wdana pensiun lembaga keuangan · revisi 2015 psak no. 5 (penyesuaian 2015): “segmen operasi”...

Draft/March 27, 2017

paraf:

w

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

TUGU MANDIRI

Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal

31 Desember 2016 dan 2015

Final Draft 22/03/13 Paraf:

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN

TUGU MANDIRI

Daftar Isi Halaman

Surat Pernyataan Pengurus Laporan Auditor Independen Laporan Keuangan dan Informasi Tambahan

Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal

31 Desember 2016 dan 2015

Laporan Aset Neto 1

Laporan Perubahan Aset Neto 2 Catatan Atas Laporan Keuangan 3

Laporan Keuangan Tambahan

Laporan Posisi Keuangan 24 Laporan Perhitungan Hasil Usaha 26 Laporan Arus Kas 27

Informasi Tambahan:

Daftar I : Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar II : Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar III : Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Daftar IV : Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri

Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari

laporan keuangan secara keseluruhan

Draft/March 27, 2017 1 paraf:

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI

LAPORAN ASET NETO Per 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

ASET

INVESTASI (Nilai Wajar) 6, 8, 10, 23

Surat Berharga Negara 217.303.174.560 230.555.142.320

Deposito Berjangka 333.135.000.000 287.555.685.925

Saham 93.223.906.052 111.310.160.081

Obligasi 300.848.139.740 292.136.150.870

Sukuk 20.065.895.400 2.993.039.390

Unit Penyertaan Reksa Dana

Reksa Dana Pasar Uang,

Reksa Dana Pendapatan Tetap,

Reksa Dana Saham, dan

Reksa Dana Campuran 136.318.027.517 33.204.801.496

Reksa Dana Terproteksi,

Reksa Dana dengan Penjaminan,

dan Reksa Dana Indeks -- --

Reksa Dana Berbentuk Kontrak

Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan

Terbatas 15.211.400.000 --

Reksa Dana yang Unit

Penyertaannya Diperdagangkan

Diperdagangkan di Bursa Efek -- --

Jumlah lnvestasi 1.116.105.543.269 957.754.980.082

ASET LANCAR DILUAR INVESTASI

Bank 11, 23 1.370.249.357 2.524.441.778

Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.740.854.511 7.548.812.177

Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000

Piutang Lain-lain - Neto 13 1.579.892.082 567.376.532

Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 9.744.195.950 10.693.830.487

ASET TERSEDIA 1.125.849.739.219 968.448.810.569

LIABILITAS

LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 360.695.566 506.631.290

Beban Akrual 15 212.253.095 189.840.510

Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.648.309.855 1.443.432.380

Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.221.258.516 2.139.904.180

ASET NETO 1.119.628.480.703 966.308.906.389





LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

PENAMBAHAN

Pendapatan Investasi 8b

Bunga/Bagi Hasil 71.850.879.782 70.681.267.194

Dividen 3.703.979.281 2.491.025.568

Laba Pelepasan Investasi Neto 3.417.165.385 6.545.389.760

Jumlah Pendapatan Investasi 78.972.024.448 79.717.682.522

Peningkatan (Penurunan) Nilai Investasi 10 39.525.650.914 (32.242.970.428)

luran Pensiun 9, 18 283.438.139.880 338.170.348.911

Pengalihan Dana dari (ke) Dana Pensiun Pemberi Kerja 9 (467.483.984) 718.927.889

Jumlah Penambahan 401.468.331.258 386.363.988.894

PENGURANGAN

Beban Investasi 8c, 20 3.711.039.743 3.344.428.532

Beban Operasional (Fee kepada Pendiri) 22 7.624.691.432 7.579.463.764

Manfaat Pensiun 7, 9 206.479.719.468 287.593.618.019

Beban DiIuar Investasi 21 6.046.114.993 686.353.557

Pengalihan Dana ke Dana Pensiun Lain 9 138.322.501 836.157.828

Penarikan Iuran 9, 19 24.148.868.807 48.677.094.981

Jumlah Pengurangan 248.148.756.944 348.717.116.681

KENAIKAN ASET NETO 153.319.574.314 37.646.872.213

ASET NETO AWAL TAHUN 966.308.906.389 928.662.034.176

ASET NETO AKHIR TAHUN 1.119.628.480.703 966.308.906.389

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015


1. Umum

Dana Pensiun Lembaga Keuangan Tugu Mandiri (DPLK Tugu Mandiri) didirikan pada tanggal 11 Maret 1993 dengan anggaran dasar berdasarkan Peraturan Dana Pensiun No. KEP-5197/DIR/0393 yang ditetapkan pendiri. Peraturan Dana Pensiun tersebut telah diumumkan dalam Tambahan No. 6/KEU dari Berita Negara Republik Indonesia No. 104 tanggal 28 Desember 1993. DPLK Tugu Mandiri berdomisili di Wisma Tugu Raden Saleh Lantai 2, Jalan Raden Saleh No. 44, Jakarta 10330. Dewan Pengawas dan Pengurus DPLK Tugu Mandiri adalah Dewan Komisaris dan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri. Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2016, berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham Perusahaan Nomor 46 tanggal 26 Desember 2016 dari Notaris Lenny Janis Ishak, SH, notaris di Jakarta Selatan, adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Hammam Riza

Anggota : M. Anhar Ramli Azwir Arifin Mirza Mochtar Pengurus Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Anggota : Daneth Fitrianto Khusnun Arief Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus DPLK Tugu Mandiri pada tanggal 31 Desember 2015, berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Pendiri DPLK Tugu Mandiri tanggal 29 Mei 2015 adalah sebagai berikut: Dewan Pengawas Ketua : Hadi Budi Yulianto Anggota : Misbahul Anhar Ramli Mulabasa Hutabarat Azwir Arifin Pengurus Ketua Pengurus : Donny J. Subakti Anggota : Daneth Fitrianto Khusnun Arief Mengacu kepada Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 513/KMK.06/2002 tanggal 4 Desember 2002 tentang Persyaratan Pengurus dan Dewan Pengawas Dana Pensiun Pemberi Kerja dan Pelaksana Tugas Pengurus Dana Pensiun Lembaga Keuangan maka Maya Susiana ditunjuk sebagai Pelaksana Tugas Pengurus per 31 Desember 2016 dan 2015.

2. Gambaran Umum Program Pensiun

DPLK Tugu Mandiri didirikan oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri yang telah memperoleh pengesahan berdasarkan Undang-undang Dana Pensiun untuk mengelola Dana Pensiun Lembaga Keuangan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP.172/KM.1711993 tanggal 16 Agustus 1993 tentang pengesahan atas Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri. Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Tugu Mandiri telah beberapa kali mengalami perubahan, terakhir dengan Keputusan Pendiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tanggal 17 Maret 2016 dan telah memperoleh Pengesahan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-19/NB.1/2015 tanggal 6 April 2016.

DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015


Sesuai dengan Pasal 5 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri menyelenggarakan Program Pensiun luran Pasti bagi perorangan baik karyawan maupun pekerja individu. Sesuai dengan Pasal 6 Peraturan Dana Pensiun, DPLK Tugu Mandiri juga dapat mengelola dana pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku. Syarat kepesertaan DPLK Tugu Mandiri adalah sebagai berikut:

Perorangan baik karyawan maupun pekerja mandiri, dapat menjadi peserta dengan terlebih dahulu mendaftar pada DPLK Tugu Mandiri.

Pada saat pendaftaran, peserta sekurang-kurangnya berusia 18 (delapan belas) tahun atau telah kawin dan mempunyai penghasilan sendiri.

Jika peserta masih memenuhi syarat kepesertaan, maka peserta tidak dibenarkan menarik diri dari atau menuntut haknya terhadap DPLK Tugu Mandiri.

Jumlah peserta aktif pada tahun 2016 dan 2015 masing-masing berjumlah 31.542 orang dan 31.995 orang, sedangkan jumlah pensiunan pada tahun 2016 dan 2015 masing-masing berjumlah 1.254 orang dan 3.054 orang.

3. Pernyataan dan Interpretasi Standar Akuntansi Baru dan Revisi yang Berlaku Efektif pada Tahun

Berjalan

Berikut adalah standar baru, perubahan atas standar dan interpretasi standar yang telah diterbitkan oleh DSAK-IAI dan berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2016, yaitu: Revisi 2015

PSAK No. 5 (Penyesuaian 2015): “Segmen Operasi”

PSAK No. 7: “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”

PSAK No. 13: “Properti Investasi”

PSAK No. 16: “Aset Tetap”

PSAK No. 19: “Aset Takberwujud”

PSAK No. 22: “Kombinasi Bisnis”

PSAK No. 25: “Kebijakan Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan”

PSAK No. 53: “Pembayaran Berbasis Saham”

PSAK No. 68: “Pengukuran Nilai Wajar”

PSAK 110: “Akuntansi Sukuk”

Amandemen :

PSAK No. 4: “Laporan Keuangan Tersendiri” tentang Metode Ekuitas dalam Laporan Keuangan Tersendiri

PSAK No. 15: “Investasi Pada Entitas Asosiasi dan Ventura Bersama” tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

PSAK No. 16: “Aset Tetap” tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi

PSAK No. 19: “Aset Takberwujud” tentang Klarifikasi Metode yang Diterima untuk Penyusutan dan Amortisasi

PSAK No. 24: “Imbalan Kerja” tentang Program Imbalan Pasti: Iuran Pekerja

PSAK No. 65: “Laporan Keuangan Konsolidasian” tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

PSAK No. 66: “Pengaturan Bersama” tentang Akuntansi Akuisisi Kepentingan dalam Operasi Bersama

PSAK No. 67: “Pengungkapan Kepentingan Dalam Entitas Lain” tentang Entitas Investasi: Penerapan Pengecualian Konsolidasi

Standar Baru

PSAK No. 70: “Akuntansi Aset dan Liabilitas Pengampunan Pajak”

ISAK No. 30: “Pungutan”



Tidak terdapat dampak yang material terhadap laporan keuangan DPLK Tugu Mandiri atas standar dan interpretasi yang berlaku efektif pada 1 Januari 2016.

Perubahan kebijakan akuntansi DPLK Tugu Mandiri telah dibuat seperti yang disyaratkan sesuai dengan ketentuan dalam masing-masing standar dan interpretasi.

4. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Signifikan

a. Pernyataan Kepatuhan Laporan keuangan Dana Pensiun telah disusun sesuai dengan bentuk dan susunan laporan keuangan sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012 tentang Pedoman Penyusunan Laporan Keuangan dan Dasar Penilaian Investasi Bagi Dana Pensiun yang merupakan basis akuntansi komprehensif selain Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (PSAK).

b. Dasar Pengukuran dan Penyusunan Laporan Keuangan Bentuk dan susunan laporan keuangan Dana Pensiun disesuaikan Peraturan Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan No. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Sesuai dengan peraturan tersebut, laporan keuangan utama adalah laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto serta penjelasannya. Namun demikian, Dana Pensiun masih mencantumkan laporan tambahan yang merupakan kesatuan dari laporan utama yaitu laporan posisi keuangan, laporan perhitungan hasil usaha, dan laporan arus kas. Mata uang penyajian yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan adalah mata uang Rupiah. Dasar pengukuran dalam penyusunan laporan keuangan adalah konsep biaya historis (historical cost) kecuali saham, reksadana, efek utang yang dinilai berdasarkan nilai pasar sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku.

