€¦ · web viewด งน น กล มงาน.....เป นผ ร บผ...

แนวทาง การประเมนผลและจดทำารายงานการควบคมภายใน

ขนตอนการดำาเนนงาน ระดบสวนงานยอย (ณ วนสนสดปงบประมาณ 30 กนยายน)

1. กำาหนดผรบผดชอบโดยการแตงตงคณะกรรมการหรอคณะทำางาน2. วเคราะห ความมอย ความเพยงพอ และประสทธผลการควบคม จาก

ผลการประเมน2. เสนอวธการปรบปรง แกไข ขอบกพรอง จดออน3. จดทำารายงาน สงคณะกรรมการระดบหนวยรบตรวจ

1.1 รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงภายใน (แบบตดตาม ปย.2) 1.2. รายงานผลการประเมนองคประกอบการควบคมภายใน (แบบ ปย.1)

1.3. รายงานการประเมนผลและปรบปรงการควบคมภายใน (แบบ ปย.2)

สรปขนตอนการประเมนและรายงานสำาหรบสวนงานยอย

ตดตาม ปย.๒ปทแลว

ประเมนองคประกอบของ

ประเมนการควบคมภายใน

แบบตดตามปย. ๒

สรปผลลงในแบบ ปย.๑

สรปความเสยงลงในแบบ ปย.2

ประเมนตนเองดวยเครองมอ

สงแบบ ปย.๑, แบบ ปย.๒และแบบ ตดตาม ปย.๒

บนทกขอความสวนราชการโรงเรยนหองแซงวทยาคม กลมบรหารงานงบประมาณและแผนงานท

วนท5 ตลาคม 2561เรอง การจดทำารายงานการตดตามประเมนผลการควบคมภายใน ของโรงเรยน............................................. ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561เรยน ผอำานวยการโรงเรยน..........................

ตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พงศ. 2544 กำาหนดใหหนวยงานภาครฐตดตามประเมนผลการควบคมภายในแลวรายงานตอคณะกรรมการตรวจเงนแผน และผกำากบดแล อยางนอยปละ 1 ครง ภายในเกาสบวนนบจากวนสนสดปงบประมาณ รอบ 12 เดอน (ณ วนท 30 กนยายน 2561) โรงเรยน...............................ดำาเนนการตดตามประเมนผลการควบคมภายในของหนวยงาน แลวจดสงหนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายใน (แบบปอ.1) ใหสำานกงานเขตพนทการศกษามธยมศกษา เขต 28 และสำานกงานตรวจเงนแผนจงหวด...................ภายในวนท 30 ธนวาคม 2561 ตามแนวทางการตดตามผลการควบคมภายใน ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2561

ดงนน กลมงาน..............................เปนผรบผดขอบงานดงกลาว เพอใหการจดทำารายงานการตดตามประเมนผลการควบคมภายใน ของโรงเรยน.............................เสรจทนตามทกำาหนด จงขอเรยนเชญ คณะทำางานจดทำารายงานการตดตามประเมนผลการควบคมภายในฯ ตามคำาสงโรงเรยน............ท..../2561 ลงวน

ท.........................ประชมตดตามประเมนผลการควบคมภายใน ในวนท..............

จงเรยนมาเพอ1. โปรดทราบและพจารณา2. เหนควรแตงตงคณะกรรมการตดตามผลการปฏบต

ตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน ประจำาปงบประมาณ 2561

3. หากเหนชอบโปรดลงนามในคำาสงและขออนญาตสำาเนาบนทกนแจงผเกยวของตอไป

(....................................................)

คำาสงโรงเรยน………………………………………ท…….. /2561

เรอง แตงตงคณะกรรมการดำาเนนงานตดตามและประเมนผลระบบการควบคมภายใน

...........................................................โดยทระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการ

กำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 กำาหนดใหหนวยรบตรวจจดวางระบบการควบคมภายใน โดยใชมาตรฐานการควบคมภายใน และให

รายงานผลการดำาเนนงานการจดวางระบบการควบคมภายในตอคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน ผกำากบดแลและคณะกรรมการตรวจสอบ อยางนอยปละหนงครงภายในเกาสบวนนบจากวนสนปงบประมาณหรอปปฏทน แลวแตกรณ จงแตงตงคณะกรรมการดำาเนนงานตดตามและประเมนผลระบบการควบคมภายในตามแนวทางทสำานกงานตรวจเงนแผนดนกำาหนดดงน

1. คณะกรรมการอำานวยการประกอบดวย1.1 ............................................ ผอำานวยการสถาน

ศกษา ประธานกรรมการ1.2 ............................................. รองผอำานวยการ

สถานศกษา กรรมการ1.3 ............................................. รองผอำานวยการ

สถานศกษา กรรมการ1.4 ............................................. รองผอำานวยการ

สถานศกษา กรรมการ1.5 ............................................. หวหนากลมบรหาร

ทวไป กรรมการ1.6 ............................................. หวหนากลมบรหาร

งานบคคล กรรมการ1.7 ............................................. หวหนากลมบรหาร

งบประมาณ กรรมการ1.8............................................. หวหนากลมบรหาร

วชาการ กรรมการและเลขานการ

มหนาท จดวางระบบและกำาหนดวตถประสงคของการควบคมภายใน สงเสรมสนบสนนใหคำาแนะนำา ดแล และกำากบตดตามการปฏบตตามระบบการควบคมภายใน ใหเปนไปตามวตถประสงค และมาตรฐานการควบคม

ภายในตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน วาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544

2.คณะกรรมการดำาเนนงานระดบสวนงานยอยประกอบดวย2.1 กลมบรหารทวไป

2.1.1............................................ หวหนากลมบรหารทวไป ประธานกรรมการ

2.1.2............................................ ครกรรมการ

2.1.3............................................ คร

กรรมการ 2.1.4............................................คร

กรรมการ 2.1.5............................................คร กรรมการและเลขานการ

2.2 กลมบรหารงบประมาณ2.2.1 ............................................หวหนากลม

บรหารงบประมาณ ประธานกรรมการ2.2.2............................................ คร

กรรมการ2.2.3............................................ คร

กรรมการ 2.2.4............................................คร


2.3 กลมบรหารงานบคคล

2.3.1 ............................................หวหนากลมบรหารงานบคคล ประธานกรรมการ

2.3.2............................................ ครกรรมการ

2.3.3............................................ คร

กรรมการ 2.3.4............................................คร


2.4 กลมบรหารวชาการ2.4.1 ............................................หวหนากลม

บรหารวชาการ ประธานกรรมการ2.4.2............................................ คร

กรรมการ2.4.3............................................ คร

กรรมการ 2.4.4............................................คร


มหนาท ดงน 1. ดำาเนนการตดตามการปฏบตงานตามระบบการควบคมภายในของ

สวนงานยอย ใหเปนไปตามมาตรฐานการควบคมภายในทคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนกำาหนด โดยจดใหมการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน และประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control self Assessment : CSA)วางแผนปรบปรง แกไขจดออนของระบบ ดำาเนนการตามแผนการปรบปรง พรอมทงตดตาม ประเมนผล และรายงานผลการดำาเนนงาน

2. สรป และจดทำารายงานตาม แบบ ปย.1, แบบ ปย.2 และแบบตดตาม ปย. 2 (ทสวนราชการกำาหนด) เสนอใหคณะกรรมการดำาเนนงานระดบหนวยรบตรวจ ภายในวนท 30 พฤศจกายน 25613. คณะกรรมการดำาเนนงาน ระดบหนวยรบตรวจประกอบดวย

3.1 ............................................ ผอำานวยการสถานศกษา ประธานกรรมการ

3.2 ............................................. รองผอำานวยการสถานศกษา กรรมการ



3.5 ............................................. หวหนากลมบรหารทวไป กรรมการ

3.6 ............................................. หวหนากลมบรหารงานบคคล กรรมการ

3.7 ............................................. หวหนากลมบรหารงบประมาณ กรรมการ

3.8............................................. หวหนากลมบรหารวชาการ กรรมการและเลขานการ

มหนาท ดงน1. ดำาเนนการตดตามการปฏบตตามระบบการควบคมภายในของ

สถานศกษา(หนวยรบตรวจ) ใหเปนไปตามมาตรฐานการควบคมภายในทคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนกำาหนด โดยจดใหมการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน และประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control self Assessment : CSA)

2. สรปผลการประเมน วางแผนปรบปรง แกไขจดออนของระบบ โดยจดทำาแบบ ปอ. 2, แบบ ปอ. 3 และแบบตดตาม ปอ. 3 (ทสวนราชการกำาหนด)

3. จดทำาหนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายใน (แบบ ปอ.1) เสนอผบรหารลงนาม สงหนวยงานตนสงกด และคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน ภายในวนท 15 ธนวาคม พ.ศ. 2561 ใหจงได

ใหผทไดรบการแตงตงปฏบตหนาทดวยความเอาใจใส และเตมความสามารถ เพอใหการดำาเนนงานบรรลเปาหมาย อยางมประสทธภาพ โดยคำานงถงปะโยชนของผเรยน และสถานศกษา เปนสำาคญ

สง ณ วนท 5 เดอน ตลาคม พ.ศ. 2561

(………………………..……………………..)

