 8 320 534,35 7 763 676,91 Ed. tilikausien ylijäämä (ali-Koneet ja kalusto 7 320 534,35 7 053 873,91 jäämä) 7 763 676,93 7 242 171,62Ennakkomaksut ja keskeneräiset Tilikauden yli-/alijäämä 539 522,57 521 505,31hankinnat 1 000 000,00 709 803,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT 8 157 885,07 7 810 337,78 VIERAS PÄÄOMA 8 175 219,92 7 810 337,76

Saamiset 8 157 485,07 7 809 937,78 Lyhytaikainen 8 175 219,92 7 810 337,76Lyhytaikaiset saamiset 8 157 485,07 7 809 937,78 Ostovelat 1 343 587,34 2 435 356,99

Myyntisaamiset 195 051,98 91 078,50 Korottomat velat kunnalta/kunta-

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 7 758 707,37 7 521 565,47 yhtymältä 575 325,64

Muut saamiset 29 245,15 26 839,50 Muut velat / Liittymismaksut ja

Siirtosaamiset 174 480,57 170 454,31 muut velat 886 429,93 846 898,11

Siirtovelat 5 369 877,01 4 528 082,66

Rahat ja pankkisaamiset 400,00 400,00





____________________________________________________________________________________________ 207


TURUN TYÖTERVEYSTALON TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA 2013 €

Liikevaihto 7 042 070,54 Liiketoiminnan muut tuotot (+) 56 042,60

Materiaalit ja palvelut -1 530 213,18 Aineet, tarvikkeet ja tavarat (-) -120 987,90

Palvelujen ostot (-) -1 409 225,28

Henkilöstökulut -4 004 742,67 Palkat ja palkkiot (-) -3 256 722,19

Henkilösivukulut

Eläkekulut (-) -548 165,84

Muut henkilösivukulut (-) -199 854,64

Vuokrakulut (-) -1 049,86

Liiketoiminnan muut kulut (-) -18 181,40

Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 543 926,03 Rahoitustuotot ja -kulut 475,48 Muut rahoitustuotot (+) 475,48

Muut rahoituskulut (-) -21,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 544 380,51 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 544 380,51 Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 1 544 380,51

Tuloslaskelman tunnusluvut 2013 Voitto, % 21,9

RAHOITUSLASKELMA 2013

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) 1 543 926,03

Rahoitustuotot ja kulut 454,48

1 544 380,51

Toiminnan rahavirta 1 544 380,51



Saamisten muutos kunnalta/kuntayhtymältä -2 448 173,06

Saamisten muutos muilta -168 147,83

Korottomien velkojen muutos kunnalta/kuntayhtymältä 12 793,22

Korottomien velkojen muutos muilta 1 059 147,16

-1 544 380,51

Rahoituksen rahavirta -1 544 380,51

Rahavarojen muutos 0,00

Rahoituslaskelman tunnusluvut 2013 Quick ratio 2,4

Current ratio 2,4

____________________________________________________________________________________________ 208


VASTAAVAA 31.12.2013 VASTATTAVAA 31.12.2013€ €

VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 616 320,89 OMA PÄÄOMATilikauden yli-/alijäämä 1 544 380,51

Saamiset 2 616 320,89Lyhytaikaiset saamiset 2 616 320,89 VIERAS PÄÄOMA 1 071 940,38 Myyntisaamiset 165 525,83

Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 2 448 173,06 Lyhytaikainen 1 071 940,38 Muut saamiset 2 622,00 Ostovelat 176 088,39

Korottomat velat kunnalta/kuntayhtymältä 12 793,22

Muut velat / Liittymismaksut ja muut velat 142 233,14

Siirtovelat 740 825,63

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 616 320,89 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 616 320,89

Taseen tunnusluvut 31.12.2013Omavaraisuusaste, % 59,0

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 15,1

Kertynyt yli-/alijäämä (1.000 €) 1 544

____________________________________________________________________________________________ 209


VAHINKORAHASTON TILINPÄÄTÖSLASKELMAT TULOSLASKELMA 2013 2012 € €

Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot 68,60 2 886,91 Liiketoiminnan muut kulut (-) -108 170,45 -276 756,42

Liikeylijäämä (-alijäämä) -108 101,85 -273 869,51 Rahoitustuotot ja -kulut 3 007 361,76 3 129 619,98 Korkotuotot (+) 650 496,27 640 672,71

