tp.hcm thi tphcm bang oor kf roan giua nitn · tl6i v0 tdi sdn vd nq phdi trd 970.190 170.144...
TRANSCRIPT
' Ngin hdng TMCP Phat Tri6n TP.HCM M5u s6:-B02/'ICTD:d6i v6i BCTC
25 Bis Nguy6n Thi Minh l(hai eufln I TpHCM (Theo TT s5 aglzOt+/rt-NttNN ngdy 31112120t4)
BANG cAN oor Kf roAN GIUA NItN DQ
Qi1 02 nrim 2017Don vi tinh: triOu VND
S'I'T Chi 1i6u
Thuy6tminh 50 cuor quy 56 diu nirn
TAI SAN
I Tidn mit, ving b4c, 116 quf 1.345.149 1.600.939
II Ti6n gfri tai NHNN s.514.868 2.082.408
III Tiin gi'i vi cho vay c{c TCTD khic 22.853.61r 19.002.92s
l Ti6n gn'i tai cic TCTD kh6c 19.459.655 t5.294.192
2 Cho vay cfc t6 chfc tin dpng kh6c 3.393.9s6 3.108.133
J Dp phdng rti ro cho vay c6c TCTD khric (*)IV Chrlng hh6an kinh doanh v.01 397.000 396.937
L Chring kh6an kinh doanh (1) 400.0 0 0 400.000
2 Du phdng rii ro ch[rng [<ho6n kinh doanh (+) (3.000) (3.063 )
Cric CCTC ph6i sinh vi c6c TSTC kh:ic v.02 11.195
VI Cho vay khfch hing ?3.s36.606
I Cho vay kh6ch hdng v.03 88. 102.484 14.206.546
2 Du phdng rti ro cho vay khAch lring (*) v.0.1 ('t'76.21t) (66e.e40)
VII Iloat tl6ng mua no' s.489 5.489
I Mua no- 8.690 8.690
2 Duphdng rii ro hoat ddng nrua no. (*) (3.201) (3.20 l )YIII Chri'ng khorin tliu tu v.05 32.459 .47 6 3,1.2 61.091
i , , , -l : . ,rClrurg Lhoan ddu tu sdrr sang de bin (2) 25 01 6.63 8 24.267.353
Chring kho6n dAu tu giir diSn ngdy d6o han 8.508.65 5 I 1.020.8 l3l Du phorg riri ro chriLng kho6n dAu tu (*) ( L065.81 7) (1.027.01s)
IX (;6p viin. d riu tu'dii han v.06 962.11s 974.094
l DAU ttr vdo c6ng ty con 589.688
2 V6n gop li6n doanh
-) D/iLr tLl vdo c6ng ty lidn h6t
4 EAU tu ddi han khdc 485.65 8 495.945
5 DLl phdng giAm gia diu tu cldi han (*) (r 13.231) (r r 1.s39)
x Tii sin c6 dinh 1 .327.918
l Tdi sin c6 dinh horr hinh 46 8.75 8 501.329a Nguy6n gid TSCD 950.222 949.393b IIao mon TSCD (*) (481.464) (442.064)
2 Tai sin c6 dinh ttru6 tdi chinha NgLry0n gi6 T SCD
b L'lao mon TSCD (*)l l'di sin c6 rlinh v6 hinh 8t9.197 820.5 89
a NgLrydn gi6 TSCE 961 81 5 953.712
ir llao mdn TSCD (+) (r42.618) (133.183)
XI B6t a6neiA;-Au t,.I Nguydn gi6 BES clAu tu2 I-lao mdn BESDT (*)
xII Tr\i sin c6 hh:ic 8.567.96 6 9.089.690I Cric khodn phii thu 4.'769.t18 5.157 .656
2 C6c kholn lai, phi phii thLr 2.88 5.9 84 2.989.98 8
J Tdi sin thu€ 'fNDN hoin lai 17 .311 t7.3 11
81.326.273
5 89.68 8
1.287.955
STT Chi ti0uThuy6tminh ^, t. ,
50 CuOr qUy 56 dtu niimTdi sin c6 kh6c 93 0.5 80 960, 193Trong tl6: Lgi th thuong rnai
5 C6c khoAn DPRR cho c6c tdi sin C6 n0i bdn kh6c(*) (3s.021) (3s.458)TCC t60.119.902 t42,289.292
B Nq PrrAi-Ri vA VON C}IU SOI{IJfuI P VA NIINN v.07 153.157 t'7'7,635
1'IIN G VAY CAC TCTD KIIAC v.08 24.259.493 18.8J3.298l 18.705.928 13.8 86.5282 Vay cric TCTD khr{c 5.553.565 4.946.77 0III Ti6n gili ciin hhdch hirng v.09 115.766.775 103.312.441IV Cic CCTC phrii sinh vi cic hhoin no'IC hhric v.02 69.644
Von tiri trg, UTDT, cho vay TCTD ch u rul ro 2.907.267 2.8,13.432
VI Phit hinh gi iry td'c6 la v.l0 5.081.000VII CIc l<horin no khic v.l1 2.878.406 2.609.88 8
1 Cric khorin lai, phi phAi trn 2.606.576 2.300.4042 Thud TNDN hoin lai phai trA
3 Ciic khoin phti trd vd c6ng no khiic 309.4844 DLr phong lLri ro kh6c (.1,;.6,G,,q18;;n
"e C KNB)
TCN T6ng no' phii tri 151.118.7,12 1JJ.206.708
\TIII V6n cht s6'h['u v.13 9.601.160 9.082. s8.1
I V6n cria TCTD 8. r 04.686 8 104 686
iI V6n di6u lQ 8, r00.000 8. 100.000
b V6n dAU tu XDCB 89 89
C Th6ng du viSn c6 ph6n 4.599 4.s99
d C6 phi6u quV (*) (2) (2)
e Cd ph idLr uu d6i
V6n kh6c
2 Qfry cta TCTD 410.755 4 r3.563
_) ch6nh l6ch ti gi6 h6i do6i (3) (4.010)
4 Clr€nh l6ch d6nh gi6 lai tdi sdn
5 Lo-i nhuqn chua phan pniSil t6 tly t<t! 1 .089.729 564.335
I\ Lo'i lch cta c6 d6ng thi6u s6
TCN T6ng no phii tri vi v5n chir s& htru 160.719.902 112.289,292
C C,,\C CIII TIEU NGOAI BANG CAN DOI KE TOANI Bdo linlr vay v6n 8.7 62 9.862
2
Canr ktit giao dich h6i do6i 41 .594.041 34.900.432
Carn kdt mua ngo4i tQ 2.990.506 2.9,12.536
Canl k6t bin ngoai tQ 2.062.\00 1 .288.21 1
Cam kiit giao dich ho6n tt6i 3 6.541 .44 I 30.669.62s
Canr k6t giao dich tunng lai
l Carn kdt cho vay l<h6ng hriy ngang
4 Cam kiit trong nghi0p vp L/C r .066.095 10,16.968
5 86o ldnh khlc 3.020.805 2.592.'t45
C6c cam kdt kh6cg:iy 30
thcthring 06 ninr 2017
0ph,ip luit
EOC TAICH1NH
LAp bring fK6 todn tru6ng
^l''
t--'
,{q
-"lv__ PHAT TBI
NGAN HANG
G Aic
THAl,lH PHO
H0 CHiiflilH
o:
cP.Ht,
,ryyar'96hi,lPc kr'
1'P. IIo C
GI
4
tiri sAn c6
CAC KHOAN NOII
Ti6n gLii cira cric TCTD khdc
5.400.014
z7 t .830
6
'flriitqd&
Ng6n hing TMCP Ph6t Tririn TP.HCM25 Bis Nguy6n Thi Minh Khai QuAn I TPHCM
Miu s6:-B03/TCTD:d6i v6i BCTC
(Theo TT s6 49l2Tl4ITT-NHNN ngiy 3lll2l20l4)
sAo cAo KET euA HoAT DQNG KINH DoANH GIIIA Nmx oeQfy 02 nim 2017
Lip bing
Don vi tinh \,r]\lD
06 nim 2017
eo ph6p luit
Qfy 02i .x a.L[y k6 til diu nim d6n cu6i qui nnY
Nim tru6cSTT Chi ti6uminh
Thuv6tNIm nay Nim tru6c NIm nay
3.902.230I Thu nh6p l6i vi c6c khoin thu nhap tucrng tuong tu 2.s68.146 2.062.467 4.982.499(2.680.0s5)2 Chi phf l6i vi c6c chi phi tuong tu VI.15 (1.88e.33s) (t.40s.432) (3.638.983)
1.222.175I Thu nhip lii thuin 678.811 657.035 1.343.516
Thu nhAp hoat d6ng dich vu 74.0123 5 I .710 38.697 87.995(20.14e)4 Chi phi hoat d6ng dich vu (ll.esl) (t0.'120) (23.26e)
53.863II Lain6 thuAn tir hoat tlQng dlch vu 39.7s9 27.977 64.726
105.829III Laiflil thuin tir ho4t d6ng kinh doanh ngoqi h6i 65.996 55.051 110.961
4.027IV Lei4i thuin til' mua b6n chri'ng khoin kinh doanh VI.16 3.898 (16.s6e) 2.44627.950V Leind thuin tir mua bin chri'ng khoin dAu tu YT.I7 117.189 20.065 t60.293
5 Thu nh6p tt'hoat cl6ng kh5c 6.439 41.668 33.560(28.86s)6 Chi phi hoat d6ng kh6c
25.254(2.3er) (2.s41) (s.se4)
4.695VI Lai 116 thuin tir ho4t tlQng khric 22.863 3.892 36.074128.475VII Thu nhAp til g6p v6n mua cO phAn VI.18 43.098 128.020 43.594
(846.233)VIII Chi phi hoat tlQng VI.19 (s21.691) (439.316) (e6s.148)
449.923 436.155 796.462 700.781IXLgi nhuQn thuin tir ho4t ilQng kinh doanh tru6'cchi phi dq phdng rrii ro tin dgng
(268.s32)x Chi phi du phdng rfri ro tin dung (8s.8e7) (204.02s) (1s0.ss3)432.249XI T6ng ltri nhuAn tru'6'c thu6 364.026 232.132 64s.909
(61.304)7 Chi phi thu6 TNDN hi6n hdnh (64.212) (2t.034) ( l 20.s l4)8 Chi phf thu6 TNDN hodn lai
(61.304)Chi phi thu6 TNDN (64.212) (2r.034) (r20.s14)XII370.945XIII Lo'i nhuin sau thu6 299.814 211.098 525.395
XIV Lg'i ich cta c6 tl6ng thi6u sd
XV Lii ccr bin tr6n c6 phi6u -z :-n /
xd cttitttHtt{ y,ryin Vlt,,{ !1pa,fin*
.3;56 to{n tru'6'ng
GIAM OdC TNICHINH
gfE*,Van%fn
VI.I4
Ngdn hdng TMCP Ph6t Tri6n TP.HCM
25 Bis Nguy6n Thi Minh KhaiQufln I TPHCM
Mdu s5:-B04/TCfn:ddi vdi BCTC
(Theo TT sO qgtZOtqffT-NHNN ngiry 3111212014)
Don tinh:triqu VNE
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TP GITIA NITN DQ(Theo Phuong PhiP trgc ti6P)
Qfy 02 nim 2017
STT Chi ti6uThuy6tminh
Nim nay NIm tru6c
Luu ch tit kinh doanh
Thu nhdp ldi vd cdc khoan thu nhQp tLrong tq nhqn dugc 5.093.162 3.103.088
02 Chi phi ldi vd cdc chi phf tuong ttt dd tra ( * ) (3.334.029) (2.s43.7 st)
03 Thu nhQp ti hoqt d|ng dich vu nhdn duqc 64.726 53.863
04ChAnh l€ch sii ilin tfu.rc thu/th$c chi ti hoqt dQng kinhh doanh
(ngogi ft, vdng bqc, chirng khodn )289. I 05 155.29'7
05 Thu nhQp khdc 34.584 (2.s11)
06Tidn thu cdc khodn
du phdng rui ronq dd duqc xu ly x6a, bil ddp biing ngu6n
9.559 7.38',7
07 Tiin chi trd cho nhdn vi1n vd hoqt d6ng qudn ly, c6ng vu (r.061.4s2) (s08.086)
08 Tiin thu€ thu nhQp thttc nQp trong k) ( * ) Y.l2 (126.06s) (e5.137)
Lwu chuydn fiin thuin tb hogt itQng kinh doanh trwdc nhftng thay-:. :..,tl6i v0 tdi sdn vd nq phdi trd
970.190 170.144
Nhirng thay tl6i vd thi sin holt ilQng
09(Tdng)/Giam cdc khodn tiin, vdng gtri vd cho vay cdc d chr.rc
tfn dqng khdcr 0s.000 '760.9s0
10 (Tdng)/Giam cdc khoan vi kinh doanh ch{rng khodn 1.7 18.952 (6.861 .7e0)
11(Tdng)/Giam cdc c6ng cu tdi chlnh phdi sinh vd cdc tdi san tdich[nh khdc
11.195 (64.ete)
t2 (Tdng)/Giam cdc khodn cho vay khdch hdng ( r 3 .895.939) (t3.264.37 4)
13Gidm ngudn &{ phdng aA O* aap tijn thtit cdc khodn (tin dang,
chmg khodn, ddu nr ddi han)
t4 (Tdng)/Giam khdc v€ tdi sdn hoqt dQng 520.801 601.147
Nhilng thay tl6i vd c6ng nq hopt dQng
t5 Tdng/(Giam) cdc khodn no Ch{nh phi vd NHI{N (24.418) (2.266.s58)
16 Tdng/(Giam) cdc khoan tiin gui, tiin vay cdc TCTD 5.426.195 4.543.039
t7Tdng/(Gidm) ti€n gtri cila khdch hdng (bao g6m ca Kho bacNhd ruoc)
12.424.334 r 8.638.780
18Tdng/(Gidm) phdt hdnh gitiy td c6 gid (ngoqi trir GTCG phdthttnh duoc tinh vdo hoqt dQng tdi chinh)
(3 1 6.014)
l9 Tdng/(Giam) v6n tdi trq, uy thdc diu tu, cho vay md TCTD
chiu rili ro63.834 ( 10.716)
20Tdng/(Giam) cdc cdng cu tdi chfnh phdi sinh vd cdc khoan nqtdi ch[nh khdc
69.645
2t Tdng/(Giam) khdc vd cdng ng hoqt dQng 23.277 94.283
)) Chi tir cdc qu! cia TCTD (*) (2.808) (s34)
I Luu chuyAn fiin thuin tir hogt rtQng kinh cloanh 7.094.t84 2.339.452
01
STT Chi ti6uminh
Nim nay
nu chuyin tiin tir hogt itQng itdu tu01 siim TSCD (*) (10.326) ( i 3.7e8)
02 Tiin thu tir thanh ty, nhtrqng bdn TSCE 1.761 17 .713
03 Tiin chi ti thanh ly, nhtrqng bdn TSCD(*) (2.38 (8.891
04 siim biit dgng san diu tn (*)
05 Tiin thu t* bdn, thanh ty biit agng sdn dtiu tw
06 Ti€n chi ra do bdn, thanh ly brit dQng sdn dtiu tu (*)
07
Ti€n chi ddu tur, g6p v6n vdo cdc tii ch*c khdc (Chi ddu w muac6ng ty con, g6p viin liAn doanh, tiAn kdt, cdc khodn ddu tr ddihqn khdc) (*)
(6e.e28) (16.001)
08
tr, g6p vdn vdo cdc td ch*c khdc Qhu bdn, thanhlit c6ng ty con, g6p vdn liAn doanh, lien k\t, cdc khodn dtiu trTiin thu ddu
hqn khdc)19.462
09Tiin thu cd t*c vd lqi nhudn duoc chia t* cdc khodn ddu w,
,,!gop von dat hqn 43.s93 128.474
II Lru chuyin fiin thuin tir hoqt cl6ng itiu tu 42.182 107.497
Lwu chuyin fiin tir hogt itQng tdi chinh
0l Tdng v6n c6 phdn tir g6p v6n vdo/hoqc phat hdnh cii phiAu
02TiAn thu tit phdt hdnh gidy fi c6 gid ddi hqn c6 di diiu kientinh vdo vdn u c6 vd cdc khodn vay ddi han khdc
03TiAn chi thsnh todn giiiy td c6 gid ddi han c6 di diiu kiQn t{nh./vdo v6n tv c6 vd cdc khodn vay ddi hqn khdc
04 (809.976Cii tuc trd cho c6 d1ng, lqi nhuqn dd chia (*)
05 Ti€n chi ra muo cii phiilu ngdn qui ()06 Tiin thu duqc do ban cii phi€u ngdn qui
0 (80e.e76)III chuyin tiin thuin tir hogt itilng tdi chtnh
IV chuydn fiin thuin tong k) 7.136.366 1.636.973
VI Tiin vd cdc khodn twong ituong tiin tgi thdi itidm iliu kjt 2r.586.272 14.011.023
VII Diiu chinh dnh hu'hng cfia thay aat t1 gia (4.0r0)
VIII Tiin vd ctic khodn t$ong rlrong tiin tgi thdi itiim cudi *i, 28.718.628 15.647
pt[rrarE'HrHAm pxo
ndmiNrut
NGAN HANG
MAICO
L$p bing
'll'(---
Nim trufc
TP.II6 Chf Minh, ngiy 30 th6ng ndm2017
d theo luit
ICHINH
t 17,'
o1i, u,Yrt i' ilif:'
"/$io
116 to,ln tru&ngI
GIAM"fizro @fn
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgdn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh ph6 H6 Cht Minh25Bis Nguyen Thi Minh Khai, QuAn 1, Tp HCM
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH RIINGQuy 2 nilm20l7
Mdu 805/TCTD ban hdnh theoTT s6
49/2014/TT-NHNN ngdy jl/12/2014 )I. D{c ili6m ho4t ilQng cria T6 Chrfrc Tin Dgng1. Gi6y ph6p thirnh l$p vn ho4t dQng, thoi h3n c6 girl triNg6n hdng TMCP Ph6t Tri6n Thanh ptrO HO Chi Minh ("Ngdn hdng"), t6n ggi tru6c dAy ld
Ngdn hdng TMCP Phat triiin Nhd Thenh ptrO HO Chi Minh ld ngAn hdng thuong mai c0 phAn
dugc thdnh l{p tai nu6c CQng hoa Xd hQi Cht nghia ViQt Nam.
