uvoĐenje sistema diferencijalne - aod · 2016. 3. 21. · uvoĐenje sistema diferencijalne premije...
TRANSCRIPT
-
UVOĐENJE SISTEMA DIFERENCIJALNE
PREMIJE
KOD ZAŠTITE DEPOZITA U BANKARSKOM
SEKTORU CRNE GORE
Regionalni sastanak balkanskih zemalja članica EFDI-ja
11 Mart 2016
-
UVOĐENJE SISTEMA DIFERENCIJALNE PREMIJE KOD ZAŠTITE DEPOZITA U BANKARSKOM
SEKTORU CRNE GORE
Crna Gora je u pregovaračkom postupku za pristup EU i treba svoje zakonodavstvo harmonizovati sa zakonodavstvom EU. U okviru poglavlja 9 (Finansijske usluge) zaštita depozita ima poseban značaj.
Iako je, na Skreeningu u Briselu, konstatovano da je Zakon o zaštiti depozita u velikoj mjeri harmonizovan sa propisima EU, donošenjem Direktive 2014/49 EU, pred Fond za zaštitu depozita postavljeni su novi izazovi harmonizacije.
Da bi se, u skladu sa Direktivom 2014/49EU pripremili za potpuno usaglašavanje sa Evropskim zakonodavstvom, Upravni odbor Fonda je formirao radne grupe, koje će pripremiti prijedloge izmjena postojećih zakonskih rješenja, sa posebnim akcentom na izradu metodologije za obračun premije na bazi rizika .
Analiza polazi od sagledavanja sledećih parametara – vremenski period 2005-2015:
Visine ukupnih depozita;
Visine garantovanih depozita;
Visine stope redovne premije i prihoda od premije;
Ostvarenih prihoda Fonda (premija i investiranja);
Iznos garantovanog depozita; Koeficijenta pokrivenosti garantovanih
depozita sredstvima Fonda;
Troškova poslovanja Fonda;
Zakonskih rješenja o dosadašnjem načinu obračuna premije
Prijedloga za uvođenje premije na bazi rizika
-
Relevantni istorijski podaci
2005-2015
Stopa premije –linearna
Visina garantovanog depozita
Ukupni depoziti- 31.12.2015
Garantovani depoziti -31.12.2015
Coeficijent pokrivenosti -
31.12.2015
Ciljani nivo pokrića
Kretala se od 0,25 – 0,50% ukupnih
depozita banaka
5.000€……2006 -2010;
20.000€..... 2010 – 2012;
35.000€.......2013;
50.000€.......2013 – do ulaska u EU
2,6 milijardi €
1,15 milijardi € (44% ukupnih
depozita)
5,88%
10% garantovanih depozita
-
Izrada studije, bila bi osnov za predlaganje izmjena i dopuna važećeg Zakona o zaštiti depozita i studijom bi Fond umjesto sadašnje linearne stope kod obračuna premije za zaštitu depozita bio u obavezi da primjenjuje diferencijalnu premiju za zaštitu depozita na bazi unapred definisanih kriterijuma za diferencijaciju.
1. Uporedna analiza regulative i prakse u relevantnoj grupi zemalja članica EU
2. Osnovne smjernice prilikom uvođenja diferencijalne premije
3. Očekivani efekti
SADRŽAJ STUDIJE Uporedna analiza Osnovne smjernice Očekivani efekti
1.Revidirani osnovni principi za efikasan sistem zaštite depozita – Core Principals
2.Novi pravni okvir za unapređenje standarda u zaštiti depozita u zemljama članicama EU- Direktivi Evropske unije 2014/49/ EU
3.Modeli metodologija za obračun premije zasnovane na riziku u zemljama članicama EU
1.Utvrditi ključne elemente za uvođenje diferencijalne premije
2.Adekvatan institucionalni kapacitet regulatora i Fonda
3.EBA-ine smjernice o metodama za obračun premija sistema zaštite depozita
1.Smanjenje troškova zaštite depozita
2.Podsticanje prakse dobrog orporativnog upravlјanja u bankama
3.Eliminisanje loše prakse - da naplaćena premija od zdravih, visoko kapitalizovanih banaka, služi za isplatu depozita u bankama koje su u stečaju zbog lošeg upravlјanja rizicima i niske kapitalne baze.
-
Načela za razvoj metoda obračuna: 1. Metode obračuna bi trebale odražavati povećanu odgovornost koju snosi SZD Premija svake institucije članice trebala bi, odražavati:
mogućnost propasti institucije;
mogući gubici koji proizlaze iz intervencije SZD-a.
2. Metode obračuna trebaj ubiti usklađene s razdobljem akumulacije predviđenim u Direktivi 2014/49/EU Period akumulacije za ciljani nivo - 10 godina;
Može se produžiti na dodatne 4 godine ako ukupne isplate pređu iznos koji predstavlja 0,8 % garantovanih depozita.
Direktiva ne sprečava države članice da utvrde viši ciljani nivo.
