vállalati tervezés eltérő gyakorlatainak megismerése · 2019. 1. 9. · (john von neumann...

© 2018. MCE

Vállalati tervezés eltérő gyakorlatainak megismerése

Győr, 2018. október 18.

Összefoglaló

az MCE Nyugat-magyarországi Munkacsoport találkozójáról a DANA-nál

© 2018. MCE

Összefoglaló az MCE Nyugat-magyarországi Munkacsoport találkozójáról a Dana Hungary Kft-nél

Győr, 2018. október 18. 2

Rendezvény címe:

Vállalati tervezés eltérő gyakorlatainak megismerése

Helyszín: Dana Hungary Kft. (9027 Győr, Körtefa utca 6.)

Köszönjük a Czenek Máronnak és csapatának ezt a különleges napot.

Itt találkoztunk

© 2018. MCE



Impressziók

© 2018. MCE



Munkacsoport tagjai

© Dana 2017 5© Dana 2017 5

Honesty and Integrity | Good Corporate Citizenship | Open Communication | Continuous Improvement

Dana Hungary Győr

13th March, 2018

© Dana 2018 6

Hungary – A Gateway to Europe

KEY DATA

Area: 93,030 sq km

Population: ~10 million

Capital: Budapest

Location: Central Eastern Europe

Currency: Hungarian forint (HUF)

Alliances: UN; NATO; OECD since 1996; EU since 2004; Schengen area since 2007

ECONOMY

GDP/capita (PPP): €11,800

GDP growth: +4.4%

Unemployment rate: 3.8%(Győr region : under2 %)

Major industries: building materials, processed

foodstuff, textile, chemicals,motor vehicles, IT,

electronics, software

INDUSTRY

Sector: 27.22% of total GDP

Industrial production: +5.8%*

Vehicle industry: 28 % of the manufacturing output,

5,4 % of GDP

Infrastructure: 1400 km motorway network, 5 international airports

*Feb 2015 compared to Feb 2014 (KSH)

© Dana 2018 7

Hungarian Automotive industry

…cca. 700 automotive companies in Hungary; 4 OEMs and 80+ TIER1suppliers

…EUR 26.1 billion EUR annual revenue (3.1% increase from2016)

…28.7% of manufacturing output (2016)

…91.8%export rate from the total revenue; 20%of the total exports

…5.4% contribution to the GDP in2016

…over 520 000 passenger cars manufactured; highest number of premium cars in CEEregion

…more than 175.8 thousand employees; 3.9% of the total employment (2017Q4)

© Dana 2018 8

Tiremanufacturing Tier2 and+

OEMs Tier1More than 40 out of the world

TOP 100 TIER1suppliers

15 out of the world TOP 20 TIER1 suppliers

Key players in Automotive Industry

49 indirect suppliers for tool, machine and equipment manufacturing

© Dana 2018 9

Estimated Growth in VehicleProduction

Productvolume

(thousands)2017 2024 CAGR*

Globally 95 227 111 115 2.23%

EasternEurope 7 419 9 527 3,64%

Hungary 461 787 7.94%

Kecskemét 196 316 7.1%

Győr 105 298 16%

Esztergom 160 173 1.1%

51

50

120

128

143

156

173

193

279

310Tychy

Togliatti

Győr

Craiova

Nitra

Bratislava

Asaka

Kecskemét

Moscow

Kvasiny

According to KPMGStudy, production in Hungary is estimatedto growwith aCAGRof roughly8%(2017-2024)– vs.

~ 3% for China and less than 1% for Western Europe

Regarding growth numbersGyőr is #3, and Kecskemét is #8 of all

plant cities in EasternEurope

All three Hungarian plant cities are expected to experience

positive growth between2017 and 2024

TOP 10 plant cities expected growth(2017-2024)

Source: KPMG Global Automotive Executive Survey, 2018*The compound annual growth rate (CAGR) is the mean annual growth

rate of an investment over a specified period of time longer than one

year.

