0

TRIBUNAL ELECTORALRENDICIÓN DE CUENTAS ELECCIONES 2009

Al 31 de mayo de 2008

ÍNDICE

PáginaRES UMEN EJECUTIVO 1

Información Pres upues taria y Financie ra

Información Pres upues taria

2345

Información Financiera

6789

1011

Ane xos

1213

Carta de Gerencia de la Información PresupuestariaEstado de Ingresos y Gastos PresupuestariosEjecución Presupuestaria de GastosPormenorizados de Ejecución Presupuestaria de Gastos

Carta de Gerencia de la Información FinancieraInforme Financiero de Flujo de CajaConciliación Bancaria Elecciones 2009Cuentas por Pagar Resultantes de la GestiónActivos FijoEstado de los Fondos de Trabajo

Inventario en Almacén de Bienes de Consumo (151)Inventario en Almacén de Bienes de Capital (156)

RES UMEN EJECUTIVO

El Tribunal Electoral de Panamá, en cumplimiento de lo que establecen las Leyes y Normas concernientes a la administración y ejecución de los recursos otorgados por el Estado, con el fin, de realizar los comicios electorales de las Elecciones Generales 2009, ha elaborado el informe de Rendición de Cuentas Nº 0.40.05.2008-05.

Este informe tiene como único propósito, el poner a disposición la ejecución del presupuesto asignado al Tribunal Electoral para la organización de las Elecciones 2009, al cual han sido convocados los ciudadanos con fundamento en la Constit ión Política en el articulo 143, donde debemos garantizar la libertad, honradez y eficacia de sufragio popular. El presente documento contiene de forma detallada, la asignación, ejecución y posición financiera y sus result dos, así como la información del comportamiento del presupuesto de gastos e información complementaria, durante la vigencia del mes de mayo de 2008.

Este informe de Rendición de Cuentas Núm. TE0.40.0.5-2008-05, no refleja la ejecución presupuestaria de las regiones provinciales que integr las corporaciones electorales, debido a que éstas no han dado inicio a su ejecución presupuest ia, lo cual se tiene previsto para el inicio del período comprendido del año 2009.

INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA DE ELECCIONES GENERALES 2009CARTA DE GERENCIA DE LA INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA

Panamá, 17 de junio de 2008

Licenciado

Magistrado Presidente del Tribunal ElectoralE. S. D.

Señor Magistrado:

En cumplimiento a las Estipulaciones Especiales las cu s dictamina la Constitución y como compromiso a la transparencia que distingue a nuestra Institución, presentamos a usted la Información Presupuestaria y los anexos complementarios de la misma correspondiente a la , con la finalidad de que se de a conocer los resultados operacionales concernientes a la aplicación de la Norma de Contabilidad Gubernamental y las Normas de Control Interno Gubernamental para la República de Panamá, Ley pr uestaria. De igual forma para que sean objeto de audito para los señores de la Contraloría Ge eral de la República.

Información Presupuestaria BásicaEstado de Ingresos y Gastos PresupuestarioEjecución Presupuestaria de Gastos

Información ComplementariaPormenorizado de Ejecución Presupuestaria de Gastos

En este informe, presentamos debida atención a las aportaciones en efectivo y especies del Programa en cita y conllevó una extensa labor de revisión de las partidas presupuestarias asignadas y ejecutadas de cada uno de los reportes dentro de los sistemas operados. Indicamos que la información de las regiones existentes que integran corporaciones electorales, no se encuentran dentro de este quinto informe de 2008, debido a que, al cierre del mes de mayo de 2008, éstas no han iniciado su ejecución presupuestaria. Una vez las Direcciones Regionales den inicio a su ejecución serán analizadas, verificadas y su información presupuestaria y financiera será recopilada para que sean objeto de auditoría contenidas dentro de los informes posteriores.

Atentamente,

Directora Nacional de Finanzas Jefe de Contabilidad

ERAS MO P INILLA

“Rendició n de Cuenta de las Elec ciones Generales del 2009”

Berta de la G. de Chang Yoni Y. Contrera Samudio

qq

q

INFORMACIÓN PRES UPUESTARIA Y FINANCIERA.

ES TADO DE INGRESOS Y GASTOS PRES UPUESTARIOTRIBUNAL ELECTORAL – ELECCIONES 2009

AL 31 DE MAYO DE 2008.

