· web viewต องม ความครอบคล มท กๆๆด านต...

1

แผนยทธศาสตร กลมตรวจสอบภายใน กรมสนบสนนบรการสขภาพ ป 2557-

2561

แผนยทธศาสตร(ป2557-2561) กลมตรวจสอบภายใน วนท 21 ตลาคม 2557

2

ขนตอนในการจดทำาแผนยทธศาสตรและแผนปฏบตการของกลมตรวจสอบภายใน กรมสนบสนนบรการสขภาพ ป 2558

ขนตอนท 1 รวบรวมขอมลเพอใชในการจดทำาแผน1. การรวบรวมขอมลเกยวกบเชน แนวนโยบายและแผนงานของ

รฐบาล กระทรวง กรม โดยควรแสดงแนวโนมทเปลยนแปลงไป และการวเคราะหขอมลการวจยความคดเหนของผรบบรการงานตรวจสอบภายใน รวมทงประเมนทบทวนการพฒนาตามแนวทางเกณฑการประกนคณภาพและมาตรฐานตามวชาชพตรวจสอบภายใน ตลอดจนการปฏบตงานตามกฎบตรของกลมฯ นำามาประกอบการพจารณาจดทำาแผนเบองตน

๒. การรวบรวมปญหาสำาคญในการดำาเนนงานการตรวจสอบภายใน

ขนตอนท ๒การวเคราะห SWOTจดออน

1. บคลากรแตละระดบขาดความเชยวชาญการตรวจสอบใหครอบคลมทกเรอง

2. ระบบฐานขอมลยงไมมประสทธภาพ3. ขาดระบบการตดตาม ประเมนผล ควบคม กำากบ ผลการตรวจสอบ ท

มประสทธภาพ4. อตรากำาลงไมเพยงพอตอปรมาณของหนวยรบตรวจ5. การสอสาร ประชาสมพนธ ระหวางหนวยตรวจสอบกบหนวยรบตรวจ

ยงไมเพยงพอ

จดแขง


3

1. มกฎบตรดานการตรวจสอบภายในเปนเครองมอในการปฏบตงาน2. ผบรหารกลมฯใหการสงเสรม สนบสนน ใหบคลากรไดรบการพฒนาใหเปน

ผตรวจสอบภายในแบบมออาชพ3. บคลากรมความมงมนในการปฏบตงานเพอมงผลสมฤทธ4. มทรพยากร(วสด อปกรณ งบประมาณ)ในการสนบสนนการปฏบต

งานทเพยงพอ

ภยคกคาม / อปสรรค 1. ระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกรมสนบสนนบรการสขภาพยงไมได

สนบสนนการปฏบตงานของหนวยงาน2. นโยบายมการเปลยนแปลง เชน การปรบโครงสรางภายในเพมมาก

ขน3. ระบบการบรหาร โครงสราง วฒนธรรม คานยม ขององคกร ไม

ชดเจน

โอกาส1. กฎหมายสนบสนนงานตรวจสอบภายในดานความกาวหนาในวชาชพ

งานตรวจสอบ2. มเกณฑการประกนคณภาพการตรวจสอบภายในของกรมบญชกลาง

กระทรวงการคลง3. มเครอขายงานตรวจสอบภายในทเปนตนแบบ4. มกระทรวงการคลงสงเสรมพฒนาวชาชพงานตรวจสอบภายใน5. กรมฯสงเสรมสนบสนนงบประมาณในการบรหารงานตรวจสอบ

ภายใน

การวเคราะหปจจยภายในปจจยภายในทสำาคญ นำา การ คะแนน


4

(Critical Internal factor) หนก ประเมนคะแนน

ถวงนำาหนก

จดแขง1. มกฎบตรดานการตรวจสอบภายในเปนเครองมอในการปฏบตงาน

0.20 3 0.60

2. ผบรหารกลมฯใหการสงเสรม สนบสนน ใหบคลากรไดรบการพฒนาใหเปนผตรวจสอบภายในแบบมออาชพ

0.15 4 0.60

3. บคลากรมความมงมนในการปฏบตงานเพอมงผลสมฤทธ

0.10 4 0.40

4. มทรพยากร(วสด อปกรณ งบประมาณ)ในการสนบสนนการปฏบตงานทเพยงพอ

0.05 3 0.15

จดออน1. บคลากรแตละระดบขาดความเชยวชาญการตรวจสอบใหครอบคลมทกเรอง

0.17 2 0.34

2. ระบบฐานขอมลยงไมมประสทธภาพ 0.15 3 0.453. ขาดระบบการตดตาม ประเมนผล ควบคม กำากบ ผลการตรวจสอบ ทมประสทธภาพ

0.10 2 0.20

4. อตรากำาลงไมเพยงพอตอปรมาณของหนวยรบตรวจ

0.05 3 0.15

5. การสอสาร ประชาสมพนธ ระหวางหนวยตรวจสอบกบหนวยรบตรวจ ยงไมเพยงพอ

0.03 4 0.12

รวม 1.00 3.01

การวเคราะหปจจยภายนอกปจจยภายนอกทสำาคญ

(Critical External factor)นำา

หนกการ

ประเมนคะแนน

คะแนนถวงนำาหนก


5

โอกาส1.กฎหมายสนบสนนงานตรวจสอบภายในดานความกาวหนาในวชาชพงานตรวจสอบ

0.18 4 0.72

2.มเกณฑการประกนคณภาพการตรวจสอบภายในของกรมบญชกลางกระทรวงการคลง

0.15 4 0.60

3.เครอขายงานตรวจสอบภายในทเปนตนแบบ 0.05 3 0.304.มกระทรวงการคลงสงเสรมพฒนาวชาชพงานตรวจสอบภายใน

0.15 2 0.30

5. กรมฯสงเสรมสนบสนนงบประมาณในการบรหารงานตรวจสอบภายใน

0.05 1 0.05

การวเคราะหปจจยภายนอกปจจยภายนอกทสำาคญ

(Critical External factor)นำา

หนกการ

ประเมน

คะแนน

คะแนนถวงนำาหนก

ภยคกคาม / อปสรรค 1. ระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกรมสนบสนนบรการสขภาพยงไมไดสนบสนนการปฏบตงานของหนวยงาน