Ngdy 16 th6ng 3 ndm 2072, Ngdn hing Nhd nu6c ban hanh Quy6t dinh sO ZOO6/qO-NHNN
ch6p thudn viQc ddi t6n Ngdn hdng TMCP PhAt tri6n Nhd Thdnh pnO UO Chi Minh thdnh
NgAn hang TMCP Ph6t tritin Thenh pnO UO Chi Minh.NgAn hdng ld ngdn hdng thucmg mai c6 phAn dugc thdnh lap vd hoat dQng theo c6c Quy6t dinh
sau:
STT quy6t olntr NQi dung1 Quy6t dinh s6 47IQD-UB
ngdy ll th6ng 02 ndm 1989
cria Uy ban Nhan ddn
TPHCM
Thanh lap Ngdn hdng Ph6t tri6n Nhd Thanh ph6 H6
Chi Minh.
2 Quy6t dinh s6 102/QD-NH5
ngdy 06 th6ng 6 nFm 1992
cira NgAn hdng Nhe nudc
ViQt Nam ("NIfNN")
NgAn hdng dugc phdp thgc hiQn c6c hoat dQng nghiQp
vu bao g6m huy dQng vd nhan tiAn grii ng6n han,
trung h4n vd ddi han tu cic t6 chirc vd c6 nhdn; choa,
vay ngdn han, trung han vd ddi h4n ddi v6i c6c td
chric vd c6 nhdn tr6n co so tinh chAt vd khd nang
ngu6., vdn cria NgAn hdng; titip nh{n v6n dAu tu vd.2
phrit tri6n cta c6c t6 chirc trong nu6c; vay v6n c[ra
c5c t6 chr?c tin dpng kh6c; chiiit khAu thucrng phi6u,,.i , .a
tr6i phi6u vi gidy to c6 gi6; hirn vdn li6n doanh; thuc
hien dich vu thanh to6n; thuc hiQn kinh doanh ngoai
t6, vhng bac vd thanh toiln qu6c t6, huy dQng v6n tunu6c ngodi vd ciic dich v9 ngAn hdng kh6c trong quan
he v6i nu6c ngoiri khi dugc NHNN cho phdp.
J Quy6t dinh sd 217/QE-NH7ngdy 14 th6ng 10 ndm 1992
cta NHNN
Ng6n hdng dugc phdp thuc hi6n ciic ho4t dQng kinh
doanh ngoai tQ vd ldm dich vp ngAn hing bing ngo4i
tQ bao g6m nh4n ti6n gui ngoai tQ khdng k}. h4n, c6. .;.kj, han vd ti€n gui thanh to6n cria c6c t6 chtc, c6
nhdn Viqt Nam vd nu6c ngodi; nhfln ti6n giri ti6t
kiQm ngopi tO theo quy dinh cta Th6ng d6c NgAn
hing Nhi nu6c ViQt Nam; vay vi ti6p nhan ngudn.a ,:
vdn bang ngo4i tQ tir c6c t6 chirc vir cii nh6n nudc
ngodi; cho vay ngin han, trung han vd ddi han d6i vOi
c6c doanh nghiQp c6 hoat dQng kinh tC tal Viet Nam;
mua b6n c6c lo4i ngoai tQ theo ty gi6 do Th6ng d6c
NgAn hdng Nhd nudc quy dinh; ldm dich vp ki6u hOi
bing ngoai t6; thanh to6n bing ngo4i tQ trong pham
Thuy6t minh b6o c5o tdichinh ri€ng taingdy 30.06.2017-t-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh ph6 HO Cht Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qudn 1, TP HCM
vi l6nh th6 ViQt Nam.
4 C6ng v6n s6 74AtrHNN-CNHngiry 2l th6ng 01 n6m 2003
ciraNHNN
Ngdn hdng duoc ph6p thyc hiQn mQt sd nghiQp vp
ho4t dQng ngo4i hdi bao g6m b6o ldnh cho c6c khodn
vay trong nu6c vd nu6c ngoiri bAng ngo4i tQ; ph6t
hdnh ho{c ldm d4i lj phrit hdrnh c6c giAy to co gitt
bing ngo4i tQ; chitlt khAu, t6i chit5t khAu, cAm c5 c6c, ,,^ ] .
thuong phi6u vd c6c giAy to c6 giri kh6c bdng ngo4i
tQ; cung ung c6c dich vu tu v6n cho khdch hdng vA
ngo4i trOi; tintr doanh vdng ti6u chuAn qu6c t6 o thi
trudng trong nudc vd thi trudng nudc ngodi.
5 C6ng vdn s6
4374.{HNN.HCM02 ngiry 2lth6ng 01 ndm 2003 cria
NHNN
Ngdn hdng dugc phdp thgc hien bO sung 2 nghiCp vp
ho4t dQng ngoai h6i bao g6m thanh to6n qu6c t6 vimua b6n c6c loai ngopi tQ o thi truong nudc ngoiri.
6 Quyet dinh s6 1002/QD-
NHNN ngdy 11 th6ng 5 ndm
2007 ctaNHNN
NgAn hdng duoc ph6p kinh doanh vdng tr€n tdi khoind nu6c ngodi.
7 Quy6t dlnh s6 9O/QD-NHNNngdy 19 th6ng 01 n[m 2010
cua NHNN
Ngdn hhng duoc phep bdo lanh ph6t hdnh chung
kho6n vd luu kf chtmg kho6n (trong d6 bao g6m bAo
llnh ph6t hdnh tr6i phiiiu vd ltru ky trdiphitiu).
8 Quy0t dinh s6 2705lQD-NHNN ngay n th6ng 1lndm 2010 ctaNHNN
Ngin hdng duoc ph6p ph6t hdnh vi thanh to6n th0
ghi ng n6i dia, thqc hi6n dich vp dai lI b6o hiOm.
9 Quy0t dinh sd 1544/QD-
NHNN ngay 07 th6ng 08
ndm20l2 cira NHNN
Ng6n hdng dugc phdp mua b6n trir phi6u v6i muc
dich thu lgi tu vi6c huong ch6nh lQch gi6 vd mua tr6i
phi6u voi muc dich dAu tu theo quy dinh cua phrip
ludt c6 li6n quan vd hu6ng din cta NHNN; riy th6c
vi nhfln iry thric cho vay theo quy dinh cua NHNN.
10 Giiy phdp sd 2751GP-NHNN
ngiry 28 th6ng 12 ndm 2012cta NHNN
Ngdn hhng duoc ph6p kinh doanh mua, b6n vdng
mi6ng theo quy dinh cua ph6p lu{t c6 1i6n quan vd
hudng dAn cua NHNN.
l1 Quy6t dinh s6 2687lQD-
NHNN ngey l8 th6ng 11
n6m 2013
Ng6n hdng Thucrng mai C6 phAn Dai A duoc chinh
thtc s6p nh6p vdo NgAn hing Thuong mai C6 phAn
Ph6t trien Thdnh pfr6 UO Chi Minh
NgAn hing dugc thdnh 16p nhim thqc hiQn c6c giao dich ng6n hdng bao g6m huy dQng vd.'l a ,
nh4n ti6n gui ngdn h4n, trung han vd ddi h4n tu c6c td chuc vd cd nhAn; cho vay ngdn han,
trung han vd ddi han ddi vdi cdc t6 chirc vi c6 nhin tr6n cu so tinh ch6t vd khd ndng ngu6n
v6n ctra NgAn hdng; thWc hi6n cric giao dich ngoai tQ; cac dich vg tdi trg thuong mai qu6c t€;
chi6t kh6u thucrng phi6u, trii phi6u vd c6c gi6y to c6 gi6 khdc; vd c6c dich vu ngAn hdng kh6c
duoc Ngdn hing Nhd nu6c cho ph6p.
Thuy6t minh b6o cao tdi chinh ri6ng tqi ngdy 30.06.2017L
t
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgdn Hang TMCP ph6t Tri6n Thdnh ph6 HO Chi Minh25Bis Nguy5n Thi Minh Khai, euQn 1, Tp HCM
2. Hinh thrlc s& hiru v5nS0 v6n diOu l9 cria Ngdn hdng vio ngdy 30 th6ng 06 nam 20ll ld 8.100.000 trieu d6ng (tai
ngdy 31 th6ng 12 ndm2Ol6:8.100.000 triQu d6ng).rc ttr ngdy thinh l6p, v6n cd phAn cta Ngdn hdng dugc tdng l€n qua c6c thdi kj, nhu sau:
Sri viin c6 phlntlng l6n (triQu
tldng) Quytit dinh cia NHNNruBND Ngny ban hinh3.000
5.000
10.008
2t.6t642.074
49.726
59.726
70.026
150.023
200.2s9
300.000
500.000
1.000.000
1.550.000
2.000.000
3.000.000
s.000.000
8.100.000
erv& aintiS+zeo-UBNDQuy6t dinh s6 102/eD-NH5
Quy6t dinh so 199/eE-NH5
Quy6t dinh sO 7llQD-NH5
Quyiit dinh sd s0/1998/QD-NHNN5
Quy6t dinh s6 29vt99BteD-NHNN5
Quy6t dinh s6 6vt999teD-NHNN5C6ng vdn s6 entNHTP.2002Cdng vdn sO ZOS8I NHNN-HCM.02C6ng v[n sO UqgtNHNN-HCM.02C6ng vdn sO ZqqetNHNN-HCM.02
Cdng vdn sO tllgtNHNN-HCM.02C6ng vin sO g: tl NHNN-HCM.02C6ng van s5 rcgztNHNN-HCM.02COng van s6 ess+tNHNN-TTGSNHC6ng vdn sO ASSqtNHNN-TTGSNH
c6ng vdn s6 gesltNHNN-TTGSNH
Quy,5t dinh so 3IoI/QD-NHNN
Ngny 11 thring 02 nim 1989
Ngny 06 th6ng 06 rfiml992Ngdy 23 th6ng l0 ndm 1993
Ngdy 18 thdng 04 ndm1994
Ngdy 22 th6ng 0l n[m 1998
Ngdy 27 thring 08 ndm 1998
Ngny 20 th6ng 02ndm1999Ngdy 12 thrlng 06 nitm2002
Ngny 10 thang 12ndm2004
Ngdy 12 th6ng 08 nim 2005
Ngdy 27 th6ng 12 nitm2005
Ngdy l9 th6ng 12 n1m2006
Ngdy 25 th6ng 06 ndm2007
Ngdy 25 th6ng 09 nam 2008
Ngiy 27 th6ng 08 n[m 2010
Ngdy 27 th6ng 08 n[m 2010
Ngny 16 th6ng 12ndmZ}llNgdy 3l th6ng 12 n1m20l3
I
j:I
\
3. Thhnh phAn HQi tldng Quin Tr!C6c thdnh vi€n HQi d6ng Quan tri t4i ngdy 30 thing 06 nf,m 2017 vdvho ngiry l{p b6o c6o
ndy:
Hg vd $n Chitc vy NSdy bd nhiQrilqil'nhiQm
Be Le Thi Bang TAm Chir tfch Ngdy 21 thang 4 ndm20l7Bd Nguy6n Thi Phuong Thdo Ph6 Chir tich thucrng truc Ngiy 2l th6ng 4 ndm20l76ng Luu Eric Kh6nh Ph6 Chfr tich Ngdy 2l thing4 ndm20l76ng Nguy6n Thdnh D6 Ph6 Chri tich Ngny 2l thang4 n1m20l76ng Nguy6n Hiru D4ng Thdnh vi6n Ngdy 2l thang 4 ndm2017
Bi Nguy6n Thi Tdm Thdnh viOn Ngny 21 thang 4 ndm2}ll6ng Chu Vi6t Cuong Thanh vi€n Ngdy 21 th6ng 4 ndm20l7Ong Lim Peng Khoon Thinh vi6n Ngny 21 th6ng 4 n1m20l7Ong Ly Vinh Quang Thenh vi6n dQc l4p Ngdy 21 th6ng 4 nlm2}ll
Thuy6t minh b6o c5o tdichinh ri€ng tqingdy 30.06.2017-3-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n ThAnh Ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, QuAn 1, TP HCM
4. Thinh phAn Ban T6ng Girlm E5c, Girim D6c Tni Chinh vn K6 Toin Tru&ng
C6c thdnh vi6n Ban T6ng Gi6m ddc, Gi6m D6c Tdi Chinh vd Kii to6n Trudng t4i ngdy 30
th6ng 06 ndm2017 vir vdo ngny lfp b6o c6o ndy nhu sau:
Hg vdftnOng Nguy6n Hiru DingBd NguySn Dodn Duy AiOng Nguy6n Minh DricOng Ld Thanh Tung
6ng Ph4m Thi0n Long
Ong LO Thdnh Trung
Ong Trin Hodi Nam
Ong Phpm Qudc Thanh
Ong TrAn Th6i Hda
Ong Ph4m Van DAu
Be HO D4ng Hodng Quy€n
Chrbc v1t
Tdng Gi6m Ddc
Pho T6ng Gi6m E6cPh6 T6ng Gi6m D6c
Ph6 TOng Gi6m D6c
Ph6 T6ng Gi6m D6c
Ph6 T6ng Gi6m D6c
Ph6 T6ng Gi6m E6c
Ph6 T6ng Gi6m Ddc
Ph6 T6ng Gi6m D5c
Gi6m DOc Tei Chinh-.:l(e toan I ru0ng
Ngdy bO nhiQnt/t* nhiQmg6 nhiCm ngiry 22 thang 10 ndm 2010g6 nhiem ngdy l5 th6ng 08 ndm 2007
n6 nirigm ngdy 30 th6ng 12 ndm20l3nO nnigm ngdy 16 th6ng 09 nim 2009
eO nhiem ngdy 05 th6ng 04 ndm 2011
86 nhiEm ngdy l5 th6ng 02 nim2012gO nhiem ngdy 27 th6ng 02 nim20l2nO nliem ngdy 1l thdLng 03 nam 2013
g6 nhiem ngiry 27 th6ng 05 ndm 2015
86 nhiQm ngdy 16 th6ng 09 nim2009nO nfriQm ngdy 07 th6ng 07 nFm20l1
5. Trqr s& chinh, s6 chi nh{nhNgdn hdng c6 tru so chinh dat tpi toa nhi HD Tower, s6 25 bis dudng Nguy6n Thi Minh Khai,
Quan l, ThAnh pnO UO Chi Minh. Vdo ngdy 30 th6ng 06 nlm 2017, Ngdn hdng c6 mQt (1)
H6i so chinh, mQt (1) vdn phdng dai diqn khu vuc phia Bic, n[m muoi hai (52) chi nhdn],
mQt trdm biy muoi b6n (17a) phdng giao dich t4i ctrc tinh vd thanh ph0 tren cd nuoc.
