uaf jaarrekening 2014
DESCRIPTION
ÂTRANSCRIPT
Uitgaven totaal € 9.129.548
Fin. ondersteuning vluchtelingstudenten
Studentenbegeleiding
Begeleiding naar werk
Projecten
Werving
Communicatie en samenwerking
Beheer en administratie
Eigen fondsenwerving
Subsidie ministerie van OCW
Nationale Postcode Loterij
Europees Vluchtelingenfonds
Subsidie overheid overig
Overig
€ 4.215.264
€ 2.835.443
€ 1.098.564
€ 119.403
€ 89.632
€ 187.509
€ 4.148.369
€ 1.376.170
€ 584.042
€ 931.522
€ 882.123
€ 665.228
€ 542.094
Inkomsten totaal€ 8.545.815
Uitgaven totaal € 9.129.548
Fin. ondersteuning vluchtelingstudenten
Studentenbegeleiding
Begeleiding naar werk
Projecten
Werving
Communicatie en samenwerking
Beheer en administratie
Eigen fondsenwerving
Subsidie ministerie van OCW
Nationale Postcode Loterij
Europees Vluchtelingenfonds
Subsidie overheid overig
Overig
€ 4.215.264
€ 2.835.443
€ 1.098.564
€ 119.403
€ 89.632
€ 187.509
€ 4.148.369
€ 1.376.170
€ 584.042
€ 931.522
€ 882.123
€ 665.228
€ 542.094
Inkomsten totaal€ 8.545.815
Uitgaven totaal € 9.129.548
Fin. ondersteuning vluchtelingstudenten
Studentenbegeleiding
Begeleiding naar werk
Projecten
Werving
Communicatie en samenwerking
Beheer en administratie
Eigen fondsenwerving
Subsidie ministerie van OCW
Nationale Postcode Loterij
Europees Vluchtelingenfonds
Subsidie overheid overig
Overig
€ 4.215.264
€ 2.835.443
€ 1.098.564
€ 119.403
€ 89.632
€ 187.509
€ 4.148.369
€ 1.376.170
€ 584.042
€ 931.522
€ 882.123
€ 665.228
€ 542.094
Inkomsten totaal€ 8.545.815
Jaarrekening 2014
In 2014 hebben we ruim € 583.000 meer uitgegeven dan we aan baten hebben ontvangen. In de begroting hadden we gerekend op een tekort van € 473.000. De hogere uitgaven zijn volledig besteed aan de doelstelling en passen binnen het beleid om tot 2020 een deel van onze reserves daarvoor in te zetten. Het aantal donateurs daalde in 2014 van 26.217 naar 25.063; in totaal meldden 3.197 donateurs zich af en werden 2.043 donateurs geworven.
De opbrengst uit eigen fondsenwerving was slechts 2,9% lager dan begroot. Ten opzichte van 2013 was de opbrengst lager doordat de opbrengst uit nalatenschappen in dat jaar bijzonder hoog was. Ruim 84% van de lasten is direct besteed aan de doelstelling. 10% is uitgegeven aan werving en 6% aan administratie en beheer.
UAF jaarverslag 2014 1
Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)
ACTIVA 31 december 2014
31 december 2013
€ € € €
I MATERIËLE VASTE ACTIVA
Gebouwen en terreinen 1.211.081 1.273.566
Inventaris 58.494 75.297
Automatisering 167.921 189.239
1.437.496 1.538.102
II FINANCIËLE VASTE ACTIVA
Vorderingen op (ex)cliënten 4.033.708 4.208.453
Voorziening oninbaarheid 1.226.065 1.336.222
2.807.643 2.872.231
III VORDERINGEN
Studiefinancering DUO 469.197 501.329
Toegezegde bijdragen 644.844 1.533.499
Rekening courant SUS 23.481 18.830
Premies sociale verzekeringen en pensioenen 45.384
Overige vorderingen en overlopende activa 113.944 61.251
1.251.466 2.160.293
IV EFFECTEN 897.556 889.614
V LIQUIDE MIDDELEN
Deposito's en spaarrekeningen 3.536.662 2.895.799
Banken en overige geldmiddelen 564.790 659.966
4.101.452 3.555.765
TOTAAL BEZITTINGEN 10.495.613 11.016.005
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 20142
PASSIVA 31 december 2014
31 december 2013
€ € € €
VI RESERVES EN FONDSEN
Stichtingskapitaal 45 45
Continuïteitsreserve 2.230.000 2.230.000
Reserve meerjarig beleidsplan 2.597.331 3.162.952
Reserve speciale projecten 296.750 296.750
Reserve leningen u/g i.h.k.v. de doelstelling 2.807.643 2.872.231
Totaal kapitaal en bestemmingsreserves 7.931.769 8.561.978
Bestemmingsfondsen 967.879 921.403
Totaal eigen vermogen 8.899.648 9.483.381
VII VOORZIENINGEN
Voorziening groot onderhoud 125.123 34.143
VIII KORTLOPENDE SCHULDEN
Crediteuren 665.801 630.109
Premies sociale verzekeringen en pensioenen 423.720 410.032
Bijdragen en doelsubsidies 175.576 416.559
Overige schulden en overlopende passiva 205.745 41.781
1.470.842 1.498.481
TOTAAL SCHULDEN EN EIGEN VERMOGEN 10.495.613 11.016.005
UAF jaarverslag 2014 3
Staat van baten en lasten 2014
BATEN Werkelijk 2014
Begroot 2014
Werkelijk 2013
€ € €
I BATEN EIGEN FONDSENWERVING
A Bijdragen uit regulier programma 3.781.275 4.057.500 4.976.695
B Projectprogramma 433.989 283.000 564.348
Totaal baten eigen fondsenwerving 4.215.264 4.340.500 5.541.043
II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN 1.098.564 1.011.000 973.847
III SUBSIDIES VAN OVERHEDEN 3.044.478 3.002.500 3.181.303
IV RENTEBATEN EN BATEN UIT BELEGGINGEN 187.509 93.000 145.221
TOTAAL BATEN 8.545.815 8.447.000 9.841.414
LASTEN
V BESTEED AAN DOELSTELLINGEN
A Financiële ondersteuning studerenden 4.148.369 3.962.288 4.598.662
B Intake en begeleiding 1.376.170 1.342.900 1.171.063
C Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen 129.287 137.650 64.633
D Voorlichtingskosten 535.941 484.850 456.149
E Job Support 584.042 719.300 592.437
F Projecten 931.522 798.250 1.159.271
Totaal besteed aan doelstellingen 7.705.331 7.445.238 8.042.215
VI WERVING BATEN 882.123 932.300 727.178
VII BEHEER EN ADMINISTRATIE 542.094 543.200 504.399
TOTAAL LASTEN 9.129.548 8.920.738 9.273.792
EXPLOITATIERESULTAAT -583.733 -473.738 567.622
RESULTAATBESTEMMING
Bestemmingsreserves 630.209 386.738 619.092
Bestemmingsfondsen 46.476 87.000 51.470
-583.733 -473.738 567.622
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 20144
ALGEMENE TOELICHTING OP DE JAARREKENING 2014
AlgemeenStichting VluchtelingStudenten UAF (hierna UAF) is gevestigd in Nederland. Het adres van de statutaire zetel van de organisatie is Wilhelminapark 38 te Utrecht. Deze jaarrekening bevat de financiële informatie van de stichting.De voornaamste activiteiten van de stichting bestaan uit (financiële) ondersteuning van hoger opgeleide vluchtelingstudenten.
VerslaggevingsperiodeDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslaggevingsperiode van een kalenderjaar.
Toegepaste standaardenDe jaarrekening is opgesteld conform Richtlijn 650 voor Fondsenwervende Instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving.
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten.
Vergelijking met voorgaand jaarDe gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar.De cijfers over 2013 zijn opnieuw gerubriceerd om vergelijking met 2014 mogelijk te maken.
ContinuïteitDeze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteïtsveronderstelling.
GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA ALS OOK DE RESULTAATBESTEMMING
AlgemeenVoor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Opbrengsten en kosten worden voor zover redelijkerwijs mogelijk toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben.
Gebruik van schattingenDe opstelling van de jaarrekening vereist dat het management zich oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen.De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
Materiële vaste activaDe gebouwen en terreinen, andere vaste middelen, materiële vaste activa in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa en niet aan het productieproces dienstbare materiële vaste activa worden, tenzij andere vermeld, gewaardeerd tegen hun kostprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen.De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur rekening houdend met de restwaarde. Op terreinen en op materiële vaste activa in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
UAF jaarverslag 2014 5
De afschrijvingspercentages bedragen:• Panden Wilhelminapark
inclusief verbouwingen 3,3320• Inventaris 2025• Hardware en software 2533
Er is geen verplichting tot herstel na afloop van het gebruik van activa.
