案號：PG10305-0063

經濟部國際貿易局專案計畫成果報告書

我國與大波羅的海地區經貿之研析

計畫名稱：103年「國際經貿趨勢預測與政策研究計畫」執行期間：自民國103年1月17日至民國103年12月31日止

計畫主持人：台灣經濟研究院 洪德生院長計畫協同主持人：商業發展研究院 朱 浩副所長研究人員：江艾恩、吳俊毅委託單位：經濟部國際貿易局

受託單位：財團法人台灣經濟研究院執行單位：財團法人商業發展研究院

本報告內容係研究單位之觀點，不代表委託機關之意見

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摘要本研究主要研究對象集中於大波羅的海地區，當中包含丹麥

(Denmark) 、瑞典 (Sweden)、芬蘭 (Finland)、愛沙尼亞 (Estonia)、拉脫維亞 (Lativa)、立陶宛 (Lithuania)、及波蘭 (Poland)。挑選主因在於根據環球透視機構(Global Insight Inc.)預測，2014至 2017年大波羅的海地區實質GDP成長率、外人直接投資成長率、及進口成長率逐年正向成長，且未來 4年大波羅的海地區的經濟表現、進口需求優於歐盟成員國，皆代表該地區擁有良好的經濟發展與消費潛力。儘管 2005至 2013年我國出口至歐盟的比重逐年下滑，但對大

波羅的海地區的出口卻相對穩定，仍有許多商機待挖掘。根據瑞典中央銀行(Swedbank)所提供的波羅的海指數可發現，目標國家之間的國際競爭力差異性大，尤其在金融市場與國際貿易的發展程度更為不一致。但隨著全球國際貿易的熱絡與頻繁，大波羅的海國家對外貿易的依賴程度逐年提高，表示我國廠商將可輸入多樣化之商品以掌握當地之商機。本研究首先分析大波羅的海國家的進口市場商機，藉由市場規

模及進口成長率將進口市場區分成明星品項、成熟品項、新興品項及未成熟品項，了解不同品項的產品內容及分布，幫助我國廠商了解

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目標市場需求為何，並與我國和競爭對手國(中國大陸、韓國與日本)

出口百大產品與三大市場產品比較，了解各國在當地的競爭關係。其次，利用我國對目標國的出口分析，比對當地市場需求產品

與我國具出口競爭力產品所交集出的結果，將我國出口至目標國家產品分成優勢品項及利基品項，並考慮市占率及MFN稅率兩大因素後，若已有表現不錯的產品，可以持續加強，若有不足之處，則可考慮積極拓銷方式。透過需求面與供給面兩方的探討，希冀可以找到我國真正適合

當地產品與可能開拓的市場，掘我國廠商具有出口商機與競爭力的產品，增加我國出口至目標國之機會，以擴大我國在歐洲地區的出口版圖。透過研究結果可發現，大波羅的海地區普遍對於電機設備及其

零件(HS85)、機械用具其零件(HS84)以及鋼鐵製品(HS73)的需求較高、所面臨之關稅貿易障礙較低，而這些產品亦是我國較具有出口競爭力之產品。在積極加強雙邊經貿交流與合作下，針對這些商機產品，透過電子商務與大型商場等拓銷管道，可進一步提高我國對大波羅的海地區之出口。

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目錄第一章 緒論 1第一節 研究緣起與目的 1第二節 研究方法與內容 7第三節 章節架構 11

第二章 大波羅的海國家整體經貿情勢概況 14第一節 自然人文環境基本介紹 17第二節 經濟環境說明24第三節 投資與貿易發展說明 36

第三章 目標國家分析 I：成熟經濟體 44第一節 丹麥 44第二節 瑞典 79第三節 芬蘭 113

第四章 目標國家分析 II：轉型經濟體 144第一節 愛沙尼亞 144第二節 拉脫維亞 175第三節 立陶宛 205第四節 波蘭 239

第五章 結論 273 第一節 研究成果 273 第二節 政策建議 280參考文獻 284附錄 285

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表目錄表 1-1-1大波羅的海國家經濟指標 3表 1-1-2我國出口至目標國之排名與比重 5表 1-1-3我國出口至目標國之排名與比重(續) 5表 1-1-4我國向目標國進口之排名與比重 6表 1-1-5我國向目標國進口之排名與比重(續) 6表 2-1-1波羅的海指數 15表 2-1-2地理與人文概況 19表 2-1-3入學率 22表 2-1-4都市與現代化程度 23表 2-2-1歐盟會員國GDP與排名 25表 2-2-2 2010~2012年平均經濟表現28表 2-2-3人均國民所得 29表 2-2-4大波羅的海國家 6大產業毛額增加值及其占GDP之比重

30表 2-2-5勞動市場概況 32表 2-2-6物價水準 33表 2-2-7大波羅的海國家稅率 34表 2-3-1大波羅的海國家進出口額占GDP之比重 39表 2-3-2大波羅的海國家整體進出口貿易概況 40表 2-3-3 2013年大波羅的海國家貿易對象國之進出口額排名 40表 2-3-4大波羅的海國家與歐盟會員國貿易概況41表 2-3-5大波羅的海國家進出口貿易概況-金額 42表 2-3-6大波羅的海國家進出口貿易概況-成長率 43表 3-1-1丹麥主要進口來源國 45表 3-1-2丹麥進口前十五名產品(HS二位碼)46表 3-1-3 2011~2013年丹麥進口各類產品平均進口值及進口成長率

47表 3-1-4 2011~2013年丹麥進口產品的分布概況 49表 3-1-5 2011～2013年丹麥各類進口產品的分布概況 51表 3-1-6 2011~2013年丹麥明星品項前 30大進口產品 55表 3-1-7 2011~2013年丹麥新興品項前 30大進口產品 57表 3-1-8 2011~2013年丹麥成熟品項前 30大進口產品 58(按平均進口值排序) 58表 3-1-9 2011-2013年丹麥自我國與我競爭對手國進口概況 60

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表 3-1-10 丹麥自我國與競爭對手國進口相同之產品(2011-2013) 62表 3-1-11 丹麥自我國與競爭對手國進口相同之品項 64表 3-1-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 65表 3-1-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在丹麥市場表現情況 66表 3-1-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在丹麥市場表現情況 68表 3-1-15 臺韓 2013年於丹麥市場出口前 80%比重之產品 74表 3-1-16韓國貿易館 75表 3-2-1瑞典主要進口來源國 80表 3-2-2 瑞典進口前十五名產品（HS二位碼） 81表 3-2-3 2011~2013年瑞典進口各類產品平均進口值及進口比重83表 3-2-4 2011~2013年瑞典進口產品的分布概況 84表 3-2-5 2011-2013年瑞典各類進口產品的分布概況 86表 3-2-6 2011~2013年瑞典明星品項前 30大進口產品 89表 3-2-7 2011~2013年瑞典新興品項前 30大進口產品 92表 3-2-8 2011~2013年瑞典成熟品項前 30大進口產品 95（按平均進口值排序） 95表 3-2-9 2011-2013年瑞典自我國及競爭對手國進口概況 98表 3-2-10 瑞典自我國與競爭對手國進口相同之產品 100表 3-2-11 我國與競爭對手國在瑞典三大類進口市場產品個數 102表 3-2-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 103表 3-2-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在瑞典市場表現情況 104表 3-2-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在瑞典市場表現情況 106表 3-2-15臺韓 2013年於瑞典市場出口前 80%比重之產品 110表 3-3-1 芬蘭主要進口來源國 114表 3-3-2 芬蘭進口前十五名產品（HS二位碼） 115表 3-3-3 2011~2013年芬蘭進口各類產品平均進口值及進口比重117表 3-3-4 2011~2013年芬蘭進口產品的分布概況 119表 3-3-5 2011-2013年芬蘭各類進口產品的分布概況 120表 3-3-6 2011~2013年芬蘭明星品項前 30大進口產品 124表 3-3-7 2011-2013年芬蘭新興品項前 30大進口產品 125表 3-3-8 2011-2013年芬蘭成熟品項前 30大進口產品 127表 3-3-9 2011-2013年芬蘭自我國及競爭對手國進口概況 128表 3-3-10 芬蘭自我國與競爭對手國進口相同之產品 130表 3-3-11 我國與競爭對手國在芬蘭三大類進口市場產品個數 131表 3-3-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 132表 3-3-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在芬蘭市場表現情況 133表 3-3-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在芬蘭市場表現情況 136表 3-3-15 臺韓 2013年於芬蘭市場出口前 80%比重之產品 142

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表 4-1-1 愛沙尼亞主要進口來源國 145表 4-1-2 愛沙尼亞進口前十五名產品（HS二位碼）146表 4-1-3 2011~2013年愛沙尼亞進口各類產品平均進口值及進口比重

147表 4-1-4 2011~2013年愛沙尼亞進口產品的分布概況147表 4-1-5 2011~2013年愛沙尼亞各類進口產品的分布概況 151表 4-1-6 2011~2013年愛沙尼亞明星品項前 30大進口產品 155表 4-1-7 2011~2013年愛沙尼亞新興品項前 30大進口產品 157表 4-1-8 2011~2013年愛沙尼亞成熟品項前 30大進口產品 159表 4-1-9 2011-2013年愛沙尼亞自我國及競爭對手國進口概況 161表 4-1-10 愛沙尼亞自我國與競爭對手國進口相同之產品 163表 4-1-11 我國與競爭對手國在愛沙尼亞三大類進口市場產品個數

164表 4-1-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 165表 4-1-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在愛沙尼亞市場表現情況

167表 4-1-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在愛沙尼亞市場表現情況

170表 4-1-15 臺韓 2013年於愛沙尼亞市場出口前 80%比重之產品 174表 4-2-1 拉脫維亞主要進口來源國 175表 4-2-2 拉脫維亞進口前十五名產品（HS二位碼）177表 4-2-3 2011-2013年拉脫維亞進口各類產品平均進口值及進口比重

178表 4-2-4 2011~2013年拉脫維亞進口產品的分布概況179表 4-2-5 2011~2013年拉脫維亞各類進口產品的分布概況 182表 4-2-6 2011~2013年拉脫維亞明星品項前 30大進口產品 185表 4-2-7 2011-2013年拉脫維亞新興品項前 30大進口產品 186表 4-2-8 2011~2013年拉脫維亞成熟品項前 30大進口產品 189表 4-2-9 2011-2013年拉脫維亞自我國及競爭對手國進口概況 190表 4-2-10 拉脫維亞自我國與競爭對手國進口相同之產品 192表 4-2-11 我國與競爭對手國在拉脫維亞三大類進口市場產品個數

193表 4-2-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 194表 4-2-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在拉脫維亞市場表現情況

196表 4-2-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在拉脫維亞市場表現情況

199表 4-2-15 臺韓 2013年於拉脫維亞市場出口前 80%比重之產品 203

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表 4-3-1立陶宛主要進口來源國206表 4-3-2立陶宛進口前十五名產品(HS二位碼) 207表 4-3-3 2011~2013年立陶宛進口各類產品平均進口值及進口比重

209表 4-3-4 2011~2013年立陶宛進口產品的分布概況 209表 4-3-5 2011～2013年立陶宛各類進口產品的分布概況 211表 4-3-6 2011~2013年立陶宛明星品項前 30大進口產品 214表 4-3-7 2011~2013年立陶宛新興品項前 30大進口產品 215表 4-3-8 2011~2013年立陶宛成熟品項前 30大進口產品 217表 4-3-9 2011-2013立陶宛自我國及競爭對手國進口概況 218表 4-3-10立陶宛自我國與競爭對手國進口相同之產品 221表 4-3-11我國與競爭對手國在立陶宛三大類進口市場產品個數 228表 4-3-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 229表 4-3-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在立陶宛市場的表現情況

230表 4-3-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在立陶宛市場的表現情況

231表 4-3-15 臺韓 2013年於立陶宛市場出口前 80%比重之產品 237表 4-4-1波蘭主要進口來源國 241表 4-4-2波蘭進口前十五名產品(HS二位碼)241表 4-4-3 2011~2013年波蘭進口各類產品平均進口值及進口成長率

242表 4-4-4 2011-2013年波蘭進口產品的分布概況 243表 4-4-5 2011-2013年波蘭各類進口產品的分布概況 245表 4-4-6 2011-2013年波蘭明星品項前 30大進口產品 249表 4-4-7 2011-2013年波蘭新興品項前 30大進口產品 250表 4-4-8 2011-2013年波蘭成熟品項前 30大進口產品 251表 4-4-9 2011-2013波蘭自我國及競爭對手國進口概況 251表 4-4-10波蘭自我國與競爭對手國進口相同之產品 255表 4-4-11我國與競爭對手國在波蘭三大類進口市場產品個數 263表 4-4-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況 264表 4-4-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在波蘭市場的表現情況

265表 4-4-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在波蘭市場的表現情況

267表 4-4-15 臺韓 2013年於波蘭市場出口前 80%比重之產品 271表 5-1-1北歐三國進口商機產品274表 5-1-2 波羅的海三國與波蘭進口商機產品 275

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表 5-1-3我國對北歐三國出口產品分析 278表 5-1-4我國對波羅的海三國及波蘭出口產品分析 278

圖目錄圖 1-1-1大波羅的海國家 1圖 1-1-2我國出口至大波羅的海國家及歐盟之比重 4圖 2-1-1 波羅的海指數(2010-2013年) 14圖 2-1-2波羅的海地區語言、宗教、宗教分布概況 21圖 2-2-1大波羅的海國家占歐盟GDP的比重 25圖 2-2-2目標國占大波羅的海國家GDP比重 27圖 2-2-3通貨膨脹率34圖 2-3-1外人直接投資存量 37圖 2-3-2外人直接投資淨流入占GDP之比重 38圖 3-1-1臺韓 2011年至 2013年於丹麥市場之出口表現 72圖 3-2-1臺韓 2011年至 2013年於瑞典市場之出口表現 109圖 3-3-1臺韓 2011年至 2013年於芬蘭市場之出口表現 140圖 4-1-1 臺韓 2011年至 2013年於愛沙尼亞市場之出口表現 172圖 4-2-1 臺韓 2011年至 2013年於拉脫維亞市場之出口表現 202圖 4-3-1臺韓 2011年至 2013年於立陶宛市場之出口表現 235圖 4-4-1 臺韓 2011年至 2013年於波蘭市場之出口表現 269

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第一章 緒論第一節 研究緣起與目的波羅的海（Baltic Sea）海域位於北緯 53度至北緯 66度，東經

10度至東經 30度，介於斯堪的納維亞半島的瑞典部分、歐洲大陸和丹麥諸島之間，屬於中歐和北歐之間的陸間海，一共由九個國家所環繞，順時針依序為芬蘭(Finland)、愛沙尼亞(Estonia)、拉脫維亞

(Latvia)、立陶宛(Lithuania)、俄羅斯(Russia)、波蘭(Poland)、德國

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(Germany)、丹麥(Denmark)、瑞典(Sweden)。由於上述九國緊鄰著波羅的海，故統一稱之為環波羅的海國家(參考圖 1-1-1)。 資料來源：JohoMaps（2014）

圖 1-1-大波羅的海國家環波羅的海國家各國除了政治文化背景、經濟發展程度長期以來

差異頗大，經濟規模也不盡相同，丹麥、愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛屬於小型的經濟體，其他五國則有較大的國內市場。若以地理位置區分，瑞典、芬蘭、丹麥被歸類為狹義的北歐五國成員之一，具有高所得水準及完善的社會福利制度；愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛，因地理位置與歷史沿革上具有高度的相似性，故經常被合稱為波羅的海三國，並在蘇聯解體後積極轉型，成為一個新興發展的市場。波蘭和俄羅斯為社會主義色彩濃厚的國家，但近年來逐漸走向市場經濟機制；德國則是屬於西方資本主義成熟國家的代表。由於德國和俄羅斯本身境內幅員廣闊，但僅與波羅的海相鄰一

小部分，並且與其他環波羅的海國家的經貿發展有較大分歧，故在此研究計畫中將予以排除，往後的內容僅針對大波羅的海國家－丹麥、瑞典、芬蘭、愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛、波蘭，一共 7國作進一步深入的探討。其中，大波羅的海國家中的北歐三國(丹麥、瑞典、芬

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蘭)為早期的歐盟成員國，但直到 2004年波羅的海三國及波蘭才通過申請加入歐盟，故 7個國家皆為歐盟成員國，彼此之間有著緊密的經貿關係。表 1-1-係根據環球透視機構（以下簡稱GI），於 2014年 3月份

所提供的全球經濟情勢預測資料。因深受歐債危機爆發後的負面影響，芬蘭是 2013年北歐國家唯一負成長的國家，實質GDP成長率為-1.4%，其餘大波羅的海國家的實質GDP成長率普遍高於歐盟的平均 0.1%，反映出大波羅地海國家的經濟成長優於歐盟地區。根據長期預測觀之，預期 2014至 2017年大波羅的海國家每年皆有正向的經濟成長，平均實質GDP成長率介於 2.3%至 3.5%，均高於歐盟成長的幅度。

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表 1-1-大波羅的海國家經濟指標實質GDP成長率(%) 外人直接投資成長率(%) 進口成長率(%)

2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017 2013 2014 2015 2016 2017

丹麥 0.4 1.0 2.0 2.0 2.2 0.8 1.3 3.8 4.5 3.9 1.5 1.6 4.4 5.2 4.7

芬蘭 -1.4 0.8 1.8 2.2 2.4 -4.6 0.3 3.7 4.7 3.0 -1.8 2.3 4.3 4.2 3.4

瑞典 1.5 1.9 2.2 2.3 2.2 -1.2 2.6 3.9 4.2 1.9 -1.0 2.6 3.9 3.9 3.4

愛沙尼亞 0.8 2.1 3.5 4.1 4.4 1.0 3.8 5.6 5.8 5.1 2.6 2.0 5.1 5.7 6.4

拉脫維亞 4.1 3.9 5.6 5.7 4.4 0.6 7.0 8.0 7.4 5.7 -1.2 6.8 3.8 5.6 4.8

立陶宛 3.2 3.5 4.1 5.0 4.8 12.8 6.1 6.2 6.0 5.6 9.8 7.6 6.2 7.5 7.7

波蘭 1.5 2.9 3.4 3.8 4.2 -0.3 2.9 4.8 5.0 5.1 0.8 4.2 5.5 5.6 4.7

歐盟 0.1 1.5 1.8 1.9 2.0 -2.2 3.7 3.0 2.7 2.7 0.4 3.4 4.1 4.2 4.0

資料來源：Global Insight Inc., World Overview（2014）外人直接投資(以下簡稱 FDI)流入對於一地區經濟發展具有推動

的力量，一方面增加國內資本的累積，強化國內投資動能，另一方面，亦吸引跨國企業的駐進，加深該地區與全球國際產業生產網絡及貿易活動的緊密連結，有利於貿易發展。從表 1-1-可知，2013年由於受到前年世界各地政經及內政情勢多不穩定的影響，大波羅的海國家中芬蘭、瑞典、波蘭 FDI成長率為負成長率，但其餘諸國仍持續吸引外資投資，尤其立陶宛更有 12.8%的成長率。未來 2014至 2017

年長期而言，波羅的海三國為大波羅的海國家中較具有外人直接投資誘因的國家，每年皆有 5%以上的 FDI成長率。不過普遍來說，大波羅的海國家各國對於吸引外資的表現高於歐盟平均。

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此外，從表 1-1-的進口成長率來看，在全球經濟情勢逐漸回升的階段，2013年大波羅的海國家的進口成長率，除了芬蘭、瑞典、拉脫維亞為負成長，其餘諸國則有 0.8~9.8%的進口成長；其中立陶宛更展現高度的進口需求增長，成長率為 9.8%。由長期的變動趨勢顯示，成長快速的小國經濟體如拉脫維亞、立陶宛以及強勁復甦的大型經濟體如波蘭，2014至 2017年連續四年的進口成長率皆高於歐盟平均，而大波羅的海國家其餘各國的進口成長率亦維持逐年正向成長，顯示該地區對外進口需求高，對於外國產品外銷至該地具有發展的潛力。

資料來源：World Trade Atlas（2014），本研究自行整理圖 1-1-2我國出口至大波羅的海國家及歐盟之比重

圖 1-1-2分別表示 2005年至 2013年我國出口至大波羅的海國家和歐盟的貿易比重，以及我國出口至大波羅的海國家中占對歐盟總

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單位：%

出口的比重。以長期趨勢觀之，臺灣出口至歐盟的比重逐年降低，尤其受到 2008年金融海嘯與 2009年歐債危機爆發後的負面打擊，使得下滑幅度增加。但相對而言，我國出口至大波羅的海國家的比重卻是連年維持在總出口比重的 1%~1.36 %之間，且似乎較不受上述經濟衝擊的影響。此外，臺灣出口至大波羅的海國家占我國出口至歐盟的比重近年來有顯著提高的現象，可得出相對於歐盟其他國家的海外市場上，臺灣對大波羅的海國家出口的重要性逐漸提高之結論。由表 1-1-至表 1-1-5顯示，在World Trade Atlas(以下簡稱WTA)

資料庫針對全球兩百多個國家(地區)的統計中，2009年至 2013年我國對大波羅的海國家進出口排名、比重、及成長率之情形。在我國出口方面，7個目標國家位於臺灣出口國排名的第 25名至第 34名之間，並且各國之間的差距不大，出口比重皆不超過 1%。隨著時間的經過，幾乎所有目標國的出口名次與出口比重普遍下滑，且 7國合計後的出口比重平均每年不到 3個百分點。在我國進口方面，五年以來臺灣向目標國進口的排名與比重皆不如出口，大波羅的海國家位於臺灣進口國排名的第 41名至第 78名之間，進口比重微乎其微。

表 1-1-我國出口至目標國之排名與比重單位：名次；百萬美元；百分比(%)

進口 丹麥 瑞典 芬蘭6

排名 金額 比重 成長率 排

名 金額 比重 成長率 排名 金額 比重 成長率

2009 30 400.55 0.48 -34.80 25 725.08 0.6 -25.59 29 255.36 0.42 -41.092010 26 487.09 0.59 21.61 25 951.24 0.64 31.19 34 269.48 0.39 5.532011 26 508.97 0.53 4.49 24 1226.38 0.69 28.92 34 310.75 0.37 15.312012 26 442.31 0.48 -13.10 24 1045.69 0.64 -14.73 34 256.70 0.34 -17.392013 29 440.43 0.46 -0.43 28 908.54 0.57 -13.12 34 262.58 0.34 2.30

資料來源：World Trade Atlas（2014），本研究自行整理表 1-1-3我國出口至目標國之排名與比重(續)

單位：名次；百萬美元；百分比(%)

進口愛沙尼亞 拉脫維亞 立陶宛 波蘭

排名 金額 比重 成長率 排名 金額 比重 成長

率排名 金額 比重 成長

率排名 金額 比重 成長

率2009 28 32.68 0.32 -34.51 31 24.48 0.25 -52.11 29 39.25 0.21 -54.57 29 643.69 0.43 0.86

2010 28 38.70 0.32 18.42 30 33.59 0.29 37.21 30 57.98 0.25 47.73 23 1280.02 0.72 98.86

2011 26 71.02 0.41 83.5 27 47.70 0.29 42.01 32 70.65 0.22 21.85 27 1010.65 0.48 -21.04

2012 27 61.93 0.35 -12.81 33 40.62 0.24 -14.84 31 62.59 0.2 -11.41 31 680.68 0.34 -32.65

2013 26 74.42 0.41 20.17 29 54.39 0.3 33.89 34 62.52 0.18 -0.11 32 766.46 0.37 12.60

資料來源：World Trade Atlas（2014），本研究自行整理

7

表 1-1-4我國向目標國進口之排名與比重單位：名次；百萬美元；百分比(%)

出口 丹麥 瑞典 芬蘭排名 金額 比重 成長率 排名 金額 比重 成長率 排名 金額 比重 成長率

2009 46 212.46 0.23 -15.04 47 312.93 0.24 -21.92 38 290.51 0.46 -5.67

2010 43 254.63 0.26 19.85 46 457.56 0.29 46.22 37 267.31 0.38 -7.99

2011 45 291.64 0.26 14.53 47 572.14 0.31 25.04 41 233.64 0.3 -12.59

2012 48 277.80 0.26 -4.75 47 466.60 0.27 -18.45 43 232.21 0.32 -0.61

2013 48 273.31 0.25 -1.62 43 498.92 0.3 6.93 42 238.21 0.32 2.59

資料來源：World Trade Atlas（2014），本研究自行整理表 1-1-5我國向目標國進口之排名與比重(續)

單位：名次；百萬美元；百分比(%)

出口愛沙尼亞 拉脫維亞 立陶宛 波蘭

排名 金額 比重 成長率 排

名 金額 比重 成長率 排名 金額 比重 成長率 排

名 金額 比重 成長率

2009 60 3.94 0.04 -49.78 69 3.86 0.05 1.35 73 4.83 0.03 11.17 56 148.53 0.11 81.38

2010 63 5.58 0.05 41.57 48 11.66 0.12 202.06 65 7.26 0.04 -35.42 56 147.51 0.09 -0.68

2011 65 5.75 0.03 2.94 51 14.63 0.11 25.52 72 8.07 0.03 -52.31 54 193.15 0.1 30.94

2012 70 6.37 0.04 10.81 67 7.08 0.05 -51.61 78 5.96 0.02 -26.17 58 172.39 0.09 -10.75

2013 65 5.92 0.04 -7.03 68 5.32 0.04 -24.86 74 10.25 0.03 72.16 62 157.12 0.08 -8.86

資料來源：World Trade Atlas（2014），本研究自行整理總結以上，針對GI的全球經濟景氣預測下，大波羅的海國家的

8

實質GDP成長率普遍優於鄰近國家，並且仰賴著擁有外人直接投資高度誘因的優勢，使得該地區在 2014年至 2017年相較於歐盟地區經濟成長快速。在景氣一片強勁復甦且穩健地發展下，大波羅的海國家未來三年的進口成長率皆為正向成長，顯示目標國家對外國的進口需求將逐年提高。然而，在此情勢背景之下，我國對大波羅的海國家的出口比重總和還不到 3%。因此，本研究希冀可以透過介紹目標國家的經貿發展狀況，並分析該地區之進口結構，尋找開拓當地市場的可能機會，提供我國廠商未來發展利基之政策建議。

9

第二節 研究方法與內容一、研究方法本小節將說明如何針對目標國經濟與貿易等重要活動進行剖

析，以挖掘我國廠商可能的機會，並提供增進雙邊關係之策略，以供政府及業界參卓。主要步驟為次級與相關文獻討論、統計資料蒐集和分析，冀以開拓目標國市場，促進我國貿易活動。(一) 次級資料與相關文獻之蒐集與探討本研究參考美國中央情報局世界概況(CIA World Factbook)、世界

銀行(World Bank, 以下簡稱WB)、經濟部國際貿易局、外貿協會及經濟部投資業務處所提供之資料，經過彙整後概略介紹一國政治、人文社會、經濟之發展背景與財稅經貿政策，並使用WB 世界發展指標(World Development Indicator, 以下簡稱 WDI)、國際貿易中心(International Trade Center, 以下簡稱 ITC)、國際貨 幣基金 (一nternational Monetary Fund, 以下簡稱 IMF)、世界貿易總覽 (World

Trade Atlas, 以下簡稱WTA)、經濟合作暨發展組織(Organization for

Economic Co-operation and Development, 以下簡稱 OECD)等資料庫之統計數據加以輔助說明。本研究亦廣泛蒐集國內外相關研究機構所發表之調查報告、出版刊物、媒體報導等相關文獻，以掌握最新之情

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資。(二) 總體與貿易統計資料分析本研究主要採用歐盟統計局(Eurostat)、OECD 統計資料庫、WDI

等資料庫，必要時輔以各國中央銀行或統計局的公開資訊，補強上述資料庫之資訊缺口。透過統計分析與進行交叉比對後，深入探討計畫中的重點研究項目，如單一目標國家之經濟發展、產業結構、貿易活動及投資概況等。其次，利用WTA資料庫所提供之數據以及配合各項產品之關稅稅率，特別著重研析個別國家之貿易值、成長率、貿易結構與主要貿易夥伴，瞭解我國與目標國之雙邊經貿關係，和觀察貿易對手國的競爭情形，進一步掌握進出口之主要產品類別與近幾年的變化趨勢，以利發掘我國廠商拓銷之優勢策略。

11

二、研究內容(一) 目標國進口市場評估本研究更藉由WTA資料庫，分析個別國家進口市場之商機與我

國具有出口競爭力之產品。在進口產品上，利用該國近三年(2011-

2013年) HS 六位碼總進口產品的平均進口規模(平均進口值)與平均進口成長率做為兩大劃分標準，將所有進口產品區分成四大類，以進行目標國進口市場之評估。詳細的分類方式說明如下：1.明星品項：若某一產品近三年之進口金額高於所有進口產品的平均進口值之上，且平均進口成長率亦超過所有進口產品之平均成長率，則屬於進口需求高或國內市場商機較大的產品類別。

2.新興品項：若某一產品近三年之進口金額低於所有進口產品的平均進口值之下，平均進口成長率卻高於所有進口產品之平均成長率，則屬於國內市場潛在商機較大的產品。惟目前該國對此類產品之需求不高，但未來隨著經濟成長，這些產品很有可能發展成重要產業。

3.成熟品項：若某一產品近三年之進口金額高於所有進口產品的平均進口值之上，但平均進口成長率低於所有進口產品之平均成長率，則顯示該項產品在內需市場中屬於穩定成長。這些產品進口金

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額雖高，但整體的進口需求趨勢卻逐漸減緩，推究其背後的原因可能與當地政府政策、產業升級、消費者需求改變有關。

4.未成熟品項：若某一產品近三年之進口金額低於所有進口產品的平均進口值之下，且平均進口成長率亦小於所有進口產品之平均成長率，則表示該項產品在內需市場上商機較小、國內需求不高，可以發展的機會有限。本研究將HS 六位碼的進口產品按上述之劃分標準分成四大類

後，再依其HS兩位碼依章歸類，藉以獲得各項產品所屬產業分布、貿易結構的初貌。接著，把重點聚焦於第一類、第二類、第三類較具有進口需求的產品，並根據近三年平均進口值之標準，挑選出排名前 30大項之HS 六位碼產品，最後再配合各項產品所對應之關稅稅率進行分析，歸納出該國具有進口商機之產品項目。(二) 我國出口貨品機會解析在出口產品上，類似於前一部份的分析方法，透過產品排名屬

於我國向全球出口的前百大，以及目標國自我國進口的前百大做為劃分依據，分成四大類的出口產品。依序利用HS 二位碼與HS 六位碼，同樣搭配各項產品所面臨的進口關稅稅率，探究當地市場對臺灣產品的需求概況與我國市占率的變化，更指出我國針對目標國具

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有哪些出口機會之產品。詳細說明分類如下：1.優勢產品：若某項產品同時滿足我國向全球出口前百大的產品，以及目標國自我國進口的前百大產品之上述條件，則表示該品項擁有很高的出口競爭力，屬於臺灣具優勢出口產品之類別。

2.潛力產品：若某項產品列為我國向全球出口前百大之產品，但並非在目標國自我國進口之百大產品的名單中，則可能因產品之設計不為該國所偏好或因面臨貿易障礙，而影響臺灣對該國出口之表現。經修正或排除其他不利出口因素後，屬於具有潛力出口之產品。

3.利基產品：若某項產品並不屬於我國向全球出口前百大的產品，但卻在個別國家自臺灣進口的百大產品之中，則表示對該國而言此項產品屬於重要進口品項，為我國具有利基之出口產品，未來可切合地嘗試發展該類產品。

4.其他產品：若某項產品皆不符合我國向全球出口前百大的產品，以及目標國自我國進口的前百大產品之條件，則為我國較不具出口競爭力之產品，屬於臺灣次要出口產品。

14

第三節 章節架構本研究首先將大波羅的海之國家按經貿發展、區域經濟整合程度

及地理位置進行劃分，以整體宏觀的角度去探討泛區域之人文、社會與經濟等面向；再分析過去發展歷程與展望未來整體成長趨勢；最後，重點聚焦於本年度計畫關心的七個目標國家，分別依序是丹麥、瑞典、芬蘭、波蘭、愛沙尼亞、拉脫維亞、與立陶宛。深入研析個別國家之產業、投資、經貿情勢，並與我國主要貿易對手國進行比較，期望能從中發現有利我國與目標國貿易、投資合作之契機，更進一步協助我國貨品拓銷，強化雙邊經貿關係。再者，我國主要貿易競爭對手中、日、韓三國之中，中國大陸的經貿發展及日本出口產品結構與我國較為不同，故額外比對韓國與我國於目標國家出口之情形。以下是本研究之章節架構：第一章 緒論第一節 研究緣起與目的第二節 研究內容與方法第三節 研究架構

第二章 大波羅的海國家整體情勢概況第一節 自然人文環境基本介紹

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第二節 經濟環境說明第三節 投資與貿易概況說明

第三章 目標國家分析I：成熟經濟體 第一節 丹麥

一、主要貿易夥伴與進口產品 二、進口市場商機分析 三、我國與主要競爭對手國對丹麥貿易關係之剖析 四、我國對丹麥出口之分析

五、臺韓兩國在丹麥之經貿關係 第二節 瑞典

一、主要貿易夥伴與進口產品 二、進口市場商機分析 三、我國與主要競爭對手國對瑞典貿易關係之剖析 四、我國對瑞典出口之分析

五、臺韓兩國在瑞典之經貿關係 第三節 芬蘭

一、主要貿易夥伴與進口產品 二、進口市場商機分析

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三、我國與主要競爭對手國對芬蘭貿易關係之剖析 四、我國對芬蘭出口之分析

五、臺韓兩國在芬蘭之經貿關係第四章 目標國家分析II：轉型經濟體 第一節 愛沙尼亞

一、主要貿易夥伴與進口產品 二、進口市場商機分析 三、我國與主要競爭對手國對愛沙尼亞貿易關係之剖析 四、我國對愛沙尼亞出口之分析

五、臺韓兩國在愛沙尼亞之經貿關係 第二節 拉脫維亞

一、主要貿易夥伴與進口產品 二、進口市場商機分析 三、我國與主要競爭對手國對拉脫維亞貿易關係之剖析 四、我國對拉脫維亞出口之分析

五、臺韓兩國在拉脫維亞之經貿關係 第三節 立陶宛

一、主要貿易夥伴與進口產品二、進口市場商機分析

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三、我國與主要競爭對手國對立陶宛貿易關係之剖析四、我國對立陶宛出口之分析五、臺韓兩國在拉脫維亞之經貿關係

第四節 波蘭一、主要貿易夥伴與進口產品

二、進口市場商機分析 三、我國與主要競爭對手國對波蘭貿易關係之剖析 四、我國對波蘭出口之分析

五、臺韓兩國在波蘭之經貿關係第五章 結論 第一節 研究發現 第二節 政策建議

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第二章 大波羅的海國家整體經貿情勢概況自 2010年開始，瑞典中央銀行(Swedbank)每年統計並公布能夠

反映環波羅的海地區各國競爭力的波羅的海指數（The Baltic Sea

Index），該指數不僅可以作為衡量該國在國際上屬競爭優勢領域的指標，亦能夠揭露一國經濟發展的結構。圖 2-1-1 呈現 2010年至2013年環波羅的海周遭國家(芬蘭、瑞典、丹麥、挪威、德國、愛沙尼亞、立陶宛、拉脫維亞、波蘭、俄羅斯、烏克蘭)及上述 11國的平均情形。1

資料來源：World Bank ,Transparency 一nternat一onal ,World Econom一c Forum and

Swedbank.（2013）圖 2-1-1 波羅的海指數(2010-2013年)

1波羅的海指數為環波羅的海家與全球其他國家進行比較，表現最佳者獲得 10分，最差者則獲得 0分，為一個整體的綜合性評比，反映上述國家之國際競爭力。其中，(t-1)為 2012年、(t-2)為 2011年、(t-3)為 2010年。

19

由整體觀之，2013年環波羅的海國家的波羅的海指數平均約為7.1，且較 2012年上升 0.1個百分點，為全球競爭力前 30%的地區。除此之外，由圖 2-1-1亦可看出，環波羅的海國家各國之間的國際競爭力差異性大，2013年在環波羅的海諸多國家當中，屬芬蘭的國際競爭力最高，為全球競爭力前 12%的國家，緊接在後才是北歐三國－瑞典、丹麥、挪威。其中，愛沙尼亞高於環波羅的海國家的平均值，而立陶宛、拉脫維亞、波蘭則依序略低於該地區之平均值。但相較於 2012年(t-1)，芬蘭、波蘭的在國際競爭力上皆有提升，而其餘諸國則有稍微滑落的現象。表2-1-1為接續圖2-1-1整體波羅的海指數的統計，將進一步拆成

10大項類別進行個別評比，分別為企業家精神、勞動市場、租稅政策、金融市場、國際貿易、教育、政治、基礎建設、物流、創新，經過與其他世界各國比較後，最高分獲得10分，最低分則獲得0分，並於括號內呈現環波羅的海家中的最低值和最高值。

20

表 2-1-1波羅的海指數資料來源：World Bank ,Transparency International ,World Economic Forum and

Swedbank.（2013）我們可發現，環波羅的海國家特別在教育(8.3)及創新(8.2)上具有

高度的國際競爭力。其中，芬蘭在教育領域的發展上奪冠全球，獲得10分的滿分，而瑞典在研發創新的成果上亦於全世界名列前茅，獲得9.9分的高分，然波蘭及波羅的海三國則在此方面相對表現較差。另一方面，環波羅的海國家在稅制(5.8)及金融市場(5.9)的發展普遍不具競爭優勢，其中又以烏克蘭、俄羅斯、波蘭為拉低環波羅的海國家在稅制與金融市場表現之平均值的元凶。為排除貿易障礙、促進經濟的發展，歐陸自1992年簽署《馬斯垂

克條約》成立歐盟之國際組織，經多次修訂後其運作規範係遵照《里

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斯本條約》，現今擁有28個會員國，成為世界上第一大經濟實體。歐盟會員國之間除了生產要素可自由移動、無任何貿易障礙、對外擁有一致的貿易政策外，尚有統一的貨幣與財政政策、使用相同的貨幣及共同的關稅率，為目前經濟整合程度最高的區域經濟體。大波羅的海國家皆為歐盟的一份子，彼此雖為獨立且分歧的國家，但卻與歐盟的經貿往來長期保持密不可分的關係。以下各小節，首先將針對大波羅的海國家的自然文環境做基本

之介紹，以初步掌握目標國家之發展背景。其次，對大波羅的海國家各國的經濟狀況稍加說明，並進一步與歐盟的整體表現作比較。最後，將重點放在分析與探討大波羅的海國家吸引外人直接投資的情形，以及對外進口貿易之概況。

22

第一節 自然人文環境基本介紹由於國與國之間的資源稟賦不同，透過生產要素上的比較利益法

則決定其貿易型態，兩國經過國際貿易後皆可獲得交易利得。又生產要素係指進行物質生產所必需的一切要素及其環境條件。一般而言，生產要素至少包括人的要素、物的要素及其結合因素，諸如勞動、資本、技術、土地及其他自然資源等。本小節首先描述大波羅的海國家所在的地理位置，並說明 7個目

標國地理次區域的劃分方式，以利後續進行分組比較與有系統的分析。其次，並為大波羅的海國家的人口、土地面積、民族、語言、宗教、政治等自然人文背景稍加說明，使我們初步了解大波羅的海國家整體大環境之概況。最後，則針對教育水準、都市化與現代化下資通訊發展之情形作簡單介紹，綜整大表請參見附錄。一、國家與地理位置波羅的海位於歐洲大陸靠近東北方，為北歐的內海、大西洋的緣

海，是全球鹽度最低的海。波羅的海四面周圍近乎為陸地所環抱，周遭地區漁產、石油、鐵礦、林木等自然資源相當豐富，也是鄰近國家連結其他各國重要的通道，自古以來航運意義便極為重大，後續而有波羅的海乾散貨指數(Baltic Dry Index，簡稱 BDI)的調查，為反映

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一地區航運業營運狀況與經濟景氣榮枯的指標。環波羅的海國家係指環繞波羅的海周遭區域的國家，順時針依

序為芬蘭、俄羅斯、愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛、波蘭、德國、丹麥、瑞典，為歐洲 50個國家中占了 9 席。2環波羅的海國家土地面積約為18,751,441平方公里，占歐洲整體面積的 78%左右；2013年人口總數約為 289,014,787人，占歐洲總人數將近 35%。

然而，因俄羅斯與德國本身境內地廣遼闊，區域內部的經濟發展大不相同，再加上該二國僅僅相鄰波羅的海一小部分，並且與上述其它 7個環波羅的海國家的國家發展策略稍有不同，故為了能更精確地深入探討與波羅的海經貿發展息息相關的國家，本研究後續的分析與說明，將環波羅的海 9個國家排除俄羅斯與德國兩國，剩下 7個目標國，而合稱為大波羅的海國家。二、地理次區域的劃分大波羅的海國家無論是自然景觀、人文背景、經濟發展皆存在高