0.17

1 0.17

2. นโยบายมการเปลยนแปลง เชน การปรบโครงสรางภายในเพมมากขน

0.15

1 0.15

3. ระบบการบรหาร โครงสราง วฒนธรรม คานยม ขององคกร ไมชดเจน

0.10

2 0.20

รวม 1.0 2.49


6

0

การกำาหนดทศทางขององคกร โดยการใชแมททรกซการประเมนปจจยภายนอกและปจจยภายใน

คะแนนถวงนำาหนกรวมของปจจยภายใน(IFE) เขมแขง(3.0-4.0) ปานกลาง(2.0-2.99) ออนแอ(1.0-1.99)

1 2 34 5 67 8 9

ขนตอนท ๓ ทบทวนวสยทศนใหเหมาะสมกบปจจบน โดยการประชมระดมสมอง


คะแน

นถวง

นำาหน

กรวม

ของ

ปจจย

ภายใ

น (IF

E)

ตำา

ปานกลาง

สง(3.01,2.

49)

7

วสยทศน กลมตรวจสอบภายใน กรมสนบสนนบรการสขภาพ ป 2558-2561

“เปนมออาชพดานการตรวจสอบภายในเพอเพมประสทธภาพการบรหารจดการขององคกร”

ขนตอนท ๔การกำาหนดภารกจกบพนธกจ ( Mission )ภารกจ คอ กจทเปนภาระ แมไมอยากทำากตองทำา เพราะเปนหนาทตามกฎหมายสวนพนธกจ คอ กจทเปนพนธะ เปนการพนธนาการทไมทำาไมได เพราะจะไมบรรลวสยทศนทกำาหนดโดยทวไปแลว ภารกจจะใชกบกจหรองานทเปนไปตามอำานาจหนาทหลกตามการจดตงหนวยงานนนๆขนมา หรอหากเปนหนวยงานราชการคออำานาจหนาทตามกฎหมาย สวนพนธกจสามารถเปลยนแปลงได ขนอยกบวสยทศนทหนวยงานกำาหนดขน ซงโดยหลกการแลวเมอหนวยงานกำาหนดวสยทศนใดๆขนมา หนวยงานกจะมพนธะทจะตองปฏบต เพอใหบรรลวสยทศนนน

พนธกจ1. ดำาเนนการเกยวกบการตรวจสอบดานการบรหารการเงน การ

บญช การบรหารงบประมาณ บรหารพสด การบรหารทรพยากรบคคล ตรวจสอบการบรหาร และการตรวจสอบพเศษ

2. ดำาเนนการตรวจสอบการดำาเนนงานและผลการดำาเนนงานตามแผนงานโครงการของหนวยงานในสงกดกรมสนบสนนบรการสขภาพ

3. ตรวจสอบระบบสารสนเทศของกรมสนบสนนบรการสขภาพและหนวยงานในสงกด

4. สอบทานและประเมนผลความเพยงพอและเหมาะสมของระบบการควบคมภายในและการบรหารความเสยงขององคกร

5. ศกษา วเคราะห วจย ประเมนผลสมฤทธในการดำาเนนงานแสดงใหเหนถงประสทธภาพ ประสทธผลและความคมคา รวมทงการบรหารกำากบดแลองคกรทด


8

6. ใหคำาปรกษา ขอเสนอแนะ แกผบรหารและผปฏบตงานทกระดบ7. ปฏบตงานรวมกบหรอสนบสนนการปฏบตงานของหนวยงานอน

ทเกยวของหรอทไดรบมอบหมาย

ขนตอนท ๕ การกำาหนดวตถประสงคของกลมตรวจสอบภายใน ( Objectives)

เปนการกำาหนดจดมงหมายหรอผลสำาเรจทตองการ โดยดำาเนนการหลงจากททราบภารกจหลกหนวยงานตองทำาแลว การวางแผนเชงยทธศาสตรจะตองกำาหนดวตถประสงคหรอทศทาง โดยรวมของงาน กลมตรวจสอบภายใน เพอดำาเนนการใหบรรลความตองการทจะเปนไปในอนาคต หรอจากการจดตงหนวยงานขนมา เมอหนวยงานปฏบตงานแลวจะเกดประโยชนอยางไรตอกรมสนบสนนบรการสขภาพ และหนวยรบตรวจหรอตอประชาชน สงคม ประเทศชาต”

ขนตอนท ๖ การกำาหนดยทธศาสตร กลยทธและแนวทางการพฒนากลมตรวจสอบภายใน ( Strategies)

การกำาหนดยทธศาสตร คอ การนำาผลจากการวเคราะหสถานภาพหนวยงานมาใหนำาหนกความสำาคญ ในแตละปจจย ( ทงปจจยภายในและภายนอก ) เพอพจารณากำาหนดตำาแหนง ณ ปจจบนของหนวยงาน โดยตำาแหนงตางๆ ของหนวยงานจะถกกำาหนดไวในมต( Quadrant) ตางๆ ดงน

ตารางการวเคราะหแบบ Matrix

โอกาส o โอกาส o

จดแขง S SO OW จดออน W


9

จดแขง S ST WT จดออน W

อปสรรค T อปสรรค T

ยทธศาสตร คอ แนวคดหรอวธการทบงบอกถงลกษณะการเคลอนตวขององคกรวาจะกาวไปสเปาหมายทตองการในอนาคตไดอยางไร อนเปนการตอบคำาถามทวา กลมตรวจสอบภายในจะไปถงจดมงหมายทตองการได“อยางไร ดงนนยทธศาสตรจงเปนกลวธหรอแนวทางการชนำา เพอใหบรรล”วตถประสงคทกำาหนดไวทงวตถประสงครวม และวตถประสงคเฉพาะสวน และเมอไดบรรลวตถประสงครวมแลว ยอมหมายถงการบรรลภารกจทตองการเหนดวย

