toimintakertomus ja tilinpäätös - eteva...warras-stjernvall annika olennaiset muutokset...
TRANSCRIPT
Eteva kuntayhtymä Yhtymähallitus 23.2.2017 § 2 Liite 1 Yhtymäkokous 18.5.2017 § 6 Liite 2
Toimintakertomus ja tilinpäätös
2016
Sisällys
Toimintakertomus ............................................................................................................................................ 4
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ........................................................................................ 4
Toimitusjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 4
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset .............................................................................. 6
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa .............................................................. 9
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 9
Kuntayhtymän henkilöstö ......................................................................................................................... 10
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ............................... 11
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä ..................................................................... 12
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................................................................... 14
Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 14
Toiminnan rahoitus ................................................................................................................................... 15
Rahoitusasema ja sen muutokset ................................................................................................................ 16
Kokonaistulot ja -menot ................................................................................................................................ 16
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous .................................................................................................... 17
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä .................................................................... 17
Konsernin toiminnan ohjaus ..................................................................................................................... 17
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ............................................................................................. 17
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 18
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 18
Konsernin henkilöstömäärä ...................................................................................................................... 21
Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................................................................ 21
Talousarvion toteutuminen ........................................................................................................................... 22
Käyttötalousosan toteutuminen .................................................................................................................... 22
Elämän tuki ............................................................................................................................................... 22
Erityispalvelut ........................................................................................................................................... 28
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto .......................................................................................................... 32
Tuloslaskelmaosan toteutuminen................................................................................................................. 37
Investointiosan toteutuminen ....................................................................................................................... 39
Rahoitusosan toteutuminen ......................................................................................................................... 40
Tilinpäätöslaskelmat ...................................................................................................................................... 41
Tuloslaskelma .............................................................................................................................................. 41
Rahoituslaskelma ......................................................................................................................................... 42
Tase…………………………………………………………………………………………………………………..43
Konsernituloslaskelma ................................................................................................................................. 45
Konsernirahoituslaskelma ............................................................................................................................ 46
Konsernitase ................................................................................................................................................ 47
Tilinpäätöksen liitetiedot ............................................................................................................................... 49
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................................................................................... 49
Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ........................... 49
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................. 50
Tasetta koskevat liitetiedot ........................................................................................................................... 52
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot....................................................................................................... 52
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot .................................................................................................... 56
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot ................................................................................... 59
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot ....................................................................... 61
Luettelot ja selvitykset ................................................................................................................................... 62
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista ................................................ 62
Luettelo käytetyistä tositelajeista.................................................................................................................. 62
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus ................................................................................. 63
Tilinpäätösmerkintä ....................................................................................................................................... 63
Toimintakertomus
4
Etevan toimintakertomus ja tilinpäätös 2016
Toimintakertomus
Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa
Toimitusjohtajan katsaus
Eteva kuntayhtymässä valmisteltiin ja hyväksyttiin vuonna 2014 uusi strategia ja strategian toi-meenpanosuunnitelma vuosille 2014-2017. Vuosi 2016 on ollut aktiivista strategian toimeenpa-non aikaa. Strategisilla tulosmittareilla mitattuna strategia on toteutunut hyvin.
Eteva on osallistunut aktiivisesti sote- ja maakuntauudistuksen valmisteluun Uudellamaalla ja Kanta-Hämeeessä. Sote- ja maakuntauudistuksen etenemisestä on tiedotettu säännöllisesti yhtymäkokoukselle, yhtymähallitukselle ja koko henkilöstölle. Sisäistä valmistelutyötä on jat-kettu yhtymähallituksen vuonna 2014 tekemien linjausten pohjalta. Samoin on tehty tiivistä yh-teistyötä Keski-Uudenmaan kuntien sekä Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kanssa.
Vuonna 2016 jatkettiin määrätietoisesti vuosille 2014-2016 laaditun talouden tasapainotusoh-jelman toimeenpanoa, vaikka vuosilta 2009-2013 kertynyt alijäämä olikin saatu katettua vuoden etuajassa eli vuoden 2015 loppuun mennessä.
Toiminnan tehostamiseksi on toteutettu seuraavia toimenpiteitä: asumispalvelujen esi-miesuudistus, asumisen ja päiväaikaisen toiminnan yhdistäminen yhdeksi vastuualueeksi vuo-den 2015 alussa, hallinnollisten prosessien uudistaminen, hankintatoimen tehostaminen, digi-taalisten palvelujen ja toimintamallien käyttöönotto, tilojen optimointi (mm. vanhoista omakoti-taloista luopuminen), kehitysvammapsykiatrian sisällön ja laadun kehittäminen, asiantuntijara-kenteen uudistaminen vastaamaan palvelutarvetta, vakanssien kriittinen tarkastelu ja täyttä-mättä jättäminen sekä työkykyyn liittyvien ongelmien käsittelyn tehostaminen ja varhaisen puut-tumisen mallin kehittäminen.
Etevassa uudistettiin vuonna 2014 palveluiden tuotteistus- ja hinnoittelumalli. Uudistus on osoit-tautunut onnistuneeksi, ja se on lisännyt selkeästi talouden ja toiminnan hallittavuutta ja ennus-tettavuutta. Samassa yhteydessä uudistettiin myös tukipalvelujen kustannusten vyörytysperi-aatteet. Keväällä 2016 suoritettiin hintojen tarkistuslaskenta, jonka seurauksena laskettiin 11 ja korotettiin 5 palvelutuotteen hintaa. Tukipalvelujen vyörytysperiaatteisiin ei tehty muutoksia.
Talouden tasapainotusohjelman, käynnistettyjen rakenteellisten uudistusten, henkilöstötyön ja kaikkien etevalaisten panoksen ansiosta Eteva teki vuonna 2016 kolmannen ylijäämäisen tu-loksen toiminta-aikanaan. Kuntayhtymän tulos on 1,3 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 1,29 miljoonalla eurolla. Eteva konsernin tulos on puolestaan 1,4 miljoonaa euroa. Asumispal-velujen täyttöaste oli hyvällä tasolla. Kehitysvammapsykiatrian yksiköiden taloudessa tapahtui notkahdus kesällä 2016, mutta tilanne saatiin korjaantumaan syksyn aikana.
Eteva kävi syksyllä 2016 pääosin seudulliset sopimusohjausneuvottelut jäsenkuntiensa kanssa. Kuntien taloustilanne jatkuu kireänä, mikä heijastuu myös Etevalle asetettaviin toiminnallisiin ja taloudellisiin tavoitteisiin. Asiakasmääriin ei odoteta merkittäviä muutoksia.
Hyvinkäällä siirtyi yksi asumisyksikkö kunnan omaksi toiminnaksi elokuussa. Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Espoossa on laajen-nettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudessaan.
Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja. Sama koskee myös kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.
Vuoden 2016 keväällä vietiin loppuun Etevan johtamisjärjestelmän ja hallintosäännön uudistuk-set, jotka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa ja yhtymähallituksessa.
Toimintakertomus
5
Etevassa panostettiin edelleen vahvasti työhyvinvoinnin ja johtamisen kehittämiseen sekä var-haiseen puuttumiseen työkykyyn, työmotivaatioon ja työyhteisön toimivuuteen liittyvissä kysy-myksissä. Terveysperusteisten poissaolojen osalta pilotoitiin omailmoitusajan pidentämistä. Pi-lotoinnista saatiin niin hyviä tuloksia, että yhtymähallitus päätti laajentaa toimintamallin osaksi koko Etevan toimintaa.
Vuonna 2015 käynnistettyä asiakasraatitoimintaa jatkettiin asiakkaiden osallisuuden lisää-miseksi ja varmistamiseksi. Lisäksi syksyllä 2016 toteutettiin asiakastyytyväisyyskyselyt tilaaja-asiakkaille ja keskisen alueen henkilöasiakkaille. Tilaaja-asiakkaiden antamat arviot Etevan toi-minnasta eri osa-alueilla – strategian toteutuminen, palveluihin tulo ja niiden toteuttaminen sekä viestintä – olivat joko samaa tasoa tai paremmat kuin edellisenä vuonna. Henkilöasiakkailta kysyttiin muun muassa itsemääräämisoikeuteen liittyvistä asioista, kommunikoinnin sujumi-sesta sekä siitä miten he kokivat, että heitä kohdellaan Etevan palveluissa. Turvallisuudentun-teesta kysyttäessä 95% asiakkaista koki olonsa turvalliseksi Etevan asumisessa ja päiväaikai-sessa toiminnassa.
Kulunut vuosi on vaatinut venymistä johdolta, henkilöstöltä, luottamushenkilöiltä ja jäsenkun-nilta, mistä lämmin kiitos kaikille. Eteva jatkaa inhimillisesti ja yhteiskunnallisesti tärkeää tehtä-väänsä arvojensa viitoittamalla positiivisen uskalluksen, yhteistyön, avoimuuden ja ihmisen kunnioittamisen tiellä.
Espoon toimintakeskuksessa juhlittiin 100-vuotiasta Suomea joulukuussa 2016. Esitys oli teat-terin ja sirkuksen keinon rakennettu ja sen teemana olivat suuret urheiluteot.
Toimintakertomus
6
Kuntayhtymän hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset
Eteva kuntayhtymän ylin päättävä luottamuselin on yhtymäkokous, johon jäsenkunnat valitse-vat edustajansa (yksi edustaja/kunta). Yhtymähallitus, jossa on 13 jäsentä, vastaa kuntayhty-män hallinnosta ja taloudenhoidosta. Vuonna 2016 jäsenkuntia oli 45.
Yhtymähallitus
Yhtymähallitus
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Syväniemi Martti, puheenjohtaja
Lempiäinen Jussi
Lindberg Arto, varapuheenjohtaja
Träff Raija
Järvinen Tiina Lylylahti Harri
Kotiranta Pirjo Järvinen Anja
Mäntylä Matti Hautala Hanna
Nummenranta Charlotte Nikulainen Heikki
Palenius Timo Alén Hannu
Peltola Veijo Rahkio Marjatta
Pokki Hilkka Lyly Sakari
Salovaara Risto Rossi Reeta
Sovasto Eeva Keipilä Leenamaria
Suuronen Airi Alatalo John
Warras-Stjernvall Annika Bäckroos Roger
Toimintakertomus
7
Eteva kuntayhtymän hallinto-organisaatio
Tilintarkastaja ja tarkastuslautakunta
Tilintarkastajana on toiminut KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy.
Tarkastuslautakunta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Laine Pasi, puheenjohtaja
Laaksonen Jari
Lumikumpu Päivi, varapuheenjohtaja
Juolahti Merja
Kaskiharju Jouni Stigell Reima
Orlando Carita Manninen Marjaana
Satovuori Kari Louekoski-Huttunen Toini
Toimintakertomus
8
Tytäryhtiöiden hallitusten jäsenet ja varajäsenet
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Lindberg Arto, puheenjohtaja
Palenius Timo, varapuheenjohtaja
Järvinen Tiina
Suuronen Airi
Warras-Stjernvall Annika
Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta
Varsinaiset jäsenet Varajäsenet
Harjuhahto-Madetoja Katrina, puheenjohtaja
Kilpeläinen Kaarina
Forssen Tuulikki Parikka Janne
Mörsky Marko Lehtimäki Markku
Tuominen Anne Mikkola Tarja
Vuorinen Päivi H. Peltola Ulla
Osakkuusyhtiöiden hallitusten jäsenet
Kiinteistöosakeyhtiö Järvenpääntie 640Y
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Koli Matti-Jukka, puheenjohtaja
Lehtimäki Markku
Niemelä Jorma
Toimintakertomus
9
Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo
Varsinaiset jäsenet Varajäseniä ei ole nimetty
Seppälä Hannu, puheenjohtaja
Lehtimäki Markku
Peltola Veijo
Warras-Stjernvall Annika
Olennaiset muutokset kuntayhtymän toiminnassa ja taloudessa
Yhtymäkokous on 17.12.2015 hyväksynyt Etevan talousarvion 2016 tulokseksi 26.365 euroa. Talouden tasapainotusohjelman 2014-2016, rakenteellisten uudistusten, johtamisen kehittämi-sen sekä toimintojen kriittisen tarkastelun ja tehostamisen seurauksena saavutettiin selkeästi talousarvion ylittävä tulos 1.312.611 euroa.
Hyvinkäällä siirtyi yksi asumisyksikkö kunnan omaksi toiminnaksi elokuussa. Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Espoossa on laajen-nettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudessaan.
Kesäkuussa 2016 astui voimaan kehitysvammalain muutos, jonka tavoitteena on edistää asi-akkaiden itsemääräämisoikeutta ja selkeyttää rajoitustoimenpiteiden käyttöä. Muutoksen toi-meenpano on vaatinut merkittävästi resursseja. Sama koskee myös kansallisia ICT-hankkeita (Kanta, eResepti, Suomi.fi) sekä uuden kuntalain ja hankintalain voimaanpanoa.
Vuoden 2016 keväällä vietiin loppuun Etevan johtamisjärjestelmän ja hallintosäännön uudistuk-set, jotka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa ja yhtymähallituksessa.
Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä
Etevan ensimmäiset toimintavuodet 2009-2013 olivat alijäämäisiä, mihin vaikuttivat muun mu-assa laitospurun toimeenpano sekä kahden kuntayhtymän fuusiosta aiheutuneet päällekkäis-kustannukset. Vuosina 2014-2015 Eteva teki selkeästi ylijäämäiset tulokset, joilla kertynyt ali-jäämä saatiin katettua. Kuntayhtymän tulos vuonna 2016 on 1,3 miljoonaa euroa, mikä ylittää talousarvion 1,29 miljoonalla eurolla. Eteva konsernin tulos on puolestaan 1,4 miljoonaa euroa. Etevan taseessa ei ole enää aiemmilta vuosilta kertynyttä alijäämää, joten vuodelta 2016 syn-tynyt ylijäämä esitetään tilinpäätöksessä palautettavaksi jäsenkunnille vuoden 2016 ostojen suhteessa.
Uudistetun strategian, talouden tasapainotusohjelman sekä uudistettujen toimintamallien ja prosessien avulla talous saadaan pysymään tavoitetasolla tulevinakin vuosina, mikäli asiakas-määrissä ei tapahdu merkittäviä muutoksia.
Etevan tulevaisuuteen vaikuttaa julkisen sektorin taloudellisen tilanteen ohella erittäin merkittä-västi käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus. Eteva osallistuu aktiivisesti uudistuksen toi-meenpanoon, tiedottaa siitä avoimesti henkilöstölle ja luottamushenkilöille, ottaa kantaa ja an-taa lausuntoja sekä valmistautuu oman toimintansa osalta tuleviin muutoksiin. Sipilä I hallituk-sen linjausten pohjalta näyttää siltä, että Etevan toiminta jakaantuu 1.1.2019 alkaen kolmen maakunnan alueelle: Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme.
Toimintakertomus
10
Henkilöstön keski-ikä Etevassa on 41,5 vuotta, mikä on selkeästi matalampi kuin kuntasektorilla keskimäärin. Henkilöstön saatavuus on myös merkittävästi parantunut viimeisten vuosien ai-kana, ja tämän kehityksen uskotaan jatkuvan lähitulevaisuudessa.
Etevan tytäryhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy on aloittanut uuden asumisyksikön raken-nuttamisen Järvenpäähän. Kohteeseen on saatu ARA-rahoitus. Asiakkaat ja henkilöstö pääse-vät muuttamaan uusiin tiloihin vuoden 2017 lopulla. Sote- ja maakuntauudistuksen vuoksi kiin-teistöinvestointeihin, kuten muihinkin investointeihin, suhtaudutaan lähivuosina hyvin kriittisesti.
Kuntayhtymän henkilöstö
Kuntayhtymän henkilöstömäärä 31.12.2016 oli 1 266. Henkilöstömäärä on vähentynyt 2,4 % vuodesta 2015. Toistaiseksi voimassa olevassa palvelussuhteessa oli 1 011 henkilöä. Määrä-aikaisen henkilöstön määrä oli 255. Määräaikaisen henkilöstön osuus on vähentynyt 3,2 pro-senttiyksikköä. Henkilötyövuosina kuvattuna henkilöstömäärä oli 1 156. Henkilötyövuosi kuvaa paremmin vuoden aikana palvelussuhteessa ollutta työvoimaa kuin henkilöstömäärä tiettynä päivänä. Ostopalveluna hankittiin 62 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopimuk-sista koostui 45 henkilötyövuotta.