PORCENTAJE DEL PRES UPUESTO EJECUTADO

PRESUPUES TO VARIACIÓNDESCRIPCIÓNAS IGNADO POR EJECUTAR EJECUTADO %

INGRES OSINGRES OS POR TRANS FERENCIA 12,054,400.00 8,404,848.76 3,649,551.24 28

GASTOS TRIBUNAL ELECTORAL

TOTAL 12,054,400.00 8,404,848.76 3,649,551.24 28

Fuente: Departamento de Pres upue s to

Preparado por: Yoni Y. Contrera Samudio Cargo: Jefe de Co ntabilidadCédula: 4-721-786

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.000 SERVICIOS PERSONALES 3,762,925.00 2,794,143.93 968,781.07 81 SERVICIOS NO PERSONALES 3,787,773.00 2,601,285.54 1,186,487.46 92 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,808,490.00 1,359,501.50 448,988.50 33 MAQUINARIA Y EQUIPOS 2,666,401.00 1,621,106.79 1,045,294.21 86 TRANSFERENCIAS 28,811.00 28,811.00 0.00 0

TRIBUNAL ELECTORAL

PORMENORIZADOS DE EJECUCIÓN PRES UPUESTARIA DE GAS TOS

AL 31 DE MAYO DE 2008

EJECUTADODES CRIPCIÓN DE LOS GAS TOS

PRESUPUESTO MODIFICADO CONTINGENTE DEVENGADO PAGADO S ALDO

ELECCIONES NACIONALES 2009

TRIBUNAL ELECTORAL

3,762,925.00 24,136.92 325,387.95 619,256.20 968,781.07

3,787,773.00 13,397.50 9,128.55 1,163,961.41 1,186,487.46

1,808,490.00 189,780.22 48,717.71 210,490.57 448,988.50

2,666,401.00 407,680.71 246,551.96 391,061.54 1,045,294.21

28,811.00 0.00 0.00 0.00 0.00

GRAN TOTAL ELECCIONES NACIONALES 200912,054,400.00 634,995.35 629,786.17 2,384,769.72 3,649,551.24

FUENTE

PREPARADO POR CÉDULA

SERVICIOS PERSONALES

SERVICIOS NO PERSONALES

MATERIALES Y SUMINISTROS

MAQUINARIAS Y EQUIPOS

TRANSFERENCIAS

: Tribunal Electoral, Dirección Nacional de Finanzas

: JONATHAN ÁLVAREZ : 8-721-1612

TRIBUNAL ELECTORAL

PORMENORIZADOS DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE GAS TOS

AL 31 DE MAYO DE 2008

EJECUTADOOBJ GAS

DES CRIPCIÓN DE LOS GASTOSCONTINGENTE DEVENGADO PAGADO SALDO

ELECCIONES NACIONALES 2009

273,082.48 166,691.65

14,869.31 79,719.62

9,566.73 9,566.74

146.95 0.00

415,137.59 0.00 0.00

SERVICIOS PERSONALES 24,136.92 325,387.95 619,256.20 968,781.07

0.00 25,148.01

262.50 6,471.50 6,415.50

0.00 489,426.42 153,606.60

0.00 7,189.00

002 PERSONAL TRANSITORIO (SUELDOS) 8,022.50 152,297.31 112,762.67

003 PERSONAL CONTINGENTE 4,420.00 109,720.78 52,550.87050 XIII MES 60.26 11,226.15 3,582.90

071 CUOTA PATRONAL DE SEGURO SOCIAL 0.00 25,911.71 53,807.91

072 CUOTA PATRONAL DE SEGURO EDUCATIVO 0.00 2,978.03 6,588.70

073 CUOTA PATRONAL DE RIESGO PROFESIONAL 0.00 2,978.03 6,588.71

074 CUOTA PATRONAL DE FDO. COMPLEMENTARIO 0.00 0.00 146.95076 CUOTA PATRONAL ESPECIAL - ENFERMEDAD 0.00 0.00 0.00

080 OTROS SERVICIOS PERSONALES 11,634.16 20,275.94 383,227.49

097 A-EX-FUNCIONARIOS 0.00 0.00 0.00099 CONTRIBUCIONES A LA SEGURIDAD SOCIAL 0.00 0.00 0.00

103 EQUIPO DE OFICINA 0.00 0.00 0.00

105 ALQUILERES DE EQUIPO DE TRANSPORTE 895.00 0.00 24,253.01

109 OTROS ALQUILERES 262.50 0.00 0.00115 TELECOMUNICACIONES 0.00 0.00 6,471.50

120 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS 0.00 0.00 6,415.50131 ANUNCIOS Y AVISOS 0.00 0.00 0.00