การวเคราะหคนหากลยทธ


10

โอกาส o1.กฎหมายสนบสนนงานตรวจสอบภายในดานความกาวหนาในวชาชพงานตรวจสอบ2.มเกณฑการประกนคณภาพการตรวจสอบภายในของกรมบญชกลางกระทรวงการคลง4.มเครอขายงานตรวจสอบภายในทเปนตนแบบ5.มกระทรวงการคลงสงเสรมพฒนาวชาชพงานตรวจสอบภายใน6.กรมฯสงเสรมสนบสนนงบประมาณในการบรหารงานตรวจสอบภายใน

จดแขง S1.มกฎบตรดานการตรวจสอบภายในเปนเครองมอในการปฏบตงาน2.ผบรหารกลมฯใหการสงเสรม สนบสนน ใหบคลากรไดรบการพฒนาใหเปนผตรวจสอบภายในแบบมออาชพ3.บคลากรมความมงมนในการปฏบตงานเพอมงผลสมฤทธ4.มทรพยากร(วสด อปกรณ งบประมาณ)ในการสนบสนนการปฏบตงานทเพยงพอ

1.SO1.พฒนาระบบบรหารจดการทมประสทธภาพตามแนวทางพฒนาองคการ2. สงเสรมบคลากร ใหปฏบตงานดวยความโปรงใสและปลกจตสำานกการสวนรวมและมคณธรรมรวมทงขวญกำาลงใจและความพงพอใจในการปฏบตงาน3. ปรบปรงกระบวน งานการตรวจสอบภายในตามกฎบตรและเกณฑประกนคณภาพทกำาหนด4. พฒนาระบบควบคม ภายในเพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของกรมฯโดยใชบคลากรของกลม

2.OW1. พฒนาบคลากร โดยการสงไปอบรมและการจดการความร/ศกษาดงาน2. เพมโครงสรางและ กำาหนดผรบผดชอบในการตดตามผลการตรวจสอบและจดระบบควบคมกำากบตดตามอยางเปนรปธรรมเพอตอบสนองหลกเกณฑการประกนคณภาพการตรวจสอบภายใน3. วจยระบบการ สอสาร ประชาสมพนธของกลมฯเพอเพมประสทธภาพการสอสารประชาสมพนธ4. จดทำา / พฒนาแผน อตรากำาลงและความกาวหนาสายงาน

จดออน W1.บคลากรแตละระดบขาดความเชยวชาญการตรวจสอบใหครอบคลมทกเรอง2.ระบบฐานขอมลยงไมมประสทธภาพ3.ขาดระบบการตดตาม ประเมนผล ควบคม กำากบ ผลการตรวจสอบ ทมประสทธภาพ4.อตรากำาลงไมเพยงพอตอปรมาณของหนวยรบตรวจ5.การสอสาร ประชาสมพนธ ระหวางหนวยตรวจสอบกบหนวยรบตรวจ ยงไมเพยงพอ


11

3.ST1.ควบคมการพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกลมฯโดยจดระบบการตดตามควบคมกำากบและประเมนผล2. วจยและพฒนา นวตกรรมดานเทคโนโลยสารสนเทศมาชวยในการปฏบตงานการตรวจสอบภายในใหมประสทธภาพ

4. WT1.พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศและฐานขอมลแบบ offline เพอลดการพงพาเทคโนโลยสารสนเทศของกรมฯ2.ทบทวนและปรบปรงการสอสารประชาสมพนธ โดยหลกเลยงการพงพงเทคโนโลยIT กรมฯ3.ปรบปรงกระบวนงานการตรวจสอบภายในใหสอดคลองกบการปรบโครงสรางของกรมฯ

อปสรรค T1.ระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกรมสนบสนนบรการสขภาพยงไมไดสนบสนนการปฏบตงานของหนวยงาน2.นโยบายมการเปลยนแปลง เชน การปรบโครงสรางภายในเพมมากขน3.กรมฯ มระบบการบรหาร โครงสราง วฒนธรรม คานยม ขององคกร ไมชดเจน

๑.โอกาส / จดแขง หมายถง หนวยงานมปจจยภายนอกและภายในด หรอปจจยภายนอกและภายในเปนเชงบวกทงหมด หรอภายนอกเออและภายในเดน ในกรณนยทธศาสตรทจะกำาหนดขนเรยกวายทธศาสตรเชงรก( Aggressive Strategies ) หรอสถานการณดาวรง ซงการกำาหนดยทธศาสตรสามารถกำาหนดเปนกรอบแนวทางไดดงนขยายงาน/รณรงค/สงเสรม/กระจายงาน/สนบสนน/เพมเครอขาย/เพมเปาหมาย/พฒนาฯลฯ


12

๒. จดแขง / อปสรรค หมายถง หนวยงานทปจจยภายในด แตมปจจยภายนอกไมด หรอปจจยภายใน เชงบวก แตมปจจยภายนอกเปนเชงลบ หรอภายในเดนแตภายนอกฉด ในกรณนยทธศาสตรทจะกำาหนดขน เรยกวา ยทธศาสตรการรกษาเสถยรภาพ ( Stability Strategies ) หรอสถานการณแมววใหนม คอการใชประโยชนจากจดแขงของหนวยงานใหเปนประโยชน ซงการกำาหนดยทธศาสตรสามารถกำาหนดเปนกรอบแนวทางไดดงนขยายงานทเปนจดแขง/ควบคม/หลกเลยงอปสรรค/คมครอง/รกษา/ปกปองรกษา/ปองกนฯลฯทงน จะกำาหนดยทธศาสตรในเรองใด ดานใด จะขนอยกบนำาหนกความสำาคญของจดแขงและอปสรรคของหนวยงาน

๓. จดออน / โอกาส หมายถง หนวยงานมปจจยภายในไมดแตมปจจยภายนอกด หรอปจจยภายในเปน เชงลบแตปจจยภายนอกเปนเชงบวก หรอภายในดอยแตภายนอกเออ ในกรณนยทธศาสตรทจะกำาหนดขน เรยกวา ยทธศาสตรพลกฟ น ( Turn Around Strategies ) หรอสถานการณทยงมคำาถามหรอขอสงสยอย ซงการกำาหนด ยทธศาสตรสามารถกำาหนดเปนกรอบแนวทางไดดงนปรบปรง/เพมชองทาง/พฒนา/สรางเครอขาย/รวมทน/เรงรด/หาแนวรวม รวมมอฯลฯทงนจะกำาหนดยทธศาสตรในเรองใด ดานใด จะขนอยกบนำาหนกความสำาคญของจดออนและโอกาสของหนวยงาน

