V3 12/05/63

0

V3 12/05/63

1

การวเคราะหและค าอธบายของฝายจดการ ภาพรวมภาวะเศรษฐกจและธรกจธนาคารพาณชย

เศรษฐกจไทยในไตรมาสแรกของป 2563 เศรษฐกจไทยในไตรมาสแรกป 2563 หดตวอยางหนก จากการแพรระบาดของโรคตดเชอไวรสโคโรนา 2019 (โควด-19)

ทรนแรงขนตงแตปลายเดอนมกราคม ท าใหรายไดจากการทองเทยวลดลงอยางรนแรงจากผลของการประกาศใชมาตรการจ ากดการเดนทางระหวางประเทศในหลายประเทศ ซงสงผลกระทบรนแรงตอภาคบรการทองเทยวและธรกจทเกยวเนอง ขณะทการสงออกสนคาหดตว เนองดวยความตองการสนคาทวโลกลดลง เปนผลจากมาตรการปดเมองในหลายประเทศ และการหยดชะงกของหวงโซอปทาน (Supply Chain Disruption) จากกจกรรมทางเศรษฐกจของจนชะลอตว

ผลจากการหยดชะงกของกจกรรมในอตสาหกรรมทไดรบผลกระทบจากการแพรระบาดของโควด-19 ท าใหผประกอบการไดรบผลกระทบ จ านวนแรงงานถกเลกจางมแนวโนมเพมขน รายไดของครวเรอนลดลง ตลอดจนการงดกจกรรมทางเศรษฐกจหลายอยางจากมาตรการปดเมอง นอกจากน ภาวะภยแลงยงสงผลตอก าลงซอของครวเรอนในภาคเกษตร รวมทงภาวะหนครวเรอนทอยในระดบสงอยางตอเนองยงสงผลใหการบรโภคภาคเอกชนมแนวโนมหดตว ขณะทการลงทนภาคเอกชนมแนวโนมลดลงเนองจากภาคธรกจชะลอการลงทนออกไปกอนเพอรกษาสภาพคลอง ในสวนการใชจายของภาครฐไดรบผลกระทบจากความลาชาของการประกาศใชพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป 2563 และรฐบาลยงจ าเปนตองเกลยงบประมาณส าหรบการแกปญหาการแพรระบาดของโควด-19 และการเยยวยาผทไดรบผลกระทบ ท าใหอาจเกดความลาชาส าหรบแผนการลงทนโครงสรางพนฐานในปน

อตราเงนเฟอทวไปเฉลยอยทรอยละ 0.42 ลดลงจากรอยละ 0.74 ในชวงเดยวกนของปกอน และต ากวากรอบเปาหมายเงนเฟอของธนาคารแหงประเทศไทย (ธปท.) ทอยในชวงรอยละ 1-3 อตราเงนเฟอพนฐานอยทรอยละ 0.53 ลดลงจากรอยละ 0.62 ในชวงเดยวกนของปกอน ในดานอตราแลกเปลยน คาเงนบาทเฉลยอยท 31.30 บาทตอดอลลารสหรฐฯ แขงคาขนจาก 31.62 บาทตอดอลลารสหรฐฯ ในชวงเดยวกนของปกอน แตออนคาลงจาก 30.28 บาทตอดอลลารสหรฐฯ ในไตรมาสกอน

คณะกรรมการนโยบายการเงน (กนง.) ไดปรบลดอตราดอกเบยนโยบายลง 2 ครง มาอยทรอยละ 0.75 โดยในการประชมวนท 5 กมภาพนธ ปรบลดลงรอยละ 0.25 และวนท 20 มนาคม ซงเปนการประชมนดพเศษไดมมตปรบลดลงอกรอยละ 0.25 เนองจากสถานการณการแพรระบาดของโควด-19 มแนวโนมรนแรงกวาทคาด ซงจะสงผลกระทบรนแรงยงขนตอเศรษฐกจไทย นอกจากน ความกงวลในตลาดเงนและตลาดทนทวโลก ยงสงผลกระทบตอสภาพคลองของระบบการเงนไทย อยางไรกตาม ในการประชมวนท 25 มนาคม กนง. มมตใหคงอตราดอกเบย เนองจากเหนวาแนวโนมเศรษฐกจและอตราเงนเฟอยงสอดคลองกบภาพทไดประเมนไปในการประชมนดพเศษ และเหนควรใหรอประเมนการปรบตวของตลาดการเงนและการลดอตราดอกเบยของสถาบนการเงนเพมเตม และควรรกษาขดความสามารถในการด าเนนนโยบายการเงน (Policy Space) นอกจากน ยงเหนวามาตรการดแลผไดรบผลกระทบของรฐบาลทไดประกาศไป และมาตรการชวยเหลอดานสนเชอส าหรบลกหนทไดรบผลกระทบจากโควด-19 เปนมาตรการทแกไขปญหาไดตรงจดมากกวา

ส าหรบเศรษฐกจในป 2563 มแนวโนมหดตว โดย ธปท. คาดวาจะหดตวรอยละ 5.3 (ภายใตสมมตฐานส าคญคอ สถานการณการระบาดของโควด-19 ในประเทศไทยจะควบคมไดในไตรมาสท 2 ป 2563 โดยรวมเฉพาะผลของมาตรการเยยวยาของรฐบาลทออกมาแลว) ขณะทกองทนการเงนระหวางประเทศคาดวาจะหดตวถงรอยละ 6.7 โดยปจจยส าคญทฉดใหเศรษฐกจหดตวคอภาคการสงออกบรการทลดลง ซงสวนใหญเปนรายไดจากการทองเทยว ตามจ านวนนกทองเทยวตางชาตทคาดวาจะลดลงมาก เนองจากมาตรการหามอากาศยานท าการบนเขาประเทศไทยและมาตรการจ ากดการเดนทาง ขณะทการสงออกสนคาคาดวาจะหดตวเนองจากอปสงคของเศรษฐกจประเทศคคาลดลงมากและเกดปญหาการหยดชะงกของหวงโซอปทาน ขณะทอปสงคภายในประเทศไดรบผลกระทบจากมาตรการงดกจกรรมทางเศรษฐกจเพอควบคมการแพรระบาดของโควด-19 ประกอบกบผลกระทบจากการเลกจาง รายไดทหดตว และความเชอมนทลดลงจากความไมแนนอนในอนาคต ท าใหคาดวาการบรโภคภาคเอกชนจะหดตว แมวามาตรการเยยวยาของรฐบาลจะมสวนชวยบรรเทาผลกระทบไดในระดบหนง การลงทนภาคเอกชนม

V3 12/05/63

2

แนวโนมหดตวตามกจกรรมทางเศรษฐกจทชะลอตวลง การใชจายลงทนของรฐบาลคาดวาจะหดตวเนองจากการปรบลดงบลงทนของกระทรวงตาง ๆ เพอน ามาใชในการรบมอกบการแพรระบาดของโควด-19

ระบบธนาคารพาณชยไทย ระบบธนาคารพาณชยไทยตองเผชญกบความทาทายจากผลกระทบของการแพรระบาดของโควด-19 ตอระบบ

เศรษฐกจและการเงนในไตรมาสแรก โดย ณ สนเดอนมนาคม 2563 พบวา เงนรบฝากขยายตวในอตราทสงกวาเงนใหสนเชอ สงผลใหอตราสวนสนเชอตอเงนรบฝากลดลงจากสนปกอน ขณะทสดสวนหนทไมกอใหเกดรายไดตอสนเชอรวม (NPL) มแนวโนมเพมขนจากสนปกอน

จากรายงานผลการส ารวจภาวะและแนวโนมสนเชอ (Senior Loan Officer Survey) ของ ธปท. ชวา ในไตรมาส 1 ป 2563 ความตองการสนเชอภาคธรกจปรบตวเพมขนจากไตรมาสกอน ทงธรกจขนาดใหญและธรกจ SMEs เพอใชเปนเงนทนหมนเวยนและรไฟแนนซสนเชอเดม เนองจากการแพรระบาดของโควด-19 ท าใหธรกจมเงนสดนอยลงและไมสามารถระดมทนผานตลาดตราสารหนและตราสารทนไดเหมอนในภาวะปกต ประกอบกบอตราดอกเบยปรบตวลดลง ขณะทความตองการสนเชอเพอลงทนลดลงทงการลงทนในสนทรพยถาวรและสนคาคงคลง ความตองการสนเชอของภาคครวเรอนลดลงจากไตรมาสกอนทกวตถประสงคตามความเชอมนตอภาวะเศรษฐกจและความตองการอปโภคบรโภคทลดลง และความตองการสนเชอเพอทอยอาศยลดลงโดยเฉพาะทอยอาศยแนวราบ ในระยะตอไปสถาบนการเงนคาดวาความตองการสนเชอของภาคธรกจมแนวโนมเพมขนเพอการบรหารสภาพคลองตอเนองจากผลกระทบของโควด-19 ทรนแรง ประกอบกบ SMEs บางรายอาจขอกเพมขนตามมาตรการสนบสนนสนเชอของภาครฐ แตแนวโนมสนเชอโดยรวมของธรกจ SMEs คอนขางทรงตวจากไตรมาสกอน ส าหรบความตองการสนเชอของภาคครวเรอนมแนวโนมลดลงอยางมนยส าคญ ตามการระบาดของโควด-19 ทรนแรงขนและมาตรการควบคมการแพรระบาด ท าใหแรงงานบางสวนโดยเฉพาะในภาคบรการทองเทยวขาดรายไดและชะลอการขอสนเชอ โดยเฉพาะสนเชอเชาซอรถยนตทคาดวาจะลดลงมาก รวมทงสนเชอเพอทอยอาศยและสนเชอบตรเครดตมแนวโนมลดลงมากขนเชนกน