© Dana 2018 10

Leading OEMs in Figures

Magyar Suzuki (SuzukiMotors)

Location: Esztergom

Foundation:1991

Products: Swift, SX4 S-Cross, Vitara

Car production: 211266

(14% increase from 2015 to 2016)

Number of employees: 3100

Mercedes-Benz Manufacturing

(Daimler)

Location: Kecskemét

Foundation:2008

Products: B Class, CLA, CLA SB

Car production: 190000*

(6% increase from 2015 to2016)


2nd plant from 2019 with 1 billionEUR

investment, 4 000 new jobs

OPEL(PSA)

Location: Szentgotthárd

Foundation: 1991

Products: 3 types of engines in

38 versions, cylinder heads, gearboxes

Engine production: 629199

(14% increase from 2015 to 2016)

Number ofemployees: 1 638

Audi Hungaria Motor(VW)

Location: Győr

Foundation:1993

Products: TT and TT RSCoupe/Roadster,

A3 Limousine/Cabriolet, Q3, Q4

Car production: 122975

(reached 1 million cars in 2016)

Engine production: 2 million engines


Overhalf amillion passengercarsand 2.6 million engineswere produced in Hungaryin 2016

© Dana 2018 11

GYŐR – THE AUTOMOTIVE HEART OF CEE

DANA Off Highway built in 2005 in Győr (green field project)

Strongest Industrial zone in Hungary with huge experience inMetallurgical, Automotive & Electronics industry. (Audi, Raba,Lear, etc.)

Population: 140.000 people with under 2 % unemployment rate

1 University with over 20.000 students and several high schoolsare supporting the business with skilled employees

One of the most attractive cities in Hungary, supported byIndustry, sports, and high cultural life

• Capital of the North Western region• Located on the M1 motorway• 120 km from Vienna and Budapest, 80 km from

Bratislava• Traditional automotive location• Excellent logistics location and services• Center of CEE automotive cluster

© Dana 2018 12

Off-Highway

Kardán Street 6. , Győr

Size: 19 000 m²

More than 400

employees

Power Technologies

Kardán Street 8. , Győr

Size: 5 000 m²

260 employees

Light Vehicle - Gear Manufacturing

Greenfield investmentSize: 13 000 m² 200 + new jobs

Dana Hungary Kft.

European AftermarketDistribution Centre

Körtefa street 6. , Győr

Size: 5 500 m²

84 employees

2005 2007 2012 2017

© Dana 2018 13

Leverage the Core in Dana Hungary

© Dana 2018 14

OFF- HIGHWAY Products

Agriculture Construction Mining Material handling

© Dana 2018 15

Power Technologies Products

Engine and

Transmission SealingEngine and

Transmission Thermal

Management

Battery & Electronics

Cooling

© Dana 2018 16

Aftermarket Distribution CenterServiced product range – OH and CV business

Supply OH and CV products for OES andindependent aftermarket customers

Transmissions and ControlsOH products

Drive AxlesOH and CV products

DriveshaftsOH and CV products

Steer AxlesOH products

© Dana 2018 17

Pécs (University of Pécs:

Faculty of Engineering andInformation Technology)

Miskolc (University of Miskolc: Faculty of

Mechanical Engineering and Informatics andFaculty of Materials Scienceand Engineering)

Debrecen (University of

Debrecen: Faculty ofEngineering)

Szeged (Universityof Szeged:

Faculty of Science and Informatics)

Veszprém (University of

Pannonia: Faculty ofEngineering and Faculty of Information Technology)

Automotive-related HigherEducation

Budapest (Budapest University of Technology and Economics: Faculty of

Mechanical Engineering, Faculty of Transportation Engineering and Vehicle Engineering, Faculty of Electrical Engineering and Informatics and Óbuda University: Alba Regia Technical University, Donát Bánki Faculty of Mechanical and Safety Engineering, KandóKálmán Faculty of ElectricalEngineering and Jonh von Neumann Faculty of Informatics; Gábor Dénes Collage; Pázmány Péter University;Eötvös Loránd University)

