u7 - seguros internacionales

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Seguros en los Negocios Internacionales

• Seguro del Transporte

Internacional de Carga

• Seguro de Caución para Garantías

Aduaneras

• Seguro de Crédito a la Exportación

• Seguro Marítimo

• Seguro de Cambio para Divisas a

Futuro

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- Asegurar o no asegurar (no obligación)

- Que riesgos cubrir (cláusulas)

- Moneda asegurar (nacional o divisa)

- Que importe (FOB – CFR ….)

- Mediante que póliza (flotante – individual)

- Que asegurador (Compañía nacional o del exterior)

- Cláusulas adicionales (P.ej. guerra y huelga)

- Prima y premio (Costo del seguro)

Seguro de Mercadería en Tránsito - Decisiones

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Seguro de Mercadería en Tránsito - Partes

- Tomador (Cliente de la compañía)

- Asegurador (Compañía de seguros)

- Asegurado (Mercadería)

- Liquidador (actúa ante siniestro - independiente de las partes)

- Beneficiario – puede ser:

- El mismo tomador (en importación)

- El comprador (En exportaciones CIF.)

- Otro (p.ej. El banco que otorgó el crédito)

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Seguro de Mercadería en Tránsito

ELEMENTO

ASEGURADO

- Bienes transportados (la carga)- Intereses (el valor económico)- Responsabilidades (falta de entrega)

AMPLITUD

COBERTURA

(Cláusulas)

- LPA (Libre Avería Particular

FPA (Free Particular Average)

- CAP (Con Avería Particular WPA (With Particular Average)

- TR (Todo Riesgo) - AR (All Risk)

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DURACION- Seguro Temporal- Seguro por Viaje

FORMA - Pólizas abiertas- Pólizas de abono o flotante

Según el

Transporte

- Marítimo- Terrestre - Fluvial y lacustre- Aéreo

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AVERÍA

Es un concepto típico del transporte marítimo, comprende todo gasto extraordinario efectuado durante el transcurso de la navegación, con motivo de conservar el buque y el cargamento, al igual que los daños que éstos puedan sufrir durante la expedición marítima, causados voluntaria y conscientemente ante una situación de riesgo, siempre que no constituyan gastos ordinarios.

Las averías pueden ser:

a) Simples o particulares, son involuntarias, de modo que los gastos se soportan solamente por el propietario sobre el que recae el daño o desembolso.b) Gruesas o comunes, vienen dadas por la voluntad y contribución común de todos los interesados en el buque y en el cargamento.

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Avería simple o particular:

Es el conjunto de gastos o daños que no redundan en beneficio o utilidad común de los interesados del buque o la carga, por lo que los asumirán los que dieron lugar al gasto o sufrieron el daño.Son supuestos de avería particular: la arribada forzosa, el abordaje y el naufragio.

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Avería gruesa o común

Las Reglas de York y Amberes definen en su regla A el acto de avería gruesa:“Existe un acto de avería gruesa cuando, y solamente cuando, se ha hecho o contraído intencionada y razonablemente, cualquier sacrificio o gasto extraordinario para la seguridad común, con el objeto de preservar de un peligro los bienes comprometidos en una aventura marítima común, Los sacrificios y los gastos de avería gruesa serán soportados por los diversos intereses contribuyentes, sobre las bases establecidas”Un supuesto clásico de avería común es la echazón, por la que se echa al agua la carga u objetos del navío siempre que sea necesario aligerarlo para luchar contra un temporal. Su fundamento jurídico reside en la comunidad de intereses que se crea ante un riesgo común, el capitán decide realizar un daño o gasto en beneficio común de la expedición marítima.Los requisitos de la avería común son:a) la existencia de un riesgo conocido y efectivob) El acto ha de ser voluntario, deliberadoc) El daño o gasto ha de conducirse a la salvación común en un sentido amplio, no sólo referido al buque y al cargamento.d) Ha de lograrse éxito en el acto de avería, pues si se perdiera el buque desaparecería la contribución a la avería.

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-Libre de Avería Particular

Cubre únicamente el riesgo de:

* Perdida total de la carga por incendio, explosión, colisión.

* Gastos incurridos en una arribada forzosa (entrada técnica del medio de transporte en un punto no previsto en su itinerario)

* Gastos o participación en una avería gruesa (sacrificio intencional de parte de la carga o del medio de

transporte ante circunstancia de peligro, para salvar el resto

En caso de Ventas CIF, sin especificación en contrario y

Según Incoterms el vendedor debe contratar esta cláusula

Cláusulas de Cobertura

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Seguro de Mercadería en TránsitoCláusulas de Cobertura

Con Avería Particular

* Cubre riesgos totales y parciales de la carga, pero establece una franquicia.