ในป 2563 ธนาคารพาณชยตองใหความส าคญกบการด าเนนการเพอชวยเหลอลกหนตามมาตรการของ ธปท. โดยเฉพาะธรกจ SMEs ซง ธปท. ไดออกมาตรการเลอนก าหนดการช าระหนส าหรบธรกจ SMEs ทมวงเงนสนเชอไมเกน 100 ลานบาท เปนเวลา 6 เดอน เพอชวยให SMEs มสภาพคลอง โดยธรกจ SMEs ทมวงเงนสนเชอกบธนาคารพาณชยและสถาบนการเงนเฉพาะกจแตละแหงไมเกน 100 ลานบาท ไดรบสทธเปนการทวไป ไมตองช าระหนทงเงนตนและดอกเบยเปนเวลา 6 เดอน และมาตรการซอฟตโลนซง ธปท. ไดจดสรรวงเงน 5 แสนลานบาทใหกบธนาคารพาณชย โดยคดอตราดอกเบยต าเพยงรอยละ 0.01 ตอป เปนเวลา 2 ป เพอใหธนาคารน าไปใหสนเชอแกธรกจ SMEs ทด าเนนธรกจในประเทศ มวงเงนสนเชอกบธนาคารแตละแหงไมเกน 500 ลานบาท และไมเปน NPL ณ วนท 31 ธนวาคม 2562 แตไมครอบคลมถงบรษททจดทะเบยนในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (SET และ MAI)

ธนาคารพาณชยยงตองใหความส าคญกบการเพมสดสวนเงนรบฝากประเภทกระแสรายวนและออมทรพย (CASA) อยางตอเนอง ขณะทการด ารงสนทรพยสภาพคลองเพอรองรบสถานการณดานสภาพคลองทมความรนแรง (Liquidity Coverage Ratio : LCR) นน ธปท. ไดผอนคลายใหด ารงสนทรพยสภาพคลอง LCR ต ากวารอยละ 100 ไดชวคราวจนถงเดอนธนวาคม 2564 เพอลดภาระของธนาคารพาณชยทตองชวยเหลอลกคาในชวงทมการแพรระบาดของโควด-19 นอกจากน การใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบท 9 (TFRS 9) ซงมผลบงคบใชตงแตเดอนมกราคม 2563 ทก าหนดใหสถาบนการเงนตองค านวณคาผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน (Expected Credit Loss) โดยพจารณาถงสภาพเศรษฐกจทงในอดต ปจจบน และอนาคตภายใตสมมตฐานและสถานการณตาง ๆ ซงจากปญหาโควด-19 ทก าลงสงผลกระทบตอเศรษฐกจไทย และเศรษฐกจโลกในวงกวาง สถานการณการระบาดของโรคทยงไมสามารถควบคมได ท าใหกจกรรมทางเศรษฐกจมการชะลอตวอยางรนแรง และอาจจะน าไปสภาวะถดถอยทางเศรษฐกจได (Economic Recession) ขณะทการบรหารจดการคณภาพสนเชอและการดแลสนเชอดอยคณภาพเปนความทาทายอยางยงในชวงทภาวะเศรษฐกจมแนวโนมทจะถดถอย อยางไรกตาม การมเงนกองทนทคอนขางสง ประกอบกบการกนส ารองทเพมขนอยางสม าเสมอ ท าใหเชอวาจะสามารถรองรบสนเชอดอยคณภาพในระบบได

V3 12/05/63

3

การน ามาตรฐานกลมเครองมอทางการเงนฉบบใหมมาถอปฏบต

ในปน ธนาคารและบรษทยอยไดน ามาตรฐานกลมเครองมอทางการเงนฉบบใหมทสภาวชาชพบญชไดออกประกาศและลงในราชกจจานเบกษา โดยใหถอปฏบตกบงบการเงนส าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 เปนตนไป การน ามาตรฐานกลมเครองมอทางการเงนมาใชมการเปลยนแปลงทส าคญ ไดแก

การจดประเภทและการวดมลคาเครองมอทางการเงน ใชวธมลคายตธรรมหรอราคาทนตดจ าหนาย โดยพจารณาจากประเภทของเครองมอทางการเงน ลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาและโมเดลธรกจของกจการ (Business Model)

การค านวณการดอยคาซงใชแนวคดของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน (Expected Credit Loss) รายการทอยในขายตองตงผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนครอบคลม เงนใหสนเชอและตราสารหนทมไดวดมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน รวมทงภาระผกพนทจะใหสนเชอ และสญญาค าประกนทางการเงน กจการตองรบรคาเผอผลขาดทนส าหรบผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนและการเปลยนแปลงของผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนเพอสะทอนการเปลยนแปลงความเสยงดานเครดตนบตงแตการรบรเมอเรมแรก

การบญชปองกนความเสยง ก าหนดลกษณะของรายการทเขาเงอนไขการบญชปองกนความเสยง ลกษณะของเครองมอทใชปองกนความเสยงและรายการทถกปองกนความเสยง และส าหรบการวดประสทธผล ใหพจารณาการปฏบตใหสอดคลองกบกลยทธการบรหารจดการความเสยง

การแสดงรายการเครองมอทางการเงนทมลกษณะผสม ก าหนดหลกการของการแสดงเปนหนสนหรอสวนของเจาของ และเงอนไขของการแสดงรายการแบบหกกลบระหวางสนทรพยและหนสนทางการเงน

การเปดเผยขอมล ระบขอก าหนดในการเปดเผยเพอใหผใชงบการเงนสามารถประเมนความมนยส าคญของเครองมอทางการเงนตอฐานะการเงนและผลการด าเนนงานของกจการ รวมถงลกษณะและระดบความเสยงทเกดขนจากเครองมอทางการเงนและแนวทางการบรหารความเสยงดงกลาว

การน ามาตรฐานกลมเครองมอทางการเงนมาใช ท าใหงบการเงนและนโยบายการบญชของธนาคารส าหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2563 มการเปลยนแปลงดงน

การจดประเภทสนทรพยทางการเงน สนทรพยทางการเงนประเภทหน ธนาคารจดประเภทสนทรพยทางการเงนประเภทหนเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาในภายหลงดวยราคาทนตดจ าหนาย หรอดวยมลคายตธรรมตามโมเดลธรกจ (Business Model) ของธนาคารในการบรหารสนทรพยทางการเงน และตามลกษณะของกระแสเงนสดตามสญญาของสนทรพยทางการเงน โดยจดประเภทเปน :

- สนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย (Amortized Cost : AMC) เมอเขาเงอนไขทงสองขอในการถอครองตามโมเดลธรกจทมวตถประสงคเพอรบกระแสเงนสดตามสญญา และขอก าหนดตามสญญาของสนทรพยทางการเงน ท าใหเกดกระแสเงนสดซงเปนการจายช าระเพยงเงนตนและดอกเบยจากยอดคงเหลอของเงนตนในวนทก าหนด

- สนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน (Fair Value through Other Comprehensive Income : FVOCI) เมอเขาเงอนไขทงสองขอในการถอครองตามโมเดลธรกจทมวตถประสงคเพอรบกระแสเงนสดตามสญญาและเพอขายสนทรพยทางการเงน และขอก าหนดตามสญญาของสนทรพยทางการเงน ท าใหเกดกระแสเงนสดซงเปนการจายช าระเพยงเงนตนและดอกเบยจากยอดคงเหลอของเงนตนในวนทก าหนด

V3 12/05/63

4

- สนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน (Fair Value Through Profit or Loss : FVTPL) เมอถอครองตามโมเดลธรกจไมมวตถประสงคเพอรบกระแสเงนสดตามสญญา หรอขอก าหนดตามสญญาของสนทรพยทางการเงน ท าใหเกดกระแสเงนสดไมไดเปนการจายช าระเพยงเงนตนและดอกเบยจากยอดคงเหลอของเงนตนในวนทก าหนด