Győr (Széchenyi István University: Audi

Hungaria Faculty of Automotive Engineering and Faculty of Mechanical Engineering, Informatics and ElectricalEngineering)

Kecskemét (John Von

Neumann University: Faculty of Engineering and Computer Science)

Szombathely (University

of WestHungary- ELTE:Faculty of Natural Sciences)

Gödöllő (Szent István

University: Faculty ofMechanical Engineering)

4720students

1471students

25781students

3187students

1499students

1755students

Sopron (Universityof

WestHungary)

Eger (EszterházyKároly

University)

Nyíregyháza (Universityof

Nyíregyháza)

Zalaegerszeg (University of

Pannonia: Faculty ofEngineering and Faculty of Information Technology)

Dunaújváros(University of

Dunaújváros)

Székesfehérvár (ÓbudaUniversity:

Alba Regia TechnicalUniversity)

4343students

2619students

152

118

206

1099

994

430

450

691

Source: Educational Authority, 2016/17 fall

© IFUA Horváth & Partners

Vári Attila

Tervezés eltérő gyakorlatai – nemzetközi éshazai tapasztalatok különböző iparágakból

MCE Nyugat-dunántúli Munkacsoport találkozó

Győr, 2018.10.18.


Tartalom

Date of Presentation – Adding title of presentation by “Insert Header and Footer”19

A korszerű tervezés jellemzői

– Célkijelölés, top-down szemlélet

– Hatékonyságnövelés

– Dinamizmus az előrejelzések (forecastok) használata által

Tervezés informatikai támogatása


Az elmúlt évtizedben jelentősen nőtt a tervezés szerepe

20

1,44

0,42

1,56

0,59

1,10

1,70

0,80

1,31

1,78

1,25

+199,04%

+23,78%

+19,09%

ElőrejelzésOperatív tervezés/

Kerettervezés

Stratégiai tervezés

CFO Study 2014

CFO Panel 2012

CFO Panel 2006

CFO Panel 2004

Forrás:

CFO-Panel Horváth & Partners 2004: (n=161)

CFO-Panel Horváth & Partners 2006: (n=~200)

CFO-Panel Horváth & Partners 2012: (n=347)

CFO-Study Horváth & Partners 2014: (n=208)

Tervezési tevékenységek emberi erőforrásigényének változása az idő mentén (FTE/1000 fő)


A tervezési folyamatok korszerűsítésének fő pillérei

Elkülönített célkijelölési folyamat és/vagy célok top-down levezetése

Stratégiai szemlélet beépítése és a megvalósíthatóság vizsgálata

Premisszák transzparens tervezése

Célok meghatározása

Középpontban a top-down

megközelítés

Egyszerűsítés és fókuszálás

Kisebb mélység, ahol megoldható

IT-támogatás és automatizálás

Folyamatközpontúság és kommunikáció

Hatékonyságnövelés

Tervértékek hatékony

előállítása

Megfelelő előrejelzési horizont

Előrejelzés-készítés hatékonyságának biztosítása

Trendek kivetítése és automatizálás

Szcenáriók felállítása és szimulációk alkalmazása

Felülvizsgálat és irányítás

Dinamizmus

Előrejelzések alkalmazása

vállalati „navigációs

rendszerként”

21


Minőségi hiányosságokat rejthet magában a nem megfelelő tervezési folyamat

22

Célértékek megfelelő nagysága Stratégiai integritás kérdéseKiegyensúlyozott szcenáriók

kérdése

Feltételezett

tényállapot

Bottom-

up

tervérték

Megegyezéses

tervérték

(= célérték)

Számítva a tárgyalási és

jóváhagyási körökre a bottom-up

javaslatok rendszeresen az

előzetes tervértékek nagysága

alatt maradnak.