Financiële vaste activaWaardering van de vorderingen op (ex)cliënten vindt plaats tegen de nominale waarde onder aftrek van een voorziening wegens vermoedelijke oninbaarheid.
Bijzondere waardeverminderingenVoor vaste activa wordt op balansdatum beoordeeld of er aanwijzingen zijn dat deze activa onderhevig zijn aan bijzondere waardeverminderingen. Als dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de bedrijfswaarde en de opbrengstwaarde.
VoorradenDeze post is met ingang van 2014 opgenomen onder de overige vorderingen, de vergelijkende cijfers zijn overeenkomstig aangepast.
VorderingenDe vorderingen op de studiefinanciering van DUO zijn gebaseerd op de voorschotten die aan cliënten op grond van hun studiefinancieringsrecht zijn verstrekt. Het UAF zorgt voor verdere doorbetaling van deze gelden.
EffectenDe effecten worden gewaardeerd tegen beurswaarde per balansdatum.Waardeveranderingen worden rechtstreeks in de staat van baten en lasten verwerkt, zowel bij verkoop als per balansdatum de ongerealiseerde waardevermeerdering/vermindering.
VoorzieningenVoorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
De voorziening groot onderhoud wordt opgebouwd door jaarlijkse dotaties, gebaseerd op de in de toekomst te maken kosten voor groot onderhoud aan de panden Wilhelminapark 37, 38, 40 en 41 op basis van een onderhoudsplan voor tien jaar. Gemaakte kosten voor groot onderhoud worden bestreden uit deze voorziening.
PensioenenHet UAF kent voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling, ondergebracht bij Pensioenfonds Zorg & Welzijn (PFZW). Werknemers die hiervoor in aanmerking komen, hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen afhankelijk van leeftijd, gemiddeld verdiend salaris en aantal dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds.Het UAF heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De pensioen regeling is daarom verwerkt als zijnde een toegezegdebijdrageregeling; alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar zijn in de jaarrekening verantwoord.
Baten eigen fondsenwervingDe baten uit eigen fondsenwerving worden verantwoord voor het door de instelling ontvangen bedrag zonder dat de door de eigen organisatie gemaakte kosten in mindering zijn gebracht. Bijdragen die zijn ontvangen van sponsors, zijnde bijdragen waar geen evenredige tegenprestatie voor de geleverde goederen of diensten tegenover
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 20146
staat, zijn verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving. Baten uit door sponsors opgezette acties waarover de instelling zelf geen risico loopt, zijn verantwoord als baten uit acties van derden.
Donaties en giftenDonaties en giften worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen, met uitzondering van ontvangsten die kunnen worden toegerekend aan een periode waarin een bepaalde mailingactie heeft plaatsgevonden. Giften van een zaak in natura worden gewaardeerd tegen de reële waarde in Nederland.
Baten uit nalatenschappenDe opbrengst van legaten en erfenissen wordt genomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Verkrijgingen belast met vruchtgebruik worden pas in de staat van baten en lasten verantwoord bij het einde van het vruchtgebruik of bij eerdere verkoop van de blote eigendom.
Baten uit acties van derdenDe ontvangen bijdragen uit nationale loterijen, puzzelacties van bladen en dergelijke en bijdragen van andere fondsenwervende instellingen worden als ‘baten uit acties van derden’ verantwoord voor het door de instelling ontvangen bedrag. Verwerking vindt plaats in het jaar waarin de bate uit de actie van derden is ontvangen of door die derde is toegezegd. Kosten, die de instelling eventueel heeft betaald in het kader van een actie van derden, worden in de staat van baten en lasten onder ‘kosten van acties derden’ verantwoord.
OverheidssubsidiesOverheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten. Zodra er redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de organisatie zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden, wordt de subsidie als bate verantwoord. Subsidies ter compensatie van door de organisatie gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de staat van baten en lasten opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden gemaakt.
Rentebaten en baten uit beleggingenDit betreft de rente over het boekjaar, die van derden is ontvangen of wordt ontvangen, respectievelijk aan derden betaalde en te betalen rente.
Studiefinanciering / verstrekkingen De kosten van de diverse regelingen zijn gebaseerd op de daadwerkelijk in het boekjaar aan cliënten betaalde vergoedingen of, in het geval van collegegelden, op de bedragen die door het UAF middels machtigingen aan de onderwijsinstellingen zijn afgegeven en door de onderwijsinstellingen zijn geïncasseerd.
Operationele leaseVerplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het contract.
UAF jaarverslag 2014 7
Toelichting op de balans per 31 december 2014
ACTIVA
I MATERIËLE VASTE ACTIVA
GEBOUWEN EN TERREINEN AUTOMATISERING
Grond Wilhelmina
park
Panden Wilhelmina
park
Ver bouwingen
Inventaris Hardware Software Totaal
€ € € € € € €
1 januari 2014
Cumulatieve aanschafwaarde
508.445 965.770 356.298 285.418 476.423 521.258 3.113.612
Cumulatieve afschrijvingen 455.974 100.973 210.121 399.933 408.509 1.575.510
Boekwaarde 508.445 509.796 255.325 75.297 76.490 112.749 1.538.102
Investeringen 2014 10.897 71.644 9.642 92.183
Afschrijvingen 2014 32.211 30.274 27.700 53.425 49.179 192.789
32.211 30.274 16.803 18.219 39.537 100.606
31 december 2014
Cumulatieve aanschafwaarde
508.445 965.770 356.298 296.315 548.067 530.900 3.205.795
Cumulatieve afschrijvingen 488.185 131.247 237.821 453.358 457.688 1.768.299
Boekwaarde 508.445 477.585 225.051 58.494 94.709 73.212 1.437.496
Het UAF bezit de panden Wilhelminapark 37, 38 en 41 te Utrecht. De gezamelijke WOZwaarde is € 2.970.000. De belangrijkste investeringen in het boekjaar bestaan uit servers voor het interne ictnetwerk en meubilair dat geschikt is voor flexwerken.Als zekerheid voor een rekening courant kredietfaciliteit is aan de ING een hypotheek gegeven op de panden Wilhelminapark 37/38 ter grootte van € 1.815.121. De rekening courant kredietfaciliteit die het UAF heeft bij de ING bedraagt € 907.560. Ultimo 2014 is geen gebruik gemaakt van dit krediet.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 20148
II FINANCIËLE VASTE ACTIVA 2014 2013
€ €
Vorderingen op (ex-)cliënten
Saldo per 1 januari 4.208.453 4.287.486
40% leningen 369.163 434.369
100% leningen 249.249 263.655
Verrekening studiefinanciering (40% en 100%) 12.821 21.801
Rente 17.797 12.982
Correcties 4.629 1.282
4.852.854 5.019.011
Aflossingen in boekjaar 661.881 674.855
Afboekingen 153.221 132.983
Kortingen 4.044 2.720
Saldo per 31 december 4.033.708 4.208.453
Voorziening oninbaarheid
Saldo per 1 januari 1.336.222 1.496.879
Afgeboekt in boekjaar 153.221 132.983
1.183.001 1.363.896
Dotatie/vrijval in boekjaar 43.064 27.674
Saldo per 31 december 1.226.065 1.336.222
Totaal financiële vaste activa per 31 december 2.807.643 2.872.231
De berekeningssystematiek voor de voorziening is met ingang van het boekjaar 2013 als volgt: 75% van dubieuze vorderingen en 25% van de nietdubieuze vorderingen worden als voorziening opgenomen. Dit is gebaseerd op een analyse van de oninbaarheid van dubieuze vorderingen en de verhouding van de dubieuze versus de nietdubieuze vorderingen.