Laporan keuangan disusun atas dasar akrual dan prinsip kelangsungan usaha yang berkesinambungan (going concern). Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung. Akun material disajikan dalam laporan keuangan sesuai dengan format standar, akun yang material namun tidak dicantumkan sebagai akun dari format standar, dengan memperhatikan kesamaan fungsi dan jenis dari akun tersebut. Namun apabila tetap tidak dapat dikategorikan ke dalam salah satu akun yang tersedia karena fungsi dan jenis akun yang sama sekali berbeda, akun tersebut disajikan dengan pengungkapan yang wajar dalam catatan atas laporan keuangan.

c. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing Pembukuan DPLK Tugu Mandiri diselenggarakan dalam mata uang Rupiah, mata uang dari lingkungan utama dimana entitas beroperasi (mata uang fungsional). Transaksi-transaksi selama tahun berjalan yang berkaitan dengan mata uang asing dicatat dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya transaksi. Pada tanggal pelaporan posisi keuangan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan atau dibebankan pada perhitungan hasil usaha tahun yang bersangkutan.

Per 31 Desember 2016 dan 2015, DPLK Tugu Mandiri tidak terdapat transaksi dan saldo dalam mata uang asing.

d. Transaksi dan Saldo dengan Pihak Berelasi DPLK Tugu Mandiri melakukan transaksi dengan pihak berelasi. Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor yang meliputi: a. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang

tersebut: 1. memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor; 2. memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau 3. personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk dari entitas pelapor.



b. Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut: 1. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya

entitas induk, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lainnya); 2. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas

asosiasi atau ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);

3. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama; 4. Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain dalah entitas

asosiasi dari entitas ketiga; 5. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari salah

satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor; 6. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam

huruf (a); atau 7. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a).(1) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau

personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas); 8. Entitas atau anggota dari kelompok yang mana entitas merupakan bagian dari kelompok

tersebut, menyediakan jasa personil manajemen kunci kepada entitas pelapor atau kepada entitas induk dari entitas pelapor.

Seluruh transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihak berelasi diungkapkan dalam Catatan yang relevan.

e. Investasi Untuk tujuan penyusunan laporan posisi keuangan, investasi dalam bentuk deposito berjangka dinyatakan dengan nilai perolehan, sedangkan Surat Berharga Negara, saham, obligasi, sukuk dan unit penyertaan reksadana yang diperdagangkan di bursa dinyatakan dengan biaya perolehan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang (weighted average method).

Untuk tujuan penyusunan laporan aset neto dan laporan perubahan aset neto, investasi dinilai berdasarkan nilai wajar sebagai berikut:

Deposito berjangka dinilai berdasarkan nilai nominal;

Saham dan surat berharga lain yang diperjualbelikan di bursa efek dinilai berdasarkan nilai pasar yang wajar pada tanggal pelaporan posisi keuangan; dan

Unit penyertaan reksadana dinyatakan sebesar nilai aset bersih.

Selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar disajikan dalam laporan posisi keuangan sebagai selisih penilaian investasi dan merupakan pengurang atau penambah pendapatan (beban) investasi yang belum direalisasi.

f. Pembayaran Manfaat Pensiun Pembayaran manfaat pensiun kepada peserta pensiun, dicatat pada saat jatuh tempo. Manfaat pensiun yang jatuh tempo tetapi belum dibayarkan kepada peserta pensiun dicatat sebagai utang manfaat pensiun jatuh tempo.

g. Pengakuan Pendapatan dan Beban Pendapatan Pendapatan investasi dari bunga deposito berjangka, obligasi, surat pengakuan hutang dan sewa diakui sesuai dengan periode yang sudah berjalan. Pendapatan dividen diakui pada saat surat pemberitahuan pembagian dividen diterima. Keuntungan atau kerugian yang timbul atas penjualan investasi diakui pada saat transaksi. Beban Beban diakui sesuai pada saat terjadinya, dengan menggunakan dasar akrual.

h. Pajak Penghasilan

Penghasilan utama DPLK Tugu Mandiri bukan merupakan objek pajak penghasilan sehingga DPLK Tugu Mandiri tidak mengakui aset atau liabilitas pajak tangguhan dari perbedaan temporer jumlah tercatat aset atau liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas.



Sesuai dengan Undang-undang Pajak Penghasilan No. 36 tahun 2008 pasal 4 ayat 3 huruf g, iuran yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan, baik yang dibayar oleh pemberi kerja maupun pegawai, dan penghasilan dana pensiun tersebut dari modal yang ditanamkan dalam bidang-bidang tertentu yang ditetapkan oleh Menteri Keuangan, bukan objek pajak penghasilan.

Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 234/PMK.03/2009 tentang Bidang Penanaman Modal Tertentu yang Memberikan Penghasilan kepada Dana Pensiun yang Dikecualikan Sebagai Objek Pajak Penghasilan, penghasilan yang diterima atau diperoleh dana pensiun yang pendiriannya telah disahkan oleh Menteri Keuangan dari penanaman modal berikut, tidak termasuk sebagai objek pajak penghasilan: a. Bunga, diskonto, dan imbalan dari deposito, sertifikat deposito, dan tabungan, pada bank di

Indonesia yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah, serta Sertifikat Bank Indonesia;

b. Bunga, diskonto, dan imbalan dari obligasi, obligasi syariah (sukuk), Surat Berharga Syariah Negara, dan Surat Perbendaharaan Negara, yang diperdagangkan dan/atau dilaporkan perdagangannya pada bursa efek di Indonesia; atau

c. Dividen dari saham pada perseroan terbatas yang tercatat pada bursa efek di Indonesia.

i. Sumber Ketidakpastian Estimasi dan Penggunaan Pertimbangan Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mengharuskan manajemen membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan dan pengungkapan aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan. Realisasi dapat berbeda dengan jumlah yang diestimasi.

5. Kebijakan Pendanaan

a. luran Pensiun luran pensiun merupakan sejumlah uang yang disetorkan peserta kepada DPLK Tugu Mandiri dan dibukukan dalam rekening atas nama masing-masing peserta. Besarnya iuran peserta per tahun ditentukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. luran pensiun dicatat pada saat iuran dilunasi. luran peserta bersumber dari peserta sendiri, pemberi kerja atas nama peserta, peserta dan pemberi kerja atas nama peserta, dan pemberi kerja.

b. Manfaat Pensiun 1. Hak atas manfaat pensiun bagi peserta terdiri dari :

Hak atas manfaat pensiun bagi peserta adalah sebagai berikut:

Manfaat pensiun normal yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia pensiun normal;

Manfaat pensiun dipercepat yang dibayarkan pada saat peserta mencapai usia sekurang-kurangnya 10 (sepuluh) tahun sebelum mencapai usia pensiun normal.

Manfaat pensiun cacat timbul apabila peserta dinyatakan cacat oleh dokter yang disetujui oleh DPLK Tugu Mandiri dan pembayarannya dilakukan selambat-lambatnya 30 (tiga puluh) hari setelah keterangan cacat secara tertulis diterima oleh DPLK Tugu Mandiri diperoleh apabila peserta mengalami cacat tetap.

Manfaat pensiun ditunda timbul apabila peserta berhenti bekerja atau tidak mempunyai penghasilan dan tidak dapat melanjutkan pembayaran iuran peserta sebelum mencapai usia pensiun dipercepat, yang pembayaran manfaat pensiunnya ditunda sampai peserta mencapai usia pensiun normal atau usia pensiun dipercepat.

2. Kebijakan pembayaran manfaat pensiun Kebijakan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus adalah sebagai berikut:

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan pembayaran manfaat pensiun secara sekaligus maksimal sebesar 20% (dua puluh persen) dari manfaat pensiun apabila jumlah dana peserta lebih besar dari jumlah sebagaimana yang ditetapkan Menteri. Sisa dari manfaat pensiun tersebut harus digunakan untuk membeli anuitas seumur hidup dari perusahaan asuransi jiwa.

Peserta/janda/duda/anak dapat mengajukan permintaan agar pembayaran manfaat pensiun dilakukan secara sekaligus dalam hal besarnya manfaat pensiun lebih kecil dari jumlah sebagaimana ditetapkan oleh berdasarkan ketentuan perundang-undangan di bidang Dana Pensiun.



Pembayaran manfaat janda/duda/anak dapat dibayarkan secara sekaligus dalam hal peserta meninggal dunia lebih dari 10 (sepuluh) tahun sebelum usia pensiun normal.

Pembayaran dana kepada pihak yang ditunjuk dilakukan secara sekaligus.

3. Kebijakan program pensiun untuk kompensasi pesangon Berdasarkan Peraturan Dana Pensiun pasal 6 poin e dan f, kebijakan program pensiun untuk

kompensasi pesangon adalah sebagai berikut :

Dana Pensiun dapat mengelola Dana Pesangon sesuai dengan peraturan dan perundangan yang berlaku;

Tata cara pembayaran Dana Pesangon dapat dilakukan sesuai dengan Peraturan Perusahaan atau Perjanjian Kerja Bersama atau Kesepakatan Kerja Bersama atau ketentuan peraturan perundangan dibidang ketenagakerjaan yang berlaku di perusahaan.

6. Kebijakan Investasi

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri No. S0774/AJTM/DIR/0316 tentang Peraturan Dana Pensiun dari DPLK Asuransi Jiwa Tugu Mandiri Pasal 21 ayat (1) Dana Pensiun menyediakan pilihan jenis-jenis investasi yang terdiri dari : 1. Dana Pensiun dilarang menempatkan investasi, kecuali pada jenis investasi sebagai berikut :

a. Tabungan pada Bank; b. Deposito on call pada Bank; c. Deposito berjangka pada Bank d. Sertifikat deposito pada Bank; e. Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia; f. Surat Berharga Negara; g. Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia; h. Obligasi korporasi yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia; i. Reksa Dana yang terdiri dari;

1. Reksa Dana pasar uang, Reksa Dana pendapatan tetap, Reksa Dana campuran, dan Reksa Dana saham;

2. Reksa Dana terproteksi, Reksa Dana dengan penjaminan dan Reksa Dana indeks; 3. Reksa Dana berbentuk kontrak investasi kolektif penyertaan terbatas; 4. Reksa Dana yang saham atau unit penyertaannya diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia;

j. Medium Term Notes (MTN); k. Efek beragun aset; l. Dana investasi real estate berbentuk kontrak investasi kolektif; m. Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia; n. Repurchase Agreement (REPO); o. Penyertaan langsung baik di Indonesia maupun di luar negeri.

2. Jenis investasi sebagaimana dimaksud pada ayat (1) termasuk juga jenis investasi yang

menggunakan prinsip syariah.

Pada Peraturan Dana Pensiun DPLK Tugu Mandiri pasal 21 ayat 3, dijelaskan bahwa peserta dapat memilih paket investasi yang ditawarkan oleh Dana Pensiun yang terdiri dari: a. Dana Investasi Pasar Uang;

Dana diinvestasikan dalam denominasi Rupiah dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank : 0 – 100%

- Surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara dengan jangka waktu kurang dari 1 tahun : 0 – 100%

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia dengan jatuh tempo kurang dari 1 (satu) tahun : 0 – 100%



b. Dana Investasi Pendapatan Tetap; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Obligasi/Sukuk yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap, Reksa Dana Penyertaan Terbatas, Reksa Dana Terproteksi, dan Reksa Dana dengan Penjaminan : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia dengan jangka waktu lebih dari 1 tahun : 0 – 100%


- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 20%

- Efek Beragun Aset : 0 – 20%

- MTN : 0 – 20%

c. Dana Investasi Saham; Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 20 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham, Reksa Dana Indeks : 0 – 100%

- Deposito berjangka dan atau sertifikat deposito pada bank serta surat berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 20%

- REPO : 0 – 20%

- Kontrak opsi dan kontrak berjangka efek yang diperdagangkan di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

d. Dana Investasi Syariah;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:

- Deposito pada bank-bank Syariah : 20 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Saham Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

- Obligasi/Sukuk Syariah yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 20%

e. Dana Investasi US Dollar; Dana diinvestasikan dalam denominasi Dolar Amerika Serikat dengan komposisi:

- Deposito berjangka dan atau Sertifikat Deposito pada bank : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang berdenominasi Dolar Amerika Serikat yang diterbitkan dan tercatat di Indonesia : 0 – 100%

f. Dana Investasi Campuran;

Dana diinvestasikan dengan komposisi:


- Saham yang tercatat di Bursa Efek di Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pasar Uang : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Syariah : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Saham : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Pendapatan Tetap : 0 – 100%

- Surat Berharga Negara/Surat Berharga yang diterbitkan oleh Bank Indonesia : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Penyertaan Terbatas : 0 – 100%

- Unit penyertaan Reksa Dana Indeks : 0 – 100%

- Dana Investasi Real Estat berbentuk Kontrak Investasi Kolektif (KIK) : 0 – 100%

- Efek Beragun Aset : 0 – 100%

g. Dana Investasi Khusus Dana diinvestasikan sesuai dengan arahan investasi dari pemberi kerja dan hanya dapat diinvestasikan dengan minimum dana sebesar Rp 10.000.000.000.