132 PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD 0.00 0.00 489,426.42

141 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS 0.00 865.00 152,741.60142 VIÁTICOS EN EL EXTERIOR 0.00 0.00 0.00

143 VIÁTICOS A OTRAS PERSONAS 0.00 0.00 7,189.00

151 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 0.00 206.19 10,230.79

152 TRANSPORTE DE O PARA EL EXTERIOR 0.00 0.00 0.00153 TRANSPORTE A OTRAS PERSONAS 0.00 0.00 0.00

161 ALMACENAJE 0.00 0.00 0.00

169 OTROS SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 12,240.00 6,257.52 371,915.88171 CONSULTORÍAS 0.00 0.00 65,231.25

172 SERVICIOS ESPECIALES 0.00 740.02 19,126.64

182 MANTENIMIENTO Y REP. DE MAQUINARIAS Y OTROS 0.00 1,059.82 10,764.44

185 MANT. DE EQUIPO DE COMPUTACIÓN 0.00 0.00 0.00

191 ALQUILERES 0.00 0.00 87.88195 VIÁTICOS 0.00 0.00 107.50

201 ALIMENTOS PARA CONSUMO HUMANO 0.00 343.62 91,108.56

203 BEBIDAS 0.00 11.71 280.57

212 CALZADO 0.00 0.00 66.15

214 PRENDAS DE VESTIR 2,365.65 0.00 1,208.39221 DIESEL 63,204.95 25,967.10 16,625.00

223 GASOLINA 49,152.25 10,836.88 29,570.00

224 LUBRICANTES 0.00 0.00 316.16231 IMPRESOS 0.00 12.08 65.00

232 PAPELERÍA 73,781.04 5,202.30 23,115.22

239 OTROS PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTÓN 0.00 4,843.16 1,246.76

243 PINTURAS, COLORANTES Y TINTES 0.00 2.36 1,159.17

244 PRODUCTOS MEDICINALES Y FARMACEÚTICOS 0.00 0.00 79.66249 OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS 0.00 78.00 802.18

253 MADERA 0.00 0.00 300.29254 MATERIAL DE PLOMERIA 0.00 0.00 144.40

255 MATERIAL ELÉCTRICO 0.00 75.93 6,483.64

256 MATERIAL METÁLICO 0.00 0.00 1,686.87

259 OTROS MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN 0.00 0.00 1,488.92

262 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 0.00 0.00 3,210.72

10,436.98 0.00 0.00 0.00

390,413.40 65,231.25 19,866.66 11,824.26

0.00 87.88

107.50

SERVICIOS NO PERSONALES 13,397.50 9,128.55 1,163,961.41 1,186,487.46

91,452.18 292.28

66.15 3,574.04

105,797.05 89,559.13

316.16 77.08

102,098.56 6,089.92 1,161.53

79.66 880.18 300.29 144.40

6,559.57 1,686.87 1,488.923,210.72

265 MATERIALES Y SUMINISTROS DE COMPUTADORAS 1,276.33 109.32 6,625.42

269 OTROS PRODUCTOS VARIOS 0.00 41.19 1,107.81271 ÚTILES DE COCINA Y COMEDOR 0.00 0.00 180.29

273 ÚTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 0.00 89.63 422.86

274 ÚTILES MÉDICOS Y DE LABORATORIOS 0.00 0.00 14.88275 ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA 0.00 270.90 6,665.69