HENKILÖSTÖMÄÄRÄT TULOSALUEITTAIN
2016 2015 2014 2013 muutos % % -osuus
Elämän tuki 1 048 1 069 1 167 1 172 -2,0 82,8
Erityispalvelut 177 183 170 147 -3,3 14,0
Tukipalvelut 41 45 46 45 -8,9 3,2
YHTEENSÄ 1 266 1 297 1 383 1 364 -2,4 100,0
HENKILÖSTÖKUSTANNUKSET (1000 EUROA)
2016 2015 2014 2013 muutos %
Palkat ja palkkiot 41 451 40 916 43 220 43 237 1,3
Henkilöstökulujen korjauserät -757 -868 -1 016 -1 107 -12,8
PALKAT JA PALKKIOT YHTEENSÄ 40 694 40 049 42 204 42 130 1,6
KUEL-maksut 7 885 7 768 8 312 10 316 1,5
Sosiaaliturvamaksu 809 836 914 861 -3,2
Työttömyysvakuutusmaksu 1 557 1 286 1 211 1 374 21,0
Tapaturmavakuutusmaksu 399 350 349 633 13,9
HENKILÖSIVUKULUT YHTEENSÄ 10 650 10 240 10 786 13 184 4,0
Koulutuskustannukset 245 258 293 264 -5,3
Työterveyshuolto 756 764 777 741 -1,1
Henkilökuntalahjat ja -edut 156 129 27 88 21,0
VAPAAEHTOISET HENKILÖSTÖKULUT 1 156 1 151 1 097 1 092 0,4
Ostopalvelut 3 166 2 941 3 246 2 164 7,6
YHTEENSÄ 55 665 54 381 57 334 58 570 2,4
Henkilöstökustannukset / henkilö 44 42 41 43 4,9
Toimintakertomus
11
Kertomusvuonna henkilöstökustannukset olivat 55,7 miljoonaa euroa, josta ostopalveluina han-kitun sijaisvälityksen osuus oli 3,2 miljoonaa euroa. Henkilöstökustannukset kasvoivat 4,9 % suhteutettuna henkilöstömäärään. Ostopalveluina tuotetun sijaisvälityksen kustannukset kas-voivat 7,6 %. Koulutuskustannukset vähenivät 5,3 %. Henkilöstösivukuluissa oli kasvua: työttö-myysvakuutusmaksut kasvoivat 21,0 % ja tapaturmavakuutusmaksut 13,9 %.
Muita henkilöstöä kuvaavia lukuja:
Terveysperusteisten poissaolojen kokonaismäärä väheni 1,4 %. Terveysperusteisten poissaolojen määrä oli 19,3 päivää / työntekijä.
Työtapaturmien määrä pysyi ennallaan; työmatkatapaturmien määrä oli 19 kpl (2015: 23). Työ- ja työmatkatapaturmien määrä väheni yhteensä 1,7 %.
Henkilöstön keski-ikä oli 41,5 vuotta (2015: 41,7)
Miesten osuus oli 13,6 % ja naisten 86,4 %
Hakemusten määrä avointa työpaikkaa kohden oli 10,5
Henkilöstön sisäisen liikkuvuuden ja yhteiskäytön määrä oli 18 186 tuntia. Määrä vä-hentyi 3,2 %, mutta luku ei ole vertailukelpoinen edelliseen vuoteen, koska organisaa-tiorakenne on muuttunut.
Henkilöstökertomuksessa 2016 on kuvattu yksityiskohtaisesti Etevan henkilöstöä kuvaavat tun-nusluvut, niiden muutokset vuosina 2013–2016 sekä kuntayhtymässä tehdyt toimenpiteet työ-hyvinvoinnin ja työn tuottavuuden kehittämiseksi.
Arvio merkittävimmistä riskeistä ja toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista
Eteva-tasolla vuoden 2015 alussa tehdyssä riskikartoituksessa erittäin merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kuntatalouden heikkeneminen, lainsäädännössä ja yhteiskunnassa tapahtuvat muutok-set sekä puutteelliset sopimuskäytännöt. Merkittäviksi riskeiksi on arvioitu kiinteistöihin, tieto-järjestelmiin, avainhenkilöiden vaihtumiseen ja henkilöturvallisuuteen liittyvät riskit sekä henki-löstön työkykyongelmien aiheuttamat riskit.
Keskeiset ulkoiset riskit liittyvät julkisen talouden kehitykseen. Palvelujen kysynnän kasvu ja julkisen sektorin rahoituspohjan samanaikainen heikkeneminen edellyttävät Etevalta vahvaa johtamista ja toimintamallien uudistamista. Jos käynnissä oleva sote- ja maakuntauudistus to-teutuu nykymuodossaan, niin Etevan toiminta itsenäisenä kuntayhtymänä lakkaa ja siirtyy va-roineen ja velkoineen osaksi kolmea maakuntaa (Uusimaa, Kanta- ja Päijät-Häme) vuoden 2019 alusta lähtien.
Haastavassa taloustilanteessa osa jäsenkunnista saattaa tehdä Etevaa koskevia ratkaisuja omista taloudellisista ja toiminnallisista lähtökohdistaan käsin, jolloin jäsenkuntien kokonaisetu saattaa kärsiä. Kuntien hankintapolitiikan muuttuvat linjaukset voivat myös vaikuttaa Etevan palvelujen kysyntään.
Keskeisiä sisäisiä riskejä ovat henkilö- ja työturvallisuuteen sekä palvelutoiminnan täyttöastee-seen liittyvät riskit. Palvelualan organisaatiossa johtaminen ja esimiestoiminta vaikuttavat mer-kittävästi työhyvinvointiin ja tuottavuuteen. Henkilöstön työkykyyn ja osaamiseen liittyvät riskit voivat ilmetä sairauspoissaoloina ja työyhteisöongelmina, ja ne voivat heijastua myös asiakkai-den käytökseen. Lyhyen työkokemuksen omaavan henkilöstön suuri osuus on osaamis- ja tur-vallisuusriski, johon voidaan vaikuttaa muun muassa perehdytyksellä ja täydennyskoulutuk-sella. Henkilöstön saatavuutta voidaan edistää oppilaitosten kanssa tehtävällä yhteistyöllä ja oppisopimuskoulutuksella. Etevan toiminnassa ajoittain realisoituva henkilöturvallisuuteen liit-tyvä riski on myös asiakkaiden toisiin asiakkaisiin ja/tai henkilökuntaan kohdistama väkivalta. Alentunut täyttöaste asumispalveluissa ja kehitysvammapsykiatrian yksiköissä voi aiheuttaa ta-loudellisen riskin, koska toiminnan sopeuttaminen muuttuneeseen kysyntään ei kaikilta osin on-nistu lyhyellä tähtäimellä.
Toimintakertomus
12
Mahdollinen kysynnän selkeä väheneminen sekä Etevan palvelutoiminnan tila- ja työvoimaval-taisuus vaikuttavat yhdessä siten, että taloudelliset riskit voivat todentua nopeasti.
Digitalisaation edetessä tietoturva- ja tietosuojariskit ovat entistä merkittävämmässä asemassa. Etevassa on näihin haasteisiin varauduttu muun muassa perustamalla yhtymähallituksen alai-nen tietoturvatoimikunta sekä nimittämällä kaksi tietosuojavastaavaa ja tietoturvavastaava.
Etevan tytäryhtiöiden omistamiin kiinteistöihin liittyy yleisiä toimitiloihin liittyviä riskejä, kuten si-säilmaongelmat, lainsäädännön muutosten vuoksi vanhentuvat tai merkittäviä uudistuksia vaa-tivat tilat sekä lisääntyvä korjausvelka, jota ei voida täysin kattaa vuokratuotoilla. Lisäksi kiin-teistöjen täyttöasteen heikkeneminen voi aiheuttaa rahoitusriskin.
Selonteko kuntayhtymän sisäisen valvonnan järjestämisestä
Sisäisen valvonnan ja siihen liittyvän riskienhallinnan tarkoituksena on varmistaa, että Eteva kuntayhtymän toiminta on taloudellista ja tuloksellista sekä tehtyjen päätösten mukaista. Näin varmistetaan strategisten, taloudellisten ja toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen, päätös-ten perusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus, omaisuuden ja voimavarojen turvaami-nen sekä lainsäädännön, viranomaisohjeiden, toimielinten ja johdon päätöksien noudattami-nen.
Yhtymäkokous päättää kuntayhtymän sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Pe-rusteista päättäessään yhtymäkokous ohjaa sitovasti yhtymähallitusta sen hoitaessa hallinnon ja talouden vastuutehtävää sekä toiminnan johtotehtävää. Yhtymäkokous hyväksyy myös hal-lintosäännön, jossa annetaan tarpeelliset määräykset hallinnon ja talouden tarkastuksesta sekä sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta.
Yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä. Toimitusjohtaja johtaa yhtymähallituksen alaisena kuntayhtymän hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimin-taa. Operatiivinen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestäminen on siten osa yhtymähal-litukselle ja toimitusjohtajalle säädettyä hallinnon ja taloudenhoidon tehtävää. Lisäksi kaikki ne toimielimet ja viranhaltijat, joille on annettu toimivaltaa kuntayhtymän varojen käytössä ja/tai jotka toimivat viranomaisina, vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toteuttamisesta.
Sisäinen valvonta on osa kuntayhtymän johtamisjärjestelmää sekä johdon ja hallinnon työväline eikä sitä eriytetä muusta tavoitteiden saavuttamiseen tähtäävästä toiminnasta, vaan se on jat-kuva osa päivittäistä johtamista, ohjaamista ja työn toteuttamista.
Sisäisen valvonnan osalta selonteko perustuu tulosaluejohtajien tekemään arviointiin sekä tar-kastustoimenpiteissä esille nousseisiin seikkoihin.
Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto- tai johtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvausvaatimus, kanne tai muu vastaava vaatimus tai oikeusseuraamus.
Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin päte-vyys ja luotettavuus
Tavoitteiden toteutumisen, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta on esitetty tässä toimintakertomuksessa.
Riskienhallinnan järjestäminen
Riskienhallinnan operatiivinen toiminta ja vastuu on hajautettu. HR:n riskienhallintayksikkö vas-taa henkilöstö- ja asiakasturvallisuudesta, työturvallisuudesta, palo- ja pelastustilanteisiin liitty-vän turvallisuuden varmistamisesta sekä valmiussuunnittelusta. Vahinkoriskeistä aiheutuviin ta-loudellisiin menetyksiin ja henkilövahinkojen korvauksiin on varauduttu vakuutuksin. Vahinko-riskien ehkäisyyn vaikutetaan henkilöstön perehdytyksellä ja koulutuksella.
Riskienhallintaa toteutetaan talousarvion ja merkittävien muiden päätösten valmistelun yhtey-dessä. Toimielimet ja konserniyhteisöt raportoivat merkittävistä riskeistään ja riskien hallinnan kehittämisestä osana toiminnan ja talouden seurantaa ja raportointia.
Toimintakertomus
13
Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa toteutuneita menetyksiä tai arvonalennuksia, tai että niistä olisi jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.
Sopimustoiminta
Yhtymähallituksen tiedossa ei ole sellaisia sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seu-raamuksia, joista aiheutuisi taloudellista vahinkoa.
Kuntayhtymän sopimustenhallinnan ja hankintojen kehittämistä jatkettiin vuoden 2016 aikana. Hankinnoissa käyttöön otettiin sähköinen kilpailutusjärjestelmä Cloudia. Kuntayhtymän hankin-taohje, hankintaprosessi ja käytettävät päätöslomakkeet päivitettiin. Sopimustenhallinnan säh-köistämisen projekti käynnistettiin loppuvuodesta.
Toimintakertomus
14
Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus
Tilikauden tuloksen muodostuminen
Tuloslaskelma (1 000 euroa)
2016
2015
Jäsenkuntamyynti 63 307 62 685
Muut toimintatuotot 11 713 11 494
Avustukset 368 397
Toimintatuotot yhteensä 75 388 74 576
Henkilöstökulut -51 344 -50 289
Henkilöstöpalvelujen ostot -3 166 -2 941
Muut toimintakulut -18 989 -18 821
Toimintakulut yhteensä -73 499 -72 051
Toimintakate 1 888 2 525 Rahoitustuotot ja -kulut 42 39
Vuosikate 1 931 2 564
Poistot -500 -435
Tilikauden tulos 1 431 2 129
Rahastojen lisäys -118 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 313 2 129
Toimintatuotot/toimintakulut 102,6 % 103,5 %
Vuosikate/poistot
386,2 %
589,4 %
Tilikauden aikana jäsenkuntamyynti ylitti budjetin 1,9 % ja muut toimintatuotot ylittivät budjetin 6,4 %.
Henkilöstökulut, joihin on laskettu mukaan henkilöstöpalvelujen ostot, ylittivät budjetin samassa suhteessa jäsenkuntamyynnin kanssa eli 1,9 %. Muut toimintakulut alittivat budjetin 1,8 %. Toi-mintakate ylitti budjetin 1,3 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja poistot huomioiden tilikauden tulos on 1,4 miljoonaa euroa yli budjetoidun.
Toimintatuotot kattavat täysimääräisesti toimintakulut ja vuosikate ylittää selkeästi poistot.
Toimintakertomus
15
Toiminnan rahoitus
Rahoituslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 931 2 564
Investointien rahavirta
Investointimenot -456 -483
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0 19
Pysyvien vastaavien sijoitusten luovutustulot 27 2
-429 -462
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 502 2 102
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 163 -986
Korottomien velkojen muutos 881 -476
Rahoituksen rahavirta 1 044 -1 462
Rahavarojen muutos
2 546
640
Rahavarat 31.12. 5 677 3 131 Rahavarat 1.1.
3 131
2 491
Investointien tulorahoitus 423,5 % 530,8 %
Pääomamenojen tulorahoitus 423,5 % 530,8 %
Lainanhoitokate 335,0 306,2
Kassan riittävyys, pv 15,4 15,8
Etevan perustoiminta on kannattavaa ja toiminnan rahavirta positiivinen. Investoinnit kohdistu-vat toiminnan kehittämiseen kuten langattoman verkon laajennus, palkkatoimintojen uudistami-nen ja uuden intran rakentaminen; lisäksi on vähäisiä auto-, kalusto- ja lisenssihankintoja. Lik-viditeetti vaihtelee kuukausittain jälkikäteen tehtävän laskutuksen vuoksi.
Toimintakertomus
16
Rahoitusasema ja sen muutokset
Tase (1 000 euroa) 2016 2015
Aineettomat hyödykkeet 486 426
Aineelliset hyödykkeet 892 996
Sijoitukset 13 758 13 785
Pysyvät vastaavat yhteensä 15 136 15 207
Lyhytaikaiset saamiset 8 800 8 963
Pankkisaamiset 5 677 3 131
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 14 477 12 094
Vastaavaa yhteensä 29 613 27 301
Peruspääoma 16 118 16 118
Kehittämisrahasto 118
Edellisten tilikausien tulos 25 -2 103
Tilikauden tulos 1 313 2 129
Oma pääoma yhteensä 17 574 16 143
Lyhytaikainen vieras pääoma 12 039 11 158
Vieras pääoma yhteensä 12 039 11 158
Vastattavaa yhteensä
29 613
27 301
Omavaraisuusaste 59,3 % 59,1 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 16,0 % 15,0 %
Kertynyt yljäämä 31.12., 1 000 eur 1 338 25
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 0 0 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
300
300
Etevan omavaraisuusaste on hyvä. Oma pääoma on 17,6 milj. euroa.