ผอำานวยการโรงเรยน………………………………………….

การวเคราะหตามแบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง

(Control Self Assessment : CSA)กลมบรหารทวไป

(ตวอยาง)

การวเคราะหตามแบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง(Control Self Assessment : CSA)

1. ใหวเคราะหและเลอกงาน/กจกรรมทมความเสยงสงมา 1 เรอง พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย. 2 ชองท 1)

1.1 เรอง งานบรการอาคารสถานท

1.2 วตถประสงคเพอใหการบรการอาคารสถานทของโรงเรยนเปนไปอยางมประสทธภาพ สงผลใหผใชบรการมความพงพอใจ

2. งาน/กจกรรมนน มขนตอนหรอกระบวนการปฏบตอะไรบาง หรอทำาอยางไรทจะทำาใหบรรลตาม

วตถประสงค2.1 แนวปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานท 2.2 จดทำาแบบฟอรมการขอใชอาคารสถานท 2.3 มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล / ทำาความสะอาดและการขอใช

อาคารสถานท2.4 ประเมนความพงพอใจของผใชบรการและผทมสวนไดสวนเสย 2.5 สรปผลการดำาเนนงาน / นำาเสนอแนวทางปฏบตและพฒนางาน

3. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการปฏบตจรง (จากขอ 2) ในขณะประเมนปฏบตอยางไร

ขนตอน/กระบวนการปฏบต (จากขอ 2)

กจกรรมทปฏบตจรง(นำาขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 2)

3.1 แนวปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานท

- แนวทางปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานทเปนลายลกอกษร

3.2 จดทำาแบบฟอรมการขอใชอาคารสถานท

- มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล/ทำาความสะอาดและขอใชอาคารสถานท

3.3 มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล/ทำาความสะอาดและการขอใชอาคารสถานท

- มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล/ทำาความสะอาดและการขอใชอาคารสถานทแตไมเปนไปตามมาตรฐานการปฏบตงาน

3.4 ประเมนความพงพอใจของผใชบรการและผทมสวนไดสวนเสย

- จดทำาแบบประเมนความพงพอใจและดำาเนนการประเมนความพงพอใจผใชบรการและผมสวนไดสวนเสย

3.5 สรปผลการดำาเนนงาน/นำาเสนอแนวทางปฏบตและพฒนางาน

- สรปรายงานผล แตไมนำาขอเสนอแนะไปปรบปรงและพฒนางาน

4. จากกจกรรมทปฏบตอย ผลการประเมนเปนอยางไร (บรรลวตถประสงค/ไมบรรลวตถประสงค) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร

4.1 จากการประเมนผลการควบคม (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 3)พบวา กจกรรมการ

ควบคมทกำาหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแต ไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยง (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย. 2 ชองท 4)

จากการบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามมาตรฐานการปฏบต งาน เนองจาก1)การพฒนางานการบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามแผน

2)การตดตามการไดอาคารสถานทยงไมเปนระบบและตอเนอง 3) ผรบบรการไมพงพอใจในการใชอาคารสถานท

5. ใหพจารณาวา ถาพบวายงมความเสยงอย(ปญหา) เกดจากสาเหตอะไร จะแกไขอยางไร ใครเปนคนแกไข

ปญหา/สาเหต

การแกไข (การปรบปรงการ

ควบคม)(แบบ ปย. 2 ชองท 5)

กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ(แบบ ปย. 2

ชองท 6)ปญหา :การพฒนางานบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามแผนสาเหต :1. ไดรบงบประมาณ

แตไมเพยงพอทจะดำาเนนงานตามแผนทตงไว

2. การตดตามการใช อาคารสถานทยงไมเปนไปตามระบบและตอเนอง

1. ขอรบการสนบสนนงบประมาณในการพฒนาอาคารสถานทใหเปนไปตามแผน2. สงเสรมสนบสนนใหมการกำากบตดตามและการพฒนาอาคารสถานทอยางเปนระบบและตอเนอง

30 ธ.ค.60(นาย........................)

30 ม.ค.61(นาย........................)

ปญหา : ผรบบรการไมพงพอใจในอาคารสถานทสาเหต : ขาดการกำากบ ตดตาม ควบคมการ

1. นำาเสนอผบงคบบญชา กำาหนดใหเปนวาระเรงดวนของหนวยงาน

31 มค. 61

ทำางานทเปนระบบ 2. แตงตงคณะกรรมการ ตดตามและผลการใชและพฒนางาน3. กำาหนดการรายงานอยางเปนระบบและตอเนอง

กลมบรหารทวไปโรงเรยน....................................รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

สำาหรบปสนสดวนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2561แบบ ปย.2

กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของ

การควบคม(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผลการควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรงการควบคม

(5)

กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7)

งานบรการอาคารสถานทวตถประสงค เพอใหการบรการอาคารสถานทของหนวยงานเปนไปอยางมประสทธภาพสงผลใหกบผใชบรการมความพงพอใจ

1. แนวปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานท2. จดทำาแบบฟอรมการขอใชอาคารสถานท3. มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล/ทำาคว

กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแตไมบรรลวตถประสงคท

การบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามมาตรฐานการปฏบตงาน เนองจาก1. การพฒนางานการบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามแผน2. การตดตามการใชอาคารสถานทยงไม

1. สนบสนนงบประมาณในการพฒนาอาคารสถานทใหเปนไปตามแผน2. สงเสรมสนบสนนใหมการกำากบตดตามการใชและการพฒนาอาคารสถานทอยาง

30 ธค.2560

31 ม.ค.2561

31 พค. 2561นาย.....................

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.2561 พบวา มจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสด

ามสะอาดและการขอใชอาคารสถานท

กำาหนดไว เปนระบบและตอเนอง3. ผรบบรการไมพงพอใจในการใชอาคารสถานท

เปนระบบและตอเนอง3. จดทำาการประเมนความพงพอใจการรบบรการ

.........หวหนางานบรหารงานทวไป

วนท 30 ก.ย.2562)

ชอผรายงาน..............................................................

( ..............................................................)

ตำาแหนง..หวหนากลมบรหารทวไป วนท.............../......................./........................