* La franquicia es variable pero se estima en un 3% del valor asegurado.

* Ante siniestro el asegurador indemniza si el daño es superior a la franquicia.

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Seguro de Mercadería en TránsitoCláusulas de Cobertura

Todo Riesgo

* Cubre riesgos totales y parciales de la carga sin franquicia.

* No incluye cláusulas especiales, tales como Falta de Entrega, Guerra y Huelga.

* Cubre hasta 15 días de permanencia en Jurisdicción aduanera luego de arribado el medio de transporte.

* En ningún caso vicio propio de la cosa.

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Cláusula (A): ofrece una cobertura a todo riesgo, en esta póliza se recogen todos los riesgos de pérdida o daños sobre la cosa asegurada. Se excluyen los daños por pérdida o gastos producidos por la conducta dolosa el asegurado. La pérdida ordinaria de peso o volumen, el desgaste ordinario, el embalaje inadecuado, el vicio inherente, el retraso, la insolvencia o insuficiencia financiera por parte de los armadores fletadores o de los operadores del buque, el uso de armas de guerra atómicas.Estos conceptos se recogen en la cláusula general de exclusiones. A esta cláusula se añaden la de innavegabilidad o inadecuación de los contenedores, la de exclusión de guerra y la de huelga.

Cláusulas para Seguro de Transporte Marítimo

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Cláusula (B): comprende: incendio o explosión, que el buque haya embarrancado o varado, se haya hundido o zozobrado, vuelco o descarrilamiento del medio de transporte terrestre, descarga de la mercancía en un puerto de arribada forzosa, terremoto, erupción volcánica o rayo, pérdidas o daños de los objetos asegurados causados por sacrificio de avería gruesa, echazón o arrastre por las olas, entrada de agua de mar, de lago o de río en la bodega del buque, contenedor, remolque o lugar de almacenaje, pérdida total de cualquier bulto que ha caído por la borda o durante las operaciones de carga o descarga y la cláusula de avería gruesa y la de ambos culpables de abordaje.Se excluyen los daños deliberados por parte de un tercero y los riesgos no contemplados en la póliza A.


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Cláusula (C ): los riesgos cubiertos son iguales a los de la póliza B con exclusión de terremotos, erupciones volcánicas y rayos, arrastre por las olas, entrada de agua de mar, de lago o río en la bodega del buque, en el medio de transporte, contenedor, remolque o lugar de almacenaje, pérdida total de cualquier bulto por caída de la borda o durante las operaciones de carga o descarga desde el buque o en él.


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Seguro de Mercadería en TránsitoCondiciones de

ContrataciónEl “tomador” al solicitar la cobertura debe declarar:

* Tipo, cantidad y naturaleza de la mercadería y su packaging

* Medio de transporte y eventual ubicación de la carga en bodega o contenedor. Fechas de partida y arribo.

* Cláusula de cobertura básica y eventuales adicionales

* Moneda del contrato, valor y su condición (FOB?)

* Beneficiario

* Otras que el asegurador solicite para establecer la prima

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Seguro de Mercadería en TránsitoCondiciones de

Resolución ante siniestro

El “beneficiario” al solicitar la indemnización debe presentar:

* Original de la factura comercial * Nota de empaque o de peso si la hubiera

* Documento de transporte

* Original de la póliza de cobertura del seguro

* Copia de la carta de reclamación al transportista por los daños o acta de “mala condición” expedida al momento de la verificación

* Copia de la factura del despachante de aduana, de la boleta de pago de derechos y del documento de despacho aduanero.

LA MERCADERIA SINIESTRADA DEBE SER NACIONALIZADA

PARA PODER SER RECLAMADA AL SEGURO

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Seguro de Mercadería en TránsitoTipos de Póliza

- Abierta o por única vez:

* Cubre embarques puntuales

* La declaración debe ser realizada previa al embarque

* Ante siniestro no habrá indemnización sin pago previo de la prima

* Conveniente para operaciones puntuales u operadores eventuales

- Flotante: * Cubre todos los embarques producidos en un período dado (mes)

* La declaración puede ser realizada a período vencido por la totalidad de los embarques realizados

* Necesita contrato previo con el asegurador – Fidelidad

* Ante siniestro no requiere pago previo de la prima.