Muut rahoitustuotot (+) 4 096 737,76 3 763 003,61

Muut rahoituskulut (-) -1 739 872,27 -1 274 056,34

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 2 899 259,91 2 855 750,47 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 2 899 259,91 2 855 750,47 Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 108 170,45 276 756,42

Tilikauden ylijäämä (-alijäämä) 3 007 430,36 3 132 506,89 RAHOITUSLASKELMA 2013 2012

Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) -108 101,85 -273 869,51

Rahoitustuotot ja kulut 3 007 361,76 3 129 619,98

2 899 259,91 2 855 750,47

Toiminnan rahavirta 2 899 259,91 2 855 750,47


Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutokset kunnal-ta/kuntayhtymältä 423 206,13 -3 869 640,45

Saamisten muutos muilta -154 373,94 69 048,66

Korottomien velkojen muutos muilta 371 443,23 -30 022,22

640 275,42 -3 830 614,01

Rahoituksen rahavirta 640 275,42 -3 830 614,01



Rahavarat 31.12. 35 623 637,75 32 084 102,42

Rahavarat 1.1. 32 084 102,42 33 058 965,96


VAIHTUVAT VASTAAVAT 40 566 484,56 37 295 781,42 OMA PÄÄOMA 40 185 774,66 37 286 514,75

Saamiset 4 942 846,81 5 211 679,00 Rahastopääoma 8 990 805,91 9 098 976,36Lyhytaikaiset saamiset 4 942 846,81 5 211 679,00

Saamiset kunnalta 4 525 837,29 4 949 043,42

Siirtosaamiset 417 009,52 262 635,58 Edellisten tilikausien ylijäämä 28 187 538,39 25 055 031,50Tilikauden ali-/ ylijäämä 3 007 430,36 3 132 506,89

Rahoitusarvopaperit 35 062 239,98 31 342 674,35 Osakkeet ja osuudet 17 953 154,98 17 854 230,93 VIERAS PÄÄOMA 380 709,90 9 266,67 Joukkovelkakirjalainasaamiset 17 109 085,00 13 488 443,42

Lyhytaikainen 380 709,90 9 266,67Rahat ja pankkisaamiset 561 397,77 741 428,07 Siirtovelat 380 709,90 9 266,67


____________________________________________________________________________________________ 210

TILINPÄÄTÖS 2013 Tilinpäätöksen liitetiedot 51. LIIKELAITOSTEN VAIKUTUS KAUPUNGIN TILIKAUDEN TULOKSEEEN

ELIMINOINNIT KOKONAISTARKASTELU

Peruskaupunki Liikelaitokset Kaupungin tuloslaskelma Peruskaupunki Liikelaitokset

Toimintatuotot 253 157 288 248 283 646 206 651 731 294 789 202 198 204 391 96 584 812

Myyntituotot 139 541 906 80 218 958 82 775 000 136 985 864 86 155 828 50 830 036

Maksutuotot 61 225 246 3 345 445 1 203 957 63 366 734 60 021 289 3 345 445

Tuet ja avustukset 44 017 148 144 600 136 700 44 025 049 43 880 448 144 600

Vuokratuotot 5 086 290 150 122 945 122 761 692 32 447 543 4 634 510 27 813 032

Muut toimintatuotot 3 286 697 14 451 698 -225 618 17 964 013 3 512 315 14 451 698

Valmistus omaan käyttöön 125 197 3 148 861 3 274 059 125 197 3 148 861

Toimintakulut -1 361 742 756 -150 015 402 -206 651 731 -1 305 106 427 -1 160 655 438 -144 450 989

Henkilöstökulut -568 444 118 -18 112 797 -586 556 915 -568 444 118 -18 112 797

Palvelujen ostot -510 474 061 -73 911 157 -70 206 428 -514 178 790 -444 722 811 -69 455 979

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -48 243 266 -26 201 059 -1 022 556 -73 421 769 -47 368 891 -26 052 878

Avustukset -81 227 477 -93 186 -1 302 936 -80 017 727 -79 924 541 -93 186

Vuokrakulut -131 508 824 -31 101 987 -121 345 299 -41 265 511 -11 119 622 -30 145 889

Muut toimintakulut -21 845 012 -595 215 -12 774 512 -9 665 715 -9 075 455 -590 260