6. Cdng ty con
Tai ngdy 30 th6ng 06 n5m 2017, NgAn hdng c6 hai (2) c6ng ty con nhu sau
1 Cdng ty TNHH MTV
Quin ly Ng vd Khaith6c Tai sin NgAn
hingThuong mai c6
phAn Phdt Tridn
TP.HCM
3602376446 ngdy l3 th6ng 9 ndm
2010 cua S0 Ke hoach & DAu tutinh D6ng Nai, duoc di0u chinh
lAn thir sriu (06) vho ngdy 13
th6ng 01 ndm 2015
Qudn litdi sdn
100%
2 C6ng ty Tai chfnh
TNHH HD SAISON
0304990133 do S<r k6 hoach vd
EAu tu Thenh pnO HO Chi Minh
c6p ngdy 13 th6ng 7 ndm 2007,
dugc di6u chinh lAn thir muoi (10)
viro ngiy 10 th6ng 04 ndm 2015
Tdi chinh/
NgAn hdng
50%
Linh vlrc
hogt ilQngSTT
Thuy6t minh b5o c5o tdichinh rieng t4ingdy 30.06.20'174
TAn cdng ty Giiiy phdp ildng ki' hinh doanh
T!, $ % sr,
hfitt crtr
NH
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP ph6t Tri6n Thdnh ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, eu?n 1, Tp HCM
7. T6ngs6 cr{n bQ, c6ng nhfln vi6n-t l, ,lOng so c6n bQ cdng nhdn vi6n cira Ngdn hing viro ngdy 30 th6ng 06 ndm 2017 ld,5.031nguoi (t4i ngny 3l th6ng 12 ndm2016: 4.430 nguoi),
II. Ki, k6 to6n, don vi tidn tQ sfr dgng trong k6 tor{n1. Ky k6 tor{n: K} k6 to6n ndm cria Ng0n hdng bdt dAu vdo ngdy 0l th6ng 0l vd k6t thric vdo
ngdy 31 th6ng 12.
2. Dcrn vi tidn tQ sfr dgng trong k6 torin: Ecyn vi ti6n t0 su dqng trong c6ng ficketo6n cria
Ngdn hing ld d6ng ViQt Nam ("VND").
III. ChuAn mgc vir ctr6 Oq k6 torin rlp dgngC6c brio c6o tii chfnh ri6ng dinh kem duoc ldp tu6n thri theo c6c ChuAn mWc Ktl toan ViQt
Nam vd HQ thdng K6 to6n c6c T6 Chric Tin dpng ViQt Nam.
Chudn mgc vd cnd a9 kd utin tip dqrng
Cdc b6o crio tii chinh ri6ng cira Ngdn hdng duoc trinh bdy theo don vi triQu ddng, duqc lflp
theo HQ th6ng Kti to6n c6c T6 chtc Tin dung Vi6t Nam theo Quy6t dinh s6 47gl20O4lQD-
NHNN ngiry 29 thring 4 nlm 2004 do Th6ng DOc Ngdn hang Nhd nu6c ViQt Nam ban hdnh c6
hiQu llrc tt ngiy 01 thring 01 ndm 2005 vd Th6ng tu |0/2014/TT-NHNN ngiry 20 th6ng 03
ndm 2014 cria NHNN ViQt Nam b6 sung, sria d6i Quytit rtinh s6 47)I2OO4IQE-NHNN, Quy6tdinh s6 |6|20O7IQD-NHNN ngdy 18 th6ng 4 ndm 2007, Thdng tu sO 41|2O14/QE-NHNN
ngdy 3 lll2l20l4 cria Th6ng d6c Ngdn hdng Nhd nuoc ViQt Nam v6 ctr6 O9 b6o c6o tdi chinh
OOI vOi c6c t0 chuc tfn dpng vd ciic ChuAn muc K0 to6n Vi6t Nam do BO Tai chinh ban hinh':Dao gom:
vd c6ng UO q chuAn mqc k6 to6n ViQt Nam (dqt 1);
vi cdng bO 6 cfruAn mUc k6 toiin Vi0t Nam (dqt 2);
vh c6ng b6 6 chuAn mpc kti to6n ViQt Nam (dqt 3);
^ ,ic6ng b6 6 chudn mgc kO toan ViQt Nam (dqt 4); vd
vh cdng bO + chuAn mpc kC to6n Vigt Nam (dqt 5).
86o c6o tii chinh ri6ng kdm theo dugc l4p tr6n co sd tudn thtr c6c nguy6n tic vd th6ng lQ k6
to6n dugc chdp nhan tai ViQt Nam. Do d6, bing cdn aOi ttl to6n ri6ng, b6o c6o k6t qui hoat
ttQng kinh doanh ri6ng, b6o c6o luu chuy6n ti6n te ri6ng vd cric thuy6t minh di kdm cfrng nhu
vi6c su dpng c6c b6o c6o niy kh6ng ddnh cho nhtng ai khdng th6ng hi6u c6c th6ng 16, tht tuc
vd nguy6n tic krl to6n ViQt Nam vd hon nira, r,hirng b6o ciio ndy kh6ng duqc l?p nhim th6
hiQn tinh hinh tai chinh, kiit quA ho4t dQng kinh doanh vir luu chuy6n tiOn te cua Ngdn hirng
theo nhirng nguyCn tic vd th6ng lQ kti toan dugc ch6p nh4n r6ng rdi 6 cdc qu6c gia vd th6 ch6
bOn ngdai ViQt Nam.
Thuy6t minh b6o c5o tirichinh ri6ng taingdy 30.06.2017-5-
,
D(
\
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n HangTMCP Phat Tri6n Thinh Ph6 Hd ChiMinh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, TP HCM
Cric co sd ctdnh giti itwqc s[r clyng trong qud frinh lQp bdo ctio tdi ch{nh vd cdc wdc t{nh kd
todn dp dqtng
ViQc trinh biy c6c b6o c6o tdi chinh ri6ng y6u cAu Ban Tdng Gi6m ddc phdi thgc hiQn cic uoc
tinh vd gi6 dinh inh huong d6n s6 liQu b6o c6o cira tdi sin, ng phii tri cflng nhu viOc trinh bdy
c6c c6ng ng tiAm dn. Cac u6c tinh vd gii dinh niy cfrng 6nh hucrng d6n thu nh4p, chi phi vd
k6t qu6 sO tiQu dg phdng. C6c u6c tinh ndy dugc dua tr6n ciic gin dinh v6 mQt sO yilu to voi
c6c mfc d0 kh6c nhau v0 chri quan vd tinh kh6ng chic chin. Do v4y, c6c k6t qud thgc tr5 c6
th€ c6 thay ddi d6n dtin viQc di6u chinh c6c khoin mpc c6 liOn quan sau ndy.
Hoqr dQng liAn fucBan T6ng Gi6m d6c Ngdn hdng dd thyc hiQn ddnh gi6 khd n[ng ti6p tgc ho4t dQng cira Ng6n
hdng vd nhfn thAy Ngdn hdng co du c6c ngudn lUc d€ duy tri ho4t dQng kinh doanh trong mQt
tuong lai x6c dinh. Ngodi ra, Ban Tdng Gi6m d6c kh6ng nh{n th6y c6 su kh6ng ch6c chdn
trgng y6u nio c6 th0 anh hucrng dOn khi ndng hoat dQng li€n tpc cira NgAn hdng. Do vdy, cbc
biio c6o tdi chinh ndy duoc lfp trOn co so gii dinh hoat dQng li6n tUc.
IV. Chinh sich k6 todn 6p drlng tai Td Chric Tin Dgng1. Chuy6n tl6i tidn tQ
^i.TAt ca c6c nghi€p vir ph6t sinh duoc hach to6n theo nguy6n t€. C6c khoin muc tdi sin vi no
phAi tri co g6c tiAn tQ kh6c v6i \ND duoc quy d6i sang VND theo tj'gi6 h6i do6i t4i ngdy kdt
thric kj,k6 to6n. C6c giao dich bing c6c dcm vi ti6n tQ kh6c VND trong ndm duoc quy ddi
sang VND theo tj,gi6 h6i do6i tpi ngdy giao dich.
Ch6nh l6ch do dfnh gi6 lpi hing th6ng dugc ghi nh6n vdo chdnh lQch tf gi6 h6i do6i trdn bAng
cdn d6i kC to6n ri6ng cuOi mdi th6ng vir duoc ktit chuy0n vdo b6o c6o ktit qud hoat dQng kinh
doanh ri€ng viro ngdy kt5t thric kj,k6 to6n nam.
2. Nguy0n tic thgc hiQn hqp nhit b6o c6o thi chfnhC6c b6o c6o tiri chinh hqp nh6t dugc l4p str dpng dcrn vi ti0n te la \,'NID, theo qui udc gi6 g6c
vd phu hqp v6i chuAn mr;c kti to6n ViQt Nam vd c6c qui dinh hiQn hdnh 6p dung cho c6c t6
chric tin dpng ho4t dQng tai ViQt Nam.
3. Cdng cg thi chfnh phfi sinh vn k6 tofn phdng ngta rrii roNgdn hdng k1t ket ciic hqp d6ng ti6n t0 kj'han vd ho6n AOi ntrim t4o di0u ki6n cho kh6ch
hdng chuy€n, didu chinh ho{c gi6m rti ro ty giad6ng thoi phUc vU mUc dich kinh doanh cria
Ngdn hdng.
C6c hqp d6ng kj,han ld c6c cam tet Ae thanh torin bing ti6n tqi mQt ngiy trong tucrng lai dua
tr6n c6c ty gia duoc x6c dinh tru6c, duoc tinh trOn s6 ti6n g6c danh nghia. C6c hqp d6ng k!han duoc ghi nh4n theo gi6 tri danh nghia t4i ngdy giao dich vd duoc d6nh gi6lai cho muc
dich lap brlo c6o tdi chinh theo ty gi6 t4i thoi di6m k6t thric kj,kii to6n vd duoc trinh bdy theo
gi|tri thuAn tr6n bdng c6n d6i kC to6n ri6ng. Ch€nh l6ch do d6nh gi6 lai cu6i kj,duoc ghi
nhdn vdo ch6nh lQch tj' gi6 h6i do6i tr6n bing c6n aOl t6 to6n ri6ng m6i th6ng vd dugc k6tchuy6n vdo biio c6o k6t qui ho4t dQng kinh doanh ri6ng vdo thoi diOm crOl ti,kti to6n ndm;ch6nh lQch gita gi6 tri VND cua sO lugng ngoai tC cam k6t rnua/brin theo ty giri k! han vd t!gi6 giao ngay duoc phnn bO vho b6o c6o ktit qu6 hoat dQng kinh doanh ri6ng theo phucrng
phiip duong thing trong thoi gian hiQu luc ctra c6c hqp d6ng ndy.
Thuyet minh b6o cao taichinh ri6ng talngdry 30.06.2017-6-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n ThAnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, Tp HCM
C6c hqp ddng ho6n d6i ti€n tQ ld c6c cam k6t giira hai bdn, bao g6m hai giao dlch giao ngay,
hodc hai giao dlch k! han, hoflc mQt giao dfch giao ngay vd mQt giao dfch kj, han. 56 tiAn phu
trQi ho{c chi6t kh6u do ch6nh lQch tj' gi6 giao ngay tai ngdy hiQu luc cta hqp d6ng vil ty gi|kj. han ndy sE duoc ghi nhdn ngay t4i ngdy hiOu luc cua hqp d6ng nhu mdt khoin mpc tdi sinn6u ducrng hodc khoin muc no phii tr6 n6u Am tr6n bdng cAn d5i k6 to5n ri6ng. Ch6nh 10ch
niry sE dugc phdn b6 theo phucrng ph6p duong thing vdo brio c6o k6t qu6 ho4t dQng kinhdoanh ri6ng trong su6t thdi han cria hqp d6ng ho6n d6i.
4. K6 to6n thu nhfp l6i, chi phi lei vir ngtrng dg thu liiNg6n hdng ghi nhfn thu nh6p lai tr6n co so ddn tich, ngo4i tru ti6n l6i tir c6c khodn ng dugc
phdn lo4i tir Nh6m 2 d€nNh6m 5. Khi mQt kho6n no dugc phdn loai tir Nh6m 2 ddnNh6m 5
thi s6 l6i dg thu duoc xuAt to6n vd duoc ghi nhan ngoai bdng. Thu nhQp lai oia ctrc kho6n ngndy dugc ghi nhfn vdo b6o c6o ktit qu6 hoat dQng kinh doanh ri6ng khi thu duoc. Thu nhdp l6iduoc ghi nhdn theo tj'lQ tucrng ring v6i thoi gian dya tr6n sO du g6c vd l6i suAt 6p dpng.
Chi phi l6i dugc ghi nhAn trong b6o c6o k6t qui ho4t dQng kinh doanh ri€ng tr6n co so ddn
tich. Chi phi lAi dugc ghi nhdn theo tj'lQ tuong img v6i thdi gian dua tr6n sO du gdc vd ldi
sudt 6p dung.
5. K6 to6n c6c khoin thu ttr phf vi hoa hdngThu nhfp tir hopt dQng dich vu bao g6m phi nhpn dugc tt dich vp thanh to6n, dich vU b6o
llnh, dich vU ngAn qu! vd cric dich vu kh6c. Thu nhap tu ho4t dQng dich vu duoc ghi nhfln, ,i.
trong biio c6o k6t qui ho4t d6ng kinh doanh riOng tr6n co so d6n tich.
C6 tirc duqc ghi nh6n vdo b6o c6o kdt quA ho4t dQng kinh doanh ri6ng khi quy6n nhfn c6 ttlccua Ngdn hdng duoc x6c l6p.
C6 tfc bing c6 phi6u vd ciic c6 phir5u thucrng nhpn dugc kh6ng duqc ghi nhan ld thu nh4p vd
NgAn hdng chi cflp nhflt vd theo d6i sO lugng c6 phir5u tlng thOm. Cd tric nhfn dugc li6n quan
dtin giai do4n truoc khi mua kho6n dAu tu dugc ghi giim vdo gi6 tr! ghi sd cua khoin dAu tu.
6. K6 toen a6i voi cho vay khrich hirng
Cho vay kh6ch hhng dugc trinh bdy theo s5 du ng g6c trir di dU phdng riri ro tin dung. Du
phong riri ro tin dung bao gdm dg phong rui ro tin dung cp thO vd du phong rui ro tin dung
chung.
Cho vay ngan h4n ld c6c khoin cho vay c6 k! h4n du6i m6t nf,m kC tu ngdy giii ngdn; cho
vay trung han c6 kj,han tu mQt ndm d6n nlm n[m kC tu ngdy giii ngdn vd cho vay ddi han c6
kj'han tr6n ndm ndm kti tir ngdy gi6i ng6n.
C6c khoin cho vay kh6ch hlurg dugc dung ghi nhfln khi quyen loi theo theo hqp dtrng cira
Ngdn hdng d6i vdi c5c ddng ti€n ph6t sinh tt c6c kho6n cho vay ndy ch6m dut, hay khi Ngdn'l'ihing chuyOn giao cac khoAn cho vay ndy bang mQt giao dfch md phdn lcrn riri ro vd lgi ich gan
li6n v6i c6c khodn cho vay duqc chuy6n giao cho b6n kh6c.
Ri6ng AOI vOl c6c khodLn cho vay kh6ch hdng dugc bdn cho C6ng ty TNHH MQt thdnh vi6n
QuAn ly tdi sin cta chc T6 chirc tin dung ViQt Nam ("VAMC"), Ngdn hing ti6n hdnh xuAt
to6n ra khoi bing cdn d6i k6 to6n theo c6c hucrng d6n trong Cdng vdn sO g+qgA,lHNN-TCKT
do NHNNVN ban hdnh ngiy 14 th6ng 11 ndm 2013 ("C0ng vdn 8499") vd COng v6n sd
9254{HNN-TCKT do NHNNVN ban hinh ngdy 19 th6ng 2ndm 2014 ("C6ng vdn 925").