กลมบรหารวชาการ โรงเรยนหองแซงวทยาคมรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 256 ๐แบบ ปย.2


การควบคมทมอย การประเมนผลการการควบคม





(7)

กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม

(1)

(2) (3) (4) (5) (6)

งาน หองสมดวตถประสงค ๑. เพอสงเสรมผเรยนทกคนใหไดรบการพฒนาเตมศกยภาพ๒.เพอสงเสรมผเรยนไดเรยนรตลอดชวต

1. มการกำาหนดมาตรฐานหองสมดเปนลายลกษณอกษร2. มการจดทำาโครงการในแผนปฏบตการประจำาป

กจกรรมควบคมทปฏบตอยจรงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทตงไว

การดำาเนนงานยงไมสามารถลดความเสยงลงไดเนองจาก นกเรยนไมชอบอานหนงสอแตชอบหาขอมลจากอนเตอรเนตแตโรงเรยนยงมคอมพวเตอรใหบรการไมเพยงพอ

1. จดกจกรรมสงเสรมการอาน๒.ใหนกเรยนใชหองเรยนคอมพวเตอรเพอการคนควา๓. เขยนโครงการเพอเสนอของบประมาณจดหาคอมเพมเตม

๑-3 ๐กนยายน 2561 นางจรยาวด คณสทธหวหนางานหองสมดกลมบรหารวชาการ

งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๐ พบวามการกำาหนดแนวทาง (นโยบาย) ในกาจดออนและไดทำาแผนปรบปรงตามแบบ ปย.๒ ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๑)

(ลงชอ) ผรายงาน (นางอบลวรรณ พลยทธ) ตำาแหนงหวหนากลมบรหารวชาการ




กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม

(1)


(2)

การประเมนผลการการควบคม

(3)


(4)


(5)


(6)


(7)

งาน นวตกรรมเทคโนโลยและแหลงเรยนร วตถประสงค ๑.เพอพฒนาระบบสอสารและอนเตอรเนตความเรวสง

1. มคำาสงแตงตงผดแลระบบเปนลายลกษณอกษร2. มการจดทำาโครงการในแผนปฏบตการประจำาป๓. มการประเมนความพงพอใจผใชบรการ

กจกรรมควบคมทปฏบตอยจรงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคท

การดำาเนนงานยงไมสามารถลดความเสยงลงไดเนองจาก1. คอมพวเตอรหมดอายการใชงานไมเพยง

1. ตงงบประมาณซอมคอมพวเตอรเกา๒. ขยายปรบปรงระบบเครอขาย

มถนายน 2561 นายพงษศกด รกบญหวหนางาน นวตกรรมเทคโนโลยและแหลงเรยนร

งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๐ พบวามจดออนและไดทำาแผนปรบปรงตามแบบ ปย.๒ ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๑)

๒.เพอซอมบำารงระบบเครอขายเดมใหมประสทธภาพ

ตงไว พอตอจำานวนนกเรยน๒. ระบบอนเตอรเนตชา สญญาณไมทวถง

อนเตอรเนตความเรวสง




กจกรรม/ดานของงานทประเมน


(2)

การประเมนผลการการควบคม

(3)


(4)


(5)


(6)


(7)

(ลงชอ) ผรายงาน (นางอบลวรรณ พลยทธ) ตำาแหนงหวหนากลมบรหารวชาการ

และวตถประสงคของการควบคม

(1)งานพฒนาการเรยนการสอนวตถประสงค เพอใหนกเรยนสามารถสอสารภาษาองกฤษและภาษาอาเซยน(ภาษาจน) อยางนอย ๑ ภาษา

1. จดสอนภาษาจนเปนวชาเพมเตม ๑ ชม./สปดาห ทกหองเรยน๒.สนทนาภาษาอาเซยนสนองนโยบายตนสงกดรายงานทางไลนทกเชา๓. มการนเทศ กำากบ ตดตาม

มครผรบผดชอบสอนภาษาองกฤษและวชาเพมเตมภาษาจนโดยมอบใหครทคาบสอนนอยสอนภาษาจนสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทตงไว

การดำาเนนงานยงไมสามารถลดความเสยงลงไดเนองจาก ครผสอนไมตรงกบวชาเอก ขาดความชำานาญ ผลการเรยนตำากวามาตรฐาน

๑.มคำาสงแตงตงผรบผดชอบสอน๒. กำาหนดแนวทาง (นโยบาย) ในการดำาเนนงานโครงการในแผนปฏบตการประจำาปทชดเจนเนนการมสวนรวมทกภาคสวน๓.สงครเขารบการอบรมพฒนาการ

พฤษภาคม - ตลาคม 2561 นางสาวสรนทพย แสนแกวนางสาวเรองศร คณสทธกลมสาระภาษาตางประเทศ

งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๐ พบวามจดออนและไดทำาแผนปรบปรงตามแบบ ปย.๒ ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท ๓๐ ก.ย. ๖๑)

สอน

กลมบรหารทวไปโรงเรยนโรงเรยนหองแซงวทยาคมรายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

สำาหรบปสนสดวนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 256 ๐แบบ ปย.2





(2)

การประเมนผล

การควบคม

(3)


(4)


(5)

กำาหนดเสรจ/ผรบผด

ชอบ

(6)


(7)

งาน ระบบการดแลชวยเหลอนกเรยน

1. ประชมผปกครองนกเรยนเพอให

กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวม

นกเรยนไดรบการบรการชวยเหลอ และดแลยงไมทวถง สาเหตเกดจาก

1. ประชมผปกครองนกเรยน

30 ม. ย.2560

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.256 ๐

(ลงชอ) ผรายงาน (นางอบลวรรณ พลยทธ) ตำาแหนงหวหนากลมบรหาร

1.เพอชวยเหลอและพฒนานกเรยนใหอยในระบบการศกษาภาคบงคบไดอยางเหมาะสม2.เพอสรางความสมพนธอนดระหวางครและนกเรยน3.เพอประสานความรวมมอในการแกปญหาระหวางครกบผปกครอง

ความรในเรองระบบดแลชวยเหลอนกเรยน2. จดใหครประจำาชนทกชนไดเยยมบานนกเรยนทกคน3. นเทศ กำากบ ตดตาม ผลการดำาเนนงานอยางตอเนอง

การปฏบต ซงสามารถลดความเสยงไดและบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

1. บคลากรทรบผดชอบมภาระงานมากสงผลใหการดำาเนนการขาดความตอเนอง2. สภาพแวดลอมของครอบครวบางสวนมอทธพลตอพฤตกรรมของนกเรยน3.นกเรยนสวนมามฐานะยากจนทางโรงเรยนไมสามารถจดหาทนใหนกเรยนไดครบทกคน

เพอใหความรในเรองระบบดแลชวยเหลอนกเรยน2. จดใหครประจำาชนทกชนไดเยยมบานนกเรยนทกคน3. นเทศ กำากบ ตดตาม ผลการดำาเนนงานอยางตอเนอง

31 ก.ค.256 ๐

31 ส.ค. 256 ๐นางสภาพร เมองโคตรหวหนางานบรหารงานทวไป

พบวา มจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.256 ๑)

ชอผรายงาน............................................

(นางปราณ อนเมอง) ตำาแหนง..หวหนากลมบรหาร

ทวไป

วนท..๓๐../.กนยายน /.256 ๐

กลมบรหารทวไปโรงเรยน....................................รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน

สำาหรบปสนสดวนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2561แบบ ปย.2





(2)


(3)


(4)


(5)


(6)


(7)

งานบรการอาคารสถานทวตถประสงค เพอใหการบรการอาคารสถานทของหนวยงานเปนไปอยางมประสทธภาพสงผลใหกบผใชบรการมความพง

1. แนวปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานท2. จดทำาแบบฟอรมการขอใชอาคารสถานท3. มคำาสงมอบ

กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแตไม

การบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามมาตรฐานการปฏบตงาน เนองจาก1. การพฒนางานการบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามแผน

1. สนบสนนงบประมาณในการพฒนาอาคารสถานทใหเปนไปตามแผน2. สงเสรมสนบสนนใหมการกำากบตดตามการใช

30 ธค.2560

31 ม.ค.2561

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.2561 พบวา มจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม

พอใจ หมายผรบผดชอบดแล/ทำาความสะอาดและการขอใชอาคารสถานท

บรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

2. การตดตามการใชอาคารสถานทยงไมเปนระบบและตอเนอง3. ผรบบรการไมพงพอใจในการใชอาคารสถานท

และการพฒนาอาคารสถานทอยางเปนระบบและตอเนอง3. จดทำาการประเมนความพงพอใจการรบบรการ

31 พค. 2561นาย..............................หวหนางานบรหารงานทวไป

ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.2562)

ชอผรายงาน..............................................................

( ..............................................................)

ตำาแหนง..หวหนากลมบรหารทวไป วนท.............../......................./........................