度的差異性，屬於歐洲最具異質性的地區。歐洲大陸地理次區域有很多種分法，若按聯合國M49分類編碼所設計的《聯合國地理方案》(United Nations geoscheme)，可將大波羅的海國家分成北歐、東歐兩

2 此處歐洲的國家數、土地面積、人口計算均包含俄羅斯。儘管俄羅斯橫跨歐亞兩大洲，但因該國大部分的人口與資本均在歐洲地區，並且與歐洲的歷史和政治發展有著緊密連結，故人們普遍認為俄羅斯屬於歐洲國家。

24

大地理次區域，丹麥、瑞典、芬蘭、愛沙尼亞、拉脫維亞、及立陶宛屬於北歐國家，而波蘭則屬於東歐國家。但基於經濟、文化發展的特色，以及長久以來社會大眾普遍所接受的分類方式，本研究依照狹義的定義將丹麥、瑞典、芬蘭列為北歐國家；愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛視為東歐國家；波蘭則被歸類為中歐國家。3

三、人口、土地面積由表 2-1-2可知 7個目標國與歐盟之土地面積、人口總數、平均人

口成長率及平均生育率之概況。丹麥的人口密度為 7國中最高，將近每平方公里 130人，波蘭次之約為每平方公里 123人， 皆高於歐盟平均的人口密度每平方公里 117人。瑞典、芬蘭則分別僅有每平方公里 21人及 16人的人口密度，為全球已開發國家中屬於人口密度較低的國家，表示每人所擁有的居住與活動空間、土地資源較多。通常而言，人口數較多的國家經濟發展可依靠內需市場，但如波羅的海三國，因人口相對較少，需要有更開放的經濟環境並重視進出口貿易，來支撐其持續成長的動能。

3 近年來，愛沙尼亞逐漸躋身成為北歐國家一員。25

表 2-1-2地理與人文概況

國家北歐三國 波羅的海三國 中歐 歐盟

(EU-28)瑞典 芬蘭* 丹麥 愛沙* 尼亞

拉脫*維亞 立陶宛 波蘭

土地面積(km2)

449,964 338,000 43,094 45,200 64,600 65,300 312,685 4,324,782

人口(人)

9,519,374 5,413,971 5,591,572 1,329,301 2,034,319 2,987,773 38,535,873 505,581,611

人口成長率(%)

0.78 0.47 0.41 -0.23 -1.71 -1.9 0.33 0.07

平均生育率(個)

1.93 1.83 1.78 1.62 1.38 1.55 1.33 1.58

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理表 2-1-2為世界銀行(World Bank，以下簡稱WB)統計 2011-2012

年目標國人口成長率及平均生育率的結果。4當一國的人口成長率越高，對於該國的經濟成長貢獻越大，丹麥、瑞典、芬蘭及波蘭的平均人口成長分別上升 0.41%、0.78%、0.46%、0.33%，均有正向增長，其餘目標國則為負成長，其影響因素不外乎自然增加(出生、死亡)與社會增加(移入、移出)的變動。由表 2-1-2，亦可看出大波羅的海地區同樣面臨歐洲國家普遍低

生育率的問題，平均生育率僅 1.63%，表示一國的婦女在生育年齡中平均僅生育小於兩個嬰兒。代表過少的年輕人需養活眾多的老年人

4 平均生育率，係為統計一國婦女在生育年齡期間的平均生育個數。26

口，而面臨人口快速老化的困境。令人意外的是，北歐三國的人口成長率(瑞典成長 0.78%、芬蘭成長 0.47%、丹麥成長 0.41%)及平均生育率(瑞典 1.93%、1.83%、1.78%)為大波羅的海國家中前三名，皆遠遠高過於歐盟的人口成長率(0.07%)及平均生育率(1.58%)。

27

四、民族、語言、宗教大波羅的海地區散布芬蘭 -烏戈爾 (Finno-Ugrians)、波羅的海

(Balts)、日耳曼 (Germanic People)、以及斯拉夫 (Slavs)四大民族。不同的民族逐漸發展出自我獨特的語言，如芬蘭-烏戈爾語系(芬蘭語、愛沙尼亞語)、波羅的海語系(拉脫維亞語、立陶宛語)、日耳曼語系(丹麥語、瑞典語)、 及斯拉夫語系(波蘭語)等四大語系。其中，該地區之宗教因不同民族的關係，主要信奉基督教路德教派、天主教、以及東正教三大派別。分布的情形可參考圖 2-1-2。五、政治

美蘇冷戰時期所築起的鐵幕(Iron Curtain)，5 是造成該地區日後政治發展方向分歧的最大因素。鐵幕以東的國家，如波羅的海三國屬於蘇維埃社會主義共和國聯盟(簡稱蘇聯)的一員，而波蘭則是經濟互助委員會的成員、亦是華沙公約組織的成員國，過去皆深受共產主義的影響。在東歐民主化浪潮的推波助瀾之下，1989年波蘭脫離共產執政，且於 2004年獲准加入歐盟；愛沙尼亞、拉脫維亞、和立陶宛則相繼於 1990年間，脫離蘇聯獨立。鐵幕以西的國家，於 1950年後陸續加入當時的歐洲煤鋼共同體(為歐盟之前身)，如丹麥、瑞典、芬蘭5 “鐵幕”一詞出自於英國首相邱吉爾於 1946年 3月 5日在美國威斯敏斯特學院所發表《和平砥柱》的演講中，係指 1947年至 1991年美蘇冷戰時期，將歐洲分為兩個受不同政治影響區域的界線。

28

為較早期的會員國，政治、經濟、社會福利高度發展(參考圖 2-1-2)。當 2004年波羅的海三國及波蘭通過申請加入歐盟後，所有 7個目標國家皆屬歐盟的成員之一。

29

資料來源：The Baltic Sea Basin（2013）(a)語言 (b)宗教 (c)政治圖 2-1-2波羅的海地區語言、宗教、宗教分布概況

六、教育入學率可表示一國教育的普及程度、反映教育水準的高低，更是

衡量一國人力資本多寡的重要指標。由表 2-1-3可看出WB統計歐盟與目標國在 2007年至 2009年分別在初等、中等、及高等教育程度的平均入學比例。6在初等教育入學率方面，北歐三國的平均表現優於波羅的海三國。但在中等教育階段，波羅的海三國的平均入學率略優於北歐三國的平均，且兩者皆高於歐盟國家的平均。波蘭則在七個目標國中初等教育與中等教育入學率的表現上較為平庸。此外，在高等教育的資源使用效率上，7個目標國均不如歐盟的平均表現，高於6 初等和中等教育入學率採用淨入學率(Net enrolment ratio)，為學齡人口的在校學生總人數占學齡入學人口的比例，較能純粹反映一國學齡人口的教育程度。而毛入學率(Gross enrolment ratio)之計算方式，則包含較早或較晚入(復)學學生，即不論年齡的大小，實際在校生總人數占學齡入學人口總數的比例，所以很有可能超過百分之百，反映出一國政府安排學齡人口入學狀況或人民教育資源使用的效率。又此處高等教育的計算上因包含未來的年分，在不確定未來學生年齡的分布狀況下，僅能使用毛入學率。

30

61.62%。

31

表 2-1-3入學率

國家北歐 波羅的海三國 中歐 歐盟

(EU-28)丹麥 芬蘭* 瑞典 愛沙*尼亞

拉脫*維亞

立陶宛 波蘭

初等教育入學率 95.93 97.59 99.05 94.54 96.39 95.30 95.85 97.51

中等教育入學率 89.77 94.24 95.19 95.15 89.01 97.83 91.53 91.52

高等教育入學率 74.50 93.61 72.37 69.69 74.86 81.49 71.36 61.62

單位：百分比(%)

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理七、都市化與現代化一國的都市化與現代化程度與該國的經濟成長表現有密切的關

聯，又資訊傳播的普及性與便利性扮演著其中重要的腳色之一。表 2-

1-4 呈現 7個目標國近三年(2010-2012年)，平均每一百人簽約多少家手機電信公司，以及平均每一百人有多少位網路的使用者，並統計全國平均有多少比例的人口居在都市地區。由表 2-1-4可知，大多數國家平均每一百人申請手機電信公司之

數量皆超過歐盟的比例，表示在每一百人之中，個人申請至少 1家以上(平均為 1.3家)的手機通訊公司。又網際網路使用的情形，北歐三國普遍勝過其他國家及歐盟地區，平均高達每一百個人之中就有

32

91人申請網路，為全球名列前茅的網路使用率。都市化人口的比例，北歐三國皆高於其餘目標國，也都超過歐盟的普遍平均 74%。其中，波蘭僅有 61%的都市人口比例，低於波羅的海三國，亦為歐洲地區都市化程度較低的國家。現今，環波羅的海區域整體大約有 65-

85%的人口住在都市與城鎮，其中有 60-70%的比例位在波羅的海東岸，但將近高達 80-90%的比例在西岸，可看出該地區普遍高度都市化。

33

表 2-1-4都市與現代化程度

國家北歐三國 波羅的海三國 中歐 歐盟

(EU-28)丹麥 瑞典 芬蘭*愛沙尼亞*

拉脫維亞*

立陶宛 波蘭

手機用戶(每百人)

116.80 120.38 164.98 138.92 102.90 150.08 128.77 123.95

網路用戶(每百人)

90.57 92.67 89.09 76.53 71.37 65.06 64.07 73.13

都市人口比例(%)

86.93 85.21 83.69 69.52 67.71 67.12 60.89 73.92

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理

34

第二節 經濟環境說明本小節將針對大波羅的海國家的總體經濟環境作說明，首先透

過了解目標國家的國內生產毛額及國民生產毛額，初步掌握 7個目標國的經濟發展程度，與歐盟會員國之平均整體概況做比較。並將大波羅的海國家的國內生產毛額拆成農業、工業、營造業、批發零售業、金融服務業、與公共管理業之六大類別產值，分析其產業結構。次按，描述大波羅的海國家在勞動市場中勞動參與、失業、及勞動工資的平均狀況。並且，透過了解該地區的消費者物價指數與通貨膨脹率，可觀察目標國家物價水準的高低及影響投資貿易之情形。最後，再對一國當地稅制的現況做一個簡單的比較與介紹，評估目標國家消費、投資的意願。 一、國內生產毛額國內生產毛額(Gross Domestic Product，以下簡稱 GDP)，係指一

個經濟體在一段期間內(通常為一年)，全部生產要素所生產出最終財貨 (商品和勞務)的市場價值總和。GDP為衡量一國經濟狀況與發展程度重要且常見的指標。為避免因物價的成長而無法真實反映實際經濟發展情形，本研

究蒐集自WB資料庫中WDI，採 2005年為基期之計算方法的 GDP

35

統計，並全部統一以美元為計價單位。由圖 2-2-可知，若以歐盟 28

個會員國視為一個大的經濟個體，其中 2010至 2012年平均 GDP為145,906億美元，而大波羅的海國家 GDP 約為 13,341億美元，僅占歐盟整體GDP的 9%。資料來源：World Bank WDI(2014)

圖 2-2-大波羅的海國家占歐盟GDP的比重表 2-2-呈現大波羅的海國家於 2010至 2012年期間，在 28個歐

盟會員國之間平均 GDP排名之情形。在 7個目標國之中近三年經濟表現最佳的是瑞典，其次依序為波蘭與丹麥，可知這三個國家為大波羅的海國家前三大的經濟體。又從整體的排名狀況可發現，北歐三國的GDP表現優於波羅的海三國，並且波蘭具有經濟發展雄厚的潛力。我們可歸納出，大波羅的海國家在歐盟所有的會員國中 GDP的平均排名約為第 17名。

36

表 2-2-歐盟會員國GDP與排名

單位：億美元排名 國家 GDP 排名 國家 GDP

1 德國* 30,270 15 葡萄牙* 1,934

2 英國 23,786 16 捷克 1,498

3 法國* 22,343 17 羅馬尼亞 1,157

4 義大利* 17,545 18 匈牙利 1,098

5 西班牙* 11,732 19 斯洛伐克* 789

6 荷蘭* 6,845 20 克羅埃西亞 457

7 瑞典 4,108 21 盧森堡* 412

8 比利時* 4,049 22 斯洛維尼亞* 389

9 波蘭 3,971 23 保加利亞 335

10 奧地利* 3,327 24 立陶宛 288

11 丹麥 2,589 25 賽普勒斯* 191

12 希臘* 2,248 26 拉脫維亞* 163

13 愛爾蘭* 2,094 27 愛沙尼亞* 150

14 芬蘭* 2,073 28 馬爾他* 68

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理透過圖 2-2-，我們進一步細探 7個目標國個別占大波羅的海國家

GDP的比重，由高至低依序分別為，瑞典 31%、波蘭 30%、丹麥19%、芬蘭 16%、立陶宛 2%、以及愛沙尼亞與拉脫維亞皆為 1%。其中，瑞典和波蘭前二大經濟體經濟發展規模接近，各自占大波羅的海國家整體 GDP的 3成左右，兩國加總後即占大波羅的海國家超過

37

6成的 GDP比重。然而丹麥國土面積雖小，但卻創造了與芬蘭相差不多的國內生產毛額，占大波羅的海 GDP比重 19%，排名第三；波羅的海三國經濟發展規模則偏小，僅占大波羅的海國家 GDP比重4%，相較之下接近微乎其微。

38

資料來源：World Bank WDI(2014)

圖 2-2-目標國占大波羅的海國家GDP比重經濟成長係指一個國家在一段期間內，所有成員透過勞動投入、

資本累積、技術進步等方式，提高勞動生產力及最終財貨之需求，以擴大經濟規模的現象。本研究遂採用實質 GDP的年增長率來反映目標國的經濟成長速度，即經濟成長率。由表 2-2-可知，7個目標國2010至 2012年平均實質 GDP成長率皆為正數，表示平均這三年以來，每年的國內生產毛額均比前一年度增加。其中，大波羅的海國家中僅丹麥的實質 GDP成長率為 0.49%，低於歐盟 1.1%，其餘 6個國家皆高於歐盟的實質 GDP成長率。其中，瑞典、愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛、及波蘭的實質GDP年成長率皆高於 3%，又以愛沙尼亞4.94%為最高的成長幅度。一國實質總產出的增加可反映其經濟成長的情形，但隨著人口

39

數的增加，亦會使得全國的實質總產出提高，平均每人所能分配到的實質產出卻可能不會因此跟著增加。為了能較貼近顯示一地區實際的經濟成長狀況，我們亦參考人均 GDP與人均 GDP成長率的指標，以剔除人口成長使GDP成長之影響來源。表 2-2-分別顯示 2010年至 2012年目標國平均三年的人均 GDP

與人均GDP成長率。北歐三國的人均 GDP平均約為 4 萬 3千美元，高於歐盟 2 萬 9千美元將近 1.5倍之多，其餘六國人均 GDP則皆低於歐盟水準，平均約為 9千多美元，其中又拉脫維亞為最低，人均GDP僅約 8千美元。同表 2-2-，我們可透過 7個目標國的人均 GDP成長率觀察出各

國的人均 GDP成長之幅度。相較之下，波羅的海三國為大波羅的海國家中 GDP成長幅度較大者，分別依序為立陶宛 7.73%、拉脫維亞7.2%、愛沙尼亞 5.38%，其中以立陶宛為 7國之最，表示人民的生產水準、消費水平大幅地提升。而丹麥、芬蘭、瑞典與波蘭則偏向屬於穩定地增長，北歐三國的人均 GDP成長率約為 1.44%、波蘭較高約為3.09%。

表 2-2- 2010~2012年平均經濟表現國家 北歐三國 波羅的海三國 中歐 歐盟

(EU-28)丹麥 芬蘭* 瑞典 愛沙* 拉脫* 立陶宛 波蘭40

尼亞 維亞實質GDP成長率

(%)0.49 1.96 3.75 4.94 3.38 3.66 3.4 1.1

人均GDP(美元)

46,479 38,467 43,477 11,183 7,773 9,318 10,332 28,731

人均GDP成長率

(%)0.36 1.28 2.68 5.38 7.2 7.73 3.09 0.86

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理二、國民所得

人均國民所得(GNI per capita，以下簡稱人均 GNI)，為本國人民在國內與國外的總產出，包括 GDP加上要素淨所得，反映該國人民的平均收入水準。透過表 2-2-，呈現 7個目標國家 2010年至 2012年之人均 GNI，我們可進一步了解目標國家的經濟實力與需求，此外，為了能夠方便進行跨國比較與剔除物價、匯率之其他因素，採用當期美元的計價單位，並透過購買力平價調整後的每人總所得。由表 2-2-可知，近三年來大波羅的海國家在歐盟成員國之間人均

GNI的排名比 GDP好，平均排名約為第 15名，表示相對於一國經濟體的產出規模，大波羅的海國家人民的所得水準較高一些。丹麥人均國民所得 42,297 美元，為歐盟排名第三名的國家；瑞典僅差距丹麥 164 美元，人均國民所得為 42,133 美元位居第四；波羅的海三國

41

平均而言，人均國民所得約為 20,560 美元，與丹麥、瑞典的人均國民所得差距 1倍以上；波蘭的人均國民所得則為 20,197 美元，僅高於拉脫維亞 584 美元。由整體觀之，北歐三國在歐盟成員國中人們的消費、所得水準較高，而波羅的海三國、波蘭則偏低，可明顯看出大波羅的海國家彼此之間生活水平的差異性。

表 2-2-人均國民所得單位：美元

排名 國家 人均國民所得 排名 國家 人均國民所得1 盧森堡* 59,220 15 斯洛維尼亞* 26,777

2 荷蘭* 42,373 16 馬爾他* 26,023

3 丹麥 42,297 17 希臘* 25,780

4 瑞典 42,133 18 葡萄牙* 24,700

5 奧地利* 41,777 19 捷克 24,187

6 德國* 40,433 20 斯洛伐克* 23,373

7 比利時* 39,080 21 立陶宛 21,160

8 芬蘭* 37,397 22 愛沙尼亞* 20,907

9 英國 36,640 23 匈牙利 20,273

10 法國* 35,937 24 波蘭 20,197

11 愛爾蘭* 34,990 25 拉脫維亞* 19,613

12 義大利* 32,447 26 克羅埃西亞 19,273

13 西班牙* 31,227 27 羅馬尼亞 16,260

14 賽普勒斯* 30,560 28 保加利亞 14,647

備註：有標記「*」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理

42

三、產業結構以下我們即針對 2004年與 2010年兩個年度的大波羅的海國家產

業結構狀況及其變化之情形進行探討。表 2-2-是蒐集整理自歐洲統計局(Eurostat)資料庫之數據，將一國的國內生產毛額(GDP)按 6大產業進行拆解，分成為農業、工業、營造業、批發零售業、金融服務業、與公共管理業，7經過各自計算其產出毛額增加值(Gross value added)

後，並求出該產業之增加值占GDP的比重，顯示於表格的括號中。從整體觀之，從 2004年到 2010年一共 7年的經過，6大產業在

大波羅的海國家的經濟地位有升有降，但變化的幅度十分有限。在工業、批發零售業、金融服務業及公共管理業中，其毛額增加值占GDP

比重有 2.3%-4.6%較明顯的變動，惟 7年來以這種程度的改變，可說大波羅的海國家產業結構在大致上無發生明顯的根本性變化。幾乎全數的目標國在農業的產業增加值占 GDP之比重皆有下降，金融服務業及公共管理業的比重則相反地增加，可見大波羅的海國家近幾年將重心移往金融服務業與公共管理業的發展，增值幅度上升。表 2-2-大波羅的海國家 6大產業毛額增加值及其占GDP之比重

7 六大產業分類方式係根據歐盟統計局之定義。農業部門包含農業、林業、及漁業；工業部門包括礦業、製造業、電力、燃氣及供水；批發零售業包含批發與零售貿易、汽機車、個人和家居物品維修、飯店旅館、倉儲、運輸、及通訊；金融服務業包括金融中間服務、房地產、租賃及商務活動；公共管理業則有公共管理及國防、強制社會保障、教育、家庭雇用勞務、衛生和社會工作、其他社區、社會和個人服務活動。

43

單位：百萬歐元；百分比(%)

　 農業 工業 營造業 批發零售業 金融服務業 公共管理業

丹麥2004年 3,245.50 32,644.40 8,901.30 37,243.80 40,049.10 46,316.60

(1.9) (19.4) (5.3) (22.1) (23.8) (27.5)

2010年 2,408 35,791.50 8,605.70 41,645.60 53,823.50 58,923.60

(1.2) (17.6) (4.2) (20.50) (26.4) (29)

瑞典2004年 4,978.80 59,377.90 12,184.20 49,054.40 61,954.70 68,359

(1.9) (23.2) (4.8) (19.2) (26.4) (26.7)

2010年 5,590.30 63,847.80 16,616.30 59,118.50 74,206.10 82,669.90

(1.8) (20.9) (5.4) (19.3) (24.3) (27.1)

芬蘭2004年 3,806 34,897 8,213 28,210 28,188 29,199

(2.9) (26.3) (6.2) (21.3) (21.3) (22)

2010年 4,531 35,075 10,394 31,104 37,782 38,058

(2.9) (22.5) (6.7) (20) (24.3) (24.5)

愛沙尼亞

2004年 331 1,877.60 512.8 2,437.60 1,982.60 1,426.10

(3.9) (21.9) (6) (28.5) (23.1) (16.6)

2010年 441.4 2,879.60 722.9 3,199.80 3,024.10 2,424

(3.5) (23.1) (5.8) (25.6) (24.2) (19.4)

拉脫維亞

2004年 442.7 1,646.70 582.7 3,532.60 1,893.40 1,917

(4.4) (16.5) (5.8) (35.3) (18.9) (19.2)

2010年 666.1 2,706.60 804.2 4,862 3,800.60 3,258.70

(4.1) (16.7) (5) (30.1) (23.5) (20.1)

立陶宛

2004年 764.8 4,239.40 1,188 5,200.80 2,036.20 2,986.80

(4.6) (25.7) (7.2) (31.5) (12.3) (18.1)

2010年 839.5 5,477.30 1,389.90 8,227.50 3,963.50 4,690.40

(3.4) (22) (5.6) (33.1) (15.9) (18.9)

波蘭 2004年 9,264.80 45,793.70 10,030.50 49,788.60 31,914.60 34,719

(5.1) (25.2) (5.5) (27.4) (17.6) (19.1)

44

　 農業 工業 營造業 批發零售業 金融服務業 公共管理業2010年 11,037.10 76,587.50 22,117.10 85,703.60 56,671.10 59,780.50

(3.5) (24.5) (7.1) (27.4) (18.1) (19.1)

歐盟2004年 200,511.20 1,936,217.80 558,440.50 2,039,207.20 2,606,345.80 2,152,591.20

(2.1) (20.4) (5.9) (21.5) (27.5) (22.7)

2010年 185,230.60 2,054,491.80 655,387.50 2,283,920.20 3,179,747.40 2,603,210.60

(1.7) (18.7) (6) (20.8) (29) (23.7)

備註：括號內的值為該產業的毛額增加值占GDP之比重資料來源：歐洲統計局（Eurostat）（2014），本研究自行整理四、勞動市場一國的勞動力攸關於該國經濟成長的興衰與國際競爭力的強弱。

勞動參與率(以下簡稱勞參率)的定義為勞動力占 15 歲以上民間人口之比率，係受到工資水準、就業環境、人口學特徵等諸多因素影響勞動供給的情形。失業率則反映一國勞動力就業的難易度，也是衡量景氣變化的一項指標。以下即透過勞參率、失業率及平均月薪資來探討目標國的勞動市場概況。由表 2-2-5可知，除了波蘭之外，其餘 6個目標國三年(2010-

2012年)的平均勞參率皆高於歐盟，又北歐三國整體平均的勞參率表現優於波羅的海三國。此外，波羅的海三國與波蘭的勞動者平均月薪資在歐盟地區偏低，且顯著地低於北歐三國，可能與該區域的勞動者生產力較低有關。在所有目標國之中，以北歐三國的平均月工資4,800 美元最高，高於歐盟的 1.5倍以上，勞動的僱用成本高昂。拉

45

脫維亞和立陶宛則在七個國家中平均月工資較低，分別僅有 879 美元和 793 美元。儘管波羅的海三國的勞動工資較北歐三國低廉，但失業的問題卻比北歐三國來得嚴重許多，其失業人口占總勞動的比例偏高平均高達 15.1%，高於歐盟的平均失業率 9.81%。

表 2-2-勞動市場概況單位：百分比(%)；美元/月

國家北歐三國 波羅的海三國 中歐

歐盟(EU-28)丹麥 瑞典 芬蘭*

愛沙*尼亞

拉脫*維亞 立陶宛 波蘭

勞參率 63.90 63.83 60.23 61.83 59.33 59.77 56.17 57.99

失業率 7.53 8.13 7.90 13.17 16.60 15.43 9.77 9.81

平均工資 5,780 4,331 4,289 1,119 879 793 1,100 2,834

工資比 203.31 152.82 151.34 39.48 31.02 27.98 38.81 100

備註：工資比為目標國占歐盟平均工資的百分比資料來源：World Bank、UNECE （2014）

46

五、物價水準物價水準是反映總體經濟活動的其中一項指標，透過實際所得

水準可衡量一國的消費能力，與利率、匯率息息相關，並連帶影響該國的投資意願。表 2-2-6 呈現 2010年至 2012年大波羅的海國家，以 2005年為基

期之平均消費者物價指數及平均通貨膨脹率(即消費者物價年增率)。我們可發現波羅的海三國的消費者物價指數皆高於歐盟平均，甚至亦高出北歐三國。在通貨膨脹率方面，北歐三國、拉脫維亞及立陶宛有相對穩定的物價水準，愛沙尼亞與波蘭則面臨較高的通貨膨脹問題。

國家北歐三國 波羅的海三國 中歐

歐盟丹麥 瑞典 芬蘭 愛沙

尼亞拉脫維亞

立陶宛 波蘭

消費者物價指數 114.03 110.33 113.22 132.34 143.76 133.69 119.90 119.93

通貨膨脹率(%)

2.49 1.67 2.48 3.96 1.85 2.85 3.51 2.57

表 2-2-物價水準資料來源：World Bank，WDI(2014)，本研究自行整理

47

若將大波羅的海國家加以分成三組來看，丹麥、瑞典、芬蘭為北歐國家；愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛為波羅的海三國；以及波蘭。由圖 2-2-3可觀察出 2006年至 2012年，上述三組國家與歐盟通貨膨脹的長期趨勢。其中，以波羅的海三國通膨率的波動幅度最大、波蘭次之、北歐三國則相對之下最穩定，並且與歐盟地區通膨率的走勢一致。

2008年以前，因國際原油價格、糧食價格持續飆漲，使得大波羅的海國家面臨高通貨膨脹的問題，其中波羅的海三國的通貨膨脹率甚至高達 12.24%。於該年底全球金融海嘯爆發後，伴隨著停滯性經濟成長與消費的緊縮，消費者物價指數長期大幅下降，使得大波羅的海國家普遍深陷於通貨緊縮的困境。2009年歐陸發生歐債危機後，更進一步迫使大波羅的海國家通貨膨脹率下探至最低點，甚至北歐三國平均通貨膨脹率僅為 0.83%。

48

資料來源：World Bank，WDI(2014)，本研究自行整理圖 2-2-通貨膨脹率

六、稅制比較在既定的課稅對象和稅基條件下，稅率的高低直接關係到國家

財政收入的多寡和納稅人的租稅負擔，亦與個人的經濟利益有著密切關聯，影響人民的投資及消費意願。表 2-2-7 呈現 2014年大波羅的海國家公司稅(Corporate tax)、個人所得稅(Individual Income tax)、人頭稅(Payroll tax)及間接稅稅率之概況。 北歐三國的公司稅及個人所得稅稅率皆高於波羅的海三國與波蘭，其中以個人所得稅稅率的部分，北歐三國稅率平均高達 54.67%；但在人頭稅稅率方面，波羅的海三國及波蘭的稅率高於北歐三國，波羅的海三國平均稅率為36.03%、而波蘭人頭稅稅率則為 41%。

49

單位：%

表 2-2-7大波羅的海國家稅率單位：百分比(%)

國家北歐 波羅的海三國 中歐

丹麥 瑞典 芬蘭* 愛沙尼亞* 拉脫維亞* 立陶宛 波蘭公司稅 24.5 22 20 21 15 15 19

個人所得稅 56 57 51 21 24 15 32

人頭稅 8 31.42 -　 33 35.09 40 41

間接稅 25 25 24 20 21 21 23

資料來源：KPMG(2014)，本研究自行整理

50

第三節 投資與貿易發展說明歐洲地區的通貨膨脹水準低，並預期進一步採行寬鬆的貨幣政

策，使 2014年歐洲經濟情勢可望走出衰退而逐漸回溫。不僅大波羅的海國家相較於歐盟其他地區展現了強勁的經濟復甦能力，目標國家與我國之間的貿易亦具有相當大的成長空間。為加強臺灣與大波羅的海國家之雙邊關係，須持續觀注大波羅

的海國家的整體經貿表現。我們首先掌握大波羅的海國家外人直接投資之存量及外人淨流入站 GDP比重之情形，了解其他國家對 7個目標國經濟發展的預期並影響其投資誘因。其次，探討大波羅的海國家進出口貿易占GDP比重、與歐盟區域內之貿易、以及目標國長期進出口金額和成長率，更進一步觀察競爭對手國之情形，以初步了解大波羅的海國家的貿易概況。一、投資隨著多國籍企業(Multinational corporations)的崛起以及全球貿易、

投資型態的改變，國與國之間的商業競爭逐漸白熱化，企業為了確保使用最低的生產成本，紛紛向外出走找尋廉價的勞動力與穩定且充足的原物料供給，計畫性將傳統的生產活動移往至被投資國，即由一般傳統的輸出型態轉變為對外直接投資 (Foreign Direct

51

Investment ,FDI)。是故，此處的 FDI定義係為，廠商到國外直接從事生產活動的投資行為。圖 2-3-為WB針對大波羅的海國家自 2006年至 2012年 FDI 存量

之統計結果。除了受金融風暴及歐債危機的影響，2008年及 2011年各國的 FDI 存量有些許地下降外，但由長期趨勢來看，7個目標國的 FDI 存量逐年提高，代表著經濟全球化的成果。其中，隨著時間的經過，瑞典 FDI 存量累積增加的幅度大於其他國家，並且在大波羅的海國家中一直保持遙遙領先的地位。而波蘭的 FDI 存量自 2007年開始即超過丹麥、芬蘭，排名第二。波羅的海三國則是 7年以來 FDI

存量累積的速度維持在穩定地微幅增長。資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理

圖 2-3-外人直接投資存量圖 2-3-2顯示 2006年至 2012年大波羅的海國家 FDI淨流入(流

入-流出)占GDP比重之情形。FDI淨流入占GDP的比重反映一國吸52

引外國投資的能力，當比重愈高時，代表該國具有較高的競爭力與經濟發展潛能，使其他國家擁有投資之誘因。透過數據資料可發現，新興品項如波羅的海三國、波蘭，其 FDI淨流入占GDP的比重長期勝過丹麥、瑞典及芬蘭之北歐先進國家，並且亦高於歐盟平均。其中，7年以來愛沙尼亞 FDI淨流入占 GDP的比重平均高達 9.54%，遠超過其他大波羅的海諸國。因此，近期愛沙尼亞享有「新創國度」之稱號，吸引眾多新創企業到此發展。

資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理圖 2-3-2外人直接投資淨流入占GDP之比重

二、貿易表 2-3-1為根據WB的統計資料，呈現大波羅的海國家 2009年

至 2011年進出口貿易總額分別占該年度 GDP之比重。我們可觀察出，隨著全球國際貿易的熱絡與頻繁，大波羅的海國家進口額與出

53

口額分別占 GDP的比重皆逐年提高，代表各國對外貿易的依賴程度增加。平均而言，7個目標國之進出口貿易總額占 GDP比重均超過半數以上，並且若進行國與國之間的比較，則可發現波羅的海三國更是極度仰賴進出口貿易，其中，2011年愛沙尼亞進出口額占 GDP

比重分別高達 86.83%與 90.51%，而立陶宛也不惶多讓，進出口額占GDP比重分別為 79%與 77.51%。可得出大規模的經濟個體可透過開拓內需市場作為經濟發展的引擎，但小國若欲持續維持經濟成長的動能，則需積極向外擴展海外市場。

54

表 2-3-1大波羅的海國家進出口額占GDP之比重單位：百分比(%)

　 北歐三國 波羅的海三國 中歐

丹麥 瑞典 芬蘭*愛沙*尼亞

拉脫*維亞

立陶宛 波蘭

2009年出口額 47.64 47.96 37.34 63.86 43.89 54.63 39.44

進口額 43.74 41.48 35.71 58.35 45.37 56.05 39.37

2010年出口額 50.44 49.48 40.35 79.24 53.81 68.58 42.24

進口額 44.90 43.30 39.02 72.27 55.24 69.61 43.45

2011年出口額 53.67 49.86 40.98 90.51 58.84 77.51 45.07

進口額 48.42 44.28 41.70 86.83 62.67 79.00 46.22

資料來源：World Bank WDI(2014)，本研究自行整理表 2-3-2與表 2-3-3係根據World Trade Atlas(以下簡稱WTA)資料

庫，蒐集自 2012至 2014年大波羅的海國家整體進出口貿易之概況，以及 2014年貿易對象國分別在大波羅的海國家進出口貿易中進出口貿易金額之排名。參考表 2-3-2，我們可發現隨著三年時間的經過，大波羅的海國家自全球進口及出口至全球的貿易金額逐年提高，顯示大波羅的海國家的貿易規模持續成長。承上，若以美國、中國大陸、日本、韓國、新加坡及臺灣為個別貿

55

國家年

易對象國，與大波羅的海國家整體進出口貿易之情形進行比較。在進口方面，中國大陸為大波羅的海國家主要之進口國，2013年進口金額為 30,168.73百萬美元，占貿易總額的 29.12%，為WTA資料庫兩百多個國家中排名第 8名。韓國、臺灣、新加坡於 2013年進口金額比重都較前年增加，其中韓國增幅達 0.12%，進口金額占貿易總額的4.29%，排名第 26名，而臺灣僅占 2.63%，名次落後於韓國排名第30名。在出口方面，美國則為大波羅的海主要的出口國，2013年出口金額占總貿易額的 26.89%，為全球排名第 9。

56

表 2-3-2大波羅的海國家整體進出口貿易概況單位：百萬美元；百分比(%)

　 進口金額及比重 出口金額及比重2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年

全球633,297.78 599,265.15 610,554.04 624,766.16 596,999.68 617,826.84

(100) (100) (100) (100) (100) (100)

美國13,661.97 13,299.86 12,542.61 26,948.40 26,583.86 26,941.25

(12.39) (12.05) (11.6) (28.36) (27.64) (26.89)

中國大陸30,587.62 29,845.42 30,168.73 14,683.20 13,575.29 15,284.38

(29.68) (30.39) (29.12) (13.65) (12.75) (14.28)

日本5283.253455 4344.49536 3833.990155 5,965.18 6,368.33 6,132.48

(3.93) (3.45) (2.96) (5.51) (6.17) (6.01)

韓國5700.740507 5485.041418 5,460.05 3248.0144 3428.2728 3849.5281

(4.14) (4.17) (4.29) (2.91) (3.52) (4.04)

新加坡611.708649 1074.773305 1125.639629 3415.4961 2387.8162 2527.9755

(0.5) (0.83) (0.84) (2.83) (2.15) (2.07)

臺灣3246.133799 2590.509384 2569.850255 1319.0195 1168.393 1189.0259

(2.99) (2.59) (2.63) (1.14) (1.05) (1.06)

57

貿易對象年份

資料來源：World Trade Atlas (2014)

表 2-3-3 2013年大波羅的海國家貿易對象國之進出口額排名　 美國 中國大陸 日本 韓國 新加坡 臺灣

進口名次 16 8 31 26 48 30

出口名次 9 17 25 29 41 57

備註：根據WTA資料庫，總共統計全球 250個國家的排名資料來源：World Trade Atlas(2014)

以下即針對大波羅的海國家區域貿易整合關係之探討，因大波羅的海國家全數皆為歐盟會員國，我們將全球分成歐盟會員國與非歐盟會員國兩大類，以分析大波羅的海國家對歐盟與非歐盟會員國進出口貿易比重之情形。根據WTA資料庫，表 2-3-4 呈現 2012年至2014年，大波羅的海國家對歐盟會員國與非歐盟會員國進口總值與出口總值及各自占進出口貿易總額的比重，最後並統計該年度之貿易總額與貿易順逆差。由表 2-3-4可知，大波羅的海國家對歐盟會員國內進出口貿易有

著高度的依賴性，2011年至 2013年的進出口貿易比重連年皆超過60%以上，並且大波羅的海國家對歐盟會員國進口及出口的仰賴程度差異不大，惟進口比重平均較出口比重多 4.33個百分點。其中，2013年大波羅的海國家對歐盟會員國之進出口比重分別為

58

68.43%及 63.47%。除此之外，大波羅的海國家在 2011年及 2012年有貿易逆差，分別為 8,531.62百萬美元與 2,265.47百萬美元，直到2013年轉為貿易順差 7,272.8百萬美元。

表 2-3-4大波羅的海國家與歐盟會員國貿易概況單位：百萬美元；百分比(%)

　 2011年 2012年 2013年出口總值 624,766.16 596,999.68 617,826.84

歐盟會員國出口 399,178.89 377,259.12 392,123.19

歐盟會員國出口占總出口比重 63.89 63.19 63.47

非歐盟會員國出口 225,587.27 219,740.57 225,703.64

非歐盟會員國出口占總出口比重 36.11 36.81 36.53

進口總值 633,297.78 599,265.15 610,554.04

歐盟會員國進口 430,661.42 402,156.90 417,774.26

歐盟會員國進口占總進口比重 68.00 67.11 68.43

非歐盟會員國進口 202,636.37 197,108.25 192,779.79

非歐盟會員國進口占總出口比重 32.00 32.89 31.57

貿易總額 1,258,063.95 1,196,264.83 1,228,380.88

貿易順逆差 -8,531.62 -2,265.47 7,272.80

59

資料來源：World Trade Atlas(2014)，本研究自行整理由表 2-3-5和表 2-3-6，我們進一步觀察大波羅的海國家，於

2006年至 2013年之期間內，個別國家長期的進出口貿易概況，包含進出口貿易金額、進出口成長率、貿易順逆差、以及貿易順逆差成長率等資料。因受金融海嘯與歐債危機之影響，2009年和 2012年 7個目標國普遍面臨進出口嚴重的衰退。值得一提的是，愛沙尼亞、拉脫維亞、及立陶宛於 2012年的進出口則意外地保持正向成長，歐債危機對上述國家的打擊並不像他國如此深遠，進口成長率分別為1.48%、5.78%、及 0.68%；出口成長率分別為 11.54%、7.5%、及5.63%。儘管持續受外在不景氣的干擾因素影響，丹麥、瑞典長期仍保持

經常帳上的貿易順差，而同屬於北歐國家的芬蘭自 2011年開始則出現貿易逆差。相反地，愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛及波蘭，一直以來都屬於貿易逆差國。其中，更以波蘭貿易逆差情形最為嚴重，平均每年約有 21,051.61百萬美元的貿易逆差，直至 2013年貿易逆差之問題才大幅地改善，縮減為 3,063.57百萬美元。

表 2-3-5大波羅的海國家進出口貿易概況-金額單位：百萬美元

60

年度 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年

丹麥進口 85580.1 98126.3 109437 83040.6 83058.9 95665.6 92047.5 97399.7

出口 92635.7 103323 117097 94043.7 96446.8 111895 105542 111128

順逆差 7055.67 5197.03 7660.25 11003.1 13387.9 16229.1 13494.2 13728.1

瑞典進口 127724 153461 169026 120099 148922 177036 164233 159720

出口 147911 169026 183946 130877 158523 186990 172880 167655

順逆差 20187.8 15565.1 14920 10778 9601.17 9954.8 8647.66 7935.12

芬蘭進口 69466.8 81774.2 92088.9 60889.3 68811.6 84272.2 76603.1 77292.2

出口 77308 90110.1 96817 62894.4 69529.2 79166.3 73159.2 74271.7

順逆差 7841.14 8335.86 4728.08 2005.14 717.58 -5105.9 -3443.9 -3020.5

愛沙尼亞

進口 885.35 1158.55 1295.26 748.96 780.76 1212.88 1230.89 1529.27

出口 649.08 806.84 955.83 615.31 741.19 1095.81 1222.26 1501.46

順逆差 -236.26 -351.71 -339.44 -133.66 -39.58 -117.08 -8.63 -27.81

拉脫維亞

進口 11583.2 15347.1 16180.8 9810.2 11684.8 16294.9 17237.5 17671.5

出口 6169.43 8330.45 10158.5 7727.92 9528.49 13132.2 14116.8 14498.7

順逆差 -5413.8 -7016.6 -6022.3 -2082.3 -2156.3 -3162.7 -3120.7 -3172.9

立陶宛 進口 19417.5 24460.9 31260.2 18340 23395.3 31788.4 32003.9 35223

出口 14156.9 17173.2 23739.9 16494 20734 28056.4 29636.1 32630.8

61

年度 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年順逆差 -5260.6 -7287.8 -7520.3 -1846 -2661.4 -3732 -2367.8 -2592.2