๔. อปสรรค / จดออน หมายถง หนวยงานมปจจยภายนอกและปจจยภายในไมด หรอ ปจจยภายนอก และภายในเปนเชงลบทงหมด หรอภายนอกฉดและภายในดอย ในกรณนยทธศาสตรจะกำาหนดขนเรยกวา ยทธศาสตรการตดทอน ( Retrenchment Strategies ) หรอสถานการณสนขจนตรอก ซงการกำาหนดยทธศาสตรสามารถกำาหนดในกรอบแนวทางไดดงนทบทวน/ลดกจกรรม / ชะลอการดำาเนนงาน/ถายโอน / ยบรวม/ปรบเปลยนกจกรรม/แกไข ปรบปรงสงทเปนจดออนทงนจะกำาหนดยทธศาสตรในเรองใด ดานใด จะขนอยกบนำาหนกความสำาคญของอปสรรคและจดออนของหนวยงานแผนยทธศาสตร(ป2557-2561) กลมตรวจสอบภายใน วนท 21 ตลาคม 2557

13

สรปกลยทธ1.พฒนาระบบบรหารจดการทมประสทธภาพ2.สงเสรมบคลากรใหปฏบตงานดวยความโปรงใสและปลกจตสำานกการสวนรวมและมคณธรรม3. เพมขวญกำาลงใจและความพงพอใจในการปฏบตงาน4.พฒนาบคลากร5. ปรบโครงสรางและพฒนาแผนอตรากำาลงความกาวหนาสายงาน6. พฒนาระบบควบคมกำากบตดตามประเมนผลอยางมประสทธภาพ7.พฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศและฐานขอมลใหมประสทธภาพ8.ปรบปรงกระบวนงานการตรวจสอบภายใน9.วจยและพฒนานวตกรรมเพอเพมประสทธภาพตามบทบาทภารกจ10.ปรบปรงการสอสารประชาสมพนธใหมประสทธภาพ11.พฒนาระบบควบคมภายในเพอเพมประสทธภาพการปฏบตงานของกรมฯ12.บรหารจดการคาใชจายและตนทนหนวยงานทมประสทธภาพคดเลอกกลยทธหลกขององคกรโดยเนนการวเคราะหใหครอบคลมประเดนตางๆเหลาน

1.แตกตาง ทางเลอกกลยทธตองมกลยทธทมความแตกตางจากคแขงหรอองคทวไปทำากน เพราะถาเมอไรกตามกลยทธทเลอกมาเหมอนกบองคกรอน โอกาสทจะแตกตางจากองคกรอนนนมนอยมาก

2.เปนไปไดในภาคปฏบต กลยทธทดตองมความเปนไปไดในทางปฏบตในดานตางๆ

3.มองเหนผลสำาเรจ ถาเราดำาเนนการตามกลยทธทกำาหนดไวแลว โอกาสทจะทำาใหเกดผลสำาเรจนนเปนอยางไร


14

4.ความครอบคลม ตองมความครอบคลมทกๆๆดานตอความสำาเรจขององคกร P ผลผลต- Q คณภาพ- C ตนทนคาใชจาย- D การสงมอบ- S ความปลอดภย- M ขวญกำาลงใจ- E จรรยาบรรณ

5.สมพนธกน ตองสมพนธกนในเชงเหตและผลระหวางกลยทธตางๆ

สรปกลยทธหลกขององคกรและกำาหนดวตถประสงค/เปาประสงคกลยทธหลกขององคกร กำาหนดวตถประสงค/เปาประสงค

1.พฒนาศกยภาพบคลากร บคลากรมศกยภาพในการปฏบตงานแบบมออาชพหนวยรบตรวจพงพอใจในการใหบรการคำาปรกษาแนะนำาและนำาไปสการปฏบตภาพลกษณกลมตรวจสอบภายในไดรบการยอมรบและเชอมน

2. สงเสรมบคลากรใหปฏบตงานดวยความโปรงใสและปลกจตสำานกการสวนรวมและมคณธรรม

ภาพลกษณกลมตรวจสอบภายในไดรบการยอมรบและเชอมนการตรวจสอบภายในเปนไปตามมาตรฐานวชาชพและจรยธรรมของผตรวจสอบภายใน

3.เพมขวญกำาลงใจและความพงพอใจในการปฏบตงาน

บคลากรมความพงพอใจในการปฏบตงาน

4. พฒนาเทคโนโลยสารสนเทศและฐานขอมลใหมประสทธภาพและมความมนคงปลอดภย

มระบบเทคโนโลยสารสนเทศทมประสทธภาพและฐานขอมลทมคณภาพ

5. พฒนาระบบบรหารจดการทมประสทธภาพ

ระบบบรหารจดการทมประสทธภาพตามมาตรฐาน HA

6. ปรบปรงกระบวนงานการตรวจ กระบวนงานตรวจสอบภายในเปนไป


15

สอบภายใน ตามมาตรฐานและเกณฑการประกนคณภาพของกระทรวงการคลงการตรวจสอบภายในเปนไปตามแผนและมาตรฐานการตรวจสอบและจรยธรรม

7.พฒนาระบบควบคมกำากบตดตามประเมนผลอยางมประสทธภาพ

มการตดตามผลการตรวจสอบภายในทรายงานใหหนวยรบตรวจปรบปรงแกไข

8. ปรบปรงกระบวนการประชาสมพนธ/การสอสารใหมประสทธภาพ

ระบบการสอสารและการประชาสมพนธมประสทธภาพ

กลยทธหลกขององคกร กำาหนดวตถประสงค/เปาประสงค9. การพฒนาระบบควบคมภายในและการบรหารความเสยงระบบงานตรวจสอบภายใน