Pilihan atas paket investasi sebagaimana dijabarkan dalam Peraturan Dana Pensiun pasal 21 ayat (4), dilakukan saat mendaftar dan disampaikan kepada Dana Pensiun, dengan cara sebagai berikut: a. Dana diinvestasikan 100% pada:

i. Dana Investasi Pasar Uang, atau ii. Dana Investasi Pendapatan Tetap, atau iii. Dana Investasi Saham, atau iv. Dana Investasi Syariah, atau v. Dana Investasi US Dollar, atau vi. Dana Investasi Campuran, atau vii. Dana Investasi Khusus

b. Dana dapat diinvestasikan dalam kombinasi dari 5 (lima) pilihan paket investasi yang tersedia (paket i - v) dengan menetapkan prosentase kombinasi (kelipatan 5) dan jumlah keseluruhan harus berjumlah 100% kecuali Dana Investasi Campuran.

c. Kecuali bagi peserta yang diikutsertakan oleh Pemberi Kerja dimana Pemberi Kerja menentukan pilihan paket Dana Investasi Khusus sendiri bagi peserta.

Pilihan penetapan investasi yang dapat dilakukan oleh peserta adalah sebagai berikut: a. Full Discretionary Method Peserta menyerahkan sepenuhnya investasi dana pensiun kepada DPLK Tugu Mandiri untuk

memperoleh hasil investasi yang optimal. b. Advisory Method

Keputusan investasi sepenuhnya dibuat oleh peserta. c. Paket Investasi

Dan jumlah dana yang diserahkan ke DPLK Tugu Mandiri, peserta menetapkan agar sebagian dana dikelola oleh DPLK Tugu Mandiri (full discretionary) dan sisanya dikelola oleh fund manager dalam bentuk efek yang diperdagangkan di pasar modal dan/atau efek/instrumen pasar uang dan obligasi di pasar sekunder.

Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, DPLK Tugu Mandiri menggunakan tenaga ahli di bidang investasi yaitu PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, PT Mandiri Manajemen Investasi, PT Bahana TCW Investment Management dan PT Sucorinvest Asset Management sebagai manajer investasi untuk mengelola investasi (Catatan 23).

7. Pembayaran Manfaat Pensiun Tahun Berjalan

Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut:

2016 2015

Rp Rp

Manfaat Pensiun Normal 53.558.814.382 55.734.156.987

Manfaat Pensiun Dipercepat 146.368.867.536 230.575.947.910

Manfaat Pensiun Peserta Meninggal 6.552.037.550 1.283.513.122

Jumlah 206.479.719.468 287.593.618.019

Rincian pembayaran manfaat pensiun berdasarkan sumber pendanaannya adalah sebagai berikut:

2016 2015

Rp Rp

Akumulasi Iuran 135.181.029.335 152.981.620.596

Hasil Usaha 71.298.690.133 134.611.997.423

Jumlah 206.479.719.468 287.593.618.019



8. Portofolio Investasi

Portofolio investasi DPLK Tugu Mandiri di bawah ini disajikan berdasarkan nilai wajar.

a. Berdasarkan Jenis Investasi

2016 2016 2015 2015

Rp % Rp %

Surat Berharga Negara 217.303.174.560 19,47 230.555.142.320 24,07

Deposito Berjangka 333.135.000.000 29,85 287.555.685.925 30,02

Saham 93.223.906.052 8,35 111.310.160.081 11,62

Obligasi 300.848.139.740 26,96 292.136.150.870 30,50

Sukuk 20.065.895.400 1,80 2.993.039.390 0,31

Unit Penyertaan Reksa Dana 151.529.427.517 13,57 33.204.801.496 3,48

Jumlah 1.116.105.543.269 100,00 957.754.980.082 100,00

b. Pendapatan Investasi

2016 2015

Rp Rp

Bunga/Bagi Hasil



Obligasi 27.004.181.356 25.559.087.910

Sukuk 1.593.352.778 752.499.552

Sub jumlah 71.850.879.782 70.681.267.194

Dividen 3.703.979.281 2.491.025.568

Laba (Rugi) Pelepasan Investasi

Surat Berharga Negara (897.619.408) (1.653.646.000)

Saham 4.627.176.467 8.744.777.312

Obligasi (1.145.580.769) (696.550.000)

Sukuk 33.600.000 (181.000.000)

Unit Penyertaan Reksa Dana 799.589.095 331.808.448

Sub jumlah 3.417.165.385 6.545.389.760

Jumlah 78.972.024.448 79.717.682.522

c. Beban Investasi per Jenis Investasi

2016 2015

Rp Rp

Surat Berharga Negara 844.845.586 825.915.725

Deposito Berjangka 635.583.494 510.504.925

Saham 576.234.510 861.472.181

Obligasi 941.258.985 1.104.545.677

Sukuk 96.318.090 13.576.999

Unit Penyertaan Reksadana 616.799.078 28.413.025

Jumlah 3.711.039.743 3.344.428.532



9. Liabilitas Manfaat Pensiun

2016 2015

Rp Rp

Akumulasi Iuran

Saldo Awal 708.774.496.373 573.099.020.867

Mutasi Tahun Berjalan

luran Pensiun (Catatan 18) 283.438.139.880 338.170.348.911

Manfaat Pensiun (135.181.029.335) (152.981.620.596)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (138.322.501) (836.157.828)

Penarikan Iuran (Catatan 19) (24.148.868.807) (48.677.094.981)

Jumlah Akumulasi Iuran 832.744.415.610 708.774.496.373

Hasil Usaha

Saldo Awal 268.603.861.364 335.195.334.917


Hasil Usaha 61.590.178.280 68.107.436.669

Manfaat Pensiun (71.298.690.133) (134.611.997.423)

Pengalihan Dana ke DPLK Lain - Neto (62.437.800) (86.912.799)

Jumlah Hasil Usaha 258.832.911.711 268.603.861.364

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja

Saldo Awal 15.551.009.421 14.745.168.733


Pengalihan Dana dari/ke Dana Pensiun Lain - Neto (405.046.184) 805.840.688

Jumlah Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 15.145.963.237 15.551.009.421

Jumlah 1.106.723.290.558 992.929.367.158

10. Rincian Investasi dan Selisih Penilaian Investasi

Harga Perolehan Nilai Wajar Selisih Penilaian

Investasi

Rp Rp Rp

Surat Berharga Negara 222.014.354.452 217.303.174.560 (4.711.179.892)

Deposito Berjangka 333.135.000.000 333.135.000.000 --

Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037

Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)

Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764

Unit Penyertaan Reksa Dana 145.046.149.354 151.529.427.517 6.483.278.163

Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145

2016


Investasi

Rp Rp Rp



Saham 110.048.236.879 111.310.160.081 1.261.923.202

Obligasi 297.305.400.000 292.136.150.870 (5.169.249.130)

Sukuk 3.007.200.000 2.993.039.390 (14.160.610)

Unit Penyertaan Reksa Dana 33.219.245.545 33.204.801.496 (14.444.049)

Jumlah 984.375.440.851 957.754.980.082 (26.620.460.769)

2015



Perubahan saldo selisih penilaian investasi pada tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

2016 2015

Rp Rp

Saldo Awal (26.620.460.769) 5.622.509.659

Peningkatan (Penurunan) Tahun Berjalan 39.525.650.914 (32.242.970.428)S

Saldo Akhir 12.905.190.145 (26.620.460.769)

Rincian investasi berdasarkan biaya perolehan adalah sebagai berikut:

Surat Berharga Negara

Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar

Bunga Jatuh

Per Tahun Tempo Rp Rp Rp

Obligasi Negara RI Seri FR0034 12,800% 15-Jun-21 1.000.000.000 795.000.000 1.189.126.170

Obligasi Negara RI Seri FR0044 10,000% 15-Sep-24 12.500.000.000 14.215.000.000 13.962.004.625

Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,500% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 10.991.893.900


Obligasi Negara RI Seri FR0057 9,500% 15-May-41 4.335.000.000 4.485.567.999 4.778.763.545

Obligasi Negara RI Seri FR0058 8,250% 15-Jun-32 17.000.000.000 17.128.900.000 16.938.731.200





Obligasi Negara RI Seri FR0068 8,375% 15-Mar-34 10.000.000.000 9.763.262.222 10.093.210.000




Obligasi Negara RI Seri FR0074 7,500% 15-Aug-32 5.000.000.000 4.787.500.000 4.859.440.000

Jumlah 219.535.000.000 222.014.354.452 217.303.174.560

2016

Obligasi Tingkat Tanggal Nominal Harga Perolehan Nilai Wajar

Bunga Jatuh




Obligasi Negara RI Seri FR0064 6,125% 15-Mei-28 30.000.000.000 30.653.500.000 23.651.675.100





Obligasi Negara RI Seri FR0069 7,875% 15-Apr-19 17.000.000.000 17.699.584.000 16.582.219.560



Obligasi Negara RI Seri FR0054 9,500% 15-Jul-31 10.000.000.000 9.475.000.000 10.352.074.200




Jumlah 253.082.000.000 253.239.672.502 230.555.142.320

2015



DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap Surat Berharga Negara dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh Indonesia Bond Pricing Agency (IBPA).