สนทรพยทางการเงนประเภทหนอาจถกก าหนดใหวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน (FVTPL) หากการก าหนดดงกลาวชวยขจดหรอลดความไมสอดคลองของการวดมลคาทางบญชอยางมนยส าคญ

เงนลงทนในตราสารทน เงนลงทนในตราสารทนทกรายการวดมลคาดวยมลคายตธรรมในงบแสดงฐานะการเงน ธนาคารจดประเภทเงนล งทนในตราสารทนเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน (FVOCI) ยกเวน รายการทจดเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน (FVTPL) ซงเปนไปตามนโยบายการลงทนของธนาคาร

สรปการเปลยนแปลงทส าคญ มดงน - ยกเลกการจดประเภทเดมในสวนของเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด (Held to Maturity : HTM) และ

ประเภทเผอขาย (Available for Sale : AFS) และเงนลงทนในตราสารทนประเภทเผอขาย (AFS) และเงนลงทนทวไป (General Investment : GI)

- จดประเภทเงนลงทนในตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด (HTM) เดมทงหมดเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย (AMC)

- จดประเภทเงนลงทนในตราสารหนเผอขาย (AFS) เดมเกอบทงหมดเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน (FVOCI)

- จดประเภทเงนลงทนในตราสารทนสวนใหญเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน (FVOCI) ยกเวน บางรายการทธนาคารจดเปนสนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน (FVTPL) ตามนโยบายการลงทนของธนาคารหรอตามทมาตรฐานการรายงานทางการเงนตความวาเปนตราสารหนและกระแสเงนสดไมไดเปนการจายช าระเพยงเงนตนและดอกเบยจากยอดคงเหลอของเงนตนในวนทก าหนด

- ส าหรบเงนลงทนในตราสารทนทเลอกวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบด เสรจอน (FVOCI) แลวไมสามารถเปลยนการจดประเภทในภายหลงได ก าไรและขาดทนทเกดขนทงหมดจะถกแสดงในก าไรขาดทนเบดเสรจอน ยกเวน เงนปนผลทรบรในก าไรหรอขาดทน

- เงนใหสนเชอมการเปลยนวธการรบรรายไดดอกเบยเปนการรบรรายไดดอกเบยโดยใชอตราดอกเบยทแทจรง (Effective Interest Rate : EIR) ซงรายไดคาธรรมเนยมทเกยวของโดยตรงกบการใหกยมเงน (EIR Related Fee) อาท คาธรรมเนยมรบกอนการลงนามในสญญาก (Front End Fee) รบรเปนดอกเบยรบตลอดอายทคาดไวของเงนใหสนเชอ

การจดประเภทหนสนทางการเงน การจดประเภทหนสนทางการเงนของธนาคารเกอบทงหมดไมไดมการเปลยนแปลง หนสนทางการเงนสวนใหญยงคงถกวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย (AMC) ส าหรบหนสนทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน (FVTPL) มเงอนไขในการก าหนดใหรายการวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน ดงน

- ชวยขจดหรอลดผลกระทบจากการวดมลคาทางบญชทไมสอดคลองกน - มการบรหารรวมกบกลมตราสารทางการเงนทมการประเมนผลการด าเนนงานดวยเกณฑมลคายตธรรม

V3 12/05/63

5

การดอยคาของสนทรพยทางการเงน

ขอก าหนดเรองการดอยคาตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 9 เรอง เครองมอทางการเงน (TFRS 9) เปนไปตามโมเดลผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน (Expected Credit Loss Model) และสวนเพมจากการบรหารจดการเนองจากโมเดลไมรองรบ (Management Overlay) มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบนก าหนดใหธนาคารรบรคาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนส าหรบเงนใหสนเชอและเงนลงทนในตราสารหนทกตวทไมไดวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน รวมถงภาระผกพนวงเงนสนเชอและสญญาค าประกนทางการเงน โดยคาเผอดงกลาวตองวดมลคาดวยจ านวนเงนทเทากบผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนใน 12 เดอนขางหนา เวนแต กรณทความเสยงดานเครดตเพมขนอยางมนยส าคญนบตงแตการรบรรายการเมอเรมแรก และกรณสนทรพยมการดอยคา คาเผอดงกลาวตองวดมลคาดวยจ านวนเงนทเทากบผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตลอดอายของเครองมอทางการเงน การดอยคาภายใตมาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบน ท าใหรบรผลขาดทนดานเครดตเรวขนกวาแนวทางเดม

การบญชปองกนความเสยง ขอก าหนดโดยทวไปของการบญชปองกนความเสยงมวตถประสงคเพอท าใหการบญชปองกนความเสยงเปนไปอยางสอดคลองกบกลยทธในการบรหารความเสยง มความหลากหลายของเครองมอทใชปองกนความเสยง และลกษณะของความเสยงทปองกน อยางไรกตาม ไมไดมขอก าหนดทชดเจนเกยวกบการบญชปองกนความเสยงแบบพลวตร (Dynamic Risk Management) ดงนน มาตรฐานการรายงานทางการเงนฉบบน จงใหทางเลอกทางการบญชทยงคงสามารถปฏบตตามแนวทางปจจบนได

การปฏบตชวงการเปลยนแปลง การเปลยนนโยบายการบญชจากการถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมเครองมอทางการเงนตองถอปฏบตยอนหลง ยกเวนในสวนทมาตรฐานการรายงานทางการเงนนใหทางเลอก ซงธนาคารถอปฏบตดงน

- ไมปรบงบการเงนเปรยบเทยบยอนหลง โดยรบรผลตางในมลคาตามบญชของสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนจากการถอปฏบตตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมเครองมอทางการเงนกบก าไรสะสม และองคประกอบอนของสวนของเจาของ ณ วนท 1 มกราคม 2563 การแสดงรายการของป 2562 ไมไดเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงนกลมเครองมอทางการเงนและไมสามารถเปรยบเทยบกบการแสดงรายการของป 2563 ได

- จดประเภทสนทรพยทางการเงนและหนสนทางการเงนใหมใหสอดคลองกบโมเดลธรกจและการบรหารสนทรพยและหนสนของธนาคารเปนไปตามขอเทจจรงและสถานการณทมอย ณ วนทเรมตนใชมาตรฐานการรายงานทางการเงนครงแรก ในวนท 1 มกราคม 2563 โดยมผลกระทบเชงตวเลขสรปไดดงน

V3 12/05/63

6

หนวย : ลานบาท

มลคาตามบญช ณ 31 ธนวาคม 2562

ผลกระทบจากการถอปฏบตตามมาตรฐาน

การรายงานทางการเงนกลมเครองมอทางการเงน

มลคาตามบญช ณ 1 มกราคม 2563

การจดประเภท

และการวดมลคา

การบญชปองกน

ความเสยง

ผลขาดทน

ดานเครดตท คาดวาจะเกดขน

หลงจากถอปฏบตตามมาตรฐาน

การรายงานทางการเงน

กลมเครองมอทางการเงน

สนทรพย รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 472,349 - - 1,092 473,441 สนทรพยทางการเงนทวดมลคาดวยมลคา

ยตธรรมผานก าไรหรอขาดทน - 57,768 - - 57,768 สนทรพยอนพนธ 49,807 607 545 - 50,959 เงนลงทนสทธ 647,697 (46,501) - (8) 601,188 เงนใหสนเชอแกลกหนและดอกเบยคางรบสทธ 1,891,046 - - 5,284 1,896,330 ภาระของลกคาจากการรบรอง 1,627 (1,627) - - - สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 4,542 61 - 2,886 7,489 อน ๆ 149,675 - - - 149,675 รวมสนทรพย 3,216,743 10,308 545 9,254 3,236,850

หนสน หนสนทางการเงนทวดมลคาดวยมลคา ยตธรรมผานก าไรหรอขาดทน

- 20,106 - - 20,106

หนสนตราสารอนพนธ 37,837 - 1,599 - 39,436 ตราสารหนทออกและเงนกยม 144,681 (8,227) - - 136,454 ภาระของธนาคารจากการรบรอง 1,627 (1,627) - - - ประมาณการหนสน 18,702 - - 5,758 24,460 หนสนภาษเงนไดรอการตดบญช 2,364 1,253 (211) - 3,406 อน ๆ 2,583,416 (703) - - 2,582,713 รวมหนสน 2,788,627 10,802 1,388 5,758 2,806,575