波蘭進口 127240 166177 209360 149718 178137 210758 199334 205194

出口 110925 140446 171023 136786 159819 188794 185569 202130

順逆差 -16315 -25730 -38337 -12932 -18318 -21964 -13765 -3063.6

歐盟進口 257051 299569 378656 263359 295882 370653 388450 377067

出口 205019 239080 306637 208600 247691 320076 336538 355805

順逆差 -52032 -60489 -72019 -54759 -48191 -50577 -51912 -21262

資料來源：World Trade Atlas(2014)，本研究自行整理表 2-3-6大波羅的海國家進出口貿易概況-成長率

單位：百分比(%)

年度 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年

丹麥進口 13.44 14.66 11.53 -24.12 0.02 15.18 -3.78 5.81

出口 9.05 11.54 13.33 -19.69 2.56 16.02 -5.68 5.29

順逆差 -25.82 -26.34 47.4 43.64 21.67 21.22 -16.85 1.73

瑞典進口 14.71 20.15 10.14 -28.95 24 18.88 -7.23 -2.75

出口 13.59 14.27 8.83 -28.85 21.12 17.96 -7.55 -3.02

順逆差 6.93 -22.9 -4.14 -27.76 -10.92 3.68 -13.13 -8.24

芬蘭 進口 17.86 17.72 12.61 -33.88 13.01 22.47 -9.1 0.9

62

年度 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年

出口 17.19 16.56 7.44 -35.04 10.55 13.86 -7.59 1.52

順逆差 11.57 6.31 -43.28 -57.59 -64.21 -811.54 -32.55 -12.29

愛沙尼亞

進口 32.59 30.86 11.8 -42.18 4.25 55.35 1.48 24.24

出口 17.33 24.3 18.47 -35.63 20.46 47.85 11.54 22.84

順逆差 106.24 48.87 -3.49 -60.62 -70.39 195.8 -92.63 222.19

拉脫維亞

進口 33.74 32.49 5.43 -39.37 19.11 39.45 5.78 2.52

出口 19.8 35.03 21.94 -23.93 23.3 37.82 7.5 2.71

順逆差 54.17 29.61 -14.17 -65.42 3.56 46.67 -1.33 1.67

立陶宛進口 25.38 25.97 27.8 -41.33 27.56 35.87 0.68 10.06

出口 20.35 21.31 38.24 -30.52 25.71 35.32 5.63 10.1

順逆差 41.27 38.54 3.19 -75.45 44.17 40.23 -36.55 9.48

波蘭進口 25.48 30.6 25.99 -28.49 18.98 18.31 -5.42 2.94

出口 24.29 26.61 21.77 -20.02 16.84 18.13 -1.71 8.92

順逆差 34.22 57.71 49 -66.27 41.65 19.91 -37.33 -77.74

歐盟 進口 17.2 16.54 26.4 -30.45 12.35 25.27 4.8 -2.93

出口 8.93 16.61 28.26 -31.97 18.74 29.22 5.14 5.73

63

年度 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年順逆差 67.18 16.25 19.06 -23.97 -11.99 4.95 2.64 -59.04

資料來源：World Trade Atlas(2014)，本研究自行整理

64

第三章 目標國家分析I：成熟經濟體第一節 丹麥一、主要貿易夥伴與進口產品表 3-1-為 2011年至 2013年丹麥前 15大主要之進口來源國、進口

金額、進口金額占總進口之比重及 2013年的進口成長率(為 2013年相較 2012年進口成長之幅度)。2011年及 2012年進口金額分別為956.66億美元及 920.48億美元，2013年則較 2012年成長 5.1 %，達967.44億萬美元。德國、瑞典、荷蘭、挪威、及中國大陸為丹麥前五大進口來源國。由於丹麥的國內市場並不大，對外貿易占該國的經濟發展有重

要的地位。在地緣關係上，丹麥地處歐洲大陸與北歐諸國之間，位居樞紐地位，與德國、瑞典長期保持密切的經貿往來。其中，德國為丹麥第一大的進口來源國，亦為丹麥最大的貿易夥伴，2013年進口額約占丹麥的總進口的 20.72%，進口金額達 200.51億美元，且較 2012

年之進口成長 5.20%。排名第二名至第五名的進口來源國，依序為瑞典、荷蘭、挪威及中國大陸，分別占丹麥的總進口的 12.65%(122.39

億美元)、7.54%(72.92億美元)、7.2%(69.69億美元)、及 6.64%(64.22億美元)。

65

其中，我國的三大貿易對手國－中國大陸、韓國、日本，僅中國大陸為丹麥 2013年前十大進口來源國。其中，以 HS85 章(電機設備及其零件)、HS84 章(機械用具及其零件)、及 HS62 章(非針織類衣著)，為丹麥向中國大陸進口前三大主要進口產品，2013年總進口成長率為 2.89%。

值得注意的是，韓國相較於過去幾年，2013年進口排名大幅提升至第 17名，較上年度的進口成長幅度 13.22%。這些進口產品之中，其中以HS89 章(船舶)、HS87 章(運輸設備)、HS84 章(機械用具及其零件)、及HS73 章(鋼鐵製品)，為 2013年丹麥自韓國進口之前四大產品，合計進口金額占總進口的比重超過 89.57%。近年來，中國大陸與韓國經常組團至丹麥進行商務活動或技術

活動，再加上對丹麥的航空貨運與客運急速擴張。在航空貨運方面，韓國航空公司共有三個班次及兩家大陸貨運航空公司每周各有三次貨運班機至哥本哈根；在客運方面，北歐航空公司有哥本哈根直航北京及上海的客運航線。以上這些運輸航線對促進丹麥與中國大陸、韓國的投資及貿易具有良性的循環效應。然而，臺灣則屬丹麥第 29

名之進口來源國，2014年進口金額為 440.47百萬美元，較前年的進口成長幅度減少了 13.10%，僅占丹麥總進口的比重 0.46%。儘管進口比重不高，但仍領先排名第 35名的日本，與日本差距 0.09個百分

66

點。表 3-1-丹麥主要進口來源國

單位：百萬美元；百分比(%)

排名 國家/地區

金額 比重 2013年2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年 成長率

－ 全球 95,665.64 92,047.54 96,743.80 100 100 100 5.1

1 德國 19,534.26 19,176.77 20,051.47 20.42 20.83 20.72 5.20

2 瑞典 12,753.64 12,185.67 12,238.68 13.33 13.24 12.65 0.43

3 荷蘭 6,741.24 6,790.67 7,291.85 7.05 7.38 7.54 7.38

4 挪威 5,909.64 6,108.23 6,968.58 6.18 6.64 7.2 14.09

5 中國大陸 6,489.00 6,241.27 6,422.32 6.78 6.78 6.64 2.89

6 英國 5,976.94 5,095.38 5,097.36 6.25 5.54 5.27 0.04

7 義大利 3,311.38 3,320.08 3,325.64 3.46 3.61 3.44 0.17

8 波蘭 2,936.01 2,966.19 3,255.68 3.07 3.22 3.37 9.76

9 比利時 3,044.38 2,829.83 2,903.17 3.18 3.07 3 2.59

10 法國 3,150.77 2,773.39 2,884.72 3.29 3.01 2.98 4.01

11 美國 2,612.43 2,382.01 2,082.47 2.73 2.59 2.15 -12.58

67

排名 國家/地區

金額 比重 2013年2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年 成長率

12 芬蘭 1,629.30 1,524.68 1,609.17 1.70 1.66 1.66 5.54

13 西班牙 1,373.51 1,364.14 1,480.36 1.44 1.48 1.53 8.52

14 捷克 1,154.03 1,158.82 1,336.21 1.21 1.26 1.38 15.31

15 俄羅斯 1,436.50 851.74 1,262.85 1.50 0.93 1.31 48.27

17 韓國 385.86 436.86 1,085.07 0.40 0.48 1.12 13.22

29 臺灣 508.97 442.31 440.47 0.53 0.48 0.46 -13.10

35 日本 513.64 400.55 355.97 0.54 0.44 0.37 -10.86

備註：產品包括 HS00-HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas(2014)，本研究自行整理平均而言，由丹麥出口的產品，必須航行 2,800 公里才能到達買

方的所在地，但相反地，進口產品卻往往來自丹麥鄰近的國家。由於丹麥中小型企業較多，訂單多屬於少量多樣，故零售商或批發商甚至多到鄰近之德國、荷蘭等地採購進口，以降低進貨成本。故不難發現，因上述的地理位置因素，德國、瑞典長期穩定為丹麥第一大與第二大進口來源國，荷蘭則為丹麥第三或第四大進口來源國。表 3-1-2顯示丹麥前 15大HS 二位碼產品進口金額、進口金額占

總進口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大產品進口金額68

分 別 占 丹 麥 總 進口 的 68.44% 及 67.89% ，進 口成 長率 為 -

57.29%、64.98%。丹麥除了石油、天然氣外，其他天然資源甚為貧瘠，但農業、能源產業、運船業、資通訊業卻相當發達，故需仰賴外國礦產資源的輸入及進口相關零組件、半成品再進行加工。以HS84 章(機械用具及其零件)、HS27 章(礦物燃料) 、及HS85 章

(電機設備及其零件)為丹麥進口最多的前三大項產品，三者合計則分別各占 2012年及 2013年進口總額的 32.59%及 32.03%。其中， HS84

章(機械用具及其零件)及 HS84 章(礦物燃料)，2013年進口金額為118.15億美元和 101.47億美元，且 2012-2013年連續兩年進口成長率為正成長。

表 3-1-2丹麥進口前十五名產品(HS二位碼)

單位：百萬美元；百分比(%)

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 92,047.54 100 -3.78 96,743.80 100 5.1

前十五項合計 62,991.09 68.44 -57.29 65,686.88 67.89 64.98

1 84 機械用具及其零件 11,575.96 12.58 1.06 11,815.47 12.21 2.07

2 27 礦物燃料 9,335.05 10.14 3.63 10,147.32 10.49 8.7

69

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

3 85 電機設備及其零件 9,086.98 9.87 0 9,029.39 9.33 -0.63

4 87 運輸設備 5,854.15 6.36 -13.28 6,435.42 6.65 9.93

5 30 藥品 3,860.04 4.19 5.2 4,401.09 4.55 14.02

6 39 塑膠及其製品 4,065.11 4.42 -1.5 4,179.42 4.32 2.81

7 73 鋼鐵製品 2,812.93 3.06 -2.12 2,672.87 2.76 -4.98

8 90 光學等精密儀器 2,799.39 3.04 -3.72 2,661.68 2.75 -4.92

9 3 魚產品 2,131.38 2.32 -8.46 2,528.26 2.61 18.62

10 72 鋼鐵 2,102.49 2.28 -15.93 2,147.55 2.22 2.14

11 62 非針織類衣著 2,174.05 2.36 -5.99 2,127.61 2.2 -2.14

12 94 家具 1,916.21 2.08 -7.54 2,010.00 2.08 4.89

13 61 針織類衣著 1,838.33 2 -6.07 1,912.63 1.98 4.04

14 44 木及其製品 1,757.30 1.91 -6.8 1,845.44 1.91 5.02

15 23 動物飼料 1,681.72 1.83 4.23 1,772.74 1.83 5.41

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas(2014)，本研究自行整理二、進口市場商機分析由於丹麥進口 HS 六位碼產品一共有 5,935個品項，所包含的產

70

品琳瑯滿目。表 3-1-3為 2011至 2013年丹麥進口各類產品的相對進口金額及進口成長率，透過觀察產品的進口項數與金額的多寡，以掌握不同類別產品的重要性，並為後續的研究中提供一個對丹麥進口產品結構之初貌。其中，進口項數前三名依序分別為，紡織品相關(899項)、化學相關(883項)、及機器與機械用具相關(881項)，各占全部進口項數的比重約為 15.5%、14.88%、與 14.84%。但雜項(424項)、礦產品(157項)以及車輛相關(139項)，其進口項數並非最多，但卻是丹麥平均進口值前三名高，分別約為 282.11百萬美元、74.54百萬美元及 45.28百萬美元，約各占平均進口值比重的 50.14%、13.25%、與 8.05%。表 3-1-3 2011~2013年丹麥進口各類產品平均進口值及進口成長率

單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值

比重農產品 1~15 806 13.58 9.93 1.76

食品相關 16~24 227 3.82 31.73 5.64

礦產品 25~27 157 2.65 74.54 13.25

化學相關 28~38 883 14.88 19.70 3.50

塑膠相關 39~40 227 3.82 20.27 3.60

71

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值

比重

皮革相關 41~43 100 1.68 13.60 2.42

木材相關 44~49 304 5.12 9.90 1.76

紡織品相關 50~63 899 15.15 4.41 0.78

鞋帽相關 64~67 57 0.96 10.34 1.84

石料相關 68~71 221 3.72 7.75 1.38

卑金屬相關 72~83 610 10.28 8.83 1.57

機器及機械用具相關 84~85 881 14.84 24.28 4.32

車輛相關 86~89 139 2.34 45.28 8.05

雜項 90~98 424 7.14 282.11 50.14

總計 5,935 100 562.68 100

資料來源：本研究自行整理為了使所有進口產品做一個有效的分類，以進行有系統的分

析，採取「成長占有率矩陣分析」將不同特性之產品進行分門別類。即根據丹麥 2011年至 2013年相對進口金額及平均進口成長率做為劃分標準構成四象限，將丹麥所有的進口產品區分為四大類。表 3-1-4顯示丹麥 2011年至 2013年，HS 六位碼進口產品之項

72

數、相對進口金額及其比重，以進一步掌握四大類產品的分布概況。第一類明星品項中產品包含 34項 HS 六位碼產品，總進口金額約為2,277百萬美元，雖僅占總項數比重 0.57%，為四個分類之中項數最少者，卻占總進口的 2.38%，排名第三。屬於第二類的興新市場的HS 六位碼產品共有 601項，占產品總項數的 10.13%，相對進口金額約為 835百萬美元，僅占進口比重的 0.87%，是四類最低的類別。丹麥第三類成熟品項包含 976項產品，占產品總項數 16.44%，進口金額約為 80,678百萬美元，進口比重高達 84.24%，居四類之冠。屬於第四類未成熟品項的 HS 六位碼產品，占整體進口項目高達72.86%，共有 4,324項，為全部進口產品項目最多的，但相較之下進口金額偏低，為 11,986百萬美元，占進口比重約 12.51%。

表 3-1-4 2011~2013年丹麥進口產品的分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

丹麥平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 34 0.57 2,276.93 2.38

二、新興品項 601 10.13 834.79 0.87

三、成熟品項 976 16.44 80,677.85 84.24

73

四、未成熟品項 4,324 72.86 11,986.91 12.51

合計 5,935 100.00 95,776.47 100.00

備註：產品範圍包含HS01~99 章資料來源：本研究自行整理表 3-1-5進一步呈現依照不同章節各類進口產品的分布狀況。以

HS 六位碼項數的部分，屬於第一類明星品項的產品項目主要集中於HS 84 章(機械用具及其零件)，及 HS 85 章(電機設備及其零件)，進口比重皆占該類產品的 17.65%；其次，為 HS 03 章(魚產品)，比重為 14.71%；而HS 27 章(礦物燃料)和HS 72 章(鋼鐵)，有相同的比重8.82%，並列第三；此外，HS 73 章(鋼鐵製品)與HS 89 章(船舶)，亦占該類產品的 5.88%，其餘產品的比重則皆小於 5%。屬於第二類新興品項中前三大產品項數之產品依序分別為，HS

84 章(機械用具及其零件)、HS 29 章(有機化學品)；以及 HS03 章(魚產品)，分別各占全部進口產品項目比重的 16.64%、8.65%、5.66%，其餘產品比重則皆小於 5%。另外，屬於第三類成熟品項產品項目，僅HS 84 章(機械用具及其零件)及HS 85 章(電機設備及其零件)占全部進口品項數比重超過 5%，比重分別為 11.99%和 9.32%。若以丹麥的進口金額作為分類標準，屬於第一類明星品項的產

品項目主要集中於HS89 章(船舶)，占的 29.61%，第二及第三分別為

74

HS03 章(魚產品)與 HS85 章(電機設備及其零件 )，占明星品項的21.59%及 15.37%，前三項進口產品的合計金額占總進口值超過60%。第四至第六為 HS84 章(機械用具及其零件) 、HS73 章(鋼鐵製品)、及 HS27 章(礦物燃料)，則各占該類進口的 7.75%、6.47%、和6.19%，其餘產品的比重甚低。第二類新興品項中，以 HS84 章(機械用具及其零件 ) 比重達

21.59%為最高；次高是 HS85 章 (電機設備及其零件 )，比重為8.32%；第三及第四則為 HS29 章(有機化學品)和HS72 章(鋼鐵)，比重為 7.08%、6.72%。第三類成熟品項方面，以HS84 章(機械用具及其零件)之比重 12.54%為最高，接著由高至低依序為 HS27 章(礦物燃料)、HS85 章(電機設備及其零件)、及HS87 章(運輸設備)，比重分別為 11.43%、10.01%及 7.46%，其餘產品的比重則皆低於 5%。總結來說，第一類明星品項產品較其他三類市場之產品分布較為集中。

75

表 3-1-5 2011～2013年丹麥各類進口產品的分布概況單位：百分比(%)

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四01 活動物 0.00 0.50 0.00 0.69 0.00 1.20 0.00 0.35

02 肉食品 0.00 0.83 1.13 1.30 0.00 0.04 1.35 1.59

03 魚產品 14.71 5.66 2.15 3.82 21.59 3.41 1.19 2.78

04 乳、蛋食品 0.00 0.67 1.13 0.44 0.00 1.19 0.76 1.08

05 雜項動物食品 0.00 0.50 0.41 0.23 0.00 1.19 0.33 0.15

06 樹及樹莖類植物 0.00 0.00 0.41 0.37 0.00 0.00 0.29 0.60

07 食用蔬菜 0.00 0.00 0.92 1.46 0.00 0.00 0.40 1.59

08 食用果實 0.00 0.50 1.54 1.30 0.00 0.99 0.66 1.80

09 咖啡、茶等飲料 0.00 0.33 0.31 1.13 0.00 0.03 0.32 0.54

10 穀類 0.00 0.17 0.82 0.56 0.00 0.92 0.29 0.47

11 麵粉類產品 0.00 1.00 0.20 0.62 0.00 2.58 0.07 0.67

12 油類果實 0.00 1.00 0.72 1.04 0.00 1.09 0.26 0.70

13 樹脂果類產品 0.00 0.17 0.20 0.21 0.00 0.00 0.11 0.20

14 其他植物產品 0.00 0.17 0.00 0.23 0.00 0.00 0.00 0.03

76

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

15 動植物油脂 0.00 0.67 1.43 0.88 0.00 0.78 0.95 0.69

16 魚、肉調製品 0.00 0.33 1.43 0.56 0.00 0.63 1.07 0.57

17 糖類食品 0.00 0.17 0.41 0.30 0.00 0.79 0.31 0.51

18 可可及其製品 0.00 0.00 0.41 0.16 0.00 0.00 0.37 0.29

19 麵粉類調製食品 0.00 0.00 0.82 0.28 0.00 0.00 0.66 0.69

20 蔬果調製品 0.00 0.50 1.02 1.13 0.00 0.34 0.38 1.54

21 雜項調製食品 0.00 0.33 0.92 0.12 0.00 0.55 0.82 0.20

22 酒類 0.00 0.00 1.43 0.19 0.00 0.00 1.44 0.37

23 動物飼料 0.00 0.50 1.02 0.32 0.00 0.43 2.02 0.36

24 菸製品 0.00 0.17 0.20 0.19 0.00 0.01 0.17 0.24

25 土石水泥 0.00 1.33 0.31 1.55 0.00 0.27 0.16 1.03

26 礦石 0.00 0.33 0.00 0.79 0.00 0.43 0.00 0.14

27 礦物燃料 8.82 2.00 1.02 0.42 6.19 2.86 11.43 0.55

28 無機化學品 0.00 4.33 0.61 3.58 0.00 4.25 0.18 2.47

29 有機化學品 0.00 8.65 1.02 7.42 0.00 7.08 0.33 3.55

77

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四30 藥品 0.00 0.00 1.84 0.35 0.00 0.00 4.42 0.43

31 肥料 0.00 0.50 0.72 0.35 0.00 1.86 0.38 0.33

32 染色顏料 0.00 0.33 1.23 0.74 0.00 0.05 0.69 0.74

33 化妝及盥洗用品 0.00 0.50 0.92 0.53 0.00 0.14 0.61 0.87

34 清潔劑 0.00 0.00 0.82 0.37 0.00 0.00 0.48 0.67

35 酵素類製品 2.94 0.00 0.41 0.23 1.07 0.00 0.30 0.50

36 煙火製品 0.00 0.00 0.00 0.19 0.00 0.00 0.00 0.21

37 照相、電影用品 0.00 0.83 0.10 0.76 0.00 0.37 0.03 0.18

38 雜項化學製品 0.00 2.33 0.92 1.50 0.00 0.55 0.94 1.72

39 塑膠及其製品 0.00 0.67 5.94 1.55 0.00 0.92 4.58 3.67

40 橡膠及其製品 0.00 1.00 0.82 1.94 0.00 0.84 0.70 2.10

41 生皮草 0.00 1.33 0.20 1.18 0.00 0.19 0.08 0.15

42 皮革製品 0.00 0.17 0.92 0.30 0.00 1.42 0.41 0.44

43 毛皮及其製品 0.00 0.50 0.10 0.28 0.00 0.83 0.38 0.37

44 木及其製品 0.00 0.67 2.05 1.83 0.00 0.29 1.94 2.34

45 軟木及其製品 0.00 0.17 0.00 0.14 0.00 0.01 0.00 0.03

78

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.35 0.00 0.00 0.00 0.13

47 木漿 0.00 0.67 0.10 0.37 0.00 0.45 0.02 0.45

48 紙製品 2.94 0.67 3.28 2.36 1.31 1.88 1.88 2.19

49 印刷品 0.00 0.17 0.51 0.30 0.00 0.12 0.48 0.44

50 絲 0.00 0.50 0.00 0.19 0.00 0.02 0.00 0.01

51 動物毛 0.00 0.17 0.00 0.90 0.00 0.00 0.00 0.77

52 棉花 0.00 4.16 0.00 2.45 0.00 0.57 0.00 0.48

53 其他植物製品 0.00 1.83 0.00 0.44 0.00 0.13 0.00 0.06

54 人造纖維絲 0.00 1.66 0.00 1.57 0.00 1.43 0.00 0.82

55 人造纖維棉 0.00 4.33 0.00 2.15 0.00 0.76 0.00 0.60

56 填充用紡織品 0.00 0.17 0.20 0.72 0.00 0.12 0.05 0.97

57 地毯類製品 0.00 0.00 0.00 0.56 0.00 0.00 0.00 0.69

58 花邊織物 0.00 1.50 0.00 0.81 0.00 0.25 0.00 0.22

59 工業用紡織物 0.00 0.67 0.20 0.46 0.00 0.80 0.06 0.54

60 針織品 0.00 1.16 0.00 1.11 0.00 0.42 0.00 0.40

61 針織類衣著 0.00 0.67 2.36 2.29 0.00 0.22 2.04 2.78

79

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四62 非針織類衣著 0.00 0.33 2.87 2.06 0.00 0.13 2.47 2.72

63 其他紡織品 0.00 0.50 1.02 1.13 0.00 0.42 0.34 1.26

64 鞋靴 0.00 0.00 1.13 0.44 0.00 0.00 1.14 0.67

65 帽類 0.00 0.00 0.20 0.23 0.00 0.00 0.05 0.13

66 傘類 0.00 0.17 0.00 0.14 0.00 0.01 0.00 0.14

67 羽毛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.19 0.00 0.00 0.00 0.08

68 水泥石料類製品 2.94 0.83 0.92 1.13 2.03 0.18 0.30 1.14

69 陶瓷產品 0.00 0.33 0.72 0.46 0.00 0.30 0.28 0.47

70 玻璃及其製品 2.94 0.83 1.02 1.34 1.08 0.20 0.44 1.83

71 珍珠寶石及貴金屬 0.00 1.33 0.41 0.97 0.00 0.60 0.32 0.66

72 鋼鐵 8.82 3.33 3.48 2.59 4.64 6.72 2.13 3.51

73 鋼鐵製品 5.88 1.83 4.00 1.94 6.47 3.20 2.76 3.31

74 銅及其製品 0.00 1.16 0.61 1.13 0.00 1.04 0.31 1.20

75 鎳及其製品 0.00 0.67 0.00 0.30 0.00 0.22 0.00 0.08

76 鋁及其製品 2.94 0.67 1.43 0.42 0.83 1.99 1.22 0.53

78 鉛及其製品 0.00 0.33 0.00 0.19 0.00 0.02 0.00 0.05

80

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四79 鋅及其製品 0.00 0.33 0.20 0.14 0.00 0.28 0.04 0.18

80 錫及其製品 0.00 0.33 0.00 0.14 0.00 0.14 0.00 0.10

81 其他金屬及其製品 0.00 1.66 0.10 1.11 0.00 0.26 0.04 0.09

82 金屬工具及零件 0.00 0.17 0.61 1.36 0.00 0.13 0.16 2.07

83 雜項金屬製品 0.00 0.17 0.72 0.65 0.00 0.05 0.36 1.11

84 機械用具及其零件 17.65 16.64 11.99 7.19 7.75 21.59 12.54 9.98

85 電機設備及其零件 17.65 3.33 9.32 5.32 15.37 8.32 10.01 6.47

86 鐵路電車及其零件 0.00 0.00 0.41 0.44 0.00 0.00 0.23 0.24

87 運輸設備 2.94 0.67 3.79 0.86 1.06 2.05 7.46 1.60

88 航空器及其零件 0.00 0.67 0.41 0.23 0.00 0.17 0.82 0.15

89 船舶 5.88 0.33 0.31 0.28 29.61 1.05 0.40 0.33

90 光學等精密儀器 2.94 2.16 4.61 2.61 1.01 1.56 2.88 3.53

91 鐘錶及其零件 0.00 1.16 0.20 1.09 0.00 0.27 0.09 0.43

92 樂器及其零件 0.00 0.33 0.00 0.49 0.00 0.09 0.00 0.39

93 武器彈藥及其零件 0.00 0.33 0.00 0.51 0.00 0.14 0.00 0.50

94 家具 0.00 0.00 2.66 0.35 0.00 0.00 2.33 0.58

81

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四95 玩具及運動用品 0.00 0.50 0.82 0.83 0.00 2.60 0.94 0.80

96 雜項製品 0.00 0.50 0.20 1.11 0.00 0.03 0.10 1.35

97 藝術品及古董 0.00 0.33 0.00 0.12 0.00 0.51 0.00 0.31

99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.10 0.00 0.00 0.00 3.02 0.00

總計 100 100 100 100 100 100 100 100

資料來源：本研究自行整理3-1-6 呈現丹麥 HS 六位碼第一類前 30大進口產品之項目，屬於

內需市場中進口商機較大的明星品項。第一類前 30大產品進口金額合計為 2,206百萬美元，約占丹麥第一類進口產品之總金額高達96.9%，故可知第一類進口產品金額來源主要集中在前 30大產品。其中，前 3大產品分別為 HS 890190(其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶)、HS 030214(大西洋鮭及多瑙河鮭)及 HS 854140 (光敏半導體裝置；發光二極體)，合計約占進口值比重的 49%。在丹麥第一類前 30

大進口品之中，HS 84 章(機械用具及其零件)及HS 85 章(電機設備及其零件)產品共有 11項，合計約占進口值比重的 22%。又丹麥第一類前 30大進口產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))的產品一共有 26項，其中更有 11項產品MFN稅率為零；而 HS 030444

82

及HS 030551之魚類產品進口保護程度較高(MFN稅率高於 10%)。

83

表 3-1-6 2011~2013年丹麥明星品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口值比重

總計 -　 2,276.93 100

前 30項產品合計 -　 2,206.25 96.9

1 89 890190 其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶 0.9 558.92 24.55

2 3 30214 大西洋鮭及多瑙河鮭 2 376.75 16.55

3 85 854140 光敏半導體裝置；發光二極體 0 183 8.04

4 73 730531 其其他焊接管︰縱向焊接者 0 128.33 5.64

5 89 890110遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船 0.9 115.33 5.07

6 27 271119 其他液化石油氣及其他氣態碳氫化合物 0 78.48 3.45

7 72 722599 其他合金鋼之扁軋製品，寬度 600 公厘及以上者 0 65.01 2.86

8 85 850511金屬製電磁式起重頭－永久磁鐵及經磁化可成永久磁鐵之貨品 2.2 54.90 2.41

9 68 681091其他水泥、混凝土或人造石料之製品，建築或土木工程用預造結構組件 1.7 46.18 2.03

10 27 270750 其他芳香烴混合物 1.5 41.55 1.82

84

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口值比重

11 3 30444海鰗鰍科、歪尾鱈科、鱈科、鼠尾鱈科、黑鱈科、無鬚鱈科、稚鱈科及鰻鱗鱈科之魚類 18 40.77 1.79

12 85 854890 其他本章未列名之機器及器具之電氣零件 1.4 38.97 1.71

13 84 845590 金屬輥軋機及其軋輥；其他零件 2.7 38.46 1.69

14 85 850422容量超過 650仟伏安，但未超過 10000仟伏安之液體介質變壓器 3.7 36.73 1.61

15 84 847621 附有加熱或冷藏裝置之自動飲料販賣機 1.7 35.94 1.58

16 84 847982混合、揉合、軋碎、磨粉、篩分、精選、均質、乳化或攪拌機器 1.7 34.73 1.53

17 3 30441太平洋鮭(紅鉤吻鮭、細鱗鉤吻鮭、鉤吻鮭、大鱗鉤吻鮭、銀鉤吻鮭、馬蘇鉤吻鮭及玫瑰鉤吻鮭)，大西洋鮭及多瑙河鮭

2 31.35 1.38

18 48 480593每平方公尺重量 225 公克及以上之其他筒或平版之其他未塗布紙及紙板 0 29.79 1.31

19 84 843340第 8437 節之機械除外；蒭草或飼料打包機，包括收集打包機 0 25.72 1.13

20 3 30551 鱈魚(大西洋鱈、格陵蘭鱈、大頭鱈) 13 24.97 1.1

21 70 701912 紗束 7 24.51 1.08

22 35 350220乳白蛋白酸乳白蛋白，包括兩種或以上之乳清蛋白質之濃縮物 0 24.27 1.07

23 87 870390 其他小客車及其他主要設計供載客之機動車輛(第 8702 10 24.15 1.06

85

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口值比重

節所列者除外)

24 90 902910轉數計、生產計數器、出租汽車計費錶、里程記錄器、步程器及類似品 1.9 22.94 1.01

25 72 720310 由鐵礦礦砂直接還原所得之鐵產品 0 22.77 1

26 84 842641 其他自力推動機械︰具輪胎者 0 21.93 0.96

27 27 271113 液化︰丁烷 0.4 20.96 0.92

28 85 851989 其他錄音或聲音重放器具 3.4 20.11 0.88

29 84 843210 草地或運動場地滾壓機：犁 0 19.63 0.86

30 73 730429 其他鑽採油或氣所用之套管、導管及鑽管 0 19.10 0.84

資料來源：Internal Trade Centre（2014），本研究自行整理表 3-1-7 列出丹麥 HS 六位碼第二類前 30大進口產品之項目，屬

於內需市場中進口成長速度較快但進口金額較低的新興品項，其進口金額總計為 319百萬美元，約占丹麥第二類進口產品總金額的38.26%，其中，每項產品的進口比重在丹麥第二類前 30大產品中分布平均(各占進口值比重平均約為 1.28%)。在第二類前 30大進口品之中，HS 84 章(機械用具及其零件)及 HS 85 章(電機設備及其零件)產品共有 9項，合計約占進口值比重的 13%。又丹麥第二類前 30大進口產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))的產品一共有 24

86

項，其中更有 14項產品MFN稅率為零；而 HS 870120(曳引車(不包括第 8709 節所列者 )；半拖車用之道路曳引車 )進口保護程度較高，MFN稅率高達 16%。

87

表 3-1-7 2011~2013年丹麥新興品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

總計 - 834.79 100

前 30項產品合計 - 319.43 38.26

1 84 843050土壤、礦物、礦砂用之其他自力推動機械 0 15.87 1.9

2 28 284920 矽之碳化物 5.5 14.97 1.79

3 87 870120曳引車(不包括第 8709 節所列者)；半拖車用之道路曳引車 16 14.53 1.74

4 84 847050計算器及有計算功能之袖珍型資料記錄、重現及顯示之收銀機 0 14.50 1.74

5 84 841939 乾燥機 1.7 12.82 1.54

6 85 853530電路開關、保護電路或聯接電路用之隔離開關及接通與斷路開關 2.7 12.35 1.48

7 28 284390 汞合金(汞齊) 4.2 12.05 1.44

8 84 843420 擠乳機及乳品機械；乳品機械 0 11.95 1.43

9 42 420219 其他衣箱、手提箱、化粧箱、公事箱、公 4.7 11.85 1.42

88

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

事包、書包及類似容器

10 27 271490天然瀝青及天然柏油；瀝青或油頁岩及瀝青砂；柏油質及瀝青質岩石：其他

0 11.35 1.36

11 11 110419 其他滾壓或製成細片之榖粒 - 11.33 1.36

12 72 720810熱軋之鐵或非合金鋼扁軋製品，捲盤狀，熱軋後未進一步加工，經軋壓凸紋者

0 11.19 1.34

13 76 761490鋁製絞股線、纜、編帶及類似品，非電絕緣者；其他 6 11.05 1.32

14 85 850790蓄電池，包括其隔離板，不論是否長方形均在內(包括正方形)；零件 2.7 11.03 1.32

15 85 851430 工業或實驗室用其他電爐及烘箱 2.2 10.44 1.25

16 72 722810 其他合金鋼製之高速鋼條及桿 0 10.21 1.22

17 29 293790

其他天然或以合成方法再製之荷爾蒙、前列腺素、前列凝素、白三烯素；及其主要用作荷爾蒙之衍生物及結構式類似物

0 10.18 1.22

18 54 5402615402 合成纖維絲紗(縫紉線除外)之尼龍或其他聚醯胺製 4 9.93 1.19

19 95 950420 各種撞球用品及附件 0 9.78 1.17

20 5 51110 牛精液 0 9.63 1.15

89

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

21 48 481160任何尺寸之捲筒或長方形(包括正方形)平版以蠟、石蠟、硬脂、油或甘油塗布、浸漬或覆面之紙及紙板

0 9.40 1.13

22 85 850163輸出超過 375仟伏安，但未超過 750仟伏安之交流發電機 2.7 9.29 1.11

23 72 722090不銹鋼扁軋製品，寬度小於 600 公厘者；其他 0 8.71 1.04

24 73 730539 其他，焊接管 0 8.35 1

25 95 950440 遊戲卡片(包括撲克牌) 2.7 8.19 0.98

26 84 842612 具有輪胎之移動式升降架及跨載機 0 7.78 0.93

27 29 292519 其他醯亞胺及其衍生物；其鹽類 3.3 7.76 0.93

28 11 110320 榖類之細粒及團粒 - 7.71 0.92

29 10 100290 其他黑麥(裸麥) - 7.71 0.92

30 29 293919 其他鹽類之鴉片鹼及其衍生物 0 7.52 0.9

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理表 3-1-8顯示丹麥 HS 六位碼第三類前 30大進口產品之項目，屬

於進口規模大但進口成長率偏低的成熟品項產品，其進口金額總計約為 28,898百萬美元，占丹麥第三類進口產品總金額的 32.1%，其中，前 30大產品進口金額主要集中在前四項，以 HS27 章(礦物燃

90

料)、HS99 章(未列名商品)、HS30 章(藥品)為大宗，合計進口比重為14.71%。在第三類前 30大進口品之中，HS 84 章(機械用具及其零件)、HS 27 章(礦物燃料)、HS 87 章(運輸設備)產品共有 14項，合計約占進口值比重的 18%。又丹麥第三類前 30大進口產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))的產品一共有 17項，其中有 10項產品MFN稅率為零。然而，HS 87 章(運輸設備) 、HS 61 章(針織類衣著)與 HS 62 章(非針織類衣著)之產品則相對面臨丹麥較高的進口關稅稅率(MFN稅率大於 10%)。

表 3-1-8 2011~2013年丹麥成熟品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

總計 - 80,677.85 100

前 30項產品合計 - 25,897.58 32.1

1 27 271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 4,451.46 5.52

2 27 270900 石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0 2,873.54 3.56

3 99 999999 未列名商品 - 2,439.23 3.02

4 30 300490 其他醫藥製劑(不包括第 3002、3005 或 3006 節所 0 2,102.57 2.61

91

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

列者)

5 87 870332汽缸容量超過 1500立方公分，但不超過 2500立方公分之其他車輛 10 1,143.69 1.42

6 85 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 1,135.30 1.41

7 84 847130 攜帶式自動資料處理機 0 1,031.18 1.28

8 23 230400提煉黃豆油所產之油渣餅及其他固體殘渣，無論是否磨碎或呈團粒狀 0 763.22 0.95

9 27 271600 電力(選擇性之稅則號別) 0 757.89 0.94

10 87 870323汽缸容量超過 1500立方公分，但不超過 3000立方公分之其他車輛 10 739.98 0.92

11 87 870322汽缸容量超過 1000立方公分，但不超過 1500立方公分之其他車輛 10 644.73 0.8

12 84 847330 第 8471 節機器之零件及附件 0 551.11 0.68

13 73 730890其他鋼鐵製板、桿、角形、型、管及類似品，已製作備結構物用者 0 550.52 0.68

14 22 220421加酒精防止發酵或中斷發酵之葡萄醪︰裝在 2 公升或以下之容器內者 - 522.89 0.65

15 84 848340齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器 3.7 478.51 0.59

16 27 271012 輕油及其配製品 3.9 463.19 0.57

17 30 300210 抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是 0 444.35 0.55

92

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

否經改質或以生物技術方法取得者18 2 20130 牛肉，生鮮或冷藏；去骨者 - 442.88 0.55

19 85 851762其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路之通訊器具：基地台 0 437.44 0.54

20 84 844399其他列表機、複印機及傳真機，不論是否併裝一起；零件及附件 2.8 405.74 0.5

21 39 392690 其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品 6.5 395.05 0.49

22 95 950300踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具 2.1 368.43 0.46

23 62 620342棉製男用或男童用長褲、連兜背帶式工作褲、膝褲及短褲 12 362.89 0.45

24 84 848180其他管子、鍋爐外殼、槽、桶或其類似物品用栓塞、旋塞、閥及類似用具，

2.2 362.26 0.45

25 87 870421其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者︰總重量不超過 5 公噸者 13.5 355.29 0.44

26 73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 338.95 0.42

27 61 610910 棉製Ｔ恤衫、汗衫及其他背心，針織或鉤針織者 12 337.56 0.42

28 62 620462棉製女用或女童用長褲、連兜背帶式工作褲、膝褲及短褲 12 337.01 0.42

29 84 847170 儲存單元 0 330.40 0.41

30 64 640399 其他鞋靴 7.6 330.35 0.41

93

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對丹麥貿易關係之剖析表 3-1-9，為 2011-2013年丹麥與我國、競爭對手國進口貿易之概

況。丹麥的第一大進口國－德國，連續三年以來穩定地占丹麥進口比重超過 20%，平均進口金額為 19,587.5百萬美元。丹麥對於亞洲地區重要國家的進口需求較小，進口比重皆不超過 7%，其中，自中國大陸的進口金額、進口比重皆高於其他國家(韓國、日本、臺灣)數倍，為主要的進口國，2011至 2013年中國大陸進口比重平均為 6.73%、平均進口金額為 6,384.2百萬美元。又同樣位於亞太地區的韓國，則是丹麥近年來進口成長幅度較大的國家，從 2012 年開始每年有13.22%的成長率，肇因於對 HS22(酒類 )、HS46(植物 編結製品)、HS88(航空器及其零件)，及HS97(藝術品及古董) 產品需求大幅提高所致。表 3-1-9 2011-2013年丹麥自我國與我競爭對手國進口概況

單位：百萬美元；百分比(%)