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Seguro de Mercadería en TránsitoCosto del Seguro

Prima:

* Precio base del seguro, variables según cláusulas de cobertura

* Expresada como alícuota (tanto por mil) del valor asegurado

* Expresada en la misma moneda del contrato (local o divisa)

- Premio:

* Costo total del seguro

* Incluye el costo de la prima y los eventuales recargos Administrativos, impuestos y comisión del productor

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Seguro de Crédito a la Exportación

Finalidad Cubrir el riesgo de NO COBRO

Principios

- Participar en el riesgo comercial- Financiamiento internacional- Cobranza a cargo del exportador

Beneficios- Otorgar créditos sobre las ventas- Mas clientes – Mas mercados

Diferencia

con Aval

Aval: Indemnización por no cobro

Crédito de Exportación: Incumplimiento de contrato + insolvencia

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1)Riesgo País: Falta de pago por…

a) Riesgos Políticos (guerra)b) Catástrofes naturales

Responsabilidad: El Estado NacionalQuién administra: Cías de seguro especializadasTramitación: Automática países con relaciones

comerciales Restringida para los restantes

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2) Riesgo Comercial: Falta de pago por…

a) Insolvencia, Imposibilidad de pagob) Acciones Judiciales (Quiebra)

Responsabilidad: Cías de seguro especializadasTramitación: Investigación previa del comprador

Evaluación de solvencia moral y económica

Declaración de Insolvencia: Legal con declaración de quiebra

Cesación de pagos De hecho por la situación de deudor

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Seguro de Cambio para Divisas a Futuro

Divisas – Monedas

Monedas – Divisas

Divisas – Divisas

Monedas – Monedas

Compra Contado – Venta Futuro

Rigidez - Seguridad

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Seguro de Caución para Garantías Aduaneras

Importadores - Exportadores

Agentes marítimos - Transportistas

Despachantes de Aduana - Proveedores Marítimos

Empresas Estiba - Depositarios

Tomadores

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Habilitación de depósitos

Tránsito de mercaderías

Admisiones temporales

Draw Back

Falta de documentación de embarque

Diferencia de derechos

Seguro de Caución para Garantías AduanerasPara que sirve

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Garantías aduanerasLas pólizas de garantías aduaneras según sus distintas modalidades garantizan los aranceles impositivos y las multas, estas pueden ser hasta un máximo de 5 veces el monto del impuesto garantizado, por lo cual es necesario tener en cuenta que el patrimonio de un Tomador da garantías debe ser muy superior al cupo otorgado.El importador es el Tomador de las pólizas y la Administración Federal de Ingresos Públicos Dirección General de Aduanas (A.F.I.P. D.G.A.) el Asegurado. Todas las pólizas se desafectan con la devolución de las mismas, salvo pacto en contrario.

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Transito TerrestreEstas pólizas garantizan a la Aduana la llegada al deposito fiscal definitivo da la mercadería en transito sin nacionalizar, y las multas que se le impongan al importador si dicha mercadería no llegara.La suma asegurable es el valor de los derechos aduaneros, y demás impuestos a la importación (I.V.A., Tasa de estadística, etc.)Se toma en la aduana de ingreso y se desafecta o bien cuando se nacionaliza, o bien cuando la mercadería salió del País.Esta póliza se factura por única vez y por un periodo de un mes.

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Falta de documentaciónEsta póliza permite el retiro de la mercadería en aduana aunque falte algún tipo de documentación tal como el Build of landing, o conocimiento de embarque, facturas, etc. Si el importador no cumple con la entrega de la papelera faltante en el tiempo fijado se afectara la garantía.

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Importación temporariaCuando se ingresa al País mercadería, bienes o cosas de terceros en forma temporaria (Ejemplo: para una exposición, embalajes especiales, etc.), que deberán al cabo de un plazo máximo de hasta 5 años volver a salir del país, se le garantiza a la Aduana el pago de los derechos y las multas en caso de su no reenvió al exterior en el plazo prefijado.

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Diferencias de derechosCuando al ingresar una mercadería existan divergencias de criterio en los derechos a fijar por la aduana y se inicie un expediente tendiente a dilucidar esa diferencia, el importador podrá liberar la mercadería, abonando los derechos que dice que afectan a la mercadería y garantizando la diferencia entre estos y los determinados por el criterio de Aduana.

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Draw-BackEs similar a la importación temporaria, la diferencia radica en que la mercadería importada para su reexportación sufre transformación y se mezcla con los componentes nacionales, y se reexportación se toma en base a una formula presentada de como se integra a la mercadería exportada.

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Deposito fiscalEsta póliza cumple las obligaciones asumidas por el Tomador en el ejercicio de la administración del deposito fiscal. Cubre multas que se le impongan por el mal desempleo en el cumplimiento de las normas que rigen a los depósitos fiscales privados.

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