A tárgyalások során tovább

„vágnak vissza”, így a

tervértékek inkább „realisták“,

mint „ambiciózusak” maradnak.

A bottom-up kialakuló tervek

legtöbbször inkább az

előrejelzésekből és nem a

stratégiából indulnak ki.

A tárgyalási körök során a

stratégiai tartalmak integrálása

sokszor legfeljebb csak részben

valósul meg.

Ha megvizsgáljuk a bottom-up

szcenáriókat, szinte mindig sok

kockázatot és kevés lehetőséget

találhatunk bennük.

A szcenáriók megvitatása ennek

következtében sok esetben a

kockázatok kérdésére

korlátozódik.

Tárgyalások /

Jóváhagyási körök

Puffer Tárgyalás

Ambiciózus tervérték?

Stratégia/Célok

Bottom Up

(Előrejelzés)

A bottom-up

szcenáriók

gyakran

kockázatkerülő

javaslatokhoz

vezetnek

„Realista szcenárió”

Kockázatok Lehetőségek

Stratégia-

konform

tervek?

Kockázatok

és

lehetőségek

Középpontban a top down megközelítés


Az alacsonyabb részletességi fok csökkenti a ráfordításokat, ugyanakkor nagyobb pontatlanságot is eredményezhet

Hasznosság

Ráfordítás

Részletesség foka

Túl alacsony transzparencia

A tervezés részletességének csökkentése a hasznosság jelentős csökkenése

nélkül a ráfordítások csökkentését teheti lehetővé.

Nagy tervrészletesség és

magas ráfordítások együttesen

Túl nagy komplexitás

Gyakori

állapot

Optimális részletesség

23


Jelentős költségcsökkentést lehet elérni a részletezettség és komplexitás csökkentésével

24

Szervezeti tervezési mélység

A tervezési mélység egyedi

meghatározása a tervezési

objektum fontosságától függően

Különböző aggregáltsági szintű

tervek kidolgozása

Lemondás a jelentéktelen

tervezési egységekről

Tartalmi tervezési mélység

Tervezési egységek és elemek

meghatározása ABC-elemzések

alapján („80-20-as szabály”)

A részletezettség mértékének

meghatározása a fontosság

(illetve szakmai szükségesség)

függvényében

Tervezési objektumok száma

(pl.: költséghely, FTE, termék stb.)

Lefe

de

tt v

olu

me

n

(pl.:te

rvkö

ltsé

ge

k)

Időbeli tervmélység

A terv részletezettség fokának

meghatározása a tervezési

időtáv függvényében

Az aktuális tervév magas

részletezettséggel, a következő

évek sarokszámai aggregált

szinten

2013 2014 2015 2016 2017Tervezési objektum

Országos egység

Regionális egység

Üzleti egység

Divízió

Vállalat

Részletes terv Befejezési pont

Vállalat

BU

Régió

Ország

BU

Régió

Ország

BU

Régió

Ország

BU

Régió

Ország

Te

rve

zé

s s

zin

tje

Tervezési egység


A tervezési folyamat jelentősen felgyorsítható a folyamatok optimalizálásával, formalizálásával, automatizálásával és workflow alkalmazásával

25

A folyamatok

optimalizálása

A folyamatok tervezése

projektként:

A kritikus út beazonosítása

A folyamat lépéseinek

kritikus út alapján történő

rendezése Kritikus út Tervezési lépés

1

2

3 5 79

8

4 6

Planungs-

beginnPlanungs-

ende

Hangsúly az időkritikus

lépéseken

„Üresjáratok” elkerülése

A nem kritikus

folyamatok

párhuzamossá tétele

A folyamatok

formalizálása

Plausi-bilisierung*

September Oktober

383736 4342414039353433

August

323128 29 30

Juli

V: Budget Gruppe

Kosten-upload

Ende Upload Erträge/

VV/ES

Zentrale Aufgaben

Dezentrale Aufgaben

Übergeordnete Vorgaben

Gemeinsame Aufgaben

ES = ErlösschmälerungenAuM= Assets under Management

VV= Verwaltungsvergütung

Segmentstrategien

Absatzplanung

Performanceplanung(PM/ Immo)