Toimintakate -1 108 460 271 101 417 105 -1 007 043 166 -962 325 850 -44 717 316

Verotuotot 680 209 638 680 209 638 680 209 638

Valtionosuudet 344 398 936 344 398 936 344 398 936

Rahoitustuotot ja -kulut 53 249 561 -28 148 600 25 100 961 25 045 056 55 905

Korkotuotot 16 727 461 2 111 680 14 615 781 14 615 781

Muut rahoitustuotot 47 376 489 61 180 26 092 825 21 344 844 21 283 664 61 180

Korkokulut -8 578 932 -2 111 680 -2 111 680 -8 578 932 -8 578 932

Muut rahoituskulut -2 275 457 -26 098 100 -26 092 825 -2 280 732 -2 275 457 -5 275

Vuosikate -30 602 136 73 268 505 42 666 369 87 327 780 -44 661 411

Poistot ja arvonalentumiset -5 990 846 -47 987 890 -53 978 736 -5 990 846 -47 987 890

Suunnitelman mukaiset poistot -5 990 846 -47 987 890 -53 978 736 -5 990 846 -47 987 890

Arvonalentumiset

Satunnaiset erät 30 895 735 30 895 735 30 895 735

Satunnaiset tuotot 30 895 735 30 895 735 30 895 735

Satunnaiset kulut

Tilikauden tulos -5 697 248 25 280 616 19 583 368 112 232 668 -92 649 300

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 2 717 080 1 612 045 4 329 125 2 717 080 1 612 045

Varausten lisäys (-) tai vähennys (+) -8 000 000 -8 000 000 -8 000 000

Rahastojen lisäys (-) tai vähennys (+) 108 170 108 170 108 170

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -2 871 998 18 892 661 16 020 663 115 057 918 -99 037 255

TILINPÄÄTÖS 2013 SIS.MUKANA TILINPÄÄTÖS ILMAN SIS.ERIÄ

____________________________________________________________________________________________ 211


51. Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden rahoitukseen

ELIMINOINNITKOKONAIS-

TARKASTELU

Peruskaupunki LiikelaitoksetKaupungin

rahoituslaskelmaPeruskaupunki Liikelaitokset

Toiminnan rahavirta -1 366 805 59 865 730 58 498 925 116 576 821 -58 077 896

Vuosikate -30 602 136 73 268 505 42 666 369 87 327 780 -44 661 411

Satunnaiset erät 30 895 735 30 895 735 30 895 735

Tulorahoituksen korjauserät -1 660 403 -13 402 775 -15 063 178 -1 646 693 -13 416 485

Investointien rahavirta 19 162 995 -74 247 122 -55 084 127 19 162 995 -74 247 122

Investointimenot -35 696 187 -88 849 353 -124 545 540 -35 696 187 -88 849 353

Rahoitusosuudet investointimenoihin 441 088 1 454 850 1 895 938 441 088 1 454 850

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot54 418 094 13 147 381 67 565 475 54 418 094 13 147 381

Toiminnan ja investointien rahavirta 17 796 190 -14 381 391 3 414 799 135 739 816 -132 325 017

Rahoituksen rahavirta -23 796 361 37 016 267 13 219 906 13 244 816 -24 910

Antolainauksen muutokset -76 942 897 -24 910 -536 667 -76 431 140 -76 406 230 -24 910

Antolainasaamisten lisäykset -89 501 000 -24 910 -1 620 000 -87 905 910 -87 881 000 -24 910

Antolainasaamisten vähennykset 12 558 103 1 083 333 11 474 770 11 474 770

Lainakannan muutokset 75 296 493 536 667 536 667 75 296 493 75 296 493

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 90 300 000 1 620 000 1 620 000 90 300 000 90 300 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -50 000 000 -1 083 333 -1 083 333 -50 000 000 -50 000 000

Lyhytaikaisten lainojen muutos 34 996 493 34 996 493 34 996 493

Oman pääoman muutokset -22 609 991 22 609 991

Muut maksuvalmiuden muutokset 460 034 13 894 519 14 354 553 14 354 553

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset-353 345 -30 249 -383 594 -353 345 -30 249

Vaihto-omaisuuden muutos -100 126 -100 126 -100 126

Saamisten muutos -11 412 214 22 612 098 11 199 884 9 279 584 1 920 300

Korottomien velkojen muutos 12 325 719 -8 687 330 3 638 389 9 916 519 -6 278 130

Vaikutus maksuvalmiuteen -6 000 171 22 634 876 16 634 705 148 984 632 -132 349 927