UAF jaarverslag 2014 9
III VORDERINGEN 31 december 2014 31 december 2013
€ €
Studiefinanciering DUO
WSFgelden DUO 467.017 493.092
TSgelden DUO 2.180 8.237
469.197 501.329
Toegezegde bijdragen
Te ontvangen erfenissen en legaten 598.184 1.366.826
Toegezegde bijdragen en doelsubsidies 46.660 116.673
Te ontvangen van het ministerie van OCW 50.000
644.844 1.533.499
Rekening-courant SUS 23.481 18.830
Premies sociale verzekeringen en pensioenen
Vooruitbetaald aan pensioenfonds - 45.384
Overige vorderingen en overlopende activa
Vooruitbetaalde en te ontvangen organisatiekosten 85.391 36.301
Te ontvangen rente/dividend 19.894 17.816
Voorschotten personeel 3.993 2.440
Waarborgsommen 1.573 1.573
Voorraad brochures 3.093 3.121
113.944 61.251
Totaal vorderingen 1.251.466 2.160.293
Met ingang van het boekjaar 2014 wordt de voorraad brochures niet meer apart opgenomen onder een post ‘voorraden’, maar onder de diverse vorderingen. De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast.
IV EFFECTEN 31 december 2014 31 december 2013
€ €
Aandelenfonds ASN 265.738 250.952
Obligatiefonds ASN 631.818 638.662
Totaal effecten 897.556 889.614
Beleggingen zijn in het kader van twee fondsen op naam. Voor fondsen op naam geldt een beleggingsmix van 75% aandelen in een obligatiefonds en 25% aandelen in een wereldwijd beleggingsfonds. Belegd wordt in de huisfondsen van de ASN Bank. Hiermee voorkomt het UAF beleggingen in sectoren die de organisatie niet wil ondersteunen, zoals in sectoren/bedrijven en organisaties waarbij sprake is van schending van mensenrechten, dwang of kinderarbeid, discriminatie, aantasting van natuur, milieu en klimaat, productie en levering van wapensystemen.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201410
V LIQUIDE MIDDELEN 31 december 2014 31 december 2013
€ €
Deposito's en spaarrekeningen
Spaarrekening ING 1.802.472 1.195.799
Van Lanschot termijn spaarrekening 1.734.190
Van Lanschot termijn depositorekening 1.700.000
3.536.662 2.895.799
Banken en overige geldmiddelen
Banken rekening courant 564.307 659.522
Kas 483 444
564.790 659.966
Totaal liquide middelen 4.101.452 3.555.765
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. In 2014 is de termijndeposito bij Van Lanschot omgezet naar een spaarrekening.
PASSIVA
VI RESERVES EN FONDSEN € 8.899.648 v.j. € 9.483.381 2014 2013
€ €
Stichtingskapitaal per 31 december 45 45
Continuïteitsreserve
Saldo per 1 januari 2.230.000 1.537.000
Onttrokken 7.000
Vervallen dekking door een op te nemen hypotheek op panden 700.000
Saldo per 31 december 2.230.000 2.230.000
De continuïtsreserve dient als een buffer voor slechte tijden, mochten de inkomsten sterk verminderen of de lasten sterk stijgen. De omvang van de reserve is door het bestuur op 16 september 2010 vastgesteld op 25% van de exploitatiekosten. De omvang berust op een analyse van de riscio’s die het UAF loopt op korte en lange termijn.In een analyse is geconstateerd dat de kans dat zowel diverse specifieke inkomsten (eigen fondsenwerving, subsidies, bijdrage derden) als diverse kostensoorten (reiskosten, taalcursussen, enzovoorts) veranderen kleiner is dan 10% elk. Bij elkaar is dat minder dan 20%. Met 25% kan de organistie één jaar en drie maanden ongewijzigd haar activiteiten voortzetten en maatregelen nemen. Op de langere termijn kan door de aanpassingen de exploitatie weer een sluitend resultaat bereikt worden. Ook hiervoor is de reserve voldoende groot.De maximale, conform de CBFrichtlijn toegestane grootte van de continuïteitsreserve, bedroeg in 2014 € 8.445.234.
UAF jaarverslag 2014 11
2014 2013
€ €
Reserve speciale projecten
Saldo per 1 januari 296.750 237.850
Toegevoegd 58.900
Saldo per 31 december 296.750 296.750
De reserve speciale projecten is bedoeld voor innovatieve projecten in het kader van de doelstelling. De noodzakelijke omvang is door het bestuur bepaald op de hoogte van de cofinanciering van het UAF voor een boekjaar van de projecten.
2014 2013
€ €
Reserve leningen u/g i.h.k.v de doelstelling
Financiële vaste activa per 1 januari 2.872.231 2.790.607
Mutatie financiële vaste activa 64.588 81.624
Saldo per 31 december 2.807.643 2.872.231
De reserve leningen u/g betreft het bedrag van de uitgegeven leningen aan studenten minus de voorziening tegen oninbaarheid. Dit vermogen ligt vast in de leningen. Pas na aflossing kan het geld door het UAF opnieuw gebruikt worden.
2014 2013
€ €
Reserve doelstelling meerjarig beleidsplan
Saldo per 1 januari 3.162.952 3.377.384
Naar continuïteitsreserve 693.000
Naar reserve speciale projecten 58.900
Van/naar reserve leningen u/g 64.588 81.624
Uit resultaatbestemming 630.209 619.092
Saldo per 31 december 2.597.331 3.162.952
Dit bedrag is door het bestuur bestemd voor financieringen in navolgende jaren van activiteiten in het kader van het ‘Meerjarig beleidsplan 20132016’ en zoals vastgelegd in de meerjarenraming. In 2014 is een aanpassing van het reservebeleid doorgevoerd. Dit betekent dat de komende zeven jaar ongeveer € 2,4 miljoen extra besteed kan worden aan de doelgroep. Door naar het jaar 2020 afnemende tekorten te begroten wordt deze reserve binnen een beperkte periode gestructureerd ingezet.
Totaal kapitaal en bestemmingsreserves per 31 december 7.931.769 8.561.978
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201412
31 december 2014 31 december 2013
€ €
Bestemmingsfondsen
Fondsen op naam 946.517 899.113
Overige bestemmingsfondsen 21.362 22.290
Totaal 967.879 921.403
Fondsen op naam Goede Burenfonds
Jacoba Felicie Fonds
Bob Vlake Fonds Phoenix fonds Totaal2014
Saldo per 1 januari 783.395 106.218 9.500 899.113
Uit resultaatbestemming
Ontvangen gelden 10.000 60.000 70.000
Behaald rendement boekjaar 102.108 10.464 112.572
Bestede gelden 64.517 40.113 10.538 20.000 135.168
Saldo per 31 december 820.986 76.569 8.962 40.000 946.517
Het Goede Burenfonds richt zich specifiek op ondersteuning van mboonderwijs en toeleiding naar de arbeidsmarkt. Het Jacoba Felicie Fonds richt zich op het ondersteunen van (vrouwelijke) geneeskunde studenten. Het Bob Vlake Fonds richt zich op de exploitatie van dit huis in Amsterdam voor kunstenaars.Het Phoenix Fonds biedt ondersteuning bij het starten of voortzetten van de studie aan hoger opgeleide vluchtelingen afkomstig uit Irak en Syrië of andere delen van het MiddenOosten.
Naast bovengenoemde fondsen op naam werden nog bijdragen ontvangen in vijf andere fondsen op naam. Deze bedragen werden in het verslagjaar geheel besteed.