Deposito Berjangka

2016 2015

Rp Rp

Rupiah

PT Bank Bukopin Tbk 54.245.000.000 15.350.000.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 51.100.000.000 32.500.000.000

PT Bank Syariah Bukopin 48.650.000.000 50.250.000.000

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk 41.350.000.000 14.400.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk - Unit Syariah 32.850.000.000 35.500.000.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 31.960.000.000 43.171.047.269

PT Bank Danamon Indonesia Tbk 27.500.000.000 15.000.000.000

PT Bank Jawa Barat dan Banten Syariah 13.100.000.000 28.012.638.656

Deutsche Bank AG 12.330.000.000 2.662.000.000

PT Bank Maybank Indonesia Tbk 8.850.000.000 --

PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 5.700.000.000 44.300.000.000

PT Bank Tabungan Pensiun Nasional Tbk 3.000.000.000 --

PT Bank Permata Tbk 1.300.000.000 1.500.000.000

PT Bank DBS Indonesia 1.200.000.000 1.100.000.000

PT Bank CIMB Niaga Tbk -- 3.660.000.000

PT Bank Hana -- 150.000.000

Jumlah 333.135.000.000 287.555.685.925

Saham

Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar

Nilai Buku Nilai Buku

Rp Rp Rp Rp

PT Telekomunikasi Indonesia (Persero) Tbk 8.800.346.137 12.846.246.000 9.931.112.339 12.289.279.500

PT HM. Sampoerna Tbk 7.611.582.238 7.877.161.000 5.740.676.181 6.965.400.000

PT Astra International Tbk 7.298.102.178 9.049.953.750 8.842.294.055 8.301.300.000

PT Bank Central Asia Tbk 5.494.031.472 7.436.900.000 8.283.893.318 9.480.240.000

PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk 5.445.890.112 6.127.040.000 9.870.392.648 11.005.702.500

PT Indofood Sukses Makmur Tbk 3.617.185.919 4.061.562.500 4.551.226.928 3.447.585.000

PT Unilever Indonesia Tbk 3.179.756.653 4.186.520.000 4.915.400.885 6.367.700.000

PT Waskita Beton Precast Tbk 3.127.928.495 3.532.131.000 -- --

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 2.648.570.692 3.792.270.950 6.421.627.773 7.094.990.500

PT Gudang Garam Tbk 2.624.073.441 2.549.610.000 2.563.424.208 2.838.000.000

PT Bumi Serpong Damai Tbk 2.197.690.857 1.928.920.500 594.559.875 549.720.000

PT Pembangunan Perumahan (Persero) Tbk 2.126.396.615 2.744.636.370 797.544.868 1.674.000.000

PT Indofood CBP Sukses Makmur Tbk 2.038.028.590 2.539.057.500 1.646.210.316 1.866.287.500

PT United Tractors Tbk 1.980.166.163 2.282.250.000 1.710.897.184 1.344.135.000

PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 1.549.668.439 1.658.212.722 7.521.185.445 7.522.569.710

PT Waskita Karya (Persero) Tbk 1.521.207.039 2.159.702.100 1.633.555.839 1.782.127.140

PT Wijaya Karya (Persero) Tbk 1.507.225.057 1.360.155.320 204.198.786 196.680.000

PT Perusahaan Gas Negara (Persero) Tbk 1.305.377.994 1.217.970.000 5.303.338.199 2.697.237.000

PT Kalbe Farma Tbk 1.290.183.879 1.473.489.000 1.820.635.957 1.829.652.000

PT AKR Corporindo Tbk 1.199.191.276 1.108.800.000 -- --

PT Matahari Department Store d/h

Tbk Pacific Utama Tbk 1.083.720.000 990.687.500 1.793.407.047 1.867.360.000

2016 2015



Nilai Perolehan/ Nilai Wajar Nilai Perolehan/ Nilai Wajar

Nilai Buku Nilai Buku

Rp Rp Rp Rp

2016 2015

PT Mayora Indah Tbk 1.058.099.460 1.442.500.500 478.096.685 549.000.000

PT PP London Sumatra Indonesia Tbk 973.664.270 1.083.324.000 302.762.327 196.416.000

PT Astra Agro Lestari Tbk 949.447.402 1.032.954.175 767.453.976 515.125.000

PT Ciputra Development Tbk 724.657.179 989.469.960 1.230.874.858 1.914.598.740

PT Indo Tambangraya Megah Tbk 626.795.002 614.250.000 292.011.161 44.082.500

PT XL Axiata Tbk 601.936.170 406.329.000 1.282.716.690 879.285.000

PT Jasa Marga (Persero) Tbk 579.728.271 506.736.000 2.334.486.433 2.086.865.000

PT Hexindo Perkasa Tbk 534.243.400 208.620.000 638.905.119 101.023.000

PT Indo Jamu dan Farmasi Sido Muncul Tbk 500.542.439 404.508.000 518.945.208 443.575.000

PT Semen Indonesia (Persero) Tbk 431.410.386 293.600.000 3.514.061.828 3.120.180.000

PT Surya Citra Media Tbk 418.688.504 484.895.600 1.542.730.669 1.614.675.300

PT Mitra Keluarga Karyasehat Tbk 406.775.809 494.725.000 310.250.000 438.000.000

PT Wijaya Karya Beton Tbk 402.500.000 412.500.000 402.500.000 412.500.000

PT Charoen Phokphand Indonesia Tbk 352.368.109 305.292.000 1.430.443.503 1.032.980.000

PT Tambang Timah Tbk 347.747.381 433.010.000 44.173.360 20.175.760

PT Lippo Cikarang Tbk 340.883.621 274.720.000 -- --

PT Puradelta Lestari Tbk 324.882.000 303.991.000 -- --

PT Ciputra Surya Tbk 324.403.900 451.171.140 233.964.150 298.276.160

PT Delta Dunia Makmur Tbk 313.523.390 313.905.000 -- --

PT Erajaya Swasembada Tbk 299.455.501 248.040.000 -- --

PT Indocement Tunggal Prakarsa Tbk 251.400.000 243.320.000 2.101.349.516 2.250.360.000

PT Adaro Energy Tbk 223.479.505 220.180.500 692.132.261 259.096.500

PT Acset Indonusa Tbk 193.889.392 184.428.000 -- --

PT Tambang Batubara Bukit

Asam (Persero) Tbk 159.019.479 158.750.000 564.085.144 184.167.500

PT Vale Indonesia Tbk 149.722.000 123.516.000 143.097.734 82.894.500

PT Mitra Adiperkasa Tbk 145.534.675 247.320.000 137.021.468 166.980.000

PT Wismilak Inti Makmur Tbk 141.992.281 94.512.000 141.992.281 92.364.000

PT Multi Bintang Indonesia Tbk 122.496.898 200.925.000 114.800.000 134.480.000

PT Adhi Karya (Persero) Tbk 116.807.888 90.688.000 606.037.192 557.099.780

PT Berlian Laju Tanker Tbk 32.370.125 32.370.125 -- --

PT Kawasan Industri Jababeka Tbk 101.332 78.840 101.333 66.691

PT Matahari Putra Prima Tbk -- -- 1.127.035.282 652.802.500

PT Bank Danamon Indonesia Tbk -- -- 852.727.924 616.320.000

PT Total Bangun Persada Tbk -- -- 781.354.488 718.812.000

PT Media Nusantara Citra Tbk -- -- 677.923.902 481.558.000

PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- -- 560.943.458 572.131.000

PT Sumber Alfaria Trijaya Tbk -- -- 283.822.306 336.110.000

PT Arwana Citra Mulia Tbk -- -- 223.582.569 265.950.000

PT Salim Ivomas Pratama Tbk -- -- 216.273.013 54.248.800

PT Pakuwon Djati Tbk -- -- 183.541.006 218.240.000

PT Lippo Karawaci Tbk -- -- 161.719.167 134.446.500

PT Gajah Tunggal Tbk -- -- 151.865.473 32.436.000

PT Elnusa Tbk -- -- 123.532.892 46.040.800

PT Summarecon Agung Tbk -- -- 123.168.014 168.960.000

PT Bumi Resources Tbk -- -- 102.772.353 13.270.000

PT PP Properti (Persero) Tbk -- -- 63.925.977 61.748.200

PT Global Mediacom Tbk -- -- 63.481.592 36.080.000

PT Bank Pan Indonesia Tbk -- -- 29.785.236 20.254.000

PT TIphone Mobile Indonesia Tbk -- -- 350.207.480 366.520.000

Jumlah 79.694.889.015 93.223.906.052 110.048.236.879 111.310.160.081



DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap saham dengan menggunakan nilai yang ditetapkan oleh Bursa Efek Indonesia (BEI). Obligasi

Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar

Bunga Jatuh Perolehan


Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,300% 16-Nov-17 idA 6.000.000.000 5.970.600.000 5.970.502.440

Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,250% 27-Jun-18 idAAA 22.000.000.000 22.169.800.000 21.596.652.000

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I

Tahun 2013 Seri C 8,900% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.912.693.200

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,900% 12-Jan-17 idA 15.500.000.000 15.593.000.000 15.515.500.000

Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,375% 15-Agt-17 idA- 17.700.000.000 17.696.530.000 17.700.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga

Tahap II 2014 Seri T 9,850% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 7.065.376.780

Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,400% 10-Jul-17 idAAA 5.000.000.000 5.052.000.000 5.059.234.850

Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,250% 21-Jun-17 idAA 3.500.000.000 3.500.000.000 3.532.499.470

Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,875% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.864.396.450

Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya

Finance I/C 2012 8,600% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.004.083.540

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,050% 14-Des-21 idBBB+ 3.000.000.000 3.000.000.000 2.636.067.270

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,650% 29-Mei-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.021.293.000

Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,000% 31-Mar-23 - 600.000.000 600.000.000 --

Obligasi Bank Nagari VII Tahun 2015 10,950% 8-Jan-21 idA 1.000.000.000 1.000.000.000 999.768.210

2016

Obligasi Peringkat

Obligasi Bank BRI Tahap III 2016 7,500% 30-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.990.690.650

Obligasi Berkelanjutan I Sumber Alfaria

Trijaya I/2014 10,500% 26-Jun-17 idAA- 10.000.000.000 10.134.000.000 10.170.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Indosat

Tahap I Tahun 2014 Seri D 10,700% 12-Des-24 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.280.749.850

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap II 2016 9,600% 4-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.043.361.940

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap III 2016 8,700% 25-May-21 idAAA 2.000.000.000 2.000.000.000 1.959.971.280

Obligasi Berkelanjutan I PP Tahap I 2013 8,375% 19-Mar-18 idA- 1.000.000.000 975.000.000 980.165.830

Obligasi I PP Properti Seri B 2016 9,900% 1-Jul-21 idA- 2.000.000.000 2.021.600.000 1.911.552.660

Obligasi Berkelanjutan I Perum

Pegadaian II/D 2012 7,750% 14-Feb-19 idAA+ 3.000.000.000 2.904.000.000 2.922.515.400

Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya

Finance I/A 2016 7,950% 21-May-17 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.030.000.000

Obligasi Berkelanjutan III Astra Sedaya

Finance I/B 2016 8,500% 11-May-19 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.871.357.900

Obligasi Berkelanjutan II EximBank III/C 2014 9,750% 16-Oct-19 idAAA 14.000.000.000 14.313.600.000 14.188.177.640

Obligasi Berkelanjutan I Bank BRI Tahap I

Tahun 2015 Seri C 9,500% 3-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.029.698.500

Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap II/B 2015 9,250% 11-Sep-18 idAAA 7.000.000.000 7.038.500.000 7.052.838.450

Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII B 2016 9,250% 19-Feb-19 idAAA 10.000.000.000 10.066.666.667 10.110.946.900

Obligasi Berkelanjutan II EximBank VII C 2016 9,600% 19-Feb-21 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 3.038.104.560

Obligasi Berkelanjutan I Telkom I/B Tahun 2015 10,250% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.152.329.800

Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,250% 11-Jun-20 idAA+ 1.500.000.000 1.500.000.000 1.527.563.895

Obligasi Berkelanjutan III SMF Tahap IV/A 2016 8,600% 21-Mar-17 idAA+ 5.000.000.000 5.027.000.000 5.035.000.000

Obligasi Berkelanjutan III SMF THP V 2016 7,600% 27-Jun-17 idAA+ 10.000.000.000 10.002.000.000 10.045.000.000

Obligasi XII Perum Pegadaian Tahun 2007 Seri A 10,025% 4-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 1.009.214.500

Obligasi Berkelanjutan II WOM Finance

Tahap I/A 2016 8,500% 4-Jul-17 idAA 5.000.000.000 5.001.000.000 5.042.500.000

Obligasi Berkelanjutan II SAN Finance Thp I 2016 8,250% 19-Jun-17 idAA- 7.000.000.000 7.009.600.000 7.049.000.000

Obligasi Berkelanjutan I Indosat

Tahap I seri A 2014 10,000% 12-Dec-17 idAAA 4.500.000.000 4.602.600.000 4.557.082.995

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya I 2016 9,250% 10-Jun-19 idA- 8.000.000.000 8.000.000.000 7.928.150.400

Obligasi Berkelanjutan I BSD Tahap I/B 2012 9,250% 4-Jul-17 idAA- 2.000.000.000 2.030.000.000 2.007.110.820