279 OTROS ÚTILES Y MATERIALES 0.00 153.13 1,443.07

280 REPUESTOS 0.00 680.40 9,625.54

291 ALIMENTOS Y BEBIDAS 0.00 0.00 328.00

298 ÚTILES Y MATERIALES DIVERSOS 0.00 0.00 5,119.35

301 EQUIPO DE COMUNICACIONES 0.00 0.00 13,028.35 305 MAQUINARIA Y EQUIPO DE ENERGÍA 0.00 0.00 553.88 314 TERRESTRE 390,206.95 0.00 0.00 340 EQUIPO DE OFICINA 577.50 0.00 755.84 350 MOBILIARIO DE OFICINA 2,677.45 0.00 5,049.93 370 MAQUINARIA Y EQUIPOS VARIOS 0.00 238.34 295,689.42 380 EQUIPO DE COMPUTACIÓN 14,218.81 246,313.62 74,388.80

399 CRÉDITOS RECONOCIDOS POR EQUIPO 0.00 0.00 1,595.32

: Tribunal Electoral, Dirección Nacional de Finanzas

: JONATHAN ÁLVAREZ : 8-721-1612

8,011.07 1,149.00

180.29 512.49

14.88 6,936.59 1,596.20

10,305.94 328.00

5,119.35 MATERIALES Y S UMINISTROS 189,780.22 48,717.71 210,490.57 448,988.50

13,028.35 553.88

390,206.95 1,333.34 7,727.38

295,927.76 334,921.23

1,595.32 MAQUINARIAS Y EQUIPOS 407,680.71 246,551.96 391,061.54 1,045,294.21

TRANS FERENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 TOTAL ELECCIONES NACIONALES 2009 634,995.35 629,786.17 2,384,769.72 3,649,551.24

FUENTE

PREPARADO POR CÉDULA

INFORMACIÓN FINANCIERA DE LAS ELECCIONES GENERALES 2009 CARTA DE LA GERENCIA DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

Panamá, 17 de junio de 2008

Licenciado

Magistrado Presidente del Tribunal ElectoralE. S. D.

Señor Magistrado

En cumplimiento a las Estipulaciones Especiales las cu s dictamina la Constitución y como compromiso a la transparencia que distingue a nuestra Institución, presentamos a usted la Información Presupuestaria y los anexos complementarios de la misma correspondiente a la , con la finalidad de que se de a conocer los resultados operacionales concernientes a la aplicación de la Norma de Contabilidad Gubernamental y las Normas de Control Interno Gubernamental para la República de Panamá, Ley presupuestaria.

Nuestra nota de Gerencia como Tribunal Electoral y sus comentarios se refieren a las aseveraciones de los aspectos

relacionados con la mejor gestión contable - financiera, de allí que detallamos el contenido del informe a continuación:

Información Financiera BásicaInforme Financiero de Flujo de CajaConciliación Bancaria

Información ComplementariaCuentas por PagarActivo FijoEstado de los Fondos de Trabajo

En el presente informe sobre la rendición de cuenta del Programa en cita constituye la información básica de Cumplimiento – Legal de las manifestaciones de la administración del Tribunal Electoral.

Sobre el concepto anterior la administración ha dado la debida atención a las partidas contables en efectivo y en especies lo cual conllevó una extensa labor de revisión de todos y cada uno de los informes existentes; en este quinto informe de Rendición de cuentas de la vigencia 2008, reiteramos q la ejecución de las regiones provinciales no están presente, debido a que éstas no han iniciado sus ejecuciones respectivas.

En la revisión se llegó a determinar el total del estado del fondo de Eleccio 009 con sus respectivas notas por un valor de

estarán sujetos a las revisiones pertinentes, según cada caso en particular.

Atentamente,

Directora Nacional de Finanzas Jefe de Contabilidad

ERAS MO P INILLA

estado de la s Cuentas por Pagar B/. 542,197.44, y e s tado de lo s Equipo s y Activ os Fijo s adquiridos c ompilado s por B/.2,231,046.20, indic amos qu e lo s mis mos s on los s a ldo s in ic iale s de un período de acuerdo a lo es tablec ido en materia de Rend ic ión de Cu por la CGR,

“Rendició n de Cuenta de las Elec ciones Generales del 2009”

de exis tencia u ocurrencia, inte gridad, valuació n o as ignació n, derechos , ob ligac iones , pres entac ión y rev elac ión

B/.1,393,573.54,

Berta de la G. de Chang Yoni Y. Contrera Samudio

qq

qqq

INFORME FINANCIERO DE FLUJO DE CAJA FONDO DE ELECCIONES 2009

MAYO 2008

INGRES OS :B/.

