Klik op het pictogram als u een afbeelding wilt toevoegen

De begrotingsrekening &De jaarrekening 2012

DE BEGROTINGSREKENING

De gewone en buitengewone dienstPer dienst

uitgaven (vastgelegde uitgaven)

(aanrekeningen)

ontvangsten (vastgestelde rechten)

(vastgestelde rechten)

Begrotingsresultaat Boekhoudkund.resultaat

Het Begrotingsresultaat

Gewone dienst

Buitengew. Dienst

Vastgestelde rechten 138.513.108,25 76.283.711,20

Vastgelegde uitgaven 131.579.508,21 67.045.011,51

Begrotingsresultaat 6.933.600,04 9.238.699,69

Het Boekhoudkundig resultaat

Gewone dienst

Buitengew. Dienst

Vastgestelde rechten 138.513.108,25 76.283.711,20

Aanrekeningen 123.699.388,53 39.389.530,44

Boekhoudkundig resultaat 14.813.719,72 36.894.180,76

Evolutie begrotingsresultaat eigen dienstjaar

Series1-10

-5

0

5

10

15

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

De gewone dienst

Gewone uitgaven 2012, eigen dienstjaar

Personeel Werking Overdracht Schuld0

5,000

10,000

15,000

20,000

25,000

30,000

35,000

40,000

45,000

50,000

47,096

18,383

37,755

22,006

Gewone uitgaven% verdeling per economische groep

Per-soneel

38%

Werk-ing15%

Over-dracht30%

Schuld18%

Chart Title

Evolutie uitgaven 2001-2012

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 20120

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

Evolutie uitgaven 2001 - 2012

05000

10000

1500020000

250003000035000

4000045000

50000

personeel werking overdracht schuld

200120022003200420052006200720082009201020112012

Gewone ontvangsten, eigen dienstjaar

Prestaties Overdrachten Schuld0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

70,000

80,000

7,507

100,234

8,128

Evolutie ontvangsten 2001-2012

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 20120

20000

40000

60000

80000

100000

120000

140000

Evolutie ontvangsten 2000 - 2012

O.V. P.B. Gtefonds gas+elek0

5000

10000

15000

20000

25000

30000 2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Buitengewone dienst

Evolutie investeringsinspanning in € per inwoner

2000200120022003200420052006200720082009201020112012

0 100 200 300 400 500 600 700

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

DE JAARREKENING

• Structuur van de balans

Jaarrekening 2012

DIENSTJAAR 2008 2009 2010 2011 2012 TOTAAL ACTIVA 471.881.378 475.322.162 498.650.483 497.702.325 507.247.203 Vaste activa 372.057.510 381.447.353 385.289.749 395.443.862 405.130.792 Vlottende activa 99.823.868 93.874.809 113.360.734 102.258.463 102.116.411 TOTAAL PASSIVA 471.881.378 475.322.162 498.650.483 497.702.325 507.247.203 Eigen vermogen 285.742.894 284.488.249 288.825.996 282.342.702 283.720.514 Schuld > 1 jaar 144.540.859 148.477.928 166.767.538 169.847.985 181.109.910 Schuld = of < 1 jaar 41.597.625 42.355.985 43.056.949 45.511.638 42.416.779

0

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

Activa

vlottende activa

vaste activa

0

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

Passiva

eigen vermogen

schuld > 1 jaar

schuld < 1 jaar

• Structuur van de resultatenrekening

Jaarrekening 2012

DIENSTJAAR 2008 2009 2010 2011 2012 RESULTAAT DIENSTJAAR 3.328.902 12.281.106 -1.575.973 -5.455.134 -11.330.932Courant resultaat 9.527.596 4.785.706 10.481.734 39.545 -304.947Niet-kasresultaat -1.328.886 -6.445.185 -6.736.065 -2.783.856 -2.512.321Exploitatieresultaat 8.198.710 -1.659.479 3.745.669 -2.744.311 -2.817.268Prim. uitzonderlijk Resultaat -95.640 33.032 424.241 -4.581.907 1.486.336Resultaat van de Reserves -4.774.168 13.907.553 -5.745.883 1.871.084 -10.000.000Uitzonderlijk resultaat -4.869.808 13.940.585 -5.321.642 -2.710.823 -8.513.664