Obligasi Indosat Tahap IV Seri A 2016 7,500% 12-Sep-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.006.823.400

Obligasi Adira Dinamika MF III Tahun 2012 Seri C 8,750% 27-Sep-17 idAAA 10.000.000.000 10.115.000.000 10.023.175.400

Obligasi Berkelanjutan II Waskita Karya II 2016 8,500% 28-Sep-21 idA- 10.000.000.000 10.000.000.000 9.425.142.800

Obligasi Berkelanjutan I Bank Sulselbar II 2016 9,000% 3-Nov-21 idA+ 6.000.000.000 6.000.000.000 5.580.137.280

Obligasi Berkelanjutan II FIF Tahap I/B 2015 9,250% 24-Apr-18 idAAA 1.000.000.000 1.015.100.000 1.004.445.380

Obligasi Berkelanjutan II BRI Tahap I 2016 Seri A 7,250% 6-Dec-17 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 14.997.264.300

Jumlah 302.300.000.000 303.285.596.667 300.848.139.740



Tingkat Tanggal Nominal Harga Nilai Wajar



Obligasi Surya Semesta Internusa I 2012 Seri B 9,300% 6-Nov-17 idA 6.000.000.000 5.878.800.000 5.813.354.400

Obligasi Berkelanjutan I APLN Tahap I 2013 9,250% 27-Jun-18 idA 20.000.000.000 20.202.000.000 19.006.539.600

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga Tahap I

Tahun 2013 Seri C 8,900% 27-Sep-18 idAA 20.000.000.000 20.000.000.000 19.143.193.000

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap I/2012 9,900% 12-Jan-17 idA+ 25.500.000.000 25.880.050.000 25.193.225.310

Obligasi Berkelanjutan I Indosat Tahap I 2014 Seri D 10,700% 12-Des-24 idAAA 15.000.000.000 15.000.000.000 15.102.826.950

Obligasi II Agung Podomoro Land Tahun 2012 9,375% 15-Agt-17 idA 5.000.000.000 5.004.000.000 4.879.167.400

Obligasi Berkelanjutan II Astra Sedaya Finance II

2013 Seri B 9,500% 26-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 10.003.008.200

Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga

Tahap II 2013 Seri B 9,150% 20-Nov-16 idAAA 10.000.000.000 10.000.000.000 9.998.720.100

Obligasi Berkelanjutan I Jasa Marga

Tahap II 2014 Seri T 9,850% 19-Sep-19 idAA 7.000.000.000 7.000.000.000 6.775.468.840

Obligasi Berkelanjutan I Japfa Tahap II/2012 9,900% 1-Feb-17 idA+ 8.000.000.000 8.238.000.000 7.916.810.320

Obligasi PLN IX Tahun 2007 Seri A 10,400% 10-Jul-17 idAAA 5.000.000.000 5.052.000.000 5.030.754.400

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/A 2011 8,375% 14-Des-18 idA 7.000.000.000 7.000.000.000 6.374.001.480

Obligasi Jasa Marga XIII Seri R Tahun 2007 10,250% 21-Jun-17 idAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.987.901.350

Obligasi Berkelanjutan Indonesia Eximbank I

Tahap I 2011 Seri B 7,750% 20-Des-16 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.911.685.800

Obligasi Indosat VIII Tahun 2012 Seri B 8,875% 27-Jun-22 idAAA 5.000.000.000 4.910.000.000 4.620.627.400

Obligasi Bank BTN XIV Tahun 2010 10,250% 11-Jun-20 idAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.921.693.490

Obligasi Berkelanjutan Astra Sedaya

Finance I/C 2012 8,600% 21-Feb-17 idAAA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.940.430.530

Obligasi Berkelanjutan I Antam I/B 2011 9,050% 14-Des-21 idA 3.000.000.000 3.000.000.000 2.804.021.730

Obligasi Indosat V Tahun 2007 Seri B 10,650% 29-Mei-17 idAAA 2.000.000.000 2.038.000.000 2.031.796.120

Obligasi Berlian Laju Tanker III Tahun 2007 5,000% 31-Mar-23 -- 600.000.000 600.000.000 600.000.000

Obligasi XII Perum Pegadaian 2007 Seri A 10,025% 4-Sep-17 idAA+ 1.000.000.000 1.000.000.000 995.873.940

Obligasi Berkelanjutan I OCBC Tahap II A 2015 9,000% 20-Feb-16 AAA(idn) 10.000.000.000 10.004.000.000 9.998.983.100

Obligasi Berkelanjutan II EXIM V A 2015 8,250% 23-Mar-16 idAAA 30.000.000.000 29.957.000.000 29.940.024.000

Obligasi Bklt II BFI Finance Indo II/A 2015 9,875% 29-Mar-16 A+(idn) 5.000.000.000 5.022.000.000 5.000.246.850

Obligasi Bklt I Indosat II/A 2015 8,550% 14-Jun-16 AAA(idn) 1.500.000.000 1.500.600.000 1.494.944.250

Obligasi Bklt I Telkom I/B 2015 10,250% 23-Jun-25 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 4.896.603.300

Obligasi Bklt I TIPhone I/2015 11,000% 10-Jul-18 A-(idn) 8.000.000.000 8.008.500.000 7.841.033.360

Obligasi Bklt I Bank BRI Tahap I 2015 9,500% 3-Jul-20 idAAA 5.000.000.000 5.000.000.000 5.002.574.200

Obligasi Perum Pegadaian XI/B 10,000% 23-Mei-16 idAA+ 2.000.000.000 2.008.600.000 2.004.058.700

Obligasi Bkljt I FIF Tahap II/B 2013 7,750% 4-Apr-16 idAAA 20.500.000.000 20.327.850.000 20.426.767.030

Obligasi Bkljt II FIF Tahap I/A 2015 8,500% 4-Mei-16 idAAA 15.000.000.000 15.006.000.000 14.963.149.650

Obligasi Jasa Marga XII/Q 13,500% 6-Jul-16 idAA 8.000.000.000 8.216.000.000 8.164.957.120

Obligasi BTN XII/06 12,750% 19-Sep-16 idAA 15.000.000.000 15.450.000.000 15.391.323.600

Obligasi Bklt EximBank II Tahap VI/A 2015 8,400% 26-Sep-16 idAAA 5.000.000.000 5.002.000.000 4.960.385.350

Jumlah 296.100.000.000 297.305.400.000 292.136.150.870

2015

Obligasi Peringkat

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap obligasi dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.

Sukuk

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



Sukuk Ijarah Tiga Pilar Sejahtera Food I Th 2013 10,250% 5-Apr-18 idA(sy) 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400

Jumlah 20.000.000.000 20.024.363.636 20.065.895.400

2016

Sukuk

Tingkat Tanggal Peringkat Nominal Harga Nilai Wajar



Sukuk Ijarah Berkelanjutan I Indosat II 2015 8,550% 14-Jun-16 AAA(idn) 2.000.000.000 2.000.800.000 1.993.259.000

Sukuk Mudharabah I Bank Nagari 2010 9,875% 13-Jan-16 idA

‐

1.000.000.000 1.006.400.000 999.780.390

Jumlah 3.000.000.000 3.007.200.000 2.993.039.390

2015

Sukuk



DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap sukuk dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh IBPA.


Harga Perolehan Nilai Wajar Harga Perolehan Nilai Wajar

Rp Rp Rp Rp

RD BNP Paribas Largo 94.184.562.549 94.821.086.246 -- --

RD HPAM Flexi Plus 11.131.332.096 15.271.033.125 9.990.000.000 11.894.324.960

HPAM Ultima Ekuitas 1 10.000.000.000 11.092.394.340 10.000.000.000 9.149.906.010

RD Pacific Balance Fund 6.500.000.000 6.188.196.193 -- --

RDPT PNM Pemb Mikro BUMN 2015 Seri II 5.000.000.000 5.052.250.000 -- --

RDPT PNM Property Syariah II 5.000.000.000 5.049.850.000 -- --

RDPT Syailendra Orchid Property Syariah 5.000.000.000 5.109.300.000 -- --

RD Sucorinvest Money Market Fund 4.057.973.016 4.173.863.960 1.584.867.500 1.591.660.625

Schroder 90 Plus Equity Fund 3.036.104.985 3.281.044.448 5.000.000.000 4.802.174.774

RD Sucorinvest Equity Fund 588.070.807 885.615.236 792.433.750 806.376.450

RD Trim Dana Tetap 2 529.929.726 584.322.772 792.433.750 793.088.245

Manulife Saham Andalan 18.176.175 20.471.197 18.176.175 17.889.875

Panin Dana Maksima -- -- 5.000.000.000 4.099.640.022

Schroder Dana Istimewa -- -- 41.334.370 49.740.535

Jumlah 145.046.149.354 151.529.427.517 33.219.245.545 33.204.801.496

2016 2015

DPLK Tugu Mandiri menetapkan penilaian terhadap unit penyertaan reksadana dengan menggunakan nilai pasar yang ditetapkan oleh kustodian masing-masing reksadana.

11. Bank

2016 2015

Rp Rp

Deutsche Bank AG 700.389.294 1.871.903.024

PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 666.664.206 645.518.898

PT CIMB Niaga Tbk 3.195.857 7.019.856

Jumlah 1.370.249.357 2.524.441.778

12. Piutang Hasil Investasi

Akun ini merupakan pendapatan bunga dan dividen yang masih harus diterima pada investasi berikut ini:

2016 2015

Rp Rp


Deposito Berjangka 731.419.115 873.814.500

Saham 3.327.783 7.558.473

Obligasi 2.356.894.097 2.939.886.805

Sukuk 484.027.777 33.471.528

Jumlah 6.740.854.511 7.548.812.177



13. Piutang Lain-lain Neto

a. Piutang lain-lain ke peserta 2016 2015

Rp Rp

Mandiri II 1.053.853.721 --

CNOOC SES B.V. 284.866.730 54.649.294

Total Fina Elf Indonesie 173.874.943 173.874.943

PT National Oilwell Varco Indonesia 157.198.958 157.198.958

Exxon Mobil Oil Indonesia Inc. 88.821.807 98.604.624

RS Yayasan Telogorejo 70.828.824 70.828.824

PT Vico Indonesia 51.954.918 202.993.224

PT Unocal Geothermal Indonesia 43.749.922 43.749.922

PT Panjasa Mitra Nusantara 39.221.056 39.221.056

PT Chevron Pacific Indonesia 31.236.264 168.336.264

STAR Energy Services LLC 18.442.623 455.549

Fixed Income 1.515.692 1.515.692

Petrochina International Co., Ltd. 225.409 257.888

Premier Oil Natuna Sea B.V. -- 547.448

Kondur Petroleum S.A Fund -- 407.746

Eni Indonesia -- 233.883

Lain-lain 149.981.827 140.381.829

Jumlah 2.165.772.694 1.153.257.144

Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (585.880.612) (585.880.612)

Jumlah - Bersih 1.579.892.082 567.376.532

Piutang lain-lain ke peserta merupakan piutang kepada pihak ketiga yang timbul karena manfaat pensiun peserta yang telah jatuh tempo tetapi investasi yang ditempatkan belum jatuh tempo, sehingga pembayaran manfaat pensiun tersebut menggunakan dana DPLK Tugu Mandiri.

Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai adalah sebagai berikut:

2016 2015

Rp Rp

Saldo Awal 585.880.612 585.880.612

Pemulihan -- --

Saldo Akhir 585.880.612 585.880.612

Pengurus berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai atas piutang lain-lain adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut.

14. Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo

Akun ini merupakan manfaat pensiun yang masih harus dibayar, dengan mutasi sebagai berikut:

2016 2015

Rp Rp

Saldo Awal 506.631.290 299.558.950

Manfaat Pensiun Jatuh Tempo Tahun Berjalan 4.320.511.762 3.655.977.214

Pembayaran Manfaat Jatuh Tempo Pensiun (4.466.447.486) (3.448.904.874)

Saldo Akhir 360.695.566 506.631.290



15. Beban Akrual

Beban akrual merupakan biaya yang masih harus dibayar atas pengelolaan investasi dan biaya penarikan dana.

16. Liabilitas Jangka Pendek Lainnya

2016 2015

Rp Rp

Fee kepada Pendiri 3.821.539.143 647.287.422

Pajak Penghasilan

Pasal 23 1.673.292 136.630

Lainnya 1.825.097.420 796.008.328

Jumlah 5.648.309.855 1.443.432.380

Liabilitas lainnya merupakan utang atas pembelian efek.

17. Pendapatan (Beban) Investasi yang Belum Direalisasi

Akun ini merupakan selisih penilaian atas nilai wajar investasi dengan harga perolehan/nilai buku. Akun ini akan bertambah atau berkurang jika terdapat kenaikan atau penurunan dalam nilai wajar investasi pada tanggal laporan posisi keuangan.


Investasi

Rp Rp Rp



Saham 79.694.889.015 93.223.906.052 13.529.017.037

Obligasi 303.285.596.667 300.848.139.740 (2.437.456.927)

Sukuk 20.024.363.636 20.065.895.400 41.531.764

Unit Penyertaan Reksa Dana 145.046.149.354 151.529.427.517 6.483.278.163

Jumlah 1.103.200.353.124 1.116.105.543.269 12.905.190.145

2016


Investasi

Rp Rp Rp



Saham 110.048.236.879 111.310.160.081 1.261.923.202

Obligasi 297.305.400.000 292.136.150.870 (5.169.249.130)

Sukuk 3.007.200.000 2.993.039.390 (14.160.610)

Unit Penyertaan Reksa Dana 33.219.245.545 33.204.801.496 (14.444.049)

Jumlah 984.375.440.851 957.754.980.082 (26.620.460.769)

2015



18. Iuran Pensiun

Akun ini merupakan penerimaan iuran pensiun dari peserta (Catatan 9).

2016 2015

Rp Rp

Pemberi Kerja 282.608.758.344 337.480.311.273

Pekerja Mandiri 829.381.536 690.037.638

Jumlah 283.438.139.880 338.170.348.911

19. Penarikan Iuran

Akun ini merupakan penarikan iuran pensiun oleh peserta (Catatan 9).

2016 2015

Rp Rp

Pemberi Kerja 23.580.991.387 48.237.104.713

Pekerja Mandiri 567.877.420 439.990.268

Jumlah 24.148.868.807 48.677.094.981

20. Beban Investasi

Beban kustodian merupakan pembayaran jasa kepada Deutsche Bank AG sehubungan dengan layanan kustodian (Catatan 23).

Beban manajer investasi merupakan pembayaran jasa kepada PT Schroder Investment Management Indonesia, PT BNP Paribas Investment Partners, PT Mandiri Manajemen Investasi, PT Sucorinvest Asset Management, dan PT Bahana TCW Investment Management (Catatan 23).

21. Pendapatan (Beban) Diluar Investasi

2016 2015

Rp Rp

Pendapatan Jasa Giro 11.930.969 13.351.005

Beban Lainnya (6.058.045.962) (699.704.562)

Jumlah (6.046.114.993) (686.353.557)

22. Sifat dan Transaksi Pihak Berelasi

Sifat Pihak Berelasi

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri merupakan pendiri dan pengelola DPLK Tugu Mandiri. Transaksi-transaksi dengan Pihak Berelasi

Dalam kegiatan usahanya, DPLK Tugu Mandiri juga mengadakan transaksi tertentu dengan pihak-pihak berelasi yang antara lain meliputi: a. DPLK Tugu Mandiri dikenakan biaya jasa administrasi oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri

sehubungan dengan pengelolaan dana pensiun; b. Pegawai DPLK Tugu Mandiri adalah pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; c. Semua beban operasional DPLK Tugu Mandiri ditanggung oleh PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri; dan d. Pegawai PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri diikutsertakan dalam program pensiun pada DPLK Tugu

Mandiri.



23. Ikatan

a. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Schroder Investment Management Indonesia (SI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

SI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

SI memperoleh fee atas jasa tersebut.

DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan Deutsche Bank AG. Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

Deutsche Bank AG memberikan layanan kustodian berupa layanan penitipan dan pengadministrasian surat berharga yang diperdagangkan di bursa milik DPLK Tugu Mandiri; dan

Deutsche Bank AG memperoleh fee atas jasa tersebut.

b. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT BNP Paribas Investment Partners (BNPP). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

BNPP mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BNPP membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

BNPP memperoleh fee atas jasa tersebut.

c. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Mandiri Manajemen Investasi (MMI). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

MMI mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

MMI membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

MMI memperoleh fee atas jasa tersebut.

DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Bahana TCW Investment Management (BTIM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

BTIM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui;

BTIM membantu dan mengawasi pelaksanaan administrasi investasi milik DPLK Tugu Mandiri; dan

BTIM memperoleh fee atas jasa tersebut.

d. DPLK Tugu Mandiri mengadakan perjanjian kerjasama dengan PT Sucorinvest Asset Management (SAM). Ringkasan penting dari perjanjian adalah sebagai berikut:

SAM mengelola investasi milik DPLK Tugu Mandiri di bidang efek/pasar modal dan pasar uang sesuai dengan Pedoman Investasi yang telah disetujui.

24. Informasi Penting Lainnya

DPLK Tugu Mandiri mengungkapkan informasi penting lainnya tentang peserta pada Daftar I, investasi berdasarkan peserta Daftar II, luran pensiun berdasarkan peserta Daftar III dan manfaat pensiun berdasarkan peserta Daftar IV untuk tujuan analisis tambahan.

25. Standar Akuntansi Baru yang Belum Berlaku Tahun Buku 2016

Berikut ini adalah pengesahan amandemen dan penyesuaian atas ISAK dan PSAK yang telah diterbitkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntansi Indonesia (DSAK-IAI) di tahun 2015 dan 2016, namun belum berlaku efektif untuk tahun buku yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2016, adalah sebagai berikut:

1. Amandemen, interpretasi dan standar berikut efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2017, dengan penerapan dini diperkenankan, yaitu:



- Amandemen PSAK No. 1: Penyajian Laporan Keuangan; - ISAK No. 31: Interpretasi atas Ruang Lingkup - PSAK No. 13 :Properti Investasi; - PSAK No. 3 (Revisi 2016): Laporan Keuangan Interim; - PSAK No. 24 (Revisi 2016): Imbalan Kerja; - PSAK No. 58 (Revisi 2016): Aset Tidak Lancar yang Dimiliki untuk Dijual dan Operasi yang

Dihentikan; - PSAK No. 60 (Revisi 2016): Instrumen Keuangan: Pengungkapan

2. Amandemen dan standar berikut efektif untuk periode yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2018,

dengan penerapan dini diperkenankan, yaitu: - Amandemen PSAK No. 16: Agrikultur Tanaman Produksi; - PSAK No. 69: Agrikultur; - Amandemen PSAK No. 2: Laporan Arus Kas; - Amandemen PSAK 46: Pajak Penghasilan

Pada saat penerbitan laporan keuangan, DPLK Tugu Mandiri masih mempelajari dampak yang mungkin timbul dan penerapan standar baru dan revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan DPLK Tugu Mandiri.

26. Tanggung Jawab Pengurus Atas Laporan Keuangan

Pengurus Dana Pensiun bertanggung jawab atas penyusunan dan isi laporan keuangan yang diotorisasi untuk terbit pada tanggal 27 Februari 2017.

iotorisasi oleh

(………………………………..)

Direktur/Ketua Pengurus



Draft Draft/March 27, 2017 24 paraf:

LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Posisi Keuangan Per 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

ASET

INVESTASI (Nilai Historis) 6, 10, 23



Saham 79.694.889.015 110.048.236.879

Obligasi 303.285.596.667 297.305.400.000

Sukuk 20.024.363.636 3.007.200.000


Reksa Dana Pasar Uang,

Reksa Dana Pendapatan Tetap,

Reksa Dana Saham, dan

Reksa Dana Campuran 130.046.149.354 33.219.245.545

Reksa Dana Terproteksi,

Reksa Dana dengan Penjaminan,

dan Reksa Dana Indeks -- --

Reksa Dana Berbentuk Kontrak --

Investasi Kolektif (KIK) Penyertaan

Terbatas 15.000.000.000 --

Reksa Dana yang Unit

Penyertaannya Diperdagangkan

Diperdagangkan di Bursa Efek -- --

Jumlah Investasi 1.103.200.353.124 984.375.440.851

SELISIH PENILAIAN INVESTASI 10 12.905.190.145 (26.620.460.769)

ASET LANCAR DILUAR INVESTASI

Bank 11, 23 1.370.249.357 2.524.441.778

Biaya Dibayar di Muka 53.200.000 53.200.000

Piutang Hasil Investasi 12, 23 6.740.854.511 7.548.812.177

Piutang Lain-lain - Bersih 13 1.579.892.082 567.376.532

Jumlah Aset Lancar Diluar lnvestasi 9.744.195.950 10.693.830.487

JUMLAH ASET 1.125.849.739.219 968.448.810.569




LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Posisi Keuangan Per 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

LIABILITAS

LIABILITAS MANFAAT PENSIUN 9

Akumulasi Iuran 832.744.415.610 708.774.496.373

Hasil Usaha 258.832.911.711 268.603.861.364

Pengalihan Dana dari DPLK Lain dan Pemberi Kerja 15.145.963.237 15.551.009.421

Jumlah Liabilitas Manfaat Pensiun 1.106.723.290.558 992.929.367.158

LIABILITAS DILUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN

Utang Manfaat Pensiun Jatuh Tempo 14 360.695.566 506.631.290

Beban Akrual 15 212.253.095 189.840.510

Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 16 5.648.309.855 1.443.432.380

Jumlah Liabilitas Diluar Liabilitas Manfaat Pensiun 6.221.258.516 2.139.904.180

PENDAPATAN (BEBAN) INVESTASI YANG

BELUM DIREALISASI 10 12.905.190.145 (26.620.460.769)

JUMLAH LIABILITAS 1.125.849.739.219 968.448.810.569




LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Perhitungan Hasil Usaha Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

PENDAPATAN INVESTASI 8b

Bunga/Bagi Hasil 71.850.879.782 70.681.267.194

Dividen 3.703.979.281 2.491.025.568

Laba Pelepasan Investasi - Neto 3.417.165.385 6.545.389.760

Jumlah Pendapatan Investasi 78.972.024.448 79.717.682.522

BEBAN INVESTASI 8c, 20

Beban Manajer Investasi (2.556.209.039) (2.245.584.223)

Beban Kustodian (1.154.830.704) (1.098.844.309)

Jumlah Beban Investasi (3.711.039.743) (3.344.428.532)

HASIL USAHA INVESTASI 75.260.984.705 76.373.253.990

BEBAN OPERASIONAL 22

Fee kepada Pendiri (7.624.691.432) (7.579.463.764)

BEBAN LAIN-LAIN 21

Beban Diluar Investasi (6.046.114.993) (686.353.557)

HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 61.590.178.280 68.107.436.669

PAJAK PENGHASILAN -- --

HASIL USAHA SETELAH PAJAK 61.590.178.280 68.107.436.669




LAPORAN KEUANGAN TAMBAHAN DANA PENSIUN LEMBAGA KEUANGAN TUGU MANDIRI Laporan Arus Kas Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016 dan 2015

Catatan 2016 2015

Rp Rp

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Penerimaan Bunga/Bagi Hasil 72.654.606.758 69.757.443.667