กลมบรหารทวไป โรงเรยนหองแซงวทยาคมรายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

ณ วนท ๓๐ เดอนกนยายน พ.ศ. ๒๕ 6 ๐แบบปย. ๑

องคประกอบของการควบคมภายใน ผลการประเมน / ขอสรป

๑. สภาพแวดลอมการควบคมผบรหารมการบรหารจดการ

เพอใหเกดทศนคตทเหมาะสมตอการรายงานทางการเงน งบประมาณ และการดำาเนนงานไดใหความสำาคญ สงเสรม และสนบสนนวฒนธรรมองคกรทมงเนนความสำาคญของความซอสตย จรยธรรม และความโปรงใสในการดำาเนนงาน นโยบายการบรหารทรพยากรบคคล มการจดปฐมนเทศ และการสอนงานใหกบบคลากรใหม และจดฝกอบรม ศกษาดงานเพอพฒนาศกยภาพบคลากรใหมสมรรถนะหลกและการใหบรการทมงเนนผลสมฤทธของงาน อยางนอยปละ ๑ ครง และตอเนอง ในการประเมนผลการปฏบตงาน พจารณาจากการประเมนปจจยทมผลตอความสำาเรจของงาน และมการระบอยางชดเจน

๒. การประเมนความเสยงมการกำาหนดวตถประสงคและ

เปาหมายของการดำาเนนงานระดบกจกรรมทชดเจน สอดคลอง และเชอม

โดยภาพรวม สภาพแวดลอมของการควบคม มความเหมาะสมทำาใหการควบคมภายในมประสทธภาพ บคลากรเขาใจขอบเขตอำานาจหนาทรวมทงมความรความสามารถและทกษะ ในการปฏบตงานตามทไดรบมอบหมาย

ผบรหารทกระดบมสวนรวมในการประเมนความเสยงโดยการนำาระบบบรหารความเสยงทเปนสากลมาใช และมการจดการกบความเสยงตาง ๆ จากผลการประเมนอยางเปนระบบ รวมทงสามารถกำาหนดแนวทางการปองกนความเสยงทอาจเกดขนในอนาคตจากปจจยตาง ๆ ทเปลยนแปลง


โยงในการทำางานใหสำาเรจดวยงบประมาณและทรพยากรทกำาหนดไวอยางเหมาะสม ผบรหารทกระดบใหความสำาคญ มสวนรวมระดมความคดในการประเมนความเสยง โดยมการระบความเสยงทงจากภายในและภายนอกทอาจมผลกระทบตอการบรรลผลสำาเรจตามวตถประสงคของงาน มการวเคราะหความเสยงและจดการความเสยงทเหมาะสม๓. กจกรรมการควบคม

มกจกรรมการจดการความรเกยวกบการควบคมภายในขององคกร โดยเปนเอกสารแผนพบเผยแพรการจดการความร แผนบรหารความ“เสยง และขนตอนการบรหารความ“เสยงขององคกรเปนลายลกษณอกษร โดยนำาไปใชสงเสรมความรความเขาใจในกระบวนการควบคม-บรหารความเสยงขององคกรจงทำาใหมนใจวา การควบคมในการปฏบตงานระดบกจกรรมของแตละหนวยงานในสงกด บคลากรมความรความเขาใจเพยงพอ มกจกรรมการควบคมซงไดกำาหนดขนตามวตถประสงคและผลการประเมนความเสยงมมาตรการควบคมและดแลรกษาทรพยสนทเหมาะสมและเพยงพอ เมอนำาไปปฏบตแลวจะเกดผลสำาเรจตามกจกรรมทควบคมซงไดกำาหนดไว ๔. สารสนเทศและการสอสาร

มระบบสารสนเทศดานการเงนและงบประมาณทด เพอรายงานและสนบสนนการบรหารจดการในการ

ในภาพรวม กจกรรมการควบคมขององคกร มความเหมาะสมเพยงพอและสอดคลองกบกระบวนการบรหารความเสยง นบไดวาเปนสวนหนงของการปฏบตงานตามปกต ซงมผบรหาร แตละระดบกำากบดแลใหมการปฏบตตามอยางเครงครด งานในสวนของการพฒนาอาคารและสถานท ยงตองมการปรบปรงกจกรรมเพมเตม ซงไดกำาหนดและจดทำาแผนบรหารความเสยงของการควบคมในปตอไปไวแลว

มระบบสารสนเทศและการสอสารทสามารถใชงานไดครอบคลมทงภายในพนทและเชอมโยงไปยงหนวยงานภายนอกพนทในสงกด อยางไรกตามงานในสวนของการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศ ยงตองมการพฒนาและปรบปรงกจกรรมเพมเตมในการสนบสนนการเรยนการสอน โดยกำาหนดการควบคม-แผนบรหารความเสยงไวแลว

มการตดตามและประเมนผลโดยคณะ กรรมการตรวจสอบภายในของหนวยงาน และโรงเรยน ผลการ


ตดสนใจของฝายบรหารโดยมการรายงานขอมลทจำาเปนทงจากภายในและภายนอกใหกบผบรหารทกระดบทราบสมำาเสมอ ระบบการสอสารสามารถตดตอสอสารไดทง ๖ พนท และสวนกลางมหาวทยาลย ฯ มความสะดวกสามารถเชอมโยงผานระบบเครอขายทางไกล

๕. การตดตามประเมนผลมการกำาหนดและใหมการ

ตดตามผลการควบคมภายในทกำาหนดไว ในระหวางการปฏบตงานอยางตอเนอง ทงนใหมการตดตามผลการแกไขขอบกพรองทพบจากการประเมนผลและการตรวจสอบของผตรวจสอบภายใน โดยผบรหารระดบกองและคณะ

ประเมนมการจดทำารายงานพรอมขอเสนอแนะเสนอตอรองอธการบด เพอสงการแกไขและกำาหนดไวในแผนปฏบตราชการประจำาป ตลอดจนใหนำามาจดทำาการควบคม-แผนบรหารความเสยงขององคกรในปตอไป

ผลการประเมนโดยรวมการประเมนผลการควบคมภายใน ของกลมบรหารงานทวไป

โรงเรยนหองแซงวทยาคมมผลการประเมนอยในระดบด การปฏบตงานมประสทธภาพและประสทธผล ขอมลเชอถอได และเปนไปตามกฎ ระเบยบและขอบงคบทเกยวของ

ชอผรายงาน......................................................

(นางปราณ อนเมอง) ตำาแหนง หวหนากลมบรหารทวไป

วนท..๓๐../.กนยายน /.256 ๐

กลมบรหารทวไปโรงเรยน...............................รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ.2561แบบตดตาม ปย. 2

กระบวนการปฏบตงาน / โครงการ / กจกรรม /

ดานของงานทประเมน

และวตถประสงคของ



(2)


(3)


(4)


(5)

กำาหนดเสรจ /ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและสรปผลการ

ประเมน/ขอคดเหน

(7)

งานบรการอาคารสถานทวตถประสงค เพอใหการบรการอาคารสถานทของหนวยงานเปนไปอยางม

1. แนวปฏบตการขออนญาตใชอาคารสถานท2. จดทำาแบบฟอรมการขอใช

กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลด

การบรการอาคารสถานทไมเปนไปตามมาตรฐานการปฏบตงาน เนองจาก1. การพฒนางานการ

1. สนบสนนงบประมาณในการพฒนาอาคารสถานทใหเปนไปตามแผน2. สงเสรมสนบสนน

30 ธค.2560

31 ม.ค.2561

จากการตดตามเอกสารพบวา1. มการสนบสนนงบประมาณพฒนาอาคารสถานท

ประสทธภาพสงผลใหกบผใชบรการมความพงพอใจ

อาคารสถานท3. มคำาสงมอบหมายผรบผดชอบดแล/ทำาความสะอาดและการขอใชอาคารสถานท

ความเสยงไดในระดบหนงแตไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

บรการอาคารสถานทไมเปนไปตามแผน2. การตดตามการใชอาคารสถานทยงไมเปนระบบและตอเนอง3. ผรบบรการไมพงพอใจในการใชอาคารสถานท

ใหมการกำากบตดตามการใชและการพฒนาอาคารสถานทอยางเปนระบบและตอเนอง3. จดทำาการประเมนความพงพอใจการรบบรการ

31 พค. 2561นา

ย..............................

หวหนาหลมบรหารทวไป

2. มการกำากบตดตามการใชอยางเปนระบบ3. มการจดทำาแบบประเมนและสำารวจสรปผลการดำาเนนงานทำาใหผบรการอาคารสถานทรอยละ 95 มความพงพอใจ

ชอผรายงาน...........................................................