2013進口排名

國家名稱

進口金額 進口比重 進口成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 德國 19534.26 19176.77 20051.47 20.42 20.83 20.72 14.90 -1.89 5.20

94

5中國大陸 6489.00 6241.27 6422.32 6.78 6.78 6.64 5.02 -3.82 2.89

17 韓國 385.86 436.86 1085.07 0.40 0.48 1.12 -18.53 13.22 13.22

29 臺灣 508.97 442.31 440.47 0.53 0.48 0.46 4.49 -13.10 -13.10

35 日本 513.64 400.55 355.97 0.54 0.44 0.37 38.19 -22.02 -10.86

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

表 3-1-10，經比對 2011至 2013年丹麥自全球進口前三十大產品與我國出口至全球前一百大產品後，一共有 14項相同之產品，顯示這些產品正為丹麥所需之進口產品，亦是我國強力出口產品，其中HS851762(接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器)、HS392690(其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品)、HS847330(第８４７１節機器之零件及附件)為我國出口至丹麥前三大產品，平均出口金額分別為 17.81百萬美元、12.36百萬美元及 9.76百萬美元。若分別與德國、中國大陸、日本、及韓國之競爭對手國比較，透過

表 3-1-10可知，我國在 HS392690(其他塑膠製品及第 3901至 3914

節之材料製成品)及HS847330(第８４７１節機器之零件及附件)，自2011至 2013年呈出口成長的趨勢，為我國具有出口潛力之產品。此外， 2013 年我國出口 HS847170(儲存單元 )之成長率為

32.09%，高於丹麥平均進口成長率 8.70%，出口表現佳，且在我國主要對手國中，僅德國出口至丹麥，出口成長率亦有下滑趨勢，為

95

我國具有出口商機之產品。

96

表 3-1-10 丹麥自我國與競爭對手國進口相同之產品(2011-2013)

單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 6 中文名稱

丹麥進口品項類型

臺灣平均出口金額

丹麥平均進口成長率

臺灣出口成長率 中國大陸出口成長率 韓國出口成長率 日本出口成長率 德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

三 17.811 29.92 655.2 90.75 -30.84 28.14 31.39 -4.53 192.84 -92.52 -17.61 -- -- -- 6.63 -23.01 13.52

2 392690 其他塑膠製品及第 3901至3914 節之材料

三 12.359 13.61 141.5 7.15 25.37 45.20 -4.25 13.34 -0.68 -3.44 25.86 -- -- -- 10.69 -5.69 -2.45

97

排名 HS 6 中文名稱

丹麥進口品項類型

臺灣平均出口金額

丹麥平均進口成長率

臺灣出口成長率 中國大陸出口成長率 韓國出口成長率 日本出口成長率 德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

製成品

3 847330第 8471 節機器之零件及附件 三 9.760333 6.07 -21.27 -16.81 42.00 -- -- -- -0.67 -88.65 52.99 -- -- -- -- -- --

4 950300

踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

三 5.591667 2.06 43.39 -18.94 1.92 -6.34 3.45 18.33 -- -- -- 83.45 -24.37 19.56 -17.60 37.71 21.24

5 999999 未列名商品 三 5.150667 15.26 39.13 5.82 -6.32 -- -- -- -- -- -- 28.59 5.12 -41.59 -17.86 -5.06 -12.61

98

排名 HS 6 中文名稱

丹麥進口品項類型

臺灣平均出口金額

丹麥平均進口成長率

臺灣出口成長率 中國大陸出口成長率 韓國出口成長率 日本出口成長率 德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

6 732690 其他鋼鐵製品 三 4.323 9.58 -16.79 16.70 -7.44 26.66 1.17 13.97 371.75 53.29 -15.43 -- -- -- 7.22 -5.04 -9.88

7 848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

三 3.100667 0.66 22.22 -13.30 -1.72 -16.48 14.66 13.55 23.98 -66.30 143.06 -29.38 -37.78 -37.98 13.28 -9.83 13.33

8 847170 儲存單元 三 2.346 8.70 55.31 -48.03 32.09 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 0.62 -9.16 -2.27

9 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

一 2.310333 13.29 -61.71 -90.17 -97.09 -48.65 -52.06 -40.38 -- -- -- -- -- -- 48.43 103.09 -60.10

資料來源：Global Trade information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014

99

表 3-1-11，為我國與其他競爭對手國，分別和丹麥進口市場中明星品項、新興品項、以及成熟品項品項經比對後，具有相同產品之個數，進一步詳細之產品項目請見附錄至附錄。在明星品項中，我國與德國、中國大陸、及韓國皆出口HS851712(蜂巢式網路或其他無線電話 ) ， 屬 競 爭 性 較 高 之 產 品 ， 然 而 HS853650( 其 他 開關)、HS870422(總重量超過５公噸，但不超過２０公噸之其他車輛)、以及HS850490(變壓器、靜電式變流器及感應器之零件) ，雖未列為我國百大出口產品，但其他競爭性較低，若我國政府可加強輔導國內廠商生產，未來可望增加上述商品之出口。在新興品項中，同樣未有臺灣百大的出口產品，但可發現德國和中國大陸分別有 1項(HS842230)和 2項產品(HS842230及HS950510)，若我國政府能透過長期持續觀察與追蹤此類產品，則可協助廠商了解此類產品是否具出口競爭力，使其進一步拓銷。

表 3-1-11 丹麥自我國與競爭對手國進口相同之品項單位：項

　 中國大陸 韓國 日本 德國 臺灣明星品項 2 1 2 2 1

100

新興品項 2 0 0 1 0

成熟品項 12 15 14 18 11

資料來源：本研究自行整理四、我國對丹麥出口分析先前本研究利用「成長占有率矩陣分析」將丹麥之進口產品區分

為明星品項產品、新興品項產品、成熟品項產品與未成熟品項產品，透過有效的分類探討立陶宛內需市場的概況。然而，丹麥的內需市場並非我國能夠完全掌握，還需視我國之生產情況與出口競爭而定。因此，本研究進一步從供給面比對我國具有出口競爭優勢的產品，找出目標國所需且對我國有利出口之產品，若已有表現不錯的產品，可以持續加強，若有不足之處，則可考慮積極拓銷方式。表 3-1-12顯示 2011年至 2013年丹麥自我國進口之平均金額為

1,392.46百萬美元，其中，優勢產品約 599.65百萬美元，占丹麥自我國總進口的 43.06%，是四大類產品中丹麥自我國進口占比最高的；利基產品約 477.92百萬美元，占丹麥自我國進口的 34.32%；上述兩項產品(優勢產品及利基產品)之進口比重超過 77%。若以我國對全球的出口情況而言，優勢產品的平均出口金額約為 330,779.04百萬美元，約占我國總出口的 36.30%，利基產品的平均出口金額約為

101

25,610.35百萬美元，僅占我國總出口的 2.81%，然兩者亦約占我國總出口的 40%，由以上分析可知，我國在丹麥的優勢及利基產品亦是我國重要的出口品項，因此，因有極大機會及優勢將此兩類產品推進丹麥市場。

表 3-1-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元、百分比(%)

產品分類 丹麥自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 599.65 43.06 330,779.04 36.30

2.臺灣利基出口產品 477.92 34.32 25,610.35 2.81

3.臺灣潛力出口產品 46.26 3.32 434,297.07 47.66

4.臺灣次要出口產品 268.63 19.29 120,480.60 13.22

合計 1,392.46 100 911,167.05 100

備註：合計金額包括 HS01-HS99 章所有產品資料來源：本研究自行整理由表 3-1-13可以發現，2011年至 2013年我國在丹麥市場的優勢

產品中，前三大進口產品為：HS 871200(約為 38.07百萬美元)、HS

851712(約為 19.50百萬美元)以及HS 851762(約為 17.68百萬美元)。平均市占率最高的前 3大產品依序為 HS 871200(非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車)、HS 721933(寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者)與 HS 871499(其他 8711至 8713 節所屬

102

車輛之零件及附件)，分別為 22.44%、21.63%及 21.23%，上述三項產品之市占率超過 65%。市占率增加最多的前 3大產品則是HS 854239

(其他積體電路)、HS 721933 (寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者)與 HS 851220 (其他照明或視覺信號設備)，分別增加 5.65%、4.15%及 2.62%。另外，在優勢產品中，共有25項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 12

項產品的MFN稅率為零；另一方面，MFN稅率偏高的為HS 871200

(非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車)，MFN稅率為 14.5%。表 3-1-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在丹麥市場表現情況

單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-

13年臺灣在丹麥市占率

2008-13

年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

39 392690其他塑膠製品及第3901至 3914 節之材料製成品

6.5 396.73 2.57 2.27 0.95 三

72 721933

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3公厘者

0.0 71.70 17.62 21.63 6.18 三

72 721934 寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製

0.0 44.64 5.21 13.33 5.65 三

103

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-

13年臺灣在丹麥市占率

2008-13

年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

品，厚度 0.5 公厘至1 公厘者

73 730640其他，不銹鋼圓橫斷面焊接管 0.0 68.72 2.92 3.83 2.23 三

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內

3.7 136.15 5.67 12.29 -0.61 三73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 342.78 2.76 1.31 1.31 三76 761699 其他鋁製品 6.0 102.39 1.51 2.16 0.82 三84 847170 儲存單元 0.0 329.56 2.38 0.70 -0.35 三84 847330

第 8471 節機器之零件及附件 0.0 547.59 13.80 1.84 -1.58 三

84 848180其他自動資料處理機單元 2.2 365.61 3.01 0.84 0.24 三

85 850440 靜電式變流器 2.8 253.76 2.19 1.17 -0.18 三85 851220

其他照明或視覺信號設備 2.7 32.08 2.88 6.47 4.15 三

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 1,080.13 19.50 0.72 -1.51 一

85 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.0 435.51 17.68 2.94 2.62 三

85 851770 電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等

2.2 185.91 4.69 2.52 2.38 三

104

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-

13年臺灣在丹麥市占率

2008-13

年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

之零件85 852580

電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 197.93 2.06 0.96 0.29 三

85 853400 印刷電路 0.0 125.47 4.05 2.17 -1.08 三85 853690

其他電路開關、保護電路或連接電路用之電氣用具

1.2 161.64 3.81 4.76 1.19 三

85 853890其他專用於8535、8536 或 8537節所列器具之零件

1.2 127.34 1.67 0.42 -0.34 三

85 854140光敏半導體裝置；發光二極體 0.0 177.25 2.25 1.21 -0.80 三

85 854231 處理器及控制器 0.0 115.61 4.95 0.14 0.13 三85 854239 其他積體電路 0.0 68.84 2.16 17.63 14.80 三

87 870829

其他 8701 節至 8705節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 90.44 3.10 1.22 0.31 三

87 870899其他機動車輛之零件及附件 3.7 284.41 2.74 1.38 -0.89 三

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 147.26 38.07 22.44 -0.26 三

87 871499其他 8711至 8713 節所屬車輛之零件及附件

4.7 31.89 8.12 21.23 -7.75 三94 940320 其他金屬製家具 0.0 141.90 1.69 0.91 -0.31 三

105

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-

13年臺灣在丹麥市占率

2008-13

年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

95 950300

踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

2.1 364.57 1.48 1.46 0.84 三

95 950691一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備

2.7 55.26 3.97 3.63 0.56 三99 999999 未列名商品 - 2,399.40 2.39 0.20 -0.01 三資料來源：本研究自行整理另外透過表 3-1-14可知， 2011年至 2013年我國在丹麥市場的利

基產品中，前三大進口產品為：HS 847190 (約為 16.09百萬美元)、HS 901839 (約為 10.12百萬美元)以及 HS 853669 (約為 5.99百萬美元)。平均市占率最高的前 3大產品依序為HS 871110 (汽缸容量不超過 50立方公分之內燃活塞引擎)、HS 851190 (發電機與斷流器之零件)與HS 871420 (失能人士用車用之零件及附件)，分別為40.97%、9.58%及 5.74%，上述三項產品之市占率超過 56%。市占率增加最多的前 3大產品則是HS 871420 (失能人士用車用之零件及附件)、HS 851190 (發電機與斷流器之零件)與HS 870870 (車輪及其零件與附件)，分別增加 3.89%、2.71%及 1.83%。另外，在 38項利基產品

106

中，共有 37項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 13項產品的MFN稅率為零；另一方面，MFN稅率偏高的為HS 871110 (汽缸容量不超過 50立方公分之內燃活塞引擎)，MFN稅率為 8%。表 3-1-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在丹麥市場表現情況

單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在丹麥市占率

2008-

13年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

40 401693密合墊、墊圈及其他封密物 2.5 93.19 1.09 0.30 0.20 三

72 722020

寬度小於 600 公厘冷軋後未進一步加工之不銹鋼扁軋製品

0.0 64.27 2.79 0.06 0.05 三

73 730729其他鋼鐵製管子配件（如︰接頭、肘管、套筒）

3.7 41.50 1.05 1.21 -0.74 三73 732393其他不銹鋼 3.2 73.22 1.07 0.34 -0.60 三83 830242

其他，適合用於家具者 2.7 72.78 2.40 1.15 0.33 三

84 841391泵之零件 1.7 189.52 4.44 2.69 -0.52 三84 841459其他風扇 2.3 50.71 1.21 0.23 0.17 三84 841590 空氣調節器之零件 2.7 51.46 1.92 3.05 0.21 三

107

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在丹麥市占率

2008-

13年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

84 847149具系統形式之其他自動資料處理機 0.0 93.72 1.72 1.50 0.75 三

84 847160同一機殼內之輸入或輸出單元不論是否含有儲存單元者

0.0 93.55 1.58 1.99 -0.91 三

84 847180其他自動資料處理機單元 0.0 102.63 1.62 0.53 -2.08 三

84 847190其他 8471 節所屬之貨品 0.0 301.21 16.09 0.32 0.01 三

84 848190栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件 2.2 219.25 2.14 0.93 0.10 三

85 851140起動電動機及起動發電兩用機 3.2 52.89 0.99 0.26 0.11 三

85 851150其他發電機 3.2 88.68 1.02 0.11 0.11 三85 851190

發電機與斷流器之零件 3.2 22.66 1.45 9.58 2.71 二

85 851890

微音器及其座；揚聲器；耳機；聲頻擴大器；音響擴大機組等之零件

2.0 33.99 1.40 4.17 -5.12 三

85 852851

專用或主要用於第８４７１節「自動資料處理系統」之其他監視器

0.0 114.00 1.85 0.38 0.38 三

85 852910天線及各種天線反射器及其適用之零件

3.9 29.10 1.09 2.92 0.43 三

108

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在丹麥市占率

2008-

13年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

85 853110防盜器或火災警報器及類似器具 2.2 34.57 0.93 1.01 0.14 三

85 853649其他電驛（繼電器） 2.3 42.89 2.04 0.02 -0.03 三

85 853669其他插頭及插座，電壓未超過 1000伏特者

0.8 61.35 5.99 1.01 -5.63 三85 854290積體電路零件 0.0 28.48 3.19 0.14 -0.28 三85 854370其他電機及器具 3.0 115.38 1.23 0.06 0.04 三85 854442

裝有插接器之電導體不超過 1000伏特者

1.7 109.59 2.28 2.00 1.70 三87 870190其他曳引車 0.9 220.95 1.18 0.00 0.00 三87 870870

車輪及其零件與附件 3.8 73.90 2.41 2.92 1.83 三

87 871110汽缸容量不超過 50立方公分之內燃活塞引擎

8.0 11.89 3.97 40.97 -8.56 二

87 871420失能人士用車用之零件及附件 0.0 37.23 2.22 5.74 3.89 三

90 901831注射筒，不論附有針與否 0.0 51.20 1.19 0.00 0.00 三

90 901839其他注射筒、注射針、導管、套管及類似品

0.0 254.22 10.12 0.16 0.08 三90 901890其他儀器及用具 0.0 294.09 2.66 0.12 0.06 三

109

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13

年丹麥自全球平均進口值

2011-13

年丹麥自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在丹麥市占率

2008-

13年臺灣在丹麥市占率變化

丹麥內需市場類型

90 902190其他整形用具 0.0 99.68 2.01 0.28 0.12 一93 930599

其他第９３０１至９３０４節物品之零件及附件

2.7 3.75 1.44 0.00 0.00 二

94 940179以金屬為構架之其他座物 0.0 82.67 1.34 0.13 0.10 三

94 940190座物 9402 節所列除外 2.4 46.83 0.96 0.42 0.35 三

94 940390其他家具之零件 2.7 207.29 1.27 0.47 0.00 三95 950699

未列名之其他運動或戶外遊戲用物品及設備

1.4 63.06 1.30 2.08 -0.01 三資料來源：本研究自行整理五、臺韓兩國在丹麥之經貿關係(一)臺韓在丹麥出口市場之關係

1. 2013年韓國為丹麥第 17大進口國，而臺灣則為丹麥第 29大進口國。從丹麥主要進口來源國資料可知，2013年韓國至丹麥的出口總

金額為 1,085.19百萬美元，為丹麥的第 17大進口國。臺灣同年出口金額為 440.94百萬美元，則排名第 29名。

2.臺灣 2011年至 2013年間至丹麥之出口總額逐年些微下滑，韓國則呈現上漲趨勢；2011~2012年臺灣出口金額仍高於韓國，

110

至 2013年韓國大步趕上；2013年韓國出口金額已成長至臺灣的2.46 倍。圖 3-1-1顯示臺韓於 2011年至 2013年丹麥的出口表現；在這三

年間，臺灣出口金額逐年下滑，分別由 508.97百萬美元、442.31百萬美元，減少至 2013年的 440.94百萬美元。反觀韓國則呈現出口增長趨勢，2011韓國出口金額為 385.86百萬美元，是臺灣的 0.76倍；至 2012年成長至 436.86百萬美元，增長至臺灣出口的 0.99倍。值得臺灣警惕的是，2013年韓國出口之丹麥的表現突飛猛進，大大超越臺灣，出口金額已快速增長至臺灣 2.46倍，達 1085.19百萬美元水準

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 3-1-1臺韓 2011年至 2013年於丹麥市場之出口表現

3. 2013年韓國出口大幅增長，是因為 2013年丹麥對韓國船舶相關商品產出需求大增所致。

111

2013年丹麥自韓國進口 HS890190（其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶）、HS890590（浮塢、燈船、消防船、起重船及其他非以航行為主要任務之船舶）、HS890690（救生艇、修造船艇用器材、其他船隻）之金額就占其自韓國進口總額的 72.2%；其中，HS890190產品占韓國總進口比率高達 69.3%。丹麥在 2011及 2012年皆無自韓國進口船舶相關商品，至 2013年突然進口此三項產品，且金額龐大。

4.臺韓於 2013年前的出口產品結構較為分散，惟自 2013年韓國出口結構集中在特定產品上。臺灣兩國在 2013年前的出口結構分配，沒有顯著集中在某一貨

號產品的特性，惟 2013年韓國大量出口船舶相關產品（HS8901）至丹麥，HS890190產品就占了 69.3%之比重。反觀臺灣的出口前80%產品由 23項四位碼產品組成，比重最高之貨號－HS8703占比為 26.7%。

5.臺韓兩國產品於丹麥市場多偏向互相競爭產品。從表 3-1-15兩國出口結構來看，除船舶相關產品外（船舶類產

品本就非臺灣生產強項），兩國產品在丹麥市場多偏向互為競爭，如貨號 HS8703（小客車及其他主要設計供載客之機動車輛（第8702 節所列者除外），包括旅行車及賽車）、2710（石油及提自瀝青礦物之油類，但原油除外）及 8409（專用或主要用於第 8407 或8408 節引擎用零件）之產品。

112

表 3-1-15 臺韓 2013年於丹麥市場出口前 80%比重之產品No HS4 臺灣出口

占比(%)臺灣出口金額

(百萬美元)HS4 韓國出口

占比(%)韓國出口金

額(百萬美元)1 8703 26.7 118 8901 69.3 7522 2710 14.4 63 8703 6.9 753 7308 8 35 8483 2.3 254 8483 5.8 26 8409 1.6 175 8409 5.2 23 　 　 　6 9306 3.4 15 　 　 　7 4011 2.7 12 　 　 　8 9999 1.6 7 　 　 　9 7312 1.5 7 　 　 　10 3907 1.3 6 　 　 　11 3903 1.2 5 　 　 　12 8708 1.1 5 　 　 　13 9003 1.1 5 　 　 　14 8541 0.9 4 　 　 　15 1302 0.8 4 　 　 　16 8534 0.8 4 　 　 　17 7419 0.7 3 　 　 　18 8471 0.7 3 　 　 　19 5208 0.6 3 　 　 　20 7210 0.6 3 　 　 　21 3926 0.5 2 　 　 　22 8511 0.5 2 　 　 　23 8528 0.5 2 　 　 　

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口丹麥總額為 440.9百萬美元；韓國出口總額為 1,085.2百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：2013年韓國出口占比最高之產品為HS890190，屬於HS8901

113

(二)臺韓在丹麥市場之出口拓銷1.韓國大韓貿易投資振興公社（KOTRA）在丹麥哥本哈根有設置韓國貿易館，而我國經濟部國貿局在丹麥同一城市設有駐外協助單位，以進行兩國在丹麥市場的出口促進業務與相關行銷協助。韓國經濟副總理兼企劃財政部長官崔炅煥於今（2014）年 9月接

受媒體採訪時公開表示：韓國政府在推動韓國企業出口方面，在國內以中小企業廳出口支援中心為主，在海外以 KOTRA 韓國貿易館為主。同時，韓國政府將加強韓國貿易協會、韓國 KOTRA 貿易館、韓國中小企業振興公團各自運營的 B2B 網站之間的合作。下表為韓國貿易館相關業務之整理：

表 3-1-16韓國貿易館重要內容

韓國貿易館

據點選擇：韓國貿易館設點位置大多位於各國首都或第一大城市。主要業務：(a)市場研究：

(i). 收集有價值潛力、可出口的商品，並分析追蹤各個

114

重要內容領域的市場最新動向：收集韓國具出口潛力商品在當地需求及生產動向，並分析整理來自各地區各行業的經濟貿易方面等資訊，把當地的商品市場動向、進出口商品資訊提供給韓國國內相關企業。

(ii). 獲取直接商品出口資訊和尋找交易客商：透過舉辦各種博覽會、展示會、市場開拓團及韓國經貿團等各種出口商貿洽談，對於有意合作的丹麥貿易客商，及時準確地將這資訊反饋給韓國相關企業；協助遠在海外的韓國出口商與當地客商間洽談與合作事業。

(iii). 受理海外市場調查研究工作：接受海外市場動向調查研究工作委托；市場研究內容包括協助確認合適的丹麥貿易或投資合作夥伴、潛在丹麥市場可行性分析、了解丹麥買方需求、針對最適合丹麥需求的最佳產品或服務提供建議、協助韓國企業了解

115

重要內容丹麥的商業慣例文化與市場條件與環境。

(b)協助市場開拓：(i). 中小企業海外銷售出差費用的支援：對以和當地買家洽商為目的，而在相關地區進行拜訪之韓國企業，針對住宿與查詢等各項銷售經費給予適當的支援。

(ii). 對韓國市場開拓團至丹麥的援助：召集韓國各個領域出口企業，組團到海外進行業務洽談。

(iii). 對丹麥市場開拓團至韓國的援助：對於被邀請的丹麥合法中小企業市場團，在韓國當地所進行的洽談會給予協助支持，包括提供市場動向資訊，及當地服務指南的工作；對於訪韓的企業經貿團和個人客商給予支援和協助；引導有意進口韓國商品的中國大陸企業或個人客商，進行訪韓事宜。

(c) 促進韓丹麥投資：

116

重要內容(i). 發掘新的投資意向者：支持和引導韓國企業和個人客商至丹麥投資。

(ii). 組織丹麥經貿投資團訪韓：邀請、接待經貿界人事和企業代表團訪韓，以直接尋找合作夥伴；為韓丹麥兩國投資和貿易往來提供有效資訊，以促進丹麥企業對韓國投資事業的順利發展。

(iii). 促進與投資相關的其他事業項目：協助和支持韓國投資環境說明會與投資經貿團；鼓勵和支持丹麥企業參加在韓國舉辦的各種投資經貿會和洽談會。

(d)提供海外辦公室服務：推動「海外分社化事業」（KBC: Korea Business Center），將給予參加費用的折扣。即針對欲在丹麥設立海外分支機構或辦事處之韓國中小企業或風險投資企業，KOTRA 將給予支援。這些企業可以委託韓國貿易館協助發展或處理其

117

重要內容在丹麥的貿易投資事業或事務。貿易館一旦受委託，必須在一年內為韓國企業提供綜合性支援服務（從尋找合作夥伴至出口契約履約結束）。海外辦公室服務費用約略為一年300萬韓元（約新台幣8萬元）。

(e)網路商務會議服務：不管時間或地點為何，韓國貿易館提供丹麥企業與韓國企業視訊會議服務。透過視訊會議提供韓國與丹麥雙方尋找合作夥伴機會，也讓雙方能有即時迅速之互動。

(f)諮詢與資訊提供服務：(i). 貿易館收集所有丹麥企業對於貿易或投資的相關

問題，並將之轉發給韓國企業。(ii). 提供與韓國企業進出口投資的相關資訊及商談事宜。

(iii). 專業律師提供法律援助。

118

重要內容(iv). 對於將至丹麥投資的韓國企業，開設法律稅務等

專門領域學習班，幫助其了解與適應當地經濟運作方向和準則。

資料來源：KOTRA網頁；本研究整理2.韓國積極爭取並獲得北極理事會正式觀察員資格，以為其國內

造船與生產設備產業未來出口鋪路。由於地球暖化，未來北極海航道可能開通，將帶來相當大的商機。目前韓國船舶生產相關產業相當活絡，未來若北極海航道開通，將為造船及生產設備產業創造一波需求。韓國政府為了能在北極國際政策決定上占有一定地位，2008年起便積極想加入北極理事會，經過幾年的努力與遊說，於去（2005）年正式成為北極理事會觀察員（北極理事會成員為加拿大、丹麥、芬蘭、瑞典、冰島、挪威、俄羅斯及美國等 8個北極圈國），朴槿惠上任後更將南北極極地政策、開拓北極航路、戰略性開發與活用極地列為國家政策主要推動計劃之ㄧ；韓國未來將以觀察員身份建構與北極理事會間經常性合作及協議體制，同時擬定概括性之相關政策等。

119

第二節 瑞典一、主要貿易夥伴與進口產品表 3-2-1為 2011年至 2013年瑞典前 15大主要之進口來源國、進

口金額、進口金額占總進口之比重及 2013年的進口成長率（為 2013

年相較 2012年進口成長之幅度）。2011年及 2012年進口金額分別為1770.35 億美 元及 1642.32 億美 元，2013 年則較 2012 年成長是 -

2.66%，達 1598.61億美元。此外，從此表可以看出 2013年進口來源國的進口金額排名，德國、挪威、丹麥、荷蘭及英國為瑞典前五大進口來源國。由於瑞典的國內市場並不算大，對外貿易占該國的經濟發展有

重要地位，企業多為外銷導向，與德國及挪威有密切的經貿往來。其中，德國為瑞典第一大進口來源國，也是瑞典最大貿易夥伴，2013

年約占瑞典的總進口的 17.39%，進口金額為 278.04億美元，且較2012年之進口成長-1.78%。排名第二至第五的進口來源國，依序為挪威、丹麥、荷蘭及英國，分別占瑞典的總進口的 8.89%（141.91億美 元）、8.03%（128.34 億美 元）、7.56%（120.91 億美 元）及5.97%（95.44億美元）。其中，瑞典的前 15大進口來源國裡面，唯一一個亞洲國家是中

120

國大陸，排名第七，是瑞典前十大進口來源國之一。由於富豪汽車（Volvo Car Corporation）目前是中國大陸吉利集團子公司，因此在汽車工業方面，中國大陸有一定的市場，且部分中國大陸製造的富豪汽車有回銷至瑞典情形，2012年銷售量就達 4 萬 1989輛汽車，因此中國大陸在 2013年占瑞典總進口 4.21%，金額達 81.90億美元，從 2013年成長率看來，中國大陸反而是正成長，成長了 1.46%。

121

表 3-2-1瑞典主要進口來源國單位：百萬美元；百分比（%）

排名

國家/地區

金額 比重 2013年成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013

- 全球 177,035.59 164,232.73 159,861.95 100 100 100 -2.66

1 德國 32,248.18 28,308.50 27,804.82 18.22 17.24 17.39 -1.78

2 挪威 14,995.19 14,916.38 14,191.34 8.47 9.09 8.89 -4.85

3 丹麥 14,370.39 13,800.78 12,834.36 8.12 8.4 8.03 -7

4 荷蘭 10,537.23 11,300.33 12,091.08 5.95 6.88 7.56 7

5 英國 10,282.37 10,692.37 9,544.01 5.81 6.51 5.97 -10.74

6 芬蘭 9,383.21 8,318.72 8,597.01 5.3 5.07 5.38 3.35

7中國大陸 6,845.27 6,618.09 6,714.22 3.87 4.03 4.21 1.46

8俄羅斯 9,982.65 9,221.94 7,295.61 5.64 5.62 4.56 -20.89

9 法國 7,972.01 6,890.12 6,488.85 4.5 4.2 4.06 -5.82

10比利時 6,783.41 6,162.58 6,182.75 3.83 3.75 3.87 0.33

11 波蘭 5,008.89 4,648.31 5,169.17 2.83 2.83 3.23 11.21

122

排名

國家/地區

金額 比重 2013年成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013

12義大利 5,178.16 4,663.81 4,919.51 2.93 2.84 3.08 5.48

13 美國 5,404.98 5,374.26 4,330.44 3.05 3.27 2.71 -19.42

14愛沙尼亞 3,043.15 2,246.43 2,589.61 1.72 1.37 1.62 15.28

15西班牙 2,297.46 2,045.36 2,060.40 1.3 1.25 1.29 0.74

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理表 3-2-2顯示瑞典前 15大HS 二位碼進口金額、進口金額占總進

口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大進口產品進口金額分別占瑞典的 74.73%及 74.48%，進口成長率為-8.36%及-0.25%。瑞典礦產儲量非常豐富，瑞典鋼鐵以及礦業專注在高附加價值的特殊合金鋼市場上，產品包括不鏽鋼、工具鋼、鋼管、結構鋼、滾珠軸承及高速切鋼等。以 HS27 章（礦物燃料）、HS84 章（機械用具及其零件）及

HS85 章（電機設備及其零件）為瑞典進口最多的前三大項產品，三者合計分別各占 2012年及 2013年進口總額的 41.55%及39.76%。其中，HS27 章（礦物燃料）在 2012年為正成長，反而在

123

2013年衰退為負成長，HS84 章（機械用具及其零件）在 2012年為負成長，反而到了 2013年為正成長。在進口產品中前三項進口品占多數是因為瑞典的礦業包括金屬

製造、鋼鐵精煉以及機械、汽車、電子和電子技術等，從瑞典的產業結構看來，瑞典本身的航空業、核工業、汽車製造業以及軍事工業和領先全球的電訊業方面，都會使用到 HS27 章（礦物燃料）和 HS84

章（機械用具及其零件）這兩樣的原物料。此外，瑞典的礦產、鋼鐵工業和石油業，這些產業目前都投注在高附加價值的特殊合金鋼市場上，像是不鏽鋼、鋼管及高速切鋼等產品，因此，光是鋼鐵產品就出口到 140個國家中，其鋼製品總量列為世界第 26名，為瑞典第二高成長的出口產業，故從產業結構上不難看出這三項原料占有如此高的比重。瑞典政府在能源政策方面，積極鼓勵業者開發投資能源產業，

包括有效利用能源，改善基礎設施，再加上瑞典的汽車工業是瑞典的重要產業，從這些產業發展跟產業政策，可以得知前 15大出口產品跟產業結構的發展是有正相關的。另外，瑞典的資通訊科技發展，一直是國家發展的基礎，該政

府積極推動通訊產業的發展，讓全瑞典人民擁有高傳輸效率的通訊能力，所以瑞典的通訊能力也高於其他國家，HS85 章（電機設備及

124

其零件），故從產業結構以及政府的產業政策可發現，15大進口產品中HS85 章（電機設備及其零件）在 2012年及 2013年的比重都超過 10%，因為歐債危機的關係，雖為負成長，但是就比重而言，依然還是瑞典的重要產業。

表 3-2-2 瑞典進口前十五名產品（HS二位碼）單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 164,232.73 100 -7.23 159,861.95 100 -2.66

前十五項合計 122,717.40 74.73 -8.36 119,039.68 74.48 -0.25

1  27 礦物燃料 26,627.92 16.21 6.43 22,955.15 14.36 -13.79

2  84機械用具及其零件 21,469.04 13.07 -9.05 21,604.95 13.52 0.63

3  85電機設備及其零件 20,145.36 12.27 -14.96 18,986.07 11.88 -5.75

4  87 運輸設備 14,960.30 9.11 -14.55 15,889.86 9.94 6.21

5  39 塑膠及其製品 5,684.55 3.46 -6.98 5,884.11 3.68 3.51

6  30 藥品 4,508.56 2.75 1.47 4,585.64 2.87 1.71

7  90 光學等精密儀器 4,762.99 2.9 -4.47 4,555.18 2.85 -4.36

8  72 鋼鐵 4,915.51 2.99 -21.45 4,500.58 2.82 -8.44

125

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

9  03 魚產品 3,289.03 2 0.36 4,126.99 2.58 25.48

10  73 鋼鐵製品 3,770.05 2.3 -15.07 3,398.77 2.13 -9.85

11  94 家具 2,966.35 1.81 -7.27 3,147.50 1.97 6.11

12  29 有機化學品 3,183.08 1.94 -13.73 2,915.14 1.82 -8.42

13  62 非針織類衣著 2,166.59 1.32 -6.19 2,238.73 1.4 3.33

14  44 木及其製品 2,036.97 1.24 -11.94 2,172.47 1.36 6.65

15  40 橡膠及其製品 2,231.10 1.36 -8.05 2,078.52 1.3 -6.84

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫二、進口市場商機分析由於瑞典進口HS 六位碼 5937個品項，所包含的產品琳瑯滿目。

表 3-2-3為 2011-2013年瑞典進口各類產品的平均進口金額及進口成長率。透過觀察產品的進口項數與金額多寡，以掌握不同類別產品的重要性，並為後續的研究中提供一個對瑞典進口產品結構之初貌。其中，進口項數前三名依序分別為，紡織品相關（894項）、化學相關（892項）及機器及機械用具相關（881項）。各占全部進口項數的

126

比重約為 5.14%、2.71%及 10.36%。但雜項（421項）、礦產品（161

項）及車輛相關（139項），其進口項數並非最多，但卻是瑞典平均進口值前三名高，分別為 6.10億美元、1.91億美元及 6千 9百萬美元，約占各平均進口值比重的 56.06%、17.50%及 6.38%。從目前瑞典的進口各類產品平均進口看來，紡織品和機器及機

械用具相關占有相當重要地位，主因在於近年來瑞典經濟不斷成長，家庭消費能力提高，瑞典的零售業也逐漸成長，其中具有代表性的是服飾業巨擘H&M，現在H&M店中的產品多元，提供男女消費者以及兒童流行和基本服飾，瑞典的紡織業及服飾業不再侷限在歐洲市場，已經拓展到亞洲市場，甚至現在瑞典的紡織成衣業因為亞洲薪資成本越來越高，目標已經轉向非洲市場，所以在這樣的情況下，紡織業在 2011-2013年瑞典進口產品平均進口值及進口比重會有這麼關鍵地位也是如此。另外，機器及機械用具方面，由於瑞典的森林資源豐富，除了

木材原料出口外，還建立龐大的紙漿、造紙、家具等配套加工工業部門，產量和出口量都在世界名列前茅，因此，在機器及機械用具需求就比較重，再加上瑞典本身的機械工業是瑞典重要產業，近年來，機械工業不斷提高研發經費，提供更多產品相關附屬服務內容，因此瑞典的幾個機械集團都是國際大廠，那麼在機械方面雖然

127

平均進口比重不高，但是項數上名列前面就知道其重要性。表 3-2-3 2011~2013年瑞典進口各類產品平均進口值及進口比重

單位：項；千美元；百分比（%）產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值比重農產品 01~15 797 13.42 10,418.64 0.96

食品相關 16~24 228 3.84 31,383.00 2.88

礦產品 25~27 161 3.84 190,524.70 17.5

化學相關 28~38 892 2.71 26,677.31 2.45

塑膠相關 39~40 227 15.02 32,611.79 3

皮革相關 41~43 101 3.82 8,284.51 0.76

木材相關 44~49 305 1.7 13,969.50 1.28

紡織品相關 50~63 894 5.14 4,874.71 0.45

鞋帽相關 64~67 57 15.06 11,659.04 1.07

石材相關 68~71 219 0.96 10,111.42 0.93

卑金屬相關 72~83 615 3.69 19,029.80 1.75

機器及機械用具相關 84~85 881 10.36 49,314.71 4.53

車輛相關 86~89 139 14.84 69,468.94 6.38

雜項 90~99 421 7.09 610,207.81 56.06

128

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值比重總計 5,937 100 1,088,535.88 100

資料來源：本研究自行整理表 3-2-4顯示瑞典 2011-2013年，HS 六位碼進口產品之項數、平

均進口金額及其比重，以進一步掌握四大類產品的分布概況。第一類明星品項中產品包含 4項 HS 六位碼產品，總進口金額約為 7.31億美元雖僅占總項數比重 0.07%，為四個分類之中項數最少者，卻占總進口的 0.44%，排名第三。屬於第二類的新興品項的 HS 六位碼產品共有 228項，占產品總項數的 3.84%，平均進口金額約為 5.84億美元，僅占進口比重的 0.35%，是四類最低的類別。瑞典第三類成熟品項包含 526項產品，占產品總數量 8.86%，進口金額約為 129,831

百萬美元，進口比重高達 77.79%，居四類之冠。屬於第四類未成熟品項的 HS 六位碼產品，占整體進口項目高達 87.23%，共有 5179

項，為全部進口產品項目最多的，但是相較之下進口金額偏低，為35,754百萬美元，占進口比重約 21.42%。

表 3-2-4 2011~2013年瑞典進口產品的分布概況單位：項；千美元；百分比（%）

129

產品分類六位碼項數 2011-2013年瑞典平均總進口金額

項數 比重 金額 比重一、明星品項 4 0.07 731,967 0.44

二、新興品項 228 3.84 583,686 0.35

三、成熟品項 526 8.86 129,831,959 77.79

四、未成熟品項 5,179 87.23 35,754,576 21.42

合計 5,937 100 166,902,188 100

資料來源：本研究自行整理表 3-2-5進一步呈現依照不同章節各類進口產品的分布狀況。以

HS 六位碼項數的部分，屬於第一類明星品項產品的項目主要集中於HS86 章（鐵路電車及其零件）、HS89 章（船舶）及HS29 章（有機化學品），進口比重皆占該類產品的 50.00%、25.00%及 25.00%，其餘產品比重皆為 0%。屬於第二類新興品項中前三大產品項數之產品中唯獨 HS84 章

（機械用具及其零件）的比重超過 5%，達 21.93%，另外，HS29 章（有機化學品）的比重為 9.21%，其餘皆小於 5%。另外屬於第三類成熟品項產品項目，HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件），進口比重皆占該類產品的 16.73%、12.93%其次，HS39 章（塑膠及其製品）及 HS87 章（運輸設備）進口比重皆

130

為 5.70%，其餘皆小於 5%。若以瑞典進口金額作為分類標準，屬於第一類明星品項的產品

項目主要集中於 HS29 章（有機化學品），占的 51.53%，第二及第三分別為 HS86 章（鐵路電車及其零件）及 HS89 章（船舶），占明星品項中的 33.92%及 14.54%，前三項進口產品的合計金額占總進口值幾乎為 100%。第二類新興品項中，以 HS84 章（機械用具及其零件）比重達

32.24%為最高；次高為 HS27 章（礦物燃料）比重為 14.80%，另外，3至 5名分別是，HS29 章（有機化學品）、HS89 章（船舶）及HS88 章（航空器及其零件）比重為 7.50%、6.92%及 5.24%，其餘比重皆小於 5%。第三類成熟品項方面，以 HS85 章（電機設備及其零件）之比重 13.54%為最高，其次是 HS84 章（機械用具及其零件）比重為 13.20%，接著為 HS87 章（運輸設備），比重達 11.49%，其餘比重皆小於 5%。歸類在瑞典 2011-2013年的進口金額在平均水準之上，且進口金

額年成長率亦高於所有進口產品的年平均成長率，為瑞典目前進口需求較高、內需市場商機較大的明星品項中的產品，其第一類明星品項主要集中在HS86 章、HS89 章、HS29 章這幾項產品上。瑞典一共有152座機場、鐵路總長 11,528 公里、公路總長 424,947 公里，因此交通