Penerimaan Dividen 3.708.209.971 2.495.476.473

Pelepasan Investasi 41.998.470.996 46.554.102.859

Penanaman Investasi (157.406.217.884) (108.233.834.702)

Pembayaran Beban Investasi 8 (3.711.039.743) (3.344.428.532)

Arus Kas Neto (Digunakan untuk)

Diperoleh dari Aktivitas Investasi (42.755.969.902) 7.228.759.765

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL

Pembayaran Beban Operasional (3.397.401.373) (11.918.790.724)

Beban Lain-lain di Luar Investasi dan Operasional (7.058.630.543) (29.531.582)

Arus Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Operasional (10.456.031.916) (11.948.322.306)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Iuran 9, 18 283.438.139.880 338.170.348.911

Penerimaan dari (Pembayaran ke) Dana Pensiun

Pemberi Kerja dan DPLK Lain (405.046.184) 718.927.889

Pembayaran Pengalihan Dana ke DPLK Lain 9 (200.760.301) (836.157.828)

Pembayaran Manfaat Pensiun (206.625.655.191) (287.386.545.677)

Penarikan Iuran 19 (24.148.868.807) (48.677.094.981)

Arus Kas Neto Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan 52.057.809.397 1.989.478.314

PENURUNAN NETO BANK (1.154.192.421) (2.730.084.227)

BANK AWAL TAHUN 2.524.441.778 5.254.526.005

BANK AKHIR TAHUN 1.370.249.357 2.524.441.778


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar I Peserta Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2016 dan 2015

1 Exxonmobil Oil Indonesia Inc. 52 PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan

2 Chevron Indonesia Company 53 PT Pertamina Bina Medika

3 PT Chevron Pacific Indonesia 54 PT National Oilwell Varco

4 Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 55 KSU Madhani

5 Cnooc Ses Ltd. 56 PT Atelier Enam Profesio

6 Star Energy (Kakap) Ltd. 57 PT Modular Mining System Indonesia

7 Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 58 PT Pertamina Ep

8 Petrochina 59 PT Pertamina Geothermal Energy

9 Vico Indonesia 60 PT Pertamina Hulu Energy

10 Kondur Petroleum S.A. 61 PT Pertamina Trans Kontinental

11 PT Insani Mitrasani Gelam 62 PT Artha Sabena Putra (Rs Azra)

12 PT Semberani Persada Oil 63 Mobil Cepu Ltd-Corp Branch

13 Eni Bukat Limited 64 Risco Energy Pte. Ltd

14 Premier Oil Natuna Sea BV 65 Ephindo Energy Pte. Ltd

15 Kiani Group 66 PT Tata Layak Prawira

16 YKPP Group 67 KKPI - PT BSM Crew Service Centre Indonesia

17 PT Industri Kemasan Semen Gresik 68 PT Mosesa Petroleum

18 PT Babcock & Wilcox Asia 69 PT Synergy Risk Management Consultants

19 PT Kertas Kraft Aceh 70 Koperasi Tugu Mandiri

20 Total E&P Indonesie 71 Koperasi Tugu Pratama Indonesia

21 Job Pertamina Talisman (Tanjung) Ltd 72 PT Pertamina Drilling Services Indonesia

22 RSUD Dr. Soetomo 73 PT Blue Bird Tbk

23 PT Panca Bayu Sejahtera 74 PT Nusantara Regas

24 Mulia Multi Mandiri 75 PT Pertamina Gas

25 Personal Design 76 PT Donggi Senoro Lng

26 PT Belantara Pusaka 77 CV Hepta Argenta Kencana

27 PT Dian Jaya Yekape 78 PT Star Energy Geothermal Indonesia

28 PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia 79 Husky - Cnooc Madura Limited

29 PT Fugro Indonesia 80 PT Pelita Air Service

30 PT Ispat Indo 81 YPS-YKPP Cabang Pendopo (PPUKP)

31 Koperasi Karyawan Pertamina Pusat 82 PT Pertamina Patra Niaga

32 PT Huma Indah Mekar 83 PT Pertagas Niaga

33 Kopermina Doh Kalimantan Lantung Limpuar 84 PT Patra Teknik

34 Kopkar PT Enseval Putera Megatrading 85 Pertamina Energy Services Pte. Ltd

35 PT Palm Indah Persada Cemerlang 86 PT Pertamina Training & Consulting

36 PT Dwi Jaya Semesta 87 PT Tokai Dharma Indonesia

37 PT Schering Indonesia 88 Institut Kesenian Jakarta

38 Hotel Grand Hyatt Jakarta 89 PT Beton Megah Perkasa Setia

39 Peserta Mandiri 90 Yayasan Dharmais

40 PT Inti Karya Persada Tehnik 91 PT Pertamina Geothermal Energy - PPUKP

41 PT Wisma Kosgoro 92 PT Avesta Continental Pack

42 Conocophillips Indonesia Inc. Ltd. 93 PT Hume Sakti Indonesia

43 PT Pertamina (Persero) 94 PT Bumimulia Indah Lestari

44 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 95 PT Wisma Kosgoro (PPUKP)

45 PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 2 96 PT Bukitmega Masabadi

46 PT Ferrostaal Equipment Solutions 97 PT Penta Chemicals Indonesia

47 PT Energy Management Indonesia 98 PT Utama Karya Bersama

48 RS Yayasan Telogorejo 99 PT Pertamina Hulu Energi Nsb - PPUKP

49 Klinik Syarif Hidayatullah 100 PT Pertamina Internasional EP

50 STH Bandung 101 PT Pertamina Lubricants

51 PT Cheil Jedang Indonesia 102 DPLK Masa Kepesertaan kurang 1 tahun


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp A. Surat Berharga Negara

Pemberi Kerja

Fixed Income Fund 89.300.101.500 48.332.819.004

SiTAMPAN Fund 35.894.000.000 28.864.902.700

Chevron Indonesia Company Ltd. 19.622.080.000 11.636.674.720

Virginia Indonesia Co., LLC. 19.554.639.280 38.290.042.840

Premier Oil Natuna Sea B.V. 15.098.222.560 14.743.856.530

Kondur Petroleum S.A. 14.995.316.540 21.364.042.960

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 13.963.053.280 19.172.976.750

Petrochina International Co., Ltd. 8.875.761.400 3.735.266.780

CNOOC SES Ltd. -- 44.414.560.036

Jumlah Surat Berharga Negara 217.303.174.560 230.555.142.320

B. Deposito Berjangka

Pemberi Kerja

STAR Energy (Kakap) Ltd. 96.430.000.000 89.913.000.000


Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 31.635.000.000 28.367.000.000

Virginia Indonesia Co. LLC. 29.035.000.000 21.103.000.000


CNOOC SES Ltd. 26.110.000.000 17.680.000.000



Money Market Fund 13.300.000.000 15.050.000.000


PPUKP - Pendapatan Tetap 3.275.000.000 --

PPUKP - Pasar Uang 2.880.000.000 1.115.000.000

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 2.340.000.000 571.434.297

SiTAMPAN Fund 2.300.000.000 300.000.000

PPUKP - Yayasan Dharmais 1.700.000.000 --

Equity Fund 1.550.000.000 1.480.000.000

PPUKP - Adagio Money Market 1.130.000.000 --

Chevron Indonesia Company Ltd. 700.000.000 1.100.000.000

PPUKP - Adagio Pendapatan Tetap 560.000.000 --

Adagio Equity Fund 520.000.000 --

Mandiri II Non Fund -- 4.716.251.628

Jumlah Deposito Berjangka 333.135.000.000 287.555.685.925

C. Saham


Equity Fund 29.762.109.525 21.399.174.011

SiTAMPAN Fund 29.263.723.000 26.049.367.200

CNOOC SES Ltd. 208.620.000 35.199.946.440

Chevron Indonesia Company Ltd. 32.370.125 --

Jumlah Saham 93.223.906.052 111.310.160.081


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar II Investasi Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015

D. Sukuk 2016 2015

Rp Rp Pemberi Kerja

Fixed Income Fund 20.065.895.400 999.780.390

Money Market Fund -- 1.993.259.000

Jumlah Sukuk 20.065.895.400 2.993.039.390

E. Obligasi

Pemberi Kerja

Money Market Fund 91.131.085.435 71.970.940.520


Virginia Indonesia Co., LLC. 44.601.248.790 25.562.677.880




ExxonMobil Oil Indonesia Inc. 5.222.787.280 --

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 4.999.088.100 --

PPUKP - Pasar Uang 4.006.746.060 --


Chevron Indonesia Company Ltd. -- 8.953.447.560

SiTAMPAN Fund -- 4.900.645.850

Jumlah Obligasi 300.848.139.740 292.136.150.870

F. Unit Penyertaan Reksa Dana

Pemberi Kerja

CNOOC SES Ltd. 94.821.086.248 --

PPUKP - Yayasan Dharmais 23.502.949.319 --


Adagio Money Market 4.173.863.960 --



PPUKP - Pasar Uang 2.020.900.000 --

Adagio Equity Fund 885.615.236 806.376.449

Adagio Fixed Income Fund 584.322.772 793.088.245

DPLK Tugu Mandiri Non Fund 20.471.195 17.889.875

Yayasan Dharmais -- 11.894.324.960

Adagio Money Market Fund -- 1.591.660.623

Equity Fund -- 49.740.535

Jumlah Unit Penyertaan Reksa Dana 151.529.427.517 33.204.801.496

Jumlah Investasi 1.116.105.543.269 957.754.980.082


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Per 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp

Pemberi Kerja

Dana Pensiun Astra 21.648.046.533 --

Virginia Indonesia Co LLC. 19.923.904.841 20.337.809.992

CNOOC SES Ltd. 18.767.020.600 19.424.007.440

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 14.023.955.208 --

PT Pertamina Hulu Energi 13.922.750.245 958.219.975



Yayasan Dharmais 12.250.935.289 10.000.000.000

Star Energy (Kakap) Ltd. 11.863.105.835 12.368.107.340

PT Pertamina (Persero) Tbk 10.500.747.944 10.369.375.697

Dana Pensiun Bimantara 9.766.517.990 --

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 9.573.448.867 8.387.868.835

Dana Pensiun Bank Central Asia 7.931.275.622 --


PT Inti Karya Persada Teknik 7.792.697.549 8.180.175.635

Dana Pensiun AIA 7.722.254.074 --

Dana Pensiun Ciitibank 6.057.832.713 --

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 5.639.183.277 4.834.689.864

Dana Pensiun Unilever Indonesia 5.115.115.662 --

Husky - CNOOC Madura Ltd. 4.477.850.963 3.401.077.869

PT Pertamina Geothermal Energy 4.203.683.481 335.458.575

PT Bukitmega Masabadi 4.174.676.265 --

Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 3.904.438.781 3.454.376.257

DPLK Kresna 3.519.268.784 --

PT Tokai Dharma Indonesia 2.942.829.571 1.812.201.394

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 2.928.154.796 --

Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 2.559.429.066 --

PT Cheil Jedang Indonesia 2.420.328.096 2.038.804.848

Dana Pensiun Freeport Indonesia 2.249.728.725 --

PT Pertamina EP 2.210.671.312 2.252.370.747

PT Hume Sakti Indonesia 2.089.735.000 1.089.735.000


PT Bumimulia Indah Lestari 1.840.742.519 --

PT Wisma Kosgoro (PPUKP) 1.750.000.000 --

Dana Pensiun Samudera Indonesia 1.393.514.065 --

PT Ispat Indo 1.167.952.767 --

DPLK Manulife 1.089.879.384 --

Dana Pensiun Eveready Indonesia 961.993.561 --

DPLK Muamalat 886.541.902 --

Dana Pensiun TRIPUTRA 886.222.603 --

Dana Pensiun Bank Niaga 820.953.424 --

BWCI Pension Trustees Limited 816.921.747 --

PT Insani Mitrasani Gelam 744.839.860 --

Dana Pensiun Kalbe Farma 744.497.793 --

PT Star Energy Geothermal Indonesia 734.932.877 198.213.453

PT Semberani Persada Oil 677.096.316 773.085.150

Dana Pensiun Pupuk Kaltim 657.047.813 --

PT Pertamina Trans Kontinental 642.140.274 609.951.266

Dana Pensiun BNI 633.571.325 --

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 627.343.200 816.377.400

PT Industri Kemasan Semen Gresik 591.850.051 542.638.753


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp

Pemberi Kerja (Lanjutan)