Kokonaistulot ja -menot
TULOT 1 000 € MENOT 1 000 €
Varsinainen toiminta Varsinainen toiminta
Toimintatuotot 75 388 Toimintakulut 73 499
Muut rahoitustuotot 48 Korkokulut 6
Investoinnit Investoinnit
Käyttöomaisuuden luovutustulot 27 Käyttöomaisuusinvestoinnit 456
Kokonaistulot yhteensä 75 463 Kokonaismenot yhteensä 73 961
Toimintakertomus
17
Kuntayhtymäkonsernin toiminta ja talous
Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä
Konsernin toiminnan ohjaus
Eteva konsernin ohjaus perustuu konserniohjeisiin, jotka ovat osa kuntayhtymän hallintosään-töä. Konserniohjeissa on määritelty konserniohjauksen periaatteet, joiden perusteella konser-nijohto ohjaa kuntayhtymäkonsernia.
Konserniohjauksen ja -valvonnan perustana on konserniyhteisöjen hallitusten nimeäminen si-ten, että yhtymähallitus valitsee niihin edustajat. Tällöin yhteys kuntayhtymään on kiinteä, ja konserniyhteisöjen hallituksen jäsenet tuntevat kuntayhtymän toimintalinjat ja ohjaavat tätä kautta konsernin toimintaa Eteva kuntayhtymän tavoitteiden mukaisesti.
Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat
Järvenpäässä käynnistettiin vuoden 2016 aikana uuden pienkerrostalon rakentaminen. Es-poossa on laajennettu päiväaikaisen toiminnan tiloja asiakasmäärän lisäännyttyä. Lohjalle ja Vihtiin syksyllä 2015 avatut uudet asumisyksiköt toimivat vuoden 2016 alusta koko laajuudes-saan.
Raaseporin Karjaalle vuonna 2007 valmistuneen asumisyksikön korjausurakka valmistui heinä-kuussa 2015, ja korjaustoimenpiteiden yhteissummaksi muodostui 1.779.798 euroa. Rekla-maatiot ja vaatimukset tehdyistä rakennusvirheistä jätettiin vuonna 2014 kohteen rakentaneelle urakoitsijalle. Tuusulan käräjäoikeus antoi 24.9.2014 päätöksen väliaikaisesta turvaamistoi-mesta, jonka perusteella kiinteistön rakentaneen rakennusliikkeen omaisuutta määrättiin taka-varikkoon 1.400.000 euron edestä. Käräjäoikeudelle jätettiin haastehakemus rakennusliikettä kohtaan loppuvuodesta 2014. Valmisteleva istunto oli 3.3.2016. Asiassa neuvoteltiin syksyn 2016 aikana sovintoratkaisu, jonka perusteella Ab VNB Finans Oy suorittaa Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy:lle 350.000 euron vahingonkorvauksen vuonna 2017.
Toimintakertomus
18
Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä
Yhtymäkokous on 19.5.2016 hyväksynyt uuden kuntalain mukaisen konserniohjeen osana hal-lintosäännön uudistusta. Konserniohjeella ja tytäryhtiöiden hallitusten kokoonpanolla on pyritty varmistamaan yhtymäkokouksen asettamien omistajapoliittisten linjausten toteutuminen.
Etevan toimitusjohtaja osallistuu konsernijohdon edustajana yhdessä yhtymähallituksen pu-heenjohtajan kanssa Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n hallituksen kokouksiin sekä toimii hal-lituksen puheenjohtajana ja toimitusjohtajana Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinrannassa. Toimitusjohtajalla on lisäksi käytettävissään konserniyhteisöjen ajantasaiset tulosraportit.
Konsernivalvonnan kannalta merkittävin Eteva konserniin kuuluva yhteisö on kuntayhtymän 100 % omistama osakeyhtiö Uudenmaan Vammaispalvelut Oy, jonka toimitusjohtaja on myös Etevan johtoryhmän jäsen.
Yhtiön tehtävänä on huolehtia Etevan palvelutuotannossa tarvittavien kiinteistöjen ja muiden tilojen omistamisesta, hallinnoinnista, ylläpidosta, hankinnasta ja välivuokrauksesta. Tilahank-keiden osalta yhtymähallitus tekee Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:lle tilaukset toimitiloista ja kuntayhtymä vuokraa kyseiset tilat yhtiöltä. Yhtiö toimii myös rakennuttajana uudishankkeissa.
Etevan tilintarkastusyhteisö KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy toimii myös Eteva konsernin ty-täryhtiöiden tilintarkastajana.
Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut
Konsernituloslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015
Toimintatuotot 76 364 75 481
Toimintakulut -71 947 -70 200
Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta 43 -1
Toimintakate 4 459 5 280
Rahoitustuotot ja -kulut -511 -593
Vuosikate 3 948 4 687
Poistot -2 434 -2 299
Tilinpäätössiirrot -118 0
Vähemmistöosuus -1 -1
Tilikauden ylijäämä 1 395 2 388
Toimintatuotot/toimintakulut 106,1 % 107,5 % Vuosikate/poistot
162,2 %
216,9 %
Konsernin toimintatuotot kattavat toimintakulut. Vuosikate kattaa täysimääräisesti suunnitelman mukaiset poistot.
Toimintakertomus
19
Konsernirahoituslaskelma (1 000 euroa) 2016 2015
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 3 948 4 687
Korjauserät -23 -4
3 925 4 683
Investointien rahavirta
Investointimenot -1 727 -3 840
Pysyvien vastaavien luovutustulot 628 516
-1 099 -3 324
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 826 1 359
Rahoituksen rahavirta
Antolainauksen muutokset
Antolainauksen lisäykset -72 -78
Antolainauksen vähennykset 34 58
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäykset 500 1 357
Pitkäaikaisten lainojen vähennykset -1 273 -963
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -120 -800
Korottomien velkojen muutos 424 -868
Rahoituksen rahavirta
-507
-1 294
Rahavarojen muutos
2 319
65
Rahavarat 31.12. 6 235 3 916
Rahavarat 1.1. 3 916 3 851
Investointien tulorahoitus 228,5 % 122,1 %
Pääomamenojen tulorahoitus 129,9 % 97,2 %
Lainanhoitokate 2,5 3,3 Kassan riittävyys, pv
30,1
18,9
Konsernin toiminnan rahavirta on positiivinen, investoinnit ja pääomamenot saadaan kokonai-suudessaan katettua tulorahoituksella. Lainanhoitokate osoittaa, että konsernin tulorahoitus riit-tää lainakorkojen ja -lyhennysten hoitoon, ja lainanhoitokyky on hyvä.
Toimintakertomus
20
Konsernitase (1 000 euroa) 2016 2015
Aineettomat hyödykkeet 575 427
Aineelliset hyödykkeet 49 397 50 858
Sijoitukset 2 021 1 982
Pysyvät vastaavat yhteensä 51 993 53 267
Lyhytaikaiset saamiset 9 019 8 899
Pankkisaamiset 6 235 3 916
Vaihtuvat vastaavat yhteensä 15 254 12 815
Vastaavaa yhteensä 67 247 66 082
Peruspääoma 16 118 16 118
Muut omat rahastot 296 178
Edellisten tilikausien tulos -2 211 -4 599
Tilikauden tulos 1 394 2 388
Oma pääoma yhteensä 15 597 14 084
Vähemmistöosuus 122 121
Pitkäaikainen vieras pääoma 38 605 39 889
Lyhytaikainen vieras pääoma 12 923 11 988
Vieras pääoma yhteensä 51 528 51 877
Vastattavaa yhteensä
67 247
66 082
Omavaraisuusaste 23,4 % 21,5 %
Suhteellinen velkaantuneisuus 67,5 % 68,7 %
Kertynyt alijäämä 31.12., 1 000 eur -817 -2 211
Lainakanta 31.12., 1 000 eur 40 029 40 802 Lainasaamiset 31.12., 1 000 eur
0
0
Konsernin omavaraisuusaste on heikompi kuin Eteva kuntayhtymän, koska asumisyksiköt ra-kennetaan pääosin velkarahoituksella. Vieraan pääoman takaisinmaksuun kuluisi yli puolet vuoden toimintatuotoista.
Toimintakertomus
21
Konsernin henkilöstömäärä
Konsernin henkilöstömäärä oli kertomusvuonna 1 272. Henkilötyövuosia oli vuonna 2016 yh-teensä 1162. Ostopalveluna hankittiin 62 henkilötyövuotta ja perhehoitajien toimeksiantosopi-muksista koostui 45 henkilötyövuotta.
KONSERNIN HENKILÖSTÖMÄÄRÄT YHTIÖITTÄIN JA TULOSALUEITTAIN
2016 2015 2014 2013 muutos % % -osuus
Eteva kuntayhtymä 1 266 1 297 1 383 1 364 -2,4 99,5
Elämän tuki 1 048 1 069 1 167 1 172 -2,0 82,4
Erityispalvelut 177 183 170 147 -3,3 13,9
Tukipalvelut 41 45 46 45 -8,9 3,2
Uudenmaan Vammaispalvelut Oy 6 6 6 5 0,0 0,5
Pääjärven Kiinteistöpalvelut Oy 0 0 0 1 - 0,0
YHTEENSÄ 1 272 1 303 1 389 1 370 -2,4 100,0
Tilikauden tuloksen käsittely
Yhtymähallitus esittää yhtymäkokoukselle, että tilikauden tuloksesta, 1.430.610,53 euroa, siir-retään vapaaehtoiseen kehittämisrahastoon 118.000,00 euroa ja jäljelle jäävä tilikauden yli-jäämä 1.312.610,53 euroa siirretään edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille ja että miljoona eu-roa palautetaan yhtymäkokouksen jälkeen jäsenkunnille vuoden 2016 ostojen suhteessa. Ker-tyneeksi ylijäämäksi muodostuu 1.337.898,92 euroa oman pääoman suuruuden ollessa 17.574.051,75 euroa. Lisäksi yhtymähallitus esittää, että peruspääomalle ei makseta korkoa.
Talousarvio
22
Talousarvion toteutuminen
Käyttötalousosan toteutuminen
Etevan palvelutoiminta muodostuu kahdesta tulosalueesta: elämän tuki (asuminen, perhehoito ja päiväaikainen toiminta) sekä erityispalvelut.
Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä yleishallinnosta ja viestinnästä osana kuntayhtymän johto -tulosaluetta.
Elämän tuki
Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Henkilötyövuodet (htv) *) 1 116 1 081 1 074 1 052
Vakinaiset virat / toimet 1 053 977 939 916
Suoritteet 472 900 434 511 428 880 426 215
Tuotot (1 000 €) 68 865 64 760 63 550 65 767
Kulut (1 000 €) -67 712 -62 866 -63 532 -64 083
Kate (1 000 €) 1 153 1 894 18 1 684
*) TP2014 ei sisällä perhehoitajien ja vuokratyöntekijöiden työpanosta
Asumispalvelut ja päiväaikainen toiminta ovat toimineet yhdistettynä tulosalueena kaksi vuotta. Muutoksen avulla on parannettu toiminnan asiakaslähtöisyyttä, henkilöstön osaamista ja si-säistä yhteistyötä. Myös sisäinen liikkuvuus ja resurssien ristiinkäyttö on lisääntynyt.
Vuoden 2016 aikana palvelupäällikköalueiden määrää on edelleen vähennetty 23 alueeseen. Palvelupäälliköistä 14:llä on vastuullaan sekä asumista että päiväaikaista toimintaa henkilöstön yhteiskäytön ja sisäisen liikkuvuuden varmistamiseksi. Seitsemällä palvelupäälliköllä on aino-astaan asumisyksiköitä johdettavana, mutta niissäkin sisäistä liikkuvuutta on lisätty, mikäli se on yksiköiden etäisyyksien puolesta ollut mahdollista. Lisäksi perhepalveluilla ja tukiryhmätoi-minnalla on omat palvelupäälliköt.
Tulosalueella on kaikkiaan 23 palvelupäälliköä ja 45 vastaavaa ohjaajaa.
Uudistunut kehitysvammalaki tuli voimaan 10.6.2016. Lainmuutos nosti entistä vahvemmin kes-kiöön asiakkaiden itsemääräämisoikeuden ja rajoitustoimenpiteiden tarveharkinnan. Ohjauk-sessa vahvistetaan entisestään asiakkaan omaa toimintakykyä, vastuunottoa, itsenäisyyttä, va-linnanvapautta ja positiivista uskallusta. Laki mahdollistaa myös yhteisen ohjeistuksen rajoitus-toimenpiteiden toteuttamiseksi niille asiakkaille, jotka sekä asuvat että käyvät päiväaikaisessa toiminnassa Etevassa.
Elämän tuen edustajat ovat osallistuneet aktiivisesti 24.5.2016 asetetun työryhmän Kehitys-vammalain muutosten soveltaminen Etevassa työskentelyyn. Työryhmän tehtävänä on vastata kehitysvammalain muutosten soveltamisohjeista sekä koulutussuunnittelusta Etevassa. Lisäksi omaisille on järjestetty keskusteluiltoja.
Elämän tuen toimintayksiköissä valittiin loppuvuodesta 2016 IMO-vastaavat, joiden vastuulla on viedä eteenpäin itsemääräämisoikeuteen ja kehitysvammalakiin liittyviä asioita toimintayksi-köiden arjessa.
Kertomusvuoden aikana Etevan perhehoidossa toimi 29 pitkäaikaista ja 152 lyhytaikaista per-hehoitajaa. Perhehoitoa käyttäviä asiakkaita oli vuoden aikana lähes 200. Vuoden aikana to-
Talousarvio
23
teutettin alueellisesti 3 samansisältöistä perhehoitajille suunnattua koulutus- ja kehittämispäi-vää. Perhehoitajien mentorointitoiminta käynnistettiin pilottiryhmänä uudet pitkäaikaiset perhe-hoitajat. Pitkäaikaisille perhehoitajille toteutettiin tukitiimejä 4 kertaa. Lisäksi järjestettiin 1 yhtei-nen koulutus. Vertaisryhmätoimintaa toteutettiin 5 kertaa.
Uusia rakennushankkeita ei ennen sote- ja maakuntauudistusta aloiteta. Viimeisin hanke on yhteistyössä Järvenpään kaupungin vammaispalvelujen ja Uudenmaan Vammaispalvelut Oy:n kanssa toteutettava pienkerrostalon rakentaminen Järvenpäähän. Talon alakertaan on raken-teilla ryhmäkoti 5 asiakkaalle ja muihin kerroksiin itsenäisiä tukiasuntoja. Talon on määrä val-mistua syksyllä 2017.
Lasten ja nuorten lyhytaikaishoitoa järjestettiin kertomusvuonna yhteistyössä päiväaikaisen toi-minnan kanssa. Tässä hyödynnettiin viikonloppuisin vapaana olevia tiloja Järvenpäässä ja Por-voossa. Porvoossa on toteutettu myös lyhytaikaishoitoa vammaisten lasten koteihin. Lohjan asumispalveluilta vapautunut Törmäsenkadun kiinteistö remontoitiin autismin kirjon asiakkai-den päiväaikaisen toiminnan ja viikonlopun yli tapahtuvan lyhytaikaishoidon toteuttamiseen.
Tukiryhmätoiminta on vakiintunut ja sen kysyntä on selkeästi kasvanut. Tukiryhmä toimii haas-tavissa asiakastilanteissa ohjaajien apuna ja perehdyttää heitä samalla asiakkaiden arjen oh-jaamiseen. Myös henkilöstön osaamisen kehittäminen on ollut yksi toiminnan painopistealu-eista. Tukiryhmätoimintaan valittiin vuoden 2016 lopussa 4 erikoisohjaajaa vakituisiin työsuh-teisiin. Kyseisille erikoisohjaajille on suunniteltu alueelliset vastuualueet, joilla he työskentelevät koordinoidusti silloin, kun eivät ole jalkautuneina. Vuonna 2016 tukiryhmä oli jalkautuneena 1–8 kuukautta 8:ssa eri toimintayksikössä.
Taide arjen vahvistajana -projektia jatkettiin kertomusvuonna. Projektissa toteutettiin erilaisia taidemuotoja 11 toimintayksikössä. Projekti on saanut hyvää palautetta toiminnan monipuoli-suudesta ja antanut positiivisia kokemuksia sekä asiakkaille että henkilöstölle.