131

運輸相當發達，是國內重要產業。在物流業方面，瑞典物流業全球排名第四，因此對 HS86 章（鐵路電車及其零件）及 HS89 章（船舶）的需求較高，市場商機較大。第二類新興品項和第三類成熟品項的進口產品觀察，與第一類

市場進口產品其實都相近，其中第二類新興品項的 HS84 章（機械用具及其零件）比重達 32.24%為最高。瑞典的能源產業亦是重點產業，和機械產業本身都需要用到HS84 章（機械用具及其零件）。此外，瑞典相當重視能源產業，HS27 章（礦物燃料）進口比重為14.80%，能源政策中相當重視有效利用資源、改善基礎建設、同時強化交通運輸及能源生產、以及綠能產業中的生質燃料。

第三類成熟品項看來，以項數計算而言，HS84 章和 HS85 章為重點項目，因瑞典的機械產業以及資通訊產業相當發達，主要進口電器用品、電子通訊產品以及一般機械及其設備等產品進行加工，再加工後的成品出口，包括石油煉製品及石化相關產品 (7.2%)，而一般機械及其設備(6.4%)、電器產品(5.1%)，但是就金額而言，HS85 章比重最高，其次是HS84 章，另外HS87 章比重達 11.49%，主要除了國內交通發展需求以外，再加上瑞典出口產品中，交通工具(含零組件)就占了 10.95%。

表 3-2-5 2011-2013年瑞典各類進口產品的分布概況132

單位：百分比（%）HS 2 中文名稱 以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四1 活動物 0 0.44 0.19 0.58 0 0.01 0 0.052 肉食品 0 3.07 0.95 1.18 0 4.96 0.79 0.713 魚產品 0 1.75 1.71 4.04 0 0.06 2.32 1.454 乳、蛋食品 0 0.44 0.76 0.56 0 0.05 0.52 1.125 雜項動物食品 0 0.88 0.19 0.27 0 0.04 0.06 0.1

6樹及樹莖類植物 0 0 0.19 0.37 0 0 0.14 0.4

7 食用蔬菜 0 0 0.38 1.35 0 0 0.19 1.298 食用果實 0 0 1.14 1.31 0 0 0.38 1.68

9咖啡、茶等飲料 0 0.44 0 0.98 0 0.03 0 0.31

10 穀類 0 0 0 0.58 0 0 0 0.3911 麵粉類產品 0 0 0 0.6 0 0 0 0.2812 油類果實 0 0 0 1.14 0 0 0 0.5413 樹脂果類產品 0 0 0.57 0.23 0 0 0.26 0.0814 其他植物產品 0 0 0.38 0.21 0 0 0.18 0.0115 動植物油脂 0 1.75 0.19 0.93 0 1.34 0.17 1.1316 魚、肉調製品 0 0 0.57 0.73 0 0 0.25 1.3517 糖類食品 0 0.44 0.57 0.31 0 0.16 0.29 0.2818 可可及其製品 0 0 0.57 0.15 0 0 0.14 0.35

19麵粉類調製食品 0 0.44 0.95 0.31 0 0.1 0.61 0.81

20 蔬果調製品 0 0.44 1.52 1.12 0 0.08 1.02 1.5321 雜項調製食品 0 0 0.57 0.21 0 0 0.32 0.322 酒類 0 0.44 0.19 0.25 0 0.08 0.11 0.5223 動物飼料 0 0.88 0.38 0.44 0 0.19 0.11 0.2824 菸製品 0 0.44 0.57 0.17 0 0 0.72 0.1625 土石水泥 0 2.19 2.28 1.35 0 0.12 18.91 0.9126 礦石 0 0.44 0.95 0.66 0 0.01 0.95 0.2127 礦物燃料 0 4.39 1.33 0.46 0 14.8 1.4 0.4528 無機化學品 0 3.51 1.71 3.42 0 3.69 3.17 1.9129 有機化學品 25 9.21 0.38 6.97 51.53 7.5 0.16 2.830 藥品 0 0.88 1.33 0.42 0 0.26 0.46 0.9431 肥料 0 0 0.95 0.44 0 0 0.41 0.45

133

HS 2 中文名稱 以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

32 染色顏料 0 0 0.95 0.75 0 0 0.41 0.87

33化妝及盥洗用品 0 0.44 0.19 0.56 0 0.01 0.09 0.85

34 清潔劑 0 0 0 0.37 0 0 0 0.6535 酵素類製品 0 0.44 0 0.25 0 0.86 0 0.5136 煙火製品 0 0 0 0.12 0 0 0 0.12

37照相、電影用品 0 1.32 0.19 0.68 0 0.04 0.04 0.09

38 雜項化學製品 0 1.32 1.33 1.53 0 1.26 0.82 1.8839 塑膠及其製品 0 0.88 5.7 1.87 0 0.07 3.14 4.1640 橡膠及其製品 0 0.88 1.14 1.74 0 0.07 1.07 2.1841 生皮草 0 3.07 0 1.1 0 2.55 0 0.1342 皮革製品 0 0 0.57 0.39 0 0 0.19 0.7243 毛皮及其製品 0 0.44 0 0.25 0 0.01 0 0.0844 木及其製品 0 0 2.28 1.76 0 0 1.06 1.9745 軟木及其製品 0 0.44 0 0.12 0 0.3 0 0.0146 植物編結製品 0 0.88 0 0.25 0 0.01 0 0.0547 木漿 0 0.44 0.38 0.35 0 0.25 0.24 0.5648 紙製品 0 1.32 1.71 2.47 0 1.01 0.55 3.2149 印刷品 0 0.44 0.57 0.29 0 0.14 0.25 0.3750 絲 0 0.44 0 0.19 0 0 0 051 動物毛 0 1.32 0 0.68 0 0.01 0 0.1252 棉花 0 2.19 0 2.43 0 0.02 0 0.253 其他植物製品 0 0.44 0 0.54 0 0.01 0 0.0354 人造纖維絲 0 1.32 0 1.43 0 0.08 0 0.2355 人造纖維棉 0 3.51 0 2.14 0 0.11 0 0.2356 填充用紡織品 0 0 0 0.66 0 0 0 0.5457 地毯類製品 0 0 0 0.46 0 0 0 0.5858 花邊織物 0 0.44 0 0.83 0 0.03 0 0.159 工業用紡織物 0 0 0 0.48 0 0 0 0.4360 針織品 0 0.88 0 1.02 0 0.03 0 0.0861 針織類衣著 0 0.44 1.14 2.3 0 0.06 0.74 2.6162 非針織類衣著 0 0 2.09 2.09 0 0 1.06 2.1363 其他紡織品 0 0 0.19 1.18 0 0 0.08 1.3664 鞋靴 0 0 1.14 0.46 0 0 0.55 0.67

134

HS 2 中文名稱 以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

65 帽類 0 0.44 0 0.21 0 0.02 0 0.2966 傘類 0 0 0 0.14 0 0 0 0.0567 羽毛及其製品 0 0 0 0.15 0 0 0 0.08

68水泥石料類製品 0 0.44 0.57 1.12 0 0 0.15 0.97

69 陶瓷產品 0 1.32 0.38 0.46 0 3.16 0.09 0.6770 玻璃及其製品 0 0.44 0.76 1.33 0 0.1 0.25 1.37

71珍珠寶石及貴金屬 0 2.19 0.38 0.91 0 0.41 0.11 0.75

72 鋼鐵 0 3.95 4.37 2.68 0 4.3 2.47 5.1273 鋼鐵製品 0 2.19 2.28 2.28 0 0.34 1.6 4.3874 銅及其製品 0 0.88 1.14 1.04 0 0.32 1.04 0.8675 鎳及其製品 0 0.88 0.38 0.25 0 0.08 0.34 0.3676 鋁及其製品 0 0 1.9 0.52 0 0 1.03 0.7778 鉛及其製品 0 0 0 0.19 0 0 0 0.0979 鋅及其製品 0 0 0 0.19 0 0 0 0.2980 錫及其製品 0 0 0 0.15 0 0 0 0.02

81其他金屬及其製品 0 0.88 0.19 1.16 0 0.04 0.05 0.36

82金屬工具及零件 0 0 0.38 1.24 0 0 0.11 1.7

83 雜項金屬製品 0 0 0.76 0.62 0 0 0.23 1.2

84機械用具及其零件 0 21.93 16.73 7.65 0 32.24 13.2 10.99

85電機設備及其零件 0 1.75 12.93 5.31 0 1.31 13.54 7.91

86鐵路電車及其零件 50 1.32 0.57 0.31 33.92 1.59 0.19 0.43

87 運輸設備 0 0 5.7 0.93 0 0 11.49 2.08

88航空器及其零件 0 1.75 0.57 0.21 0 5.24 0.36 0.13

89 船舶 25 1.32 0.38 0.25 14.54 6.92 0.13 0.17

90光學等精密儀器 0 0.88 3.61 2.92 0 2.44 2.12 4.83

91 鐘錶及其零件 0 1.75 0.19 1.02 0 1.04 0.06 0.24

135

HS 2 中文名稱 以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

92 樂器及其零件 0 0 0 0.44 0 0 0 0.17

93武器彈藥及其零件 0 0 0 0.37 0 0 0 0.2

94 家具 0 0 2.85 0.5 0 0 1.83 1.47

95玩具及運動用品 0 0 0.95 0.81 0 0 0.55 0.81

96 雜項製品 0 0 0.19 1 0 0 0.13 0.6497 藝術品及古董 0 0 0 0.14 0 0 0 0.09

99關稅配額之貨品 0 0 0.19 0 0 0 4.12 0

總計 100 100 100 100 100 100 100 100資料來源：本研究自行整理表 3-2-6 呈現瑞典 HS 六位碼第一類前 30大進口產品之項目，屬

於內需市場中進口商機較大的明星品項。第一類前 30大產品進口金額合計為 731百萬美元，約占瑞典第一類進口產品之總金額高達100%，故可知第一類進口產品金額來源主要集中在前 30大產品。在第一類前 30大產品只有四項產品，依序為，HS290110（非環烴（碳氫化合物）：飽和）、HS860310（外來電源供電之自力推進之鐵路或電車道用客車、貨車及敞車，第 8604 節所列 者除外）、HS890190（其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶）以及HS860110（鐵路機車，外來電源或蓄電池供電者均在內：外來電源供電者）瑞典第一類前 30大進口產品之中，HS86 章（鐵路電車及其零件）就占了 2項，合計進口值比重 33.93%。

136

在這部分從表 3-2-6這些是屬於內需市場較大的明星品項，從第一類進口產品主要在這四項由於瑞典國內運輸業相當發達，近幾年來瑞典大力發展物流運輸、汽車產業，以及本身國內交通運輸相當發達，在這樣的情況下，我們從表 3-2-6的第一類前 30大產品進口看，這四項有三項是跟交通運輸有所關聯。另外 HS29 章的HS290110（非環烴（碳氫化合物）：飽和）這個化學產業，跟能源政策應該也是息息相關。

表 3-2-6 2011~2013年瑞典明星品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：百萬美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口

值占進口比重 成長率

總計 - 731,967 100.00 3,766.82

前 30項產品合計 - 731,967 100.00 3,766.82

1 29 290110非環烴（碳氫化合物）：飽和 0 377,219 51.53 2,649.70

2 86 860310

自力推進之鐵路或電車道用客車、貨車及敞車，第８６０４節所列者除外：外來電源供電者

1.7 165,829 22.66 193.66

137

3 89 890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶 0.9 106,434 14.54 268.79

4 86 860110鐵路機車，外來電源或蓄電池供電者均在內：外來電源供電者

1.7 82,485 11.27 654.66

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 3-2-7 列出瑞典 HS 六位碼第二類前 30大進口產品之項目，屬

於內需市場中進口成長速度較快但進口金額較低的新興品項，其進口金額總計 4336 億美 元，約占瑞典第二類進口產品總金額的74.30%，其中，在第二類前 30大進口品之中，HS84 章（機械用具及其零件）產品有 11項，約占進口值比重的 23.75%，而瑞典第二類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即 MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 22 項，其中更有 6 項 MFN 稅率為零，而HS151319（椰子（乾椰子肉）、棕櫚仁或巴巴樹油及其餾分物，不論是否精煉，但未經化學改質者－椰子（乾椰子肉）油及其餾分物︰其他）進口保護程度較高，MFN稅率達 10.2%。瑞典的產業主要都是知識密集產業，同時擁有航空業、核電業、

汽車產業、國防武器與製造，還有高科技通訊業及生化醫藥研究等，在這些先進產業中，HS84章的產品就達11項，從表4-1-7的內容觀察，HS84章的產品包括蒸氣鍋爐零件、紙漿或紙板製造機、金屬加工

138

綜合加工機、搬運裝卸機器等，亦包括收割機、齒輪和金屬切銷工具機還有車床，這些鍋爐器具和各種機械工具，跟產業發展密不可分，汽車工業、木材加工出口業、將天然原料像是紙漿、紙製品、還有鋼材發展金屬工業，都會需要用到這些器具。

再者，瑞典主要也是依賴出口，進口這些器具，將原物料製造加工成完成品後，再外銷出去。從瑞典出口的產品觀察，主要有工業機械器具、交通工具、紙製品、鋼鐵及非含鐵金屬以及化學和塑膠產品，這些產品是瑞典出口的重要產品，那再從表3-2-7進口HS84章的產品來看，進口這些產品來幫瑞典產業發展再將產品外銷出去，因此，在第二類進口產品看來對於瑞典的產業發展有正面相關性。

139

表 3-2-7 2011~2013年瑞典新興品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：百萬美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重

成長率

總計 - 583,686 100 733,683.82

前 30項產品合計 - 433,677 74.30 35,965.68

1 89 890110遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船

0.9 36,225 6.21 765.31

2 27 271119其他液化石油氣及其他氣態碳氫化合物 0 32,662 5.60 411.96

3 84 840290 過熱水鍋爐零件 2.7 30,979 5.31 315.02

4 2 020110 屠體及半片屠體 - 27,326 4.68 278.77

5 29 291720環烷、環烯或環多元羧酸、其酐、鹵化物、過氧化物、過氧酸及其衍生物

6 26,034 4.46 1,097.30

6 27 270750

其他芳香烴混合物依ＡＳＴＭ　Ｄ８６方法蒸餾時，於２５０℃時所得蒸餾量以容積計達６５%及以上（包括耗損）者

1.5 23,283 3.99 456.29

7 88 880230 飛機及其他航空器，空重 2.7 22,779 3.90 264.93

140

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重

成長率

量超過２０００公斤，但不超過１５０００公斤者

8 84 840220 過熱水鍋爐 2.7 20,584 3.53 190.51

9 27 270740 Naphthalene 0 18,6090 3.19 223.00

10 84 840490水蒸汽或其他蒸汽動力組用之冷凝器零件 2.7 18,200 3.12 462.38

11 84 844180 其他機器 1.7 17,057 2.92 1,990.76

12 90 900140 玻璃製眼鏡用透鏡 2.9 13,673 2.34 239.37

13 72 720310由鐵礦礦砂直接還原所得之鐵產品 0 12,958 2.22 9,459.52

14 41 410441全粒面，未剖層皮革；粒面剖層皮革 5 12,519 2.14 366.15

15 69 690810

瓦、立方磚塊及類似品，不論是否為長方形，其最大表面可被為各邊長小於７公分之正方形所包圍之面積者

7 12,003 2.06 319.97

16 84 845730 多站聯製機 2.7 9,850 1.69 280.91

17 28 284430 已耗乏鈾２３５及其化合物；釷及其化合物；含有已耗乏２３５，釷或前述產品之化合物之合金、分散體（包括瓷金）、陶瓷

1.7 8,994 1.54 214.85

141

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重

成長率

產品及混合物

18 84 842860高架纜車、升降椅、滑雪屐拖索；纜車牽引機械 0 8,774 1.50 185.13

19 84 843352 其他脫粒機 0 8,059 1.38 329.99

20 15 151319其他椰子（乾椰子肉）油及其餾分物 10.2 7,620 1.31 6,040.78

21 28 283322 鋁之硫酸鹽 5.5 7,319 1.25 209.79

22 27 271390其他石油殘渣或得自瀝青質礦物之殘渣 0.4 7,278 1.25 234.15

23 84 843061 搗緊或緊壓機 0 7,226 1.24 189.85

24 86 860290其他鐵路機車；煤水車：其他 1.7 7,067 1.21 179.73

25 38 380850 本章目註一所列特定物質 6 6,999 1.20 533.25

26 84 846190

刨製、插削、拉製、齒輪切削、齒輪研磨、齒輪精製、鋸切或切斷用之工具機及其他未列名切削金屬或瓷金之工具機

2.7 6,594 1.13 1,177.68

27 29 292149其他芳香族一元胺及其衍生物；其鹽類︰其他 6.5 5,990 1.03 1,916.67

28 69 690710 瓦、立方磚塊及類似品，不論是否為長方形，其最

5 5,794 0.99 194.07

142

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重

成長率

大表面可被為各邊長小於７公分之正方形所包圍之面積者

29 84 846210鍛造機或模壓衝製機及鎚造機 2.2 5,643 0.97 7,172.91

30 84 845819 其他臥式車床 2.7 5,577 0.96 264.67

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表3-2-8顯示瑞典HS六位碼第三類前30大進口產品之項目，屬於

進口規模大但進口成長率偏低的成熟品項商品，其進口金額總計約為5883億美元，占瑞典第三類進口產品總金額的45.31%，其中，在第三類前30大進口品之中，主要集中在HS87章（運輸設備）、HS27

章（礦物燃料）及HS85章（電機設備及其零件）一共有18項，合計約占進口值比重的31.57%。而瑞典第三類前30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於5%（不含））的產品一共有24項，其中有14項MFN稅率為0。然而HS87章（運輸設備）之產品則相對面臨瑞典較高的進口關稅稅率（MFN稅率大於10%），達13.5%。第三類屬於進口成長率偏低的成熟品項產品，從表3-2-8前30大

進口產品的比重看來主要也是聚集在能源和礦產上面，像是石油原

143

油及自瀝青質礦物提出之原油還有礦石、礦物燃料、運輸設備這些東西上面，雖然這些東西的進口成長率不高，但是這些進口金額高於平均值，可以顯見這些產品對瑞典的產業有其重要性。從瑞典的產業觀察，瑞典的通訊產業、交通產業還有能源產業跟奈米科技、光子學（Photonics）等產業都跟這些市場產品息息相關，就瑞典的發展現況而言，由於瑞典是北歐最大經濟體，為了吸引外商進駐投資，瑞典的基礎建設相當完善，包括運輸部分，公路、鐵路、海運以及空運設備，這些都是瑞典完整的設施，因此在表3-2-8第三類前30大進口產品中，HS87章的部分就占了8項。另外在HS85部分，由於瑞典資通訊相當發達，瑞典的資訊產業

中，手機部分已經逐漸取代有線電話，手機用戶逐年增加，手機在瑞典越來越普及，再加上瑞典政府積極建設瑞典的寬頻建設，讓瑞典人民擁有高傳輸通訊能力，因此，HS85部分的電子通訊產品也就是積極幫助瑞典的通訊產業能夠更優化、更普及。至於HS27章部分，重點項目在原油提煉以及電力，這部分不管

是汽車產業、航空業都是重要的產業，再加上目前瑞典的能源政策，瑞典政府於2011年參與一項國際合作方案，即ISGAN（International

Smart Grid Action Network），目標建立智慧型電力網絡，這項目標在於能源轉換並有效運用電力是瑞典能源策略的長期計劃，另外核

144

能發電部分，瑞典在2010年電力生產過剩，以2010年的市場價格計算，2010年過剩電力出口價值有47億瑞典克朗，約6.15億美金，因此瑞典政府認為應當可以朝電力出口國發展，自2011年起決議汰換舊核能廠設備，維持必須電源供需，擴大電源生產效能，朝電力出口發展，所以在第三類進口產品中的HS27章，在電力部分或許跟此項政策發展有些許關係，但主要還是在於能源政策跟產業發展的相互影響進而反映在進口產品中。

表 3-2-8 2011~2013年瑞典成熟品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：百萬美元；百分比（%）排序 章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 129,831,959 100.00 3,284.51

前 30項產品合計 - 58,830,311 45.31 87.23

1 27 270900石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0 14,746,211 11.36 10.16

2 99 999999 未列名商品 - 5,352,476 4.12 2.36

3 27 271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 4,917,673 3.79 9.28

4 87 870332 汽缸容量超過１５ 10 3,531,878 2.72 10.86

145

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛

5 85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 2,602,115 2.00 32.18

6 30 300490

其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量

0 2,598,747 2.00 5.05

7 84 847130攜帶式自動資料處理機 0 2,372,782 1.83 13.67

8 87 870899其他機動車輛之零件及附件

3.7 1,875,133 1.44 2.59

9 85 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0 1,760,531 1.36 17.42

10 87 870323汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

10 1,623,899 1.25 -7.18

11 3 030214大西洋鮭及多瑙河鮭 2 1,481,637 1.14 --

12 27 271012 輕油及其配製品 3.9 1,450,434 1.12 --

13 85 851770 電話機；其他傳輸 2.2 1,155,631 0.89 -8.28

146

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

14 29 293339

其他結構中含有一未稠合嘌啶環（不論是否氫化）之化合物

1.2 1,044,877 0.80 -7.63

15 85 852872

其他彩色電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

14 1,020,297 0.79 -1.59

16 85 854239 其他積體電路 0 920,195 0.71 -48.77

17 87 870421

載貨用機動車輛－總重量不超過５公噸者之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎

13.5 908,526 0.70 10.57

18 87 870829車身之其他零件及附件 3.9 849,834 0.65 -6.18

19 87 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，

10 848,135 0.65 13.56

20 28 284420 濃縮鈾２３５及其 0 838,448 0.65 -2.28

147

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

化合物；鈽及化合物；含有濃縮鈾２３５，鈽或前述產品之化合物之合金、分散體、陶瓷產品及混合物

21 27 271600電力（選擇性之稅則號別） 0 753,591 0.58 -15.41

22 72 721049 其他鍍或塗鋅者 0 731,164 0.56 5.92

23 26 260300 銅礦石及其精砂 0 711,183 0.55 -3.43

24 74 740400 銅廢料及碎屑 0 704,335 0.54 10.99

25 87 870333汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛

10 699,488 0.54 9.53

26 84 840999他專用或主要用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

2.7 683,396 0.53 2.72

27 30 300210

抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生物技術方法取得者

0 682,169 0.53 15.45

28 27 271011 石油及提自瀝青礦物之油類（原油除外）及以上述油為基本成分之未列名

3.9 675,675 0.52 --

148

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

製品，其含石油或提自瀝青礦物之油以重量計達 70%及以上者，但含生質柴油及廢油者除外

29 87 870840 齒輪箱及其零件 3.9 654,266 0.50 -3.34

30 84 843149其他第８４２６、８４２９或８４３０節機械用者

0 635,583 0.49 19.00

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對瑞典貿易關係之剖析表 3-2-9為 2011-2013年瑞典與我國、競爭對手國進口貿易之概

況。瑞典的第一大進口國—挪威，連續三年以來穩定地占瑞典進口比重超過 8﹪，平均進口金額為 14700.7百萬美元。瑞典對於亞洲地區重要國家的進口需求較小，進口比重皆不超過 5﹪，其中，自中國大陸的進口金額、進口比重皆高於其他國家（日本、韓國、臺灣），為主要的進口國，2011-2013年中國大陸進口比重平均為 4.04﹪，平均進口金額為 6725.7百萬美元。2012年，瑞典自中國大陸進口 80.4

億美元，主要進口產品為機電產品、紡織品及原料和傢俱玩具雜項製品，2012年合計進口 55.4億美元，在亞洲國家中排名第二為日本，

149

是瑞典在亞洲第二大進口國，但是進口金額、進口比重及進口成長率方面都節節衰退，到 2013年進口比重已不到 1﹪，進口成長率甚至下滑到-27.19%，這些肇因都跟產品有相關性。

表 3-2-9 2011-2013年瑞典自我國及競爭對手國進口概況單位：百萬美元；百分比（%）

2013進口排名 國家名稱

進口金額 進口比重 進口成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 挪威 14,995 14,916 14,191 8.47 9.09 8.89 15.61 -0.53 -4.85

7 中國大陸 6,845 6,618 6,714 3.87 4.03 4.21 -7.60 -3.32 1.46

20 日本 2,247 1,873 1,364 1.27 1.14 0.85 -8.65 -16.64 -27.19

21 韓國 1,291 1,392 1,329 0.73 0.85 0.83 -41.48 7.79 -4.55

28 臺灣 867 777 735 0.49 0.47 0.46 -8.89 -10.38 -5.41

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

表 3-2-10，經比對 2011至 2013年瑞典自全球進口前三十大產品與我國出口至全球前一百大產品後，一共有 8項相同之產品，顯示這些產品正為瑞典所需之進口產品，亦是我國強力出口產品，其中HS854239（其他積體電路）、HS851762（接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器）、HS999999（未列

150

名商品）為我國 3年平均出口金額前三高產品，其金額分別為 11.4

百萬美元、9.96百萬美元及 7.73百萬美元。若分別與挪威、中國大陸、日本及韓國之競爭對手國比較，我國

HS870899（其他機動車輛之零件及附件）、HS847130（攜帶式自動資料處理機）自 2011-2013年之出口成長率有連年的正向增長，是我國具有出口潛力之產品。此外，觀察 2011-2013年期間，HS851762（接收、轉換及傳輸或

再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器）、H870899

（其他機動車輛之零件及附件）、以及HS847130（攜帶式自動資料處理機）出口表現佳，且 2013年出口成長率高於部分競爭對手國和瑞典平均進口成長率，分別為 68.59%、245.58%以及 17.46%，為我國具有出口商機之產品。

151

表 3-2-10 瑞典自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 6

中文名稱

目標國市場進口品項類型

2011-2013

臺灣平均出口金額

2011-2013

瑞典平均進口成長率

臺灣出口成長率 中國大陸出口成長率 韓國出口成長率 日本出口成長率 挪威出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 854239其他積體電路 三 11.4 -48.77 43.28 -19.55 -23.32 --　 --　 -- --　 --　 --　 35.99 28.16 -23.96 -- --　 --　

2 851762 接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資

三 9.96 17.42 117.3 -14.12 68.59 1.41 31.83 -21.70 -17.28 -83.48 139.94 25.83 -0.17 -9.68 44.29 -76.21 16.86

152

料之機器包括交換器路由器

3 999999未列名商品 三 7.73 2.36 27.33 3.52 -4.51 -- --　 --　 --　 --　 --　 15.25 21.67 -67.77 7.28 -11.86 -0.24

4 870899

其他機動車輛之零件及附件

三 7.48 2.59 -35.41 7.46 245.58 47.99 -29.02 -4.96 3.72 5.44 -5.52 --　 --　 --　 30.46 -20.26 0.61

5 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

三 4.73 -8.28 28.79 193.32 -21.58 20.07 -17.49 -13.83 -5.66 -56.21 -3.64 9.35 302.04 7.97 --　 --　 --　

6 851712 蜂巢式網路或其他無

三 2.92 32.18 -54.94 -87.38 -76.91 11.66 -12.22 -15.08 -1.22 84.44 5.03 --　 --　 -- 407.03 -64.55 29.55

153

線網路電話

7 847130

攜帶式自動資料處理機

三 1.66 13.67 35.37 3.27 17.46 3.59 -2.47 -11.49 9.17 -27.18 -42.92 887.12 -9.10 -55.31 6.60 -1.38 -13.79

8 870829

他 8701

節至8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

三 1.39 -6.18 -2.89 -15.56 -6.67 --　 --　 --　 --　 --　 --　 --　 --　 --　 59.43 -13.52 16.18

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

154

表 3-2-11為我國與其他競爭對手國，分別和瑞典進口市場中明星品項、新興品項以及成熟品項經比對後，具有相同產品之個數，進一步詳細之產品請見附錄至附錄。在明星品項中，我國與挪威、中國大陸、日本及韓國皆出口 HS890190（其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶），屬於競爭性較高之產品，然而在新興品項中瑞典僅從挪 威進口HS271119（石油氣及其他氣態碳氫化合物－液化︰其他），主因是中國大陸、日本及韓國還有我國並非出口石油主要國家，因此在這項目上瑞典會從比較鄰近國家進口。另外，在成熟品項中，瑞典從我國進口了12項商品，日本及韓國分別進口了 18項，中國大陸也進口了 12項商品，瑞典從我國主要進口了項是積體電路，通訊設備以及金屬零組件等相關器材，可以顯見這些都是我國主要出口的重要項目，然而，在成熟品項中瑞典從日本進口了 HS300490（醫藥製劑（不包括第3002、3005 或 3006 節所列者），包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量（包括經皮給藥形態者）或零售包裝式樣者：其他），我國的生技醫療目前是我國的重要產業之一，若我國政府可以持續長期觀察此項產品及長期追蹤，進一步深度了解是否具有與日本甚至其他國家競爭，或是協助廠商了解是不是還有其他產品具有出口

155

競爭力，使其進一步拓銷。表 3-2-11 我國與競爭對手國在瑞典三大類進口市場產品個數

單位：百萬美元；百分比（%）　 中國大陸 韓國 日本 挪威 臺灣

明星品項 1 1 1 1 1

新興品項 0 0 0 1 0

成熟品項 12 18 18 14 12

資料來源：本研究自行整理四、我國對瑞典出口分析表 3-2-12顯示臺灣四大類出口產品在瑞典市場的分布概況。瑞典總

共自我國進口 5,977項 HS 六位碼產品，在這些產品之中，屬於我國優勢出口產品的共有 39項，僅占總項數的 0.65%。然而，若從 2011-2013

年之平均金額來看，瑞典平均自我國進口 1,021.24百萬美元，占芬蘭自我國總進口的 42.95%。而我國對全球平均出口金額為 359,898.69百萬美元，占我國總出口的 32.19%。屬於利基出口產品的共有 62項，占總項數的 1.04%，瑞典自我國進口金額為 726.50百萬美元，占瑞典自我國總進口的 30.55%，是四類產品中規模次高者；然而，若從我國對全球總出口來看，這一類產品出口金額僅占 2.24%，約 25,058.42百萬美元，

156

是四類產品中規模最小者。屬於潛力出口產品，這一類產品占瑞典自我國總進口的 2.79%，約 66.37百萬美元，是四類產品中規模最小者；若以我國對全球總出口而言，這些產品的平均出口金額為 380,248.92百萬美元，占我國總出口的 34.01%。至於次要產品類型分別占瑞典自我國總進口的 23.71%及我國對全球總出口的 31.56%。

表 3-2-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類 瑞典自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 1,021.24 42.95 359,898.69 32.19

2.臺灣利基出口產品 726.50 30.55 25,058.42 2.24

3.臺灣潛力出口產品 66.37 2.79 380,248.92 34.01

4.臺灣次要出口產品 563.89 23.71 352,887.66 31.56

合計 2,378.00 100.00 1,118,093.68 100.00

備註：合計金額包括 HS01-HS99 章所有產品資料來源：本研究整理本研究分別於表 3-2-13與表 3-2-14 列出我國 39項優勢出口產品及

62項潛力出口產品之中，瑞典自我國平均進口金額最多的前 30項 HS

六位碼產品。如表 3-2-13顯示，在優勢出口產品中，我國於 2011年至2013年期間在瑞典平均市均市占率最高的前 3大產品 HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車）、HS851769（其他有線或無線通訊器

157

具）與 HS731815（其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內）市占率各為 26.97%、8.53%與 7.06%。另一方面，市占率增加最多的前五大產品則是HS851769（其他有線或無線通訊器具）、HS854239（其他積體電路）、HS392690（其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品）、HS854140（光敏半導體裝置；發光二極體）與HS845710（綜合加工機），分別增加 7.52%、1.58%、1.55%、1.50%與 1.48%。此外，在優勢產品中總共有 32項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含 ))，其中有 14 項的 MFN 稅率為零；然而，MFN 稅率偏高的為HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車），MFN 稅率為14.5%。

表 3-2-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在瑞典市場表現情況單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口

值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

39 390760聚對苯二甲酸乙烯酯 6.5 63.18 2.68 0.58 -1.64 三

39 390799除不飽和者外之其他聚酯 3.3 96.12 1.59 0.01 0.01 三

39 392690 其他塑膠製品及第3901至 3914 節之

6.5 495.59 9.93 2.49 1.55 三

158

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口

值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

材料製成品40 401110

小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 502.48 1.80 0.08 0.01 三

72 721070

寬度 600 公厘及以上塗漆、清漆或被覆塑膠之之鐵或非合金鋼扁軋製品

0.0 169.71 7.13 0.64 0.63 三

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內

3.7 240.43 36.56 7.06 0.82 三73 731816 螺帽 3.7 70.55 11.72 2.57 -0.30 三73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 410.05 9.43 1.05 -0.62 三84 845710 綜合加工機 2.7 62.96 3.69 5.62 1.48 三84 846693

第 8456至 8461 節工具機用者 1.5 82.94 1.79 0.67 -0.15 三

84 847130攜帶式自動資料處理機 0.0 2,372.78 2.28 0.01 -0.04 三

84 847141

同一機殼內之中央處理單元及輸入、輸出單元，不論是否組合者

0.0 96.69 2.43 1.39 -1.78 三

84 847170 儲存單元 0.0 371.46 2.29 0.63 -0.07 三84 847330

第 8471 節機器之零件及附件 0.0 598.45 28.28 1.63 -1.25 三

84 848180 栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓

2.2 423.23 6.11 0.73 0.06 三

159

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口

值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

閥及恆溫控制閥

84 848340

齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

3.7 269.16 1.44 0.08 -0.05 三

85 850440 靜電式變流器 2.8 361.89 8.52 0.93 0.23 三85 851220

其他照明或視覺信號設備 2.7 215.83 7.62 1.52 1.11 三

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 2,602.12 4.42 0.09 -1.48 三

85 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.0 1,760.53 14.83 1.01 0.86 三

85 851769其他有線或無線通訊器具 1.9 77.96 2.01 8.53 7.52 三

85 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

2.2 1,155.63 9.06 0.47 0.42 三

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 461.97 41.21 0.44 0.13 三

85 852990其他專用於 8525至8528 節所屬器具之零件

2.7 209.17 1.43 0.54 -0.50 三

85 853120液晶或發光二極體顯示之指示面板 0.0 96.51 3.30 3.64 -0.38 三

160

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口

值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

85 853400 印刷電路 0.0 170.52 9.19 1.51 -0.95 三85 853690

其他電路開關、保護電路或連接電路用之電氣用具

1.2 276.11 4.35 2.78 0.51 三

85 854140光敏半導體裝置；發光二極體 0.0 114.91 2.19 1.70 1.50 三

85 854231 處理器及控制器 0.0 519.03 14.10 0.04 0.03 三85 854232 記憶體 0.0 158.16 3.52 0.00 -0.08 三85 854239 其他積體電路 0.0 920.20 16.72 1.83 1.58 三87 870899

其他機動車輛之零件及附件 3.7 1,875.13 5.23 0.21 -0.12 三

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 101.68 29.42 26.97 -16.14 三

94 940320 其他金屬製家具 0.0 215.34 2.93 0.50 -0.45 三

95 950300

踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

2.1 309.23 3.21 1.81 0.75 三

95 950691一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備

2.7 99.38 10.05 2.20 0.16 三資料來源：本研究自行整理而在表 3-2-14所列出的利基出口產品當中，我國在瑞典平均市占率

最高的前 3大產品依序為 HS847160（同一機殼內之輸入或輸出單元不

161

論是否含有儲存單元者）、HS848190（栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件）與 HS950699（未列名之其他運動或戶外遊戲用物品及設備），其市占率分別為 1.36%、1.26%與 1.05%。若與 2008年至 2010年之平均市占率相比較，2011 年至 2013 年之平均市占率增加最多的產品是HS854442（裝有插接器之電導體不超過 1000 伏特 者）共增加了0.56%。另外，在這些利基出口產品之中，總共有 29項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 9項產品的MFN稅率為零。

表 3-2-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在瑞典市場表現情況單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

39 392410餐桌用餐具及廚房用具 6.5 97.77 2.81 0.39 0.04 三

39 392620 衣服及服飾附屬品 6.5 57.57 2.27 0.02 0.00 三40 401693

密合墊、墊圈及其他封密物 2.5 184.38 1.72 0.05 -0.12 三

63 630790 其他製成品， 8.2 102.40 1.72 0.30 0.04 三83 830241

適合建築物用者之其他架座、配件及類似品 2.7 76.23 2.20 0.10 -0.24 三

84 840999 其他專用或主要用於 2.7 683.40 6.25 0.00 0.00 三162

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

第８４０７或８４０８節引擎用零件

84 841330用於內燃活塞引擎之燃料泵、潤滑泵或冷卻泵

1.7 233.56 3.02 0.00 0.00 三

84 842123內燃機用油或汽油過濾器 1.7 112.76 4.21 0.00 0.00 三

84 843120第８４２７節機械用者之零件 4.0 187.22 3.27 0.00 -0.01 三

84 847149具系統形式之其他自動資料處理機 0.0 214.12 1.97 0.78 0.28 三

84 847160同一機殼內之輸入或輸出單元不論是否含有儲存單元者

0.0 131.62 1.45 1.36 -0.76 三

84 847180其他自動資料處理機單元 0.0 139.42 4.27 0.23 -1.20 三

84 847190其他 8471 節所屬之貨品 0.0 84.38 3.58 1.02 0.24 三

84 848190栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件 2.2 128.57 4.17 1.26 -0.44 三

84 848330軸承殼，未附有滾珠或滾子軸承；平軸承 4.2 92.28 4.91 0.01 0.00 三

85 851290

腳踏車或機動車輛用之電氣照明或信號設備、擋風板刮刷器、去霜器及去霧器之零件

2.5 73.31 1.55 0.08 0.02 三

85 852851 專用或主要用於第８ 0.0 189.61 6.60 0.26 0.26 三163

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

４７１節「自動資料處理系統」之其他監視器

85 853110防盜器或火災警報器及類似器具 2.2 76.82 2.82 0.66 0.29 三

85 853190電音響或視覺信號器具之零件 1.1 68.75 1.89 0.33 -0.01 三

85 853650 其他開關 1.3 262.59 2.06 0.49 0.10 三85 853669

其他插頭及插座，電壓未超過 1000伏特者 0.8 140.07 1.52 0.64 -1.29 三

85 853710

控電或配電用板、面板、機櫃、檯、箱及其他基板，電壓未超過1000伏特

2.1 285.66 5.81 0.06 -0.04 三

85 854233 放大器 0.0 57.11 2.35 0.18 0.18 三85 854442

裝有插接器之電導體不超過 1000伏特者 1.7 263.00 4.99 0.85 0.56 三

85 854470 光纖電纜 0.0 63.09 2.88 0.03 0.02 三87 870190

其他曳引車（不包括第８７０９節所列者）

0.9 331.10 2.32 0.00 0.00 三87 870870 車輪及其零件與附件 3.8 361.83 8.48 0.62 0.26 三90 901890 其他儀器及用具 0.0 442.32 2.20 0.14 0.11 三94 940179

其他以金屬為構架之其他座物 0.0 94.20 1.91 0.08 0.03 三

94 940190 座物 9402 節所列除外 2.4 126.00 1.61 0.23 0.19 三94 940390 其他家具之零件 2.7 337.63 7.79 0.25 -0.08 三

164

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-13

年瑞典自全球平均進口值

2011-13

年瑞典自臺灣進口值

2011-13

年臺灣在瑞典市占率

2008-13

年臺灣在瑞典市占率變化

瑞典內需市場類型

95 950699未列名之其他運動或戶外遊戲用物品及設備

1.4 104.13 12.95 1.05 -0.55 三資料來源：本研究自行整理五、臺韓兩國在瑞典之經貿關係

(一)臺韓在瑞典出口市場之關係1. 2013年韓國為瑞典第 21大進口國，而臺灣則為瑞典第 28大進口國從瑞典 2011 年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可知，

2013年韓國至瑞典的出口總金額為 1,329百萬美元，為瑞典的第 21大進口國。臺灣同年出口金額為 735百萬美元，則排名第 28名。

2.臺灣 2011年至 2013年間至瑞典之出口總額逐年些微下滑，韓國出口則維持在金額為 1,335百萬美元水準上下；2011~2013年韓國出口金額始終高於我國，且韓國出口為臺灣出口之倍數比呈現逐年增大之勢。圖 3-2-1顯示臺韓於 2011年至 2013年瑞典的出口表現；在這三年

間，臺灣出口金額逐年下滑，分別由 867百萬美元、777百萬美元，減少至 2013年的 735百萬美元。反觀韓國則呈現維持在出口金額為 1,335

百萬美元水準上下；，2011韓國出口金額為 1,291百萬美元，是臺灣的1.49倍；至 2012年成長至 1,392百萬美元，增長至臺灣出口的 1.79倍 。2013年韓國出口瑞典金額雖些微減少至 1,329，但倍數仍微成長至