Abstimmung

Planungs-aufforderung

Ist-ZahlenJuli

Erträge und ES

Absatz

AuM

Perfor-mance

SAP-Upload

SAP-UploadVV / ES

Beginn auf Basis

der Ist-Zahlen Juli

(nicht für IK)

Beginn auf

Basis HRIII

Planungvolumenabh.

Konten

Plausi-bilisierung*

End-AuM-Auswertung

XLS-Tool

*) Plausibilisierungsphase kann teilweise auch nach Upload beendet werdenPerformance,

Absatz

VV-Stamm-daten

Konditionen und Ist-Daten aus

Dokumentation

ES-Stamm-daten

Ist-Daten(Alea)

VV / ES,Verrechng.

Fonds-volumen

IK hat die Ist-Zahlen Juli erst in dieser Darstellung erst in

KW 34 in den Systemen zur Absatzplanung.

Planung und HR III werden heute auf Basis der

JUNI-Zahlen parallelisiert geplant – dieses

Vorgehen möchte IK beibehalten,

da die notwendige Analyse der Effekte aus

JULI aufwandsärmer ist, als eine sequentiellePlanung für Plan und HR III.

Ist-ZahlenJuli im IK-

System zur Abs.planung

Basis:

Ist-ZahlenAugust

Abstimmung

PP-Matrix

Abstimmung

in KCO

AL/ BL/ V2

Időtervezés

Ki, mikor, mit csinál?

Tervezési útmutató

A tervezés tartalma és

összefüggései

Mindenki tisztában van a

feladataival

A tartalmak és az

összefüggések

átláthatóak, gond nélkül

megérthetők

A folyamatok

auto-

matizálása

Megvalósítás

A tervértékek lebontása

Tervvariációk

Szezonalitás elemzése

Automatizált számítások

Szimulációk, hatáselemzések

Lerövidült tervezés

Kisebb erőforrásigény

Tervezés

kezdeteTervezés

vége


A klasszikus előrejelzési módszerek gyenge pontjai három fő területen mutatkoznak meg

26

Túl rövid az előrejelzési

horizont a hatásos

ellenintézkedések

meghozatalához

Előrejelzés pontatlansága -

gyakran politikai okokból

torzított forecast értékek

A magas részletezettség és

komplexitás miatt túl nagy

ráfordítást igényel

Q1 Q2Q1 Q4Q3Q2Q1Q4Q3Q2

201620152014

+ 2 év

Stratégia3 év

Tevékenység

FC 4

FC 3

FC 2

Keretterv

Közép távú

terv

FC 5

t1

Az információkat tudatosan

visszatartják – A valós

helyzet csak év végén derül

ki.

Idő

ElőrejelzésTerv

0%

Az előrejelzés nem segíti az év

közbeni irányítást.


Az előrejelzések megalkotása során eltérő megoldások jöhetnek szóba

27

Év végéig tartó előrejelzés:

Az előrejelzés időhorizontja az üzleti

év vége

Gördülő előrejelzés:

Az előrejelzés időhorizontja állandó

Részben gördülő előrejelzés:

Változó előrejelzési horizont

alkalmazása

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4

Üzleti év Üzleti év +1

Keretterv év+1

A jelenlegi év

keretterve

FC. Q3

Forecast Q2

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4


A jelenlegi év

keretterve

Forecast Q3

Forecast Q2

Keretterv év+1

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4


A jelenlegi év

keretterve

Forecast Q3

Keretterv év+1

Forecast Q2

FC.