TOTAL INGRES OS B/. 2,367,416.19

EGRES OS :B/.

SUB-TOTAL DE EGRES OS B/. 902,058.70

OTROS EGRES OS (N/D)

TOTAL DE EGRESOS 973,842.65

S ALDO MENS UAL B/. 1,393,573.54

Preparado Por: Jo nathan Álvare zCarg o : Contado r

Saldo al mes 1,045,173.02Depósitos durante el Mes 1,317,212.25Reintegros 5,030.92

501 Sueldo a Personal Eventual 37,978.55506 Cuota Patronal Seguro Social 25,911.70507 Cuota Patronal Riesgo Profesional 2,978.03508 Cuota Patronal Seguro Educativo 2,978.03509 Gastos de Personal Diversos 98,852.63511 Lubricantes 15,066.16512 Repuestos 4,323.44513 Consumo de Mat. de Mantenimiento 8,892.76514 Materiales de Oficina 25,002.66516 Productos Químicos y Farmacéuticos 1,390.48519 Otros Gastos Operativos 40,402.93521 Transporte, Flete y Almacenamiento 6,303.51522 Correos y Telecomunicaciones 1,786.32523 Honorarios, Comisiones y Corretajes 4,000.00524 Maquinarias, Equipos y Otros 2,253.69525 Alquileres 5,000.00527 Publicidad, Publicaciones 160,597.71528 Viáticos 32,513.50529 Otros Servicios 73,172.5523 Maquinaria Equipos y Otros 352,654.05

71,783.95

CONCILIACIÓ N BANCARIA FONDO DE ELECCIO NES 2009

CUENTA BANCARIA = 05-07-0003-8

TRIBUNAL ELECTORALFONDO DE ELECCIONES 2009

(En Balbo as )

DESCRIPCIÓN DEL FONDO DE ELECCIONES 2009

S ALDO S EGÚN LIBRO AL 30 DE ABRIL DE 2008 B/.

Más :

SUB-TOTAL B/.

Meno s:

SUB-TOTAL B/.

S ALDO DE LIBRO CONCILIADO AL 31 DE MAYO DE 2008 B/.1,393,573.54

S ALDO S EGÚN BANCO AL 31 DE MAYO DE 2008 B/.

Más :

SUB TOTAL B/.

Meno s:

SUB TOTAL B/.

S ALDO DE BANCO CONCILIADO AL 31 DE MAYO DE 2008 B/.1,393,573.54

Fuente: Departamento de Co ntabilidadPreparado por: Jonathan Álvare z Carg o: Contado r

Cédula: 8-721-1612

1,045,173.02

DEPÓSITOS Y OTRAS ADICIONES DEL MES 1,322,243.17NOTAS DE CRÉDITO 0.00

2,367,416.19

CHEQUES GIRADOS 902,058.70NOTAS DE DÉBITO 71,783.95

973,842.65

AJUSTES DEL MES 0.00

2,225,394.46

DEPÓSITOS EN TRÁNSITO 0.002,225,394.46

CHEQUES EN CIRCULACIÓN 831,820.921,393,573.54

AJUSTES DEL MES 0.00

TRIBUNAL ELECTORAL - ELECCIONES 2009

RENDICION DE CUENTAS

RES UMEN DE LAS CUENTAS POR PAGARAL 31 DE MAYO DE 2008

S ALDO CUENTAS PAGOS NUEVO

INICIAL PRESENTADASDE

CUENTAS S ALDODETALLE DE CUENTAS POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR

SUB-TOTAL GASTOS DE PERSONAL 23,650.68 214,225.83 215,372.85 22,503.66

SUB-TOTAL BIENES Y SERVICIOS 267,768.06 994,954.11 743,028.39 519,693.78

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 291,418.74 1,209,179.94 958,401.24 542,197.44

CUENTAS PRESENTADAS : Re pres entan las cuentas adeudadas a lo s provee dores que s uminis tran lo s bie nes y s ervic ios que nues tra Instituc ión re quiere .

PAGOS DE CUENTAS: S on los pago s efe ctuados a nues tros acree do res has ta e l 31 de mayo de 2008.