Overige fondsen op naam 2014
€
Dorrie Stoop Fonds 16.500
Annette Bogtstra Taalfonds 16.000
4U Studiefonds 10.000
Sadeq Hedayat Fonds 5.000
PoppSnijders Talenfonds 15.000
62.500
UAF jaarverslag 2014 13
Overige bestemmingsfondsen Subsidie Stichting Student en
Gezondheid
Peter BaehrPrijs
Totaal2014
Saldo per 1 januari 2.290 20.000 22.290
Uit resultaatbestemming
Ontvangen gelden 10.000 10.000
Bestede gelden 928 10.000 10.928
Saldo per 31 december 1.362 20.000 21.362
De gelden van de Subsidie Stichting Student en Gezondheid zijn bestemd voor medische voorzieningen van vluchtelingstudenten. De gelden van de Peter Baehr Prijs zijn bestemd voor een onderzoekbeurs. VII VOORZIENINGEN 2014 2013
€ €
Voorziening groot onderhoud
Saldo per 1 januari 34.143 70.295
Dotatie boekjaar 100.000 90.000
Onttrekking ter zake van groot onderhoud 9.020 126.152
Saldo per 31 december 125.123 34.143
In verband met de huur van pand Wilhelminapark 40 is de jaarlijkse dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud met € 10.000 verhoogd. In 2014 zijn de kosten voor het aanbrengen van een ventilatiesysteem in de kelder en het aanbrengen van afvoergoten voor het regenwater ten laste van de voorziening gebracht.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201414
VIII KORTLOPENDE SCHULDEN 31 december 2014 31 december 2013
€ €
Crediteuren
Verplichtingen ten aanzien van crediteuren 213.373 186.503
Termijnverplichtingen collegegeld 452.428 443.606
665.801 630.109
Premies sociale verzekeringen en pensioenen
Loonheffing / sociale verzekeringen 201.564 187.550
Reservering vakantiegeld 122.458 123.161
Tegoed verlofdagen 90.605 88.564
Pensioenfonds 6.355 6.765
Te betalen salaris 2.738 2.760
Reservering eindejaarsuitkering 1.232
423.720 410.032
Bijdragen en doelsubsidies
Vooruit ontvangen doelsubsidies 147.653 416.559
Vooruit ontvangen bijdragen 27.923
175.576 416.559
Overige schulden en overlopende passiva
Accountantskosten 26.860 25.038
Organisatiekosten 171.088 8.971
Waarborgsommen huren 7.797 7.772
205.745 41.781
Totaal kortlopende schulden 1.470.842 1.498.481
Alle schulden hebben een looptijd korter dan een jaar. Deze post bestaat voornamelijk uit collegegeldverplichtingen voor onze cliënten, vooruit ontvangen projectsubsidies, sociale lasten en pensioenverplichtingen. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De rekening courant kredietfaciliteit die het UAF heeft bij de ING bedraagt € 907.560. Als zekerheid is aan de ING een hypotheek gegeven op de panden Wilhelminapark 37 en 38 ter grootte van € 1.815.120. De lening is bedoeld om het rekening courant verkeer te versoepelen. Op 31 december 2014 is er geen gebruik gemaakt van dit krediet.
Nalatenschappen die zijn belast met vruchtgebruik, worden niet in de balans opgenomen. De geschatte waarde van deze met vruchtgebruik belaste nalatenschappen bedraagt per 31 december 2014 circa € 200.000 (2013: nihil).
Voor het boekjaar 2015 is een bedrag van circa € 745.000 aan schenkingsakten toegezegd.
UAF jaarverslag 2014 15
Per 1 april 2012 is een kantoorpand gehuurd op Wilheminapark 40 te Utrecht voor een huursom van € 72.731 per jaar. De looptijd van het contract is vijf jaar.
Het UAF heeft een allin contract afgesloten bij Veenman voor vier kopieermachines en zeven printers. Het contract ingaande 1 september 2010 heeft een looptijd van 75 maanden. Het contract heeft een omvang van minimaal € 37.000 per jaar.
SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING
DOELSTELLING WERVING BATEN
Financiële ondersteuning
Begeleiding en intake
Werk voor vluchtelingen
Voorlichting Job Support Projecten Eigen fondsen- werving
Acties derden Subsidies Beleggingen Beheer en administratie
Totaal2014
Begroting 2014 2013
DIRECTE KOSTEN € € € € € € € € € € € € € €
Financiële ondersteuning studerenden
3.225.936 3.225.936 3.045.338 3.663.020
Begeleiding en intake 25.309 25.309 30.500 31.351
Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen
11.251 11.251 16.000 10.728
Voorlichting (publiciteit en communicatie)
225.549 225.549 211.000 232.827
Job Support 11.347 11.347 24.000 11.030
Projecten 440.378 440.378 331.050 453.837
Eigen fondsenwerving 326.915 326.915 450.000 315.188
TOEGEREKENDE KOSTEN
Personeelskosten 776.091 1.136.550 99.310 261.149 481.838 403.682 364.137 18.391 77.241 7.356 456.092 4.081.837 3.918.050 3.735.452
Huisvestingskosten 57.775 84.609 7.393 19.441 35.870 33.276 27.108 1.369 5.750 548 33.954 307.093 320.700 316.507
Kantoorkosten en algemene kosten
68.352 100.098 8.746 23.000 42.437 35.890 32.070 1.620 6.803 647 40.168 359.831 386.100 333.500
Afschrijvingen 20.215 29.604 2.587 6.802 12.550 18.296 9.485 479 2.012 192 11.880 114.102 188.000 170.352
Totaal 4.148.369 1.376.170 129.287 535.941 584.042 931.522 759.715 21.859 91.806 8.743 542.094 9.129.548 8.920.738 9.273.792
Gemiddeld aantal personeelsleden
2014 Begroting 2014 2013
(in fte's)
Tijdelijk dienstverband 5,5 13,9 15,3
Vast dienstverband 53,1 40,7 42,9
58,6 54,6 58,2
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201416
Per 1 april 2012 is een kantoorpand gehuurd op Wilheminapark 40 te Utrecht voor een huursom van € 72.731 per jaar. De looptijd van het contract is vijf jaar.
Het UAF heeft een allin contract afgesloten bij Veenman voor vier kopieermachines en zeven printers. Het contract ingaande 1 september 2010 heeft een looptijd van 75 maanden. Het contract heeft een omvang van minimaal € 37.000 per jaar.
SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING
DOELSTELLING WERVING BATEN
Financiële ondersteuning
Begeleiding en intake
Werk voor vluchtelingen
Voorlichting Job Support Projecten Eigen fondsen- werving
Acties derden Subsidies Beleggingen Beheer en administratie
Totaal2014
Begroting 2014 2013
DIRECTE KOSTEN € € € € € € € € € € € € € €
Financiële ondersteuning studerenden
3.225.936 3.225.936 3.045.338 3.663.020
Begeleiding en intake 25.309 25.309 30.500 31.351
Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen
11.251 11.251 16.000 10.728
Voorlichting (publiciteit en communicatie)
225.549 225.549 211.000 232.827
Job Support 11.347 11.347 24.000 11.030
Projecten 440.378 440.378 331.050 453.837
Eigen fondsenwerving 326.915 326.915 450.000 315.188
TOEGEREKENDE KOSTEN
Personeelskosten 776.091 1.136.550 99.310 261.149 481.838 403.682 364.137 18.391 77.241 7.356 456.092 4.081.837 3.918.050 3.735.452
Huisvestingskosten 57.775 84.609 7.393 19.441 35.870 33.276 27.108 1.369 5.750 548 33.954 307.093 320.700 316.507
Kantoorkosten en algemene kosten
68.352 100.098 8.746 23.000 42.437 35.890 32.070 1.620 6.803 647 40.168 359.831 386.100 333.500
Afschrijvingen 20.215 29.604 2.587 6.802 12.550 18.296 9.485 479 2.012 192 11.880 114.102 188.000 170.352
Totaal 4.148.369 1.376.170 129.287 535.941 584.042 931.522 759.715 21.859 91.806 8.743 542.094 9.129.548 8.920.738 9.273.792
Gemiddeld aantal personeelsleden
2014 Begroting 2014 2013
(in fte's)
Tijdelijk dienstverband 5,5 13,9 15,3
Vast dienstverband 53,1 40,7 42,9
58,6 54,6 58,2
UAF jaarverslag 2014 17
Toelichting op de staat van baten en lasten 2014
BATEN € 8.545.815 v.j. € 9.841.414
I BATEN EIGEN FONDSENWERVING werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
A BIJDRAGE REGULIER PROGRAMMA
Schenkingsakten 748.435 756.500 744.576
Overige particulieren donateurs 1.656.750 1.900.000 1.629.158
Nieuwe donateurs 100.775 101.000 141.151
Fondsen op naam 142.500 80.000 68.500
Particulieren 2.648.460 2.837.500 2.583.385
Fondsen en kerkelijke instellingen 349.644 270.000 207.653
Onderwijsinstellingen 187.759 200.000 217.515
Bedrijven 72.264 100.000 88.168
Totaal zonder nalatenschappen 3.258.127 3.407.500 3.096.721
Nalatenschappen 523.148 650.000 1.879.974
Totaal bijdrage regulier programma 3.781.275 4.057.500 4.976.695
B PROJECTPROGRAMMA
Vervolgde Wetenschappers II 374.254 189.500 368.618
Ongekend Bijzonder 20.000 5.000
Taalfonds 15.782 24.900 98.500
Duurzaam & Divers (loopbaanbegeleiding) 13.625 13.600 54.500
Fonds garantstelling studievergunning 9.800
Innovatieproject 50.000
Soroptimisten 20.000
Overige bijdragen 528 22.730
Totaal projectprogramma 433.989 283.000 564.348
Totaal baten eigen fondsenwerving 4.215.264 4.340.500 5.541.043
Het aantal donateurs daalde in 2014 van 26.217 naar 25.063; in totaal meldden 3.197 donateurs zich af en werden 2.043 donateurs geworven. De daling van het aantal donateurs zorgt dat het UAF meer moet investeren in verschillende manieren van draagvlakvergroting en werving.