165

1.81（韓國出口為臺灣的 1.81倍）。

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 3-2-1臺韓 2011年至 2013年於瑞典市場之出口表現

3. 從臺韓兩國 2013年出口瑞典市場資料來看，韓國出口結構較為集中，而臺灣則較分散。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 15項 4位碼產品上；其中 HS8517（電話機，包括蜂巢式網路或其他無線網路電話；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路（如區域或廣域網路）之通訊器具）就占了 37.4%比重、次高為HS8703（小客車及其他主要設計供載客之機動車輛（第 8702 節所列者除外），包括旅行車及賽車）的 14.3%，再來為 HS8471（自動資料處理機及其附屬單元；磁性或光學閱讀機）的 10.9%。臺灣出口金額前 80%比重則由 53 項產品組成，最大比重為

HS7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品）、次高為 HS8473（專用或主要用於第 8469至

166

8472 節機器之零件及附件），剩餘的 51項產品比重皆小於 5%，顯示臺灣於瑞典市場出口結構較為分散。

4.臺韓兩國產品於瑞典市場多偏向互相競爭產品。從表 3-2-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口瑞典前 80%比重

之產品中由 15項產品構成。在韓國這 15項產品中，有 9項產品與臺灣2013 年 出 口 瑞 典 前 80% 比 重 產 品 相 同 ， 分 別 是HS3907、7210、8431、8471、8517、8528、8536、8544、8708；從韓國的出口結構中可得，這 9項與臺灣互競之產品，占其出口瑞典總金額達59.4%，顯示在瑞典市場，韓國有將近六成出口品與我國競爭。因此，在瑞典市場，臺灣兩國產品偏向互競性質。

表 3-2-15臺韓 2013年於瑞典市場出口前 80%比重之產品No HS4 臺灣出口

占比(%)臺灣出口金額

(百萬美元)HS4 韓國出口

占比(%)韓國出口金額

(百萬美元)

1 7318 11.6 85 8517 37.4 497

2 8473 5.0 37 8703 14.3 191

3 9506 4.1 30 8471 10.9 145

4 8525 4.0 30 7210 3.3 44

5 8517 3.7 28 4011 2.0 27

6 8712 3.5 26 8507 1.9 26

7 8204 2.7 20 8536 1.8 23

8 8542 2.6 19 8708 1.6 21

9 8471 2.5 18 8431 1.4 19

10 8205 2.3 17 8528 1.3 17

11 8714 2.1 15 8418 1.3 17

12 8708 2.1 15 8544 1.1 15

13 9403 1.9 14 2849 0.9 12

14 3926 1.9 14 3907 0.6 9

15 7326 1.7 13 8472 0.5 7

16 8537 1.6 11

167

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

17 8481 1.4 10

18 8512 1.4 10

19 8409 1.3 9

20 8534 1.2 9

21 7210 1.2 9

22 8504 1.1 8

23 8536 1.1 8

24 8302 1.1 8

25 8544 1.1 8

26 8483 1.0 8

27 8531 1.0 7

28 3903 0.9 6

29 8528 0.8 6

30 8421 0.8 6

31 8413 0.7 5

32 8203 0.7 5

33 9004 0.7 5

34 8457 0.7 5

35 3924 0.6 5

36 8301 0.6 5

37 8467 0.6 5

38 9401 0.6 4

39 8431 0.5 4

40 8207 0.5 4

41 8466 0.5 4

42 9018 0.5 4

43 4016 0.5 3

44 8206 0.4 3

45 3907 0.4 3

46 3923 0.4 3

47 8211 0.4 3

48 8414 0.4 3

168

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

49 3919 0.4 3

50 8518 0.4 3

51 8458 0.4 3

52 8523 0.4 3

53 3917 0.4 3

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口瑞典總額為 735百萬美元；韓國出口總額為 1,329百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品(二)臺韓在瑞典市場之出口拓銷韓國大韓貿易投資振興公社（KOTRA）在瑞典斯德哥爾摩有設置

韓國貿易館，而我國經濟部國貿局在瑞典同一城市設有駐外協助單位，以進行兩國在瑞典市場的出口促進業務與相關行銷協助。關於KOTRA

韓國貿易館實際業務與出口拓銷措施，請參考表 3-1-16韓國貿易館之說明。

169

第三節 芬蘭一、主要貿易夥伴與進口產品表 3-3-1為 2011年至 2013年芬蘭前 15大主要之進口來源國、進口

金額、進口金額占總進口之比重及 2013年的進口成長率。2011年及 2012

年進口金額分別為 843.12億美元及 765.98億美元，2013年則較 2012年成長 0.89%，達 772.79億美元。從此表可以看出 2013年進口來源國的進口金額排名，瑞典、俄羅斯、德國、荷蘭為前四大進口來源國。就雙邊貿易而言，因瑞典及俄羅斯地理位置接壤芬蘭，故瑞典與俄羅斯為芬蘭主要進口來源前 2大國家。就出口市場而言，瑞典同樣也居首，俄羅斯次之，德國居第 3。由於芬蘭國內市場不大，企業多為外銷導向，所以對外貿易占該國

經濟發展有重要地位，與俄羅斯和瑞典長期有保持密切經貿往來。其中，瑞典和俄羅斯為芬蘭重要的進口國，亦為重要的貿易夥伴，2013

年瑞典約占芬蘭總進口的 15.96%，進口金額為 123.35億美金，俄羅斯則占總進口的 15.95%，進口金額則為 123.24億美金，幾乎可以說是同樣重要的國家。排名第三的則是德國，占芬蘭總進口的 13.73%，進口金額則為 106.07億美金。

170

然而，芬蘭的前 15大進口來源國裡面，唯一一個亞洲國家是中國大陸，但是 2013年的成長率則大幅衰退，進口比重也比 2011及 2012

年衰退了一個百分點，我國其他競爭對手韓國及日本則皆不在芬蘭前15大國家。目前芬蘭為唯一加入歐元區之北歐國家，由於沒有幣值兌換問題，

因此在歐元區之商業交易有其便利性。芬蘭東邊與俄羅斯接壤，由於以前曾受俄羅斯統治，熟悉俄國文化與習性，可做為進軍獨立國協市場之踏腳石。近年拜經濟成長之賜，個人可支配所得大幅成長，購買力增加許多。芬蘭進口商對於產品品質要求高，但對於已建立關係的供應商往往信任有加。在市場概況方面，芬蘭之主要進口來源為歐美地區，日本、中國大陸及韓國則為亞洲三大進口國，主要進口項目為，原油與石油、車輛及零組件、通訊器材、醫療用品、電腦與周邊及其零組件、石油氣、廢鐵料與礦砂。臺灣輸往芬蘭主要產品為資訊與通訊產品，但這些產品在芬蘭市場

絕大部分仍為歐美日產品，如HP、Toshiba、Siemens等。近年來這些強勢品牌挾其售後服務及降價策略之優勢，迫使我商必須轉往零組件供應方面發展，或採就地組裝等策略因應。由於芬蘭國內市場小，亞洲國家除日韓知名大廠外，很少在當地投資設廠，設置行銷據點者也不

171

多，多半仍仰賴芬蘭進口商，或本地之大型通路商。近年來許多芬蘭廠商在俄羅斯、南歐與東歐等地設廠，以接近當地

市場，並利用當地較為低廉之勞工。東歐及波羅的海三國陸續加入歐盟後，臺灣產品除面臨中國大陸及東南亞國家之競爭外，對於這些來自歐洲本土的競爭亦不可忽視；此外，來自中國大陸的產品近幾年大幅度增加，對臺灣的同類產品將不免造成排擠效應。

表 3-3-1 芬蘭主要進口來源國單位：百萬美元；百分比（%）

排名

國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

- 全球 84,312.04 76,598.35 77,278.77 100 100 100 0.89

1 瑞典 11,618.18 11,193.31 12,335.28 13.78 14.61 15.96 10.2

2 俄羅斯 13,660.93 11,757.77 12,324.40 16.2 15.35 15.95 4.82

3 德國 11,494.66 10,323.30 10,607.15 13.63 13.48 13.73 2.75

4 荷蘭 6,145.91 4,958.24 5,355.65 7.29 6.47 6.93 8.02

5特殊類別 3,154.82 4,810.16 4,045.64 3.74 6.28 5.24 -15.89

6 丹麥 2,550.83 2,407.94 3,030.07 3.03 3.14 3.92 25.84

172

排名

國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

7 法國 2,496.35 2,175.64 2,378.39 2.96 2.84 3.08 9.32

8愛沙尼亞 2,256.95 2,113.53 2,340.39 2.68 2.76 3.03 10.73

9中國大陸 3,629.87 3,397.42 2,325.82 4.31 4.44 3.01 -31.54

10 英國 2,559.79 2,339.38 2,324.01 3.04 3.05 3.01 -0.66

11 比利時 2,663.86 2,394.36 2,288.15 3.16 3.13 2.96 -4.44

12 義大利 2,076.53 2,027.50 1,898.98 2.46 2.65 2.46 -6.34

13 美國 1,916.42 1,482.56 1,657.31 2.27 1.94 2.14 11.79

14 波蘭 1,444.07 1,294.17 1,513.30 1.71 1.69 1.96 16.93

15 挪威 2,382.93 2,397.77 1,271.40 2.83 3.13 1.65 -46.98

備註：產品包括 HS00-HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理表 3-3-2顯示芬蘭前 15大HS 二位碼產品進口金額、進口金額占總進

口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大產品進口金額分別占芬蘭總進口的 75.41%及 74.80%，進口成長率為-10.61%、0.07%。芬蘭最豐富的自然資源為森林，占國土面積之 69%；芬蘭的礦產不多，較重

173

要的是碎石、砂礫、黏土、泥煤，另有少量銅、鎳、鋅、鉛、鉻等礦場。採礦業發展在 1980年代達到高峰，之後產量逐漸下滑，最近幾年基本金屬需求甚殷，國際價格一再翻升，採礦業又見昔日繁華。目前芬蘭採礦之礦場達四十餘處，半數以上為基本金屬。以HS27 章（礦物燃料）、HS84 章（機械用具及其零件）、及HS85

章（電機設備及其零件）為芬蘭進口最多的前三大項產品，三者合計則分別各占 2012 年及 2013 年進口總額的 43.35%及 43.49%。其中，HS27 章（礦物燃料）及 HS84 章（機械用具及其零件），2013年進口金額為 180.48億美元和 91.46億美元，且 2013年進口成長率為正成長。由於芬蘭的礦業最近國際價格不斷翻升，包括金屬製造、鋼鐵精煉

以及機械、汽車、電子和電子技術等等，因此對HS27 章產品需求較高。此外，芬蘭地處北歐，受到地理位置和自然條件影響，極需能源且大量生產再生能源，透過推進核能以擴大利用生物質為中心的再生能源，以保障國內能源需求，故對 HS84 章產品需求亦高。其他主要進口產品則是因應蘭國內的重要產業(如：機械產業)的需求，透過進口組裝生產後再外銷，芬蘭的瓦錫蘭公司是全球最大的船用柴油機和柴油發電機組製造商之一，而科尼起重機公司（KCI）為北歐最大的起重機製

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造商。表 3-3-2 芬蘭進口前十五名產品（HS二位碼）

單位：百萬美元；百分比（%）排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 76,598 100.00 -9.15 77,279 100.00 0.89

前十五項合計 57,762 75.41 -10.61 57,804 74.80 0.07

1 27 礦物燃料 16,929 22.10 -7.76 18,048 23.35 6.61

2 84 機械用具及其零件 9,003 11.75 -11.92 9,146 11.83 1.58

3 85 電機設備及其零件 7,279 9.50 -14.73 6,421 8.31 -11.78

4 87 運輸設備 4,870 6.36 -18.55 5,147 6.66 5.71

5 72 鋼鐵 3,047 3.98 -14.00 2,744 3.55 -9.92

6 39 塑膠及其製品 2,630 3.43 -7.30 2,642 3.42 0.46

7 30 藥品 2,429 3.17 1.07 2,441 3.16 0.51

8 26 礦石 2,514 3.28 -8.65 2,138 2.77 -14.96

9 90 光學等精密儀器 1,959 2.56 1.24 1,875 2.43 -4.33

10 29 有機化學品 1,489 1.94 0.69 1,577 2.04 5.84

11 73 鋼鐵製品 1,496 1.95 -27.10 1,429 1.85 -4.48

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排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

12 44 木及其製品 1,150 1.50 -12.73 1,205 1.56 4.75

13 94 家具 1,107 1.45 -1.52 1,093 1.41 -1.29

14 62 非針織類衣著 965 1.26 -12.88 1,005 1.30 4.18

15 40 橡膠及其製品 896 1.17 -7.95 894 1.16 -0.22

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫二、進口市場商機分析由於芬蘭進口 HS 六位碼產品一共有 5,858個品項，所包含的產品

琳瑯滿目。表 3-3-3為 2011-2013年芬蘭進口各類產品的平均進口金額及進口成長率、透過觀察產品的進口項數與金額多寡，以掌握不同類別產品的重要性，並為後續的研究中提供一個對芬蘭進口產品結構之初貌。其中，芬蘭進口項數前三名依序分別為，紡織品相關（893項）、機器及機械用具相關（879項）、及化學相關（871項），各占全部比重約為 15.24%、15.01%、與 14.87%。但是雜項（423項）、礦產品（154項）及車輛相關（134項），其進口數並非最多，但卻是芬蘭平均進口值前

176

三名，分別為 6.73億美元、1.5億美元、3千萬，約各占平均進口值比重的 70.26%、15.62%及 3.19%。在紡織品方面，瑞典的成衣連鎖業已經成功進占芬蘭市

場，H&M、Lindex、Kappahl等品牌在芬蘭國內隨處可見，因此可以預期在紡織品的項數在前幾名是可以預見的。而機器及機械用具相關方面，由於芬蘭機械產業主要產品包含造紙機、電梯和起重機等物品，因此在進口項數中在前幾名亦可預期。此外，芬蘭技術產業聯盟表示，將在十年內努力成為機器人科學運用方面的歐洲領先國家，根據此願景，芬蘭機械和金屬產品行業將成為歐洲全球領先機械產業集群中一個更為緊密組成部分，所以未來這幾年在機器及機械用具相關相關產品的進口項數上或許會不斷增加。在化學相關部分，由於化學工業是芬蘭第三大產業，生產的產品總

類繁多，其中有許多用於其他行業，例如林業、農業產品，以及塑料、油漆、石油產品、環保產品和石化產品，這些都會需要化學相關產品的進口原物料，因此就從進口項數可以看出目前芬蘭產業的發展走向。在礦產品跟車輛部分，芬蘭為一個汽車使用大國，與西歐市場不相上下，芬蘭公路交通使用率是歐盟其他國家及地區兩倍，近年來芬蘭更是嚴重依賴長途運輸行業。在芬蘭進口的汽車零組件中，約一半是由整

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車生產企業進口，另一半是汽車配件經銷商進口，又其中 10%的進口配件在芬蘭組裝後再出口至俄國及波羅的海國家。

表 3-3-3 2011~2013年芬蘭進口各類產品平均進口值及進口比重單位：項；百萬美元；百分比（%）

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均

進口值比重農產品 01~15 762 13.01 4.02 0.42

食品相關 16~24 226 3.86 16.48 1.72

礦產品 25~27 154 2.63 149.50 15.62

化學相關 28~38 871 14.87 13.28 1.39

塑膠相關 39~40 227 3.88 14.32 1.50

皮革相關 41~43 101 1.72 10.23 1.07

木材相關 44~49 302 5.16 7.83 0.82

紡織品相關 50~63 893 15.24 2.37 0.25

鞋帽相關 64~67 57 0.97 5.38 0.56

石材相關 68~71 221 3.77 4.24 0.44

卑金屬相關 72~83 608 10.38 8.19 0.86

機器及機械用具 84~85 879 15.01 18.25 1.91

178

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均

進口值比重相關車輛相關 86~89 134 2.29 30.55 3.19

雜項 90~99 423 7.22 672.61 70.26

總計 5,858 100.00 957.25 100.00

資料來源：本研究自行整理表 3-3-4顯示芬蘭 2011年至 2013年，HS 六位碼進口產品之項數，

平均進口金額及其比重，以進一步掌握四大類產品的分布概況。第一類明星品項中產品包含 13項 HS 六位碼產品，總進口金額約為 854百萬美元，雖僅占總項數比重的 0.22%，為四個分類之中項數最少者，卻占總進口的 1.08%，排名第三。屬於第二類的新興品項的 HS 六位碼產品共有 269項，占產品總項數的 4.59%，平均進口金額約為 338百萬美元，僅占進口比重的 0.43%，是四類最低的類別。芬蘭第三類成熟品項包含 835項，占產品總項數 14.25%，進口金額約為 68,841百萬美元，進口比重高達 86.71%，居四類之冠。第四類未成熟品項的HS 六位碼產品，占總體進口項目高達 80.93%，總進口項數為 4,741項，為全部產品最多，進口金額為 9,362百萬美元，占進口比重約 11.79%。

179

表 3-3-4 2011~2013年芬蘭進口產品的分布概況單位：項；百萬美元；百分比（%）

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

芬蘭平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 13 0.22 854.44 1.08

二、新興品項 269 4.59 338.22 0.43

三、成熟品項 835 14.25 68,841.22 86.71

四、未成熟品項 4,741 80.93 9,362.48 11.79

合計 5,858 100.00 79,396.36 100.00

備註：產品範圍包括 HS01~HS99 章資料來源：本研究自行整理表 3-3-5進一步分析各類進口產品的分布狀況。以HS 六位碼項數的

部分，屬於第一類明星品項的產品主要集中於 HS72 章（鋼鐵）比重占23.08%，其次，HS15 章（動植物油脂）和 HS88 章（航空器及其零件）及 H89 章（船舶）比重皆占 15.38%；而 HS29 章（有機化學品）、HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件）及 HS87 章（運輸設備）有相同比重 7.69%，並列第三，第一類明星品項主要集中在這些項數上，其餘皆為 0%。

180

屬於第二類新興品項中前三大產品項數之產品依序分別為，HS84

章（機械用具及其零件）、HS29（有機化學品）、HS72 章（鋼鐵），分別各占全部進口產品項目比重的 20.07%、7.43%、5.58%，其餘產品皆小於 5%。以芬蘭第三類成熟品項項目來看， HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件）、HS39 章（塑膠及其製品）占全部進口超過 5%，比重分別為 16.29%、11.26%及 5.63%。若以芬蘭的進口金額作為分類標準，屬於第一類明星品項的產品項

目主要集中在 HS89 章（船舶），占的 37.86%，第二及第三分別為HS15 章（動植物油脂）及 HS88 章（航空器及其零件），分別占明星品項的 22.87%和 20.15%。這三項進口產品合計金額占第一類明星品項總進口直超過 80%，另外 HS72 章（鋼鐵）占 8.87%，其餘產品的比重甚低，皆不超過 5%。第二類新興品項中，以 HS84 章（機械用具及其零件）比重最高，

達到 22.00%；次高則是 HS72 章（鋼鐵）比重為 12.29%，第三名則是HS29 章（有機化學品），占進口金額比重為 11.31%，第四及第五則是HS85 章（電機設備及其零件）和HS73 章（鋼鐵製品），比重為 6.00%

和 5.65%。第三類成熟品項中，以 HS27 章（礦物燃料）比重最高，達到

181

23.84，其次則是 HS84 章（機械用具及其零件）比重為 10.74%，三至五名為 HS85 章（電機設備及其零件）、HS99 章（關稅配額之貨品）、HS87 章（運輸設備），比重分別為 9.34%、8.71%和 6.94%，其餘產品的比重皆低於 5%。總結來說，第一類明星品項產品較其他三類市場之產品分布較為集中。歸類在芬蘭 2011-2013年的進口金額在平均水準之上，且進口金額

年成長率亦高於所有進口產品的年平均成長率，為芬蘭目前進口需求較高、內需市場商機較大的明星品項中的產品。因此從第一類明星品項產品集中在鋼鐵、動植物油脂、航空器及其零件等項目上都是目前芬蘭發展的重點產業，且有機械產業、電子產業、金屬產業、食品產業和造紙產業又為現階段芬蘭產值較高的產業。芬蘭的服務產業主要有生物科技、製藥、食品工業等，而芬蘭食品產

業的目標是成為領先歐洲的衛生、健康安全食品，所以在 HS15 章（動植物油脂）這項產品上才會有較高的比重。再者，HS87 章（運輸設備）主要是因為目前未來幾年芬蘭預計在 2020年減少 15%、2050年減少 80%的溫室氣體排放，因此將會更加依賴運輸系統以電氣化方式來運作，對土地利用進行總體規畫發展大眾運輸，再加上芬蘭國內交通運輸業本來就相當發達，主要以鐵路和公路為主，所以從第一類明星

182

品項看HS87 章（運輸設備）排名在前面是有其相關性的。第二類新興品項和第三類成熟品項的進口產品，主要集中在化學、

電子通訊還有新興產業像是通訊產業、新能源與風能產業，綠能產業這些新興產業加上芬蘭將長期投資全力開發生質能源，搶攻全球能源市場，因此從這些產品看來主要都是搶攻新興品項產業為主體。

表 3-3-5 2011-2013年芬蘭各類進口產品的分布概況單位：百分比（%）

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四01 活動物 0.00 0.00 0.00 0.61 0.00 0.00 0.00 0.09

02 肉食品 0.00 2.97 0.72 1.16 0.00 0.46 0.29 0.86

03 魚產品 0.00 2.23 0.36 4.11 0.00 1.03 0.28 1.16

04 乳、蛋食品 0.00 1.12 0.72 0.53 0.00 3.15 0.55 0.69

05 雜項動物食品 0.00 1.12 0.12 0.27 0.00 0.24 0.03 0.21

06 樹及樹莖類植物 0.00 0.00 0.48 0.34 0.00 0.00 0.17 0.20

07 食用蔬菜 0.00 0.37 0.60 1.37 0.00 0.00 0.23 1.40

08 食用果實 0.00 0.74 0.84 1.31 0.00 0.02 0.43 1.96

09 咖啡、茶等飲料 0.00 0.37 0.36 1.05 0.00 0.02 0.53 0.24

183

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

10 穀類 0.00 0.37 0.12 0.55 0.00 0.01 0.04 0.27

11 麵粉類產品 0.00 0.74 0.00 0.63 0.00 0.81 0.00 0.43

12 油類果實 0.00 0.37 0.24 1.12 0.00 0.05 0.14 0.57

13 樹脂果類產品 0.00 0.37 0.00 0.23 0.00 0.02 0.00 0.23

14 其他植物產品 0.00 0.00 0.00 0.21 0.00 0.00 0.00 0.01

15 動植物油脂 15.38 1.49 0.36 0.97 22.87 0.18 0.12 0.83

16 魚、肉調製品 0.00 0.37 0.96 0.65 0.00 0.06 0.31 0.69

17 糖類食品 0.00 0.37 0.72 0.23 0.00 0.07 0.31 0.17

18 可可及其製品 0.00 0.37 0.60 0.11 0.00 0.01 0.24 0.21

19 麵粉類調製食品 0.00 0.00 0.84 0.27 0.00 0.00 0.54 0.67

20 蔬果調製品 0.00 0.37 0.96 1.12 0.00 0.22 0.23 1.82

21 雜項調製食品 0.00 0.00 0.72 0.21 0.00 0.00 0.60 0.37

22 酒類 0.00 0.00 1.44 0.21 0.00 0.00 0.81 0.31

23 動物飼料 0.00 0.37 0.72 0.40 0.00 0.62 0.46 0.26

24 菸製品 0.00 0.37 0.24 0.17 0.00 0.00 0.25 0.15

184

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

25 土石水泥 0.00 0.37 0.60 1.50 0.00 2.09 0.43 0.88

26 礦石 0.00 0.74 0.72 0.53 0.00 2.79 3.29 0.16

27 礦物燃料 0.00 1.12 1.68 0.57 0.00 1.56 23.84 0.44

28 無機化學品 0.00 4.83 0.84 3.56 0.00 1.62 0.52 1.91

29 有機化學品 7.69 7.43 1.56 7.15 1.70 11.31 1.39 4.21

30 藥品 0.00 0.74 1.68 0.36 0.00 0.63 3.33 0.67

31 肥料 0.00 0.74 0.24 0.44 0.00 0.36 0.06 0.35

32 染色顏料 0.00 0.00 1.44 0.72 0.00 0.00 0.45 0.81

33 化妝及盥洗用品 0.00 0.37 0.96 0.51 0.00 0.00 0.40 0.79

34 清潔劑 0.00 0.00 0.96 0.34 0.00 0.00 0.48 0.63

35 酵素類製品 0.00 0.00 0.36 0.25 0.00 0.00 0.33 0.39

36 煙火製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.31

37 照相、電影用品 0.00 0.00 0.12 0.80 0.00 0.00 0.02 0.17

38 雜項化學製品 0.00 0.37 1.56 1.52 0.00 0.22 0.73 1.79

39 塑膠及其製品 0.00 0.37 5.63 1.71 0.00 0.02 3.11 3.72

185

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

40 橡膠及其製品 0.00 0.74 1.32 1.79 0.00 0.12 0.99 2.47

41 生皮草 0.00 0.74 0.00 1.24 0.00 0.05 0.00 0.23

42 皮革製品 0.00 0.00 0.72 0.36 0.00 0.00 0.24 0.58

43 毛皮及其製品 0.00 0.00 0.24 0.32 0.00 0.00 0.47 0.30

44 木及其製品 0.00 0.74 1.92 1.77 0.00 0.02 1.49 1.64

45 軟木及其製品 0.00 0.37 0.00 0.13 0.00 0.05 0.00 0.05

46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.32 0.00 0.00 0.00 0.11

47 木漿 0.00 1.49 0.24 0.32 0.00 4.23 0.43 0.37

48 紙製品 0.00 1.12 1.92 2.51 0.00 2.15 0.67 3.37

49 印刷品 0.00 0.00 0.48 0.32 0.00 0.00 0.27 0.46

50 絲 0.00 0.00 0.00 0.23 0.00 0.00 0.00 0.01

51 動物毛 0.00 0.74 0.00 0.72 0.00 0.01 0.00 0.23

52 棉花 0.00 1.86 0.00 2.64 0.00 0.15 0.00 0.33

53 其他植物製品 0.00 0.00 0.00 0.63 0.00 0.00 0.00 0.04

54 人造纖維絲 0.00 3.35 0.00 1.46 0.00 0.69 0.00 0.68

186

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

55 人造纖維棉 0.00 3.72 0.12 2.28 0.00 1.29 0.03 0.39

56 填充用紡織品 0.00 0.00 0.24 0.67 0.00 0.00 0.05 0.75

57 地毯類製品 0.00 0.00 0.24 0.46 0.00 0.00 0.04 0.42

58 花邊織物 0.00 2.23 0.00 0.80 0.00 0.15 0.00 0.19

59 工業用紡織物 0.00 0.37 0.24 0.46 0.00 0.04 0.07 0.83

60 針織品 0.00 1.12 0.00 1.10 0.00 0.06 0.00 0.24

61 針織類衣著 0.00 0.37 1.92 2.30 0.00 0.08 0.85 2.82

62 非針織類衣著 0.00 0.00 2.40 2.09 0.00 0.00 1.12 2.58

63 其他紡織品 0.00 0.37 0.60 1.18 0.00 0.10 0.18 1.09

64 鞋靴 0.00 0.37 0.96 0.44 0.00 0.19 0.50 0.89

65 帽類 0.00 0.00 0.24 0.21 0.00 0.00 0.06 0.18

66 傘類 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.08

67 羽毛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.09

68 水泥石料類製品 0.00 1.12 0.48 1.18 0.00 0.29 0.11 1.29

69 陶瓷產品 0.00 0.00 0.84 0.46 0.00 0.00 0.23 0.52

187

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

70 玻璃及其製品 0.00 0.74 0.72 1.39 0.00 0.04 0.22 1.64

71 珍珠寶石及貴金屬 0.00 2.60 0.60 0.91 0.00 0.89 0.13 0.53

72 鋼鐵 23.08 5.58 4.07 2.49 8.87 12.29 2.22 4.10

73 鋼鐵製品 0.00 1.49 3.83 2.09 0.00 5.65 1.80 3.65

74 銅及其製品 0.00 0.74 1.32 0.99 0.00 0.33 0.60 0.98

75 鎳及其製品 0.00 1.49 0.36 0.21 0.00 1.57 0.57 0.06

76 鋁及其製品 0.00 0.00 1.32 0.55 0.00 0.00 0.70 1.00

78 鉛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.21 0.00 0.00 0.00 0.14

79 鋅及其製品 0.00 0.37 0.00 0.19 0.00 0.01 0.00 0.10

80 錫及其製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.07

81 其他金屬及其製品 0.00 0.37 0.24 1.18 0.00 0.02 0.29 0.37

82 金屬工具及零件 0.00 0.74 0.48 1.27 0.00 0.03 0.14 2.37

83 雜項金屬製品 0.00 0.00 0.48 0.67 0.00 0.00 0.17 1.34

84 機械用具及其零件 7.69 20.07 16.29 7.21 2.46 22.00 10.74 11.45

85 電機設備及其零件 7.69 3.72 11.26 5.08 3.11 6.00 9.34 6.36

188

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

86 鐵路電車及其零件 0.00 0.37 0.36 0.34 0.00 0.44 0.15 0.47

87 運輸設備 7.69 2.60 4.43 0.72 2.97 2.88 6.94 1.49

88 航空器及其零件 15.38 0.00 0.24 0.27 20.15 0.00 0.38 0.14

89 船舶 15.38 0.37 0.36 0.25 37.86 1.94 0.17 0.23

90 光學等精密儀器 0.00 1.49 4.07 2.83 0.00 0.63 1.87 5.41

91 鐘錶及其零件 0.00 1.86 0.12 1.03 0.00 2.50 0.04 0.41

92 樂器及其零件 0.00 0.37 0.00 0.46 0.00 1.76 0.00 0.29

93 武器彈藥及其零件 0.00 0.74 0.00 0.46 0.00 1.46 0.00 0.40

94 家具 0.00 0.00 2.63 0.40 0.00 0.00 1.44 0.90

95 玩具及運動用品 0.00 0.00 1.08 0.80 0.00 0.00 0.55 0.78

96 雜項製品 0.00 0.37 0.12 1.08 0.00 0.03 0.08 1.02

97 藝術品及古董 0.00 1.49 0.00 0.06 0.00 2.30 0.00 0.08

99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.12 0.00 0.00 0.00 8.71 0.00

總計 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

資料來源：本研究自行整理189

表 3-3-6 呈現芬蘭 HS 六位碼第一類進口產品之項目，屬於內需市場中進口商機較大的明星品項。進口金額合計為 854百萬美元，其中前3 大產品分別為 HS890190（其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶）、HS880240（其他航空器（例如︰直升機、飛機）；太空船（包括人造衛星）及次軌道飛行物與太空船發射載具：飛機及其他航空器，空重量超過 15000 公斤者）和HS890110（遊覽船、旅行船、渡船、貨船、駁船及類似船舶供載客或載貨者：遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船），合計約占進口值比重約 56%。表 3-3-6屬於內需市場較大的明星品項，前三大產品主要是芬蘭發

展運輸業、還有新通訊技術的基礎設施為主體，其中這前三大產品主要以船舶業居多，這是因為芬蘭的造船廠有能力建造頂尖水準的船隻，芬蘭的運輸及通訊系統相當先進，除北部偏遠地區，南部人口較密集的交通設施相當完善，全國通訊網之建設也領先全球。由此可以看出芬蘭運輸業對於國內經濟發展是有重要影響力，證明在內需市場中交通運輸對於整個製造業和服務業其實是有重要影響，因此在第一類前 30

大產品中，運輸是重要的考量重點。表 3-3-6 2011~2013年芬蘭明星品項前 30大進口產品

190

（按平均進口值排序）單位：百萬美元；百分比（%）

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 854.44 100.00 111,149.29

前 30項產品合計 - 854.44 100.00 111,149.29

1 89 890190 其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶 0.9 168.96 19.77 15,761.42

2 88 880240飛機及其他航空器，空重量超過１５０００公斤者 2.7 157.09 18.39 393.73

3 89 890110遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船 0.9 154.56 18.09 84,111.32

4 15 151800

沸製、氧化、脫水、硫化、吹製，在真空中或惰性氣體中行聚合化或經其他化學方法改質之動、植物油脂及其餾分物，但不包括第１５１６節所列產品；未列名非食用之動、植物油脂或本章不同油脂餾分物之混合物或調製品

5.6 106.10 12.42 2,012.64

5 15 150600其他動物油脂及其餾分物，不論是否精煉，但未經化學改質者 0 89.31 10.45 268.11

6 72 721912厚度４•７５公厘及以上但不超過１０公厘之不銹鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

0 35.15 4.11 438.14

7 85 850231 風力發電機組 2.7 26.61 3.11 6,905.85

191

8 87 870120 半拖車用之道路曳引車 16 25.34 2.97 157.48

9 72 721913寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 3 公厘至 4.75 公厘者 0 21.92 2.57 160.38

10 84 840290 過熱水鍋爐零件 2.7 21.04 2.46 222.41

11 72 721931厚度４•７５公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者 0 18.74 2.19 427.42

12 88 880212 空重量超過２０００公斤之直升機 2.7 15.10 1.77 143.89

13 29 290122 丙烯 0 14.52 1.70 146.50

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 3-3-7 列出芬蘭 HS 六位碼第二類前 30大進口產品之項目，屬於內需市場中進口成長速度較快但進口金額較低的新興品項，其進口金額總計 192百萬美元，約占芬蘭第二類進口產品總金額的 56.97%，在每項產品的進口比重在芬蘭第二類前 30大產品中分布平均，在第二類前30大進口品之中，HS29 章（有機化學品）占了 4項；（HS84機械用具及其零件）占了 5項，合計共占了 9項，合計約占進口值比重的15%。而芬蘭第二類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共 27項，MFN稅率為 0高達 14項，在第二類前 30大進口產品中占了將近一半，另外 HS870432（載貨用機動車輛

192

－其他具有火花點火式內燃活塞引擎者︰總重量超過５公噸者）高達15.8%。

表 3-3-7 2011-2013年芬蘭新興品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：百萬美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 338.22 100.00 462,068.12

前 30項產品合計 - 192.68 56.97 66,491.69

1 73 730820 塔及格狀桅桿 0 12.99 3.84 325.828684

2 72 720241 以重量計含碳量超過４%之鉻鐵 4 12.96 3.83 202.3491592

3 29 290121 不飽和乙烯 0 10.84 3.20 36006.10492

4 72 720690其他鐵及非合金鋼成錠或其他初級形狀 0 10.48 3.10 312.260345

5 04 040520 乳製品塗醬 - 9.04 2.67 280.2741139

6 47 470610 棉籽絨紙漿 0 8.96 2.65 637.2311342

7 26 262099其含有金屬、砷或其化合物之熔渣、灰末及渣滓 0 8.11 2.40 152.2491658

8 29 290919 非環醚及其鹵、磺、硝化衍生物(二乙 5.5 7.14 2.11 1085.216588

193

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

醚除外)

9 25 251741 大理石 0 7.06 2.09 579.4066185

10 85 850239 其他發電機組 2.7 7.01 2.07 153.7006558

11 85 851521自動或部分自動之電阻式金屬熔接機及器具 2.7 6.89 2.04 175.1958107

12 89 890690其他船隻，包括軍用艦艇及救生艇，但不包括划槳船 1.5 6.57 1.94 202.6656058

13 48 480593

每平方公尺重量２２５公克及以上之捲筒或平版之其他未塗布紙及紙板，其加工或處理程度不超過本章註三所述者

　 6.22 1.84 178.0820075

14 29 293319其他結構中含有一未稠合唑環之化合物 　 6.15 1.82 397.1229799

15 84 847920 動物或植物油脂之萃取或調製用機械 1.7 6.04 1.79 5113.923187

16 92 920994 第９２０７節樂器之零件及附件 2.7 5.94 1.76 147.6863486

17 72 720441車削屑、刨削屑、碎粒屑、銑削屑、鋸屑、銼屑、修剪及衝片廢料，不論已否紮捆者

0 5.34 1.58 481.7414239

18 73 730539 其他，焊接管 0 5.32 1.57 227.4141174

19 84 841960 空氣或其他氣體液化機器 1.7 4.71 1.39 1130.637564

194

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

20 75 750120氧化鎳燒結物及冶煉鎳時所得之其他中間產品 0 4.55 1.34 10250.87806

21 91 910219手錶，電動者，不論是否配有碼錶裝置 - 4.37 1.29 208.1163161

22 84 848610 製造晶柱或晶圓之機器及器具 0 4.28 1.26 248.1168248

23 29 291300第２９１２節產品之鹵化、磺化、硝化或亞硝化衍生物 5.5 4.24 1.25 4964.316313

24 47 470421針葉樹製亞硫酸鹽化學木漿，溶解級除外 0 4.16 1.23 176.3579809

25 84 843910 纖維素紙漿製造機械 1.7 4.12 1.22 155.8421791

26 87 870432總重量超過５公噸者之載貨用機動車輛，其他具有火花點火式內燃活塞引擎者

15.8 3.88 1.15 1550.0617

27 91 910129 其他手錶，不論是否配有碼錶裝置 - 3.88 1.15 511.5233073

28 93 930591 第９３０１節之軍事武器用者 0 3.87 1.14 225.7018149

29 97 970110 繪畫、素描及粉彩畫 0 3.83 1.13 264.6978145

30 84 847230 信件分類、摺疊或裝袋、捆綁用機器，信件拆開、封口、密封用機器及黏貼或

2.2 3.76 1.11 146.9831528

195

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

註銷郵票用機器資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 3-3-8顯示芬蘭 HS 六位碼第三類前 30大進口產品之項目，屬於

進口規模大但是進口成長率偏低的成熟品項產品，其進口金額總計約為 33,478百萬美元，占芬蘭第三類進口產品總金額的 48.63%，其中，前 30項產品進口金額主要集中在 HS27 章（礦物燃料）產品就高達 7

項，另外，HS26 章（礦 石）和 HS85（電機設備及其零件）以及HS87（運輸設備）產品總計也有 9項。而芬蘭第三類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即 MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 25

項，其中有 21項產品MFN稅率為零。另外，HS87 章（運輸設備）的產品有較高的進口關稅稅率（MFN稅率大於 10%）。

表 3-3-8 2011-2013年芬蘭成熟品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：百萬美元；百分比（%）

196

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 68,841.22 100.00 6026.70

前 30項產品合計 - 33,478.15 48.63 212.25

1 27 270900石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0 9,371.04 13.61 14.39

2 99 999999 未列名商品 - 5,997.51 8.71 31.22

3 27 271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 3,756.15 5.46 24.98

4 30 300490 其他醫藥製劑 0 1,479.81 2.15 -1.02

5 87 870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分者之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者︰

10 1,163.02 169 1.61

6 27 271600 電力（選擇性之稅則號別） 0 1,008.48 1.46 1.76

7 26 260300 銅礦石及其精砂 0 893.52 1.30 -2.75

8 85 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 861.16 1.25 25.42

9 27 270112 煙煤 0 738.18 1.07 1.37

10 87 870323汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛 10 714.45 1.04 -1.86

11 84 847130 攜帶式自動資料處理機 0 607.67 0.88 3.83

197

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

12 85 851770電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件 2.2 541.56 0.79 -42.45

13 87 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

10 499.51 0.73 10.66

14 27 271121 天然氣 0 490.53 0.71 --

15 72 720421 不銹鋼合金鋼廢料及碎屑 0 482.43 0.70 --

16 26 260400 鎳礦石及其精砂 0 433.62 0.63 1.71

17 85 851762接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0 411.66 0.60 1.17

18 26 260112已凝聚鐵礦石及其精砂，已焙燒之硫化鐵礦石除外 0 408.57 0.59 23.42

19 26 260800 鋅礦石及其精砂 0 398.29 0.58 1.08

20 27 271012 輕油及其配製品 3.9 321.70 0.47 --

21 40 401110 小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 320.51 0.47 8.37

22 87 870421總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者 13.5 308.32 0.45 2.72

23 43 430110 或無頭、尾或足掌之整張貂生毛皮 0 302.52 0.44 43.53

198

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013

年平均進口值

占進口比重 成長率

24 75 750110 鑌鎳 0 302.02 0.44 -3.73

25 29 290110 飽和非環烴（碳氫化合物） 0 295.02 0.43 27.45

26 09 090111 未抽除咖啡鹼咖啡 0 294.01 0.43 -0.30

27 44 440399其他原木，不論是否去皮、去邊材或粗鋸角材 0 290.51 0.42 7.47

28 30 300210抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生物技術方法取得者

0 271.88 0.39 18.32

29 47 470329 非針葉樹製蘇打或硫酸鹽化學木漿 0 261.71 0.38 -4.69

30 84 843149其他第８４２６、８４２９或８４３０節機械用者 0 252.79 0.37 18.58

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對芬蘭貿易關係之剖析表 3-3-9，為 2011-2013年芬蘭與我國、競爭對手國進口貿易之概況。

芬蘭的第一大進口國—瑞典，連續三年以來穩定地占瑞典進口比重超過 10﹪，平均進口金額為 11715.3百萬美元。芬蘭對於亞洲地區重要國家的進口需求比較小，比重皆不超過 5﹪，其中，自中國大陸進口金

199

額、進口比重皆高於其他國家（韓國、日本、臺灣）數倍，為主要的進口國家，2011至 2013中國大陸進口比重平均僅有 3.92﹪、平均進口金額為 3117.7百萬美元。同樣位於亞洲國家的日本、臺灣及韓國的進口金額逐年下滑，尤其是韓國，下滑更為嚴重，2011年進口金額為 607百萬美元，到了 2013年進口金額只剩下 225百萬美元，平均進口比重到2013年僅剩下 0.29﹪。

表 3-3-9 2011-2013年芬蘭自我國及競爭對手國進口概況單位：百萬美元；百分比（%）

2013

進口排名 國家名稱進口金額 進口比重 進口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 瑞典 11,618 11,193 12,335 13.78 14.61 15.96 17.96 -3.66 10.20

9 中國大陸 3,630 3,397 2,326 4.31 4.44 3.01 19.69 -6.40 -31.54

26 日本 521 393 372 0.62 0.51 0.48 3.99 -24.70 -5.18

33 臺灣 311 257 262 0.37 0.34 0.34 15.31 -17.43 2.26

34 韓國 607 587 225 0.72 0.77 0.29 46.50 -3.45 -61.58

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

表 3-3-10，經過比對 2011至 2013年芬蘭自全球進口前 30大產品與我國出口至全球前一百大產品後，一共有 5項相同之產品，顯示這些產

200

品是芬蘭所需之進口產品，亦是我國強力出口產品，其中 HS851712(蜂巢式網路或其他無線網路電話)、HS851762(接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器)、HS851770(電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件)為我國出口芬蘭前三大產品，平均進口金額分別為 179百萬美元、24百萬美元及 4.6百萬美元。若分別與瑞典、中國大陸、日本及韓國之競爭對手國比較，我國

HS851712(蜂巢式網路或其他無線網路電話)，自 2011至 2013年之出口成長率有連年正向增長，2013年為 19.16%，僅次於瑞典，比同樣位在亞洲的競爭對手國中國大陸、日本及韓國出口成長率高，是我國具出口潛力之產品。

201

表 3-3-10 芬蘭自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬 美 元；百分比（%）

排名 HS 6

中 文 名稱

目標國市場進口品項類型

2011-

2013

臺 灣平 均出 口金 額

2011-

2013

芬 蘭平 均進 口成 長率

臺 灣 出 口 成 長率

中 國 大 陸 出 口 成長 率

韓 國 出 口 成 長率 日 本 出 口 成 長 率 瑞 典 出 口 成 長

率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011201

22013

18517

12

蜂 巢 式網 路 或其 他 無線 網 路電 話

三 179 25.42 83.2

8 54.33 19.16 25.83

108.1

1-77.85 -85.32

1,168.8

2 -98.98 -- 　 -- 　 -- 　 80.49

75.8

0 37.73

2 8517

62

接 收 、轉 換 及傳 輸 或

三 24 1.17 30.5

5

6.99 -

12.23

14.89 8.55 -15.64 27.99 -14.22 -84.35 -25.33 -33.61 -44.54 12.75 -

20.7

5

17.43

202

再 生 聲音 、 圖像 或 其他 資 料之 機 器包 括 交換 器 路由 器

38517

70

電 話機 ； 其他 傳 輸或 接 收聲 音 、圖 像 或其 他 資料 之 器具 等 之零 件

三 4.6 -42.4591.7

8 2.37

-

37.32 -1.94

-

70.69 -64.23 66.92 -93.19 -93.36 -20.50 -46.15 37.25 -- 　 -- 　 -- 　

49999

99

未 列 名商 品 三 4.56 31.22

46.3

7 11.95

-

11.53 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -31.39 -40.14 10.22 5.52 -6.30 4.44

5 8471

30

攜 帶 式自 動 資料 處 理

三 3.69 3.83 588.