Thuy6t minh b5o c5o tdichinh ri€ng tqingdy 30.06.2017-1-
t
i
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP Ph6t Tri6n ThAnh Ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, TP HCM
ViQc phdn lo4i ng vd trich lflp dU phdng riri ro tin dung cho c6c khoAn cho vay kh6ch hing
dugc thgc hiQn theo Th6ng tu 02 vd Th6ng tu 09.
Phin logi nq vi mf'c trich, phucrng phrlp trich lflp dU phdng rfii ro tin dgng
PhAn bgi nqViQc phdn loai no cho ciic kho6n ti6n gui vd cho vay cdc tO chirc tin dpng kh6c (trtr ti6n gui
thanh to6n), tr6i phitiu doanh nghiQp chua ni6m y6t, cho vay kh6ch hdng (gqi chung ld "c6c
kho6n ng"), c6c kho6n no dd b6n nhung chua thu dugc ti6n dugc thuc hiQn theo phuong ph6p
dga tr6n ydu t0 dinh luqng duoc quy dinh tai Di6u 10 cua Th6ng tu 02.
D4r phbng rfii ro tin dqtng clt th|Theo Th6ng tu 02 vd Th6ng tu 09, dg phong riri ro tin dung cg th€ duoc tinh theo s6 du ciic
khoAn cho vay trmg kh6ch hdng tqi ngdy ldm viQc cu6i ctng cua mdi quy (ri6ng aOi vOi quy 4,
dg phong cu th6 dugc tinh theo sd du ciic khodn cho vay tung kh6ch hdng t4i ngdy ldm viQc
cu6i cing cua th6ng i 1) trt di gi6 tri khAu trir cira tdi sdn b6o dim. Tl lq dU phong cU th0 d6i
voi timg nh6m no nhu sau:
Nhtim Tinh hinh qui h3nri t9
dg phdng
I Nq dri
ti6uchuAn
(a) Nq trong han vd duoc d6nh gi6 ld co khi ndng thu h6i dAy,i,
dri cd no g6c vd l6i dfng han; hoic(b) Nq qu6 han dudi 10 ngdy vd dugc d6nh gi6 ld c6 khA ning
thu h6i dAy du nq g6c vd l6i bi qu6 han vh thu h6i dAy driI . ,-.
no g6c vd l6i con l4i dtng thoi han.
0%
2 No cdn
chu y(a) Nq qu6 h4n tu 10 ngiy d6n 90 ngdy; hoac
(b) Nq di6u chinh k! han tri no lAn dAu.
5%
aJ Nq du6i
ti0u
chuAn
(a) Nq qu6 han tri 91 d6n 180 ngdy; ho4c
(b) Nq gia hpn no lAn dAu; hoic(c) Nq dusc miSn hoflc giim ldi do kh6ch hdng kh6ng dt khe
ndng tri lai dAy dri theo hqp ddng tfn dung; hodc
(d) Nq thuQc mdt trong c6c trulng hqp sau dAy chua thu h6idugc trong thoi gian 30 ngdy kO tu ngdy c6 quytit dinh thu,.1 .nol:. Khoin no vi pham quy dinh tai citc khoin 7,3, 4, 5,6
Di6u 126 Ludt c6c t6 chtc tin dung; hodc. Khoin no vi pham quy dinh tai cdc khoin 7,2,3, 4
Di€u 127 Ludt c6c t6 chric tin dung; hodc. Kho6n no vi pham quy dfnh tqi circ khodn 1, 2, 5 Didu
128 Luat c6c t6 chric tin dUng.
(e) Nq dang thu h6i theo k6t lufln thanh tra.
20%
4 Nqnghi ngd
(a) Nq qu6 h4n tir 181 ngiy d6n 360 ngdy; ho[c(b) Nq co c6u lai thdi han tri no lAn ddu qu6 h4n du6i 90 ngdy
theo thoi han trA ng dugc co c6,l lai lAn diu; hopc
(c) Nq co c6u lai thdi h4n trd nq lin thri hai;ho4c(d) KhoAn qq quy dinh tai diCm (d) cta Ns du6i ti€u chuAn
chua thu h6i duqc trong thoi gian ttr 30 ngdy d6n 60 ngdy
50%
Thuy6t minh b6o cao tdrichinh rieng tqi ngay 30.06.2017-8-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP ph6t Tri6n ThAnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qu6n 1, Tp HCM
Nh6m Tinh hinh quf hgnTi IE
dr,r phdngkO tungdy co quy6t@
(e) Nq phii thu hdi theo trit tudn thanh tra nhtmg d6 qu6 thoihan thu h6i theo ktit tu4n thanh tra d6n 60 ngiy md v6n
chua thu h6i duoc.
5 Ng c6
kha
nang
mdt
^von
(a) Nq qu6 h4n trdn 360 ngdy; hoic(b) Nq co c6u 14i thoi h4n trA ng lAn dAu qu6 hpn tu 90 ngdy tro
l6n theo thoi h4n tri no dugc co cAu l4i lAn diu; ho4c
(c) Nq co cAu l4i thoi han trd nq lan thri hai quii h4n theo thcyi
han trd ng dugc co c6u lai lAn thri hai; hoflc(d) Nq co cAu l4i thoi h4n trd nq lAn thri ba tro l6n, k6 ci chua
bi qu6 han ho{c dd qu6 h4n; hoflc(e) Khoin ng quy dinh tai diem (d) ctia Ng du6i ti€u chuAn
chua thu h6i duqc trong thdi gian tr€n 60 ngdy k€ tt ngdy
c6 quy6t dinh thu h6i; hoac
(f) Nq phdi thu h6i theo ttit tuan thanh tra nhrmg dd qu6 thoihan thu h6i theo kilt lu6,n thanh tra trdn 60 ngdy mi v6n
chua thu h6i duqc; hoac
(g) Nq cira kh6ch hdng ld t6 chric tin dqng duoc NHNNVNc6ng bO d4t vdo tinh trang ki6m so6t dflc biQt, chi nhfnhng6n hdng nu6c ngodi bi phong toa v6n vd tdi sin.
100%
OOi vOi c6c kho6n trd thay cam k6t ngoai bAng, NgAn hdng phin lo4i ng dua trdn s6 ngdy qu6
han tinh tt ngdy Ngdn hdng thyc hiQn nghia vU theo cam k6t:. Nh6m 3 - Nq duoi ti6u chuAn: n6u quri han dudi 30 ngdy;. Nh6m 4 - Nq nghi ngd: n6u qu5 han tir 30 ngdy d6n dudi 90 ngdy;. Nh6m 5 - Nq c6 khd nang m6t v5n: n6u qu6 han tu 90 ngdy tro l6n.
Trudng hqp mQt khrich hdng c6 nhi6u hon mQt khodn ng vfi Ngdn hdng md c6 b6t k! khodn
ng ndo bi chuydn sang nh6m no r[ri ro cao hon thi Ngin hdng bu6c phni phAn loai cdc kho6n
no cdn lai cira kh6ch hdng d6 vdo nh6m no rrii ro cao hon tuong img voi mric dQ rui ro.
Khi Ngdn hdng tham gia cho vay hqp v6n khdng phdi vdi vai tro ld ngdn hdng dAu mi5i, Nga,hdng thgc hi6n phdn loai c6c khodn no (bao g6m cA khoin vay hqp v6n) cria kh6ch hing d6
vdo nh6m rtri ro cao hon gita d6nh gi6 ctra ngAn hdng dAu mdi, c6c ngAn hhng tham gia cho
vay hqp v6n vd d6nh gi6 cria Ngdn hdng.
Ngin hdng cfrng thu th4p ktit qua phdn lo4i nq d6i v6i kh6ch hdng do Trung tAm Th6ng tin tindpng thuQc NHNNVN ("CIC") cung cAp qi thdi di6m phAn lo4i no aC aieu chinh k6t quA tuph6n lo4i ng. Truong ho. p ng vi cam k6t ngo4i bing cira kh6ch hdng duoc ph6n lo4i vio nh6m
no c6 mric dQ rfri ro th6p hcrn nh6m ng theo danh s6ch do CIC cung c6p, NgAn hdng di6u
chinh k6t qun phdn lo4i no, cam ktit ngo4i bdng theo nh6m ng duoc CIC cung cAp.
Thuy6t minh b5o c6o tdichinh rieng t4ingdy 30.06.2017-9-
ll
4\
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hang_TMCP Phat Tri6n Thdnh Ph6 H0 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qu?n 1, TP HCM
Giri tri kt6u trt cua tdi sin bio d6m dugc x6c dinh theo cdc quy dlnh cua Thdng tu 02, ctr th6
nhu sau:
. Tei sdn bio dim c6 gi6 tri tt 50 ti VND tro l6n d6i vdi kho6n ng cira kh6ch hdng ld bOn
c6 li6n quan cta NgAn hing vd c6c dOi tuo-ng khiic theo quy dinh tai Di6u 127 ctaLttitc6c td chirc tin dpng vir tiri sin bio dim co gi6 tri tri 200 ti \,ND ph6i duqc dinh gi6 boi td
chric c6 chric ndng thAm dinh gi6; vd. D6i v6i ciic trucrng hqp kh6c c6c trucrng hqp n6u tr0n, tii sdn bio ddm dugc dinh gi6 theo
quy dinh vd quy trinh nQi bQ cua Ngdn hdng.
T! IQ kh6u trir t6i da d6i voi c6c tdi san bdo dim dugc quy dinh tai Khodn 6, DiAu 12 cua
Thdng tu 02.
Tii sin b6o ddm ndo kh6ng d6p img dAy dri c6c di6u kiQn quy dinh tai Khoin 3, Di6u 12 cua
Th6ng tu 02 thi gi6 tri kh6u trtr ctia tdi sin bio dim d6 phii xem nhu bing kh6ng.
D1t phbng rfti ro tfn dyng chungTheo ThOngtu 02, mQt kho6n dg phong rti ro tin dung chung cfrng duoc lap voi mirc bing
O,l5o t6ng s6 du cira cdc khoin cho vay kh6ch hdng t4i ngiy ldm viQc cudi cing cira m6i quy-^.(ri€ng d6i voi qu! 4, dr,r phong rui ro tin dung chung duqc hp v6i mric bdng 0 ,7 5o/o t6ng s6 du
tpi ngly ldm viQc cu6i cung cira th6ng 1 l), kh6ng bao g6m c6c kho6n no dugc phdn 1o4i vdo
nh6m no c6 khi nAng m6t v6n.
Xtt li, nq xiiuTheo Thdng tu 02 vd Th6ng tu 09 c6c khoin no sd duoc xir ly bing ngudn dU phdng riri ro sau
khi duoc phdn lo4i vdo Nh6m 5 ho4c khi kh6ch hing vay bi pha sdn hoflc giai thC ldOl vOi
trulng hqp khdch hing vay Ih td chric, doanh nghiQp), ho4c thi kh6ch hdng vay ch6t hoflc m6t
tich (d6i v6i trucnlg hqp kh6ch hdng vay la c6 nh6n).
C6c kho6n ng d6 dugc xu llf riri ro bing ngu6n dp phdng duoc ghi nhAn vio tdi khoin ngopi
bdng phu hqp dC theo d6i vd thu nq. SO ti6n thu hdi duqc tir ncy dd xu ly rui ro, k6 cA sd tii,n
thu h6i duoc ttr vi€c xu lf tdi sin b6o ddm, duqc ghi nh6n vio b6o c6o k6t quA kinh doanh
ri6ng khi thu duoc.
1. X6 torln cric nghiQp vg kinh doanh vi ttflu tu chrlng khofnChfng khorin kinh doanhPhdn loaiChung kho6n kinh doanh ld nhirng chimg kho6n no hoic chfrng kho6n v6n du<yc mua chir y6u
cho muc dich b6n l4i trong thoi gian khdng qu6 mQt ndm nhim thu lqi ngin han.
Ghi nhAn
NgAn hdng ghi nh4n chung kho6n kinh doanh vdo ngdy Ngin hdng tro thdnh mQt b6n A6i tac-).cta hqp ddng mua c6c chimg kho6n ndy (kO to6n theo ngdy giao dich).
Do ludng
Chung kho6n kinh doanh ld tr6i phi6u doanh nghiQp chua ni0m y6t dugc ghi nhan theo gi6 g6c
tru di dlr phong riri ro tin dqng. ViQc ph6n lo4i ng vi trich lqp dr,r phong riri ro tin dung cta triiiphi6u doanh nghiQp chua ni6m ytit dugc thgc hiQn theo chinh s6ch 6p dung d6i vdi khoin cho
vay khrich hdng
C6c chimg kho6n kinh doanh khSc dugc ghi nhQn theo gi6 g6c trt di dU phong gidm gi6. DU
phong giim gi6 dugc trfch lflp khi giA thi trucrng thAp hcrn gil tri ghi s6.
OOi vOi c6c loai chimg kho6n kinh doanh dd ni€m ydt, gtdthi trudng ld gi6 d6ng cua t4i So
Giao dich Chung kho6n Thenh pnO UO Chi Minh ho4c So Giao dich Chung kho6n Hd NQi tai
Thuyet minh b5o c6o tAichinh rieng taing?ry 30.06.2017- t0-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, Tp HCM
ngdy ki5t thtc kj'kti torin.
OOi vOi c6c loai chimg kho6n v6n kinh doanh chua ni6m yi5t nttmg dd ddng ky giao dich tr6n
thi truong giao dlch chimg khorln cria c5c c6ng ty d4i chring chua ni6m ytit 1"thi truong
UPCom"), giri thi truong ld gi6 d6ng cria cira thitrudng UPCom t4i ngiy k6t thric k! k6 to6n.
OOi vOi c6c lo4i chimg kho6n v6n kinh doanh chua ni6m y6t va chua ddng (f giao dfch tr0n
thi trudng UPCom nhung dugc tU do mua b6n trdn thi trucrng phi t{p trung ("thi truong
OTC"), giri thi truong ld gi6 binh qudn cin cdc giri giao dich tai ngiy k6t thtic k! k6 toen dugc
cung c6p boi ba c6ng ty chimg kho6n c6 v6n di6u lQ tr6n 300 tf d6ng.
Cdc chimg kho6n kh6ng duoc ph6p mua biin tg do trdn thf truong ho{c kh6ng th€ x6c dinh
duqc gili thi trucrng m6t c6ch d6ng tin c6y, ngoai tru tr6i phi6u doanh nghiQp chua ni6m y6t
duoc phAn loai no vd trich lflp dU phdng rrii ro tin dung theo chfnh srich 6p dqng d6i v6i khodn
cho vay kh6ch hdng thi kh6ng duqc hp dy phong mir dugc phan rinh theo giri g6c.
Thu nhfp tir l6i cria chimg kho6n kinh doanh thu duoc trong thoi gian nim gift dugc ghi nhfln
trong brio c6o ktit qud hoat dQng kinh doanh ri6ng tr6n co so thgc thu.
Dg phong riri ro tin dung cua chimg khoiin kinh doanh ld trdi phiiiu doanh nghiQp chua ni6m,(.y€t vd dr; phong giim gi6 chimg kho6n kinh doanh kh6c dugc dd cpp o tr€n s€ dugc hodn
nhfp khi gi6 tri c6 th6 thu h6i cira chimg kho6n tdng tro l4i sau khi khoAn dg phong dugc ghi
nh4n. KhoAn dg phong chi dugc hodn nhflp trong pham vi sao cho gi6 tri ghi s6 cria c6c khodn
chung kho6n kinh doanh kh6ng vugt qu6 gi6 tri ghi s6 cira c6c khoin chimg khodn niy khi giidfnh kh6ng phai lap ds phong.
Chdm dtlr ghi nhQn
Chung kho6n kinh doanh dugc dimg ghi nhan khi c6c quyCn nhin c6c lu6ng ti0n tir c6c chimg
kho6n ndy dd ch6m dut ho4c Ngdn hang da chuy6n phAn lon rui ro vd lgi ich cta viQc so hiru
c6c chimg kho6n ndy.
Chring khoin tIAu tuCh*ng khotin eliu u sfin sdng iIA bdn
Phdn loaiChrmg khorin dAu tu s8n sirng OC Uan ln nhirng chimg khodn ng hoflc chirng kho6n v6n duoc
. i rr ^mua vd nam giir trong thoi h4n khdng An dinh tru6c vd c6 th6 duoc b6n ra viro bat cu thoi
di6m ndo.