Asiakkaille järjestettiin erilaista toimintaa ja tapahtumia sekä runsaasti retkiä. Suosikki retki-kohde oli Tallinna, mutta myös kotimaan kohteet kiinnostivat: Linnanmäki, SeaLife, Särkän-niemi, kylpylät, sisävesiristeilyt, Korkeasaari ja Ähtärin eläinpuisto. Sadonkorjuujuhlia, diskoja ja karaokeiltoja vietettiin monilla paikkakunnilla. Heinähumpatkin järjestettiin Hakamaan tilan tallissa. Asiakkaiden teoksista järjestettiin taidenäyttelyitä Karkkilassa Galleria Framillessa ja Lohjalla Saukkolan kirjastossa. Kolmannen kerran Karkkilassa Liimamäen tanssilavalla järjes-tetyissä lavatansseissa oli lähes 300 osallistujaa. Päivän kohokohtana oli taikuri Jokeri Pokeri Boxin esitys, joka tempaisi osallistujat mukaansa. Karkkiturnaus keräsi 5 jalkapallojoukkuetta kannatusjoukkoineen Karkkilan liikuntahalliin. Myös Miljoonamontussa järjestettyyn jalkapallo-turnaukseen osallistui 5 joukkuetta.
Päiväaikaisen toiminnan suunnittelussa ja kehittämisessä kiinnitettiin erityistä huomiota tila- ja kuljetuskustannusten optimointiin. Hyvinkäällä valmisteltiin toimintakeskuksen toiminnan siirtoa kahteen asumispalveluilta vapautuneeseen omakotitaloon, mikä toteutuu vuonna 2017. Espoon päiväaikaiseen toimintaan hankittiin entistä toimivammat ja suuremmat tilat, koska asiakas-määrä kasvoi huomattavasti. Uusiin tiloihin päästiin muuttamaan elokuun alussa. Asiakaskulje-tukset ja henkilöstön käyttö niiden toteuttamiseen toivat edelleen runsaasti haasteita, joten syk-syllä lähdettiin suunnittelemaan kuljetuspalvelujen kilpailutusta Keski-Uudellamaalla, Espoossa ja Porvossa. Kilpailutuksen toteuttaminen siirtyi kuitenkin vuodelle 2017.
Elämän tuessa toteutettiin myös useita kehittämishankkeita:
sisäisten valmentajien toimintamallin käyttöönotto (11 valmentajaa, YKS-työskentely-mallin kehittäminen ja koulutus sekä rakenteinen kirjaaminen)
OIVA-vuorovaikutusmallin koulutus ja käyttöönotto. OIVA-vuorovaikutusmalli on vai-keimmin puhevammaisten ihmisten ja työntekijöiden vuorovaikutusta vahvistava työs-kentelymalli. Yhteisö osallistuu vajaan vuoden kestävään työskentelyyn, jota ohjaa OIVA-ohjaaja.
Talousarvio
24
HYP-toimintamallin koulutus. Huomioivan yhdessäolon mallin perusajatuksena on, että jokainen ihminen tarvitsee vuorovaikutusta toisten kanssa, ja että onnistuneet yhdes-säolon kokemukset kannustavat kaikkia osapuolia lisäämään yhdessäoloa entisestään.
Koulu työpaikalla -hanke (yhteistyössä Amiedun Porvoon toimipisteen kanssa 11 opis-kelijaa suorittaa kehitysvamma-alan ammattitutkinnon)
Vaikuttavuushanke (yhteistyössä itsenäisten erityishuoltopiirien ja Tampereen yliopis-ton kanssa, mm. työkaluja arvioida oman työn vaikuttavuutta asiakkaiden tukemisessa heidän omien tavoitteidensa saavuttamisessa)
VIA-projekti (Vammaisten Ihmisoikeudet Asumisessa)
Nero-pilotti. Nero-pilotissa hyödynnetään käyttäytymisanalyysia arjen asiakastyön tu-kena.
Tukiryhmäläiset valmiina arjen haasteisiin.
Talousarvio
25
Toiminnallisten tavoitteiden 2016 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016
Neuvottelut vuokra-asuntojen hankkimiseksi kuntien uudesta raken-nuskannasta
Neuvotteluja käyty kol-men kunnan edustajien kanssa
Yhteistyöesitys kolmelle kunnalle
Mäntsälän ja Lohjan kanssa aloitettu asiak-kaiden kartoitukset; Es-poon kanssa neuvoteltu
Suunnitelma vanhoista omakotitaloista luopu-miseksi
Järvenpää, Hyvinkää ja Vantaa
Kolmesta omakotitalosta luopuminen tai käyttötar-koituksen muutos
Hyvinkäällä 2 taloon siir-tyy päiväaikainen toi-minta 2017; Vantaalla 1 ja Järvenpäässä 2 talon tyhjentyminen.
Lasten ja nuorten vaati-van asumisen yksikön perustaminen
Yksikön perustaminen 4 lapselle ja nuorelle
Perustettu, mikäli riittä-västi kysyntää
Ei toteutunut, koska ei riittävästi kysyntää
Henkilöstö osaa käyttää Boardmaker-ohjelmaa, jotta asiakkaiden kom-munikaatio-mahdollisuu-det paranevat
60 % vakituisesta henki-löstöstä
Erillinen kysely 65 %
Sisäinen liikkuvuus li-sääntyy ja vakiintuu
20 % nousu edellisestä vuodesta
Tuntiseuranta 18186 tuntia (2015: 18792); määrä väheni 3,2 %, mutta organisaa-tiomuutosten vuoksi lu-vut eivät vertailukelpoi-sia
Monipuolisen osaamisen hyödyntäminen ja lisää-minen
Sairaanhoitajien, sosio-nomien ja avustajien palkkaaminen
Tukiryhmän hyötykäyttö
Ohjaajatasolla muiden kuin lähihoitajakoulutuk-sen suorittaneiden osuus lisääntyy
Sairaanhoitajien määrä 15 Sosionomien ja erikois-ohjaajien määrä 8 Avustajien määrä 36
Tukiryhmän käyttö 4 kohteessa
HRM-seuranta
Sairaanhoitajat 13
Erikoisohjaajat 7
Avustajat 57
5 tukiryhmää
Ei voida lisätä kehitys-vammalain muutoksen nojalla
YKS-toimintamallin yh-denmukaistaminen
Kaikilla samat työskente-lymenetelmät ja lomak-keet käytössä
YKS-valmentajien kou-luttamien yksiköiden määrä
Valmennusta on annettu 31 yksikköön
Yhteiskunnan tarjoamien palveluiden lisääntyvä käyttö
Jokaisesta yksiköstä lii-kutaan nykyistä enem-män ulos
Asiakaskuljetusten kus-tannusten alentaminen
Viikko-ohjelmien seu-ranta ja arviointi
10 % lasku asiakaskulje-tusten kustannuksissa
Toteutunut arjessa, mutta seurantaa ei saatu järjestettyä kustannus-tehokkaasti
Ei toteutunut, koska asiakasmäärä on kasva-nut ja liikkumista on li-sätty
Talousarvio
26
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
No
Nimi
Päivät TA2016
Tunnit TA2016
Päivät TP2016
Tunnit TP2016
Asiakas määrä
TP2016
Asuminen
2.1.1 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu 5 520 4 560 106
2.1.2 Lasten ja nuorten lyhytaikainen asumispalvelu, lastensuoj
15 1
2.1.3 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu 1 400 892 4
2.1.4 Lasten ja nuorten pitkäaikainen asumispalvelu, lastensuoj
157 1
2.1.5 Lasten ja nuorten tuntihoito 3 240 3 363 41
2.1.6 Omaan elämään valmennus 100 30 1
2.1.7 Laaja omaan elämään valmennus 150
2.2.1 Tuki omaan asuntoon (tuntiperusteinen) 20 300 11 746 69
2.2.2 Vähäinen avun tarve 33 500 33 359 109
2.2.3 Kohtalainen avun tarve 119 650 111 008 338
2.2.4 Kohtalainen avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 433 46
2.2.5 Suuri avun tarve 32 250 37 898 125
2.2.6 Suuri avun tarve, lyhytaikainen asuminen 1 372 31
2.2.7 Kaiken kattava avun tarve 34 850 34 210 105
2.2.8 Kaiken kattava avun tarve, lyhytaikainen asumi-nen
379 11
2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 11 300 13 046 47
2.2.10 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen, ly-hytaikainen asuminen
181 3
2.3.2 Määräaikainen lisätuki asumispalvelussa 970 1 713 25
No
Nimi
Päivät TA2016
Tunnit TA2016
Päivät TP2016
Tunnit TP2016
Asiakas määrä
TP2016
Perhehoito
3.1.1 Perhehoito, taso 1 8 300 6 096 19
3.1.2 Perhehoito, taso 1, lastensuojeluasiakas 981 6
3.1.3 Perhehoito, taso 1, lyhytaikainen perhehoito 3 300 2 494 73
3.1.4 Perhehoito, taso 2 (vaativa perhehoito) 5 000 3 253 13
3.1.5 Perhehoito, taso 2, lastensuojeluasiakas 1 200 4
3.1.6 Perhehoito, taso 2, lyhytaikainen perhehoito 1 500 2 333 70
3.1.7 Perhehoito, taso 3 (erityisen vaativa perhehoito) 730 1 537 7
3.1.9 Perhehoito, taso 3, lyhytaikainen perhehoito 180 411 8
Talousarvio
27
No
Nimi
Päivät TA2016
Tunnit TA2016
Päivät TP2016
Tunnit TP2016
Asiakas määrä
TP2016
Päiväaikainen toiminta
4.1.1 Tuettu työllistyminen, vähäinen tuen tarve 40 212 4
4.1.2 Tuettu työllistyminen, kohtalainen tuen tarve 2 450 2 459 22
4.2.1 Työllistymistä ja työssä pysymistä tukeva toi-minta
42 000 39 408 212
4.3.1 Osallisuutta tukeva toiminta, vähäinen tuen tarve 36 300 35 540 203
4.3.2 Osallisuutta tukeva toiminta, kohtalainen tuen tarve
23 300 21 942 131
4.3.3 Osallisuutta tukeva toiminta, suuri tuen tarve 31 390 33 425 181
4.3.4 Osallisuutta tukeva toiminta, kaiken kattava tuen tarve
4 430 7 548 50
4.3.6 Osallisuutta tukeva toiminta asumisyksikössä 7 030 10 194 114
4.3.7 Yksilöllinen tuote päiväaikaisessa toiminnassa 141 1
4.4.1 Määräaikainen lisätuki päiväaikaisessa toimin-nassa
393 8
4.5.1 Kuntouttava työtoiminta 1 116 1
4.5.2 Kuntouttava työtoiminta 2 36 2
4.5.4 Kuntouttava työtoiminta 4 sis ateria 836 9
4.5.5 Kuntouttava työtoiminta 5 sis ateria 217 3
4.5.6 Kuntouttava työtoiminta 6 sis ateria 81 1
Tunnusluvut, asuminen ja perhehoito TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Asiakasmäärä, pitkäaikaiset 797 687 790 677
Asiakasmäärä, lyhytaikaiset 303 221 320 190
Asiakasmäärä, parkki/tuntihoito 57 78 80 106
Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,73 0,78 0,62 0,74
Htv/asiakasmäärä 0,79 0,85 0,70 0,82
Asumisyksiköiden määrä 133 127 121 120
Erillisten asuntojen määrä 30 33 35 34
Perhekotien määrä, pitkäaikaiset 34 29 24 24
Perhekotien määrä, lyhytaikaiset 138 152 175 131
Tunnusluvut, päiväaikainen toiminta TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Asiakasmäärä 894 715 725 791
Vakinaiset virat ja toimet/asiakasmäärä 0,24 0,28 0,28 0,24
Htv/asiakasmäärä 0,23 0,27 0,27 0,25
Toimipisteiden määrä 21 16 16 16
Talousarvio
28
Erityispalvelut
Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Henkilöstö (htv) 157 161 162 164
Vakinaiset virat / toimet 150 148 150 148
Suoritteet 13 133 14 144 14 000 13 411
Tuotot (1 000 €) 9 483 9 309 9 427 9 024
Kulut (1 000 €) -9 537 -9 073 -9 419 9 395
Kate (1 000 €) -55 236 8 -371
Erityispalvelujen tavoitteena on turvata asiantuntija- ja erityisosaaminen Etevan palvelutoimin-nassa. Tulosalue muodostuu kolmesta tulosyksiköstä: palveluratkaisuyksikkö, asiantuntijapal-velut ja kehitysvammapsykiatria. Erityispalvelut tuottaa myös erityishuollon ja kehitysvammalain edellyttämän yksilöasioiden asiantuntijuuden.
Palveluratkaisuyksikkö vastaa yhteistyössä eri asiantuntijoiden ja kuntien edustajien kanssa palveluratkaisun suunnittelusta ja tuoteratkaisusta henkilöasiakkaille. Sosiaalityö on tuottanut vuoden 2016 aikana kaksi sosiaalityön katsausta, joihin on kerätty Etevan johtoa varten tietoa asiakkaiden palvelutarpeista sekä laajemmin yhteiskunnassa käynnissä olevista hankkeista ja lakiuudistuksista. Syksyn katsauksen pohjalta Etevan johtoryhmä päätti, että jatkossa kaikkein korkeimmilla palvelutuotteilla oleville asiakkaille tehdään Etevan palveluihin kuuluvana arjen kuntoutussuunnitelma. Sosiaalityö antaa lisäksi asiakaskohtaista neuvontaa ja ohjausta palve-lutoiminnan henkilökunnalle.
Asiantuntijapalveluja on kehitetty vastaamaan asiakkaiden palvelutarvetta ja Etevan strategian mukaista toimintaa. Elämän tuen toimintayksiköihin nimettiin vastuuasiantuntija, joka toimii asi-antuntijoiden ja toimintayksikön yhteyshenkilönä. Toimintayksikön asiakkaille kohdentuvat asi-antuntijapalvelut suunniteltiin palvelupäälliköiden ja vastuuasiantuntijoiden yhteistyönä. Palve-lutuotteisiin sisältyvillä asiantuntijapalveluilla vahvistetaan ennakoivaa työotetta, jotta mahdolli-siin ongelmatilanteisiin pystytään reagoimaan ajoissa asiakkaan omassa arjessa. Asiantuntija-palvelut ovat toteutuneet asiakkaiden yksilöllisinä palveluina, työyhteisöä tukevina moniamma-tillisina tukitiimeinä sekä yksikkökohtaisina koulutuksellisina tilaisuuksina. Kehitysvammapsyki-atrian työryhmätyötä on kehitetty vastaamaan asiakkaiden jaksojen tavoitteita entistä paremmin sekä tehostamaan työntekijöiden työajan käyttöä. Lifecare-asiakastietojärjestelmän tilastoimis-käytäntöjä on kehitetty asiantuntijatyön toteutumisen seuraamista varten.
Erityispalvelut vastaa myös kriisi- ja intensiivijaksojen toteutuksesta, tahdosta riippumattoman hoidon tutkimuksista ja toteutuksesta sekä pitkäkestoisesta kuntoutuksesta kolmessa kehitys-vammapsykiatrian yksikössä, jotka sijaitsevat Hämeenlinnassa, Lahdessa ja Keravalla. Kehi-tysvammapsykiatrian yksiköissä on ollut valmius kriisiasiakkaiden vastaanottamiseen vuoden 2015 alusta. Kriisipaikkojen tarve on pysyvä. Kehitysvammapsykiatrian konsultaatiotoiminta on hankittu ostopalveluna HYKS-sairaanhoitoalueen psykiatrian tulosyksiköltä. Eteva laatii Kanta-Hämeen sairaanhoitopiirin alueella lääkinnälliset kuntoutussuunnitelmat alle 16-vuotiaille asi-akkaille.
Yhteistyö Elämän tuen tulosalueen kanssa on lisääntynyt, ja palvelutoiminnan johdon säännöl-liset tapaamiset turvaavat asiakaslähtöisen toiminnan.