67

-64.58 -

60.45

7.35 32.59 -23.76 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 16.88 15.3

8

18.05

203

機資料來源： Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014

204

表 3-3-11，為我國與其他競爭對手國，分別和芬蘭進口市場中明星品項、新興品項以及成熟品項經比對後，具有相同產品之個數，進一步詳細之產品項目請見附錄。在明星品項中，我國與中國大陸、韓國及日本皆出口HS890190（其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶），屬於競爭性較高之產品，然而HS290122（丙烯）為韓國、日本及臺灣有出口的產品，屬於較有競爭性之產品。然而，HS850231（風力發電機組）以及 HS721913（寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 3 公厘至 4.75 公厘者）雖然未在臺灣出口品項中，若我國政府可加強輔導國內廠商生產，未來可望增加上述商品之出口。在新興品項中，同樣未有臺灣出口產品，但可發現韓國有 1項產品HS290121（非環烴（碳氫化合物）－不飽和︰乙烯），若我國政府能夠長期觀察與追蹤此項產品，協助我國廠商了解此類產品是否具有出口競爭力，對我國投資芬蘭更具優勢，使其進一步拓銷。表 3-3-11 我國與競爭對手國在芬蘭三大類進口市場產品個數

單位：百萬美元；百分比（%）　 中國大陸 韓國 日本 瑞典 臺灣

明星品項 1 3 2 1 2

新興品項 0 1 0 0 0

成熟品項 7 12 12 22 8

205

資料來源：本研究自行整理四、我國對芬蘭出口分析表 3-3-12顯示臺灣四大類出口產品在芬蘭市場的分布概況。芬蘭

總共自我國進口 5977項 HS 六位碼產品，在這些產品之中，屬於我國優勢出口產品的共有 42項，僅占總項數的 0.70%。然而，若從2011-2013年之平均金額來看，芬蘭平均自我國進口 402.60百萬美元，占芬蘭自我國總進口的 48.40%。而我國對全球平均出口金額為370,824.38百萬美元，占我國總出口的 33.07%，對芬蘭自我國進口規模而言是最大的，就我國對全球出口規模而言，這一類產品是次高者。屬於利基出口產品的共有 58項，占總項數的 0.97%，芬蘭自我國進口金額為 262.95百萬美元，占芬蘭自我國總進口的 31.61%，是四類產品中規模次高者；然而，若從我國對全球總出口來看，這一類產品出口金額僅占 2.45%，約 27,430.29百萬美元，是四類產品中規模最小者。屬於潛力出口產品占芬蘭自我國總進口的 2.84%，約23.59百萬美元，是四類產品中規模最小者；若以我國對全球總出口而言，這些產品的平均出口金額約為 396,673.81百萬美元，占我國總出口的 35.37%。至於次要產品類型分別占芬蘭自我國總進口的17.15%及我國對全球總出口的 29.11%。

206

表 3-3-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元、%

產品分類 芬蘭自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 402.60 48.40 370,824.38 33.07

2.臺灣利基出口產品 262.95 31.61 27,430.29 2.45

3.臺灣潛力出口產品 23.59 2.84 396,673.81 35.37

4.臺灣次要出口產品 142.60 17.15 326,493.27 29.11

合計 831.74 100.00 1,121,421.75 100.00

備註：合計金額包括 HS01-HS99 章所有產品資料來源：本研究整理本研究分別於表 3-3-13與表 3-3-14 列出我國 42項優勢出口產品

及 58項利基出口產品之中，芬蘭自我國平均進口金額最多的前 30

項HS 六位碼產品。如表 3-1-13顯示，在優勢出口產品中我國於 2011

年至 2013 年期間在芬蘭 平均 市占率最高的 前 3 大產品HS852351（固態 非揮發性儲存裝置）、HS845710（綜合加工機 ） 、 HS847170 （ 儲 存 單 元 ） ， 市 占 率 各 為296.50%、48.87%、38.29%。另一方面，市占率增加最多的前五大產品則是 HS852351 （固態非揮發性儲存裝置）、HS847170（儲存單元 ） 、 、 HS851712 （ 蜂 巢 式 網 路 或 其 他 無 線 網 路 電話）、HS845710（綜合加工機）與HS731815（其他螺釘及螺栓，有否 附 螺 帽 及 墊 圈 均 在 內 ） ， 分 別 增 加

207

254.67%、28.22%、18.95%、12.99%與 10.32%。此外，在優勢產品中總共有 34項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 16項的 MFN稅率為零；然而，MFN稅率偏高的為 HS871200

（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車），MFN稅率為 14.5%。表 3-3-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在芬蘭市場表現情況

單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年臺灣在芬蘭市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

38 381800電子工業用已摻雜之化學元素、化學化合物

0.0 16.49 0.51 2.70 0.91 三

39 392190其他塑膠板、片、薄膜、箔及扁條 6.5 64.97 0.46 0.29 -0.84 三

39 392690其他塑膠製品及第3901至 3914 節之材料製成品

6.5 197.14 1.87 1.93 0.64 三

55 550320聚酯製未精梳或未處理之紡製用合成纖維棉

4.0 19.19 6.70 32.41 7.66 三

72 721070

寬度 600 公厘及以上塗漆、清漆或被覆塑膠之之鐵或非合金鋼扁軋製品

0.0 77.44 1.05 1.56 -0.65 三

72 721933

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3公厘者

0.0 30.04 4.85 17.84 11.87 三

208

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年臺灣在芬蘭市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

72 721934

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 0.5 公厘至1 公厘者

0.0 22.39 3.93 14.20 9.42 三

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內

3.7 64.85 12.94 29.65 10.32 三73 731816 螺帽 3.7 16.40 2.23 7.65 -0.54 三73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 182.60 1.20 1.78 -0.68 三76 761699 其他鋁製品 6.0 58.05 0.53 1.52 -0.59 三82 820559

除家用工具以外之其他手工具（包括割玻璃之鑽石刀）

3.2 22.30 1.38 37.18 -2.27 三84 845710 綜合加工機 2.7 19.34 2.74 48.87 12.99 三84 846693

第 8456至 8461 節工具機用者 1.5 19.94 3.29 4.26 -1.58 三

84 847130攜帶式自動資料處理機 0.0 607.67 0.90 0.61 -0.46 三

84 847141

同一機殼內之中央處理單元及輸入、輸出單元，不論是否組合者

0.0 18.98 1.08 37.87 4.76 三

84 847170 儲存單元 0.0 147.06 0.62 38.29 28.22 三84 847330

第 8471 節機器之零件及附件 0.0 196.03 8.55 30.89 -4.86 三

84 847989其他未列名而具有特殊功能之機器及機械用具

1.7 130.36 0.75 0.43 0.35 三

209

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年臺灣在芬蘭市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

84 848180栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

2.2 245.22 3.70 1.01 0.06 三

84 848340

齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

3.7 81.80 0.93 2.85 1.74 三

85 850440 靜電式變流器 2.8 245.75 11.07 10.60 0.59 三85 851220

其他照明或視覺信號設備 2.7 33.34 2.30 13.48 2.89 三

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 861.16 7.09 20.82 18.95 三

85 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.0 411.66 5.43 5.83 3.18 三

85 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

2.2 541.56 2.83 0.85 0.74 三

85 852351固態非揮發性儲存裝置 0.9 26.26 0.58 296.50 254.67 三

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 198.89 1.51 4.02 2.44 三

85 853120液晶或發光二極體顯示之指示面板 0.0 18.88 0.61 17.77 6.59 三

85 853400 印刷電路 0.0 92.33 2.09 2.50 -7.92 三85 853690 其他電路開關、保護

電路或連接電路用1.2 99.97 0.92 5.05 1.93 三

210

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年臺灣在芬蘭市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

之電氣用具85 854140

光敏半導體裝置；發光二極體 0.0 61.36 2.39 6.69 -3.62 三

85 854231 處理器及控制器 0.0 209.35 11.91 0.49 0.39 三85 854232 記憶體 0.0 29.72 0.78 0.66 0.61 三85 854239 其他積體電路 0.0 106.84 10.30 3.13 1.67 三87 870899

其他機動車輛之零件及附件

3.7 231.91 1.52 1.36 -1.05 三87 871200

非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 55.78 5.96 13.06 -14.19 三

94 940320 其他金屬製家具 0.0 48.30 1.18 1.67 -1.61 三95 950691

一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備

2.7 43.67 2.55 16.32 4.43 三資料來源：本研究自行整理而在表 3-3-14所列出的利基出口產品當中，我國在芬蘭平均市

占率最高的前 3 大產品依序為 HS845811（數值控制之臥式車床）、HS390530（聚乙烯醇，不論是否含有未經水解之醋酸基）與HS721012（寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5 公厘者），其市占率分別為 38.04%、14.77%與10.30%。若與 2008年至 2010年之平均市占率相比較，2011年至2013年之平均市占率增加最多的產品是HS845811（數值控制之臥式

211

車床）共增加了 28.47%。另外，在這些利基出口產品之中，總共有34項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 11

項產品的MFN稅率為零。表 3-3-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在芬蘭市場表現情況

單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年芬蘭在瑞典市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

32 320420用作螢光增亮劑之合成有機產品 6.0 27.83 1.39 4.97 4.95 三

39 390530聚乙烯醇，不論是否含有未經水解之醋酸基

6.5 24.02 3.60 14.77 -11.39 三

39 392119多孔性其他塑膠製之多孔性 6.5 9.12 0.55 0.62 0.59 三

42 420100任何材料製成之牲畜用鞍具及輓具 2.7 20.16 0.67 2.06 0.34 三

65 650610 安全帽 2.7 22.38 0.44 0.88 -0.47 三

72 721012

寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5 公厘者

0.0 13.60 1.87 10.30 2.41 三

72 721913

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 3 公厘至4.75 公厘者

0.0 21.92 0.58 2.12 2.12 一

72 721932 不銹鋼扁軋製品， 0.0 15.48 1.07 5.48 4.93 三212

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年芬蘭在瑞典市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

寬度６００公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度３公厘及以上但小於４•７５公厘者

73 731700鋼鐵製釘、平頭釘、圖釘、波紋釘、肘釘及類似品

0.0 25.11 0.43 0.51 -0.45 三73 731814 自攻螺釘 3.7 19.13 6.29 9.29 -1.84 三76 760612

長方形鋁合金板、片及扁條，厚度超過０•２公厘者

7.5 77.73 0.85 0.00 0.00 三82 820790 其他可互換工具 2.7 15.64 0.64 2.78 -0.21 三83 830242

其他，適合用於家具者 2.7 28.37 0.42 0.88 -0.01 三

84 840991專用或主要用於火花點火內燃活塞引擎者

2.7 32.61 0.50 1.32 -0.09 三

84 840999

其他專用或主要用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

2.7 230.06 0.46 0.27 -0.04 三

84 841480壓縮機、鼓風機、其他第 8414 節所屬之貨品

2.2 94.83 0.86 0.23 -0.22 三

84 842240其他包裝或包紮機器（包括熱縮包紮機器）

1.7 38.19 0.63 1.15 -0.24 三84 845811 數值控制之臥式車 2.7 16.28 0.88 38.04 28.47 三

213

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年芬蘭在瑞典市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

床84 846729

其他裝有電力原動機之手提工具 2.7 75.74 0.54 1.02 -0.66 三

84 846799其他手提工具之零件 1.7 13.89 0.45 4.77 -2.87 三

84 847149具系統形式之其他自動資料處理機 0.0 90.51 0.43 2.57 -0.48 三

84 847150儲存單元、輸入單元、輸出單元 0.0 251.88 3.01 0.37 0.16 三

84 847160同一機殼內之輸入或輸出單元不論是否含有儲存單元者

0.0 56.25 0.59 5.50 -2.87 三

84 847180其他自動資料處理機單元 0.0 57.53 6.66 4.86 -4.17 三

84 847190其他 8471 節所屬之貨品 0.0 77.53 1.62 2.88 -1.45 三

84 848190栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件 0.0 87.34 4.37 5.20 1.21 三

84 848790其他本章未列名之機械零件 1.7 27.56 0.45 2.31 0.88 三

85 850490變壓器、靜電式變流器及感應器之零件 1.3 154.07 12.01 7.90 3.60 三

85 851290

腳踏車或機動車輛用之電氣照明或信號設備、擋風板刮刷器、去霜器及去霧器之零件

2.5 22.73 1.49 2.43 -1.22 三

85 852859 其他監視器 14.0 28.76 1.13 2.66 0.91 三

214

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年芬蘭自全球平均進口值

2011-13年芬蘭自臺灣進口值

2011-13年芬蘭在瑞典市占率

2008-13年臺灣在芬蘭市占率變化

芬蘭內需市場類型

85 853650 其他開關 1.3 75.25 2.18 1.69 -0.63 三85 853669

其他插頭及插座，電壓未超過 1000伏特者

0.8 56.01 0.76 1.06 -0.13 三

85 854442裝有插接器之電導體不超過 1000伏特者

1.7 82.04 0.94 2.09 1.62 三

87 870190其他曳引車（不包括第８７０９節所列者）

0.9 191.11 1.48 0.00 0.00 三

87 870870車輪及其零件與附件 3.8 105.06 1.87 1.52 -4.34 三

90 902290

其他Ｘ光或阿爾法（α）、貝他（β）、伽傌（γ）放射線器具

2.1 83.55 0.49 0.00 0.00 三

94 940130高度可調整之旋轉座物 0.0 19.01 1.17 0.00 -0.02 三

94 940540其他電燈具及照明配件 3.7 132.41 0.85 0.74 0.04 三

95 950699未列名之其他運動或戶外遊戲用物品及設備

1.4 51.89 0.94 6.05 -3.61 三資料來源：本研究自行整理

215

五、臺韓兩國在芬蘭之經貿關係(一)臺韓在芬蘭出口市場之關係

1. 2013年韓國為芬蘭第 34大進口國，而臺灣則為芬蘭第 33大進口國。從芬蘭 2011年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可知，

2013年韓國至芬蘭的出口總金額為 225百萬美元，為芬蘭的第 34大進口國。臺灣同年出口金額較韓國高些，為 262百萬美元，排名則為第 33名。

2.韓國 2011年至 2012年間至芬蘭之出口下滑 3.45%，2013 更大幅下滑 61.58%至 225百萬美元；臺灣出口則維持在金額為 277

百萬美元水準上下。2011~2012年韓國出口金額始終高於我國，2013 因其大幅下滑致使我國出口表現些勝韓國。圖 3-3-1顯示臺韓於 2011年至 2013年芬蘭的出口表現；在這三

年間，臺灣出口金額維持在金額為 277百萬美元上下。反觀韓國則呈現逐年減少之勢，由 2011年的 607百萬美元、2012年的 587百萬美元，至 2013年出口滑落至 225百萬美元之水準。在兩國出口金額比方面，2011年韓國出口為臺灣的 1.95倍，2012年為 2.28倍，2013

年臺灣出口高於韓國，韓國出口僅剩為臺灣的 0.86倍。

216

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 3-3-1臺韓 2011年至 2013年於芬蘭市場之出口表現

3. 2013 年 韓 國 出 口 大 幅 減 少 是 因 為 芬 蘭 對 韓 國HS2710、8517、8901 、8502產出需求下大幅減少所致。

2013年韓國出口由 587百萬美元減少至 225百萬美元，共下滑361百萬美元；其中芬蘭對韓國 HS2710（石油及提自瀝青礦物之油類，但原油除外）、8517（電話機，包括蜂巢式網路或其他無線網路電話；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路（如區域或廣域網路）之通訊器具，但不包括第8443，8525，8527 或 8528 節之傳輸或接收器具）、8901（遊覽船、旅行船、渡船、貨船、駁船及類似船舶供載客或載貨者）、8502（發電機組及旋轉變流機）產品進口分別下滑 154、81、80、12百萬美元。四項產品累計下滑 327百萬美元，占比為 90.6%，是 2013年韓國出口芬蘭下滑主因。

217

4. 依據臺韓兩國 2013年出口芬蘭市場表現可知，臺韓兩國出口結構皆屬於分散。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 35項 4位碼產品上；其中除 HS8703（小客車及其他主要設計供載客之機動車輛（第8702 節所列者除外），包括旅行車及賽車）占比高達 30.6%，以及HS4011（新橡膠氣胎）占比為 7.5%外，其餘 33項產品占比皆小於5%，顯示除 HS8703產品外，韓國於芬蘭市場之出口結構屬於分散結構。臺灣出口金額前 80%比重則由 38 項產品組成，最大比重為

HS8542（積體電路）的 11.4%；此外占比高於 5%者有 HS8504（變壓器、靜電式變流器及感應器）、HS7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品）、HS8471

（自動資料處理機及其附屬單元；磁性或光學閱讀機），剩餘的 34

項產品比重皆小於 5%，顯示臺灣於芬蘭市場之出口未特定集中在少數產品上，出口結構分散。

5.臺韓兩國產品於芬蘭市場大多為非互競之產品。從表 3-3-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口芬蘭前 80%比

重之產品中由 35項產品構成。在韓國這 35項產品中，有 6項產品與臺 灣 2013 年 出 口 芬 蘭 前 80% 比 重 產 品 相 同 ， 分 別 是HS7210、7326、8485、8471、8517、8542，顯示此 6項產品為臺韓兩國在芬蘭市場的主要競爭產品。上述 6項產品出口金額占韓國出口芬蘭總額的 8.7%，臺灣此 6

項產品出口則占總額的 22.5%；因此，針對芬蘭市場，臺韓兩國產品大多為非競爭之產品。此外，進一步分析此 6項產品兩國於 2013

218

年之表現，在HS8542、8471、8517三項產品中我國出口表現比韓國好；我國與韓國表現持平者為 HS8458與 HS7326，至於 HS7210產品，韓國出口金額較我國高。

表 3-3-15 臺韓 2013年於芬蘭市場出口前 80%比重之產品No HS4 臺灣出口

占比(%)臺灣出口金額

(百萬美元)HS4 韓國出口

占比(%)韓國出口金額

(百萬美元)

1 8542 11.4 30 8703 30.6 692 8504 9.2 24 4011 7.5 173 7318 8.6 23 3907 4.7 114 8471 5.4 14 8528 2.8 65 7219 4.7 12 7210 2.5 66 8473 4.0 10 8542 2.4 67 8517 3.8 10 8480 2.0 48 5503 2.6 7 5902 1.9 49 8481 2.5 6 8517 1.8 410 8467 2.3 6 9018 1.7 411 9506 2.0 5 8431 1.5 312 3905 2.0 5 7607 1.5 313 8708 1.8 5 8207 1.5 314 8536 1.5 4 3002 1.3 315 8204 1.3 4 6116 1.3 316 8714 1.3 4 7312 1.3 317 8512 1.2 3 8418 1.3 318 8712 1.2 3 8507 1.2 319 8201 0.9 2 9031 1.1 320 8457 0.9 2 3903 1.0 221 8466 0.9 2 2823 0.8 222 8205 0.8 2 8458 0.7 223 8541 0.7 2 5407 0.7 224 8458 0.7 2 8202 0.7 225 9405 0.7 2 3911 0.7 226 8483 0.7 2 7307 0.7 127 8525 0.7 2 8502 0.6 1

219

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

28 9401 0.7 2 3822 0.6 129 7210 0.6 2 7326 0.6 130 8701 0.6 2 8471 0.6 131 5903 0.6 2 3921 0.6 132 3204 0.6 2 8803 0.6 133 3926 0.6 1 8451 0.6 134 8544 0.6 1 8501 0.5 135 7326 0.5 1 8703 30.6 6936 8206 0.5 137 7616 0.5 138 8531 0.5 1

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口芬蘭總額為 262百萬美元；韓國出口總額為 225百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品(二)臺韓在芬蘭市場之出口拓銷韓國大韓貿易投資振興公社（KOTRA）在芬蘭赫爾辛基有設置

韓國貿易館，而我國經濟部國貿局在瑞典同一城市設有駐外協助單位，以進行兩國在芬蘭市場的出口促進業務與相關行銷協助。關於KOTRA韓國貿易館實際業務與出口拓銷措施，請參考表 3-1-16韓國貿易館之說明。

220

第四章 目標國家分析II：轉型經濟體第一節 愛沙尼亞一、主要貿易夥伴與進口產品表 4-1-1為 2011-2013年愛沙尼亞前 15大主要之進口來源國、進

口金額、進口金額占總進口之比重及 2013年的進口成長率（為 2013

年相較 2012年進口成長之幅度）。2011年及 2012年進口金額分別為189.63億美元及 197.5億美元，2013年則較 2012年成長 0.66%，達198.82億美元。此外，表中之名次是按照 2013年進口來源國之進口金額為排名標準，芬蘭、德國、俄羅斯、瑞典、及中國大陸是愛沙尼亞五大進口來源國。由於愛沙尼亞的國內市場並不大，對外貿易占該國的經濟發展

有重要地位，在地緣關係關係，使愛沙尼亞與芬蘭、德國、俄羅斯等國長期保持密切經貿往來。其中，芬蘭為愛沙尼亞第一大進口來源國，亦為愛沙尼亞最大的經貿夥伴，2013年約占愛沙尼亞的總進口的 10.1%，進口金額達 20.15億美元，且較 2012年成長 1.27%。排名第二至第五名的進口來源國，依序為德國、俄羅斯、瑞典及中國大陸，分別占愛沙尼亞的總進口 9.86%（19.61億美元）、9.42%（18.73

億美元）、7.58%（15.06億美元）及 7.30%（14.51億美元）。221

其中，我國的三大貿易對手國－中國大陸、韓國、日本，僅中國大陸為愛沙尼亞 2013年前十大進口來源國。日本排在第 15名，然而韓國並未在愛沙尼亞進口來源國前十五名，但是並不能不注意往後是否會有其他變化。

222

表 4-1-1 愛沙尼亞主要進口來源國單位：百萬美元；百分比（%）

排名 國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

- 全球 18,963.37 19,750.32 19,881.51 100 100 100 0.66

1 芬蘭 1,735.33 1,989.72 2,014.92 9.15 10.07 10.13 1.27

2 德國 1,743.71 1,679.92 1,960.58 9.2 8.51 9.86 16.71

3 俄羅斯 2,170.05 2,330.01 1,872.83 11.44 11.8 9.42 -19.62

4 瑞典 1,458.94 1,496.52 1,506.20 7.69 7.58 7.58 0.65

5中國大陸 1,419.98 1,405.44 1,450.91 7.49 7.12 7.3 3.23

6 立陶宛 1,168.29 1,151.45 1,269.66 6.16 5.83 6.39 10.27

7 波蘭 1,020.74 959.52 1,208.58 5.38 4.86 6.08 25.96

8拉脫維亞 912.14 972.7 1,070.89 4.81 4.92 5.39 10.09

9歐洲其他地區 752.62 891.9 842.8 3.97 4.52 4.24 -5.5

10 英國 655.34 735.66 811.96 3.46 3.72 4.08 10.37

11 義大利 446.46 447.69 479.55 2.35 2.27 2.41 7.12

12 荷蘭 460.59 496.16 460.7 2.43 2.51 2.32 -7.15

223

排名 國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

13 法國 346.68 368.17 437.38 1.83 1.86 2.2 18.8

14 日本 380.7 417.65 399.25 2.01 2.11 2.01 -4.41

15 美國 327.21 269.18 362.36 1.73 1.36 1.82 34.61

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 4-1-2顯示愛沙尼亞前 15大HS 二位碼進口金額、進口金額占

總進口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大產品進口金額分別占愛沙尼亞 73.79%、72.28%。愛沙尼亞自然資源匱乏，除了油頁岩外，能源來源主要依賴進口，所以須仰賴外國礦產資源的輸入及進口相關零組件、半成品再進行加工。以 HS85 章（電機設備及其零件）、以 HS27 章（礦物燃

料）、HS84 章（機械用具及其零件）為愛沙尼亞進口最多的前三大產品，三者合計分別各占 2012年及 2013年進口總額的 44.84%及40.87%。其中HS85 章（電機設備及其零件）、以HS27 章（礦物燃料）在 2013年進口金額為 3,296.14 美元和 2,855.11 美元，在 2013

年反而成為負成長，只有 HS84 章（機械用具及其零件）為正成長，增加 0.68個百分點。在進口產品中，前三項產品占多數是因為愛沙尼亞的產業結構

224

以油頁岩能源木材、造船、和交通運輸為主，經由進口HS27 章（礦物燃料）經過加工處理後，可廣泛應用於燃氣、瀝青、農藥等，甚至可以做成水泥與化學肥料。在 HS84 章（機械用具及其零件）及HS85 章（電機設備及其零件）之進口，是因為愛沙尼亞的製造業、資訊產業已成為經濟發展之重點項目，愛沙尼亞政府積極扶植，因此在進口產品上自然也占有相當多的數量。

表 4-1-2 愛沙尼亞進口前十五名產品（HS二位碼）單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 中文名稱 2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 19,750.32 100.00 4.15 19,881.51 100.00 0.66

前十五項合計 14,574.64 73.79 3.48 14,370.41 72.28 -1.401 85 電機設備及其零件 3,344.69 16.93 1.47 3,296.14 16.58 -1.452 27 礦物燃料 3,551.29 17.98 4.43 2,855.11 14.36 -19.603 84 機械用具及其零件 1,960.79 9.93 9.14 1,974.08 9.93 0.684 87 運輸設備 1,302.95 6.60 4.48 1,530.03 7.70 17.435 39 塑膠及其製品 695.49 3.52 -1.06 744.34 3.74 7.036 72 鋼鐵 547.35 2.77 -22.34 504.31 2.54 -7.867 44 木及其製品 419.03 2.12 0.44 485.40 2.44 15.848 73 鋼鐵製品 458.11 2.32 -4.21 477.13 2.40 4.159 40 橡膠及其製品 465.23 2.36 26.51 445.35 2.24 -4.2710 22 酒類 416.29 2.11 5.52 442.85 2.23 6.3811 30 藥品 386.39 1.96 0.89 415.67 2.09 7.5812 90 光學等精密儀器 287.96 1.46 3.04 344.48 1.73 19.6313 48 紙製品 275.97 1.40 -4.56 298.92 1.50 8.3214 18 可可及其製品 245.88 1.24 -11.74 282.75 1.42 15.0015 86 鐵路電車及其零件 217.23 1.10 345.92 273.86 1.38 26.07

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫

225

二、進口市場商機分析由於愛沙尼亞進口 HS 六位碼 5,716個品項，所包含的產品琳瑯

滿目。表 4-1-3為 2011-2013年愛沙尼亞進口各類產品的平均進口金額及進口成長率。透過觀察產品的進口項數與金額多寡，以掌握不同類別產品的重要性，並為後續的研究中提供一個對愛沙尼亞進口產品結構之初貌。其中，進口項數前三名依序分別為，紡織品相關（889項）、機器及機械用具相關（877項）、化學相關（799項），各占全部進口項數的比重約為 15.55%、15.34%、13.98%。但雜項（419項）、礦產品（148項）及車輛相關（137項），其進口項數並非最多，但卻是愛沙尼亞平均進口值前三名高，分別為 1.41億美元、 250 百萬 美 元及 816 萬 美 元，約各占平均進口值比重的68.93%、12.17%及 3.98%。觀察愛沙尼亞之各類進口產品結構，紡織品和機器及機械用具

相關占有相當重要地位，近年來，愛沙尼亞的纖維和亞麻在幾個西方國家以及美國市場的銷售數量不斷提高，幾家大型服裝生產商也在開發鄰國和歐美市場。除生產活動外，一些大型服裝製造商還開始在愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛和烏克蘭發展他們自己的銷售鏈。由於愛沙尼亞森林、礦產資源豐富，在先天條件下愛沙尼亞發展

以木材加工、機械製造為主的製造業體系，因此在機器及機械用具相226

關方面就會占比較重的比例。在礦產資源方面，則是經過加工處理後可提煉出天然氣和石油，亦可用來製造水泥的輔助原料。此外，愛沙尼亞亦大力發展物流運輸，國內運輸業相當發達，公路運輸占所有客運量超過九成，因此對車輛的進口占有一定的比重。表 4-1-3 2011~2013年愛沙尼亞進口各類產品平均進口值及進口比重

單位：項；百萬美元；百分比（%）產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值比重農產品 01~15 730 12.77 0.96 0.47

食品相關 16~24 222 3.88 7.48 3.64

礦產品 25~27 148 2.59 24.99 12.17

化學相關 28~38 799 13.98 2.99 1.46

塑膠相關 39~40 227 3.97 4.61 2.24

皮革相關 41~43 91 1.59 1.91 0.93

木材相關 44~49 299 5.23 1.27 0.62

紡織品相關 50~63 889 15.55 0.70 0.34

鞋帽相關 64~67 57 1.00 1.24 0.60

石材相關 68~71 214 3.74 1.76 0.86

卑金屬相關 72~83 607 10.62 1.54 0.75

機器及機械用具相關 84~85 877 15.34 6.20 3.02

227

車輛相關 86~89 137 2.40 8.16 3.98

雜項 90~99 419 7.33 141.54 68.93

總計 　 5,716 100 205.35 100

資料來源：本研究自行整理表 4-1-4顯示愛沙尼亞 2011-2013年，HS 六位碼進口產品之項

數、平均進口金額及其比重，以進一步掌握四大類產品的分布概況。第一類明星品項中產品包含 26項 HS 六位碼產品，總進口金額約為3.87億美元，雖僅占總項數比重 0.45%，為四個分類之中項數最少者，卻占總進口的 1.98%，排名第三。屬於第二類的新興品項的 HS

六位碼產品共有 194項，占產品總項數的 3.39，平均進口金額約為135百萬美元，僅占進口比重的 0.69%，是四類最低的類別。愛沙尼亞第三類成熟品項包含 617項產品，占產品總數量 10.79%，進口金額約為 16,164百萬美元，進口比重高達 82.76%，居四類之冠。屬於第四類未成熟品項的 HS 六位碼產品，占整體進口項目高達72.86%，共有 4879項，為全部進口產品項目最多的，但是相較之下進口金額偏低，為 2,846百萬美元，占進口比重約 14.57%。

表 4-1-4 2011~2013年愛沙尼亞進口產品的分布概況單位：項；千美元；百分比（%）

228

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

愛沙尼亞平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 26 0.45 387,001 1.98

二、新興品項 194 3.39 135,339 0.69

三、成熟品項 617 10.79 16,163,598 82.76

四、未成熟品項 4,879 85.36 2,845,777 14.57

合計 5,716 100 19,531,714 100

備註：產品範圍包括 HS01~HS99 章資料來源：本研究自行整理表 4-1-5進一步呈現依照不同章節各類進口產品的分布狀況。以

HS 六位碼項數的部分，屬於第一類明星品項產品的項目主要集中於HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件），進口比重皆占該類產品的 15.38%；其次為 HS72 章（鋼鐵）、HS89 章（船舶），比重為 7.69%，其餘產品皆小於 5%。屬於第二類新興品項中前三大產品依序分別為，HS84 章（機械

用具及其零件）、HS29 章（有機化學品）以及 HS72 章（鋼鐵）分別各占全部進口產品項目比重的 19.07%、8.76%、6.70%，其餘產品比重則皆小於 5%。屬於第三類成熟品項產品項目有 HS84 章（機械用具及其零件）及 HS85 章（電機設備及其零件），其進口比重分別

229

占該類產品的 12.80%、12.48%，其次，HS39（塑膠及其製品）進口比重為 6.81%，第三為 HS87 章（運輸設備）進口比重為 5.02%，其餘皆小於 5%。若以愛沙尼亞進口金額作為分類標準，屬於第一類明星品項的

產品項目主要集中於 HS89 章（船舶），占的 27.02%，第二及第三分別為 HS72（鋼鐵）與 HS85 章（電機設備及其零件），占明星品項的 15.41%及 11.55%，上述三項產品已超過總進口值之 50%。排名第四至第六分別為 HS84 章（機械用具及其零件）、HS08 章（食用果實）及HS86 章（鐵路電車及其零件），則各占 10.08%、5.62%及4.97%，其餘產品的比重則相對偏低。第二類新興品項中，以 HS84 章（機械用具及其零件）比重達

23.26%為最高；其次是 HS72（鋼鐵）及 HS85 章（電機與設備及其零件；錄音機及聲音重放機；電視影像、聲音記錄機及重放機；上述各物之零件及附件）皆為 5.88%。第三類成熟品項方面，以 HS27

（礦物燃料）之比重 19.97%為最高，接著由高至低依序為 HS85 章（電機設備及其零件）、HS99 章（關稅配額之貨品）、HS84 章（機械用具及其零件）及 HS87 章（運輸設備），比重分別為17.96%、7.81%、7.76%及 7.39%，其餘產品皆低於 5%。總結來說，第一類明星品項產品較其他三類市場之產品分布集中。

230

2011-2013年間在愛沙尼亞進口金額的平均水準之上，且其進口金額年成長率亦高於所有進口產品的年平均成長率，為愛沙尼亞目前進口需求較高且內需市場商機較大之明星品項。愛沙尼亞因國內市場有限，所以對國際市場依賴程度相當大，國內有將近 70%的工業產品出口至國外，再者，觀察愛沙尼亞的重要產業可發現，其主要產業為油頁岩能源、木材、造船、和交通運輸等能源及基礎建設產業，因而帶動其明星品項：HS72 章 (鋼鐵 )、HS84 章 (機械用具)、HS85 章(電機與設備及其零件)及HS89 章(船舶)等產品之進出口成長。觀察第二類新興品項和第三類成熟品項的進口產品可發現，其

與第一類市場進口產品相近，其中第三類成熟品項以 HS27（礦物燃料）的比重最高，就其可能原因為，由於跟能源產業有所關聯，這也或許是因為愛沙尼亞國家發展的重點產業主要都集中於油頁岩能源、木材等相關產業，油頁岩甚至還能用來發電以及製造成建築材料、水泥和化學肥料在經過加工後出口，以至於第二類和第三類市場的進口產品也集中於這些產品上。