(..........................................................) ตำาแหนง.หวหนากลมบรหารทวไป..

วนท...........เดอน....................................พ.ศ.............

แบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง(Control self - Assessment :

CSA) กลมบรหารงบประมาณ


แบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control self - Assessment : CSA)

กลมบรหารงบประมาณ โรงเรยน........................................

......................................................1. ใหวเคราะหงาน/กจกรรมทมความเสยงสงมา 1 งาน พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน

1.1 เรอง งานพสด (การจดซอ-จดจาง)(นำาขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 1) ปญหาของเรอง

การขอจดซอ-จดจางตามโครงการ/กจกรรมตางๆไมเปนไปตามแผนปฏบตราชการ บางโครงการ/กจกรรมลาชา บางกจกรรมดำาเนนการโดยไมสบขอมลราคากลางกอนทำาใหเกดปญหาในการจดซอ-จดจางบางกจกรรมเจาของกจกรรมไมสามารถดำาเนนการไดเพราะไมไดรบความสะดวกในการดำาเนนการซงอาจทำาใหเกดความเสยหายได และทำาใหเกดการปฏบตการลงทะเบยนของงานพสดลาชาอาจมผลตอการรบการตรวจสอบ

1.2 วตถประสงค 1.2.1 เพอใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรมดำาเนนงานตามแผนปฏบตราชการและทนเวลา 1.2.2 เพอใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรมสบหาขอมลกอนขอจดซอ-จดจาง 1.2.3 เพอใหผรบผดชอบดำาเนนการตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ

2. งาน/กจกรรมนน มขนตอนหรอกระบวนการปฏบตอะไรบาง หรอทำาอยางไรจงจะใหบรรลตาม วตถประสงค

2.1 ตดตามการจดซอ-จดจางของกจกรรมทอยในโครงการใหดำาเนนการตามกรอบระยะเวลาทวางไวและใหสบขอมลราคากลางกอนการจดซอ-จดจาง

2.2 ตดตามผลการดำาเนนการจดซอ-จดจางของผรบผดชอบโครงการ/กจกรรม

2.3 ประเมนผลการจดซอ-จดจาง3. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการปฏบตจรง (จากขอ 2 ) ในขณะประเมนปฏบตอยางไร

ขนตอน/กระบวนการปฏบต(จากขอ 2)

กจกรรมทปฏบต(จรง)(นำาขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 2)

2.1 ตดตามการดำาเนนของกจกรรมทอยในโครงการใหดำาเนนการตามกรอบระยะเวลาทวางไวและใหสบขอมลราคากลางกอนการจดซอ-จดจาง

- บางกจกรรมดำาเนนการจดซอ-จดจางลาชาไมเปนไปตามกรอบระยะเวลา บางกจกรรมไมสามารถดำาเนนการไดและไมสบขอมลราคากลาง

2.2 ตดตามผลการดำาเนนการจดซอ-จดจางของผรบผดชอบโครงการ/กจกรรม

- ทวงถามตดตามการจดซอ-จดจางของแตละกจกรรมภายในกรอบระยะเวลาทกำาหนด

2.3 ประเมนผลการจดซอ-จดจาง - การจดซอ-จดจางยงไมเปนไปตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ

4. จากกจกรรมทปฏบตอย (จรง) ผลการประเมนเปนอยางไร (บรรลวตถประสงค/ไมบรรลวตถประสงค) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร(นำาขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 3)

4.1 จากการประเมนผลการควบคม พบวา กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลด ความเสยงได แตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว 4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยง (นำาขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 4)

จากการดำาเนนการงานไมบรรลวตถประสงค เนองจาก 4.2.1 บางกจกรรมไมสามารถปฏบตไดเนองจากมปจจยภายนอกเหนอการควบคมทำาใหลาชาไมสามารถจดซอ-จดจางไดทนกำาหนด 4.2.2 ไมศกษากรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ

5. ใหพจารณาวาถาพบวายงมความเสยงอย (ปญหา) เกดจากสาเหตอะไร จะแกไขอยางไร ใครเปนคนแกไข

ปญหา/สาเหต การแกไข(การปรบปรงการควบคม)

(นำาไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 5)


(นำาไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 6)

ปญหา : บางกจกรรมไมสามารถปฏบตไดเนองจากมปจจยภายนอกเหนอการควบคมทำาใหลาชาไมสามารถจดซอ-จดจางไดทนกำาหนด สาเหต : ภาระงานในหนาทหลก/กจกรรมอนทมเขามาแบบเรงดวน

นำากจกรรมทคลายคลงกนมาหลอมรวมเปนกจกรรมเดยวกน

ตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ/ หวหนาโครงการและผรบผดชอบกจกรรม

ปญหา : ไมศกษากรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการโรงเรยน

หวหนาโครงการจดทำาปฏทนกรอบระยะเวลาของกจกรรมทรบผด

ตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ/ หวหนาโครงการ

สาเหต :ไมตระหนกถงความสำาคญในกอบระยะเวลาทกำาหนดไว

ชอบและตดตามการจดซอ-จดจางใหเปนไปตามกรอบระยะเวลา

(ลงชอ)..............................................ผประเมน(....................................................)

ตำาแหนง หวหนากลมบรหารงบประมาณ

กลมบรหารงบประมาณ โรงเรยน......................................รายงานการประเมนผล และการปรบปรงการควบคมภายใน

สำาหรบปสนสด วนท 30 เดอน กนยายน 2561กระบวนการปฏบต

งาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงาน

ทประเมน และวตถประสงคของการ

ควบคม(1)


(2)

การประเมนผลควบคม

(3)


(4)

การปรบปรงควบคม

(5)

กำาหนดเสรจ/ผรบ

ผดชอบ

(6)


(7)

การพฒนาประสทธภาพงานพสดวตถประสงค1. เพอใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรม ดำาเนนงานตามแผนปฏบตราชการ2. เพอใหผรบผดชอบดำาเนนการตามขนตอนการปฏบตงานพสด 3. เพอใหผรบผดชอบดำาเนนการตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ

1. ดำาเนนการวางแผน2. มการกำาหนดเวลาการอบรมในแผนปฏบตราชการ3. มการจดเตรยมเอกสารความรเกยวกบงานพสดและดำาเนนการมอบใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรมแตไมสามารถจดการอบรมไดตามแผน4. มการจดซอ-จางตามระเบยบ แตขนตอนการดำาเนนงานยงไมเปนไป

กจกรรมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงได แตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

จากการดำาเนนงานพบวายงมความเสยง ดงน1.ไมสามารถดำาเนนการอบรมใหความร ตามกำาหนดเวลาได

2.ขนตอนการดำาเนนงาน ยงไมเปนไปตามแผนทกำาหนด

1. ปรบแผนการใหความรเพมเตมเปนระยะ โดยใชเวลาในวาระการประชมบคลากรประจำาเดอน2. จดกจกรรมการใหคำาปรกษาแบบกลยาณมตร

เดอนละ 1 ครง(นาย..................)

ตลอดปงบประมาณ

งวดสนสดวนท30 ก.ย. 61

พบวามจดออน และไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ

ปย.2 ซงจะตดตามผลในงวดตอ

ไป (งวดสนสดวนท 30

แบบ ปย. 2

ตามแผนทกำาหนดไว5. มการประเมนผลการปฏบตงานอยางตอเนอง

ไว ก.ย. 62)

(ลงชอ) ผรายงาน

(.....................................................)ตำาแนง หวหนากลมบรหารงบประมาณวนท เดอน พฤศจกายน พ… .ศ.2561

แบบ ปย.1รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

กลม บรหารงบประมาณ โรงเรยน...........................................