Palvelutoiminnan ja sen laadun kehittämiseksi osallistuttiin kertomusvuonna aktiivisesti kansal-lisiin kehittämishankkeisiin, kuten Kuntoutujan osallistaminen -hanke, IMO-hanke sekä VIA-pro-jekti (Vammaisten Ihmisoikeudet Asumisessa). Syksyllä 2016 käynnistyi valtakunnallinen ESR-hanke Osallisuuden varmistaminen ja syrjäytymisen ehkäiseminen vammaissosiaalityön asia-kasprosessissa, jossa Eteva on yksi osatoteuttaja. Neurokognitiivinen käyttäytymisanalyysi -
Talousarvio
29
koulutuksessa hankitun osaamisen jakaminen käynnistyi Nero-pilotin avulla. Vuoden 2016 ai-kana aloitettiin myös uudenlaisen terapiamuodon, dialektisen käyttäytymisterapian, soveltami-nen haastavien asiakkaiden palveluun Hämeenlinnan kehitysvammapsykiatrian yksikössä. Eri-tyispalvelut toteutti Etevan henkilöstölle 19 yleistä täydennyskoulutustilaisuutta ja 15 yksikkö-kohtaista koulutusta.Yksikkökohtaisten koulutusten tarve on kasvava.
Erityispalvelujen johtamisjärjestelmän kehittäminen on mahdollistanut hyvän toiminnallisen ja kohtuullisen taloudellisen tuloksen. Toimiva johtamisjärjestelmä ja johtamisosaaminen ovat ol-leet keskeisiä tavoitteita, joiden tuloksena henkilöstön hyvinvointi ja ammatillinen osaaminen on vahvistunut.
Toiminnallisten tavoitteiden 2016 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016
Palvelu järjestetään ta-voiteajassa kaikille uu-sille asiakkaille
Noin 100 asiakasta Effica-jonojen tilanne arviointikauden päätyt-tyä
Palvelu järjestetty 162 uudelle asiakkaalle
Toteutetaan välttämättö-mät asiakastarpeeseen perustuvat palvelutuote-muutokset yhteistyössä jäsenkuntien kanssa
Asiakastarpeeseen pe-rustuvat palvelutuote-muutokset toteutetaan
Effican Palveluratkaisu-jonon tilanne arviointi-kauden päätyttyä
165 palveluissa olevalle asiakkaalle on päivitetty palveluratkaisu Näistä tuotemuutoksia on ollut 65
Uusi palvelujen seuranta-malli on otettu käyttöön asetetun tavoitetason mukaisesti
630 asiakkaasta on tehty seurantakirjaus SPA-alustalle
SPA-raportointi Johtoryhmä päätti, ettei toteuteta
Rakenteellisen sosiaali-työn ylläpitäminen Ete-vassa
2 sosiaalityön katsausta ja niiden pohjalta käyn-nistettävät toimenpiteet
Johdon arvio Sosiaalityön katsaukset esitelty johtoryhmässä ja niiden pohjalta on käynnistetty sovitut toi-menpiteet
Sisäiset ja ulkoiset asiak-kaat ovat tyytyväisiä asi-antuntijapalveluun
Asiantuntijaosaaminen on vahvaa ja sitä hyö-dynnetään asiakkaiden arjessa
Ulkokuntamyynnin lisää-minen
Palautekysely
Myynnin kokonais-määrä
Sisäisten asiakkaiden palaute on parantunut vuodesta 2015 ja on ko-konaisuutena hyvällä tasolla
Ulkoinen myynti TP2016 212 t€ TA2016 190 t€ TP2015 237 t€
Kehitysvammapsykiatrian palvelut ovat kilpailuky-kyisiä
Jalkautuvien palvelujen määrä on lisääntynyt
Asiakaspaikkojen täyttö-aste keskimäärin 95 %
Jalkautuvia palveluja to-teutettu vuoden aikana 24 kpl
Effica- ja talousrapor-tointi
93,1%
Jalkautuvia palveluja 6 kpl
Talousarvio
30
Erityispalvelut tuottaa valtakunnallisesti tunnus-tettua laaja-alaista erityis-osaamista
Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 20 % vuo-sitasolla
Asiantuntijaosaamista tarjotaan valtakunnan ta-solla
Markkinoinnin lisääminen
Määrällinen seuranta
Uutiskirjeet ja eteva.fi
Osallistuminen kansalli-siin tapahtumiin
Ulkokuntalaisten asiak-kaiden määrä 23 %
Aktiivinen osallistumi-nen kansallisiin hank-keisiin ja tapahtumiin:
Kuntoutujan osallisuus -hanke
VamO-hanke
Kehitysvammaliiton IMO-projekti
VIA-projekti
Erityishuoltopiirien yh-teiset kehittämispäivät
Tukipiirin risteily
Asiantuntijaosaaminen on merkittävässä roolissa yksilöllisten palvelutuot-teiden suunnittelussa
Yksilölliset palvelutuot-teet noudattavat pää-sääntöisesti palvelutuote-luettelon sisältöä ja hin-noittelua
Effica-raportointi
Määrällinen seuranta
Toteutuneet asiantunti-jatunnit 20 558 h
Tukitiimit 247 kpl
Moniammatillisen yhteis-työn ja toimintaproses-sien kehittäminen erityis-palveluiden sisällä ja Eteva-tasolla
Erityispalvelujen proses-sit ovat toimivia ja oikein mitoitettuja
Kehitysvammapsykiatrian prosessit ovat yhteneväi-set eri toimintayksiköissä
Yhteistyö asumisen ja päiväaikaisen toiminnan kanssa toimii hyvin asiak-kaiden arjessa
Henkilöstö arvostaa ja hyödyntää toistensa osaamista arjessa
Johdon arvio
Säännölliset tulos-aluerajat ylittävät alue-päällikkötapaamiset
Yhteisten palvelujen ke-hittämispäivä henkilös-tölle
Prosesseja on kehitetty ja yhtenäistetty aktiivi-sesti sekä lisätty Eteva-tason yhteistyötä, mikä näkyy asiakastyytyväi-syydessä ja palvelun laadussa
Säännölliset aluepääl-likkötapaamiset ja yhtei-set johdon tapaamiset ovat toteutuneet 2 ker-taa kuukaudessa
Yhteisten palvelujen ke-hittämispäivä toteutunut
Kehitysvammapsykiatrian yksiköissä toteutuu psyki-atrisen asiakkaan hoito-takuu
Asiakkaan palvelu aloite-taan hoitotakuun edellyt-tämänä aikana kolmen viikon kuluttua lähetteen tai palvelupyynnön saa-pumisesta
Effica-raportointi Palvelupyyntö käsitel-lään viikon sisällä saa-pumisesta
Talousarvio
31
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Kehitysvammapsykiatria
No
Nimi
Päivät TA2016
Tunnit TA2016
Päivät TP2016
Tunnit TP2016
Asiakas määrä
TP2016
Kehitysvammapsykiatrian yksiköt
2.2.9 Erittäin vaativa kuntoutuksellinen asuminen 25 1
6.1.1 Kriisijakso 2 192 2206 28
6.1.2 Intensiivijakso 2 920 5423 60
6.1.3 Kuntoutusjakso I 6 618 3813 22
6.1.4 Kuntoutusjakso II 1 100 402 3
6.1.5 Lapsen tai nuoren intensiivijakso 1 170 1149 25
6.1.7 Liikkuva kehitysvammapsykiatrian palvelu 6 6
6.1.8 Lisätuote lastensuojelun asiakkaalle 1 1
Tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Htv 121 131 119 126
Vakinaiset virat/toimet 102 101 102 101
Vakinaiset virat ja toimet/asiakaspaikat 2,4 2,4 2,4 2,4
Htv/asiakaspaikat 3,0 3,1 2,8 3
Toimipisteiden määrä 3 3 3 3
Asiakaspaikkojen määrä 42 42 42 42
Palveluratkaisut ja asiantuntijapalvelut
Tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Htv 29 30 40 39
Vakinaiset virat/toimet 48 47 48 47
Palvelupyyntöjen käsittelyaika (vrk) 7 7
Palveluratkaisujen määrä 171 474 350 327
Tukitiimit 211 395 320 247
Asiantuntijatyö tunteina *) 10 540 14 132 20 558
*) Toteuma 2015 on ajalta 1.4.-31.12.2015. Alkuvuoden tilastointitiedot ovat puutteelliset, koska tietojen kerääminen raportille vaati kirjaamiskäytännön muutoksen. TA2016 sisältää vain elämän tuen palvelu-tuotteisiin sisältyvät asiantuntijatunnit; TP2016 sisältää tämän lisäksi myös kehitysvammapsykiatrian palvelutuotteet
Talousarvio
32
Tukipalvelut ja kuntayhtymän johto
Etevan tukipalvelut muodostuvat HR- ja taloushallinto-tulosalueista sekä hallinnosta ja viestin-nästä osana kuntayhtymän johto tulosaluetta. Tukipalvelut on Etevan palvelutoiminnan sekä tilaaja- ja henkilöasiakkaiden yhteistyökumppani, joka tarjoaa asiantuntijapalveluja ja arjen tu-kea sekä varmistaa, että Eteva on strategiansa mukaisesti hyvinvoiva ja tuottava yhteisö.
HR-tulosalue tuottaa kuntayhtymän henkilöstöhallinnolliset ja palkanmaksatukseen liittyvät pal-velut sekä valmistelee ja toteuttaa henkilöstösuunnitteluun, henkilöriskien hallintaan, turvalli-suuteen, työhyvinvointiin, osaamisen kehittämiseen ja henkilöstön saatavuuteen liittyviä palve-luja. HR vastaa myös talousarvion valmistelusta henkilöstökustannusten osalta sekä edustuk-sellisen yhteistoiminnan järjestämisestä.
Vuonna 2016 toteutettiin palkkajärjestelmän uusiminen ja valmisteltiin sähköisen matkanhallin-tajärjestelmän käyttöönotto vuoden 2017 alusta. Syksyn aikana aloitettiin rekrytoinnin uudista-misen ja varahenkilöstön pilotoinnin valmistelu. Yhteistyössä LähiTapiolan kanssa toteutettiin Hei, varo vähän! -turvallisuuskampanja, jonka aikana työmatkatapaturmien ja maksettujen kor-vausten määrät vähenivät. Tehtäväkuvausten päivityksiä ja tehtävän vaativuuden kokonaisar-viointeja jatkettiin suunnitellusti. Matkustus Etevassa -ohje valmisteltiin ja hyväksyttiin. Sairaus-poissaolon omailmoitusajan pidentämisestä 1-5 päivään tehtiin päätös onnistuneen pilotoinnin jälkeen.
Taloushallinto vastaa ulkoisesta ja sisäisestä laskentatoimesta, talousarvion laadinnasta ja tie-tohallinnosta. Ulkoinen laskentatoimi vastaa kirjanpidon oikeellisuudesta, laskutuksesta ja ra-haliikenteestä sekä konsernin maksuvalmiudesta. Sisäinen laskentatoimi vastaa raportoinnista, tulosanalysoinnista ja tuotehinnoittelusta. Tilivuoden aikana laajennettin budjetointi-, raportointi- ja analysointityökalun (Tabella) käyttö koskemaan koko kuntayhtymää sekä tytäryhtiöitä. Ta-bellan avulla tulosvastuulliset pystyvät johtamaan toiminnan ja talouden yhteensovittamista en-tistä paremmin.
Tietohallinto vastaa siitä, että henkilökunnalla on käytettävissään tarpeen edellyttämät ja asian-mukaiset tietotekniset työvälineet, sekä näiden työvälineiden ylläpidosta ja kehittämisestä. Tu-kipyyntöjen käsittelyn nopeuttamiseksi käyttöönotetun itsepalveluportaalin käyttö on vakiintunut ja yli 70 % tukipyynnöistä vastaanotettiin sen kautta. Asiakastietojärjestelmä (Lifecare) uudis-tettiin roolipohjaiseksi, mikä tukee tietosuojan ja tietoturvan toteuttamista. Roolipohjaisten työ-pöytänäkymien avulla kirjattu tieto tulee aiempaa paremmin asiakkaiden ja työntekijöiden hyö-dyksi. Loppuvuodesta Lifecare liitettiin Kanta-palvelun Reseptikeskukseen ja siirryttiin sähköi-siin lääkemääräyksiin. Langaton dataverkko laajennettiin Etevan uusimpiin ja suurimpiin toimi-pisteisiin. Muissa toimipisteissä siirrytään portaittain laitekohtaiseen langattomaan ratkaisuun.
Kuntayhtymän johtoon on sijoitettu yleishallinto, viestintä, Etevan luottamuselimet (yhtymäko-kous, yhtymähallitus ja tarkastuslautakunta), toimitusjohtaja ja erityishuollon lakisääteiset teh-tävät, kuten erityishuollon johtoryhmä. Kuntayhtymän johto johtaa kuntayhtymää hallintosään-nön pohjalta. Kuntayhtymän ja tukipalvelujen johto uudistivat keväällä 2016 Etevan hallinto-säännön, joka hyväksyttiin yhtymäkokouksessa 19.5.2016.
Hallinto tukee muuta organisaatiota hankinta-, hallinto- ja päätöksentekomenettelyyn liittyvissä tehtävissä. Lisäksi hallinto vastaa tarkastuslautakunnalle tehtävästä valmistelusta ja esittelystä, luottamuselinten kokousten valmistelusta sekä niihin liittyvästä virallisesta tiedottamisesta. Hal-linto vastaa myös Etevan kirjaamosta, asiakirjahallinnosta, arkistotoimesta ja keskitetyistä han-kinnoista. Hallinto jatkoi hallinnollisten prosessien ja työmenetelmien kehittämistä vuoden 2016 aikana. Hankinnoissa otettiin käyttöön sähköinen kilpailutusjärjestelmä (Cloudia). Hankintaohje, hankintaprosessi ja käytettävät päätöslomakkeet päivitettiin. Yhdessä tarkastuslautakunnan kanssa kehitettiin tarkastusarviointiprosessia. Sopimustenhallinnan, asianhallinnan sekä pää-töksenteon sähköistämisen projektit käynnistettiin loppuvuodesta.
Talousarvio
33
Viestinnän tehtävänä on suunnitella, toteuttaa, arvioida ja kehittää Etevan strategian mukaiseen tahtotilaan vaikuttavia ja sitä edistäviä viestinnällisiä sisältöjä, menetelmiä ja toimenpiteitä sekä antaa viestintätukea tulosalueille. Viestintä vastaa kuntayhtymän viestintäkanavista: intra, inter-net, uutiskirje, henkilöstölehti, sidosryhmälehti, Facebook ja muut sosiaalisen median kanavat, esitteet. Viestinnän vastuulla ovat lisäksi asiakastyytyväisyyskyselyt (henkilö- ja tilaaja-asiak-kaat sekä omaiset), jotka toteutettiin vuoden 2016 aikana. Asiakasraati kokoontui 9 kertaa, ja vapaaehtoistoimijoille järjestettiin vertaistukitilaisuus. Viestintä vastaa myös Eteva-tason kehit-tämishankkeiden koordinoinnista.
Vuonna 2016 ilmestyi sidosryhmälehti ja 2 henkilöstölehteä. Viestintä valmisteli yhdessä tulos-alueiden kanssa jokaiselle oman viestintäsuunnitelman.
Erityishuollon johtoryhmä kokoontui 20 kertaa ja hyväksyi 58 erityishuolto-ohjelmaa. Vuoden 2016 aikana tehtiin 6 tahdosta riippumatonta erityishuoltoa koskevaa päätöstä, joihin liittyi tut-kimuksiin määrääminen ja tahdosta riippumattoman erityishuollon aloittaminen.
Erityishuollon johtoryhmä on käsitellyt 9 yksilöllistä palvelutuotetta. Yksilöllisten palvelutuottei-den määrä on vähentynyt palvelutuoteuudistuksen myötä.
Kehitysvammalain muutos tuli voimaan 10.6.2016. Uudistettu laki korostaa asiakkaiden itse-määräämisoikeutta sekä antaa yksityiskohtaisia ohjeita rajoitustoimenpiteiden toteuttamisesta. Erityishuollon johtoryhmä on ohjannut lain toimeenpanoa yhdessä tulosalueiden kanssa.