GASTOS DE PERSONAL PERSONAL TRANSITORIO 0.00 69,509.15 69,509.15 0.00 PERSONAL CONTINGENTE 0.00 26,424.82 26,424.82 0.00 OTROS SERVICIOS PERSONALES 23,650.68 118,291.86 119,438.88 22,503.66

PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS POR SUMINISTRO DE BIENES CAPITAL 235,002.46 581,337.17 351,287.42 465,052.21 POR SUMINISTRO DE SERVICIOS 17,439.06 233,027.65 244,326.89 6,139.82 POR BIENES DE CONSUMO 15,263.54 117,469.02 84,989.81 47,742.75 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 63.00 63,120.27 62,424.27 759.00

Preparado por: Jonathan Álvarez Cargo: Contador

Cédula: 8-721-1612

TRIBUNAL ELECTORAL - ELECCIONES 2009AL 31 DE MAYO DE 2008

MODIFICACIONES SALDO ALDETALLE

S ALDO INICIAL AUMENTOS DIS MINUCIONES 31/05/2008

GRAN TOTAL 1,482,884.92 757,611.28 9,450.00 2,231,046.20

AUMENTOS

DISMINUCION

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOEquipo de Transporte 597,563.13 228,027.00 0.00 825,590.13Equipo de Oficina 2,096.28 188.84 0.00 2,285.12Equipo Informático 537,997.54 31,382.05 0.00 569,379.59Equipo de Comunicaciones 2,895.50 0.00 0.00 2,895.50Equipo de Energía 26,718.72 0.00 0.00 26,718.72Otros 189,569.52 479,988.60 0.00 669,558.12Muebles y Enseres 108,344.26 3,765.79 0.00 112,110.05Equipo Médico y Odontológico 0.00 0.00 0.00 0.00Licencias y Aplicaciones Informáticas 17,699.97 14,259.00 9,450.00 22,508.97

Producto de compras de activos fijos durante el mes.

Se registró reclasificación de la o/c 404 por la suma e B/.9,450.00, ya que corresponde al fondo de funcionamiento.

Preparado por: Magaly Rodríguez / José D. Ortega Cargo: Contador

ESTADO DE LOS FONDOS DE TRABAJO TRIBUNAL ELECTORAL – ELECCIONES 2009

ESTADO DE LOS FONDOS DE TRAB AJO AL 31 DE MAYO DE 2008

SALDO EN MAS MENOS SALDO ENNOMBRE DE LA CUENTA /

RES PONS ABLE

TOTAL DE FONDOS 1,045,173.02 1,322,243.17 0.00 0.00 2,367,416.19 902,058.70 71,783.95 0.00 973,842.95 1,393,573.54

Fue nte: Departamento de Contabilidad

Preparado por: Jo nathan Álvarez Carg o: Co ntado r

Cédula: 8-721-1612

LIBROS AL DEPÓSITOS TRANSF. NOTAS DE SUB-TOTAL CHEQUES NOTAS DE OTROS SUB-TOTAL LIBROS AL

30/04/08 RECIBIDAS CRÉDITO GIRADOS DEBITO CARGOS 31/05/08

Fondo Elecciones 2009 1,045,173.02 1,322,243.17 0.00 0.00 2,367,416.19 902,058.70 71,783.95 0.00 973,842.65 1,393,573.54

ANEXOS

Ø

Ø

INVENTARIO EN ALMACÉN BIENES DE CONSUMO (151)

INVENTARIO EN ALMACÉN BIENES DE CAPITAL (156)

BALANCE DE PRUEBA POR CUENTAS AUXILIARESMES DE MAYO 2008

Fondo de Elecciones - 2009

Saldo Inic ial Saldo Finalal

Mo vimie nto Mens ualalCUENTA DESCRIPCION MES AÑO

01/05/2008 DEBITO CREDITO 31/05/2008

Inventario de bienes de c ons umo- Siafpa 1,534.31 74,245.90 36,214.66 39,565.55Meno s Gas o lina y Dies e l

Total Inventario para Cons umo - SIAFPA 5 2008 1,534.31 37,441.92 36,214.66 2,761.57