De opbrengst van de eigen fondsenwerving daalde ten opzichte van 2013 door een hoge bate uit nalatenschappen in dat jaar. Ten opzichte van de begroting zijn de opbrengsten bijna 3% lager. Opvallend zijn de hogere opbrengsten uit ‘fondsen op naam’ en ‘fondsen en kerkelijke instellingen’. In 2014 is een bedrag van € 60.000 ontvangen voor het Phoenix Fonds. € 20.000 hiervan is in 2014 besteed, het restant is bestemd voor 2015 en 2016. Alle stortingen die een donateur doet gedurende het eerste jaar van zijn donateurschap worden meegenomen in de post ‘Nieuwe donateurs’. De vergelijkende cijfers van 2013 zijn op dezelfde grondslag herrekend.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201418
In 2014 is, net als in 2013, ingezet op het werven van bijdragen onder fondsen, Charity Desks en enkele vermogende particulieren. Dit heeft geleid tot een stijging van 29% ten opzichte van de begroting.De eigen UAFnorm (en CBFnorm) kosten eigen fondsenwerving is 25%. Het gerealiseerde percentage van 18% is ruim binnen de geformuleerde norm. Er zijn projectsubsidies geworven bij Adessium en het Gieskes Strijbis Fonds voor het project Vervolgde Wetenschappers. Nalatenschappen die zijn belast met vruchtgebruik, worden niet in de balans opgenomen. De geschatte waarde van deze met vruchtgebruik belaste nalatenschappen bedraagt per 31 december 2014 circa € 200.000 (2013: nihil).
II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
Reguliere bijdrage Nationale Postcode Loterij 900.000 900.000 900.000
Nationale Postcode Loterij project Startbaan 198.564 111.000 73.847
Totaal baten uit acties van derden 1.098.564 1.011.000 973.847
Het UAF ontvangt jaarlijks € 900.000 van de Nationale Postcode Loterij. De Nationale Postcode Loterij ondersteunt daarnaast tot en met 2015 ook het project Startbaan, een samenwerkingsproject met VluchtelingenWerk Nederland. De hogere opbrengst voor het laatstgenoemde project wordt verklaard door de bijdrage aan ‘rugzakjes’ voor werkzoekenden, extra ondersteuning voor taaltrainingen en sollicitatietrajecten.
III SUBSIDIES OVERHEDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
Bijdragen van het ministerie van OCW
Bijdrage OCW afdeling HO 2.399.000 2.375.000 2.500.000
SUSgelden 186.443 190.000 208.536
Bijdrage OCW afdeling BVE 250.000 235.000 229.575
2.835.443 2.800.000 2.938.111
Overige ministeries (Justitie en Veiligheid)
Studievisum 24.342 20.000 16.943
Wederopbouw 3.188 38.338
27.530 20.000 55.281
Europees Vluchtelingenfonds
Studie en Ontmoeting / Uitgenodigde Vluchtelingen 94.066 99.500 66.242
Met Zorg 30.404 50.000 80.669
UV opvangmodel 4.415
Hervestiging van vluchtelingen 652
119.403 149.500 146.911
Overigen
Convenant gemeente Amsterdam 52.102 30.000 32.000
Convenant gemeente Heerlen 10.000 3.000 9.000
62.102 33.000 41.000
Totaal subsidie overheden 3.044.478 3.002.500 3.181.303
UAF jaarverslag 2014 19
Het UAF ontvangt subsidie van het ministerie van OCW voor een vast ondersteuningsprogramma van vluchtelingen met een verblijfstitel die geen gebruik kunnen maken van de reguliere studiefinanciering. Daarnaast zijn er projectsubsidies, voornamelijk vanuit het Europees Vluchtelingenfonds.Van de kosten die vergoed worden door OCW stegen de kosten voor de studievoorbereiding. Als gevolg daarvan kon het UAF ongeveer € 290.000 niet declareren. Dit bedrag werd betaald uit het UAFbudget.Voor de kosten die gedekt worden van uit de bijdrage van de BVE subsidie (mbostudenten) ontstond een declaratietekort van € 44.000.Vanuit het Europees Vluchtelingenfonds werden twee lopende projecten gesteund. Met de gemeente Amsterdam is een convenant afgesloten ter ondersteuning van in deze gemeente wonende UAFstudenten. Met de gemeente Heerlen is in 2014 een soortgelijk convenant gesloten.
IV RENTEBATEN EN BATEN UIT BELEGGINGEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
Ongerealiseerde koersverschillen effecten 96.343 45.790
Gerealiseerde koersverschillen effecten 2.559 11.350
Rente obligaties / dividend aandelen 13.671 15.000 24.331
Rente op studieleningen 17.797 18.000 12.981
Overige rentebaten en lasten 57.139 60.000 73.469
Totaal rentebaten en baten uit beleggingen 187.509 93.000 145.221
Het rendement op beleggingen bedraagt in 2014 12,4%. Dit wordt verklaard door het koersherstel op de aandelen en obligatiefondsen in de portefeuille van het UAF. Zowel de (on)gerealiseerde koersverschillen als het dividend komt ten goede aan de fondsen op naam.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201420
LASTEN € 9.129.548 v.j. € 9.273.792
V BESTEED AAN DOELSTELLINGEN
A FINANCIËLE ONDERSTEUNING STUDERENDEN werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
Gemiddeld aantal studerende vluchtelingen en voorbereiders 2.422 2.425 2.584
a Dagstudenten
Aantallen
UAFstudenten 4 5 4
WSFstudenten 533 475 491
OCWbursalen 5 6 6
Studenten zonder verblijfstitel 52 75 61
594 561 562
Kosten
UAFstudenten 13.971 25.100 17.202
WSFstudenten 18.940 17.600 52.019
OCWbursalen 50.310 40.350 53.840
Studenten zonder verblijfstitel 128.179 151.100 114.046
Totaal dagstudenten 211.400 234.150 237.107
b (Deeltijd)studenten tegemoetkoming studiekosten (TS)
Aantallen
DUOTS studenten 3 3 4
UAFTS studenten 58 55 54
OCWTS studenten 261 275 265
Deeltijdstudenten zonder verblijfstitel 3 6 3
325 339 326
Kosten
DUOTS studenten 2.911 1.850 3.748
UAFTS studenten 98.914 93.750 97.122
OCWTS studenten 720.473 721.300 699.782
Deeltijdstudenten zonder verblijfstitel 6.695 9.250 6.839
Totaal studerenden met tegemoetkoming studiekosten 828.993 826.150 807.491
c Overige studerenden
Aantallen
Korte traject studenten 17 20 19
Overigen en pas geaccepteerde aspiranten 156 250 231
173 270 250
Kosten
Korte traject studenten 16.391 38.750 26.300
Overigen en pas geaccepteerde aspiranten 3.239 2.100 2.399
Totaal overigen 19.630 40.850 28.699
UAF jaarverslag 2014 21
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
d Voorbereiders op studie
Aantal 1.330 1.255 1.446
Kosten
Cursussen (taal, enzovoorts) 1.090.631 827.250 1.398.994
Reisgeld 550.685 486.700 631.283
Boekengeld 77.149 69.825 92.095
Examengeld 62.460 61.550 68.568
Overige kosten 32.718 42.100 35.719
Kosten schakeljaar 107.000 135.000 193.290
Totaal voorbereiders op studie 1.920.643 1.622.425 2.419.949
e Overige kosten studerenden
Studiekosten Flankerend Beleid 137.975 135.000 140.428
Leersregeling 24.342 12.000 21.247
Overige overdrachtskosten 13.092 5.000 1.824
Peter Baehrprijs 10.000 10.000 10.000
Incassokosten collegegeldtermijnen 7.130 9.000 7.693
Kosten debiteurenadministratie 4.574 7.000 7.414
Korting debiteuren 3.774 5.000 2.720
Fondsen divers 2.543 3.100 2.113
Correcties studieschulden 1.224 5.686
Totaal overige kosten studerenden 202.206 186.100 199.125
Verstrekte leningen
Overige verstrekte vergoedingen (100% lening) 244.620 370.000 262.373
100% verrekende voorschotten studiefinanciering 12.821 10.000 21.801
257.441 380.000 284.174
f Voorziening voor oninbaarheid verstrekte leningen
Dotatie / vrijval boekjaar 43.064 135.663 -29.351
g Uitvoeringskosten
Personele kosten 776.091 745.700 766.457
Materiële kosten 146.342 171.250 169.185
Totaal uitvoeringskosten 922.433 916.950 935.642
TOTAAL FINANCIËLE ONDERSTEUNING STUDERENDEN 4.148.369 3.962.288 4.598.662
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201422
Studenten krijgen hoofdzakelijk de kosten van collegegeld, cursusgeld en boeken en reisgeld vergoed, naast enkele andere noodzakelijke kosten. Als de kosten niet extern gefinancierd worden, is de vergoeding deels een lening (40%) en deels een gift (60%). Het bedrag van de financiële ondersteuning komt 5% hoger uit dan de begroting. Dit wordt voornamelijk verklaard door het hogere aantal voltijdsstudenten en vluchtelingen in het voorbereidingstraject.