-14,000,000

-12,000,000

-10,000,000

-8,000,000

-6,000,000

-4,000,000

-2,000,000

0

2,000,000

Courant resultaat Niet-kasresultaat

Prim. uitzonderlijk Resultaat Resultaat van de Reserves

• Structuur van de courante kosten

Jaarrekening 2012

DIENSTJAAR 2008 2009 2010 2011 2012 COURANTE KOSTEN 104.532.115 110.527.584 111.348.259 119.606.264 120.943.495Aankopen van goederen 2.390.577 2.576.342 2.502.457 2.756.295 2.422.240Exploit.diensten -en goederen 11.981.924 14.385.954 14.155.905 15.547.602 14.261.807Personeelskosten 40.843.005 42.920.010 41.900.881 44.150.284 45.361.850Toegest. werkingssubsidies 31.268.780 32.346.984 33.621.872 36.436.457 36.923.887Aflossingen van leningen 9.430.053 9.758.376 10.694.049 11.796.987 12.732.856Financiële kosten 8.617.776 8.539.918 8.473.095 8.918.639 9.240.855

2% 12%

38%31%

11%8%

Aankopen van goederen Exploit.diensten -en goederen

Personeelskosten Toegest. werkingssubsidies

Aflossingen van leningen Financiële kosten

• Structuur van de courante opbrengsten

Jaarrekening 2012

DIENSTJAAR 2008 2009 2010 2011 2012 COURANTE OPBRENGSTEN 114.059.711 115.313.290 121.829.993 119.645.809 120.638.547Opbrengsten fiscaliteit 52.783.920 59.349.105 60.007.521 60.642.858 60.353.333Exploitatieopbrengsten 5.932.690 6.832.942 7.349.370 7.469.909 7.455.171Ontv. werkingssubsidies 39.743.986 40.849.799 41.945.970 43.480.534 44.701.799Terugvordering aflossingen 1.364.781 1.425.066 1.696.915 1.657.693 1.716.197Financiële opbrengsten 14.234.334 6.856.378 10.830.217 6.394.815 6.412.047

50%

6%

37%

1% 5%

Opbrengsten fiscaliteit Exploitatieopbrengsten

Ontv. werkingssubsidies Terugvordering aflossingen

Financiële opbrengsten

• Liquiditeit in ruime zin – current ratio

Current ratio= vlottende activa vreemd vermogen op korte termijn

voor 2012: 102.116.411 = 2,407 42.416.779

voor 2011: = 2,247voor 2010: = 2,633voor 2009: = 2,216voor 2008: = 2,400voor 2007: = 2,185

Voor 2011 bedroeg de gemiddelde current ratio van de centrumsteden 2,852.

Jaarrekening 2012

• De Solvabiliteit

2012: vreemd vermogen = 0,441 totaal vermogen

voor 2011: = 0,433voor 2010: = 0,421voor 2009: = 0,401voor 2008: = 0,394voor 2007: = 0,402

Deze ratio geeft aan dat in 2012 ± 56% van het vermogen van de stad bestaat uit eigen vermogen en meet bijgevolg de financiële draagkracht van de gemeente.

Voor 2011 bedroeg dit cijfer voor de centrumsteden gemiddeld 0,239.

Jaarrekening 2012

Budgetwijziging

Gewone dienst –voornaamste aanpassingen

• Sneeuw en ijzelbestrijding +47.037• Reinigen straatkolken en herstellingen +

150.000

Buitengewone dienst – voornaamste aanpassingen

• Investeringstoelage KVK 750.000 €• Omgevingswerken Warande 92.000€• Vervroegde aflossing leningen 5.573.974€