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2561

องคประกอบการควบคมภายใน (1)

ผลการประเมน/ขอสรป(2)

1. สภาพแวดลอมการควบคม1.1 ปรชญาและลกษณะการทำางานของผบรหาร

1.2 ความซอสตยและจรยธรรมในการบรหารและการปฏบตงาน

1.3 โครงสรางของหนวยงาน

1.4 การกำาหนดอำานาจหนาทความรบผดชอบ

1.5 นโยบายการบรหารและการพฒนาดานบคลากร

1.6 คณะกรรมการตรวจสอบและการตรวจสอบภายใน

- ผบรหารกำาหนดนโยบายและกลยทธการดำาเนนงานและแนวทางในการปฏบต ไวอยางชดเจนโดยใหบคลากรมสวนรวมในการวางแผน

- ผบรหารปฏบตตนเปนแบบอยางทด กำาหนดจรยธรรมในการปฏบตงาน บคลากรมความซอสตยและมจรยธรรมในการปฏบตงาน

- มการกำาหนดโครงสรางการบรหารงานไวอยางชดเจน กำาหนดผรบผดชอบของแต ละงานไดอยางเหมาะสม

- มการมอบหมายหนาทและกำาหนดอำานาจหนาทใหกบผรบผดชอบอยางชดเจน หวหนางานตดตามและประเมนผลงานในฝายของตนทรบผดชอบ

- สงเสรมและสนบสนนใหมการพฒนาบคลากรอยางตอเนอง นำาผลการปฏบตงานมาประกอบการ

พจารณาความดความชอบ ดวยความบรสทธยตธรรม

- คณะกรรมการตรวจสอบมการตดตามผลการดำาเนนงานของหนวยงานใหเปนไปตามระบบการควบคมภายในทกำาหนด และรายงานผลการตรวจสอบใหผบรหารทราบ

-2-องคประกอบการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป

2. การประเมนความเสยง2.1 วตถประสงคของการดำาเนนงาน

2.2 กระบวนการประเมนความเสยง

- กำาหนดวตถประสงคในการดำาเนนงานในแตละกจกรรมอยางชดเจน โดยผรบผดชอบแตละกจกรรมเปนผกำาหนด เพอใหสามารถปฏบตไดบรรลวตถประสงค- มการระบความเสยง วเคราะหความเสยง กำาหนดวธการควบคมความเสยงโดยผรบผดชอบและผบรหารไดอยางเหมาะสม

3. กจกรรมการควบคม3.1 นโยบายและวธปฏบต - กำาหนดกจกรรมการควบคมใหเปนไป

3.2 การกระจายอำานาจความรบผดชอบและการแบงแยกหนาท

3.3 การสอบทานการดำาเนนงาน

3.4 การควบคมระบบสารสนเทศและการประมวลผล

3.5 การควบคมทรพยสนทมตวตนและเอกสารหลกฐาน

3.6 การกำาหนดดชนชวดผลการดำาเนนงาน

ตามผลการประเมนความเสยงทไดโดยผรบผดชอบในแตละกจกรรม- กระจายอำานาจใหผรบผดชอบในแตละกจกรรมไวอยางชดเจน และเหมาะ สมกบความรความสามารถของบคลากร- มการสอบทานการปฏบตงานตามกจกรรมอยางเปนระบบและตอเนอง หวหนางานแตละฝายจะเปนผสอบทานการดำาเนนงาน- ควบคมระบบสารสนเทศ โดยจดหา รวบรวมเอกสารตางๆ ทเกยวของกบบคลากร ไวเปนหมวดหมสามารถตรวจสอบได- จดระบบการควบคมทรพยสน วสด อปกรณ เครองใชสำานกงาน จดทำาทะเบยนเปนปจจบนและมความปลอดภย- กำาหนดตวชวดผลสำาเรจในการ ดำาเนนงานในแตละกจกรรมไวอยางชดเจนสะดวก ในการตดตามผลการดำาเนนงาน

4. สารสนเทศและการสอสาร4.1 สารสนเทศ

4.2 การสอสาร

-จดระบบสารสนเทศไวอยางเปนระบบ ถกตองและเปนปจจบน สามารถนำามาใชไดเมอตองการ มการจดเกบท ปลอดภย- จดระบบการสอสารระหวางผบรหารและเจาหนาททรบผดชอบในแตละกจกรรมอยางเหมาะสม

องคประกอบการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป

5. การตดตามประเมนผล5.1 การตดตามผล

5.2 การประเมนผล

- มการตดตามผลการปฏบตงานอยางตอเนอง ผรบผดชอบในแตละกจกรรมจะรายงานผลการปฏบตงานใหผบรหารทราบเปนระยะอยางสมำาเสมอ- มการตดตามและประเมนผลอยางเหมาะสม และสามารถนำาผลการประเมนไปใชได

สรปผลการประเมนการประเมนผลการควบคมภายใน ของกลมบรหารงบประมาณ

โรงเรยน มผลการประเมนอยในระดบด การ……………………………ปฏบตงานมประสทธภาพและประสทธผล ขอมลเชอถอได และเปนไปตามกฎ ระเบยบและขอบงคบทเกยวของ

ชอผรายงาน……………………………..

(นาย………………………………………….)หวหนากลมบรหารงบประมาณ

30 ตลาคม 2561

กลมบรหารงบประมาณ โรงเรยน...........................................รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอน กนยายน 2561กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการ

ควบคม(1)


(2)

การประเมนผลควบคม

(3)


(4)

การปรบปรงควบคม

(5)

กำาหนดเสรจ/ผรบ

ผดชอบ(6)

วธการตดตามและสรปผลการ

ประเมนผลขอคดเหน

(7)

การพฒนาประสทธภาพงานพสดวตถประสงค1. เพอใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรม ดำาเนนงานตามแผนปฏบตราชการ2. เพอใหผรบผดชอบดำาเนนการตามขนตอนการปฏบตงานพสด 3.เพอใหผรบผดชอบ

1. ดำาเนนการวางแผน2. มการกำาหนดเวลาการอบรมในแผนปฏบตราชการ3. มการจดเตรยมเอกสารความรเกยวกบงานพสดและดำาเนนการมอบใหผรบผดชอบโครงการ/กจกรรม

กจกรรมการควบคมทกำาหนดไวมการปฏบต ซงสามารถลดความเสยงได แตยงไมบรรลวตถประสงคทกำาหนดไว

จากการดำาเนนงานพบวายงมความเสยง ดงน1.ไมสามารถดำาเนนการอบรมใหความรตามกำาหนดเวลาได

2.ขนตอนการดำาเนนงาน ยงไม

1. ปรบแผนการใหความรเพมเตมเปนระยะ โดยใชเวลาในวาระการประชมบคลากรประจำาเดอน2. จด

เดอนละ 1 ครง(นาย..................)

ตลอดปงบประมา

จากการตดตามเอกสาร พบวา1. มการปรบแผนการใหความรเพมเตมเปนระยะโดยใชเวลาในการประชมบคลากร ประจำาเดอน2. จดกจกรรมใหคำาปรกษาแบบ

แบบตดตาม

ดำาเนนการตามกรอบระยะเวลาในแผนปฏบตราชการ

แตไมสามารถจดการอบรมไดตามแผน4. มการจดซอ-จางตามระเบยบ แตขนตอนการดำาเนนงานยงไมเปนไปตามแผนทกำาหนดไว5. มการประเมนผลการปฏบตงานอยางตอเนอง

เปนไปตามแผนทกำาหนดไว

กจกรรมการใหคำาปรกษาแบบกลยาณมตร

ณ กลยาณมตร สรปผลการดำาเนนงานการพฒนาประสทธภาพงานพสด สามารถลดความเสยงลงในระดบทยอมรบได


(....................................................)ตำาแนง หวหนากลมบรหารงบประมาณวนท 30 เดอน ตลาคม พ.ศ.2561

แบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง(Control self - Assessment :

CSA) กลมบรหารวชาการ


แบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง(Control self Assessment : CSA)

กลมบรหารวชาการโรงเรยน …………………………………………………

4. ใหวเคราะหและเลอกงาน/กจกรรมทมความเสยงสงมา 1 เรอง พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย. 2 ชองท 1)4.1 เรอง การพฒนาระบบประกน

คณภาพภายในสถานศกษา 4.2 วตถประสงค

เพอใหการบรหารและการจดการศกษาไดมาตรฐานและมคณภาพตามระบบประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษา

5. งาน/กจกรรมนน มขนตอนหรอกระบวนการปฏบตอะไรบาง หรอทำาอยางไรทจะทำาใหบรรลตามวตถประสงค