Toiminnallisten tavoitteiden 2016 toteutuminen
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016
Terveysperusteisten poissaolojen määrän vä-heneminen
1 % HRM-raportit Määrä väheni 1,4 %
Työ- ja työmatkatapatur-mien kokonaismäärän vähentyminen
5 % HRM- ja vakuutusyhtiön raportit
Työmatkatapaturmat vähenivät 17,4 %
Työtapaturmat väheni-vät 0,6 %
Strategian toteutuminen arjessa
Strategian toimeenpano-suunnitelman toteutumi-nen
Johdon arvio
Strategiset tulosmittarit
Strategia on toteutunut mittareiden mukaan hy-vin
Vapaaehtoistoiminnan vakiinnuttaminen
Vapaaehtoistoimintaa on yhteensä kymmenen palvelupäällikön alai-sissa yksiköissä
Palvelupäälliköiden määrä
Vapaaehtoisten määrä
Vapaaehtoistoimintaa hyödyntävien yksiköiden määrä
10 palvelupäällikköä
15 vapaaehtoista
11 yksikköä
Sisäisen viestinnän ke-hittäminen yhdessä tu-losalueiden kanssa
Jokaisella tulosalueella oma viestintäsuunni-telma
Tulosaluekohtaiset vies-tintäsuunnitelmat valmis-tuneet
Toteutunut
Talousarvio
34
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016
Etevan intranetin uudis-taminen
Uusi Intra on selkeä ja helppokäyttöinen ja yllä-pitovastuut on sovittu
Kysely käyttäjille Intranetin suunnittelu ja määrittely tehtiin 2016, käyttöönotto siirrettiin keväälle 2017
Eteva on haluttu työnan-taja
Eteva kiinnostaa uusia osaavia työntekijöitä
Nykyiset työntekijät suo-sittelevat Etevaa työnan-tajana
Hakemusten määrä avointa tointa/virkaa kohden
Henkilöstökysely
10,5 hakemusta/rekry-tointi
Henkilöstökysely siirret-tiin keväälle 2017
Viestinnän kehittäminen sosiaalisessa mediassa (Facebook, Youtube)
Eri tehtävissä toimivat työntekijät (10) viestivät sosiaalisessa mediassa Etevan edustajina
Facebookissa on vähin-tään kahdeksan päivi-tystä kuukaudessa
Youtube on käytössä
Viestintäryhmään osal-listuvien määrä
Päivitysten määrä
FB-tykkääjien määrä on noussut
Ryhmässä 9 työnteki-jää ja toiminta käynnis-tynyt 6/2016
1/2016 tykkääjiä 335
12/2016 tykkääjiä 594
Elo-joulukuussa päivi-tysten keskiarvo 9,3/kk
Koko vuosi 6,8/kk
Youtube ei ole käy-tössä
Hankintaohje päivitetty ja käytössä
Vastaa uuden hankinta-lainsäädännön vaati-muksiin
Johdon arvio Toteutunut
Sähköisen arkistoinnin ratkaisun toteuttaminen
eAMS laadittu
Järjestelmä pilottikäy-tössä erikseen määritel-lyissä yksiköissä
Johdon arvio
Sähköisen arkistoinnin kattavuus
Projekti käynnissä
Toimiva sopimusten ja päätösten hallintapro-sessi osana asianhallin-nan ratkaisua
Prosessit määritelty ja käytössä uusien sopi-musten ja päätösten osalta
Prosessikuvaukset laa-dittu ja toimeenpano var-mistettu
Johdon arvio
Toteutunut
Laatuprojektin käynnis-täminen
Laatuprojekti käynnis-tetty
Johdon arvio Ei käynnistetä sote- ja maakunta-uudistuksen vuoksi
Uuden Personec F -järjestelmän käyttöön-otto palkkahallinnossa
Palkanmaksatus toimii uudella järjestelmällä tammikuusta 2016 al-kaen
Henkilöstötoimen arvio Toteutunut
Käyttöönotto vuoden 2017 alussa
Travel-matkanhallinta-järjestelmän käyttöön-otto
Matkahallintajärjestelmä otetaan hallitusti käyt-töön
Johdon arvio
Käyttäjien arvio
Toteutunut
Käyttöönotto vuoden 2017 alussa
Talousarvio
35
Tavoite Tavoitetaso Mittari Toteuma 2016
Henkilöstökyselyn to-teuttaminen ja vastaaja-määrän kasvu
Kysely toteutetaan syk-syllä 2016
Vastausprosentti kasvaa 10 prosenttiyksikköä.
Henkilöstötoimen arvio
Vastaajamäärät 2014 ja 2016
Toteutus siirretty vuo-delle 2017 (Kevan Kaari-kysely 03/2017)
Tabella-budjetointi- ja ra-portointijärjestelmän käyttöönotto Eteva kon-sernissa
Esimiestehtävissä toimi-vat hallitsevat Tabellan käytön tiedonlähteenä
Järjestelmän lokitiedot
Käyttäjäkysely käytettä-vyydestä
Keskimäärin käyttäjät ovat kirjautuneet 32 kertaa järjestelmään vuoden 2016 aikana
Koettu helppokäyt-töiseksi
Lifecaren käyttöönotto
Lifecare on hallitusti käyttöönotettu
Käyttäjäpalaute sekä so-vellustukeen saapuvat tukipyynnöt
Lifecare käyttöönotettiin 24.5.
Tukipyyntöjen määrä kasvoi lähes 20 %
Kesä-joulukuun tuki-pyynnöistä saadun pa-lautteen keskiarvo on 4,8 asteikolla 1-5
Langattomien verkkojen alueellisen kattavuuden laajentaminen
Langattomat verkot to-teutetaan 50 % yksi-köistä
Toteutuneiden asennus-ten määrä
Kaikkiin suurimpiin toi-mipisteisiin on toteu-tettu kiinteä langaton verkko ja muissa yksi-köissä hyödynnetään laitekohtaista 4G-yh-teyttä
Itsepalveluportaalin ke-hittäminen tietohallin-nossa ja käyttöönotto
Ohjeet ja videot helposti löydettävissä
Sähköisesti vastaanote-tuista tukipyynnöistä 50 % itsepalveluna
Tuote-/palvelukohtaisista tilausprosesseista 5 kpl itsepalveluportaalissa
1. Käyttäjäpalaute 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Itsepalveluportaalin käyt-töraportti
Itsepalveluportaalissa olevien tilausprosessien määrä
Lifecaren ohjeet on to-teutettu roolipohjaisesti, mistä on saatu hyvää palautetta Lifecaren peruskoulu-tus on videoitu ja saata-villa 24/7 Itsepalvelun osuus ylit-tää 70 % Itsepalveluportaalissa on toteutettu 11 kpl ti-lausprosesseja
Talousarvio
36
Toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Resurss Resurssit TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Tukipalvelut yhteensä
Henkilöstö (htv) 47 48 47 47
Tuotot 428 422 569 176 469 250 641 707
Kulut -5 492 751 -5 608 539 -6 236 202 -5 736 725
Kate -5 064 329 -5 039 363 -5 766 952 -5 095 018
Kuntayhtymän johto
Henkilöstö (htv) 3 6 10 11
Tuotot -5 489 88 209 90 000 234 503
Kulut -442 835 -804 906 -1 464 184 -1 258 839
Kate -448 324 -716 697 -1 374 184 -1 024 336
Henkilöstötoimi
Henkilöstö (htv) 20 19 19 18
Tuotot 294 793 338 567 310 000 335 779
Kulut -2 302 276 -2 147 016 -2 270 486 -2 212 281
Kate -2 007 483 -1 808 449 - 1 960 486 -1 876 502
Talous/tietohallinto
Henkilöstö (htv) 24 23 18 18
Tuotot 139 118 142 400 69 250 71 424
Kulut -2 747 640 -2 656 617 -2 501 532 -2 265 603
Kate -2 608 522 -2 514 217 -2 432 282 -2 194 179
Erityishuollon johtoryhmän toiminnan tunnuslukujen toteutuminen
Tunnusluvut TP2014 TP2015 TA2016 TP2016
Päätöskokoukset 33 34 32 20
Erityishuolto-ohjelmat 206 100 100 58
Yksilölliset palvelutuotteet 29 9 13 9
Tahdonvastainen erityishuolto 37 23 30 14
Rajoitustoimenpiteet *) 5 706 6 327 5 200 7 957
*) Kehitysvammalain muutos astui voimaan 10.6.2016, mikä vaikutti rajoitustoimenpiteiden määrittelyyn sekä kirjaamiskäytäntöihin ja nosti toimenpiteiden määrää lakimuutoksen voimaantulon jälkeen.
Talousarvio
37
Tuloslaskelmaosan toteutuminen
TOIMINTATUOTOT TP2016 TA2016 Poikkeama
Myyntituotot 70 381 555 66 688 640 3 692 915
Jäsenkunnat 63 443 831 62 214 302 1 229 529
Muut ulkoiset asiakkaat *) 6 937 724 4 474 338 2 463 386
Maksutuotot *) 402 244 2 330 740 -1 928 496
Tuet ja avustukset 368 129 310 000 58 129
Muut toimintatuotot 4 235 635 4 117 554 118 081
Asuntojen vuokratuotot 4 065 374 4 117 554 -52 180
Muut tuotot 170 261 0 170 261
TOIMINTATUOTOT YHTEENSÄ 75 387 563 73 446 934 1 940 629
TOIMINTAKULUT
Henkilöstökulut -52 439 558 -52 419 403 -20 155
Palkat ja palkkiot -40 694 041 -40 728 648 34 607
Eläkekulut -7 884 743 -7 880 243 -4 500
Muut henkilösivukulut -2 764 847 -2 784 714 19 867
Vapaaehtoiset henkilöstökulut -1 095 927 -1 025 797 -70 130
Palvelujen ostot -10 393 244 -9 474 064 -919 180
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 797 830 -1 881 544 83 714
Avustukset -398 645 -388 950 -9 695
Kiinteistökulut -8 198 290 -8 400 652 202 362
Muut toimintakulut -271 587 -268 600 -2 987
TOIMINTAKULUT YHTEENSÄ -73 499 153 -72 833 214 665 939
TOIMINTAKATE 1 888 410 613 720 1 274 690
Rahoitustuotot ja -kulut 42 150 5 800 36 350
VUOSIKATE 1 930 560 619 520 1 311 040
Poistot ja arvonalentumiset -499 949 -593 155 93 206
TILIKAUDEN TULOS 1 430 611 26 365 1 404 246
Rahastojen lisäys -118 000 -118 000
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 312 611 26 365 1 286 246
Talousarvio
38
*) Talousarvion 2016 laadinnan jälkeen on tuloslaskelmakaavassa siirretty kustannusperustei-set asiakasmaksut Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston ohjeen mukaisesti myyntituottoihin.
Yhtymäkokous on 17.12.2015 asettanut vuoden 2016 sitovaksi tavoitetasoksi tuloslaskelman toimintakatteen. Kiinteistökulut on niiden merkittävyyden vuoksi esitetty yhtenä kokonaisuutena (vrt. tuloslaskelma).
Tukipalvelujen henkilöstöä lähdössä kouluttamaan henkilöstöä toimipisteisiin.
Talousarvio
39
Investointiosan toteutuminen
TP2016 TA/LTA2016 Siirrot Poikkeama
Palvelutoiminnot Aineettomat hyödykkeet 39 900 -39 900 0
Järjestelmälisenssit 39 900 -39 900 0
Muut aineelliset hyödykeet 168 349 76 000 92 349 0
Ajoneuvot 129 313 60 000 69 313 0
Muut laitteet ja kalusteet 39 036 16 000 23 036 0
Tukipalvelut Aineettomat hyödykkeet 287 326 393 840 -84 065
Järjestelmälisenssit 84 978 115 840 -30 862
Muut pitkävaikutteiset menot 202 348 278 000 -22 449 -53 203
Muut aineelliset hyödykeet 30 000 -30 000 0
Ajoneuvot 0 0
Investoinnit yhteensä 455 675 539 740 -84 065
Yhtymähallitus on hyväksynyt 21.4.2016 investointiosaan lisämäärärahan 99.000 euroa. Toimitusjohtaja on tehnyt investointiosan määrärahojen siirrosta päätöksen 23.12.2016.
Talousarvio
40
Rahoitusosan toteutuminen
TP2016 TA2016 Poikkeama
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 930 559 619 520 1 311 039
Investointien rahavirta
Investointimenot -455 675 -440 740 -14 935
Pysyvien vastaavien sijoitusten
luovutustulot 27 095 0 27 095
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 501 979 178 780 1 323 199
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset 1 044 062 0 1 044 062
Rahavarojen muutos 2 546 041 178 780 2 367 261
Rahavarat 31.12. 5 677 121 Rahavarat 1.1. 3 131 080
Tilinpäätöslaskelmat
41
Tilinpäätöslaskelmat
Tuloslaskelma
1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015
Toimintatuotot
Myyntituotot 70 381 555,46 67 581 414,93
Maksutuotot 402 243,79 2 441 085,27
Tuet ja avustukset 368 128,66 396 853,46
Muut toimintatuotot 4 235 634,67 4 156 303,52
75 387 562,58 74 575 657,18
Toimintakulut
Henkilöstökulut
Palkat ja palkkiot -40 694 040,67 -40 048 545,98
Henkilösivukulut
Eläkekulut -7 884 743,38 -7 767 765,04
Muut henkilösivukulut -2 764 847,05 -2 472 496,18
Palvelujen ostot -11 448 272,66 -11 023 278,38
Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 022 369,17 -2 132 292,90
Avustukset -398 644,78 -388 570,15
Muut toimintakulut -8 286 235,41 -8 217 252,55
-73 499 153,12 -72 050 201,18
Toimintakate 1 888 409,46 2 525 456,00
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 144,75 387,97
Muut rahoitustuotot 47 783,58 46 908,43
Korkokulut -5 778,30 -8 399,71
Muut rahoituskulut 0,00 -4,03
42 150,03 38 892,66
Vuosikate 1 930 559,49 2 564 348,66
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -499 948,96 -435 754,76
Tilikauden tulos 1 430 610,53 2 128 593,90
Rahastojen muutokset
Rahastojen lisäys -118 000,00 0,00
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 312 610,53 2 128 593,90
Tilinpäätöslaskelmat
42
Rahoituslaskelma
1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 1 930 559,49 2 564 348,66
Investointien rahavirta
Investointimenot -455 675,27 -483 203,65
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 18 624,90
Pysyvien vastaaavien sijoitusten luovutustulot 27 095,07 1 681,88
-428 580,20 -462 896,87
Toiminnan ja investointien rahavirta 1 501 979,29 2 101 451,79
Rahoituksen rahavirta
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos 162 732,35 -985 648,38
Korottomien velkojen muutos 881 329,81 -475 654,72
Rahoituksen rahavirta 1 044 062,16 -1 461 303,10
Rahavarojen muutos 2 546 041,45 640 148,69
Rahavarat 31.12. 5 677 121,20 3 131 079,75
Rahavarat 1.1. 3 131 079,75 2 490 931,06
2 546 041,45 640 148,69
Tilinpäätöslaskelmat
43
Tase
VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 155 344,37 119 410,81
Muut pitkävaikutteiset menot 243 637,11 209 093,58
Ennakkomaksut 86 649,24 97 380,05
485 630,72 425 884,44
Aineelliset hyödykkeet
Rakennukset 367 425,99 391 130,91
Koneet ja kalusto 524 352,81 604 667,86
891 778,80 995 798,77
Sijoitukset
Osakkeet ja osuudet 13 458 444,93 13 485 540,00
Muut lainasaamiset 300 000,00 300 000,00
13 758 444,93 13 785 540,00
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 135 854,45 15 207 223,21
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 7 598 996,33 7 856 951,82
Muut saamiset 679 434,45 680 039,12
Siirtosaamiset 521 919,44 426 091,63
8 800 350,22 8 963 082,57
Rahat ja pankkisaamiset 5 677 121,20 3 131 079,75
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 477 471,42 12 094 162,32
VASTAAVAA YHTEENSÄ 29 613 325,87 27 301 385,53
Tilinpäätöslaskelmat
44
VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Kehittämisrahasto 118 000,00 0,00
Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 25 288,39 -2 103 305,51
Tilikauden yli- / alijäämä 1 312 610,53 2 128 593,90
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 17 574 051,75 16 143 441,22
VIERAS PÄÄOMA
Lyhytaikainen
Ostovelat 1 102 779,29 1 003 949,91
Muut velat 2 451 718,42 2 284 966,21
Siirtovelat 8 484 776,41 7 869 028,19
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 12 039 274,12 11 157 944,31
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 29 613 325,87 27 301 385,53
Tilinpäätöslaskelmat
45
Konsernituloslaskelma
1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015
Toimintatuotot 76 363 802,80 75 481 535,47
Toimintakulut -71 947 387,30 -70 199 957,99
Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 43 051,79 -1 291,58
Toimintakate 4 459 467,29 5 280 285,90
Rahoitustuotot ja -kulut
Korkotuotot 241,40 643,31
Muut rahoitustuotot 47 090,01 46 172,19
Korkokulut -554 775,47 -636 063,72
Muut rahoituskulut -4 185,09 -3 948,07
Vuosikate 3 947 838,14 4 687 089,61
Poistot ja arvonalentumiset
Suunnitelman mukaiset poistot -2 433 937,52 -2 298 838,93
Tilikauden tulos 1 513 900,62 2 388 250,68
Tilinpäätössiirrot -118 000,00 0,00
Vähemmistöosuus -1 355,86 -528,36
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 1 394 544,76 2 387 722,32
Tilinpäätöslaskelmat
46
Konsernirahoituslaskelma
1.1.-31.12.2016 1.1.-31.12.2015
Toiminnan rahavirta
Vuosikate 3 947 838,14 4 687 089,61
Tulorahoituksen korjauserät -22 534,99 -4 202,49
3 925 303,15 4 682 887,12
Investointien rahavirta
Investointimenojen lisäykset -1 727 418,12 -3 840 312,55
Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 628 344,35 515 939,88
-1 099 073,77 -3 324 372,67
Toiminnan ja investointien rahavirta 2 826 229,38 1 358 514,45
Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset
Antolainasaamisten lisäykset -72 189,04 -77 879,79
Antolainasaamisten vähennykset 34 113,58 58 086,62
-38 075,46 -19 793,17
Lainakannan muutokset
Pitkäaikaisten lainojen lisäys 500 000,00 1 356 906,00
Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 272 969,36 -963 211,51
-772 969,36 393 694,49
Muut maksuvalmiuden muutokset
Saamisten muutos -120 095,34 -799 804,91
Korottomien velkojen muutos 424 196,72 -867 736,87
304 101,38 -1 667 541,78
Rahoituksen rahavirta -506 943,44 -1 293 640,46
Rahavarojen muutos 2 319 285,94 64 873,99
Rahavarat 31.12. 6 235 357,38 3 916 071,44
Rahavarat 1.1. 3 916 071,44 3 851 197,45
2 319 285,94 64 873,99
.