สวนของเจาของ องคประกอบอนของสวนของเจาของ 34,472 (559) (848) 610 33,675 ก าไรสะสม 317,845 63 5 2,886 320,799 อน ๆ 75,799 2 - - 75,801 รวมสวนของเจาของ 428,116 (494) (843) 3,496 430,275

รวมหนสนและสวนของเจาของ 3,216,743 10,308 545 9,254 3,236,850

ณ วนท 1 มกราคม 2563 อตราสวนเงนกองทนทงสน อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ท เปนสวนของเจาของ และอตราสวนเงนกองทนชนท 1 เพมขน 9 basis points (bp) เปนรอยละ 20.1 รอยละ 17.1 และรอยละ 17.1 ตามล าดบ

V3 12/05/63

7

ผลการด าเนนงานของธนาคารและบรษทยอยทส าคญ

หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส เปลยนแปลง (%)

1/2563 4/2562 1/2562 4/2562 1/2562

ก าไรสทธ /1 7,671 8,002 9,028 (4.1)% (15.0)% ก าไรตอหน (บาท) 4.02 4.19 4.73 (4.1)% (15.0)% สวนตางอตราดอกเบยสทธ 2.52% 2.22% 2.48% 0.30% 0.04% รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธตอรายไดจากการด าเนนงาน 24.1% 18.7% 23.9% 5.4% 0.2% อตราสวนคาใชจายตอรายไดจากการด าเนนงาน 43.1% 36.6% 42.6% 6.5% 0.5% ก าไรสทธตอสนทรพยเฉลย /1 0.93% 0.99% 1.17% (0.06)% (0.24)% ก าไรสทธตอสวนของเจาของเฉลย /1 7.32% 7.40% 8.74% (0.08)% (1.42)% /1 สวนทเปนของธนาคาร

หนวย : ลานบาท

รายการ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

เงนใหสนเชอ 2,115,950 2,061,309 2,029,810 2.7% 4.2% เงนรบฝาก 2,514,331 2,370,792 2,340,979 6.1% 7.4% อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนรบฝาก 84.2% 86.9% 86.7% (2.7)% (2.5)% เงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต /1 85,240 79,149 83,668 7.7% 1.9% อตราสวนเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต ตอเงนใหสนเชอรวม /1 3.5% 3.4% 3.5% 0.1% - อตราสวนคาเผอผลขาดทนดานเครดตตอ เงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต /1 203.9% 220.2% 189.0% (16.3)% 14.9% อตราสวนเงนกองทนทงสน 18.48% 20.04% 18.12% (1.56)% 0.36% /1 รวมเงนใหกยมระหวางธนาคารและตลาดเงน

ไตรมาส 1/2563 ธนาคารกรงเทพและบรษทยอยมรายไดดอกเบยสทธเพมขนรอยละ 15.3 จากไตรมาส 4/2562 จากการเตบโตของสนเชอลกคาธรกจรายใหญ และการเปลยนแปลงการรบรรายไดดอกเบยเงนใหสนเชอโดยใชวธอตราดอกเบยทแทจรง (Effective Interest Rate) ท าใหสวนตางอตราดอกเบยสทธของธนาคารอยทรอยละ 2.52 ขณะทรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธลดลงรอยละ 22.4 สวนใหญลดลงจากรายไดคาธรรมเนยมจากการอ านวยสนเชอ ส าหรบรายไดจากการด าเนนงานอนลดลงจากไตรมาสกอน สาเหตหลกจากไตรมาส 4/2562 ธนาคารมก าไรสทธจากเงนลงทนจ านวน 14,988 ลานบาท กอปรกบเครองมอทางการเงนประเภททมาตรฐานบญชฉบบใหมก าหนดใหวดดวยมลคายตธรรมมมลคาลดลงตามสภาวะตลาดเงนและตลาดทนทไดรบผลกระทบจากโควด-19 ส าหรบคาใชจายจากการด าเนนงานลดลงรอยละ 28.8 ทงนธนาคารตระหนกถงความส าคญในการดแลลกคา พนกงานและผมสวนไดเสยโดยจดใหมมาตรการปองกนและดแลการตดเชอโดยมการประชมในระดบฝายจดการอยางใกลชดและจดการปรบเปลยนการปองกนใหทนตอการเปลยนแปลงตลอดระยะเวลานบแตเกดเหตการณดงกลาว อตราสวนคาใชจายตอรายไดจากการด าเนนงานอยทรอยละ 43.1 ส าหรบผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนส าหรบไตรมาสแรกลดลงมาก เนองจากไตรมาสกอนมการตงส ารองเพมขนเปนพเศษเพอเสรมสรางระดบส ารองของธนาคารใหแขงแรงมากยงขนตามหลกความระมดระวงกอนการเรมใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 9 (TFRS 9)

V3 12/05/63

8

ณ สนเดอนมนาคม 2563 ธนาคารมเงนใหสนเชอจ านวน 2,115,950 ลานบาท เพมขนรอยละ 2.7 จากสนป 2562 จากการเพมขนของสนเชอลกคาธรกจรายใหญและสนเชอกจการตางประเทศ ซงเปนไปตามประมาณการทคาดไวตงแตปลายปกอน ส าหรบอตราสวนเงนใหสนเชอทมการดอยคาดานเครดตตอเงนใหสนเชอรวมอยทรอยละ 3.5 ขณะทเงนส ารองของธนาคารยงคงอยในระดบแขงแกรงทรอยละ 203.9 ของเงนใหสนเชอทมการดอยคาดานเครดต ทงน ธนาคารยงคงเคยงขางและดแลลกคาอยางใกลชดเพอฝาวกฤตในครงน นอกจากน ธนาคารยงคงใหความส าคญในการดแลกระบวนการอ านวยสนเชอและบรหารความเสยง พรอมทงด ารงคาเผอผลขาดทนดานเครดตใหอยในระดบทเหมาะสม ซงเปนไปตามแนวทางการด าเนนธรกจดวยความระมดระวงทงในภาวะเศรษฐกจปกตและภาวะถดถอย

ธนาคารยงคงรกษาเงนกองทนและสภาพคลองใหอยในระดบทแขงแกรง ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารมอตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนรบฝากอยทรอยละ 84.2 ขณะทอตราสวนเงนกองทนทงสน อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ และอตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงของธนาคารและบรษทยอยอยทรอยละ 18.48 รอยละ 15.67 และรอยละ 15.67 ตามล าดบ ซงอยในระดบทสงกวาอตราสวนเงนกองทนขนต าตามทธนาคารแหงประเทศไทยก าหนด

ธนาคารและบรษทยอยไดน ามาตรฐานกลมเครองมอทางการเงนฉบบใหม (ฉบบท 9) มาถอปฏบตกบงบการเงนส าหรบรอบระยะเวลาบญชตงแตวนท 1 มกราคม 2563 เปนตนไป โดยไมปรบงบการเงนเปรยบเทยบยอนหลง การเปลยนแปลงทส าคญ ไดแก การจดประเภทและการวดมลคาสนทรพยและหนสนทางการเงน การค านวณการดอยคาของสนทรพยทางการเงนโดยใชผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน (Expected Credit Loss) และการบญชปองกนความเสยง

รายไดและคาใชจายในการด าเนนงานของธนาคารและบรษทยอย หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส เปลยนแปลง (%)

1/2563 4/2562 1/2562 4/2562 1/2562

รายไดดอกเบยสทธ 19,820 17,193 18,299 15.3% 8.3%

รายไดทมใชดอกเบย 6,574 26,530 10,328 (75.2)% (36.3)%

คาใชจายจากการด าเนนงาน 11,377 15,988 12,201 (28.8)% (6.8)%

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน 5,087 - - N/A N/A

หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา - 16,342 5,078 N/A N/A

ก าไรจากการด าเนนงานกอนภาษเงนได 9,930 11,393 11,348 (12.8)% (12.5)%

ภาษเงนไดนตบคคล 2,169 3,290 2,225 (34.1)% (2.5)%

ก าไรสทธ 7,761 8,103 9,123 (4.2)% (14.9)%

ก าไรสทธ /1 7,671 8,002 9,028 (4.1)% (15.0)%

ก าไร (ขาดทน) เบดเสรจรวม /1 (5,516) (2,427) 12,442 (127.3)% (144.3)% /1 สวนทเปนของธนาคาร

ในไตรมาส 1/2563 ธนาคารและบรษทยอยมก าไรสทธสวนทเปนของธนาคาร 7,671 ลานบาท ลดลงจากไตรมาสกอน 331 ลานบาท โดยมรายไดดอกเบยสทธเพมขน 2,627 ลานบาท สวนหนงเปนผลจากการขยายตวของเงนใหสนเชอและการเปลยนแปลงการรบรรายไดดอกเบยเงนใหสนเชอโดยใชวธอตราดอกเบยทแทจรง และการปรบทธนาคารแหงประเทศไทยประกาศลดอตราเงนน าสงกองทนเพอการฟนฟและพฒนาระบบสถาบนการเงนจากรอยละ 0.46 ตอป เปนรอยละ 0.23 ตอป เปนการชวคราวในชวงป 2563 ถง 2564 เพอใหสถาบนการเงนไปปรบลดอตราดอกเบยเงนกเพมเตมใหกบประชาชนและภาคธรกจตอไป