DPLK Bank Maspion 583.379.364 --

PT Asuransi Jiwa Tugu Mandiri 579.607.523 460.512.088

PT Fugro Indonesia 563.980.762 524.903.650

Dana Pensiun Avrist Assurance 493.956.108 --

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 491.894.355 301.096.557

DPLK Winthertur 404.650.300 --

Pertamina Geothermal Energy 399.295.587 --

Dana Pensiun Bogasari 369.018.029 --

Dana Pensiun PT Trakindo Utama 368.746.900 --

PT Modular Mining Indonesia 356.721.663 345.646.738

Dana Pensiun Panin Bank 354.672.680 --

PT Penta Chemicals Indonesia 350.000.000 --

PT Chevron Pacific Indonesia 266.913.600 286.980.120

YPS YKPP Cabang Pendopo (PPUKP) 266.040.149 197.436.728

Synergy Risk Management Consultants Ltd. 231.165.894 176.492.523

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 219.054.731 --

PT Pertamina Gas 193.971.318 239.285.180

PT Mosesa Petroleum 173.355.093 158.699.025

PT Pertamina Internasional EP 156.586.249 --

PT Utama Karya Bersama 150.000.000 --

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 122.527.372 --

DPLK Mega Life 121.086.995 --

Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 103.651.300 --

Dana Pensiun Bakri 85.425.700 --

DPLK Wika Industri & Konstruksi 77.872.975 --

PT Pertamina Patra Niaga 74.151.611 56.007.983

DPLK Allianz 69.494.943 --

Dana Pensiun Bank Mandiri 68.308.712 --

Dana Pensiun Gunung Madu 65.592.118 --

Dana Pensiun Citas Otis Elevator 65.263.519 --

STH Bandung 61.359.500 82.005.988

Peserta Mandiri Sitampan Dapati 59.450.000 --

PT Patra Tehnik 58.159.767 11.493.944

PT Pertamina Drilling Services Indonesia 50.721.068 --

Dana Pensiun Pfizer Indonesia 47.715.858 --

PT Donggi Senoro Lng. 46.930.616 38.672.873

DPLK Jiwasraya 44.807.141 --

KSU Madhani 44.550.000 --

Dana Pensiun PT Wyett 43.728.868 --

DPLK Equity 43.558.526 --

PT Pelita Air Service 42.650.000 59.900.000

PT Pertagas Niaga 39.613.647 --

Dana Pensiun Coca - Cola 36.032.207 --


Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 32.282.439 --

Chevron Indonesia Company Ltd. 29.208.000 49.668.000


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar III Iuran Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Per 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp


Dana Pensiun PT Merck Tbk 28.495.000 --

PT Dana Pensiun Widatra Bhakti 25.808.263 --

PT Man Ferrostaal Equipment Solutions 22.385.002 97.905.000

PT Nusantara Regas 17.784.276 --

Institut Kesenian Jakarta 17.025.000 --

Dana Pensiun Indomobil 15.812.162 --

PT Blue Bird Tbk 13.100.000 18.000.000

PT Atelier Enam Profesio 4.510.000 8.795.000

PT Pertamina Bina Medika 1.500.000 10.245.670

Mandiri II -- 166.449.999.993

ExxonMobil Oil Indonesia Inc. -- 17.044.954.312

Beton Megah Perkasa -- 2.089.735.000

PT Wisma Kosgoro -- 192.202.614

PT Pertamina Energy Services Pte. Ltd. -- 178.646.039

PT Nusantara Regas -- 58.722.876

PT Pertamina Drilling Services Indonesia -- 57.177.292

KSU Pangestu -- 54.000.000

Koperasi Tugu Mandiri -- 6.548.352

PT Ispatindo 1.534.694.679

282.668.208.344 337.480.311.273

Peserta Mandiri 769.931.536 690.037.638

Jumlah 283.438.139.880 338.170.348.911


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp

Pemberi Kerja


Dana Pensiun Astra 20.968.011.709 --

Virginia Indonesia Co LLC. 16.713.859.705 13.916.693.885

Peserta Individu 14.553.137.372 7.088.673.037

Star Energy (Kakap) Ltd. 10.858.042.093 3.115.293.889


Dana Pensiun Bimantara 9.729.583.648 --

Dana Pensiun Bank Central Asia 7.641.890.474 --


CNOOC SES Ltd. 6.051.645.957 7.565.930.892

PT Pertamina (Persero) 5.928.815.716 2.974.652.241


Dana Pensiun Unilever Indonesia 4.858.452.616 --

PT Inti Karya Persada Teknik 4.294.586.178 6.806.049.424

Dana Pensiun Citibank 3.558.901.965 --

Peserta Mandiri 3.503.812.268 4.715.939.921

DPLK Kresna 3.413.690.720 --

Dana Pensiun Dai Nippon Printing Indonesia 2.789.323.355 --

Dana Pensiun PT Apac Inti Corpora 2.495.443.339 --

PT Wisma Kosgoro 2.489.446.372 459.110.371

Chevron Geothermal Indonesia Ltd. 2.278.090.976 --

Dana Pensiun Freeport Indonesia 2.182.236.863 --

PT Semberani Persada Oil 2.105.460.430 395.593.980

Dana Pensiun City Bank 2.059.903.747 --

PT Tokai Dharma Indonesia 2.012.733.349 1.881.177.491


PT Bumimulia Indah Lestari 1.837.742.519 --

Yayasan Dharmais 1.739.356.000 --

PT Cheil Jedang Indonesia - Pasuruan 1.706.883.197 1.102.064.972

Star Energy Geothermal (Wayang Windu) Ltd. 1.701.143.435 109.471.634

PT Chevron Pacific Indonesia 1.479.912.837 --

PT Insani Mitra Gelam 1.475.883.502 --

Dana Pensiun Samudera Indonesia 1.351.708.643 --

PT Pertamina Hulu Energi NSB - PPUKP 1.318.813.100 --

PT Bukitmega Masabadi 1.281.795.814 --

PT Pertamina EP 1.146.752.134 362.958.942

PT Hume Sakti Indonesia 965.740.694 --

Dana Pensiun Eveready Indonesia 933.133.754 --

Dana Pensiun Triputra 893.764.726 --

DPLK Muamalat 859.945.645 --

Eni Bukat Limited d/h Eni Muara Bakau B.V. 835.414.922 1.119.277.382

Dana Pensiun Bank Niaga 804.534.356 --

BWCI Pension Trustees Limited 792.414.095 --

Dana Pensiun Kalbe Farma 734.750.683 --

Dana Pensiun Pupuk Kaltim 637.336.379 --

DPLK Bank Maspion 615.232.607 --

Dana Pensiun BNI 614.564.185 --

RS Yayasan Telogorejo 573.431.394 779.913.901


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp


Dana Pensiun Avrist Assurance 479.137.425 --

Mobil Cepu Ltd-Corp Branch 410.945.738 --

Institut Kesenian Jakarta 379.907.698 11.273.453


PT Ispatindo 342.153.637 2.449.318.392

PT Man Ferrostaal Equipment Solutions 332.064.185 13.447.637

Dana Pensiun Panin Bank 319.691.805 --

PT Cheil Jedang Indonesia 315.880.456 461.253.309

DP Astra Aviva Life 300.740.212 --

Dana Pensiun Jakarta Int Hotels Development 282.276.717 --

PT Energy Management Indonesia (Persero) 193.495.554 --

DPLK Manulife 185.113.761 --

PT Industri Kemasan Semen Gresik 163.762.028 --

PT Parama Matra Widya 141.953.268 31.639.573

DPLK Simas Jiwa 115.150.383 --

Dana Pensiun Bank CIMB Niaga 102.614.787 --

PT Fugro Indonesia 99.770.226 51.649.091

Dana Pensiun PT Abbot Indonesia 93.785.758 --

DPLK Winthertur 91.201.297 --

Dana Pensiun Bakri 82.862.929 --

DPLK Wika Industri & Konstruksi 75.536.786 --

YPS-YKPP Cabang Pendopo 72.312.157 --

Dana Pensiun Bank Mandiri 66.259.451 --

Sekolah Tinggi Hukum Bandung 65.542.132 72.176.906

DPLK Allianz 65.447.671 --

Dana Pensiun Citas Otis Elevator 63.305.613 --

Dana Pensiun Gunung Madu 63.255.458 --

PT Pertagas Niaga 50.024.596 --

Dana Pensiun Pfizer Indonesia 46.284.382 --

Dana Pensiun PT Wyeth Indonesia 42.417.002 --

DPLK Equity 42.251.770 --

DPLK Jiwasraya 38.385.272 --

PT Batu Penggal Chemical Industri 38.092.309 4.982.075

Chevron Indonesia Company Ltd. 36.833.693 --

Dana Pensiun Coca - Cola 34.951.241 --

Dana Pensiun PT Merck Tbk 34.133.330 --


PT Pertamina Geothermal Energy 33.711.150 --

PT Lakosta Indah 30.320.359 --

PT Huma Indah Mekar 30.235.010 --

PT Pertamina Trans Kontinental 27.950.414 239.427.626

Dana Pensiun PT Widatra Bhakti 25.034.015 --

Dana Pensiun Rumah Sakit Islam Jakarta 25.021.442 --

PT Toyoda Gosei Safety System Indonesia 21.429.705 --

YKPP CABANG UP III PLAJU 17.144.941 --

PT Pelita Air Service 16.210.629 5.035.169


INFORMASI TAMBAHAN


Daftar IV Manfaat Pensiun Menurut Pemberi Kerja dan Pekerja Mandiri (Lanjutan) Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2016 dan 2015

2016 2015

Rp Rp


PT Avesta Continental Pack 16.129.787 --

Dana Pensiun Indomobil 15.416.858 --

PT Jati Cahaya Cemerlang 14.616.401 15.843.480

PT Blue Bird Tbk 13.141.712 2.627.543

PT Jati Maluku Timber 6.769.045 --

PT Jati Dharma Indah 6.196.131 4.409.122

Mandiri Fixed Income 5.719.320 24.006.289

PT Mosesa Petroleum 4.782.596 --

PT Kertas Kraft Aceh 2.954.566 --

PT Gany Mulia Sejahtera Industri 1.705.941 --

PT Kalimanis Plywood Industrie 1.093.625 --

PT Kalhold Utama 1.053.320 --

Husky - CNOOC Madura Ltd. -- 1.145.868.975

PT National Oilwell Varco Indonesia -- 289.104.381

PT Atelier Enam Profesio -- 120.708.869

PT Saga Trade Murni -- 84.229.482

PT Pertamina Drilling Service Indonesia -- 27.581.939

PT Huma Indah Mekar -- 17.924.133

Alas Helau Samarinda -- 11.051.043

PT Kali Manis Plywood Industrie -- 4.070.448

Gany Mulia Sejahtera -- 2.021.912

PT Prima Maluku Timber -- 1.951.811

PT Kalhold Utama -- 1.543.060

KSU Madhani -- 1.342.650

Mandiri II -- 162.828.668.871

Jumlah 206.479.719.468 287.593.618.019

wdana pensiun lembaga keuangan · revisi 2015 psak no. 5 (penyesuaian 2015): “segmen operasi”...

Documents