Tilinpäätöslaskelmat
47
Konsernitase
VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015
PYSYVÄT VASTAAVAT
Aineettomat hyödykkeet
Aineettomat oikeudet 155 890,67 120 175,63
Muut pitkävaikutteiset menot 332 915,73 209 093,58
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 86 649,24 97 380,05
575 455,64 426 649,26
Aineelliset hyödykkeet
Maa- ja vesialueet 3 844 180,80 3 669 845,37
Rakennukset 44 033 720,69 46 583 012,39
Koneet ja kalusto 524 352,81 604 805,10
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 994 273,42 0,00
49 396 527,72 50 857 662,86
Sijoitukset
Osakkuusyhtiöosuudet 233 216,28 190 164,49
Muut osakkeet ja osuudet 1 203 631,91 1 229 788,88
Muut saamiset 583 748,97 562 568,33
2 020 597,16 1 982 521,70
PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 51 992 580,52 53 266 833,82
VAIHTUVAT VASTAAVAT
Saamiset
Lyhytaikaiset saamiset
Myyntisaamiset 7 382 212,34 7 726 348,77
Muut saamiset 748 964,03 717 169,14
Siirtosaamiset 887 842,06 455 405,18
9 019 018,43 8 898 923,09
Rahat ja pankkisaamiset 6 235 357,38 3 916 071,44
VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 15 254 375,81 12 814 994,53
VASTAAVAA YHTEENSÄ 67 246 956,33 66 081 828,35
Tilinpäätöslaskelmat
48
VASTATTAVAA 31.12.2016 31.12.2015
OMA PÄÄOMA
Peruspääoma 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut omat rahastot 295 591,99 177 591,99
Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -2 211 474,92 -4 599 197,24
Tilikauden yli-/alijäämä 1 394 544,76 2 387 722,32
OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 15 596 814,66 14 084 269,90
VÄHEMMISTÖOSUUDET 122 036,71 120 680,85
VIERAS PÄÄOMA
Pitkäaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 38 605 469,20 39 888 860,76
Lyhytaikainen
Lainat rahoituslaitoksilta 1 423 391,56 912 969,36
Ostovelat 1 892 167,93 1 420 364,92
Muut velat 966 297,44 1 615 292,27
Siirtovelat 8 640 778,83 8 039 390,29
12 922 635,76 11 988 016,84
VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 51 528 104,96 51 876 877,60
VASTATTAVAA YHTEENSÄ 67 246 956,33 66 081 828,35
Tilinpäätöksen liitetiedot
49
Tilinpäätöksen liitetiedot
Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
Kuntayhtymän ja kuntayhtymäkonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot
1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus
Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintame-noon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on las-kettu kuntayhtymän hallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukaisesti. Laskentaperus-teet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa Selvitys suunnitelman mukaisten poisto-jen perusteisteista ja niiden muutoksista.
Sijoitusten arvostus
Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.
Rahoitusomaisuuden arvostus
Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.
Johdannaissopimukset
Johdannaissopimukset koostuvat koronvaihtosopimuksista, jotka on tehty suojaamistarkoituk-sessa korkokulujen vaihtelun pienentämiseksi. Sopimuksia on eri maturiteeteille ja pisin sopi-mus on voimassa 7.11.2022 saakka.
Konsernitili
Kuntayhtymän kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisesti sopimukseen liitetyn kuntayh-tymän 100% omistetun tytäryhteisön rahavarat esitetään kuntayhtymän tilinpäätöksessä sekä rahojen ja pankkisaamisten lisäyksenä että lyhytaikaisena velkana tytäryhteisöille. Vastaavasti tytäryhteisön negatiivinen tilin saldo esitetään sekä kuntayhtymän lyhytaikaisena lainasaami-sena tytäryhteisöltä että rahojen ja pankkisaamisten vähennyksenä.
Vuoden 2016 taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät konsernitilin yhteenlaskettua saldoa pankissa 2.966.084,24 euroa. Konsernitiliin liittyviä lyhytaikaisia velkoja tytäryhtiölle on 1.440.653,96 euroa.
Konsernitilinpäätöksen laajuus
Konsernitilinpäätökseen on yhdistetty molemmat tytäryhtiöt, 100% omistettu Uudenmaan Vam-maispalvelut Oy ja 60% omistettu Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta.
Sisäiset liiketapahtumat ja katteet
Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty konsernitu-loslaskelmaa ja konsernitasetta laadittaessa. Olennaisia sisäisiä katteita ei ole.
Keskinäisen omistuksen eliminointi
Kuntayhtymän ja konsernin tytäryhtiöiden keskinäisen omistuksen eliminointi on tehty hankin-tamenomenetelmällä.
Tilinpäätöksen liitetiedot
50
Vähemmistöosuudet
Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa ja kon-sernin omasta pääomasta konsernitaseessa.
Osakkuusyhteisöt
Osakkuusyhteisöt on yhdistelty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä.
Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot
2) Toimintatuotot tehtäväalueittain
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Kuntayhtymähallinto 542 238,40 472 282,88 616 588,62 537 866,46
Elämän tuki 65 746 864,95 65 190 114,14 65 746 864,95 65 201 143,16
Erityispalvelut 9 024 109,01 8 836 647,56 9 024 109,01 8 836 647,56
Vuokraustoiminta 776 619,82 682 069,81 0,00 0,00
Liiketoiminnan muut tuotot 273 970,62 300 421,08 0,00 0,00
Yhteensä 76 363 802,80 75 481 535,47 75 387 562,58 74 575 657,18
3) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet
Koko Eteva kuntayhtymä -konsernissa pysyvien vastaavien hyödykkeiden poistojen määrittä-miseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankintame-noista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.
Arvioidut poistoajat ja poistomenetelmät ovat seuraavat:
Aineettomat oikeudet 5 vuotta tasapoisto
Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto
Rakennukset ja rakennelmat 25-40 vuotta tasapoisto
Rakennusten perusparannus 10-20 vuotta tasapoisto
Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto
Koneet ja kalusto 3-7 vuotta tasapoisto
Pienet pysyvien vastaavien hyödykkeiden hankinnat, joiden hyödykekohtainen hankintameno on alle 8 400 euroa on kirjattu pääsääntöisesti vuosikuluksi.
4) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden ja sijoitusten luovutusvoitot ja -tappiot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Muut toimintatuotot
Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 45 988,56 1 535,13
Rakennusten luovutusvoitot 202 233,92 222 312,83
Koneet ja kalusto 18 985,49 35 863,81 18 985,49 35 863,81
Osakkeet ja osuudet 118 219,93 60 645,09 118 219,93 3 318,12
Luovutusvoitot yhteensä 385 427,90 320 356,86 137 205,42 39 181,93
Tilinpäätöksen liitetiedot
51
5) Osinkotuotot ja peruspääoman korkotuottojen erittely
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2014 2015 2014
Osinkotuotot muista yhteisöistä 18 480,00 46 908,43 18 480,00 46 908,43
6) Tilinpäätössiirrot
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Rahastojen muutokset
Muut omat rahastot lisäys 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
52
Tasetta koskevat liitetiedot
Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 7) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Aineettomat hyödykkeet 2016 2015 2016 2015
Aineettomat oikeudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 120 175,63 91 286,04 119 410,81 90 302,70
Lisäykset tilikauden aikana 84 978,00 74 230,86 84 978,00 74 230,86
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -49 262,96 -45 341,27 -49 044,44 -45 122,75
Poistamaton hankintameno 31.12. 155 890,67 120 175,63 155 344,37 119 410,81
Muut pitkävaikutteiset menot
Poistamaton hankintameno 1.1. 209 093,58 329 812,20 209 093,58 329 812,20
Lisäykset tilikauden aikana 304 908,20 12 456,00 213 078,77 12 456,00
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä 213 078,77 213 078,77
Tilikauden poisto -181 086,05 -133 174,62 -178 535,24 -133 174,62
Poistamaton hankintameno 31.12. 332 915,73 209 093,58 243 637,11 209 093,58
Ennakkomaksut
Poistamaton hankintameno 1.1. 97 380,05 0,00 97 380,05 0,00
Lisäykset tilikauden aikana 202 347,96 97 380,05 202 347,96 97 380,05
Vähennykset tilikauden aikana -213 078,77 -213 078,77
Siirrot erien välillä -213 078,77 -213 078,77
Poistamaton hankintameno 31.12. 86 649,24 97 380,05 86 649,24 97 380,05
Aineettomat hyödykkeet yhteensä 575 455,64 426 649,26 485 630,72 425 884,44
Tilinpäätöksen liitetiedot
53
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Aineelliset hyödykkeet 2016 2015 2016 2015
Maa- ja vesialueet
Poistamaton hankintameno 1.1. 3 669 845,37 3 630 526,02
Lisäykset tilikauden aikana 185 640,00 60 319,35
Vähennykset tilikauden aikana -11 304,57 -21 000,00
Siirrot erien välillä 21 169,35
Poistamaton hankintameno 31.12. 3 844 180,80 3 669 845,37
Rakennukset
Poistamaton hankintameno 1.1. 46 583 012,39 41 944 690,41 391 130,91 414 835,85
Lisäykset tilikauden aikana 6 995 701,43
Rahoitusosuudet tilikaudella
Vähennykset tilikauden aikana -594 504,79 -472 112,49
Siirrot erien välillä 6 995 701,43
Tilikauden poisto -1 954 786,91 -1 885 266,96 -23 704,92 -23 704,94
Poistamaton hankintameno 31.12. 44 033 720,69 46 583 012,39 367 425,99 391 130,91
Koneet ja kalusto
Poistamaton hankintameno 1.1. 604 805,10 559 349,34 604 667,86 557 908,47
Lisäykset tilikauden aikana 168 349,31 299 136,74 168 349,31 299 136,74
Vähennykset tilikauden aikana -18 624,90 -18 624,90
Siirrot erien välillä
Tilikauden poisto -248 801,60 -235 056,08 -248 664,36 -233 752,45
Poistamaton hankintameno 31.12. 524 352,81 604 805,10 524 352,81 604 667,86
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat
Poistamaton hankintameno 1.1. 0,00 3 698 911,88
Lisäykset tilikauden aikana 994 273,42 3 296 789,55
Vähennykset tilikauden aikana -6 995 701,43
Siirrot erien välillä -6 995 701,43
Poistamaton hankintameno 31.12. 994 273,42 0,00
Aineelliset hyödykkeet yhteensä 49 396 527,72 50 857 662,86 891 778,80 995 798,77
Tilinpäätöksen liitetiedot
54
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Sijoitukset 2016 2015 2016 2015
Tytäryhtiöosakkeet
Poistamaton hankintameno 1.1. 13 447 728,16 13 447 728,16
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 13 447 728,16 13 447 728,16
Osakkuusyhtiöosuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 190 164,49 154 552,46
Lisäykset tilikauden aikana 43 051,79 56 377,39
Vähennykset tilikauden aikana -20 765,36
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 233 216,28 190 164,49
Muut osakkeet ja osuudet
Poistamaton hankintameno 1.1. 1 229 788,88 1 240 643,39 37 811,84 39 493,72
Lisäykset tilikauden aikana 938,10 5 297,40
Vähennykset tilikauden aikana -27 095,07 -16 151,91 -27 095,07 -1 681,88
Siirrot erien välillä
Poistamaton hankintameno 31.12. 1 203 631,91 1 229 788,88 10 716,77 37 811,84
Saamiset konserniyhteisöiltä, pääomalaina
Poistamaton hankintameno 1.1. 300 000,00 300 000,00
Lisäykset tilikauden aikana
Vähennykset tilikauden aikana
Poistamaton hankintameno 31.12. 300 000,00 300 000,00
Saamiset muut yhteisöt
( palautuskelpoiset liittymismaksut )
Poistamaton hankintameno 1.1. 562 568,33 567 532,68
Lisäykset tilikauden aikana 21 180,64 16 205,00
Vähennykset tilikauden aikana -21 169,35
Siirrot erien välillä -21 169,35
Poistamaton hankintameno 31.12. 583 748,97 562 568,33
Sijoitukset yhteensä 2 020 597,16 1 982 521,70 13 758 444,93 13 785 540,00
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Pysyvät vastaavat yhteensä 2016 2015 2016 2015
Poistamaton hankintameno 1.1. 53 266 833,82 52 217 304,42 15 207 223,21 15 180 081,10
Lisäykset tilikauden aikana 2 005 667,42 10 913 893,77 668 754,04 483 203,65
Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00
Vähennykset tilikauden aikana -845 983,20 -7 565 525,44 -240 173,84 -20 306,78
Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00
Tilikauden poisto -2 433 937,52 -2 298 838,93 -499 948,96 -435 754,76
Poistamaton hankintameno 31.12. 51 992 580,52 53 266 833,82 15 135 854,45 15 207 223,21
Tilinpäätöksen liitetiedot
55
8) Omistukset tytär- ja osakkuusyhtiöissä
Kuntayhtymän Konsernin Kuntayhtymäkonsernin osuus (1000 €)
Nimi
Kotipaikka omistusosuus
omistusosuus omasta pääomasta
vieraasta päomasta
tilikauden voitosta/ tappiosta
Tytäryhtiöt Uudenmaan Vammaispalvelut Oy Mäntsälä 100 % 100 % 11 354 34 740 -1 Kiinteistö Oy Hämeenlinnan Virvelinranta Hämeenlinna 36,67 % 60 % 183 3 859 2
Osakkuusyhtiöt Kiinteistö Oy Järvenpääntie 640 Y Järvenpää 42,9174 % 139 2 119 -7 Kiinteistö Oy Mäntsälän toimistotalo Mäntsälä 49 % 95 2 392 2
9) Sijoitukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Osakkeet ja osuudet 2016 2015 2016 2015
Elisa Oyj Jälleenhankintahinta 283 009,50 318 328,50 283 009,50 318 328,50
Kirjanpitoarvo 0,00 0,00 0,00 0,00
10) Pitkäaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Saamiset tytäryhtiöiltä 2016 2015 2016 2015
Pääomalainasaamiset 0,00 300 000,00
11) Lyhytaikaiset saamiset tytär-ja osakkuusyhtiöiltä
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Saamiset tytäryhtiöiltä 2016 2015 2016 2015
Pääomalainasaamiset 300 000,00 0,00
Myyntisaamiset 1 307,12 959,44
Yhteensä 301 307,12 959,44
Saamiset osakkuusyhtiöiltä
Myyntisaamiset 2 584,76 2 708,94 2 584,76 2 708,94
Siirtosaamiset 0,00 8 856,87
Yhteensä 2 584,76 11 565,81 2 584,76 2 708,94