V3 12/05/63

9

รายไดทมใชดอกเบยลดลง สวนใหญจากก าไรสทธจากเงนลงทนลดลง เนองจากไตรมาสกอนมก าไรจากการจ าหนายเงนลงทนจ านวน 14,988 ลานบาท นอกจากน คาใชจายจากการด าเนนงานลดลง 4,611 ลานบาท จากคาใชจายทสงในไตรมาสกอนซงเปนไปตามฤดกาล ส าหรบไตรมาสน ธนาคารมผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน 5,087 ลานบาท ลดลงจากไตรมาสกอน 11,255 ลานบาท เนองจากไตรมาสกอน ธนาคารมการตงส ารองเพมขนเปนพเศษเพอเสรมสรางระดบส ารองของธนาคารกอนเรมใชมาตรฐานการรายงานทางการเงน ฉบบท 9 เรอง เครองมอทางการเงน (TFRS 9)

หากเทยบกบไตรมาส 1/2562 ธนาคารและบรษทยอยมก าไรสทธสวนทเปนของธนาคารลดลง 1,357 ลานบาท โดยมรายไดทมใชดอกเบยลดลง 3,754 ลานบาท สาเหตหลกจากไตรมาสนมผลขาดทนสทธจากเครองมอทางการเงนทวดดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทนซงเปนไปตามสภาวะตลาดเงนและตลาดทนทไดรบผลกระทบจากสถานการณแพรระบาดของ โควด-19 ในขณะทรายไดดอกเบยสทธเพมขน 1,521 ลานบาท

รายไดดอกเบยสทธ

ธนาคารและบรษทยอยมรายไดดอกเบยสทธเพมขน 2,627 ลานบาท หรอรอยละ 15.3 จากไตรมาสกอน และเพมขน 1,521 ลานบาท จากไตรมาสเดยวกนของปกอน จากการเพมขนของรายไดดอกเบยเงนใหสนเชอ สาเหตหลกจากการเปลยนแปลงการรบรรายไดดอกเบยเงนใหสนเชอเปนวธอตราดอกเบยทแทจรง ประกอบกบการขยายตวของปรมาณเงนใหสนเชอ สทธจากผลของปรบลดอตราดอกเบยเงนใหสนเชอตามการลดของอตราดอกเบยนโยบาย 2 ครง ในชวงไตรมาส 1/2563 ขณะทคาใชจายดอกเบยลดลง เปนผลจากการลดอตราเงนน าสงกองทนเพอการฟนฟฯ ลงจากเดมรอยละ 0.46 ตอป เหลอรอยละ 0.23 ตอป สวนตางอตราดอกเบยสทธของธนาคารส าหรบไตรมาส 1/2563 อยทรอยละ 2.52

หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส เปลยนแปลง (%)

1/2563 4/2562 1/2562 4/2562 1/2562

รายไดดอกเบย เงนใหสนเชอ 24,369 23,015 23,696 5.9% 2.8% รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 1,728 1,971 2,321 (12.3)% (25.5)% เงนลงทน 2,528 2,729 2,348 (7.4)% 7.7% รวมรายไดดอกเบย 28,625 27,715 28,365 3.3% 0.9% คาใชจายดอกเบย

เงนรบฝาก 5,596 5,811 5,526 (3.7)% 1.3% รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 375 396 557 (5.3)% (32.7)% เงนน าสงสถาบนคมครองเงนฝาก และกองทนเพอการฟนฟฯ 1,314 2,500 2,453 (47.4)% (46.4)% ตราสารหนทออกและเงนกยม 1,520 1,815 1,530 (16.3)% (0.7)% รวมคาใชจายดอกเบย 8,805 10,522 10,066 (16.3)% (12.5)% รายไดดอกเบยสทธ 19,820 17,193 18,299 15.3% 8.3% อตราผลตอบแทนจากสนทรพยทกอใหเกดรายได 3.64% 3.57% 3.84% 0.07% (0.20)% ตนทนทางการเงน 1.31% 1.57% 1.58% (0.26)% (0.27)% สวนตางอตราดอกเบยสทธ 2.52% 2.22% 2.48% 0.30% 0.04%

V3 12/05/63

10

อตราดอกเบยธนาคารกรงเทพ ม.ค. 63 ธ.ค. 62 ก.ย. 62 ม.ย. 62 ม.ค. 62 ธ.ค. 61 อตราดอกเบยเงนใหสนเชอ (%) MOR 6.500 6.875 6.875 7.125 7.125 7.125 MRR 6.500 6.875 6.875 7.125 7.125 7.125 MLR 5.875 6.000 6.250 6.250 6.250 6.250 อตราดอกเบยเงนรบฝาก (%) ออมทรพย 0.375 0.500-0.625 0.500-0.625 0.500-0.625 0.500-0.625 0.500-0.625 ฝากประจ า 3 เดอน 0.500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 ฝากประจ า 6 เดอน 0.625 1.250 1.250 1.250 1.250 1.250 ฝากประจ า 12 เดอน 0.750 1.375-1.500 1.500 1.500 1.500 1.500

อตราดอกเบยนโยบายของ ธปท. (%) 0.750 1.250 1.500 1.750 1.750 1.750

รายไดทมใชดอกเบย

ธนาคารและบรษทยอยมรายไดทมใชดอกเบยในไตรมาส 1/2563 จ านวน 6,574 ลานบาท ลดลงจากไตรมาสกอน 19,956 ลานบาท หรอรอยละ 75.2 สาเหตหลกจากไตรมาส 4/2562 ธนาคารมก าไรสทธจากเงนลงทนจ านวน 14,988 ลานบาท ประกอบกบไตรมาสนมผลขาดทนสทธจากเครองมอทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน ซงมมลคายตธรรมลดลงตามสภาวะตลาดทไดรบผลกระทบจากโควด-19 และรายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธลดลง สวนใหญจากคาธรรมเนยมจากการอ านวยสนเชอ สวนหนงเนองจากการเปลยนแปลงการแสดงรายไดคาธรรมเนยมทเกยวกบการใหสนเชอไปแสดงเปนสวนหนงของรายไดดอกเบยเงนใหสนเชอหลงการเรมใช TFRS 9 โดยคาธรรมเนยมธรกจหลกทรพยยงคงเตบโตไดด

หากเทยบกบไตรมาส 1/2562 รายไดทมใชดอกเบยลดลง 3,754 ลานบาท สาเหตหลกจากไตรมาสนมผลขาดทนสทธจากเครองมอทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน นอกจากน รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธลดลง สวนใหญจากคาธรรมเนยมจากการอ านวยสนเชอ ขณะทคาธรรมเนยมธรกจหลกทรพยและคาธรรมเนยมจากบรการวานชธนกจเพมขน

หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส เปลยนแปลง (%)

1/2563 4/2562 1/2562 4/2562 1/2562

รายไดคาธรรมเนยมและบรการ 9,083 11,075 9,587 (18.0)% (5.3)% หก คาใชจายคาธรรมเนยมและบรการ 2,729 2,890 2,747 (5.6)% (0.7)%

รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธ 6,354 8,185 6,840 (22.4)% (7.1)% ก าไร (ขาดทน) สทธจากเครองมอทางการเงนทวดดวยมลคายตธรรม ผานก าไรหรอขาดทน (1,689)

-

- N/A N/A

ก าไรสทธจากธรกรรมเพอคาและปรวรรตเงนตราตางประเทศ - 2,172 1,759 N/A N/A ก าไรสทธจากเงนลงทน 1,150 14,988 775 (92.3)% 48.4% สวนแบงก าไรจากเงนลงทนตามวธสวนไดเสย 12 5 44 140.0% (72.7)% ก าไรจากการจ าหนายสนทรพย 58 435 156 (86.7)% (62.8)% รายไดจากเงนปนผล 486 616 637 (21.1)% (23.7)% รายไดจากการด าเนนงานอน ๆ 203 129 117 57.4% 73.5% รายไดจากการด าเนนงานอน 220 18,345 3,488 (98.8)% (93.7)% รวมรายไดทมใชดอกเบย 6,574 26,530 10,328 (75.2)% (36.3)% รายไดคาธรรมเนยมและบรการสทธตอรายไดจากการด าเนนงาน 24.1% 18.7% 23.9% 5.4% 0.2%