Ghi nhdn
Ng0n hdng ghi nh4n chung kho6n dAu tu sin sdng aC Uan vdo ngdy Ngdn hdng tro thdnh mQt
b6n ddi tiic cira hqp ddng mua c6c chimg kho6n nay ftC toiin theo ngdy giao dich).
Do ludng
Tr6'i phitiu doanh nghiQp chua ni6m yet sin sdng dC biin duoc ghi nhan theo gi6 g6c tru di dg
phong riri ro tin dung. ViQc phdn loai ng vd trich lflp dU phdng rui ro tin dpng cira tr6i phi6u
doanh nghiQp chua ni6m ytit dugc thgc hiQn theo chinh s6ch rip dUng d6i vdi khoin cho vay
kh6ch hdng
Cd'c chimg kho6n dAu tu sin sirng AC Uan kh6c duoc ghi nhan theo gi6 g6c tru di du phdng
giAm gi6. Dg phong giim gi6 dugc trich lap khi gi6 th! truong th6p hcrn gi6 tri ghi s6.
OOI vOi c6c lopi chimg kho6n sin sdng AC Uan dd ni6m ylt, gilthi trucrng ln gi6 d6ng cria t4i
So Giao dlch Chtmg kho6n Thenh pnO UO Chi Minh ho{c Sd Giao dich Chung khorin He NOi
t4i ngiy ktlt thric ky k6 toan.
Thuyet minh b6o c6o tdi chinh ri6ng tai ngiry 30.06.2017- ll -
i5
{,d
P
1
t,)
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgdn Hang TMCP Ph5t Tri6n Thdnh Ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qudn 1, TP HCM
pOi vOl cric lo4i chirng khodn v6n sin sing dO b6n chua ni€m ytit nhtmg dd d6ng ky giao dich
trOn thf trulng UPCom, gi6 thi trudng ln giri d6ng cta cria thi truong UPCom t4i ngdy kOt
thric kj,k6 to6n.
OOi vOi chrmg kho6n v6n sin sing d6 b6n chua ni6m y6t vlr chua dAng hf giao dich tr6n thi
truong UPCom nhmg duoc tg do mua b6n trdn thi truong OTC, gi6 thi trutrng ln gi6 binh
qufln cta cdc gi6 giao dich t4i ngdy krlt thric ky k6 to6n dugc cung c6p boi ba c6ng ty chung
kho6n c6 v5n di6u lQ tr6n 300 tj'd6ng.C6c chimg kho6n kh6ng dugc phdp mua b6n tg do tr6n thi trucrng ho4c kh6ng th6 x6c dinh
dugc gi6 thi trulng, ngopi trt tr6i phi6u doanh nghiQp chua ni0m ytit duqc phAn lo4i ng vd
trich lflp dy phdng theo chinh s6ch k0 toin try dr,rng ddi voi kho6n cho vay kh6ch hang thi
kh6ng duqc hp dU phong mir duoc ph6n 6nh theo gi6 g6c.
Gi6 tri phu trQi vi giri tri chi6t kh6u ph6t sinh tir vi6c mua ciic chimg kho6n ng dAu tu s6n sdng
aC Uan dugc phdn bd viro b6o c6o kOt qud ho4t dQng kinh doanh ri6ng theo phuong ph6p
ducrng thing tinh tt ngdy mua chimg khoSn dtin ngdy d6o han cria c6c chring kho6n d6, truong
hqp chung kho6n d6 dugc b6n trudc ngdy d6o han thi gi6 triphs trQi vd gi6 tri chi6t khAu chua
phdn b6 duqc ghi nh4n toirn bQ vdo b6o c6o k0t qui ho4t dQng kinh doanh ri6ng t4i ngdy brin.
Thu nh6p ldi sau khi mua cira chimg kho6n no sin sdng dC bdn duoc ghi nh4n trong b6o c6o
k6t qui ho4t dQng kinh doanh ri6ng trOn co so ddn tich.
Dr,r phong rti ro tin dung cua triii phiilu doanh nghiQp chua ni6m ytit sin sing di5 b6n vd du
phong gi6m gi6 chimg kho6n dAu tu s8n sdng aC Uan kh6c duoc tl0 cdp o trdn sE dugc hohn
nhdp khi gi6 trf c6 thd thu h6i cira chfng kho6n tdng tro 14i sau khi l{p dg phong. Kho6n dp
phong chi duoc hodn nhAp trong ph4m vi sao cho gi6 tri ghi s6 cria c6c khodn dAu tu kh6ng
vucrt qu6 gi6 tri ghi sd ctra c6c khodn dAu tu ndy khi gia dfnh kh6ng phai lap dy phdng.
Chtim d*t ghi nhQn
Chtmg khoiin dAu tu sin sirng dC Uan dugc dimg ghi nhan khi c6c quyiin nh4n c6c lu6ng titinttr c6c chring kho6n ndy d5 ch6m dut hopc Ngdn hdng dd chuy6n phAn lon rui ro vd loi ich cira
vi6c so hiru c6c chung kho6n ndy.
Chftng khorin tliiu tw giir itdn ngdy itdo hgnPhdn loaiChrmg khodn dAu tu giir d6n ngdy d6o han ld chimg khodn no v6i ciic khodn thanh to6n c6
dinh hoac c6 th0 xiic dinh dugc vi c6 kj, d6o han c6 dinh md NgAn hdng c6 i dinh vd c6 khA- ! .- -^ndng nam git d0n ngdy diio han.
Ghi nhdn
Ngdn hdng ghi nhAn chtlng kho6n dAu tu gifi'd6n ngdy d5o han vdo ngdy NgAn hdng tro thdnh
mQt b6n AOI tac cria hqp d6ng mua c6c chimg kho6n ndy (kC to6n theo ngdy giao dich).Do luong
Trdi phi6u doanh nghiQp chua niOm ytit git di5n ngiy d6o han duoc ghi nhdn theo gi6 g6c trudi du phong rui ro tin dung. ViQc phdn loai no vir trich lQp dU phong riri ro tin dung cua triiiphi6u doanh nghiQp chua ni6m y6t dugc thpc hiQn theo chinh s6ch k6 to6n 6p dpng d6i vdikho6n cho vay kh6ch hdng
C6c chimg kho6n dAu tu git d6n ngiy d6o han kh6c dugc ghi nhdn theo gi6 gdc trir di dpphong giim gi6. Dtr phong gi6m gi6 dugc trich lfp khi c6 dAu higu vC sg gi6m gid, chung
kho6n kdo ddi ho[c c6 bing chimg ch6c chin li Ngdn hdng kh6 c6 th€ thu h6i dAy tili khoAn
dAu tu ndy theo d6nh gi6 ctra Ban T6ng Gi6m d6c.
Thuy6t minh b6o cdo tiri chinh rieng tqi ngdry 30.06.2017- 12-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgin Hdng TMCP ph6t Tri6n ThAnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, eufln 1, Tp HCM
Gi6 trf phg trQi vi gi6 tri chii5t kh6u ph6t sinh tt viec mua cric chimg kho6n dAu tu git d6n
ngdy d6o han dugc phdn b6 vdo b6o c6o ktit qui hoat dQng kinh doanh ri6ng theo phuongphrip duong thing tinh tt ngdy mua chimg kho6n di5n ngdy d6o han cria c6c chimg kho6n d6.
Thu nhfp l6i sau khi mua cria chimg kho6n dAu tu gifr d6n ngdy d6o han duoc ghi nhQn trongbiio c6o ktit quA ho4t dQng kinh doanh ri6ng tr6n co so d6n tich.Dir phong rrii ro tin dung cria tr6i phitfu doanh nghiQp chua ni0m y6t giu dtln ngdy d6o han vidr,r phong gi6m giri chimg kho6n git dtin ngdy drio h4n khiic duqc dC cqp 0 tr0n sE dugc hodnnhdp khi gi6 tri c6 th6 thu h6i ctra chimg kho6n tdng tro lai sau khi lQp dU phong. KhoAn dyphong chi duoc hodn nhfp trong pham vi sao cho gi6 tri ghi s6 cria c6c khoan dAu tu kh6ngvucrt qu6 giatri ghi s6 cta ciic khoan dAu tu ndy khi gia dinh kh6ng ph6i lap dy phong.Chiim d*r ghi nhQn
Chring kho6n dAu tu git ddn ngdy d6o han duoc drmg ghi nhfln khi c6c quydn nhfln cric lu6ngti6n tu c6c chring kho6n ndy cli ch6m drrt ho4c NgAn hdng d[ chuyiln phAn lon rrii ro vd lgi ichcria vi6c so hiru c6c chtng kho6n niy.Trdi phi1u ilgc biQt do Cbng ty TNHH MOt thdnh vi\n Qurtn U) Tdi sdn ctia cdc TO chtbc tindqtng Vigt Nam ("VAMC") phdt hdnhPhdn loaiTr6i phitiu ddc biQt do VAMC phrit hdnh ld giay td co giri c6 thoi han do VAMC ph6t hdnh dC
mua ng x6u cta Ngdn hdng.
Ghi nhqn
Ngdn hirng hach to6n nghiQp vu mua biin no bing tr6i phi6u d{c biEt theo c6c hu6ng dAn trong
Cdng vf,n 8499 vit Cdng vin 925. Triii phi6u d[c biqt ndy duoc ph6n lo4i ld chrmg kho6n dAu
tu gifr d6n ngdy d6o han, dugc ghi nh6n theo mQnh gi6 vdo ngiy giao dich vd sau d6 duoc
phin 6nh theo mdnh gi6 tru du phong riri ro.
Do ludng
Cho m5i khoin ng xAu duoc b6n cho VAMC Ng6n hdng nhpn dugc tuong img mQt tr6i phiiiu
d[c bi€t do VAMC ph6t hdnh. Menh gi6trdiphitlu d4c bist tuong img vdi gi6 tri ghi s6 du nog5c crla khodLn ng x6u sau khi khdu tru sO tiAn dw phong cp th6 da trich ldp chua str dgng cho
khoin no xAu d6.
Khi hodn thdnh tht tuc mua bdn ng xau, Ngdn hdng ghi gitm giatr! ghi s6 cta khodn no x6u,
su dung du phong cp th6 da trich l4p chua su dung vd t6t to6n tdi khoAn ngoai bAng theo d6i
ldi chua thu duoc cta khodn.,o x6u d6. D6ng thcri, Ngdn hdng ghi nhQn tr6i phi6u dac biQt do
VAMC phrit hdnh vio tdi khodn chimg kho6n no do c6c td chirc kinh t6 trong nuoc ph6t hdnh
duoc giir d6n ngdy d6o han.
OOi vOi ctrc trii phi6u d{c biQt do VAMC ph6t hdnh, dU phong cu thC duoc tinh vd trich l{ptheo hu&ng d6n cira Th6ng tu s6 |912013/TT-NHNN do NHNNVN ban hinh ngiy 6 th6ng 9
ndm 2013 quy dinh vO vi6c mua, b6n vi xri ly no x6u cria VAMC ("Th6ng tu 19") vd Th6ng
tu s5 ru12015/TT-NHNN do NHNNVN ban hdnh ngiy 28 th6ng 8 ndm 2014 vA viQc stra ddi,
b6 sung mQt s6 di6u cria Th6ng tu 19 ("Th6ng tu 14"). Theo d6, dy phdng cr,r th,3 tOi tnieu
phii trich lQp m5i ndm trong k) hAn cria triii phi6u d4c biqt ld khoin chdnh lQch duong gita20% mQnh gi6 cua tr6i phi{lu dic biet trt s5 ti6n thu h6i no ctra khoin ng xAu c6 li6n quan
trong ndm. Hing n[m, trong thdi han 5 ngiy ldm viQc li6n kd tru6c ngiy tucrng img v6i ngdy
tr6i phi6u d4c bigt d6n han, Ngdn hang trich lflp mQt lAn s6 dg phong cu thiS n6i tr6n vd khdng
phdi thgc hiQn trich lflp d1r phong chung a6i vOi c6c tr6i phi6u dac biqt ndy.Dg phong rti ro
Thuy6t minh b6o c5o tdi chinh riOng tqi ngdy 30.06.2017- 13 -
v
rl,ll
,{,
H
0
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thinh Ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Th! Minh Khai, Qu0n '1, TP HCM
cho trSi phi6u dic biet duqc ghi nh4n vio b6o c6o k6t qui ho4t dQng kinh doanh ri0ng.
Khi nhfln lai kho6n ng dd b6n cho VAMC, Ngdn hdng su dqng dU phdng riri ro d6 trich hing
ndm cho tr6i phitlu dac biQt dC xu ly ng xAu, ch6nh lQch gita dg phong da trich lap vn s6 tien
ng g6c chua thu hdi sE dugc hodn nh{p vd ghi nhan vdo bdo c6o ktlt quA hoat dQng kinh doanh
ri€ng.
8. Tidn vh cfc khoin tuong tluong tidnTi6n vi c5c khoAn tuong duong ti6n bao gdm tiOn m6t, vdng, ti6n grii tai NHNNVN, ti6n gfri
vlr cho vay cdc td chric tfn dpng kh6c c6 ki han g6c khOng quri ba th6ng.g. Dg phdng, c6ng nq tidm in vir tii sin chua xic dinhTheo Th6n g tu 02 vd Thdng tu 09, viQc phdn loai no c6c khoin cam k6t tin dgng ngo4i bdng
duoc thuc hiQn chi nhim mpc dich qudn ly, gi6m s6t chAt luqng ho4t dQng cAp tfn dpng.
KhOng cAn trich lflp du phong cho c6c khoin cam k6t tin dung ngoai bdng, trir khi NgAn hdng
dugc y6u cAu phdi thUc hiQn nghia vU tri thay theo hqp d6ng b6o l6nh, trong trudng hqp d6,
khodn trd thay dugc phin loai vd trich l4p dg phdng theo chinh s6ch k6 to6n
10. Nguy6n tic vi phuorrg phfp ghi nh$n thu6 thu nhip doanh nghiQp vir chi phi thu6
thu nh$p doanh nghiQp.
Thu6 thu nhfp doanh nghiQp tfnh tr0n lqi nhuQn hoac 16 ctra n[m kti to6n bao gdm thut5 thu
nhflp hipn hinh vi thu6 thu nhip hodn lai. ThuC thu nhap doanh nghiQp dugc ghi nh4n trong
b6o c6o ktft qui ho4t dQng kinh doanh ri€ng ngoai trtr trulng hqp c6 c6c khoin thuO thu nh4p
li6n quan d6n c6c khoin mpc dugc ghi nhfln thing viro vdn chir so hiru, thi khi d6 c6c khodn
thu6 thu nh6p ndy cfing dugc ghi nhQn thing vdo v6n chu so hiru.
Thuti thu nhfp hiQn hdnh ld khodn thu6 du ki6n phdi nQp dua tr6n thu nh4p chiu thuti trong k|,k̂d to6n nf,m, su dpng c6c mfc thu6 su6t c6 hi6u llrc tai ngdy kdt thfc kj,ke to6n ndm, vd c6c
khodn di6u chinh thu6 phii nQp li6n quan d6n nhirng ndm truoc.
ThuC thu nhflp hodn lai dugc tinh theo phucrng ph6p bing cdn d6i k6 to6n cho c6c chOnh lQch
tam thoi gifta gi6 tri ghi s6 cho mpc dich b6o c6o tdi chinh vd gi6 tri su dgng cho mqc dich
tinh thu6 cria c6c khodn muc tdi sin vd no phdi tr6. Gi6 tri cria thu6 thu nhap hodn lai duoc
ghi nhfn dr,ra tr6n c6ch thric dU kitin thu h6i ho{c thanh to6n giii tri ghi s0 ctra ciic khoin muc
tdi sin vd no phdi trd sir dung c6c muc thu6 sudt c6 hiQu luc hof,c co bdn c6 hiQu luc tai ngdy
k6t thirc kj,kti to6n ndm.
Tdi sdn thuti thu nh4p hodn l4i chi dugc ghi nhdn trong pham vi chic chin c6 dir lqi nhu4n tinh
thu6 trong tuong lai dO tdi sin thuti thu nhfp ndy c6 th6 su dung duoc. Tii sdn thuti thu nh4p
hodn l4i duoc ghi gi6m trong pham vi kh6ng con chic chan li c6c loi ich v6 thuti li6n quan
ndy sE sir dpng duoc.
ll. K6 todn c{c khoin r5r, vay, phit hinh chrlng khofn no, c6ng .U n6.,
Nguy1n tic ghi nhQn chi phi iti vay
C6c khoAn vay chi6t kh6u, t6i chi6t kh6u gi6y to co gia tai Ngdn Hdng Nhi Nu6c dugc ghi
nhdn vi trinh bdy theo gi6 tri g6c tai thoi di6m cu6i ky. Chi phi di vay duoc ghi nhAn trongbiio c6o ktlt qui ho4t dQng kinh doanh trdn co sd dq chi theo qui dinh tai th6ng tu sO tZlZOO6-
TT-BTC ngiry 21 10212006.