กระบวนการปฏบตงานของหนวยรบตรวจ มระบบควบคมภายในทเพยงพอและมกระบวนการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ/ประสทธผล

10. ศกษา วจย พฒนากระบวนการปฏบตงาน

มนวตกรรมและงานวจยพฒนาตามภารกจ

11. บรหารจดการคาใชจายและตนทนหนวยงานทมประสทธภาพ

-ประสทธภาพการเบกจายงปม.-มาตรการประหยดพลงงาน-การจดทำาตนทนหนวยผลผลต

12.ปรบโครงสรางและพฒนาแผนอตรากำาลงความกาวหนาสายงาน

การปรบปรงโครงสรางและอตรากำาลงบคลากรมความพงพอใจในการปฏบตงาน


16

แผนทยทธศาสตรของหนวยงาน

ประเดนยทธศาสตรท 1 การตรวจสอบภายในเปนไปตามมาตรฐานของกรมบญชกลางเปาประสงค

1. การตรวจสอบภายในเปนไปตามแผนและมาตรฐานการตรวจสอบและจรยธรรม

2. หนวยรบตรวจพงพอใจในการใหบรการคำาปรกษาแนะนำาและนำาไปสการปฏบต

3. กระบวนงานตรวจสอบภายในเปนไปตามมาตรฐานและเกณฑการประกนคณภาพของกระทรวงการคลง

ประเดนยทธศาสตรท 2 พฒนาระบบควบคมภายในและการบรหารความเสยงของหนวยรบตรวจเปาประสงค แผนยทธศาสตร(ป2557-2561) กลมตรวจสอบภายใน วนท 21 ตลาคม 2557

17

1. กระบวนการปฏบตงานของหนวยรบตรวจ มระบบควบคมภายในทเพยงพอและมกระบวนการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ ประสทธผล

2. มนวตกรรมและงานวจยพฒนาตามภารกจ

ประเดนยทธศาสตรท 3 พฒนาศกยภาพผตรวจสอบภายในสมออาชพเปาประสงค

1. ภาพลกษณกลมตรวจสอบภายในไดรบการยอมรบและเชอมน2. ระบบการสอสารประชาสมพนธมประสทธภาพ3. บคลากรมศกยภาพในการปฏบตงาน4. ระบบการบรหารจดการทมประสทธภาพตามการพฒนาองคกร5. มระบบเทคโนโลยสารสนเทศทมประสทธภาพ6. มการปฏบตงานทโปรงใสและปลกจตสำานกการปฏบตงานเพอสวน

รวมและมคณธรรม7. มการจดทำาตนทนตอหนวยผลผลตและการเบก-จายงบประมาณทด

รวมทงมมาตรการประหยดพลงงานตามทองคกรกำาหนด8. บคลากรมขวญกำาลงใจและมความพงพอใจในการปฏบตงาน


18

แผนยทธศาสตร กลมตรวจสอบภายใน กรมสนบสนนบรการสขภาพป 2557-2561


19

แผนงานโครงการ กลมตรวจสอบภายในป 2558-2561เปาประสงค ตวชวดท คาเปา

หมายตามวสย

ทศน

คาปจจบ

น

ชอง

วาง

คาเปาหมาย 4 ป ปทเหลอ

แผนงาน/โครงการ58 59 60 61

1.การตรวจสอบและใหคำาปรกษาไดตามมาตรฐานการตรวจสอบและจรยธรรม

ระดบความสำาเรจของการดำาเนนงานตามแผนการตรวจสอบประจำาป

ระดบ 5 ระดบ 4

1 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

รกษา

ระดบ

แผนงานการตรวจสอบประจำาประดบ 1-วางแผนและประเมนความเสยงหนวยรบตรวจ-จดทำาแผนการตรวจสอบประจำาป(Audit Plan) และจดทำาแผนการปฏบตงาน(Engagement Plan) เสนอหวหนาสวน


20

ราชการ ภายในวนท 30 กนยายน ระดบ 2-จดทำาแนวทางการตรวจสอบ(Audit Program) ตามแผนการปฏบตงานตรวจสอบ (Engagement Plan) เสนอผอำานวยการกลมตรวจสอบภายในเพออนมตภายใน 10 วน กอนออกปฏบตงานตรวจสอบ ระดบ 3ปฏบตงานตรวจสอบไดครบถวนตามแผนการตรวจสอบประจำาป(Audit Plan) (ตามชวงระยะเวลาทกำาหนดตามแผน)

แผนงานโครงการ กลมตรวจสอบภายในป 2558-2561


21

เปาประสงค ตวชวดท คาเปาหมาย

ตามวสยทศน

คาปจจบ

น

ชองวาง


แผนงาน/โครงการ58 5

960

61

ระดบ 4-จดทำารายงานการตรวจสอบครบถวน (ตามระยะเวลาทกำาหนด) และเสนอหวหนาสวนราชการ พจารณาสงการภายใน 30 วน หลงจากเสรจสนการตรวจสอบแตละหนวยงาน ระดบ 5-ตดตามผลการตรวจสอบตามขอเสนอแนะภายใน 20 วนทำาการ นบจากวนทสงรายงาน และหนวยรบตรวจแจงผลการปฏบตตามผลการ


22

ตรวจสอบกลบมา ไมนอยกวารอยละ 60


หมายตามวสยทศน

คาปจจบ

น

ชองวาง



2.กระบวนการปฏบตงาน

2.1 รอยละบคลากรกลมเปาหมายทไดรบการอบรมดานระบบ

ระดบ 5

ไมมขอมล

0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

รกษาระดบ

โครงการเพมประสทธภาพการพฒนาระบบควบคมภายในและการบรหารความเสยงของหนวยรบตรวจ


23

ของหนวยรบตรวจ มระบบควบคมภายในทเพยงพอและมกระบวนการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ/ประสทธผล