De kosten van voorbereiding op studie daalden ten opzichten van 2013 met € 500.000. Een deel van de kosten voor nieuwe voorbereiders wordt gefinancierd uit het persoonlijke inburgeringsbudget. Daardoor wordt minder een beroep gedaan op het UAF. In 2015 zal deze trend zich verder voortzetten.
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
B INTAKE EN BEGELEIDING
Afstudeerfeest 23.987 25.000 27.658
Diverse kosten 1.322 5.500 3.693
Personele kosten 1.136.550 1.067.350 933.627
Materiële kosten 214.311 245.050 206.085
TOTAAL INTAKE EN BEGELEIDING 1.376.170 1.342.900 1.171.063
De Admission Office voert de aspirantprocedure uit. De kosten onder deze post zijn voornamelijk personeels en bureaukosten.
C PARTICIPATIE (INTERNATIONAAL) WERK VOOR VLUCHTELINGEN
Bijdrage European Council (ECRE) 5.000 9.000 5.000
Bijdrage Commisie Meijers 5.000 5.000 5.000
Participatiekosten 1.251 2.000 728
Personele kosten 99.310 98.950 44.158
Materiële kosten 18.726 22.700 9.747
TOTAAL PARTICIPATIE (INTERNATIONAAL) WERK VOOR VLUCHTELINGEN
129.287 137.650 64.633
D VOORLICHTINGSKOSTEN
Beursbericht 7.314 10.000 13.817
Momentopname 30.841 25.000 33.993
Jaarverslag 31.078 25.000 29.984
(Verbetering) website 52.993 46.000 26.369
Afschrijving website 12.381 15.000 6.925
Brochures / promotiemateriaal 23.499 25.000 21.034
Audiovisuele producties 12.501
Advertenties 20.878 35.000 32.559
Bob Vlake Huis 10.030 500
Jubileum 32.330
Diverse voorlichtingskosten 36.535 30.000 22.815
Personele kosten 261.149 222.700 182.940
Materiële kosten 49.243 51.150 40.382
TOTAAL VOORLICHTINGSKOSTEN 535.941 484.850 456.149
UAF jaarverslag 2014 23
De communicatieactiviteiten richten zich op vluchtelingstudenten en overige stakeholders. Onze studenten ontvangen tot dit jaar het blad Beursbericht. De communicatie met studenten wordt gedigitaliseerd. Er werd een aanvang gemaakt met de ontwikkeling van ‘Mijn UAF’, in de toekomst het platform voor de communicatie met studenten. In de loop van 2015 wordt de eerste versie van het systeem opgeleverd en in gebruik genomen. Er werden minder advertenties geplaatst dan begroot.
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
E JOB SUPPORT
Cliëntenaantal Job Support 331 380 378
Diverse kosten 7.290 9.000 4.200
Reiskosten van vluchtelingen voor deelname bijeenkomsten 2.366 1.200 3.672
Werkgeversevent 1.691 6.000
Cursussen voor startende ondernemers 7.800 3.158
Personeelskosten 481.838 565.500 476.276
Materiële kosten 90.857 129.800 105.131
TOTAAL JOB SUPPORT 584.042 719.300 592.437
De kosten onder deze post zijn voornamelijk personeels en bureaukosten. De afgestudeerden krijgen ondersteuning van een consulent. Ook zijn er kosten van bijeenkomsten en trainingen.
F PROJECTEN
Vervolgde Wetenschappers II 414.826 225.750 370.464
Studie en Ontmoeting / Uitgenodigde Vluchtelingen 204.008 206.500 142.422
Met Zorg 109.532 101.300 170.764
Startbaan 98.564 111.000 73.847
Taalproject 47.890 31.300 135.316
Duurzaam & Divers 40.698 23.400 142.370
Ongekend Bijzonder 6.058
STER* 4.216 99.000 19.553
Wederopbouw 3.309 41.572
Verborgen Schatten (Soroptimisten) 2.341 22.134
Heerlen 80 3.048
Alumni 37.781
TOTAAL PROJECTEN 931.522 798.250 1.159.271
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201424
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
VI WERVING BATEN
Kosten eigen fondsenwerving
Werving 177.846 250.000 205.460
Bestaande donateurs 127.980 145.000 68.880
Externe advisering en ondersteuning fondsenwerving 9.483 20.000 20.086
Donateurensoftware 3.821 2.000 3.820
Nalatenschappen 2.400 25.000 802
Schenkingsakten 878 8.000 4.711
Advertenties, publiciteit en internet 3.019
Overige kosten fondsenwerving 4.507 8.410
Toegerekende personele kosten 364.137 296.900 258.640
Toegerekende materiële kosten 68.663 68.200 57.091
759.715 815.100 630.919
Overige kosten werving baten
Kosten acties derden 21.859 17.300 19.252
Verkrijging subsidies overheden 91.806 91.200 65.456
Kosten van beleggingen 8.743 8.700 11.551
TOTAAL WERVING BATEN 122.408 117.200 96.259
Naast de kosten van de eigen fondsenwerving kent het UAF ook (personeels)kosten voor het verwerven van de bijdragen van subsidies, acties van derden en van beleggingen. Zie voor de kosten van de eigen fondsenwerving de paragraaf over de eigen fondsenwerving.
VIII KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE
Toegerekende personele kosten 456.092 441.800 413.193
Toegerekende materiële kosten 86.002 101.400 91.206
TOTAAL KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE 542.094 543.200 504.399
De kosten van beheer en administratie zijn de kosten van de directie en de afdelingen Management Ondersteuning en Interne Bedrijfsvoering, voor zover zij niet rechtstreeks betrekking hebben op een van de andere kostensoorten (zie de paragraaf over kosten toerekening). De kosten van administratie en beheer kwamen uit op 6% (de interne norm is maximaal 7%).
UAF jaarverslag 2014 25
Toelichting op de toe te rekenen uitvoeringskosten
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
A PERSONELE KOSTEN
Salarissen 2.325.114 2.370.000 2.201.445
Doorbetaalde salarissen bij ziekte 149.414 40.000 105.855
Restitutie ziektegeld / WAOgeld 22.495 24.044
Vakantiegeld 197.588 192.800 186.280
Uitbetaalde vakantiedagen 2.041 17.645
Eindejaarsuitkering en overige bijzondere beloningen 305.352 216.100 234.524
Sociale lasten 440.931 378.900 377.175
Oudedags en invaliditeitspensioenen 275.582 286.550 253.055
Bijdrage ziektekostenverzekering 9.684 10.000 9.036
Kosten arbodienst 10.739 4.000 2.637
Reiskostenvergoeding woonwerk en zakelijk 89.092 85.700 94.609
Uitzendkrachten / detachering 200.287 140.000 144.636
Kantinekosten 7.706 8.000 8.561
Kosten salarisadministratie 18.291 16.000 15.721
Wervingskosten personeel 15.032 10.000 763
Opleidingskosten personeel 39.621 137.000 84.236
Diverse personeelskosten 17.858 23.000 23.318
TOTAAL PERSONELE KOSTEN 4.081.837 3.918.050 3.735.452
In 2014 had het UAF 59 fte (80 mensen) in dienst. Veel mensen werken parttime (inclusief flexkrachten). Een overzicht van de bezetting per afdeling staat in hoofdstuk Organisatie van het jaarverslag. De personeelskosten zijn iets hoger (4%) dan begroot (€ 160.000). Extra personeel was nodig op de afdeling Interne Bedrijfsvoering, door vervanging bij ziekte. De kosten hiervan zijn ook deels opgenomen onder de post ‘uitzendkrachten/detachering’, waardoor deze hoger uitviel.