V3 12/05/63

11

คาใชจายจากการด าเนนงาน

ในไตรมาส 1/2563 ธนาคารและบรษทยอยมคาใชจายจากการด าเนนงาน 11,377 ลานบาท ลดลง 4,611 ลานบาท หรอรอยละ 28.8 จากไตรมาสกอน สาเหตหลกจากคาใชจายอน ๆ และคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณลดลง เปนผลจากธนาคารมคาใชจายในการปรบปรงระบบงานและคาใชจายดานการตลาดสงในไตรมาสกอน เมอเปรยบเทยบกบไตรมาสเดยวกนปกอน ธนาคารมคาใชจายจากการด าเนนงานลดลง 824 ลานบาท หรอรอยละ 6.8 จากคาใชจายอน ๆ ลดลง 619 ลานบาท และคาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณลดลง 442 ลานบาท จากคาใชจายเพอการปรบปรงประสทธภาพในการด าเนนงาน

หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส เปลยนแปลง (%)

1/2563 4/2562 1/2562 4/2562 1/2562

คาใชจายเกยวกบพนกงาน 6,836 6,817 6,563 0.3% 4.2% คาตอบแทนกรรมการ 33 56 34 (41.1)% (2.9)% คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ 2,296 3,463 2,738 (33.7)% (16.1)% คาภาษอากร 781 856 816 (8.8)% (4.3)% คาใชจายอน ๆ 1,431 4,796 2,050 (70.2)% (30.2)% รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน 11,377 15,988 12,201 (28.8)% (6.8)% อตราสวนคาใชจายตอรายไดจากการด าเนนงาน 43.1% 36.6% 42.6% 6.5% 0.5%

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ในไตรมาส 1/2563 ธนาคารและบรษทยอยมผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนจ านวน 5,087 ลานบาท ซงครอบคลมเงนใหสนเชอ รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน ตราสารหนทมไดวดมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน รวมทงรายการนอกบดลตาม TFRS 9 ทงน เมอเทยบกบคาใชจายหนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคาในไตรมาส 4/2562 จ านวน 16,342 ลานบาท ซงมจ านวนสงเปนพเศษเพอเสรมสรางระดบส ารองของธนาคารใหแขงแรงมากยงขนตามหลกความระมดระวงกอนการเรมใช TFRS 9 และในไตรมาส 1/2562 มจ านวน 5,078 ลานบาท

หนวย : ลานบาท

รายการ ไตรมาส

1/2563 4/2562 1/2562

ผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน 5,087 - - หนสญ หนสงสยจะสญ และขาดทนจากการดอยคา - 16,342 5,078

12.6%30.0%

16.8%6.8%

5.3%

6.7%20.2%

21.7%

22.4%

60.4% 43.0% 54.1%

ไตรมาส 1/63 ไตรมาส 4/62 ไตรมาส 1/62

สดสวนของคาใชจายจากการด าเนนงาน

คาใชจายเกยวกบพนกงาน (รวมคาตอบแทนกรรมการ)

คาใชจายเกยวกบอาคารสถานทและอปกรณ

คาภาษอากร

คาใชจายอนๆ

V3 12/05/63

12

รายการทส าคญในงบแสดงฐานะการเงน สนทรพย

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมสนทรพยรวม 3,395,290 ลานบาท เพมขน 178,547 ลานบาท จาก ณ สนเดอนธนวาคม 2562 รายการส าคญ ไดแก เงนใหสนเชอมจ านวน 2,115,950 ลานบาท เพมขน 54,641 ลานบาท หรอรอยละ 2.7 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธมจ านวน 505,156 ลานบาท เพมขน 32,807 ลานบาท หรอรอยละ 6.9 สวนใหญจากการเพมขนของปรมาณธรกรรมการใหกยม ส าหรบเงนลงทนสทธมจ านวน 615,788 ลานบาท ลดลง 31,909 ลานบาท หรอรอยละ 4.9 จากการเปลยนแปลงการจดประเภทไปเปนสนทรพยทางการเงนทวดดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน

หนวย : ลานบาท

รายการ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ 505,156 472,349 520,967 6.9% (3.0)% สนทรพยทางการเงนทวดดวยมลคายตธรรม

ผานก าไรหรอขาดทน 71,634 - - N/A N/A เงนลงทนสทธ 615,788 647,697 575,605 (4.9)% 7.0% เงนลงทนสทธในบรษทรวม 1,750 1,737 1,652 0.7% 5.9% เงนใหสนเชอ 2,115,950 2,061,309 2,029,810 2.7% 4.2% ทรพยสนรอการขายสทธ 9,503 9,363 10,613 1.5% (10.5)% รวมสนทรพย 3,395,290 3,216,743 3,148,836 5.6% 7.8%

เงนใหสนเชอ

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมเงนใหสนเชอจ านวน 2,115,950 ลานบาท เพมขนจากสนเดอนธนวาคม 2562 จ านวน 54,641 ลานบาท หรอรอยละ 2.7 จากการเพมขนของสนเชอลกคาธรกจรายใหญ และสนเชอกจการตางประเทศ

หนวย : ลานบาท เงนใหสนเชอ

จ าแนกตามประเภทธรกจ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 อตสาหกรรมการผลตและการพาณชย 801,718 755,979 801,647 6.1% 0.0% การสาธารณปโภคและบรการ 495,693 470,159 446,513 5.4% 11.0% สนเชอเพอทอยอาศย 249,845 251,197 243,754 (0.5)% 2.5% ธรกจอสงหารมทรพยและการกอสราง 205,235 200,736 199,224 2.2% 3.0% การเกษตรและเหมองแร 62,654 61,569 53,134 1.8% 17.9% อน ๆ 300,805 321,669 285,538 (6.5)% 5.3% รวมเงนใหสนเชอ 2,115,950 2,061,309 2,029,810 2.7% 4.2%

V3 12/05/63

13

ธนาคารและบรษทยอยมเงนใหสนเชอกระจาย

ตวในหลายประเภทธรกจ โดยมสดสวนสนเชอในภาคอตสาหกรรมการผลตและการพาณชยทรอยละ 37.9 ภาคการสาธารณปโภคและบรการทรอยละ 23.4 ภาคสนเชอเพอทอยอาศยรอยละ 11.8 และภาคธรกจอสงหารมทรพยและการกอสรางรอยละ 9.7 โดยจ านวนเงนใหสนเชอทเพมขนจากสนเดอนธนวาคม 2562 สวนใหญจากภาคธรกจอตสาหกรรมการผลตและการพาณชย และธรกจการสาธารณปโภคและบรการ

เงนใหสนเชอจดชนและคาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขน

ณ สนเดอนมนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดตจ านวน 85,240 ลานบาท โดยมอตราสวนเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดตตอเงนใหสนเชอรวมอยทรอยละ 3.5

ธนาคารและบรษทยอยมคาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนจ านวน 173,788 ลานบาท โดยมอตราสวนคาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนตอเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต เทากบรอยละ 203.9

หนวย : ลานบาท

รายการ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

งบการเงนรวม เงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดตกอนหก

คาเผอผลขาดทนดานเครดต /1 85,240 79,149 83,668 7.7% 1.9% อตราสวนเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต

ตอเงนใหสนเชอรวม /1 3.5% 3.4% 3.5% 0.1% - อตราสวนเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดตสทธ

ตอเงนใหสนเชอรวมสทธ /1 1.5% 1.2% 1.2% 0.3% 0.3% อตราสวนคาเผอผลขาดทนดานเครดตตอเงนใหสนเชอรวม

ทมการดอยคาดานเครดต /2 203.9% 220.2% 189.0% (16.3)% 14.9%

งบการเงนเฉพาะธนาคาร

เงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดตกอนหก

คาเผอผลขาดทนดานเครดต /1 83,941 78,093 82,883 7.5% 1.3%

อตราสวนเงนใหสนเชอรวมทมการดอยคาดานเครดต

ตอเงนใหสนเชอรวม /1 3.5% 3.4% 3.6% 0.1% (0.1)% /1 รวมเงนใหกยมระหวางธนาคารและตลาดเงน /2 กอนการเรมใช TFRS 9 ค านวณจากคาเผอผลขาดทนดานเครดตของเงนใหสนเชอ

37.9%

23.4%11.8%

9.7%

3.0%14.2%

ม.ค. 63

สดสวนของเงนใหสนเชอ จ าแนกตามประเภทธรกจอตสาหกรรมการผลตและการพาณชยการสาธารณปโภคและบรการสนเชอเพอทอยอาศยธรกจอสงหารมทรพยและการกอสรางการเกษตรและเหมองแรอนๆ