ควบคมภายในมความรเพมขนและมการนำาไปใชประโยชน

ระดบท 1 บคลากรทเขารวมโครงการมความรเพมขน คาเปาหมาย 60%ระดบท 2 รอยละบคลากรทเขารวมโครงการมความรเพมขน คาเปาหมาย 70%ระดบ 3 รอยละบคลากรทเขารวมโครงการมความรเพมขน คาเปาหมาย 80%ระดบ 4 รอยละบคลากรทเขารวมโครงการมความพงพอใจตอหลกสตรในระดบด(4)และระดบดมาก(5) คาเปาหมายอยางนอย 50%ระดบ 5 รอยละบคลากรทเขารวมโครงการมการนำาความรทไดรบจากการอบรมไปใชประโยชนแผนการตรวจสอบภายในประจำาป1.ประเมนความเสยงองคกร2.จดทำาแผนการตรวจสอบ3.ขออนมตแผนและดำาเนนการตรวจสอบ4.ตดตามผลการตรวจสอบและสรป

2.2 จำานวนของหนวยรบตรวจตามแผนการตรวจสอบประจำาปไดรบการตรวจประเมนจากผตรวจสอบภายใน

14 10 4 14 14 14 14 รกษาระดบ


24

ประเมนผล



คาปจจบ

น

ชองวาง



2.กระบวนการปฏบตงานของหนวยรบตรวจ มระบบควบคมภายในทเพยงพอและม

2.3 ระดบความสำาเรจในการพฒนาคมอการตรวจสอบ

ระดบ 5

ระดบ 5

0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5


โครงการพฒนาคมอการตรวจสอบ ระดบ 1 จดทำาคมอการตรวจสอบและใหผมสวนไดเสย/ลกคาวพากษและผเชยวชาญรบรองการประเมนผลการฝกปฏบตของผตรวจสอบภายในในการตรวจประเมนตามคมอการตรวจสอบระดบ 2 นำาคมอไปใชในการตรวจสอบระดบ 3 สงรายงานผลการตรวจสอบระดบ 4 ตดตามความกาวหนาผลการตรวจสอบตามขอเสนอแนะ


25

กระบวนการบรหารความเสยงทมประสทธภาพ/ประสทธผล

ระดบ 5 สรปผลและปรบปรงคมอการตรวจสอบ



คาปจจบ

น

ชองวาง




26

ทศน

3. หนวยรบตรวจพงพอใจในการใหบรการคำาปรกษาแนะนำาและนำาไปสการปฏบต

-รอยละความพงพอใจในการใหบรการคำาปรกษาแนะนำา

90% 74.06%

15.94

75%

80%

85%

90% รกษาระดบ

โครงการพฒนาบคลากร-วเคราะห GAP แตละบคคล-จดทำาแผนพฒนารายบคคล-ประเมนผลโครงการ KM -จดตงชมชนนกปฏบต(Cop)และจดทำาแผนความรและปฏบตตามแผนและแรกเปลยนเรยนรและผลตองคความร นำาองคความรไปใช และประเมนผลโครงการศกษาความพงพอใจผใชบรการกลมตรวจสอบภายใน-เขยนโครงรางการวจยและขออนมต-ทบทวนวรรณกรรม-พฒนาเครองมอในการเกบขอมล-เกบรวบรวมขอมลและประมวลผล

-รอยละความพงพอใจในการบรการในภาพรวม

90% 75.20%

14.80

75%

80%

85%


-รอยละของหนวยรบตรวจทรายงานชแจงผลการตรวจสอบและขอเสนอแนะหมายเหต นบแคตอบรายงานกลบมา

90% ไมมขอมล

90 60%

70%

80%



27

-เขยนรายงานการวเคราะหแปลผล-พมพและเผยแพร



คาปจจบ

น

ชองวาง



4.ภาพลกษณของกลมตรวจสอบภายในไดรบการยอมรบและเชอมน

รอยละหนวยรบตรวจเหนวาภาพลกษณของกลมตรวจสอบภายในไดรบการยอมรบและเชอมนอยในเกณฑด

90% 73.05%

16.95%

75%

80%

85% 90%


แผนงานสรางและปรบภาพลกษณสการตรวจสอบภายในแบบมออาชพ1. โครงการสรางและปรบภาพ ลกษณดวยการสอสารและประชาสมพนธ- วเคราะหวางแผนกลมเปาหมายใหเหมาะสมกบการสอสารประชาสมพนธแตละประเภท- ดำาเนนงานตามแผน/ประเมนผล2. โครงการพฒนาบคลากร


28

-วเคราะห GAP แตละบคคล-จดทำาแผนพฒนารายบคคล-ประเมนผล3. โครงการ KM -จดตงชมชนนกปฏบต(Cop)และจดทำาแผนความรและปฏบตตามแผนและแรกเปลยนเรยนรและผลตองคความร นำาองคความรไปใช และประเมนผล3. โครงการพฒนามาตรฐานความ โปรงใสและธรรมาภบาล-ประเมนวเคราะหตามเกณฑมาตรฐานความโปรงใสและธรรมาภบาล-กำาหนดกจกรรมพฒนา/บญ&บาป-ดำาเนนงานตามแผนและประเมนผล


29



คาปจจบ

น

ชองวาง



5. มนวตกรรมและงานวจยพฒนาตามภารกจ

5.1 จำานวน นวตกรรมหรองานวจย

5 เรอง 1 4 1 1 1 1 รกษา

ระดบ

โครงการพฒนางานวจยและนวตกรรม-กำาหนดหวเรองและเขยนโครงราง-สรางเครองมอในการเกบขอมล-รวบรวม เกบขอมล/บนทก/-ประมวลผล แปลผล-เขยนรายงาน ตพมพ เผยแพรเรอง 1.การพฒนาเครองมอเทคโนโลย มาชวยในการปฏบตงาน2.โครงการวจยปจจยทมผลตอความผกพนและความพงพอใจของบคลากร