2.1 กำาหนดมาตรฐานการศกษาของสถานศกษาใหสอดคลองกบมาตรฐานการศกษาชาตฯ2.2 จดทำาแผนพฒนาการศกษาของสถานศกษาทมงพฒนาคณภาพและมาตรฐานการศกษา2.3 จดระบบบรหารและสารสนเทศ2.4 ดำาเนนงานตามแผนพฒนาการจดศกษาของสถานศกษา2.5 จดใหมการตดตาม ตรวจสอบคณภาพการศกษา2.6 จดใหมการประเมนคณภาพภายในตามมาตรฐานการศกษาของสถานศกษา2.7 จดทำารายงานประจำาปทเปนรายงานการประเมนคณภาพภายใน2.8 จดใหมการพฒนาคณภาพการศกษาอยางตอเนอง

6. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการปฏบตจรง (จากขอ 2) ในขณะประเมนปฏบตอยางไร



3.1 กำาหนดมาตรฐานการศกษาของสถานศกษาใหสอดคลองกบมาตรฐานการศกษาชาตฯ

3.1. มการกำาหนดมาตรฐานการศกษาของสถานศกษาเปนลายลกษณอกษร

3.2 จดทำาแผนพฒนาการศกษาของสถานศกษาทมงพฒนาคณภาพและมาตรฐานการศกษา

3.2 มการจดทำาแผนพฒนาการศกษาของสถานศกษาทมงพฒนาคณภาพและมาตรฐานการศกษา แตยงขาดแผนปฏบตการประจำาป ทมความสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ เปาหมายและตวชวดความสำาเรจของการพฒนาอยางเปนรปธรรม



3.3 จดระบบบรหารและสารสนเทศ 3.3 มการจดระบบการบรหารภายในทด และมสารสนเทศ ทเพยงพอ

3.4 ดำาเนนงานตามแผนพฒนาการ 3.4 มการดำาเนนงานตามแผน

จดศกษาของสถานศกษา พฒนาการจดศกษาของสถานศกษา3.5 จดใหมการตดตาม ตรวจสอบคณภาพการศกษา

3.5 มการตดตาม ตรวจสอบคณภาพการศกษาทงภายในสถานศกษาและหนวยงานตนสงกด

3.6 จดใหมการประเมนคณภาพภายในตามมาตรฐานการศกษาของสถานศกษา

3.6 มการประเมนคณภาพภายในตามมาตรฐานการศกษาของสถานศกษา

3.7 จดทำารายงานประจำาปทเปนรายงานการประเมนคณภาพภายใน

3.7 มการจดทำารายงานประจำาปทเปนรายงานการประเมนคณภาพภายในตามทกำาหนดในกฎกระทรวง แตยงขาดความสมบรณและความนาเชอถอเกยวกบขอมลและผลการวเคราะหขอมล

3.8 จดใหมการพฒนาคณภาพการศกษาอยางตอเนอง

3.8 มการพฒนาคณภาพการศกษาอยาง

4. จากกจกรรมทปฏบตอย ผลการประเมนเปนอยางไร (บรรลวตถประสงค/ไมบรรลวตถประสงค) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร

4.1 จากการประเมนผลการควบคม พบวา กจกรรมการควบคมทปฏบตอยจรงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทตงไว(นำาขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 3)4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยง (นำาขอมลไปใสในแบบ ปย. 2 ชองท 4)

จากการดำาเนนการงาน พบวา ยงมความเสยงททำาใหไมบรรลวตถประสงค ดงน

4 2.1 แผนปฏบตการประจำาป ยงไมมความสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ เปาหมายและตวชวดความสำาเรจของการพฒนาเทาทควร 4.2.2 การจดทำารายงานประจำาปยงขาดความสมบรณและความนาเชอถอเกยวกบขอมลและผลการวเคราะหขอมล

5. ใหวเคราะหความเสยงทพบวายงมอย (ปญหา) วาเกดจากสาเหตอะไร จะแกไขอยางไร ใครเปนคนแกไข

ปญหา/สาเหต

การแกไข (การปรบปรงการ

ควบคม)(แบบ ปย. 2 ชองท 5)

กำาหนดเสรจ/ผรบผดชอบ(แบบ ปย. 2

ชองท 6)ปญหา : แผนปฏบตการประจำาป ยงไมมความสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ เปาหมายและตวชวดความสำาเรจของการพฒนาเทาทควรสาเหต : 1.

และเชอมโยง จากแผนพฒนาการจดการ

ศกษาสแผนปฏบต

1. กำาหนดแนวทาง (นโยบาย)ในการดำาเนนงานจดทำาแผนปฏบตการประจำาปทชดเจนเนนการมสวนรวมทกภาคสวน

2. จดใหมการประชม

11- 13 ต.ค. 60นา

ย...................

หวหนากลมวชาการ

การประจำาปทเหมาะสม

2.ผมสวน

เกยวของ3. บคลากรยงไมมความร

ความเขาใจในการจดทำาแผนงาน/

โครงการ/กจกรรมทเพยงพอ

เชงปฏบตการเพอพฒนาความรความเขาใจเกยวกบการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป แกบคลากรในสงกด

25-28 ต.ค. 60นา

ย..................

ผอำานวยการฯ

ปญหา :การจดทำารายงานประจำาปยงขาดความสมบรณเกยวกบขอมลและผลการวเคราะหขอมลสาเหต :1. ขาดเครองมอทมคณภาพในการประเมนตวชวต ตามมาตรฐานการศกษา

2. บคลากรขาดความรความ ความเขาใจ และไมใหความสำาคญตอการประเมนตวชวดตามมาตรฐานการศกษาของสถานศกษา รวมทงขาดความร ความเขาใจ ในการวเคราะหขอมลจากการประเมน

1. แตงตงคณะทำางานศกษา และพฒนาเครองมอในการประเมนทสอดคลองกบบรบทของสถานศกษา

3. พฒนาระบบควบคมภายใน

โดยบรณาการกบระบบการประกนคณภาพภายใน ทเพยงพอและเหมาะสม

1-5 ก.พ. 61นา

ย......................

หวหนากลมวชาการ

11- 13 พ.ค. 61นา

ย......................

ผอำานวยการ

กลมบรหารวชาการ โรงเรยน............................................................รายงานการประเมนผล และการปรบปรงการควบคมภายใน

สำาหรบปสนสด วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2561กระบวนการปฏบต

งาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมน และ

วตถประสงคของการควบคม

(1)


(2)


(3)


(4)


(5)


ชอบ(6)


(7)

งาน การพฒนาระบบประกนคณภาพภายในสถานศกษา วตถประสงคเพอใหการบรหารและการจดการศกษาไดมาตรฐานและมคณภาพตามระบบประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษา

1. มการกำาหนดมาตรฐานการศกษาของสถานศกษาเปนลายลกษณอกษร2.มการจดทำาแผนพฒนาการศกษาของสถานศกษาทมงพฒนาคณภาพและมาตรฐานการศกษา

กจกรรมการควบคมทปฏบตอยจรงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทตงไว

การดำาเนนงานยงไมสามารถลดความเสยงลงไดเนองจาก1 แผนปฏบตการประจำาป ยงไมมความสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ เปาหมายและตวชวดความสำาเรจของการพฒนาเทาทควร


11- 13 ต.ค. 61

(นาย...........

.......)หวหนากลมบรหารวชาการ

งวดสนสดวนท 30 ก.ย. 61 พบวามจดออนและไดจดทำาแผนการปรบปรงตามแบบ ป.ย. 2 ซงจะตดตามประเมนผลในงวดตอไป(งวดสนสดวนท 30 ก.ย.62)

แบบ ปย. 2


(…………………………………………………)หวหนากลมบรหารวชาการ.วนท ...... เดอน

.................................พ.ศ. ...........

กลมบรหารวชาการ โรงเรยน …………………………………………………………..

รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายในณ วนท 30 เดอนกนยายน พ.ศ. 2561

องคประกอบของการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป 1. สภาพแวดลอมการควบคม ผบรหารไดสรางบรรยากาศของการควบคม เพอใหเกดทศนคตทดตอการควบคมภายใน โดยใหความสำาคญกบความซอสตย จรยธรรมและความโปรงใสในการดำาเนนงาน มการบรหารจดการทสอดคลองกบหลกธรรมาภบาล มการกำาหนดแนวทางการบรหาร และโครงสรางการบรหารทชดเจนตอการปฏบตงานทถกตอง รวมทงการปฏบตตนทเปนแบบอยาง บคลากรเขาใจขอบเขตอำานาจหนาท รวมทงมความรความสามารถและทกษะในการปฏบตงาน ตามทไดรบมอบหมาย

สภาพแวดลอมการควบคมภายในของ กลม.......... โดยภาพรวม มความเหมาะสมและมสวนทำาใหการควบคมภายในมประสทธผล สอดคลองกบ มาตรฐานการควบคมภายในของคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน เนองจาก มการกำาหนดขอบเขตหนาท ความรบผดชอบใหเจาหนาทผปฏบตงานแตละตำาแหนงไวอยางชดเจน อยางไรกตามในดานตดตามผลการปฏบตงานของกลม พบวายง……ขาดความตอเนองสมำาเสมอในการตดตามตรวจสอบผลการปฏบต งานของบคลากรทจรงจง

2. การประเมนความเสยง มการกำาหนดวตถประสงคและเปาหมายการดำาเนนงานภายในของกลม..........และวตถประสงคระดบกจกรรมทชดเจน สอดคลอง และเชอมโยงกนในการทจะทำางานใหสำาเรจดวยงบประมาณและทรพยากรทกำาหนดไวอยางเหมาะสม ผบรหารมการระบความเสยง ทงจากปจจยภายใน และปจจย

กลม........มการประเมนความเสยง โดยนำาระบบการบรหารความเสยงทเปนสากลมาใช และมการจดการความเสยงตางๆ จากผลการประเมนอยางเปนระบบ รวมทงยงสามารถกำาหนดแนวทางการปองกนความเสยงทอาจเกดขนในอนาคตจากปจจยตางๆ ทเปลยนแปลงไปจาก

แบบปย. 1

ภายนอกทอาจมผลกระทบตอการบรรลผลสำาเรจตามวตถประสงค ของของกลม........ มการวเคราะหความเสยงและจดการความเสยงทเหมาะสม นอกจากนยงมเครองมอทสามารถบงชถงการเปลยนแปลงของความเสยง จากปจจยดานตางๆ เชน การเปลยนแปลง ดานบคลากร งบประมาณ และการเปลยนแปลงโครงสรางองคกร เปนตน

เครองมอทนำามาใช

องคประกอบของการควบคมภายใน

ผลการประเมน/ขอสรป

3. กจกรรมการควบคม มนโยบายและวธปฏบตงานททำาใหมนใจวา เมอนำาไปปฏบตแลวจะเกดผลสำาเรจตามทฝายบรหารกำาหนดไว กจกรรมเพอการควบคมจะชใหผปฏบตงาน เหนความเสยงทอาจเกดขนในการปฏบตงาน เพอใหเกดความระมดระวงและสามารถปฏบตงานใหสำาเรจตามวตถประสงค

ในภาพรวม กลม......... มกจกรรมควบคมทเหมาะสม เพยงพอและสอดคลองกบกระบวนการบรหารความเสยงตามสมควร โดยผบรหารตระหนกวา ระบบควบคมภายในเปนสวนหนงของการบรหารจดการปกต จงมการกำากบดแลใหมการปฏบตอยางเครงครด อยางไรกตามกลม….........ยงไมใหความสำาคญในการประเมนและรายงาน

การควบคมภายในอยางจรงจง ซงตองมการกำาหนดกจกรรมควบคมเพมเตมในปตอไป

4. สารสนเทศและการสอสาร มระบบขอมลสารสนเทศท

เกยวเนองกบการปฏบตงานเหมาะสมกบความ

ตองการของผใช และมการสอสารไปยงผบรหารและผม

สวนเกยวของ ในรปแบบทเหมาะสม ชวยใหผรบสารสนเทศสามารนำาไปใชไดอยางมประสทธภาพ ประสทธผล และบรรลวตถประสงคขององคกร

ระบบสารสนเทศและการสอสารของ......... มความเหมาะสม กลาวคอ มระบบสารสนเทศทสามารถใชงานไดครอบคลมภารงาน รวมทงการจดรปแบบการสอสารทชดเจน ทนเวลา และสะดวกตอผใช ผานระบบเครอขาย ทงยงไดจดทำาเสอประชาสมพนธในรปแบบตางๆเผยแพรทงภายในและภายนอกองคกร

5. การตดตามประเมนผล มการตดตามประเมนผลการควบคมภายใน และประเมนคณภาพการปฏบตงานโดยกำาหนดวธปฏบตงาน เพอตดตามการปฏบตตามระบบควบคมภายในอยางตอเนอง และเปนสวนหนงของกระบวนการปฏบตงานตามปกตของผบรหาร และผเกยวของ นอกจากนยงมการประเมนผลเปนรายครง กรณพบจดออน หรอขอบกพรอง มการกำาหนดวธปฏบต เพอใหเกดความมนใจวา ขอตรวจพบ ไดรบการพจารณาสนองตอบ และมการวนจฉยสงการ ใหดำาเนนการแกไขขอบกพรอง

ระบบการตดตามประเมนผลของ กลม............ มความเหมาะสม โดยผบรหารมการตดตามการปฏบตตามระบบควบคมภายใน อยางตอเนอง และในสนปมการประเมนตนเองรวมกน ผลการประเมนมการจดทำารายงาน พรอมขอเสนอแนะเสนอผบรหารระดบหนวยรบตรวจ เพอสงการแกไขอยางไรกตามกลม ยงพบจด…………อานทมนยสำาคญในการตดตามประเมนผล คอ............................................................................................................................................................................................................

.........

.........................................

.........................................

.........

.........................................

.........................................

.........

.........................................

.........................................

.........

ผลการประเมนโดยรวม

กลม........... .มการประเมนองคประกอบของการควบคมภายในทง 5 องคประกอบ สรปโดยภาพรวม พบวา เปนไปตามมาตรฐานการควบคมภายใน ทคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนกำาหนด มระบบการควบคมทเพยงพอ เหมาะสมและมประสทธภาพ อยางไรกตามยงมองคประกอบการควบคมบางประเดนทพบวายงมจดออนอยางทมนยสำาคญ ซงจะตองปรบปรงกจกรรมการควบคม เพอใหการปฏบตงานมประสทธภาพและประสทธผลยงขน และกำาหนดวธการหรอแผนการปรบปรงการควบคมภายในทเหมาะสมตอไป (ใน แบบ ปย.2)

(ลงชอ) ...................................................................

(.............................................................) หวหนากลมบรหารวชาการ วนท ...... เดอน ..............................พ.ศ. ...........

กลมบรหารวชาการ โรงเรยน............................................................รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2561กระบวนการปฏบต

งาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมน และ

วตถประสงคของการควบคม

(1)


(2)


(3)


(4)


(5)


ชอบ(6)


(7)

งาน การพฒนาระบบประกนคณภาพภายในสถานศกษา วตถประสงคเพอใหการบรหารและการจดการศกษาไดมาตรฐานและมคณภาพตามระบบประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษา

1. มการกำาหนดมาตรฐานการศกษาของสถานศกษาเปนลายลกษณอกษร2.มการจดทำาแผนพฒนาการศกษาของสถานศกษาทมงพฒนาคณภาพและมาตรฐานการศกษา

กจกรรมการควบคมทปฏบตอยจรงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนง แตยงไมบรรลวตถประสงคทตงไว

การดำาเนนงานยงไมสามารถลดความเสยงลงไดเนองจาก1. แผนปฏบตการประจำาป ยงไมมความสอดคลองกบวสยทศน พนธกจ เปาหมายและตวชวดความสำาเรจของการพฒนาเทาทควร


11- 13 ต.ค. 61

(นาย...........

.......)หวหนากลมบรหารวชาการ

จากการตดตามเอกสาร พบวา1. กำาหนดแนวทาง (นโยบาย)ในการดำาเนนงานจดทำาแผนปฏบตการประจำาปทชดเจนเนนการมสวนรวมทกภาคสวน สรปผลการดำาเนนงาน

แบบตดตาม

พฒนาระบบประกนคณภาพภายในสถานศกษา สามารถลดความเสยงลงในระดบทยอมรบได


(…………………………………………………)หวหนากลมบรหารวชาการ.วนท ...... เดอน

.................................พ.ศ. ...........

€¦ · web viewด งน น กล มงาน.....เป นผ ร บผ...

Documents