Het UAF valt wat betreft arbeidsvoorwaarden onder de CAO Welzijn en Maatschappelijke Dienstverlening. De pensioenvoorziening is belegd bij de PGGM. De kosten van de directie zijn opgenomen in de jaarrekening. Voor een toelichting op deze kosten verwijzen wij naar de bijlage.
B MATERIËLE KOSTEN
Organisatiekosten
Heffingen en retributies 26.471 33.000 32.255
Reis en verblijfskosten 10.396 7.500 11.144
Documentatie en abonnementen 7.954 6.000 6.445
Bestuurskosten 3.596 5.000 2.992
Vergaderkosten 1.739 500 17
Diverse organisatiekosten 5.595 2.100 5.946
Totaal organisatiekosten 55.751 54.100 58.799
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201426
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
Huisvestingskosten
Afschrijving panden (nummers 37, 38 en 41) 62.485 63.000 64.398
Gas, water en electra panden 16.333 38.000 23.194
Huur pand Wilheminapark 40 72.427 73.000 71.012
Dotatie groot onderhoud 100.000 100.000 90.000
Schoonmaakkosten 52.229 50.000 52.747
Klein onderhoud 17.034 8.500 9.144
Alarm panden 10.026 10.000 11.975
Belastingen en verzekeringen 9.836 10.500 4.282
Kleine inventaris 2.710 4.000 4.945
Diverse huisvestingskosten 9.210 9.700 12.065
352.290 366.700 343.762
Af: ontvangen huren 45.197 46.000 27.255
Totaal huisvestingskosten 307.093 320.700 316.507
Kantoorkosten
Computerkosten 116.407 135.000 100.399
Kantoormachines 50.256 40.000 39.771
Portikosten 40.294 40.000 38.304
Drukwerk 13.448 14.000 15.730
Telefoonkosten 10.049 20.000 22.453
Kantoorbehoeften 6.651 7.000 5.582
Totaal kantoorkosten 237.105 256.000 222.239
Financiële kosten
Bankkosten 9.358 19.000 9.782
Kosten aandelenbeheer 1.460 3.000 880
Overige financiële kosten 191 500 453
Totaal financiële kosten 11.009 22.500 11.115
Afschrijvingen
Afschrijving inventaris 27.701 35.000 44.102
Afschrijving computer hardware / software 86.400 153.000 126.250
Totaal afschrijvingen 114.101 188.000 170.352
Algemene kosten
Accountantskosten 39.000 37.000 31.279
Verzekeringen algemeen 9.127 9.000 9.085
Externe advieskosten 7.840 7.500 983
Totaal algemene kosten 55.967 53.500 41.347
TOTAAL MATERIËLE KOSTEN 781.026 894.800 820.359
UAF jaarverslag 2014 27
BIJLAGENKostentoerekening uitvoeringskosten
werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
€ € €
A Toegerekende kosten in totalen
Personele kosten 4.081.837 3.918.050 3.735.452
Organisatiekosten 55.751 54.100 58.799
Huisvestingkosten 307.093 320.700 316.507
Kantoorkosten 237.105 256.000 222.239
Financiële kosten 11.009 22.500 11.115
Afschrijvingen 114.101 188.000 170.352
Overige algemene kosten 55.967 53.500 41.347
Materiële kosten 781.026 894.800 820.359
Totaal 4.862.864 4.812.850 4.555.811
B Kosten naar verdeling werkelijk 2014 begroot 2014 werkelijk 2013
Personeel Materieel Personeel Materieel Personeel Materieel
I DOELSTELLING
Financiële ondersteuning 776.091 146.342 745.700 171.250 766.457 169.185
Begeleiding en intake 1.136.550 214.311 1.067.350 245.050 933.627 206.085
Participatie werk voor vluchtelingen
99.310 18.726 98.950 22.700 44.158 9.747
Voorlichting 261.149 49.243 222.700 51.150 182.940 40.382
Job Support 481.838 90.857 565.500 129.800 476.276 105.131
Projecten 403.682 87.462 383.800 83.400 581.308 124.126
II WERVING BATEN
Eigen fondsenwerving 364.137 68.663 296.900 68.200 258.640 57.091
Acties van derden 18.391 3.468 14.100 3.200 15.771 3.481
Verwerving subsidies 77.241 14.565 74.200 17.000 53.620 11.836
Beleggingen 7.356 1.387 7.050 1.650 9.462 2.089
III BEHEER EN ADMINISTRATIE
Beheer en administratie 456.092 86.002 441.800 101.400 413.193 91.206
Totaal 4.081.837 781.026 3.918.050 894.800 3.735.452 820.359
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201428
Toelichting Toerekening van de uitvoeringskosten van de organisatie wordt jaarlijks bepaald aan de hand van een analyse van de functieinhouden. Waar mogelijk wordt gebruikt gemaakt van de richtlijn zoals vastgelegd in de ‘Handreiking van de Vereniging voor Fondsenwervende Instellingen’. Aan de projecten worden de kosten direct toegerekend aan de hand van de gewerkte uren. Voor de overige bestemmingscategorieën wordt een percentage van de kosten bepaald aan de hand van de functieinhouden.
De kosten van beheer en administratie zijn de kosten van de afdelingen Directie, Interne Bedrijfsvoering en Management Ondersteuning voorzover zij geen betrekking hebben op de overige bestemmingscategorieën: financiële ondersteuning, begeleiding, participatie werk voor vluchtelingen, Job Support, projecten en werving baten. De kosten van beheer en administratie zijn met 6% binnen de interne norm van 7% gebleven.
De P&Omedewerkers en ictmedewerkers worden verdeeld naar rato, de overige naar geanalyseerde functieinhoud. De ‘Handreiking Verantwoord Vermogensbeheer Fondsenwervende Instellingen’ is leidend bij de toerekening van kosten. Toerekening geschiedt met een omslagfactor die gebaseerd is op een analyse van de functieinhouden en de gewerkte uren per functie. Kosten aan projecten worden direct toegerekend op basis van de gewerkte uren via de urenadministratie.
Risico’s en de toekomst Belangrijke elementen voor de toekomst van het UAF zijn ontwikkelingen op economisch, politiek en demografisch terrein. De instroom van Syrische vluchtelingen heeft gezorgd voor een toename van het aantal aanmeldingen. Het is van belang vast te stellen wat de capaciteit is van onze dienstverlening en hoe we die kunnen afstemmen op het aanbod. Omdat de relatie tussen de vluchteling en het UAF meerdere jaren duurt, is niet alleen de korte, maar zeker ook de lange termijn ontwikkeling van grote invloed.Het sociaal leenstelsel en het aan vluchtelingen ter beschikking gestelde inburgeringsbudget, zijn van invloed op de financiering van vluchtelingstudenten, zeker als het leenstelsel ook voor 30 plussers wordt opengesteld. Het is niet zeker hoe het ministerie van OCW zich in de komende jaren zal opstellen ten aanzien van de financiering van het UAF, zowel voor de afdeling hoger onderwijs als voor het middelbaar onderwijs. Het UAF zal in de toekomst steeds meer op zoek moeten naar manieren om de inkomsten te laten groeien. We hebben een relatief vergrijsd donateurenbestand en dus een risico op lange termijn ten aanzien van de eigen fondsenwerving.Voor wat betreft de economische ontwikkeling ziet het UAF kansen door gemeenten te stimuleren een deel van de begeleiding van de vluchtelingen te financieren om te voorkomen dat zij een beroep moeten doen op de gemeente voor een bijstandsuitkering.Er is een nieuwe aanvraag gedaan bij de Nationale Postcode Loterij, om de jaarlijkse bijdrage te continueren voor de jaren 2016 tot en met 2019. Eind oktober 2015 zal daarover een besluit worden genomen.