Ph6t hdnh giAy to c6 gi6 dugc th6 hi6n theo gi6 g6c. Nguy0n giri cira gi6y to co gi6 dd ph6t
hdnh bao g6m s6 ti6n thu duoc tu viQc phdt hdnh tru di c6c chi phi trgc ti6p c6 li6n quan d6n
vi€c ph6t hdnh.
Thuy6t minh b6o c5o tdi chinh ri6ng tqi ngiry 30.06.2017- t4-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thinh ph6 HO Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, Tp HCM
12. V5n cht s& hiiuVbn cO phinC6 phitiu ph6 th6ng duoc phAn lo4i ld v5n chir so hiru. C6c chi phi ph6t sinh li6n quan trirc
ti6p d5n viQc phrit hinh c6 phi6u ph6 th6ng dugc ghi nh4n nhu mQt khodn giim trir vdo v5n
chri so hiru.
Thgng du viin cd phinKhi nhan dugc tiAn mua c6 phitiu tir c6c cd d6ng, ch6nh lQch gita gi6 ph6t hdnh vd mQnh gi6
c6 phiiSu dugc ghi nh4n vdo tdi khodn th[ng du v6n cO phan trong v5n chri so hiru.^: , ,TLo pnrcu quyKhi Ngan hdng mua lai c6 phiOu da phrit hdnh cira chinh Ng6n hdng ("ci5 phi6u Quf"), t6ng s6
ti6n thanh toiin, bao g6m cric chi phi li6n quan trgc titip d6n viQc mua lai c6 phitlu qu!, s0 ghi.igidm vdo v6n chri so hiru.
Khi c6c c6 phiiiu qu! niy dugc t6i ph6t hanh sau d6, sd ti6n nhfn duqc s€ dugc ghi nh6n ld
khoan tdng v6n chir so hiru vd ch6nh lQch gita giataiph6t hAnh vd giirghi s6 cua c6 phiiiu qu!ilugc ghi nhdn vdo tdi khoin th4ng du v6n c6 phAn.
Cfc qui dg trirQuy dtr trit biit buQc
Theo Nghi dinh sd 5712012/ND-CP do Chinh phri ViQt Nam ban hdnh ngiy 20 thangT ndm
2012 v€' cfrti A9 tdi chinh aOi vOi c6c tO chuc tin dung, Ngdn hdng phdi trfch l6p c6c qu! nhu
sau tru6c khi phdn pnOi tqi nhuin:Phdn b6 hirng nlm S5 au t6i aa
Quy dU trfi b6 sung v6n diCu lQ
Qu! dU phong tdi chinh
5% lqi nhuAn sau 100%v6n diAu lQ
thuti
lO% lqi nhufn sau 25o/o v6n di6u lQ,, ithue
QuI dir phong tdi chinh dung d6 bt dap phAn c n
xity ra trong qu6 trinh kinh doanh sau khi dd duoc bu dap bing ti6n bdi thuong cria c6c t6
chuc, cii nh6n gdy ra t6n th6t, cria t6 chirc bno hi6m vir su dqng dg phdng trich lAp trong chi
phi; st dpng cho c6c muc dich kh6c theo quy dinh cria ph6p lu{t. C6c qu} dy trt b6t budc ndy
kh6ng duoc ph6p phAn ph6i vir dugc ghi nhan nhu ld mQt phAn cta v5n chtr so hiru.
Qu! khen thwhng vd phrtc @'i
Qu! khen thucmg vd phirc lqi kh6ng do ph6p lu4t quy dinh vd dugc phep phdn ph6i h6t, chriy6u iluoc dung d6 chi trd cho c5n bQ, cdng nh6n vi6n cira NgAn hdng. Qu! khen thucrng vdphirc lqi duoc trich lap tt lqi nhuan sau thu6 theo quytit dfnh cua Dai hQi d6ng Cd d6ng ctiaNgdn hing vd duqc ghi nhdn trong ng ph6i tr6 cria NgAn hdng. Tf lC trich lap do Dai hQi d6ng
CO dOng cua Ngin hang quytit dfnh.
Cdc quj dq trtr khdc
C6c qu! dy trir kh6c bao g6m qu! dAu tu ph6t tri6n vi cilc qu! kh6c duoc trich l6p tir loinhuAn sau thu6 cria Ngdn hhng theo quytit dinh cta Dai hdi d6ng C6 dOng cua Ngdn hAng.
Cric qu! du trfi ndy kh6ng do ph6p lu4t quy dinh, duoc phdp phdn pnOi n0t vd dugc ghi nhan
nhu lh mQt phAn cira v6n chri scy hiru.
Thuy6t minh b6o c6o taichinh ri6ng tEingdy 30.06.2017- l-5 -
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn HdngTMCP Phat Tri6n Thdnh Ph6 H6 ChiMinh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quan 1, TP HCM
13. Crlc didu chinh s5 tiQ,, k6 torin ki,trufc: (DVT:trd)
l. Chring khoin kinh doanh
TK T0nTK Ghi Ng Ghi C6
3710 Mua ng bdng VND 8.690
2112 Ns cAn chf yi 8.193
2122 No cAn chir.i 178
4580 Ch0nh l6ch mua b6n ng cho xu l;f J I 9
2t9t Dy phdng cp th6 3.201
379r Dr"r phdng rtri ro mua no - DP cu thd 3.20r
7900 Thu nh4p kh6c 1.601
8990 Chi phi kh6c 1.601
CuAt *i Ddu ki1.1. Chfng khodn Nq 400.000 400.000
- Ch*ng khodn Chfnh pht)
- Chung khodn do cdc TCTD khdc trong nudc phdt hdnh
- Chung khodn do cdc TCKT trong nuoc phdt hdnh 400.000 400.000
- Chang khodn Nq naoc ngodi1.2 Chri'ng khor{n Viin
- Chung khodn Viin do cdc TCTD khdc phdt hdnh
- Chung khodn Vtin do cdc TCKT trong nwdc phdt hdnh
- Chung khodn V6n nudc ngodi1.3. Chring khorln kinh doanh khic1.4. Dg phdng rfri ro chri'ng khofn kinh doanh (3.000) (3.063)
Tdng 397.000 396.937
Thuy6t minh b5o c6o tdri chinh ri6ng t4i ngiry 30.06.2017- 16 -
V. Thdng tin b6 sung cho cic khoin mgc trinh biry trong bing cffn a6i t6 toan(Don vi tfnh: triQu WD)
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgin Hirng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Ho Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, TP HCM
2. C6c c6ng cg thi chinh phdi sinh vir cic tii sin tii chinh khic
3. Cho vay khfch hhng
Tdng gi6 tritheo hqp tl6ng
(theo ff gi6 ngiyhiQu lsc HD)
T6ng gi6 tri ghi s6 X5 t6an (theo
ty ei ngiy l$p b6o crio)
Tii sin Cdng nq
Tai neiv cu6i ki1 C6ng cu thi chinh phrii sinh tidn tQ 20.271.351 5.632 75.276
- Giao dich ki han ti€n tQ 3.049.537 5.632
- Giao dlch ho6n dOi ti0n t0 17 .221.8t4 75.276
- Mua Quy6n chgn ti6n tQ
* Mua quy0n chon mua* Mua quyOn chon b6n
- Bdn Quy6n chgn ti6n tQ
+ Biin quy6n chon mua
+ Ban quy6n chon brin* Giao dlch tucrng lai ti€n tQ
') C6ng cg tii chinh ph6i sinh khicTai neiv dAiu ki
1 C6ng cg thi chinh phrii sinh ti6n tG 18.522.052 13.942 2.747- Giao dich k! han ti6n tQ 3.245.203 2.747- Giao dlch hodn dOi ti6n te 13.942
- Mua Quy€n chon tiOn tO
+ Mua quy6n chon mua
+ Mua quy6n chon biin- B6n Quydn chon ti6n tC
+ Biin quydn chon mua+ Brin quy6n chon b6n* Giao dich tuong lai ti6n tQ
2 C6ng cg tiri chinh ph{i sinh khfc
'1ll
1l
llH
1
Cuiii ki EAU kiCho vay c6c t6 chric kinh t0, cii nhln trong nuoc 85.027.286 70.832.912Cho vay chi6t kh6u c6ng cp chuy6n nhugng vd c6cgi6y to c6 gi6 1.953.064 3.0s9.047
Cho vay aOi vOi c6c t6 chfc, c6 nhdn nudc ngoii 34.664 20.580
Cho vay th6u chi vd thd tin dung 1.087.470 294.007T6ng 88.102.484 74.206.546
Thuy€t minh b6o c5o tdi chinh ri6ng tqi ngdy 30.06.2017-17-
15.276.849
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP ph6t Tri6n Thdnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, euQn 1, Tp HCM
- Phin tich ch6t tugng ng cho vay:
- Phfin tfch du nq theo thtri gian:
4. p6i voi sg thay tl6i (tnng/gi6m) cia dg phdng rrii ro tin dgng:
5. Chrtng khofn dAu tu
Ddu kiNo dri ti6u 86.287.916 72.679.424Nq chir 783.822 745.481No du6i ti6u 322.246 212.853No nghi ngo 2t2.558 21s.021Nq c6 khi 495.942 3s3.767
88.102.484 74.206.s46
CuOt *i Ddu kiNo ngdn han 45.867.276 30.289.546
No trung han 22.0t2.730 25.233.007
No dii h4n 20222.478 18.683.993
-tI ong 88.102.484 74.206.516
Dw phbng chuns Dw phbne cu thiK) nny
SO au dAu k! 532.473 137.467
Dg phong riri ro trich lfp trong kj,/(Hodn nhqp dyphdng trong ky) 74.241 32.030
Dg phdng gidm do xu ly c6c khodn no kh6 thu h6ibing ngu6n du phong
so au cu6i kv 606.714 169.497
Kj, trudcSo au dAu k! 368.970 189.s85Dg phong rui ro trich l4p trong kj,/(Hodn nhfp dgphdng trong kj,) 163.503 166.90s
D.p phong giim do xu ly c6c khodn no kho thu h6ibdng ngu6n du phong (219.023)
SO du cuOi t<y 532.473 131.467
cudt *i DAu ki5,1. Chring khodn tliu tu sin shng aG nren 24.652.963 23.902.918a. Chtmg khoiin Ncv 24.230.505 23.412.661b. Chring kho6n V6n 186.133 854.692
c. DU phong nii ro chimg kho6n sdn sdng d6 b6n (363.67 s) (364.435)
5,2. Chfng khodn tIAu tu gifr tl6n ngiy drio h3n 7.806.513 10.358.173a. Gi6 tri chimg kho6n 8.508.65s 11.020.8r3
b. DU phdng rfri ro chimg kho6n dAu tu gift diin ngdy
d6o han (702.142) (662.640)Tdng 32.459.476 34.26r.091
- 18 -
Thuy6t minh b5o c6o tdi chinh ri6ng tqi ngay 30.06.2017
cu6t *i
von
Tdng
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thinh Ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, TP HCM
6. G6p viin, tllu tu dhi h3n- Phfln tich giri tri iliu tu theo lo4i hinh tliu tu
Danh sr{ch cric c6ng ty tiOn k6t,li6n doanh quan trgng:
I
Edu kiCuAi *is89.688589.688DAu tu vdo cOng ty con (*)
C6c khoin ddu tu vdo c6ng ty li6n doanh
C6c khoin d6u tu vdo c6ng ty li6n k6t
495.94sC6c kho6n dAu tu ddi han khiic 485.658
(1 1 1.53e)Dr; phong giim gi6 dAu tu ddi han (113.231)
962.115 974.094T6ng
tw vdo cdc
tu'vdo cdcDN
TCTD
khdc
vdoTCTD
vdo cdcDNkhdc
tt
TW
cticDAU twvdo cticTCTD
vito
cdcDNkhdc
tu
Thuy6t minh b5o c5o tAi chinh ri€ng tqi ngiy 30.06.2017-19-
TAnIlrttt goc
Ki ndv
Gia trihign tgi
... .t'.1 -.-.
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP phdt Tri6n ThAnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy€n Thi Minh Khai, eu6n 1, Tp HCM
1. Cfc khoin nq chfnh phfr vir NHNN
8. Tidn g(ri vi vay cic TCTD kh6c
9, Ti6n gfri cria khr{ch hirng
- Thuy6t minh theo lo4i ti6n gfti:
CuAt *i DAu kil. Vay NHNN2.Ti€n gui cria KBNN3. Cdc khoin ng kh6c 1s3.157 177.635
T6ng153.157 r77.635
Luot l{v Ddu ki8.1. Tidn gfri cria cdc TCTD khica. Ti6n gui kh6ng kj,han 10.705.62s 4.789.153- Bing VND 10. 1 89.3s6 4.788.792
- Bing ngoai h6i 5t6.269 36rb. Ti€n gui c6 kj,hAn 8.000.303 9.097.375
- Bing VND 6.392.000 5.773.s25
- Bing ngoai h6i 1.608.303 3.323.850
Tdng 18.705.928 13.886.528
8.2. Vay crlc TCTD khSc
- Bing VND 4.891.851 3.889.786
Trong d6: Vay chi0t khau, t6i chi6t khAu 3.152.851 2.591.786
Vay cAm c6, th6 chAp 1.139.000 1.292.000
- Bdng ngo4i h6i 66t.7 t4 1.056.984
Trong d6: Vay chi6t kh6u, t6i chi6t kh6u
Vay cAm c6, thi5 ch6p 661.7 t4 1.056.981
T6ng5.55J.565 4.946.770
T6ng tidn, vhng gf i vi vay cfc TCTD khric 24.259.493 18.833.298
CuOi ki Dfiu kiTi6n gfri kh6ng k) hqn 10.315.524 9.842.401
- Ti6n gui kh6ng kj,han bdng VND 9.151 .501 9.262.963
- Ti€n gui khdng kj,han bing vdrng, ngoai td 558.023 519.438
Tidn, vhng gfri c6 k) h3n 104.987.828 93.079.474
- Ti€n gui c6 k! han bing VND 103.691.227 91.17r.t42- Ti€n gui c6 kj,han bang vdng, ngo4i tQ 1.296.601 1.908.332
Tiirn giri v6n chuyOn ding 342.262 229.096Ti6n gfri ky quy tzt.t61 191.470
T6ng 115.766.775 r03.342.441
Thuy6t minh b5o c6o tdri chinh riOng tqi ngdy 30.06.2017-20-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgdn Hdng_TMCP Ph6tTri6n ThAnh Ph6 H6 ChlMinh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qu0n '1, TP HCM
10. Phit hnnh gi6y td c6 giri thdng thutmg (kh6ng bao gdm cdng cu tdi chinh phirc hqp)
11. Cfc khoin nqkhic
Luot l{y Diiu kiChrtng chi ti6n gfri s54.000 70.014
Du6i 12 th6ng 554.000 70.014
Tt 12 th6ng d6n 2 ndm. .t
I rar phreu 4.s30.000 s.330.000
Tt 12 th6ng dOn du6i 5 ndm 1.s30.000 2.330.000
Tir 5 ndm tro l6n 3.000.000 3.000.000
T6ng 5.084.000 5.400.014
CuAi *i Diiu kiC6c khodn phdi tri nQi b0 39 43
C6c khoan phii tr6 b6n ngodi 2.870.226 2.600.850
Dp phong rui ro kh6c
- Dg phong Oiii vOi ciic cam k6t dua ra
- Du phong cho ciic dfch vp thanh to6n- Dg phong rtri ro l&ac (dtt phdng rili ro hoqt dQngkh6ng bao gdm dU phdng khdc ddi voi tdi sdn c6 n6ibdng)
Q[y khen thu&ng, phirc loi 8.1 4l 8.99s
Tdng2.878.406 2.609.888
I
\:
il
P
,t
c=
Thuy6t minh b6o c6o tirichinh ri6ng tqingdy 30.06.2017-2t-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hirng TMCP ph5t Tri6n Thdrnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, eu6n 1, Tp HCM