Yhteensä 2 584,76 11 565,81 303 891,88 3 668,38
Tilinpäätöksen liitetiedot
56
12) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Sairauspäiväraha ja tapaturma- korvaukset 52 810,46 19 002,42 52 810,46 19 002,42
Kela, työterveyshuollon korvaukset 300 000,00 305 000,00 300 000,00 305 000,00
Sosiaalivakuutusmaksu 68 291,51 2 053,97 68 291,51 1 819,08
Palkkatuki 7 095,84 3 467,60 7 095,84 3 467,60
Virikekortit 48 044,66 49 742,78 48 044,66 49 742,78
Vahingonkorvaus 350 000,00 0,00 0,00 0,00
Muut siirtosaatavat 61 599,59 76 138,41 45 676,97 47 059,75
Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 887 842,06 455 405,18 521 919,44 426 091,63
Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 13) Oman pääoman erittely
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Peruspääoma 1.1 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Peruspääoma 31.12. 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83 16 118 152,83
Muut omat rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1.1. 177 591,99 177 591,99 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 31.12. 177 591,99 177 591,99
Kehittämisrahasto 1.1. 0,00 0,00 0,00 0,00
Siirrot rahastoon 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00
Kehittämisrahasto 31.12. 118 000,00 0,00 118 000,00 0,00
Muut omat rahastot yhteensä 31.12. 295 591,99 177 591,99 118 000,00 0,00
Edellisten tilikausien yljiäämä / alijäämä 1.1. -4 599 197,24 -5 685 855,34 -2 103 305,51 -3 201 878,01
Siirrot edelliseltä tilikaudelta 2 387 722,32 1 086 658,10 2 128 593,90 1 098 572,50 Edellisten tilikausien ylijäämä / alijäämä 31.12. -2 211 474,92 -4 599 197,24 25 288,39 -2 103 305,51
Tilikauden ylijäämä / alijäämä 1 394 544,76 2 387 722,32 1 312 610,53 2 128 593,90
Oma pääoma yhteensä 15 596 814,66 14 084 269,90 17 574 051,75 16 143 441,22
Tilinpäätöksen liitetiedot
57
14) Peruspääoman jakautuminen jäsenkunnittain
31.12.2016 31.12.2015
jäsenkunnan osuus perus-
pääomasta %-osuus
jäsenkunnan osuus perus-
pääomasta %-osuus
Asikkala 81 641,74 0,506520 81 641,74 0,506520
Askola 103 559,54 0,642503 103 559,54 0,642503
Espoo 2 279 254,68 14,140917 2 279 254,68 14,140917
Forssa 103 550,12 0,642444 103 550,12 0,642444
Hanko 190 050,29 1,179107 190 050,29 1,179107
Hattula 72 177,67 0,447804 72 177,67 0,447804
Hausjärvi 62 914,04 0,390330 62 914,04 0,390330
Heinola 140 393,32 0,871026 140 393,32 0,871026
Hollola 96 044,01 0,595875 76 583,74 0,475140
Humppila 27 386,11 0,169908 27 386,11 0,169908
Hyvinkää 1 161 648,06 7,207079 1 161 648,06 7,207079
Hämeenkoski 0,00 0,000000 19 460,27 0,120735
Hämeenlinna 525 215,58 3,258535 525 215,58 3,258535
Iitti 60 000,00 0,372251 60 000,00 0,372251
Inkoo 23 275,21 0,144404 23 275,21 0,144404
Janakkala 71 301,32 0,442367 71 301,32 0,442367
Jokioinen 30 761,34 0,190849 30 761,34 0,190849
Järvenpää 561 731,07 3,485083 561 731,07 3,485083
Karkkila 320 123,72 1,986107 320 123,72 1,986107
Kauniainen 123 494,47 0,766183 123 494,47 0,766183
Kerava 612 295,77 3,798796 612 295,77 3,798796
Kirkkonummi 417 705,27 2,591521 417 705,27 2,591521
Kärkölä 64 637,01 0,401020 64 637,01 0,401020
Lahti 751 644,60 4,663342 664 460,44 4,122435
Lapinjärvi 155 796,15 0,966588 155 796,15 0,966588
Lohja 1 189 087,73 7,377320 1 189 087,73 7,377320
Loppi 75 617,76 0,469147 75 617,76 0,469147
Loviisa 228 474,25 1,417496 228 474,25 1,417496
Myrskylä 58 752,64 0,364512 58 752,64 0,364512
Mäntsälä 367 992,51 2,283094 367 992,51 2,283094
Nastola 0,00 0,000000 87 184,16 0,540907
Nurmijärvi 543 304,37 3,370761 543 304,37 3,370761
Orimattila 708 760,42 4,397281 708 760,42 4,397281
Padasjoki 35 143,82 0,218039 35 143,82 0,218039
Pornainen 89 569,87 0,555708 89 569,87 0,555708
Porvoo 895 804,66 5,557738 895 804,66 5,557738
Pukkila 62 069,88 0,385093 62 069,88 0,385093
Raasepori 257 812,70 1,599518 257 812,70 1,599518
Riihimäki 151 392,16 0,939265 151 392,16 0,939265
Sipoo 128 214,86 0,795469 128 214,86 0,795469
Siuntio 53 321,52 0,330817 53 321,52 0,330817
Sysmä 71 742,57 0,445104 71 742,57 0,445104
Tammela 54 725,58 0,339528 54 725,58 0,339528
Tuusula 562 020,25 3,486878 562 020,25 3,486878
Vantaa 1 967 579,03 12,207224 1 967 579,03 12,207224
Vihti 566 044,66 3,511846 566 044,66 3,511846
Ypäjä 14 120,50 0,087606 14 120,50 0,087606
16 118 152,83 100,00 16 118 152,83 100,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
58
15) Pitkäaikaiset velat, myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua erääntyvät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Lainat rahoituslaitoksilta 34 026 420,16 36 010 186,02
16) Lyhytaikaiset velat tytäryhtiöille ja osakkuusyhtiöille
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Velat tytäryhtiöille
Konsernitili 1 440 653,96 628 504,73
Ostovelat -180 178,50 -5 136,95
Muut velat 121 302,44 121 302,44
Lyhytaikaiset velat yhteensä 1 381 777,90 744 670,22
17) Sekkitililimiitti
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Luotollinen sekkitililimiitti 31.12. 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 - siitä tilikauden lopussa käyttämätön määrä 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00 5 500 000,00
18) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2015 2015 2015 2015
Lomapalkkajaksotusvelka 6 220 500,49 5 025 848,44 6 163 500,56 6 120 551,29
Eläkevakuutusmaksuvelka 845 074,57 1 834 339,38 831 014,84 868 011,94
Sosiaalivakuutusmaksuvelka 1 778,13 374 460,86 106,33 55 413,60
Palkkajaksotus sos.kuluineen 977 306,11 36 723,08 977 306,11 152 959,33
Lainojen korkojaksotus 69 392,48 95 762,47 0,00 0,00
Sijaistyövoimapalvelujen jaksotus 23 329,80 27 304,07 23 329,80 27 304,07
Siirtyneiden henkilöiden lomapalkkavelka 244 373,01 184 199,17 244 373,01 184 199,17
Sairaanhoitopiirien palvelut 0,00 185 150,00 0,00 185 150,00
Ateriamaksujen palautus, varaus 240 380,00 240 380,00 240 380,00 240 380,00
Muut siirtovelat 18 644,24 35 222,82 4 765,76 35 058,79
Siirtovelat yhteensä 8 640 778,83 8 039 390,29 8 484 776,41 7 869 028,19
Tilinpäätöksen liitetiedot
59
Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot
19) Kiinnitykset velkojen vakuutena
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin 2016 2015 2016 2015
Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 722 548,36 33 057 720,63 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 47 366 227,32 44 644 364,12
Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä tontin vuokraoikeuteen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 7 252 492,20 7 676 834,26 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 13 290 270,00 13 290 270,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 60 656 497,32 57 934 634,12
20) Muut omasta puolesta annetut vakuudet
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Sitoumusten vakuudeksi annetut kiinnitykset tontin vuokraoikeuteen 500 000,00 500 000,00
21) Vuokravastuut
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Vuokravastuut yhteensä 4 125 471,78 6 278 880,67 16 038 416,00 24 002 776,00
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 052 473,57 2 052 473,57 8 019 208,00 7 964 360,00
Leasingvastuut yhteensä 437 594,38 474 305,37 437 594,28 474 305,37
Seuraavalla tilikaudella maksettavat 186 637,61 190 894,09 186 637,61 190 894,09
Leasinvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.
22) Muut kuntayhtymän antamat vastuusitoumukset
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Lainojen takaus Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Alkuperäinen pääoma 7 296 473,04 7 296 473,04
Jäljellä oleva pääoma 4 763 155,79 5 023 461,02
Takaukset muiden puolesta Alkuperäinen pääoma 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00 2 940 000,00
Jäljellä oleva pääoma 2 511 250,00 2 633 750,00 2 511 250,00 2 633 750,00
Tilinpäätöksen liitetiedot
60
23) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
Korkoriskin suojaamistarkoitus 2016 2015 2016 2015
Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 Koronvaihtosopimus 1049511/1327047 on tehty yk-sittäisen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koron-vaihtosopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinte-äksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.
Sopimus erääntyy 15.10.2018. Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 1 147 301,84 1 178 980,36 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -74 083,00 -110 564,00
Lisähyötyswap 1161642/1512514
Lisähyötyswap 1161642/1512514 on tehty yksittäi-sen lainan korkoriskin suojaamiseksi. Koronvaihto-sopimuksella muutettu vaihtuva korko kiinteäksi. Lainan ja koronvaihtosopimuksen pääoma, eräpäivä sekä koronmaksupäivät vastaavat toisiaan.
Sopimus erääntyy 7.11.2022 Lainan pääomaa vastaava nimellisarvo 4 788 310,00 5 195 828,00 Käypä arvo (pankin ilmoituksen mukaan) -773 334,00 -840 627,00
Korkojohdannaisten osalta esitetty nimellisarvon lisäksi käypä arvo, joka on negatiivinen johtuen alhaisesta markkinakorkotasosta.
Arvonlisäveron palautusvastuu 6 120 886,87 8 641 423,31
Ara-avustusten palautusvastuu 18 917 302,00 18 696 837,00
Arvonlisäveron palautusvastuu Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muuttumisen yhteydessä saattaa olla vel-vollisuus maksaa valtiolle 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiinteistöjen rakentamis- ja peruspa-rannuskustannuksista kirjatut arvonlisäveron vähennykset ja palautukset. Arvonlisäveron palau-tusvastuu perustuu arvonlisäverolain 11 lukuun. Tällä hetkellä ei näytä todennäköiseltä, että pa-lautusvastuu realisoituisi.
Ara-avustusten palautusvastuu Valtion asuntorahastolta on saatu avustusta vuosina 2006-2016 erityisryhmien vuokra-asuntojen rakentamiseen. Avustuksiin liittyy 20 vuoden erityiskäyttörajoitus. Tällä hetkellä ei näytä toden-näköiseltä, että palautusvastuu realisoituisi.
Tilinpäätöksen liitetiedot
61
Henkilöstöä ja tilintarkastajien palkkioita koskevat liitetiedot
24) Henkilöstön lukumäärä 31.12. tehtäväalueittain
KONSERNI KUNTAYHTYMÄ
2016 2015 2016 2015
Kehitysvammaisten erityishuolto Elämän tuki 1048 1069 1048 1069
Erityispalvelut 177 183 177 183
Tukipalvelut 41 45 41 45
1266 1297 1266 1297
Tytäryhtiöiden henkilöstö 6 6
Yhteensä 1272 1303 1266 1297
25) Luottamushenkilöiden palkkioista perityt ja puolueelle tai puolueyhdistykselle tilitetyt luottamus-henkilömaksut (kuntalaki 82.3 §)
KUNTAYHTYMÄ
2016 2015
Uudenmaan Kokoomus ry 2 045,39 2 023,91
Uudenmaan Sosiaalidemokraatit ry 1 521,74 1 051,90
Vihreä Uusimaa ry 386,50 306,50
Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 3 953,63 3 382,31
26) Tilintarkastajien palkkiot
KUNTAYHTYMÄ
2016 2015
KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Tilintarkastuspalkkiot 10 352,50 13 413,32
Muut palkkiot 0,00 221,68
KPMG Oy Muut palkkiot 11 907,73 4 901,30
Palkkiot yhteensä 22 260,23 18 536,30
Luettelot ja selvitykset
62
Luettelot ja selvitykset
Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositelajeista sekä säilytystavoista
Säilytystapa Asiakirjat säilytetään sähköisessä järjestelmässä Pääkirjanpito
Myyntireskontra Ostoreskontra Päiväkirja Pääkirja
Omaisuudenhallinta ja käyttöomaisuuskirjanpito Asiakirjat säilytetään paperimuotoisena Toimintakertomus ja tilinpäätös Liitetietojen erittelyt Tase-erittelyt Konsernikirjanpito Maksuliikenne Kassakirjat Säilytysaika Sidottu toimintakertomus ja tilinpäätös säilytetään pysyvästi, palkkaluettelot 50 vuotta ja muut kirjanpitokirjat 10-13 vuotta tilikauden päättymisestä.
Luettelo käytetyistä tositelajeista
1 pankkitositteet, sähköiset 2 kassatositteet 3 pankkitositteet, manuaaliset 9 palkat 20 ostoreskontran maksutositteet 21 ostolaskut 24 ostolaskut, sähköinen ostolaskujärjestelmä 30 myyntireskontran suoritustositteet 31 myyntilaskut, päiväaikainen toiminta 33 myyntilaskut, vuokrat 34 myyntilaskut, asiantuntijapalvelut 35 myyntilaskut, kunta 36 myyntilaskut, ylläpito 80 suoritteet 90 muistiotositteet 93 luottotappiot 94 laskennalliset kirjaukset 95 vyörytykset 96 kirjanpidon tulos 98 sisäisen laskennan tulos
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus Tilinpäätösmerkintä
63
Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitus
Mäntsälä 23.2.2017
Martti Syväniemi yhtymähallituksen puheenjohtaja
Katrina Harjuhahto-Madetoja toimitusjohtaja
Arto Lindberg yhtymähallituksen varapuheenjohtaja
Tiina Järvinen yhtymähallituksen jäsen
Pirjo Kotiranta yhtymähallituksen jäsen
Matti Mäntylä yhtymähallituksen jäsen
Charlotte Nummenranta yhtymähallituksen jäsen
Timo Palenius yhtymähallituksen jäsen
Veijo Peltola yhtymähallituksen jäsen
Hilkka Pokki yhtymähallituksen jäsen
Risto Salovaara yhtymähallituksen jäsen
Eeva Sovasto yhtymähallituksen jäsen
Airi Suuronen yhtymähallituksen jäsen
Annika Warras-Stjernvall yhtymähallituksen jäsen
Tilinpäätösmerkintä
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus. Mäntsälä ____ / ____ 2017 KPMG Julkishallinnon Palvelut Oy
Kaija Pakkanen, KHT, JHT
Eteva kuntayhtymä PL 43 p. 020 692 100 [email protected] 04601 Mäntsälä www.eteva.fi