TILINPÄÄTÖS 2013 SIS.MUKANA TILINPÄÄTÖS ILMAN SIS.ERIÄ

____________________________________________________________________________________________ 212

TILINPÄÄTÖS 2013 Tunnuslukujen laskentakaavat TILINPÄÄTÖKSEEN SISÄLTYVIEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT TULOSLASKELMA KAUPUNKI JA KONSERNI

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista (Toimintatuotot/Toimintakulut, %) 100 x Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön) Vuosikate prosenttia poistoista 100 x Vuosikate / poistot ja arvonalentumiset Vuosikate € / asukas Asukasmäärä Tilikauden lopussa

LIIKELAITOKSET

Sijoitetun pääoman tuotto, % 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle/kuntayhtymälle maksetut korkoku-lut + Muille maksetut korkokulut + Korvaus peruspääomasta) / (Oma pääoma + Sijoitettu korollinen vieras pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset)

Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 100 x (Yli-/alijäämä ennen satunnaisia eriä + Kunnalle maksetut korkokulut + Korvaus pe-ruspääomasta) / (Oma pääoma + Lainat kunnalta + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) Myös ns. nollakorkoiset pitkäaikaiset lainat kunnalta otetaan tuotto, % -tunnusluvussa si-joitettuna pääomana huomioon. Tunnusluvun tase-erät lasketaan tilikauden alun ja lopun keskiarvona. Voitto % 100 x (Yli- ja alijäämä ennen varauksia / Liikevaihto)

RAHOITUSLASKELMA KAUPUNKI JA KONSERNI

Investointien tulorahoitus, % 100 x Vuosikate / Investointien omahankintameno [omahankintameno = käyttöomaisuusinvestoinnit – (investointien rahoitusosuudet)]

Pääomamenojen tulorahoitus, % 100 * Vuosikate / (Investointien omahankintamenot + Antolainojen nettolisäys + Lainanly-hennykset)

Lainanhoitokate (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)

Kassan riittävyys, pv 365 pv * Rahavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudella Rahavarat = Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Kassasta maksut =

Tuloslaskelmasta:

____________________________________________________________________________________________ 213

TILINPÄÄTÖS 2013 Tunnuslukujen laskentakaavat

Toimintakulut – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainasaamisten lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)

Asukasmäärä

LIIKELAITOKSET

Investointien tulorahoitus, % 100 x (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tuloverot) / Investointien omahankintameno [omahankintameno = käyttöomaisuusinvestoinnit – (investointien rahoitusosuudet)] Pääomamenojen tulorahoitus, % 100 * (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset - Tulove-rot) / (Investointien omahankintamenot + Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset) Lainanhoitokate (Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä + Poistot ja arvonalentumiset + Korkokulut – Tuloverot) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset) Kassan riittävyys, pv 365 pv * Rahavarat 31.12 / Kassasta maksut tilikaudella Rahavarat = Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset 31.12. Kassasta maksut =

Tuloslaskelmasta: Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Liiketoiminnan muut kulut - Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varaston lisäys – Valmistus omaan käyttöön Korkokulut kunnalle Korkokulut muille Korvaus peruspääomasta Tuloverot Muut rahoituskulut Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainasaamisten lisäykset kunnalle Antolainasaamisten lisäykset muille Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle Pitkäaikaisten lainojen vähennys muille

Quick ratio (Rahat ja pankkisaamiset + Rahoitusarvopaperit + Lyhytaikaiset saamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot) Current ratio (Vaihto-omaisuus + Lyhytaikaiset saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) / (Lyhytaikainen vieras pääoma – Saadut ennakot)

____________________________________________________________________________________________ 214

TILINPÄÄTÖS 2013 Tunnuslukujen laskentakaavat

TASE KAUPUNKI JA LIIKELAITOKSET

Omavaraisuusaste, % 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot)

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot (Käyttötulot = toimintatuotot + verotulot + valtionosuudet) (Käyttötulot, liikelaitokset = Liikevaihto + Liiketoiminnan muut tuotot + Tuet ja avustukset)

Oikaistu suhteellinen velkaantuneisuus, % (ei liikelaitoksille) 100*(Vieras pääoma – Henkilöstökassatalletukset – Saadut ennakot) / Käyttötulot Kertynyt yli-/alijäämä, 1000 € Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä) Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas (ei liikelaitokselle) [Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)]/ Asukasmäärä Lainakanta 31.12. Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Lainat, € / asukas (ei liikelaitokselle) Lainakanta 31.12. / Asukasmäärä