UAF jaarverslag 2014 29
Beschikbare fte volgens realisatie minus projecturen
Financiële ondersteuning
Begeleiding Participatie Voorlichting Job Support Fondsen-werving
Acties derden Subsidies overheden
Beleggingen Beheer en administratie
totaal fte's
Interne Bedrijfsvoering 2,58 0,54 0,12 0,24 0,30 0,06 0,30 0,12 1,74 5,99
Intake en begeleiding 6,18 13,85 0,85 0,43 21,30
Communicatie & Fondsenwerving
3,06 4,43 0,15 7,64
Management Ondersteuning 0,70 3,70 4,40
Directie 0,08 0,29 0,03 0,09 0,51 1,00
Staf 0,56 0,44 0,40 0,33 0,22 0,27 2,22
Job Support 6,07 6,07
Studiefinanciering 1,94 0,04 1,98
Totaal 2014 10,69 15,64 1,38 3,58 6,64 5,02 0,24 1,04 0,12 6,25 50,60
Percentage 21,13% 30,92% 2,72% 7,07% 13,13% 9,92% 0,48% 2,05% 0,24% 12,35% 100,00%
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201430
Beschikbare fte volgens realisatie minus projecturen
Financiële ondersteuning
Begeleiding Participatie Voorlichting Job Support Fondsen-werving
Acties derden Subsidies overheden
Beleggingen Beheer en administratie
totaal fte's
Interne Bedrijfsvoering 2,58 0,54 0,12 0,24 0,30 0,06 0,30 0,12 1,74 5,99
Intake en begeleiding 6,18 13,85 0,85 0,43 21,30
Communicatie & Fondsenwerving
3,06 4,43 0,15 7,64
Management Ondersteuning 0,70 3,70 4,40
Directie 0,08 0,29 0,03 0,09 0,51 1,00
Staf 0,56 0,44 0,40 0,33 0,22 0,27 2,22
Job Support 6,07 6,07
Studiefinanciering 1,94 0,04 1,98
Totaal 2014 10,69 15,64 1,38 3,58 6,64 5,02 0,24 1,04 0,12 6,25 50,60
Percentage 21,13% 30,92% 2,72% 7,07% 13,13% 9,92% 0,48% 2,05% 0,24% 12,35% 100,00%
UAF jaarverslag 2014 31
Bezoldiging directie
Naam M. Seighali
Functie Directeur
Dienstverband
Aard (looptijd) onbepaald
Uren 40
Standaard werkuren 36
Parttime percentage 111,11%
Bezoldiging
bruto salaris € 76.270
vakantiegeld € 6.840
eindejaarsuitkering € 5.550
Jaarinkomen (111,11%) 100% = € 79.803 € 88.670
SV lasten (werkgeversdeel) € 8.931
Belastbare vergoedingen € 1.700
Pensioenlasten (werkgeversdeel) € 8.787
Totaal 2014 € 108.088
Totaal 2013 (10 maanden) € 81.753
Het jaarinkomen van de directeur (in loondienst) blijft binnen het maximum van € 109.550 volgens de VFI Beloningsregeling (1fte/12maanden). Voor een toelichting op het beleid en de uitgangspunten voor de directiebezoldiging verwijzen we naar het desbetreffende paragraaf van het Jaarverslag 2014.
Bezoldiging bestuurders Alle bestuursleden van het UAF verrichten hun werk onbezoldigd op vrijwillige basis. Er is geen sprake van een dienstverband, salarisbetaling of pensioenbetalingen.Het is voor bestuursleden mogelijk hun werkelijk gemaakte kosten die samenhangen met de uitgeoefende bestuursfunctie te declareren.Aan de bestuursleden zijn geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt.Voor de samenstelling van het bestuur, de benoemingen en de zittingsduren wordt verwezen naar het Jaarverslag 2014. In het jaarverslag is ook de verantwoordingsverklaring over 2014 opgenomen.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201432
Financieel beheersresultaat
Beheerresultaat spaar- en beleggingsvormen
Beleggingen 2014 2013 2012 2011
€ € € €
Waarde belegging op 31 december 897.556 889.614 935.086 543.303
Dividend op aandelen en obligatiefondsen 13.671 24.331 16.246 11.943
Gerealiseerd koersresultaat 2.559 11.350 225 6.562
Ongerealiseerd koersresultaat 96.343 45.790 44.636 782
Bruto beleggingsresultaat 112.573 58.771 61.107 4.599
Kosten beleggingen 1.460 880 4.336 1.202
Netto beleggingsresultaat 111.113 57.891 56.771 3.397
Rendement beleggingen
Rendement 20112014 (in %) van gemiddelde belegging 12,4% 6,3% 7,7% 0,6%
Gemiddeld rendement 20112014 (in %) 6,8%
Gemiddeld rendement 20112014 (in €) 57.293
Rente leningen u/g aan de doelgroep 17.797 12.981 24.208 20.782
Netto resultaat liquide middelen 57.139 73.469 73.470 147.578
Spaarrekeningen en deposito's 74.936 86.450 97.678 168.360
Informatie percentages
2014 Begroting 2014 2013
Besteed aan de doelstelling in % van totale baten 90,2% 88,1% 81,7%
Besteed aan de doelstelling in % van totale lasten 84,4% 83,5% 86,7%
Kosten eigen fondsenwerving in % van bijdragen uit eigen fondsenwerving
18,0% 18,8% 11,4%
Kosten beheer en administratie in % van totale lasten 5,9% 6,1% 5,4%
UAF jaarverslag 2014 33
Accountantsverklaring
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Newtonlaan 205, 3584 BH Utrecht, Postbus 85096, 3508 AB Utrecht T: 088 792 00 30, F: 088 792 95 08, www.pwc.nl
‘PwC’ is het merk waaronder PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. (KvK 34180285), PricewaterhouseCoopers Belastingadviseurs N.V. (KvK 34180284), PricewaterhouseCoopers Advisory N.V. (KvK 34180287), PricewaterhouseCoopers Compliance Services B.V. (KvK 51414406), PricewaterhouseCoopers Pensions, Actuarial & Insurance Services B.V. (KvK 54226368), PricewaterhouseCoopers B.V. (KvK 34180289) en andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op deze diensten zijn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zijn opgenomen. Op leveringen aan deze vennootschappen zijn algemene inkoopvoorwaarden van toepassing. Op www.pwc.nl treft u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaarden die ook zijn gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel te Amsterdam.
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: het bestuur van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF te Utrecht gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de directie De directie van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die de reserves en fondsen en het saldo baten en lasten getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving. De directie is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de directie noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door de directie van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
UAF jaarverslag 201434
Pagina 2 van 2
Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van de reserves en fondsen van Stichting voor Vluchteling-studenten UAF per 31 december 2014 en van het saldo baten en lasten over 2014 in overeenstemming met Richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving.
Mededeling betreffende het jaarverslag Wij hebben het jaarverslag gelezen teneinde van materieel belang zijnde inconsistenties, indien aanwezig, met de gecontroleerde jaarrekening te onderkennen. Op basis van het doorlezen van het jaarverslag vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de informatie in de jaarrekening en dat het jaarverslag alle informatie bevat die vereist is volgens Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 'Fondsenwervende instellingen'. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd op de informatie in het jaarverslag.
Utrecht, 23 april 2015 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.
M.H.A. Bauman RA
UAF jaarverslag 2014 35
Herziene begroting 2015
BATEN Begroot 2015 Werkelijk 2014
Begroot 2014
€ € €
I BATEN EIGEN FONDSENWERVING
A Bijdragen uit regulier programma 4.052.300 3.781.275 4.057.500
B Projectprogramma 192.000 433.989 283.000
Totaal baten eigen fondsenwerving 4.244.300 4.215.264 4.340.500
II BATEN UIT ACTIES VAN DERDEN 1.011.000 1.098.564 1.011.000
III SUBSIDIES OVERHEDEN 2.793.000 3.044.478 3.002.500
IV BATEN UIT BELEGGINGEN 100.000 187.509 93.000
TOTAAL BATEN 8.148.300 8.545.815 8.447.000
LASTEN
V BESTEED AAN DOELSTELLINGEN
A Financiële ondersteuning studerenden 3.652.222 4.148.369 3.962.288
B Intake en begeleiding 1.779.800 1.376.170 1.342.900
C Participatie (internationaal) werk voor vluchtelingen 82.450 129.287 137.650
D Voorlichtingskosten 576.400 535.941 484.850
E Job Support 781.050 584.042 719.300
F Projecten 511.500 931.522 798.250
Totaal lasten doelstelling 7.383.422 7.705.331 7.445.238
VI WERVING BATEN 986.200 882.123 932.300
VII KOSTEN VAN BEHEER EN ADMINISTRATIE 619.300 542.094 543.200
TOTAAL LASTEN 8.988.922 9.129.548 8.920.738
EXPLOITATIERESULTAAT 840.622 583.733 473.738
RESULTAATBESTEMMING
Bestemmingsreserves 753.622 630.209 386.738
Bestemmingsfondsen 87.000 46.476 87.000
-840.622 -583.733 -473.738
Aangepast en goedgekeurd in de bestuursvergadering van 12 februari 2015.
JAARREKENING 2014
UAF jaarverslag 201436
UAF jaarverslag 2014 37