5.2 จำานวนงานวจยหรอนวตกรรมทไดนำาไปใชประโยชนในการปฏบตงาน

5 เรอง 1 4 1 1 1 1 รกษา

ระดบ


30

3.โครงการสำารวจความพงพอใจผรบบรการ

6. ระบบการสอสารและการประชาสมพนธมประสทธภาพ

6.2 รอยละกลมเปาหมายรบทราบขาวสารประชาสมพนธของกลมตรวจสอบภายใน

85% 65.20%

19.80%

70%

75%

80%

85%

รกษา

ระดบ

โครงการสรางและปรบภาพลกษณดวยการสอสารและประชาสมพนธ- สำารวจประสทธภาพชองทางการสอสารประชาสมพนธ-วเคราะหวางแผนกลมเปาหมายใหเหมาะสมกบการสอสารประชาสมพนธแตละประเภท- ดำาเนนงานตามแผน/ประเมนผล

6.1 จำานวนครงในการเผยแพรและการสอสาร/ประชาสมพนธ

400 80 320 80 80 80 80 รกษา

ระดบ



คาปจจบ

น

ชองวาง




31

ทศน7. มระบบเทคโนโลยสารสนเทศทมประสทธภาพ

8.1 รอยละคะแนนประเมนระบบควบคมภายในดาน IT

100%

39% 51%

50%

60%

80%

90%

10% โครงการพฒนาเทคโนโลยสารสนเทศดานการพฒนา Software-สำารวจความตองการและศกษาวเคราะหระบบเดม-วเคราะหออกแบบระบบ-พฒนาและทดสอบ*บางฐานขอมลใชการพฒนาแบบ Off line ลดการพงพา IT กรมฯ-ตดตง/อบรม-ประเมนผลดานการพฒนา Database-สำารวจความตองการขอมลสารสนเทศ-วเคราะหออกแบบฐานขอมล-สราง/พฒนาฐานขอมลทงกระบวนการสรางคณคาและ

8.2 รอยละฐานขอมลไดรบการพฒนาและเปดใหบรการ

23 ฐาน

1 22 5 5 5 5 2 ฐาน

8.3 จำานวนผเขาเยยมชมเวบไซต 1000

300 500 400

500

600

700

300

8.4 จำานวนครงในการใหบรการบำารงรกษาเครองคอมพวเตอรและอปกรณ

120 20 100 24 24 24 24 รกษาระดบ

8.5 จำานวนหมวดทไดพฒนาเปนแนวทางปฏบตงานดานการรกษาความมนคงปลอดภย

14 หมวด

0 0 2 2 2 2 6 หมว

ด

8.6 จำานวนครงในการใหความรการใชงานระบบคอมพวเตอรและเครอขายเบองตน

26 ครง

ไมมขอมล

0 5 5 5 5 รกษาระดบ

8.7 รอยละฐานขอมลทสำาคญมการสำารองขอมลและมแผนปองกนในภาวะฉกเฉน

23 ฐาน

1 22 5 5 5 5 2 ฐาน


32

กระบวนการสนบสนน/เปดใช-สำารวจประเมนผลการใชงานโปรแกรมและฐานขอมล

ทบทวนแผนงานโครงการ กลมตรวจสอบภายในป 2557-2561เปาประสงค ตวชวดท คาเปา


ทศน

คาปจจบ

น

ชองวาง


แผนงาน/โครงการ58

59 60

61

ดานคอมพวเตอร1. ดแลบำารงรกษา2. สรปวเคราะหในการดแล3. สำารวจความตองการและจดหาใหเหมาะสมดานความมนคงปลอดภย- อบรมใหความรเกยวกบการรกษาความ ปลอดภยเพอการ


33

ตระหนกร -ประเมนความเสยง -จดทำาแผนลดความเสยง-จดทำานโยบาย/ประกาศใช-จดทำาคมอการปฏบตงานและระเบยบปฏบต-นำาสการใชงานและประเมนผลเพอทบทวนนโยบายดานพฒนาบคลากรดาน IT -กำาหนดสมรรถนะและบทบาทความรบผดชอบของผปฏบตงานดาน IT-ระบองคความรทจำาเปนตอการปฏบตงาน-เลอกวธการพฒนา/ประเมนผล



คาปจจบ

น

ชองวาง




34

ทศน 8. มการปฏบตงานทโปรงใสและปลกจตสำานกการปฏบตงานเพอสวนรวม

8.1 ระดบความสำาเรจในการดำาเนนงานตามมาตรฐานความโปรงใสของสวนราชการ


0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ5

รกษา

ระดบ

โครงการพฒนามาตรฐานความโปรงใสกจกรรม1.ประเมนเกณฑมาตรฐานความโปรงใส2.จดทำาแผนพฒนาความโปรงใส4.ดำาเนนงาน5.ประเมนผล

8.2 ระดบความสำาเรจในการดำาเนนงานปลกจตสำานกการปฏบตงานเพอการสวนรวมและคณธรรมในการปฏบตงาน


0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ5

รกษา

ระดบ

โครงการบญและบาปกจกรรม-จดทำาแผนงาน/โครงการ-ดำาเนนกจกรรมตามแผน-ประเมนผล

9. บคลากรมศกยภาพในการปฏบตงาน

9.1 รอยละบคคลากรสามารถปฏบตงานตามทมอบหมายไดผลสมฤทธหมายเหต:ผลสมฤทธ

100% 100%

0 70%

80%

90%

100%

รกษา

ระดบ

โครงการพฒนาบคลากร-วเคราะห GAP แตละบคคล-จดทำาแผนพฒนาราย


35

ประเมนจาก-ผลการดำาเนนการตามแผนปฏบตการของกลมฯ(Output)-ผลการประเมนจากผอำานวยการกลมฯ(Outcome)

บคคล-การกำาหนดใบงานเฉพาะตำาแหนง-ประเมนผล



คาปจจบ

น

ชองวาง



9.2 รอยละของบคลากรมสมรรถนะเพมขน

100% 75% 25

80%

90%

90%

100%


โครงการ KM -จดตงชมชนนกปฏบต(Cop)และจดทำาแผนความรและปฏบตตามแผนและ


36

แรกเปลยนเรยนรและผลตองคความร นำาองคความรไปใช และประเมนผล

10.บคลากรมขวญความกำาลงใจและพงพอใจในการปฏบตงาน

10.1 ระดบความสำาเรจในการจดทำาแผนอตรากำาลงและความกาวหนาเฉพาะตำาแหนง

ระดบ 5 ไมมขอมล

0 ระดบ5

ระดบ5

ระดบ 5

ระดบ5


โครงการจดทำาแผนอตรากำาลงและความกาวหนาเฉพาะตำาแหนงกจกรรม1. ทบทวนวเคราะหพนธกจและโครงสราง กระบวนการทำางาน และขนตอนการทำางาน 2. สำารวจภาระงานของหนวยงานในอนาคต โดยพจารณาภาระงานทตองทำาเพมหรอไมจำาเปนตองดำาเนนการ(Workload Analysis)3. วเคราะหความเสยงของอตรากำาลง ทงเชงปรมาณและคณภาพของบคลากร4. จดทำาแผนอตรากำาลงและ