1510200003 Textiles y Vestuarios Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,176.89 1,176.89 0.001510300011 Diesel Elecciones 2009 5 2008 0.00 25,967.10 0.00 25,967.101510300013 Gasolina Elecciones 2009 5 2008 0.00 10,836.88 0.00 10,836.881510400005 Papelería Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,924.02 1,848.00 76.021510400006 Otros Productos de Papel y Cartón Elecciones 2009 5 2008 0.00 8,596.15 8,440.43 155.721510500005 Pintura, Colorantes y Tintes - Elecciones 2009 5 2008 0.00 321.13 321.13 0.001510500006 Otros Productos Químicos - Elecciones 2009 5 2008 1,111.30 64.93 1,022.58 153.651510600005 Construcción y Plomería - Elecciones 2009 5 2008 0.00 247.02 247.02 0.001510600006 Material Eléctrico - Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,568.78 1,283.10 285.681510700011 Útiles y Materiales de Oficina - Elecciones 2009 5 2008 0.00 420.53 420.53 0.001510700012 Útiles y Aseo de Limpieza - Elecciones 2009 5 2008 0.00 10,894.80 10,894.80 0.001510700013 Materiales de Impresión - Elecciones 2009 5 2008 0.00 941.22 941.22 0.001510700015 Materiales Varios - Elecciones 2009 5 2008 226.80 0.00 0.00 226.801510800005 Máquinas y Equipos - Elecciones 2009 5 2008 38.85 2,609.25 836.85 1,811.251510800006 Vehículos - Elecciones 2009 5 2008 0.00 2,133.65 2,133.65 0.001519900007 Herramientas e Instrumentos - Elecciones 2009 5 2008 157.36 52.45 157.36 52.45

-36,803.98 -36,803.98

Observación: El inventario de combustible es controlado por el Departamento de Transporte, por lo que se deduce del movimiento total de la cuenta 151 a fin de balancear con el inven de Almacén.

Preparado por: Magaly Rodríguez / José D. Ortega Cargo: Contador

BALANCE DE PRUEBA POR CUENTAS AUXILIARESMES DE MAYO 2008

Fondo de Ele c cione s - 2009Saldo Inic ial Saldo Final

alMovimie nto Mens ual

alCUENTA DES CRIPCION MES AÑO

01/05/2008 DEBITO CREDITO 31/05/2008

15610 Equipo de Trans porte - Ele cc io ne s 2009 5 2008 0.00 228,027.00 228,027.00 0.0015611 Equipo Informátic o - Elec c iones 2009 5 2008 304,500.00 31,196.67 31,196.67 304,500.0015612 Equipo de Ofic ina - Ele cc ione s 2009 5 2008 0.00 0.0015613 Lic enc ias y Softwares - Elecc io nes 2009 5 2008 0.00 14,259.00 14,259.00 0.00

Ajus tes y Re clas ificac io nes495,772.20 321,748.35

Total Inventario para Capital - S IAFP A 5 2008 191,272.20 583,402.05 757,425.90 17,248.35

Observac ión

1560300010 Calculadoras y Sumadoras 2009 5 2008 0.00 188.84 188.84 0.001560400009 Anaqueles, Armarios y Archivadores Elecciones 2009 5 2008 0.00 233.10 233.10 0.001560400010 Escritorios, Mesas y Tableros Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,207.50 1,207.50 0.001560400011 Sofá, Sillas y Butacas Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,152.90 1,152.90 0.001560400012 Otros Elecciones 2009 5 2008 0.00 1,172.29 1,172.29 0.001560500007 Equipo de Comunicación Elecciones 2009 5 2008 0.00 10,872.75 0.00 10,872.751560500008 Equipo de Energía Elecciones 2009 5 2008 0.00 525.00 0.00 525.001560500009 Equipos Varios Elecciones 2009 5 2008 191,272.20 294,567.00 479,988.60 5,850.60

5 2008 0.00 0.00 0.00 0.00Inventario de Bienes de Capital- Siafpa 5 2008Contrato No. 05/ELEC/2007 Sonitel -Plataforma de sistemas 5 2008 -304,500.00 -304,500.00

: La diferencia entre el saldo crédito de la cuenta 156 y el saldo debito de la cuenta 23 por la suma de 185.38 se debe a las adquisiciones por caja menuda que no son capturadas en el sistema de inventario del Departamento de Almacén y Proveeduría.

Preparado por: Magaly Rodríguez / José D. Ortega Cargo: Contador