ม.ค. 63

V3 12/05/63

14

หนวย : ลานบาท

รายการ

เงนใหสนเชอ และรายการ ระหวางธนาคารและตลาดเงน

คาเผอผลขาดทนดานเครดต

ทคาดวาจะเกดขน /1

มนาคม 2563 มนาคม 2563

จดชนทยงไมมการดอยคาดานเครดต 2,536,194 122,564

จดชนทมการดอยคาดานเครดต 85,240 51,224

รวม 2,621,434 173,788 /1 รวมคาเผอผลขาดทนดานเครดตทคาดวาจะเกดขนของเงนใหสนเชอ และรายการระหวางธนาคารและตลาดเงน รวมทงรายการนอกงบดลตาม TFRS 9

หนวย : ลานบาท

รายการ เงนใหสนเชอและดอกเบยคางรบ คาเผอหนสงสยจะสญจากการจด

ชนตามเกณฑ ธปท. ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

จดชนปกต 1,918,520 1,901,489 16,119 15,567 จดชนกลาวถงเปนพเศษ 67,596 50,516 848 623 จดชนต ากวามาตรฐาน 9,783 11,044 1,359 4,121 จดชนสงสย 14,522 19,035 6,259 9,296 จดชนสงสยจะสญ 54,901 53,718 30,087 28,969 รวม 2,065,322 2,035,802 54,672 58,576 บวก คาเผอหนสงสยจะสญสวนทเกนเกณฑ 113,094 93,476 รวมคาเผอหนสงสยจะสญจากการจดชน

167,766 152,052 บวก คาเผอการปรบมลคาจากการปรบ โครงสรางหน

6,510 6,042

รวมคาเผอหนสงสยจะสญ

174,276 158,094

เงนลงทน

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมเงนลงทนรวม 687,422 ลานบาท เพมขนจากสนเดอนธนวาคม 2562 จ านวน 39,725 ลานบาท หรอรอยละ 6.1 สวนหนงจากการลงทนเพมในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจไทย

ธนาคารและบรษทยอยมเงนลงทนสวนใหญเปนเงนลงทนในหลกทรพยรฐบาลและรฐวสาหกจไทย ซง ณ วนท 31 มนาคม 2563 มจ านวน 385,390 ลานบาท คดเปนรอยละ 56.1 ของเงนลงทนทงหมด สวนทเหลอเปนเงนลงทนในตราสารหนตางประเทศจ านวน 122,906 ลานบาท ตราสารหนภาคเอกชนจ านวน 64,970 ลานบาท และเงนลงทนสทธในตราสารทนจ านวน 71,259 ลานบาท

หนวย : ลานบาท เงนลงทน จ าแนกตามประเภทการถอครอง มนาคม 2563

เงนลงทนเพอคา 28,267

เงนลงทนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน 43,367

ตราสารหนทวดมลคาดวยราคาทนตดจ าหนาย 26,966

ตราสารหนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน 526,858

ตราสารทนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน 61,964

รวมเงนลงทน 687,422

V3 12/05/63

15

หนวย : ลานบาท เงนลงทน จ าแนกตามประเภทการถอครอง ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

เงนลงทนเพอคา 13,613 12,746 เงนลงทนเผอขาย 574,720 508,813 ตราสารหนทจะถอจนครบก าหนด 23,257 20,904 เงนลงทนทวไป 36,107 33,142

รวมเงนลงทน 647,697 575,605

หนสนและสวนของเจาของ

หนสนรวม ณ วนท 31 มนาคม 2563 มจ านวน 2,979,985 ลานบาท เพมขน 191,358 ลานบาท จากสนเดอนธนวาคม 2562 โดยมเงนรบฝากจ านวน 2,514,331 ลานบาท เพมขน 143,539 ลานบาท หรอรอยละ 6.1 ขณะทรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนมจ านวน 108,595 ลานบาท ลดลง 25,751 ลานบาท หรอรอยละ 19.2 สวนใหญลดลงจากเงนกยมตามธรกรรมซอคน ส าหรบตราสารหนทออกและเงนกยมมจ านวน 147,693 ลานบาท เพมขนจากอตราแลกเปลยนเงนตราตางประเทศ

หนวย : ลานบาท

รายการ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

เงนรบฝาก 2,514,331 2,370,792 2,340,979 6.1% 7.4% รายการระหวางธนาคารและตลาดเงน 108,595 134,346 146,232 (19.2)% (25.7)% หนสนทางการเงนทวดมลคาดวยมลคา ยตธรรมผานก าไรหรอขาดทน 21,046 - - N/A N/A ตราสารหนทออกและเงนกยม 147,693 144,681 114,172 2.1% 29.4% รวมหนสน 2,979,985 2,788,627 2,723,141 6.9% 9.4% สวนของเจาของ /1 414,848 427,751 425,256 (3.0)% (2.4)% /1 สวนทเปนของธนาคาร

เงนรบฝาก

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมเงนรบฝากจ านวน 2,514,331 ลานบาท เพมขนจากสนเดอนธนวาคม 2562 จ านวน 143,539 ลานบาท หรอรอยละ 6.1 จากการขยายตวของเงนรบฝากออมทรพย 106,195 ลานบาท และเงนรบฝากประจ า 39,420 ลานบาท

หนวย : ลานบาท

เงนรบฝาก จ าแนกตามประเภทเงนรบฝาก

มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 เปลยนแปลง (%) จ านวน สดสวน จ านวน สดสวน จ านวน สดสวน ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

กระแสรายวน 110,991 4.4% 113,067 4.8% 107,105 4.6% (1.8)% 3.6% ออมทรพย 1,251,301 49.8% 1,145,106 48.3% 1,113,948 47.6% 9.3% 12.3% ประจ า /1 1,152,039 45.8% 1,112,619 46.9% 1,119,926 47.8% 3.5% 2.9% รวมเงนรบฝาก 2,514,331 100.0% 2,370,792 100.0% 2,340,979 100.0% 6.1% 7.4% อตราสวนเงนใหสนเชอตอเงนรบฝาก 84.2% 86.9% 86.7% (2.7)% (2.5)% /1 รวมบตรเงนฝาก

V3 12/05/63

16

ตราสารหนทออกและเงนกยม

ธนาคารและบรษทยอยมตราสารหนทออกและเงนกยม ณ วนท 31 มนาคม 2563 จ านวน 147,693 ลานบาท เพมขน 3,012 ลานบาท จากสนเดอนธนวาคม 2562 จากการเพมขนของมลคาหนกสกลตางประเทศตามการออนคาของเงนบาท

หนวย : ลานบาท

ตราสารหนทออกและเงนกยม มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 เปลยนแปลง (%)

จ าแนกตามประเภทตราสาร จ านวน สดสวน จ านวน สดสวน จ านวน สดสวน ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

หนกไมดอยสทธและไมมหลกประกน 107,880 73.0% 99,530 66.3% 104,994 87.6% 8.4% 2.7% หนกดอยสทธ 39,228 26.5% 49,757 33.1% 14,310 11.9% (21.2)% 174.1% ตวแลกเงน 7 0.1% 8 0.1% 8 0.1% (12.5)% (12.5)% อน ๆ 690 0.4% 838 0.5% 535 0.4% (17.7)% 29.0% รวมตราสารหนทออกและเงนกยมกอนหกสวนลด 147,805 100.0% 150,133 100.0% 119,847 100.0% (1.6)% 23.3% หก สวนลดมลคาเงนกยม 112 5,452 5,675 (97.9)% (98.0)% รวมตราสารหนทออกและเงนกยม 147,693 144,681 114,172 2.1% 29.4%

สวนของเจาของ

สวนของเจาของสวนทเปนของธนาคาร ณ วนท 31 มนาคม 2563 มจ านวน 414,848 ลานบาท ลดลง 12,903 ลานบาท หรอรอยละ 3.0 จากสนป 2562 โดยมก าไรสทธสวนทเปนของธนาคารส าหรบไตรมาส 1/2563 จ านวน 7,671 ลานบาท สทธจากการลดลงของก าไรจากการวดมลคาเงนลงทนดวยมลคายตธรรมผานก าไรขาดทนเบดเสรจอน 17,819 ลานบาท

หนสนทอาจเกดขนในภายหนา

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมหนสนทอาจเกดขนในภายหนาจ านวน 713,052 ลานบาท เพมขน 87,161 ลานบาท จากสนเดอนธนวาคม 2562 สวนใหญจากการเพมขนของภาระผกพนอน ๆ

หนวย : ลานบาท

รายการ มนาคม ธนวาคม มนาคม เปลยนแปลง (%)