Q4Forecast Q4 Forecast Q4

A „hagyományos“ előrejelzés az üzleti év

végére összpontosít, ezért az előrejelzési

időszak hossza fokozatosan csökken.

A gördülő előrejelzés „tiszta formája” állandó

időtávval számol (jelen példában 5

negyedév).

A részben gördülő előrejelzés különböző

időtávokat alkalmaz (például legalább 3

negyedéves forecast).


A klasszikus bottom-up előrejelzési módszer jelentősen javítható trendek, értékteremtő tényezők és hatásvizsgálatok beépítésével

28

A továbbfejlesztésre több módszer is kínálkozik(tetszőlegesen kombinálhatóak)

Ponto-sabb

Gyorsabb

Nincs / jelentős / nagyon jelentős fejlesztési potenciál

Trendek

extrapolálásának

összessége

Value driver

modellek

használata

Az egyes

hatásokat

elkülönítő

előrejelzések

Bázisértékek képzése

statisztikai eszközök és

trendkivetítések

használatával

A modell egyes

értékteremtő

tényezőinek (driverek)

vizsgálata

Folyamatos aktualizálás

az új események,

hatások alapján (külső

és belső hatások)

Termék C

Költségtípus

Termék A

Termék B

Költségtípus

Költségtípus

+ 1 %

+ 2 %

+ 3 %

- 5 %

+ 3 %

- 2 %

Előnyök

Fókuszálás az üzleti

környezet lényeges

hatásaira

Hatékonyság növelése

az irányítási

szempontból releváns

kulcsmutatókra történő

összpontosítással

Jobb minőségű

bázisértékek generálása

kisebb ráfordítással,

automatizáláson

keresztül

Az előrejelzés-készítési módszerek közötti választás alapvetően a

vállalati sajátosságoktól függ.

© 2018. MCE



A részvétel ingyenes volt

A workshopon egy-egy cég példáját ismerjük meg, ezért 3-4 előadásra korlátozzuk a bemutatott példák

számát.

Egy cég részéről legfeljebb öt fő vehet részt.

A csoport zártkörű. Új cég csak a csoport tagjainak jóváhagyásával csatlakozhat.

A munkacsoport céges tagjait kérjük, újítsák meg tagságukat 2018-ra egyesületünkben vagy

rendeljenek meg egy éves oktatási csomagot 5 fő számára 80eFt értékben.

https://mce.hu/#section-szolgaltatasok-tagsag

A céges tagság, illetve az oktatási csomag feljogosít mindkét éves workshopon történő részvételre 5-5

fő számára.

Tudnivalók, általános információk

https://mce.hu/#section-szolgaltatasok-tagsag

© 2018. MCE



A workshop céljai

Workshop céljai Kapcsolatteremtés: személyes és szakmai

kapcsolatok kialakítása és ápolása

Ismeretterjesztés: hagyományos, bevált és

legújabb eljárások, módszerek és eszközök

megismerése

Tudásmegosztás: elméleti és gyakorlati

tudásmegosztás

© 2018. MCE



Feltételek

Időzítés: Pontos kezdés és befejezés

Szünetek: Igény és helyzet szerint

Munka: Megvár

Telefon: Kikapcsolt

Dokumentáció: Készül

Együttműködés Részvétel: Aktív / csoport

Figyelem: Meghallgatás

Zavarok: Elsőbbség

Szervezés

© 2018. MCE



Következő találkozó időpontja:

2019. április 18-án,

csütörtökön 8:30-9:00 között lesz.

Téma:

A gyártási, logisztikai és adminisztrációs folyamatok

automatizálásához és robotizálásához kapcsolódó

döntéselőkészítési módszerek.

További információkat a helyszínnel és a gyárlátogatással kapcsolatban

január végén kaptok.

32

vállalati tervezés eltérő gyakorlatainak megismerése · 2019. 1. 9. · (john von neumann...

Documents