Lainasaamiset 31.12. Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset

Asukasmäärä (ei liikelaitokselle)

KONSERNI

Konsernin omavaraisuusaste, % 100 * (Oma pääoma + Vähemmistöosuudet + Konsernireservi + Poistoero ja vapaaehtoi-set varaukset) / (Koko pääoma – Saadut ennakot) Suhteellinen velkaantuneisuus, % 100*(Vieras pääoma – Saadut ennakot) / Käyttötulot

Konsernin lainakanta 31.12. Vieras pääoma – (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Konsernin lainat, € / asukas Lainakanta 31.12. / asukasmäärä

Konsernin lainasaamiset 31.12. Sijoituksiin merkityt jvk -lainasaamiset ja muut lainasaamiset. Kaupungin asukasmäärä

____________________________________________________________________________________________ 215

TILINPÄÄTÖS 2013 Tunnuslukujen laskentakaavat HENKILÖSTÖ

Henkilöstö ilmoitetaan henkilötyövoimaksi muutettuna sekä henkilöstön lukumääränä 31.12. Henkilöstötyövuosiin ja henkilöstön lukumäärään lasketaan mukaan toistaiseksi palkatut päätoimiset, määräaikaiset, tukitoimenpitein työllistetyt ja oppisopimussuhteiset. Työvoimaan ja lukumäärään ei lasketa palkkionsaajia, omais- ja perhehoitajia, sopimus-palomiehiä eikä kuntouttavan työtoiminnan piirissä olevia henkilöitä.

Työvoima = kaikkien henkilöiden kaikkien palvelussuhteiden (lukuun ottamatta palkkion-saajia, omais- ja perhehoitajia, sopimuspalomiehiä sekä kuntouttavan työtoiminnan piiris-sä olevia) kalenteripäivät vähennettynä kaikkien palkattomien poissaolojen kalenteripäivil-lä = palkalliset päivät kalenteripäivinä. Tämä luku on jaettu tarkastelujakson kalenteripäi-villä, jolloin on saatu keskimääräinen henkilöjaksojen lukumäärä.

Henkilöstön lukumäärästä 31.12. ilmoitetaan erikseen kokoaikaisen ja osa-aikaisen henkilöstön luku-määrä.

____________________________________________________________________________________________ 216

TILINPÄÄTÖS 2013 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITELAJEISTA

KIRJANPITOKIRJAT

Säilytystapa:

Pääkirjat

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD Päiväkirjat

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD

Ostoreskontra

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD Myyntireskontra


Käyttöomaiuuskirjanpito

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD Palkkakirjanpito


Varastokirjanpito

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD Antolainalaskutus ja -reskontra sähköinen säilytys (SAP) ja DVD Henkilöstökassakirjanpito

sähköinen säilytys

Rahastokirjanpito

paperituloste Konsernikirjanpito

paperituloste

Tase-erittelyt

sähköinen säilytys (SAP) ja DVD sekä paperitulosteet

Tasekirja

erikseen sidottu, pysyvä säilytys

Ostolaskut

sähköinen säilytys (Rondo)

TOSITELAJIT

Pääkirjaviennit:

Käyttöomaisuuskirjanpito: SA Pääkirjatilitosite

AA Käyttöomaisuuskirjaus

ZO Veron oikaisutosite

AB Kirjanpitotosite

AF Poistokirjaukset

Ostoreskontra:

AZ

Purkamisen tosi-telaji

KA Toimittajatosite KG Toimittajat -hyvitys

Varastokirjanpito:

KR Tomittajat -lasku

WA Tavaran luovutus

KZ Toimittajat -maksu

WE Tavaran vastaan-otto

KP Tilien ylläpito

WI Inventointitosite Hankinta:

WL Varastosta otto/toimitus

RE Lasku -brutto PR Hinnan muutos

Liittymät:

K1 Kirjanpitoliittymä

Myyntireskontra:

PA Palkat DA Asiakastosite

ZA Avaava tase

DG Asiakkaat -hyvitys DR Asiakkaat -lasku

DV Viivästyskorkolasku ZD Luottotappiokirjaus DZ Asiakkaat -maksu Myynti:

RV Laskun siirto

____________________________________________________________________________________________ 217

tilinpÄÄtÖs - turku · 2015. 7. 3. · useat talousennusteiden tekijät ovat vuoden 2014...

Documents