2563 2562 2562 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

การรบอาวลตวเงน 5,826 7,598 6,876 (23.3)% (15.3)% การค าประกนการกยม 31,737 27,513 31,489 15.4% 0.8% ภาระตามตวแลกเงนคาสนคาเขาทยงไมครบก าหนด 20,753 17,745 19,122 17.0% 8.5% เลตเตอรออฟเครดต 25,414 22,116 38,166 14.9% (33.4)% ภาระผกพนอน วงเงนเบกเกนบญชทลกคายงไมไดถอน 165,637 165,562 171,623 0.0% (3.5)% การค าประกนอน 243,939 247,490 264,096 (1.4)% (7.6)% อน ๆ 219,746 137,867 139,160 59.4% 57.9% รวมหนสนทอาจเกดขนในภายหนา 713,052 625,891 670,532 13.9% 6.3%

V3 12/05/63

17

แหลงทมาและใชไปของเงนทน

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมแหลงทมาของเงนทนทส าคญประกอบดวย เงนรบฝากจ านวน 2,514,331 ลานบาท คดเปนรอยละ 74.1 สวนของเจาของสวนทเปนของธนาคารจ านวน 414,848 ลานบาท คดเปนรอยละ 12.2 ตราสารหนทออกและเงนกยม รวมหนสนทางการเงนทวดมลคาดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทน จ านวน 168,739 ลานบาท คดเปนรอยละ 5.0 และรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนดานหนสนจ านวน 108,595 ลานบาท คดเปนรอยละ 3.2

ส าหรบแหลงใชไปของเงนทนทส าคญประกอบดวย เงนใหสนเชอจ านวน 2,115,950 ลานบาท คดเปนรอยละ 62.3 เงนลงทนสทธ รวมสนทรพยทางการเงนทวดดวยมลคายตธรรมผานก าไรหรอขาดทนและเงนลงทนสทธในบรษทรวม จ านวน 689,172 ลานบาท คดเปนรอยละ 20.3 และรายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธดานสนทรพยจ านวน 505,156 ลานบาท คดเปนรอยละ 14.9

เงนกองทนและอตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

ภายใตหลกเกณฑ Basel III ธนาคารแหงประเทศไทยก าหนดใหธนาคารพาณชยทจดทะเบยนในประเทศและกลมธรกจทางการเงนของธนาคารพาณชยด ารงเงนกองทนขนต าเปน 3 อตราสวน ไดแก อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยง ไมต ากวารอยละ 4.50 อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยง ไมต ากวารอยละ 6.00 และอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยง ไมต ากวารอยละ 8.50 และก าหนดการด ารงอตราสวนเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบผลขาดทนในภาวะวกฤต (Capital Conservation Buffer) อกมากกวารอยละ 2.50 รวมทงก าหนดใหธนาคารในฐานะธนาคารพาณชยทมนยตอความเสยงเชงระบบตองด ารงเงนกองทนสวนเพมเพอรองรบความเสยหาย (Higher Loss Absorbency) ในรปของเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยง เพมเตมจากการด ารงอตราสวนเงนกองทนขนต าอกรอยละ 1.00 โดยใหทยอยด ารงอตราสวนเงนกองทนสวนเพมอกรอยละ 0.50 ตงแตวนท 1 มกราคม 2562 และด ารงเพมเปนรอยละ 1.00 ตงแตวนท 1 มกราคม 2563 เปนตนไป ดงนน ตงแตวนท 1 มกราคม 2563 ธนาคารตองด ารงอตราสวนเงนกองทนขนต ารวมอตราสวนเงนกองทนสวนเพมดงกลาว โดยด ารงอตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยงมากกวารอยละ 8.00 อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงมากกวารอยละ 9.50 และอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงมากกวารอยละ 12.00

ณ วนท 31 มนาคม 2563 ธนาคารและบรษทยอยมเงนกองทนตามกฎหมายจ านวน 463,299 ลานบาท เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของจ านวน 392,840 ลานบาท และเงนกองทนชนท 1 จ านวน 392,914 ลานบาท คดเปนอตราสวนเงนกองทนทงสนตอสนทรพยเสยงรอยละ 18.48 อตราสวนเงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของตอสนทรพยเสยงรอยละ 15.67 และอตราสวนเงนกองทนชนท 1 ตอสนทรพยเสยงรอยละ 15.67

งบการเงนรวม หนวย : ลานบาท

รายการ เงนกองทน อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

เงนกองทนทงสน 463,299 478,740 429,548 18.48% 20.04% 18.12%

เงนกองทนชนท 1 392,914 406,529 394,189 15.67% 17.01% 16.63% เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 392,840 406,463 394,128 15.67% 17.01% 16.63%

V3 12/05/63

18

งบการเงนเฉพาะธนาคาร หนวย : ลานบาท

รายการ เงนกองทน อตราสวนเงนกองทนตอสนทรพยเสยง

มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

เงนกองทนทงสน 453,268 471,262 413,127 18.58% 20.20% 17.90%

เงนกองทนชนท 1 383,530 399,842 378,459 15.72% 17.14% 16.40%

เงนกองทนชนท 1 ทเปนสวนของเจาของ 383,530 399,842 378,459 15.72% 17.14% 16.40%

การด ารงสนทรพยสภาพคลอง

สนทรพยสภาพคลองของธนาคารและบรษทยอย ประกอบดวย เงนสด รายการระหวางธนาคารและตลาดเงนสทธ ตราสารหน และตราสารทนทอยในความตองการของตลาด ณ วนท 31 มนาคม 2563 สนทรพยสภาพคลองตอสนทรพยรวม และสนทรพยสภาพคลองตอเงนรบฝากอยทรอยละ 35.7 และรอยละ 48.2 ตามล าดบ

รายการ มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562

สนทรพยสภาพคลอง/สนทรพยรวม (%) 35.7 35.5 35.6

สนทรพยสภาพคลอง/เงนรบฝาก (%) 48.2 48.2 47.9

V3 12/05/63

19

อนดบความนาเชอถอ

อนดบความนาเชอถอของธนาคารมรายละเอยดดงน

สถาบนจดอนดบความนาเชอถอ /1 12 พฤษภาคม 2563 มนาคม 2563 ธนวาคม 2562 มนาคม 2562 Moody’s Investors Service

ระยะยาว Baa1 Baa1 Baa1 Baa1 ระยะสน P-2 P-2 P-2 P-2 ตราสารหนไมดอยสทธและไมมหลกประกน Baa1 Baa1 Baa1 Baa1 ตราสารหนดอยสทธ Baa2 Baa2 Baa2 Baa3 ตราสารหนดอยสทธทนบเปนเงนกองทนชนท 2 ตามเกณฑ Basel III Baa3 Baa3 Baa3 - ความแขงแกรงทางการเงน (BCA) baa1 baa1 baa1 baa2 แนวโนม มเสถยรภาพ เชงบวก เชงบวก มเสถยรภาพ

S&P Global Ratings ระยะยาว BBB+ BBB+ BBB+ BBB+ ระยะสน A-2 A-2 A-2 A-2 ตราสารหนไมดอยสทธและไมมหลกประกน BBB+ BBB+ BBB+ BBB+ ตราสารหนดอยสทธ BBB BBB BBB BBB ความแขงแกรงทางการเงน (SACP) bbb bbb bbb bbb แนวโนม มเสถยรภาพ เชงบวก เชงบวก มเสถยรภาพ

Fitch Ratings อนดบความนาเชอถอสากล ระยะยาว BBB BBB+ BBB+ BBB+ ระยะสน F2 F2 F2 F2 ตราสารหนไมดอยสทธและไมมหลกประกน BBB BBB+ BBB+ BBB+ ตราสารหนดอยสทธ BB+ BBB BBB BBB ตราสารหนดอยสทธทนบเปนเงนกองทนชนท 2 ตามเกณฑ Basel III BB+ BBB BBB - ความแขงแกรงทางการเงน (VR) bbb bbb+ bbb+ bbb+ แนวโนม มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ อนดบความนาเชอถอภายในประเทศ ระยะยาว AA+(tha) AA+(tha) AA+(tha) AA+(tha) ระยะสน F1+(tha) F1+(tha) F1+(tha) F1+(tha) แนวโนม มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ มเสถยรภาพ /1 อนดบความนาเชอถอระยะยาว ซงถอเปนระดบทนาลงทน (Investment Grade) ส าหรบสถาบนจดอนดบความนาเชอถอ Moody's Investors Service, S&P Global Ratings

และ Fitch Ratings คอระดบตงแต Baa3, BBB- และ BBB- ตามล าดบ ขณะทอนดบความนาเชอถอระยะสน ระดบทนาลงทนส าหรบสถาบนจดอนดบความนาเชอถอ Moody's Investors Service, S&P Global Ratings และ Fitch Ratings จะไดแกระดบตงแต P-3, A-3 และ F3 ตามล าดบ