37

ความกาวหนาเฉพาะตำาแหนง5. สรปผลตามแผนงาน



คาปจจบ

น

ชองวาง



10.2 รอยละความพงพอใจในการปฏบตงาน

90% ไมมขอมล

90

75%

80%

85%

90%

10% โครงการพฒนาความพงพอใจในการปฏบตงาน-นำาผลจากการวจยปจจยทสงผลกระทบตอความผกพนและความพงพอใจในการปฏบตงานมาวเคราะห-กำาหนดกจกรรมหรอจดทำาแผนการพฒนา-ดำาเนนการตามแผน


38

-ประเมนผล10.3 ระดบความสำาเรจในการพฒนาสภาพแวดลอมดานกายภาพและบรรยากาศความปลอดภยสขภาพในการทำางานและสขภาพบคลากร


0 โครงการพฒนา สภาพแวดลอม ดานกายภาพและบรรยากาศความปลอดภยสขภาพในการทำางานและสขภาพบคลากร-การประเมนความเสยงดานกายภาพสภาพแวดลอม/บรรยากาศและความปลอดภยในการทำางานและสขภาพบคลากร-อบรมบคลากรในการพฒนาสภาพแวดลอมและบรรยากาศความปลอดภยสขภาพในการทำางานบคลากร-จดทำาแผนพฒนา


หมายคา

ปจจบชองวาง




39

ตามวสยทศน

น

ระดบ5

ระดบ5

ระดบ 5

ระดบ 5


-จดทำาแผนการเตรยมความพรอมในภาวะฉกเฉน-ดำาเนนการตามแผน-ประเมนผล

11. กระบวนงานตรวจสอบภายในเปนไปตามมาตรฐานและเกณฑการประกนคณภาพของกระทรวงการคลง

ระดบความสำาเรจของการปรบปรงกระบวนงานตรวจสอบภายในเปนไปตามมาตรฐานและเกณฑการประกนคณภาพของกระทรวงการคลง


0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5


โครงการการปรบปรงกระบวนงานการตรวจสอบ1.วเคราะหกระบวนงานการตรวจสอบ2.พฒนา/ออกแบบกระบวนงานใหมใหเปนไปตามมาตรฐานและเกณฑการประกนคณภาพกระทรวงการคลง* กำาหนดผรบผดชอบและจด ระบบควบคมกำากบตดตามผลการตรวจสอบจากหนวยรบ


40

ตรวจอยางเปนรปธรรม 3.ดำาเนนงาน4.ประเมนผล5.สรปวเคราะหผลและรายงานตอผบรหาร



คาปจจบ

น

ชองวาง



12. มระบบการบรหารจดการทมประสทธภาพตามการพฒนาองคกร

12.1 ระดบความสำาเรจของการพฒนาองคกร


0 ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5

ระดบ 5


โครงการพฒนาองคกรกจกรรม1.ประเมนตนเองในการพฒนาองคกรตามแนวทาง


41

มาตรฐาน2.วเคราะหและจดลำาดบความสำาคญของกจกรรมทตองดำาเนนการพฒนา3.จดทำาแผนการพฒนาองคกร4.ดำาเนนการตามแผนทกำาหนด5.สรปประเมนผล


42

ทบทวนแผนงาน/โครงการตามยทธศาสตร รายปลำาดบ

แผนงาน/โครงการ รายปงบประมาณ ผรบผดชอบ2558 2559 2560 2561

1 แผนงานการตรวจสอบประจำาป

√ √ √ √ สฑารตน ชำานาญด

2 โครงการเพมประสทธภาพการพฒนาระบบควบคมภายใน

√ √ √ √ ณฐณชา กลมพสต

วนเพญ กลศรชย

3 โครงการสรางและปรบภาพลกษณดวยการสอสารและประชาสมพนธ

√ √ √ √ ชารต ตาลซาย

4 โครงการพฒนาบคลากร

√ √ √ √ ดษฎ รกตะสงห

สกลรตน วเศษหวาน

5 โครงการ KM √ √ √ √ ชารต ตาลซาย6 โครงการพฒนา

มาตรฐานความโปรงใส



7 โครงการพฒนางานวจยและนวตกรรม


ชารต ตาลซายเดชา ประโลม

รมย8 โครงการพฒนา

เทคโนโลยสารสนเทศ√ √ √ √ ชารต ตาลซาย

ณฐวฒ พลอยสข

ณฐณชา กลม


43

พสต9 โครงการพฒนาความ

พงพอใจในการปฏบตงานของบคคลากร


เดชา ประโลมรมย

10 โครงการพฒนาองคกร


11 โครงการการปรบปรงกระบวนงานการตรวจสอบใหไดตามมาตรฐาน


เดชา ประโลมรมย

12 การเบกจายงบประมาณ


13 มาตรการประหยดพลงงาน

√ √ √ √ สพญณย มาแดง


14 การจดทำาตนทนตอหนวยผลผลต



15 โครงการบญและบาป √ √ √ √ สพญณย มาแดง

16 โครงการจดทำาแผนอตรากำาลงและความกาวหนาเฉพาะตำาแหนง


ภทรวรรณ พดเจรญ

17 โครงการพฒนาสภาพแวดลอมดานกายภาพและบรรยากาศความปลอดภยสขภาพใน

√ √ √ √ สพญณย มาแดง


44

การทำางานและสขภาพบคลากรรวม 17 17 17 17


· web viewต องม ความครอบคล มท กๆๆด านต...

Documents