12. Tinh hinh thgc hiQn nghia vg vrii NSNN vir thu6 thu nhgp hofln r3i.
12.1. Tinh hinh thuc hiQn nghia vg vrii NSNN qui, 2/2017
12.2 Thuii thu nhQp hodn tgia. Tdi sdn thud thu nhQp hodn lgi
b. thu nhQp hodn lgi phdi trd:
Chi tiOu Sii ou tliu k)
Phrit sinh trong k!s6 au cuiii tYSii phni nQp ^t --so oa ngp
l.Thuti gtgt 6.212 10.97r 16.596 587
2. Thuri ti€u thu d6c biQt
3. ThuO TNDN 69.763 120.5t4 126.065 64.212
4. Thu6 xuAt nhap khAu
5. Thuti sri dqng v6n NSNN
6. Thu0 tdi nguyCn
7. Thu0 nha dAt 130 130
8. Ti6n thu€ nhd
9. Circ loai thu6 kh6c 3.294 21.52t 22.34t 2.474
ThuA m6n bdi 229 229
fnue ft'lCtl 3.135 20.619 2t.373 2.381
Thud nhd thdu 1s9 673 139 93
10. C6c khoin phi, lQ phi vdc6c khoin phdi nQp kh6c I 1
T6ng cQng 79.269 153.137 165.133 67.273
CuAi *i Diu ki- Tdi sdn thuti TN hodn lai li6n quan diin khodn ch6nh lQch
tam thoi duoc khAu trt 17.311 17.311
- Tii sdn thu6 TN hoin lai li6n quan dtln khodn 16 tinh thu6chua su dyng
- Thi sdn thuii TN ho6n l4i liOn quan diln kho6n uu d6i tinhthu6 chua su dung
- KhoAn hodn nhflp tdi s6n thui5 TN hoin 14i d5 dugc ghi
nh{n tt c5c k| tru6c
Tii sin thu6 thu nh$p hoin l4i 17.311 t1.3tt
CuAi *i Diu ki- Thutl TN hodn lai phAi trA ph6t sinh tir c6c khodn ch6nh
lOch tam thoi chiu thu6 0 0
- Khodn hodn nhdp thuti TN ho6n l4i phdi tr6 dd dugc ghinhfln tt c6c k! tru6c
Thu6 thu nhflp ho6n l4i phii tri 0 0
afThuyet minh b6o c5o tdichinh rieng t4ingly 30.06.2017
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdrng TMCP Phiit Tri6n Thirnh ph6 H6 Chf Minh25Bis Nguy6n Th! Minh Khai, QuAn 1, Tp HCM
13. V6n vi crlc qui cira TO chri.c tin dgng:I3.L Bdo cdo tinh hinh thay itii viSn chfi s0 hiru
Sii au dAu k) Tdng trong kj, Gi6m trong kj, Sii du cu6i t<5,
A 1 ) 3 4
V6n g6p/vdn di6u lQ 8.100.000 8.100.000Th4ng du v6n c6 phAn 4.599 4.599V6n dAu tu x6y drmg co bin 89C6 phi€u qu! (2) (2)Ch6nh lQch d6nh gi|lai tdi sdn
ChCnh lgch tj'gia h6i doai (4.010) (4.010)
Qu! ddu tu phdt tri6n 70 70
Quy dW phong tdi chinh 238.1 I 8 238.il 8
Qfry dW trir bO sung v6n di6u l0 147.064 t47.064Qty kh6c thu6c v6n CSH 28.311 (2.808) 25.503Lqi nhu{n sau thu6 chua phAn
prr6vtd lfry kO 564.335 525.394 t.089.729Lqi ich cira c6 d6ng thi€u s6
VOn chtr so hiru kh6c
T6ng cQng 9.082.584 525.394 (6.818) 9.601.r60
2
IG
P
:t\.ro
N}
dI13.2. Thuyiit minh vi cric cOng cqt tdi chinh ph*c hqp:
,.,( , A -;..lral pnleu cnuyen oor
CuAi *i- Tdng giri tr!- Gia tri cAu phdn Nq
- Gfa tri cAu phAn Vdn CSH
C6 phi6u uu diiCuAi *i,
- T6ng giatri- Gia tri cAu phAn Nq
- Gia tri cAu phAn V6n CSH
Diu ki
Diu ki
Thuy€t minh bdo c6o tdichinh ri6ng tqingAy 30.06.2017-23_
89
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgdn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qufn '1, TP HCM
13.3. CO phidu:
* 36 luqng c6 phi6u ddng ky ph6t hinh* SO lugng c6 phi6u dd b6n ra c6ng chirng
* C6 phi6u ph6 th6ng* C6 phi6u w ddi
* Sd luqng CO phieu duoc mua lai* C6 phiiiu ph6 thdng* C6 phi6u uu ddi
* 56 luqng C6 phi6u dang luu hinh* C6 phi6u ph6 th6ng* C6 phi6u m ddi
* Mdnh gi6 CP dang luu hdnh (d6ng VN)
CuAi *i DAu ki
810.000.000
810.000.000
809.999.792
I 0.000
8 r 0.000.000
809.999.792
10.000
208208
vI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAX NTUC TNiNU BAY TRONG BAO
CAO KET QUA HOAT DQNG KINH DOANH.
14. Thu nhfp lf,i vir cic khoin thu nhfp tuong tq
15. Chi phi lf,i vh cic khoin chi phf tucrng tg
Ki ndv Ki tru'dc
Thu nhfp 16i ti6n gui l2t.7t2 91.742
Thu nhap ldi cho vay kh6ch hdng 3.677.629 2.939.350
Thu ldi tt kinh doanh, ddu tu chimg kho6n Ng 1.067.258 '724.735
- Thu ldi tir chimg khoiin kinh doanh
-Thu ldi ttr chimg khoiin dAu tu 1.067 .2s8 724.735
Thu phi tu nghiQp vu bdo l6nh 25.537 26.599
Thu nh4p ldi cho thud tii chinh
Thu kh6c tu hoat d6ng tin dung 90.363 116.804
T6ng 4.982.499 3.902.230
Ki niiv Ki trwdc
Tri ldi ti6n giri 3.295.224 2.319.465
Tri ldi ti0n vay 122.048 94.601
Trd ldi ph6t hdnh giAy tcr c6 gia 221.7tl 205.994
Tri ldi ti6n thu€ tdi chinh
Chi phi ho4t dQng tin dqng kh6c (5 )
T6ng 3.638.983 2.680.0ss
Thuyet minh b6o cao tdi chinh ri6ng tqi ngdy 30.06.2017-24-
810.000.000
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Qu6n 1, Tp HCM
Ki ndv Ki trrdc
Thu nhfp tir mua ban chimg kho6n kinh doanh
Chi phf vd mua b6n chimg kho6n kinh doanh(2.023)
Chi phi /hodn nhflp dU phdng giim gi6 chimg kho6n kinhdoanh 63 4.027
T6ng2.446 4,027
16 L^i/16 thuAn tir hoat rlQng kinh doanh (mua b6n,) chri'ng khorin kinh doanh:
t7 Lail16 thuAn tir hogt tlQng kinh doanh (mua bfn) chfng kho{n dAu tu
18 Thu nh$p tt g6p v6n, mua cd phAnil
'1,t\,,
Ki ndv Ki trud,c
Thu nhap ttr mua b6n chimg kho6n diu tu t66.785 51.723
Chi phi vd mua b6n chimg kho6n dAu tu (8.7s2) (13.434)
Chi phi/ hoin nhfp dU phdng gi6m gi6 chimg kho6n dAu tu 2.260 (10.33e)
T6ng 160.293 27.950
Ki ndv Ki trwfcC6 tfrc nhfn dugc trong kj,tt g6p v6n, dAu tu mua c6 phAn:* Tir chimg khodn v6n dAu tu( h4ch to5n tr6n TK l5) 42.894 1.705
* Ttr gop v6n, dAu tu ddi h4n( h4ch to6n tr6n TK 34) 700 126.110
Phdn chia lail16 theo phuong ph6p v6n CSH cira c6c khodn-tdAu tu vdo c6'c c6ng ty li6n doanh, li6n kOt(ddi vdi BCTChqp nh6O
C6c khoin thu nhap kh6c
T6ng 43.s94 128.475
Thuy6t minh bdro c5o tdi chinh ri6ng tai ngiy 30.06.2017-25-
4.406
Ho ChiMinh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Hd Chl Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, QuQn 1, TP HCM
19 Chi phi ho4t ilQng:
v[. cAc TUONG TIN KHAC20. Cicho4t tlQng ngogi bing khdc mi TCTD phfli chiu rrii ro tillng k0
21. Giao dich voi cric b6n liOn quan
Chi tiet giao dich lon v6i c6c bdn li6n quan t?i thdi di6m 30 th6ng 06 ndm 2017:
Ki ndv Ki trrdg
1. Chi nQp thuii vd ctrc khoin phi, lQ phi t.474 1.381
2. Chi phi cho nhdn viOn 42t.948 356.r91
Trong d6: - Chi luong vd phr,r c6p 389.413 329.693
- C6c khoan chi d6ng g6p theo luong 24.s03 21.333
- Chi trq cAp 5.258 4.785
- Chi khdc cho nh0n vi6n 2.774 386
3. Chi v6 tii s6n 203.624 225.437
- Trong d6 kh6u hao tdi san cO dintr s0.178 56.294
4. Chi cho ho4t dQng quin l;f c6ng vu 284.019 225.tgr
Trong d6: - C0ng t6c phi 13.023 1 1.603
- Chi v6 c6c ho4t dQng doin th6 cira TCTD 5
5. Chi nQp phi b6o hi6m, b6o todn ti6n gui cua kh6ch hdng 52.823 37.638
6. Chi phi dU phong (khdng tinh chi phi &t phdng rili ro tlndqng nQi vd ngoqi bang, chi phi dl.t phdng gidm gid ch*ngkhodn) r.260 389
7. Chi phi ho4t dQng kh6c
T6ng 965.148 846"233
BAn hAn quan Cdc giao dich SO fiAn
CO d6ng lcrn
Gui ti6n vdo TK ti6n grii thanh toen 1.400.599
Rirt ti6n tt TK ti6n gui thanh to6n 1.399.684
Gui ti6n vdo TK ti0n gtri c6 kj,h4n 1.546.347
Rirt ti6n tir TK ti6n giri c6 kj,h4n 1.127.7t1
C6c t6 chfc kinh ttimd Ngdn.hdng dAqtu, g6p v6n mua c6
phdn
Gui ti6n vdo TK ti0n gti thanh to6n 25.313.040
Rrit ti6n ttr TK ti0n gui thanh to6n 25.356.321
Gui ti6n vdo TK ti6n gui c6 kj,h4n 6.988.825
Rrit ti6n tt TK ti6n gui c6 k! h4n 6.167.600
Gui ti6n vho TK ti6n gui, ky qu} vi dim bdo thanh
toiin 54.85 8
Rrit ti6n vdo TK ti6n grii, ky quy vdd6m bdo thanh
to6n
COng ty con
Gui ti6n vdo TK ti6n gui thanh to6n t7.238.045Rrit ti€n tir TK ti€n gui thanh to6n 16.386.98',7
Giri tiOn vdo TK ti0n gui co k) h4n 51.750
Rrit ti6n tt TK ti6n gui c6 kj,h4n 40.7 50
Thuy6t minh b5o c6o tdichinh ri6ng taingdy 30.06.2017
54.7 54
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commerciat BankNg6n Hdng TMCP ph6t Tri6n Thdnh ph6 Hd Cht Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, eu?n 1, Tp HCM
BAn fiAn quan Cdc giao dlch Phdi thu Phii trd
Cd d6ng lcrnTi6n gui thanh to6n L030Ti6n giri c6 kj,han 420.630
c6c t6 chric kinh t6mi Ngdn hdng dAu
tu, g6p u6n mua c6
phAn
Ti6n gui thanh to6n 103.241
Ti6n gui c6 kj,h4n 982.000
Ti6n grii ky qu! vd d6m bdo thanh to6n 128
TiAn gui v5n chuy6n dung 2
Ti6n vav 851.205
COng ty con
Ti6n gui thanh to6n 1.115.191
Ti6n grii c6 kj,h4n 53.600
Ti0n vay 1.025.000
Chi ti6t cilc khoin phdi thu, phdi tri vdi c6c bOn li6n quan t4i thoi di6m 30 thring 06 ndmlllT
22. Mitc d0 tAp trung theo khu vg'c dia If cta cric tiri sin, c6ng nq vi c6c khoin mgc ngo4i
bing
vrr. QUAN LV RUI RO TAI CHINH23. Chfnh s6ch quin ly rii ro li6n quan d6n c6c cdng cg tii chinhMpc ti6u cira Ng6n hdng ld qudn ly rrii ro m6t c6ch thich d6ng trong gi6i han cho ph6p. Do
vAy, vi6c su dung c6c c6ng cu tdi ch(nh bao gdm nhan ti€n gui cua kh6ch hdng vd dAu tu vio
c6c tdi sin tdi chinh c6 chAt luqng cao d4t dugc mric chdnh lqch ldi suat cAn thi6t da tro thdnh
ho4t dQng mang tinh then ch6t ctra NgAn hdng. X6t tir khia c4nh qudn ly rrii ro, di6u ndy doi
hoi Ngdn hang k6t hqp mQt c6ch c6n O6i giua c6c khodn cho vay cdc citnhdn vd t6 chirc thuQc
c6c mirc dQ tin c4y kh6c nhau, bing d6ng nQi tC cflng nhu ngoai tQ, cfing nhu c6c cam ktlt
ngoai bing nhu bio l6nh vd thu tin dung. Bdn canh d6, Ngdn hdng cfing dAu tu mQt phAn v6n
luu dQng cho c6c ngAn hdng kh6c vay. Nhirng rfri ro li6n quan d6n trao d6i ngo4i tQ vd thay
ddi lai su6t dugc qudn l1f th6ng qua rip dr,rng h4n mirc tr4ng th6i nhim h4n chtl sU tap trung qu6
muc d6ng thoi tham gia viro c6c ho4t dQng c6 t6c dgng cin bing ldn nhau dC gi6m thii5u riri ro.
Th6ng qua viQc nim git nhiAu tdi sin ld cric c6ng cp tdi ch(nh c6 ch6t luqng cao, co c6u b6ng
cAn d6i kii toan ri6ng cria NgAn hdng c6 dt khe nlng phong ngua riri ro trong y6u trong qu6
trinh ho4t dQng kinh doanh vi dim bAo khi ndng thanh khodn'
Trong qu6 trinh qudn ly rrii ro tin dung, Ngdn hdng dd su dpng c6 hiQu qud quy trinh tin dung
trongd6 ghi chi titit c6c chinh siich vir thu tgc cho vay cffng nhu c6c hudng d6n thyc hiQn dC
chuAn hoa c6c ho4t dQng tin dpng cria NgAn hang. Riri ro thanh khoin duoc h4n ch6 chtr y6u
th6ng qua vi6c nim git mQt sd lucpg lon tdi sin du6i d4ng c6c cdng cg tii chinh chAt lugng
cao, c6c tdi sdn ti6n vd tuong duong tiAn dudi d4ng tdi sdn Nostro, c6c khoin ti0n gui t4i Ngdn
hdng Nhd nudc ViQt Nam vdr c6c t6 chfcriri ro cflng dugc sir dpng d0 qudn lli rtri ro
tin dqng kh6c. C6c tj'lQ an todn c6 tinh d6n y6u t6
i
\t'l
/s4
crru[E rtrluarr
T6ng du nqcho vay
I
4.204.697 20.27 t.351 33.925.293Tlong luocNu6c ngodi
88. 102.484 22.659.812
193.799
Thuy€t minh b5o c6o tiri chinh ri6ng taingdy 30.06.20'17
thanh khoin. Ngdn hdng thuong ti6n hdnh d6nh
2'7
T6ng ti6n grii vircho vay c{c
TCTD
CCTC phii
Ho Chi Minh City Development Joint StockCommercial BankNgAn Hdng TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 H6 Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, QuQn 1, TP HCM
ch€nh lqch ldi su6t, so s6nh vdi c6c th! trubng trong nudc vir qu6c t0 d6 cO nhtng di6u chinh
kip thoi. ThCm viro d6, viQc 6p dpng c6c quy trinh quin llf riri ro n6i bQ ctng trd n6n hiQu quA
hcrn. ViQc d6 cho ph6p Ngin hdng gi6m s6t hiQu qui hcrn c6c bi6n OOi vO v5n vd gi6m c6c sai
s6t c6 thd xdy ra c0ng nhu nhirng thtr tpc phric t4p khOng cAn thitit.