3. Kriterijumi predviđeni u premijama trebaju biti usklađeni s bonitetnim zahtjevima
4. Metode obračuna trebaju uzeti u obzir posebne karakteristike bankarskog sektora te moraju biti u skladu s regulatornim režimom i računovodstvenim i izvještajnim praksama u državi
EBA –Smjernice o metodama za obračun premije sistema zaštite depozita
-
5. pravila za obračun premija trebaju biti objektivna i transparentna da se institucije kategorizuju na sličan način;
Institucijama članicama trebaju biti transparentni osnovni kriterijumi upotrijebljeni za obračun premija .
6. traženi podaci za obračun premija ne bi trebali dovesti do prekomjernih, dodatnih izvještajnih zahtjeva SZD trebaju iskoristiti informacije koje su im već dostupne;
zahtijevati samo podatke koji nisu već dostavljeni na redovnoj osnovi;
ne prikuplja informacije direktno od institucija članica već se oslanja na informacije koje je pružilo nadležno tijelo, trebalo bi uspostaviti zakonske odredbe ili formalne sporazume;
7. povjerljive informacije treba zaštititi čuvati povjerljivim informacije upotrijebljene za obračun premija koje se inače javno ne
objavljuju. Međutim, SZD trebaju otkriti opis metode obračuna i parametre formule za obračun, uključujući pokazatelje rizika ali ne nužno i njihove odgovarajuće pondere.
8. usklađene s relevantnim istorijskim podacima
podatke o propasti institucija i događaji u kojima je bilo izgledno da će institucija propasti,
Načela za razvoj metoda obračuna:
-
Ključni elementi za svaku
metodu obračuna premija
1. formula za obračun;
2. pragovi za zbirne
pondere rizika;
3. kategorije rizika i
osnovni pokazatelji
rizika.
Elementi formule za obračun
Ci = CR × ARWi × CDi × μ Ci = Godišnja premija od institucije članice „i”
CR = Premijska stopa (jednaka za sve institucije članice u određenoj godini)
ARWi = Zbirni ponder rizika za instituciju članicu „i”
CDi = Garantovani depoziti za instituciju članicu „i”
μ = Koeficijent prilagođenosti (jednak za sve institucije u određenoj godini)
Obavezni elementi metoda obračuna
-
Pragovi za zbirne pondere rizika
U cilju smanjenja moralnog hazarda,
zbirni ponderi trebaju prikazati razlike u
rizicima kojima su izložene različite
institucije članice.
-metoda „razvrstavanja po razredima”,
trebala bi utvrditi posebne vrijednosti
zbirnog pondera primjenjivog na svaku
rizičnu kategoriju.
-metoda „klizne ljestvice” umjesto
fiksnog broja rizičnih kategorija,
potrebno je utvrditi gornje i donje
granice zbirnog pondera.
- najniži ARW trebao bi varirati između
50 % i 75 %;
- najviši ARW između 150 % i 200 %
Kategorije rizika i temeljni pokazatelji rizika
Minimalni ponderi za kategorije rizika i
osnovni pokazatelji rizika
a.Kapital ................................................18
b.Likvidnost i financiranje....................18
c. Kvaliteta imovine ..............................13
d. Poslovni model i upravljanje ............13
e. Mogući gubici za SO..........................13
Zbir minimalnih pondera za kategorije
rizika i osnovne pokazatelje rizika iznosi 75
% ukupnih pondera.
SZD bi trebao dodijeliti fleksibilnih 25 %
pondera raspoređujući ih među dodatnim
pokazateljima rizika i/ili povećavanjem
minimalnih pondera osnovnih p
Obavezni elementi metoda obračuna
-
Sprovesti sledeće aktivnosti
Sprovesti javnu raspravu o
metodologiji decembar 2016.
Zakon i Metodologiju završiti
do kraja aprila 2017.godine
Osnovica - garantovani
depoziti
Ciljani nivo se postiže u 2024.
godini
Javnu raspravu o Zakonu - decembar 2016. godine.
Predložiti da Zakon stupi na snagu početkom 2018.godine
Opšta stopa 1% ( da bi se zadrzala neutralnost – ista visina premije kao do sad)
Za procjenu rizika koristiti CAMELS metodologiju - EBA Smjernice
-
USKLAĐIVANJE SA NOVIM STANDARDIMA
EVROPSKE UNIJE I NAJBOLJOM PRAKSOM
Zakonom dati ovlaštenja Fondu
da pored podataka koji se
dostavljaju CBCG, banke
dostavljaju Fondu i ostale
neophodne podatke za
utvrđivanje njihovog rizika
Kontrola podataka direktno
kod banaka;
Preuzimanje podataka za
simulaciju zaštićenog slučaja
jednom u dvije godine;
Učešće u Sanaciji, P&A
transakciji i formiranju Bridge
bank;
-
Hvala na pažnji
Vidimo se u Crnoj Gori