24. Rfii ro thi trulng24J. Rrti ro ldi sudtPhdn tich tdi san vd no phdi trd theo thdi hqn dinh tqi ldi sucit thvc t€Thoi h4n dinh l4i l6i suAt thirc t6 la thdi h4n con lai tinh tir thdi di€m l6p b6o c6o tdi chinh cho
tdi ky dinh lai l6i suAt gAn nh6t ho[c thoi h4n d6o h4n cria c6c kho6n mpc tdi sin vd ng phiitrA, ttry theo y6u t6 ndo d6n sdm hon.Cac gid ttinh vd di6u kiQn sau dugc 6p dung trong phAn tich thoi h4n dinh lai lai suAt thgc ti5cira c6c tdi sdn vd c6ng ng cta NgAn hdng:x-)> l ren m?t, vang b4c, d6 qry; g6p v6n diu tu ddi h4n vit cic tdi sin c6 kh6c (bao g6m tdi
sdn c5 dinh, b6t d6ng sin diu tu vd tdi sAn c6 kh6c) dugc xt5p lo4i vdo khoin mpc
kh6ng chiu ldi.
han dinh lai lai su6t thqc t6 dugc xtip lo4i vio khoin mqc d6n m6t th6ng.
dugc tinh dua tr6n thcri gian d6o h4n thqc t6 tai thbi diem lpp b6o c6o tdi chinh ctattmg lo4i chimg khoiln.
khoAn cho vay kh6ch hdng; c6c kho6n ng chinh phu vd Ngdn hdng Nhd nu6c Vi6tNam; c6c khodn tiAn gui vd vay c6c TCTD vd kho6n muc ti6n gui cta kh6ch hdng
ducvc x6c dinh nhu sau:
. Circ khoin mpc c6 ldi suAt cO Ainn trong su6t thoi gian cira hqp ddng: thdi han
dinh lai l6i su6t thgc t6 dya trOn thoi gian con lai cira hqp d6ng tinh tt thdidiem lap b6o ciio tdi chinh.
c Cdc khodn muc c6 l6i su6t thi ndi: thoi han dinh lai lni suAt thuc tO dua tr6n kj,dinh lai lai suAt gAn nhAt tinh tt thoi ditlm lap brio c6o tii chinh.
gian d6o han con lai cta timg lo4i gi6y to c6 gi6
.;.vay md t6 chuc tin dung chiu riri ro duoc x6c dinh dua tr6n thoi gian con lai cria hqpd6ng tdi tro tinh tt thdi di6m lpp b6o c6o tdi chinh.
lal.
Thuy6t minh b6o c6o trii chinh ri6ng tqi ngdy 30.06.201728
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n Hirng TMCP Ph6t Tri6n Thinh Ph6 HO Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quan 1, TP HCM
Qud hgnKhOng chiu
tdiDiin I thdng
Ttt 3 Tt 34 thdngTn 6 -12
thTirl-5ndm TrAn 5 ndm TOng
Tdi sAn1.345.1491.34s.149I- oa
5.514.868 5.514.868NHNNII-
815.000 180.000 22.853.61|20.145.952 1.'712.659III- gtii t4i vd cho vay c6c TCTD
400.000400.000IV- khoiin kinh1.814.568 4.885.705 81.402.211 88.102.484V- Cho khiich hdn
8.690 8.690VI- mua300.000 2.8s3.692 2.467.914 106.981 1.977.248 2.405.640 17.295.527 6.118.29r 33.525.293kho6n dAuVII-
tu dai 1 .07 5 .346 I .07 5 .346
1.287.955 1.287.955IX- Tdi sdn
dAu tutlQng sindinh vd
VIII-
15.443 lt.529 47.894 8.650 8.602.99358.124 8.461.3 53X- Tai sin C615.423.495 33.029.882 83.233.380 2.840.142 2.594.290 17.295.527 6.118.291 162.716.3892.t81.382tii s6nT
23.sr9.210 231.666 66r.714 24.412.650121.295 37.977.328 20.227.550 21.564.203 2 8. I 78.89 1 7 .696.07 s 1.433 tt5.'766.77 5
69.644 69.644
4.946 2.87 I . 168 31.153 2.907.267154.000 600.000 400.000 1.430.000 2.500.000
2.839.889 7.434 19.885 11.r30 68 2.878.4063.030.828 61.662.978 23.9s0.269 22.237.047 28.s78.891 9.126.075 2-532.654 151.118.742ii trh
2.181.382 12.392.667 59.283.11I 1 8.169.452 3.58s.637 11.591.647
4.204.
2.181.382 8.187.970 59.283.1I I 1 8.169.452 3.585.637 7.392.9s0
N trirI- gui cua vir vay tu NHNN va
c6c TCTD kh5cII- cta kh6chIII- C6c cdng cu tdi chinh phdi sinh vd c6c
tdi sin tdi chinhIV- tdi tro, u! th6c tu, cho vay md
TCTD chiu rui ro
V- Phrit hdnh td c6
VI- Cric khodn
TMric ch€nh nh4y cirm vdi l6i noI
Ciic cam ngo4i bang c6 t6c dQng t6imirc dQ nhay cim vdi Ldi su6t cta c6c
Tdi sdn vdMrirc ch6nh nh4y cim vr6,i l6i n0i,
bin
(*) Kh6ng bao gim &n phdng rui ro
29Thuy6t minh b5o c5o tiichinh ri6ng tqingary 30.06.2017
\\ yr, \--
5.084.000
0
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng TMCP Phdt Tri6n ThAnh ph6 Hd Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, QuOn 1, TP HCM
24.2. Rfii ro tidn tQ
Riri ro ti6n tQ li rui ro md gi6 tri cua c6c cdng cu tdi chinh bi thay d6i *u6t phAt tu nhfrng
thay d6i ve ty'gia.Ngdn hdng dugc thdnh lAp vi ho4t dQng tai ViQt Nam v6i d6ng tiAn b6o c6o ld VND. Edng
tiAn giao dich chinh ctra Ngdn hdng cfing la \rNE. C6c klodn cho vay vd img trudc khiich
hdng cria Ngdn hdng chir y6u bing VNE, mQt phAn bing dd la M!. Tuy nhi6n mQt s6 tdi sin
kh6c cria Ngan hdng lai bing c6c d6ng tiAn kh6c ngoii VND vd d6 la M!. NgAn hing di dua
ra mdt hQ th6ng h4n mirc d0 qudn Iy trang th6i cua c6c ddng tidn. Trang th6i ddng ti6n dugc
quAn l;f tr€n co so hdng ngdy vd chi6n luoc phdng ngria rui ro dugc Ngdn hdng su dgng dC
dim bdo ring trang th6i cira c6c d6ng ti6n duoc duy tri trong han mric dd thi6t lap.
Thuy6t minh b6ro c5o tiichinh rieng t4ingiy 30.06.2017--1U-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hdng_TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Ho Chi Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, Quin 1, TP HCM
Chi ti6uEUR duqc quy
(lorUSD duqc quy
dor
Girl tri virngti6n t6 aluoc
quy il6i
Cr[c ngo4i tQ
khic duocquy tl6i
T6ng
Tii sinI- Ti6n m{t,v}rng b4c, d6 quy 105.190 405.652 15.686 51.203 583.731
II- Ti6n gui tpi NHNN 1. 105 I .10s
III- Ti6n gui tai vi cho vay c6c TCTD kh6c (*) 7 .241.984 641.126 14.029 7.897.139
IV- Chimg khoan kinh doanh (*)
V- C6ng cu tiri chinh ph6i sinh vd c5c tdi sin tdi chinh kh6c (*) 13.928 13.928
VI- Cho vay kh6ch hing (*) 6.814.729 3 1.153 6.84s.882
VII- Chimg kho6n dAu tu(*)VIII- G6p v6n, dAu tu ddi han(*)IX- Tai sAn cd dinh vd bAt dQng sAn ddu tuX- C6c thi sdn c6 kh6c (*) 733 43.180 68 44.581
TOng thi sin 7.347.907 7.906.392 15.686 116.381 15.386.366
Nq phii tri vir viin chri s& hfru:I- Ti6n giri cria vd vay tir NHNN vir c6c TCTD kh6c 2.786.286 2.1E6.286
II- Ti6n giri cua kh6ch hdng 40.149 r.164.930 73.633 1.819.312
III- C6c c6ng cg tdi chinh ph6i sinh vd cac khoin no tdi chinhkh6c 7.290.216 233.694 6.273
IV- V6n tdi tro, uj'th6c dAu tu, cho vay mi TCTD chiu riri ro
V- Ph6t hanh giAy tcr c6 gi6
2.812.443 3 1.153 2.903.596
VI-C6o kho6n no kh6c 9.791 4t.783 232 310 52.116
TOne ng phii tri vi v6n chri sO hfru 7.340.756 7.699.136 232 1r1369 15.151.493
Trans thr{i ti6n t0 nOi bine 7.151 207.256 15.454 5.012 234.873Tr4ng th6i ti6n tQ ngo4i bing 78.667 (11.s09) 67.158t.ang th:ii ti6n tQ nQi, ngo4i bing 7.t51 285.923 15.454 (6.4e7) 302.031
- 31-Thuy6t minh b6o c6o tirichinh ri6ng taingdy 30.06.2017
7.530.183
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNg6n HAng TMCP Ph5t Tri6n Thdnh Ph6 H6 Cht Minh25Bis Nguy6n Thi Minh Khai, QuQn '1, TP HCM
24.3. Rrii ro thanh khoin
Rrii ro thanh khoin ld rrii ro Ngdn hdng g[p kh6 khdn trong vi0c thgc hiQn nhirng nghia vp
cho c6c c6ng ng tdi chinh. Rui ro thanh khoin ph6t sinh khi Ngin hdng co th6 kh6ng dri kha
nang thuc hiQn nghia vg trd ng khi nhirng c6ng ng ndy cliin h4n o nhirng thoi di6m binh
thucrng hoflc kh6 khAn. E€ giAm thi6u rti ro thanh kho6n, ngdn hing phdi huy dQng ttr nhi6u
ngudn da d4ng kh6c ngodi ngudn v6n co bdn cta ngdn hdng. D6ng thdi ngdn hirng cAn co
chinh siich qudn lf tdi sin c6 tinh thanh khoin linh hopt, theo d6i dong ti6n tuong lai vd tinh
thanh khodn hdng ngdy. Ngdn hdng cfrng cAn d6nh gi6 ddng ti6n dy ki6n vd khd ndng sin c6
cria tdi sin dim bdo hiQn t4i trong truong hqp cAn huy dQng th6m ngudn v6n.
Riri ro thanh khoincdn dugc han ch6 th6ng qua viQc ndm giir mQt s6 lugng lon tiAn m4t vd
c6c khoin tucrng duong tiOn du6i dang tdi khodn Nostro, c6c khoin tidn gui c6 k! h4n t4i
Ng6n hdng Nhd nu6c vit cic t6 chuc tin dung kh6c vd cac gilry toco gi5. Cdc ty lQ an todn c6
tinh d6n ytfu t6 rti ro cflng duoc su dr,rng dii quin ly riri ro thanh khoin.Thoi gian d6o han cira c6c tdi sin vd c6ng nq th6 hiQn thoi gian cdn l4i cira tii sAn vlr c6ng no
tinh tt ngdy l6p b6o c6o tdi chinh d6n khi thanh to6n theo quy dinh trong hgp d6ng hoflc
trongdiAu khodn phdt hdnh,
C6c giddinh ve di6u kiQn sau dugc 6p dpng trong phdn tich thoi gian d6n h4n c[ra c6c tdi sdn
vd cdng no cta ngdn hdng:L.
d6 bao gdm ti6n gui dg trfi bdt buQc. SO du cta ti6n gui dg trt Uit UuOc phu thudc vdo
thdnh phAn vd kj, han cira c5c khoin tiAn gui kh6ch hdng cira NgAn hdng.
loai chimg khoiin.
kh6ch hing duoc x6c dfnh dua vio ngdy dtin han ctra hqp dOng quy dinh. Thoi gian
d6n hqn thqc t6 c6 thO thay d6i do kh6 udc cho vay dugc gia han.
ndmdo c6c kho6n dAu tu ndy khOng c6 thoi gian d6o h4n x6c dinh.
dinh dga vdo tinh chAt cua c6c khodn ndy ho4c thoi gian diio han trdn hqp d6ng. Tdi
khodn Vostro vd ti6n gui thanh to6n duoc thqc hiQn giao dich theo y0u cAu cira kh6ch
vd do d6 duoc x6p lo4i kh6ng k! han. Thoi gian d6o han aOi vOi c6c khodn vay vd
ti6n gui k! han duoc x6c dinh dua tr6n ngdy d6n han theo hqp d6ng. Trong thqc tC
c6c kho6n ndy c6 th6 dugc quay vdng vd do d6 duy tri trong thoi gian ddi hon thoigian diio han ban dAu.
con lai cira tdi sdn.
Thuy6t minh b6o c6o t?richinh rieng t4ingdy 30.06.2017-32-
Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial BankNgAn Hirng_TMCP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Ho Chi Minh25Bis NguyOn Thi Minh Khai, Quan 1, TP HCM
Qud hgn Trong hgn
TrOn 3 thdngTOngChi fiAu
DAn 3 thdng Diin l thangTitl-3 Tt>3-12 TitI-5
ndmTrAn 5ndm
Tii sindaI- r.345.r491.345.149
tai NHNNII- 5.514.8685.514.868gui tai vd cho vay cAcII I-
TCTD 20.145.952 1.712.659 22.853.611995.000400.000kho6n kinhIV- 400.000
V- C6c c6ng cu tii chinh ph6i sinh vdc6c tdi sin tdi chinh ,t
1.030.141 783.822 4.88s.70s 9.871.891 18.857.3 88 t8.355.794 88.102.48434.317.1318.690 8.690
300.000 9.s48.291 33.s25.2931.786.146 I .806.391 20.084.4651.07s.346tu ddi 1.07 s.346
1.287 .955779.765 41.197 466.99358.124 8.602.9938.416.196 11.529 56.s44
29.446.424 162.716.389
dinh vd dQng sdn
*kho6n
kh6chmua
T
VI- ChoVII-
IX- Tdi s6ndAu tu
VIII-IX-
tiri sin r-397 -56r 783.822 42.934-381 11.596.079 37.t75-072 39.383.050
24.412.65023.519.607 78.878 669.055 t29.894 t5.21638.098.623 7.696.075 1.433 tl5;766.77520.22',7.550 49.743.094
69.64489.032 5.43 t3.953
1.691 2.903.596 2.907.2671.980
5.084.000td c6 154.000 600.000 400.000 1.430.000 2.s00.0002.818.4062.847.312 49 1 1.138 104 19.803
151.118.7429.257.164 5.440.04864.708.574 20.901.o42 50.811.31424.006.376 11.597.6471.397.561 783.822 1.774.1 13.636.242 30.125.286
N trAI- gui vd vay tir NHNN va cfrcTCTD kh6cII- cira kh6chIII-- C6c c6ng cg tdi chinh ph6i sinhvir c6c tdi sin tdi chinhIV-V tdi trg, uj'th6c tu, cho
md TCTD rul roV- Ph6t hanhVI- C5c khoin kh6cT ii triMrl,c ch6nh thanh khofrn
Thuy6t minh b6o c6o tdichinh ri6ng tqi ngdy 30.00.2017 ..*; -33
XI- Tei sAn C6
-l
Ho Chi Minh CityNg6n HAng TMC
Development Joint Stock Commercial BankP Ph6t Tri6n Thdnh Ph6 Hd chi Minh
25Bis Thi Minh Khai, Qu4n 1, TP HCM
fP. H6 Ch{ Minh, ngdy 30 thdng 06 2017Nguoi L$p Bi6u(Ky, ghi rd hp ftn)
, fl y,' t,Ei.n'W,i, I yar,/l',t"
I K6 Todn Tru&ng'- (Ki, ghi rd hq t€n)
dpi diQn theo lu$t
ftn)
odc rAtcttiungfw V,rn gfii
Thuy6t minh b6o c6o tdi chinh ri6ng tqi ngdy 30.06.2017
N