231

表 4-1-5 2011~2013年愛沙尼亞各類進口產品的分布概況單位：百分比（%）

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

01 活動物 0.00 0.00 0.00 0.61 0.00 0.00 0.00 0.08

02 肉食品 0.00 0.00 1.13 1.23 0.00 0.00 0.68 0.78

03 魚產品 0.00 0.52 1.78 3.79 0.00 0.13 0.62 1.65

04 乳、蛋食品 0.00 1.55 1.13 0.47 0.00 0.26 0.28 1.14

05 雜項動物食品 0.00 0.00 0.00 0.29 0.00 0.00 0.00 0.15

06 樹及樹莖類植物 0.00 0.00 0.16 0.39 0.00 0.00 0.07 0.38

07 食用蔬菜 3.85 0.00 0.16 1.27 1.18 0.00 0.10 1.18

08 食用果實 3.85 2.06 0.65 1.29 5.62 2.07 0.20 1.82

09 咖啡、茶等飲料 3.85 0.52 0.32 1.02 1.36 0.20 0.26 0.62

10 穀類 0.00 0.00 0.32 0.51 0.00 0.00 0.11 0.68

11 麵粉類產品 0.00 0.00 0.32 0.59 0.00 0.00 0.12 0.44

12 油類果實 0.00 0.52 0.00 0.94 0.00 2.08 0.00 0.81

13 樹脂果類產品 0.00 0.52 0.00 0.18 0.00 0.17 0.00 0.10

14 其他植物產品 0.00 0.00 0.00 0.23 0.00 0.00 0.00 0.00

232

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

15 動植物油脂 0.00 0.52 0.65 0.98 0.00 2.43 0.20 0.70

16 魚、肉調製品 3.85 0.00 0.81 0.68 1.88 0.00 0.18 0.57

17 糖類食品 0.00 0.52 0.32 0.31 0.00 0.32 0.29 0.35

18 可可及其製品 0.00 0.00 1.13 0.08 0.00 0.00 1.59 0.27

19 麵粉類調製食品 0.00 0.00 0.81 0.29 0.00 0.00 0.35 0.82

20 蔬果調製品 0.00 0.00 0.65 1.17 0.00 0.00 0.16 1.68

21 雜項調製食品 0.00 0.00 0.97 0.20 0.00 0.00 0.63 0.63

22 酒類 0.00 0.52 2.27 0.14 0.00 2.32 2.41 0.22

23 動物飼料 0.00 0.52 0.81 0.41 0.00 0.07 0.54 0.24

24 菸製品 0.00 0.52 0.16 0.16 0.00 0.32 0.23 0.11

25 土石水泥 3.85 1.55 0.16 1.39 1.66 2.07 0.13 0.57

26 礦石 0.00 0.00 0.16 0.61 0.00 0.00 0.08 0.05

27 礦物燃料 3.85 0.00 1.94 0.64 2.75 0.00 19.97 0.42

28 無機化學品 3.85 3.09 0.97 3.42 1.83 0.84 0.66 1.47

29 有機化學品 3.85 8.76 1.13 6.11 2.96 5.82 1.24 1.44

30 藥品 0.00 0.52 1.78 0.41 0.00 0.20 2.17 1.06

233

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

31 肥料 0.00 0.00 0.65 0.41 0.00 0.00 0.67 0.56

32 染色顏料 0.00 0.00 1.62 0.74 0.00 0.00 0.72 0.69

33 化妝及盥洗用品 0.00 0.00 1.30 0.49 0.00 0.00 0.61 0.76

34 清潔劑 0.00 0.00 0.97 0.37 0.00 0.00 0.36 0.52

35 酵素類製品 0.00 0.52 0.49 0.23 0.00 0.93 0.10 0.22

36 煙火製品 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 0.00 0.27

37 照相、電影用品 0.00 0.52 0.00 0.72 0.00 0.11 0.00 0.21

38 雜項化學製品 0.00 2.58 1.13 1.37 2.91 2.91 0.57 1.14

39 塑膠及其製品 0.00 2.06 6.81 1.70 4.19 4.19 3.42 3.19

40 橡膠及其製品 0.00 2.06 0.97 1.80 3.78 3.78 2.12 2.20

41 生皮草 0.00 0.00 0.49 1.02 0.00 0.00 0.17 0.30

42 皮革製品 0.00 0.00 0.97 0.33 0.00 0.00 0.22 0.32

43 毛皮及其製品 0.00 1.03 0.65 0.20 0.00 0.63 0.27 0.12

44 木及其製品 0.00 1.55 2.59 1.72 0.00 1.90 2.14 2.01

45 軟木及其製品 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 0.02

46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.31 0.00 0.00 0.00 0.05

234

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

47 木漿 0.00 0.52 0.00 0.31 0.00 0.02 0.00 0.28

48 紙製品 3.85 1.55 3.08 2.38 3.64 1.37 1.15 2.18

49 印刷品 0.00 0.52 0.16 0.35 0.00 0.10 0.06 0.42

50 絲 0.00 0.00 0.00 0.23 0.00 0.00 0.00 0.01

51 動物毛 3.85 1.55 0.16 0.61 1.22 0.43 0.03 0.32

52 棉花 0.00 2.58 0.00 2.54 0.00 0.88 0.00 1.46

53 其他植物製品 0.00 0.00 0.00 0.59 0.00 0.00 0.00 0.18

54 人造纖維絲 0.00 1.55 0.32 1.48 0.00 1.01 0.07 1.16

55 人造纖維棉 0.00 2.06 0.65 2.25 0.00 1.34 0.40 1.00

56 填充用紡織品 0.00 0.52 0.16 0.66 0.00 0.36 0.03 0.65

57 地毯類製品 0.00 0.52 0.00 0.47 0.00 0.10 0.00 0.26

58 花邊織物 0.00 0.52 0.32 0.84 0.00 0.04 0.11 0.52

59 工業用紡織物 0.00 0.52 0.32 0.47 0.00 0.53 0.09 0.53

60 針織品 0.00 0.00 0.16 1.11 0.00 0.00 0.04 0.85

61 針織類衣著 0.00 1.03 1.30 2.38 0.00 2.29 0.47 2.73

62 非針織類衣著 0.00 1.55 1.94 2.13 0.00 0.51 0.66 2.70

235

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

63 其他紡織品 0.00 1.55 0.32 1.17 0.00 0.95 0.16 1.14

64 鞋靴 0.00 0.52 0.81 0.49 0.00 0.41 0.52 0.98

65 帽類 0.00 0.52 0.16 0.20 0.00 0.15 0.03 0.15

66 傘類 0.00 0.52 0.00 0.12 0.00 0.02 0.00 0.04

67 羽毛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 0.00 0.07

68 水泥石料類製品 0.00 0.00 0.49 1.23 0.00 0.00 0.23 1.54

69 陶瓷產品 0.00 0.00 0.81 0.49 0.00 0.00 0.25 0.65

70 玻璃及其製品 0.00 0.52 0.97 1.37 0.00 0.05 0.34 1.10

71 珍珠寶石及貴金屬 0.00 1.03 0.65 0.86 0.00 1.51 0.63 0.64

72 鋼鐵 7.69 6.70 3.73 2.71 15.41 5.88 2.27 4.09

73 鋼鐵製品 0.00 1.03 3.08 2.36 0.00 0.72 1.79 4.26

74 銅及其製品 3.85 2.58 0.81 1.02 1.40 4.10 0.23 0.75

75 鎳及其製品 0.00 0.52 0.00 0.33 0.00 1.28 0.00 0.09

76 鋁及其製品 0.00 1.03 1.13 0.57 0.00 0.19 0.68 1.01

78 鉛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.04

79 鋅及其製品 0.00 1.03 0.16 0.14 0.00 1.63 0.06 0.13

236

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

80 錫及其製品 0.00 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 0.00 0.07

81 其他金屬及其製品 0.00 1.55 0.16 1.07 0.00 2.03 0.03 0.18

82 金屬工具及零件 0.00 1.55 0.16 1.27 0.00 1.31 0.04 2.09

83 雜項金屬製品 0.00 0.00 1.13 0.59 0.00 0.00 0.38 0.83

84 機械用具及其零件 15.38 19.07 12.80 8.44 10.08 23.26 7.76 13.43

85 電機設備及其零件 15.38 3.09 12.48 5.29 11.55 5.88 17.96 7.48

86 鐵路電車及其零件 3.85 0.00 1.13 0.33 4.97 0.00 0.90 0.52

87 運輸設備 0.00 0.52 5.02 0.96 0.00 0.10 7.39 1.75

88 航空器及其零件 0.00 1.03 0.16 0.27 0.00 0.11 0.24 0.24

89 船舶 7.69 0.00 0.16 0.31 27.02 0.00 0.03 0.34

90 光學等精密儀器 0.00 4.12 2.59 3.01 0.00 3.04 0.91 4.19

91 鐘錶及其零件 0.00 1.55 0.00 1.02 0.00 1.73 0.00 0.36

92 樂器及其零件 0.00 0.52 0.00 0.45 0.00 0.02 0.00 0.15

93 武器彈藥及其零件 3.85 0.52 0.16 0.41 2.04 1.23 0.09 0.17

94 家具 3.85 0.52 1.46 0.61 3.42 1.30 0.81 1.57

95 玩具及運動用品 0.00 0.52 0.81 0.84 0.00 0.16 0.58 0.86

237

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

96 雜項製品 0.00 0.00 0.49 1.02 0.00 0.00 0.14 0.83

97 藝術品及古董 0.00 0.52 0.00 0.12 0.00 0.21 0.00 0.03

99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.16 0.00 0.00 0.00 7.81 0.00

總計 100.00 100.00 100.00 100.00 110.89 100.00 100.00 100.00

資料來源：本研究自行整理表 4-1-6 呈現愛沙尼亞 HS 六位碼第一類前 30大進口產品之項

目，屬於內需市場中進口商機較大的明星品項。第一類前 30大產品進口金額合計約 387百萬美元，約占愛沙尼亞第一類進口產品之總金額高達 100%，故可知第一類進口產品金額來源主要集中在前 30

大產品，其中前 3大產品分別為HS890110（遊覽船、旅行船、渡船、貨船、駁船及類似船舶供載客或載貨者：遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船）、HS890690（其他船隻，包括軍用艦艇及救生艇，但不包括划槳船：其他）及HS720918（冷軋（冷延）之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度 600 公厘及以上，未被覆、鍍面、塗面者－捲盤狀，冷軋（冷延）後未進一步加工者︰厚度小於0.5 公厘者），合計約占進口值比重的 35%。在愛沙尼亞第一類前 30

大進口產品之中，HS84 章（機械用具及其零件）及 HS85 章（電機

238

設備及其零件）產品共有 8項，合計約占 20%。而愛沙尼亞第一類前30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 24 項，其中更有 13 項產品 MFN 稅率為零，而 HS

081190果實類食品及 HS 160412魚類產品進口保護程度較高（MFN

稅率高於 10%）。表 4-1-6是屬於內需市場較大的明星品項，從第一類進口產品前

三名分別是HS 890110（遊覽船、旅行船、渡船、貨船、駁船及類似船舶供載客或載貨者：遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船）、HS 890690（其他船隻，包括軍用艦艇及救生艇，但不包括划槳船：其他）及 HS 720918（寬度 600 公厘及以上未經覆鍍塗面之冷軋鐵或非合金鋼扁軋捲盤，厚度小於 0.5 公厘者），主要是因為愛沙尼亞國內運輸業相當發達，近幾年來愛沙尼亞大力發展物流運輸、國際貿易，將物流與貿易打造成新產業，同時鐵路運輸主導貨運業，占愛沙尼亞國內和國際運輸貨物將近 70%。在客運方面占有超過 90%的客運量，愛沙尼亞最大的機場是塔林倫納特·梅里機場，貨運量每年增長 119.7%。因此在第一類內需市場中，運輸占有重要地位，可見運輸業在愛沙尼亞對於國內經濟發展有一定的影響力，並且從所進口的產品就可看出在內需市場中交通運輸對於製造業甚至愛沙尼亞國內的產業扮演關鍵角色。

239

另外，HS081190(果實類食品)及 HS160412(魚類產品)進口保護程度較高，是因為食品加工業是愛沙尼亞的傳統產業，在食品加工業中，雇用最多工人的是魚罐頭加工業，將近 80%是外銷到國外，但是近年來愛沙尼亞對其他國家出口的魚罐頭價格過低，利潤微薄，再來是捕魚配額限制導致成本上升，再來就是俄羅斯對愛沙尼亞關稅過重，限制了愛沙尼亞魚罐頭加工業的發展，為了保護魚罐頭加工業的發展，目前以類產品進口保護程度較高的方式處理。

240

表 4-1-6 2011~2013年愛沙尼亞明星品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-2013年平均進口

值占進口比重

總計 - 387,001 100.00

前 30項產品合計 - 387,001 100.00

1 89 890110遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船 0.9 70,858 18.31

2 89 890690其他船隻，包括軍用艦艇及救生艇，但不包括划槳船 1.5 33,712 8.71

3 72 720918寬度 600 公厘及以上未經覆鍍塗面之冷軋鐵或非合金鋼扁軋捲盤，厚度小於 0.5 公厘者

0 32,346 8.36

4 72 721012寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5公厘者

0 27,305 7.06

5 08 081190其他冷凍之果實及堅果，未以水蒸煮或已蒸煮，不論是否添加糖或其他甜味料者

12.7 21,761 5.62

6 85 853650 其他開關 1.3 19,543 5.05

7 86 860691 覆蓋式及密閉式鐵路或電車道用各種 1.7 19,234 4.97

241

排序

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-2013年平均進口

值占進口比重

貨車

8 48 481920非瓦楞紙或紙板製之可折疊之箱、盒及匣 0 14,076 3.64

9 94 940510枝形吊燈及其他天花板或牆壁之電照明配件，不包括公共露天場所或街道照明用者

3.7 13,233 3.42

10 85 854140 光敏半導體裝置；發光二極體 0 12,779 3.30

11 84 847170 儲存單元 0 12,167 3.14

12 84 847160同一機殼內之輸入或輸出單元不論是否含有儲存單元者 0 11,987 3.10

13 29 290124 丁二烯及異戊二烯 0 11,464 2.96

14 27 270900 石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0 10,627 2.75

15 84 843049 其他鑽孔或掘孔機 0 9,365 2.42

16 93 930690槍彈、其他彈藥與彈頭及其零件，包括彈丸及彈殼內充填物 2.2 7,900 2.04

17 16 160412 鯡魚 18.3 7,283 1.88

18 85 852610 雷達器具 3.7 7,241 1.87

19 28 284610 鈰之化合物 3.2 7,088 1.83

20 25 250100 鹽及純氯化納，不論是否為水溶液或 0 6,432 1.66

242

排序

章別 HS 中文名稱

MFN稅率

2011-2013年平均進口

值占進口比重

添加抗結塊劑或暢流劑之鹽；海水

21 84 843131升降機、吊斗式吊重機或升降梯用之第８４２８節機械 0 5,497 1.42

22 74 740319 精煉銅 0 5,409 1.40

23 09 090111 未抽除咖啡鹼咖啡 0 5,262 1.36

24 85 850110電動機輸出未超過３７•５瓦之電動機及發電機 3.2 5,146 1.33

25 51 510620含羊毛重量未達８５%之非供零售用初梳羊毛紗 3.9 4,706 1.22

26 07 070960 辣椒及甜椒類果實 3.4 4,578 1.18

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 4-1-7 列出愛沙尼亞 HS 六位碼第二類前 30大進口產品之項

目，屬於內需市場中進口成長速度較快但進口金額較低的新興品項，其進口金額總計為 78百萬美元，約占愛沙尼亞第二類進口產品總金額的 58.08%，其中，每項產品的進口比重在愛沙尼亞第二類前30大產品中分布平均。在第二類前 30大進口品之中，HS84 章（機械用具及其零件）及 HS85 章（電機設備及其零件）產品共有 7項，約占進口值比重的 16.26%。而愛沙尼亞第二類前 30大進口產品採取低

243

關稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 27項，其中更有 11項MFN稅率為零，而 HS 081010（其他仙果實：草莓）進口保護程度較高，MFN稅率達 11.2%。在愛沙尼亞第二類新興品項的前 30大進口中，HS84 章（機械用

具及其零件）就占有 6項。就地理位置而言愛沙尼亞位於北歐，能源需求對北歐國家占有重要地位，因此該國的能源政策首先以保證能源安全、持續、充足的供應前提下進行。由於愛沙尼亞是世界上油頁岩儲量較為豐富的國家，開採至今已超過 80年歷史，開採提煉和環保技術世界一流。油頁岩可以生產建築材料、水泥和化學肥料，同時還可以直接用於有機肥料的生產，因此愛沙尼亞為了將礦產資源做最大化利用並發展能源產業。此外，並利用森林資源來發展木材加工、機械製造的製造業體系，故目前製造業是愛沙尼亞國家的重要產業之一，經逐一檢視愛沙尼亞第二類前 30大進口產品，以製造業的相關原物料為主，可以顯見愛沙尼亞政府強化扶持這些產業，故在新興品項進口的產品自然也主要聚集這些原物料上。

表 4-1-7 2011~2013年愛沙尼亞新興品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）

244

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 135,339 100.00 1,116,605

.47

前 30項產品合計 - 78,602 58.08 478,067.9

7 1 85 853910 密封式光束燈泡組 2.7 4,287 3.17 1,940.97

2 84 846799氣動、液壓或裝有電力或非電力之原動機之手提工具零件 1.7 3,752 2.77 2,405.88

3 84 843020 鏟雪機及吹雪機 0 3,696 2.73 984.76

4 38 382319其他工業用一元脂肪酸；油脂精製所得之酸性油 2.9 3,650 2.70 843.27

5 15 151411 粗製油 4.8 3,294 2.43 1,307.98

6 29 292151鄰－、間－、對－苯二胺、二胺基甲苯及其衍生物；其鹽類 4.3 3,282 2.42 79,035.83

7 22 220710未變性之乙醇（酒精），酒精強度（以容積計）在８０%或以上者

- 3,140 2.32 1,719.66

8 40 401163供建築或工業操作車及機械之用，且輪圈大小超過６１公分者 4 3,006 2.22 98,629.72

9 61 611610以塑膠或橡膠浸漬、塗布或被覆之手套、併指手套及露指手套 8.5 2,994 2.21 1,473.45

10 74 741991鑄、模、衝或鍛製，但未進一步加工之銅製品 3 2,926 2.16 676.72

11 84 846694第８４６２或８４６３節工具機用之零件及附件 1.2 2,849 2.11 73,081.94

12 12 120810 大豆（黃豆） 4.5 2,816 2.08 5,085.48

13 84 841780其他非電熱式工業或實驗室用爐及烘烤箱 1.7 2,749 2.03 3,031.52

14 72 720430 鍍錫鋼鐵之廢料及碎屑 0 2,611 1.93 3,123.43

15 84 843999其他纖維素紙漿、紙或紙板之製造或整理之機械零件 1.7 2,515 1.86 1,159.79

16 44 440290 其他木炭，不論是否壓縮而成者 0 2,488 1.84 1,221.22 17 39 390512 水性分散液 6.5 2,415 1.78 1,128.40 18 72 721810 鑄錠及其他初級形狀者 0 2,289 1.69 1,767.68

19 25 250300昇華、沈澱及膠狀硫磺以外之其他各種硫磺 0.9 2,274 1.68

119,563.37

245

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

20 08 081010 草莓 11.2 2,208 1.63 7,208.81

21 79 790111含鋅重量在９９•９９%及以上者 2.5 2,173 1.61 1,857.03

22 81 810320未經塑性加工之鉭，包括僅經燒結而成之條及桿；粉 0 2,168 1.60 53,050.92

23 84 846231數值控制之剪機，衝剪複合機除外 2.7 2,157 1.59 1,256.26

24 90 901813 磁性共振影像器具 0 2,095 1.55 941.63 25 39 392640 小塑像及其他裝飾品 6.5 2,049 1.51 804.14 26 71 711810 鑄幣，不具法償者 0 1,897 1.40 4,248.30

27 94 940140可轉換成牀之座物，露營設備之花園座物除外 0 1,762 1.30 1,123.11

28 75 750712 鎳合金管 0 1,739 1.28 6,320.13

29 48 482040各種事務用表格及夾有空白紙葉之複寫套紙 0 1,662 1.23 1,257.40

30 93 930190其他軍用武器，不包括轉輪槍、手槍及第９３０７節之武器 0 1,659 1.23 1,819.20

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理

表 4-1-8顯示愛沙尼亞 HS 六位碼第三類前 30大進口產品之項目，屬於進口規模大但進口成長率偏低的成熟品項商品，其進口金額總計約為 8199百萬美元，占愛沙尼亞第三類進口產品總金額的50.73%，其中，前 30大產品進口金額主要集中前三項，以 HS27 章（礦物燃料）、HS99 章（關稅配額之貨品）及 HS85 章（電機設備及其零件）為大宗，合計進口比重為 25%。在第三類前 30大進口品之中，HS27 章（礦物燃料）、HS85 章（電機設備及其零件）、HS87

章（運輸設備）產品共有 20項，合計約占進口值比重的 35.74%。又246

愛沙尼亞第三類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 25項，其中有 16項MFN稅率為零。然而 HS87 章（運輸設備）之產品則相對面臨愛沙尼亞較高的進口關稅稅率（MFN稅率大於 10%）。第三類屬於進口成長率偏低的成熟品項產品，從表 4-1-8前 30

大進口產品的比重看來主要也是聚集在能源和礦產上面，像是石油原油及自瀝青質礦物提出之原油還有礦石、礦物燃料、運輸設備等，雖然這類產品的進口成長率不高，但其進口金額高於平均值，代表這些東西對愛沙尼亞的經濟發展是有其重要性。在第三類成熟品項方面，以HS27 章（礦物燃料）、HS85 章（電

機設備及其零件）、HS87 章（道及鐵電車道車輛以外之車輛及其零件與附件）為最大宗。愛沙尼亞礦產資源豐富，為了可以加工製造礦產品再外銷出去，所以在礦物燃料方面的進口自然就會占多數。另外愛沙尼亞從 2000年至今 10 幾年間，愛沙尼亞 ICT產業取得長足的發展和進步。其中，自 2003年至 2007年 5年間，愛沙尼亞的 ICT產業在這段期間發展快速，整體行業的出口和淨銷售額逐年增長。2009

年愛沙尼亞更是在 ICT產業銷售額為 22億美元，為愛沙尼亞貢獻了5%的商業銷售額，由此可知愛沙尼亞的 ICT產業跟礦產業是為重要之產業，故在第三類成熟品項中可以從表 3-1-8看到 HS27 章以及

247

HS85 章占大多數。另外，HS87 章（運輸設備）主要是因為愛沙尼亞國內運輸發

達，鐵路輸運主導貨運業，占所有國內和國際運輸貨物的 7成。另外客運方面，公路運輸是最普遍的現象，占所有客運量超過 9成。同時愛沙尼亞大力發展物流運輸，國內運輸相當發達，因此在表格中HS87 章（運輸設備）也占有多數。目前，愛沙尼亞製造業、貿易物流還有資訊技術這三大產業迅速發展，所以在製造業方面多多少少都會需要礦產品。

表 4-1-8 2011~2013年愛沙尼亞成熟品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 16163597.67 100.00 25731.8

9

前 30項產品合計 - 8199451.00 50.73 1355.65

1 27 27101

9 其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.60 1930874.67 11.95 -29.24

2 99 99999

9 未列名商品 - 1262479.67 7.81 15.95

3 85 85177 電話機；其他傳輸或接收聲音、 2.20 847193.67 5.24 17.35

248

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

0 圖像或其他資料之器具等之零件

4 27 27101

2 輕油及其配製品 3.90 390699.67 2.42 --

5 27 27101

1 輕油及其配製品 　 345188.33 2.14 --

6 27 27112

1 天然氣 0.00 265999.00 1.65 --

7 40 40111

0 小客車（包括旅行車及賽車）用 4.50 256668.00 1.59 10.40

8 30 30049

0 其他醫藥製劑 0.00 245133.67 1.52 29.38

9 87 87032

3 汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛 10.00 243286.00 1.51 28.91

10 85 85423

9 其他積體電路 0.00 233438.00 1.44 11.33

11 84 84295

1 前端鏟斗機 0.00 198002.00 1.22 34.04

12 44 44071

0 針葉樹類 0.00 182716.00 1.13 471.53

13 87 870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮

10.00 172340.00 1.07 9.18

249

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

點火式內燃活塞引擎

14 18 18010

0 生或焙製之全粒或碎粒可可豆 0.00 143674.67 0.89 45.62

15 27 27160

0 電力（選擇性之稅則號別） 0.00 134538.33 0.83 49.05

16 85 85340

0 印刷電路 0.00 132527.67 0.82 33.36

17 85 85171

2

蜂巢式網路或其他無線網路電話蜂巢式網路或其他無線網路電話

0.00 117589.00 0.73 31.94

18 85 85176

2

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.00 112571.33 0.70 105.83

19 22 22083

0 威士忌酒 0.00 111581.00 0.69 15.08

20 85 85044

0 靜電式變流器 2.80 90975.00 0.56 29.21

21 85 85444

9 其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜 3.00 89065.33 0.55 --

22 87 87033

3

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

10.00 87509.00 0.54 -0.87

23 85 85412 其他電晶體 0.00 82271.00 0.51 35.76

250

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

9

24 85 85423

1 處理器及控制器 0.00 81267.00 0.50 39.00

25 29 29011

0 飽和非環烴（碳氫化合物） 0.00 79285.00 0.49 48.41

26 27 27075

0

其他芳香烴混合物依ＡＳＴＭ Ｄ８６方法蒸餾時，於２５０℃時所得蒸餾量以容積計達６５%及以上（包括耗損）者

1.50 75609.33 0.47 30.36

27 87 87032

2

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

10.00 73408.33 0.45 -0.62

28 84 84713

0 攜帶式自動資料處理機 0.00 71357.00 0.44 6.48

29 71 71081

2 其他未鍛造形狀黃金 0.00 71296.00 0.44 44.80

30 87 87042

1 總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者 13.50 70907.33 0.44 243.41

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對愛沙尼亞貿易關係之剖析表 4-1-9為 2011-2013年愛沙尼亞與我國、競爭對手國進口貿易之

概況。愛沙尼亞的第一大進口國—芬蘭，連續三年以來穩定地占愛沙251

尼亞進口比重超過 9%，平均進口金額為 1913.3百萬美元。愛沙尼亞對於亞洲地區重要國家的進口需求較小，進口比重不超過 8%，其中，自中國大陸的進口金額、進口比重皆高於其他國家（日本、韓國、臺灣）數倍，為主要的進口國，2011-2013年中國大陸進口比重平均為 7.30%、平均進口金額為 1425.3百萬美元。同樣位於亞洲地區的日本則是愛沙尼亞在亞洲另一個重要貿易國家，但是進口比重也僅有 2.05%，至於韓國跟我國進口比重皆不到 1%。表 4-1-9 2011-2013年愛沙尼亞自我國及競爭對手國進口概況

單位：百萬美元；百分比（%）2013進口排名 國家名稱

進口金額 進口比重 進口成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 芬蘭 1,735 1,990 2,015 9.15 10.07 10.13 14.10 14.66 1.27

5 中國大陸 1,420 1,405 1,451 7.49 7.12 7.30 54.02 -1.02 3.23

14 日本 381 418 399 2.01 2.11 2.01 36.89 9.70 -4.41

24 韓國 101 133 150 0.53 0.67 0.75 49.23 31.57 12.95

28 臺灣 125 109 122 0.66 0.55 0.61 31.39 -12.18 11.23

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

表 4-1-10經過比對 2011-2013年愛沙尼亞自全球進口前三十大產品與我國出口至全球前一百大產品後，一共有 6項相同之產品，顯

252

示這些產品正為愛沙尼亞所需之進口產品，亦是我國強力出口產品，其中，HS853400（印刷電路）、HS851762（接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器）、HS999999（未列名商品）為我國出口至愛沙尼亞前 3大產品，平均出口金額分別為 23.8百萬美元、2.59百萬美元及 0.63百萬美元。若分別與芬蘭、中國大陸、日本及韓國之競爭對手國比較，我國

HS853400（印刷 電路）、 HS850440 （靜電式變流 器）及HS401110（小客車（包括旅行車及賽車）用新橡膠氣胎）自 2011

至 2013年之出口成長率有連年的正向增長，為我國具有出口潛力之產品。其中，HS853400（印刷電路）2013年我國出口成長率為45.28%，高於對手國中國大陸與芬蘭，亦高於愛沙尼亞平均進口成長率 25.04%，亦為我國具出口競爭力之產品。

253

表 4-1-10 愛沙尼亞自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬 美 元；百分比（ % ）

排名 HS 6

中 文名 稱

目標國市場進口品項類型

2011-

2013

臺 灣平 均出 口金 額

2011-

2013

愛 沙尼 亞平 均進 口成 長率

臺 灣 出 口 成 長率

中 國 大 陸 出 口成 長 率 韓 國 出 口 成 長 率 日 本 出 口 成 長 率 芬 蘭 出 口 成 長

率

2011 2012201

32011 2012 2013 2011 2012

201

32011 2012 2013 2011 2012 2013

185340

0

印 刷電 路 三 23.8 25.04

126.8

38.66

45.2

8

12.6

4 18.14 -49.84 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 21.85 -15.65 -43.15

2 85176

2

接收 、轉 換及 傳輸 或再 生聲

三 2.59 26.55 540.2

3

-34.02 184.

96

98.6

8

-23.98 -46.52 -75.23 2,618.

1

454.

31

-67.91 35.10 15.44 -- 　 -- 　 -- 　

254

音 、圖 像或 其他 資料 之機 器包 括交 換器 路由 器

399999

9

未 列名 商品

三 0.63 41.13 44.42 25.31

-

15.0

1

-- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -- 　 -52.66 220.2

5-63.45 58.99 1.37 -1.63

485044

0

靜 電式 變流 器

三 0.51 64.01 161.8

668.93

31.2

3

314.

3423.59 -31.70 -- 　 -- 　 -- 　 2,528.5

-

73.19 -4.05 59.58 2.73 6.92

5 40111

0

小 客車（ 包括 旅行 車及 賽車 ）

三 0.44 28.29 91.86 44.85 5.65 245.

91

53.27 -47.98 90.93 114.17 -7.51 209.84 -

58.44

16.55 44.14 -24.50 -13.28

255

用 新橡 膠氣 胎

684713

0

攜 帶式 自動 資料 處理 機

三 0.17 14.83 312.3

5-70.66

-

26.5

3

233.

4440.22 20.04 117.72 15.99

28.0

4 -- 　 -- 　 -- 　 47.79 -11.82 -25.33

資料來源：本研究自行整理

256

表 4-1-11為我國與其他競爭對手國，分別和愛沙尼亞進口市場中明星品項、新興品項、以及成熟品項經比對後，具有相同產品之個數，進一步詳細之產品項目請見附錄。在明星品項中，我國與中國大陸、韓國及日本皆出口 HS854140（光敏半導體裝置；發光二極體），屬於競爭性較高之產品，愛沙尼亞 2013年對我國進口此項產品需求衰退，係因該國對中國大陸與日本(亞洲地區主要進口國)的進口需求增加所致，然而HS847170（儲存單元）與中國大陸和日本皆出口至愛沙尼亞，顯示這項產品有其競爭性，然而從明星品項的表格中觀察，若我國政府可以持續觀察是否其他競爭國出口至愛沙尼亞的產品我國也有辦法出口，透過政府輔助國內廠商生產出口，未來可望增加許多商品出口至愛沙尼亞。在新興品項中，愛沙尼亞從中國大陸進口 HS392640（小塑像及

其他裝飾品）一樣商品，若我國政府如果可以輔助國內廠商生產，進一步拓銷，畢竟臺灣在塑膠製品這方面有其優勢，未來透過政府輔助，持續觀察與追蹤，可望增加此商品出口至愛沙尼亞，對於臺灣廠商投資愛沙尼亞又是一項優勢。在成熟品項中，臺灣進口了 15

項產品，反而僅次於芬蘭和日本，與韓國並列，在這方面，亞洲國家只有日本贏過臺灣，顯示臺灣在成熟品項中有一定優勢，如果我

257

國政府可以持續觀察並且有效輔導國內廠商拓展其市場，使其進一步拓銷，對於我國拓展愛沙尼亞市場有一定的正面效應。表 4-1-11 我國與競爭對手國在愛沙尼亞三大類進口市場產品個數

單位：百萬美元；百分比（%）　 中國大陸 韓國 日本 芬蘭 臺灣

明星品項 4 2 2 6 3

新興品項 1 0 0 0 0

成熟品項 13 15 17 22 15

資料來源：本研究自行整理

258

四、我國對愛沙尼亞出口分析表 4-1-12顯示臺灣出口產品在愛沙尼亞市場的分布概況。在臺灣

出口產品中，屬於優勢產品的 HS 六位碼共有 48項，僅占總項數的0.80%，但 2011 年至 2013年愛沙尼亞自臺灣進口之平均金額為228.36百萬美元，占愛沙尼亞自臺灣總進口的 54.84%，是四類產品中規模最大者；若以我國對全球的出口情況來看，這 48項產品的平均出口金額為 387,158.68百萬美元，占我國總出口的 33.93%。屬於利基產品的 HS 六位碼總共有 54項，占總項數的 0.90%，愛沙尼亞自臺灣進口金額為 86.07百萬美元，占愛沙尼亞自臺灣總進口的20.67%；然而，若以我國對全球總出口而言，這一類產品出口金額僅占 2.13%，約 24,262.00百萬美元。屬於潛力產品僅占愛沙尼亞自臺灣總進口的 1.69%，約 7.05百萬美元，是四類產品中規模最小者；不過，若從我國對全球總出口來看，這 2,511項產品的平均出口金額約為 387,009.51百萬美元，占我國總出口的比重是 33.92%。至於次要產品類型分別占愛沙尼亞自臺灣總進口的 22.80%及我國對全球總出口的 30.02%。

表 4-1-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類 愛沙尼亞自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口

259

金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 228.36 54.84 387,158.68 33.93

2.臺灣利基出口產品 86.07 20.67 24,262.00 2.13

3.臺灣潛力出口產品 7.05 1.69 387,009.51 33.92

4.臺灣次要出口產品 94.93 22.80 342,482.24 30.02

合計 416.41 100.00 1,140,912.43 100.00

備註：合計金額包括 HS01-HS99 章所有產品資料來源：本研究整理

260

表 4-1-13與表 4-1-14分別列出臺灣優勢出口產品及潛力出口產品中，愛沙尼亞自臺灣平均進口金額為前 30名之HS 六位碼產品。優勢產品為臺灣相對具有出口競爭力的產品，2011年至 2013年我國在愛沙尼亞平均市占率最高的前 3大產品依序是HS852351（固態非揮發性儲存裝置）、HS721933（寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者）與HS730640（其他，不銹鋼圓橫斷面焊接管），分別為 155.09%、71.14%與 47.44%。市占率增加最多的前3大產品則是 HS852351（固態非揮發性儲存裝置）、HS721933（寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者）與HS851220 （ 其 他 照 明 或 視 覺 信 號 設 備 ） ， 分 別 增 加137.61%、20.94%與 16.54%。另外，在優勢產品中，總共有 35項產品採低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 18項產品的MFN稅率為零，另一方面，MFN稅率偏高的為 HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車），MFN稅率為 14.7%。

261

表 4-1-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在愛沙尼亞市場表現情況單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

39 390799除不飽和者外之其他聚酯 3.3 5.51 0.15 2.78 2.78 三

39 392690其他塑膠製品及第3901至 3914 節之材料製成品

6.5 59.76 0.92 0.79 -0.06 三

40 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 256.67 0.49 0.17 -0.14 三

55 550320聚酯製未精梳或未處理之紡製用合成纖維棉

4 27.41 9.55 33.24 1 三

59 590320聚胺基甲酸乙酯製紡織物，5902 節所列者除外

8 7.73 1.61 0.95 -8.19 三

72 721891橫斷面為長方形（正方形除外）之不銹鋼鑄錠

0 0.76 0.66 0 -21.39 二

72 721921

厚度超過１０公厘者之不銹鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

0 9.13 0.2 3.17 -2.6 三

72 721933

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至3 公厘者

0 9.19 1.15 71.14 20.94 三

72 721934 寬度 600 公厘及以 0 6.61 1.12 95.94 -18.92 三262

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

上之不銹鋼扁軋製品，厚度 0.5 公厘至 1 公厘者

73 730630其他鐵或非合金鋼圓橫斷面焊接管 0 18.34 0.4 0 0 三

73 730640其他，不銹鋼圓橫斷面焊接管 0 17.57 6.99 47.44 -2.71 三

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內

3.7 17.27 2.08 15.28 6.01 三73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 41.41 0.15 1.03 -0.34 三76 761699 其他鋁製品 6 20.61 0.22 2.06 1.3 三82 820559

除家用工具以外之其他手工具（包括割玻璃之鑽石刀）

3.2 6.02 0.21 26.03 -37.89 三84 845710 綜合加工機 2.7 6.45 0.39 109.03 -12.78 三84 847130

攜帶式自動資料處理機 0 71.36 0.66 0.24 0.02 三

84 847170 儲存單元 0 12.17 0.47 3.53 2.6 一84 847330

第 8471 節機器之零件及附件 0 21.87 1.21 7.77 2.85 三

85 850440 靜電式變流器 2.8 90.98 1.1 0.56 -0.52 三85 851220

其他照明或視覺信號設備 2.7 6.13 0.28 19.64 16.54 三

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 117.59 0.99 0 0 三

85 851762 接收、轉換及傳輸 0 112.57 1.12 2.3 1.36 三263

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

85 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

2.2 847.19 0.35 0.01 0.01 三

85 852351固態非揮發性儲存裝置 0.9 4.57 0.27 155.09 137.61 三

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 45.54 3.57 4.94 0.06 三

85 852990其他專用於 8525至 8528 節所屬器具之零件

2.7 10.5 0.45 5.81 3.84 三85 853400 印刷電路 0 132.53 24.19 17.97 10.9 三85 853690

其他電路開關、保護電路或連接電路用之電氣用具

1.2 54.79 0.71 1.35 0.7 三

85 853890其他專用於8535、8536 或 8537節所列器具之零件

1.2 48.98 0.16 0.76 0.7 三

85 854110二極體，光敏二極體或發光二極體除外

0 11.69 0.21 0.07 0.05 三

85 854140光敏半導體裝置；發光二極體 0 12.78 1.06 1.13 0.12 一

85 854231 處理器及控制器 0 81.27 2.31 0.17 0.12 三85 854232 記憶體 0 52.42 0.4 0 0 三

264

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

85 854239 其他積體電路 0 233.44 2.37 0.01 -0.03 三

87 870829

其他 8701 節至8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 31.59 0.2 1.98 0.17 三

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.7 7.6 3.3 22.21 -10.36 三

90 901380其他裝置、用具及儀器 1.6 4.71 1.86 1.8 -2.92 三

94 940320 其他金屬製家具 0 8.17 0.28 8.1 4.51 三

95 950300

踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

2.1 64.23 0.83 2.8 0.66 三

資料來源：本研究自行整理另一方面，在利基出口產品當中，我國在愛沙尼亞平均市占率

最高的前 3大產品依序是 HS846719（其他非旋轉式手提氣動工具）、HS721012（寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5 公厘者）、HS820411（不可調整之手操作扳手及扳鉗），市占率各為 17.74%、14.90%及 12.45%。若與 2008年至2010年之平均市占率相比較，2011年至 2013年之平均市占率增加最 多 的 產 品 是 HS820411 （ 不 可 調 整 之 手 操 作 扳 手 及 扳

265

鉗）、HS721012（寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5 公厘者）、853110（防盜器或火災警報器及類似器具），分別增加了 11.07%、10.39%與 0.68%。在這些利基出口產品之中，總共有 20項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%

(不含))，其中有 6項產品的MFN稅率為零。表 4-1-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在愛沙尼亞市場表現情況

單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

54 540761含非聚酯加工絲重量在８５%及以上者之其他梭織物

8 5.99 0.49 0 0 三63 630790 其他製成品 7.7 15.09 0.14 0.67 -1.61 三

72 721012

寬度 600 公厘及以上經護鍍塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，厚度小於 0.5公厘者

0 27.31 4.51 14.9 10.39 一

72 721922

厚度４•７５公厘及以上但不超過１０公厘之不銹鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

0 11.24 0.35 9.55 -5.49 三

73 730661 鋼鐵製方型或長方 0 45.39 1.2 0 0 三

266

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

型橫斷面管82 820411

不可調整之手操作扳手及扳鉗 1.7 1.19 0.43 12.45 11.07 二

83 830242其他，適合用於家具者 2.7 9.74 0.19 0.42 0.26 三

84 846592刨床、銑床或模製（切削製作）機 2.7 5.49 0.25 2.06 -4.97 三

84 846719其他非旋轉式手提氣動工具

1.7 1.05 0.26 17.74 -11.52 二84 847180

其他自動資料處理機單元 0 10.89 0.15 0.08 -0.21 三

85 850450 其他感應器 1.9 28.73 0.27 0.05 0.01 三85 852851 其他監視器 0 7.68 0.16 0.55 0.48 三85 852910

天線及各種天線反射器及其適用之零件

3.9 12.96 0.38 0.85 -1.02 三

85 853110防盜器或火災警報器及類似器具 2.2 6.48 0.47 10.89 0.68 三

85 853669其他插頭及插座，電壓未超過 1000伏特者

0.8 49.7 0.81 0.07 -0.05 三85 854233 放大器 0 25.44 1.13 0 0 三85 854370 其他電機及器具 3 26.17 0.3 0.02 0.02 三85 854420

同軸電纜及其他同軸電導體 3.7 9.35 0.77 6.57 -1.37 三

85 854442 裝有插接器之電導體不超過 1000伏特

1.7 36.62 0.52 0.01 0 三

267

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年愛沙尼亞自全球平均進口

值

2011-13年愛沙尼亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在愛沙尼亞市占率

2008-13年臺灣在愛沙尼亞市占率變化

愛沙尼亞內需市場類型

者85 854449

其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

3 89.07 0.25 0.04 0.04 三

87 870870車輪及其零件與附件 3.8 15.47 0.35 5.54 -2.43 三

94 940390 其他家具之零件 2.7 8.99 0.21 0.63 -0.13 三資料來源：本研究整理五、臺韓兩國在愛沙尼亞之經貿關係(一)臺韓在愛沙尼亞出口市場之關係

1. 2013年韓國為愛沙尼亞第 24大進口國，而臺灣則為愛沙尼亞第28大進口國。從愛沙尼亞 2011年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可

知，2013年韓國至愛沙尼亞的出口總金額為 150百萬美元，為愛沙尼亞的第 24大進口國。臺灣同年出口金額則為 122百萬美元，排名第 28名。

2.韓國 2011年至 2013年間至愛沙尼亞之出口逐年增加，2011年至 2012年間成長 31.57%，2013年成長 12.95%至 150百萬美元之規模；臺灣出口則維持在金額為 119百萬美元水準上下。2011

年我國出口高於韓國，至 2012年起韓國出口開始高於我國，2013年兩國出口差距更些微擴大。

268

圖 4-1-1顯示臺韓於 2011年至 2013年愛沙尼亞的出口表現；在這三年間，臺灣出口金額維持在金額為 119百萬美元上下。反觀韓國則呈現逐年出口上漲之勢，由 2011年的 101百萬美元、2012年的133百萬美元，至 2013年出口增長至 150百萬美元之水準。在兩國出口金額比方面，2011年韓國出口為臺灣的 0.81倍，臺灣出口較高；2012年韓國超越我國，出口成長至為我國 1.22倍，2013年韓國出口為臺灣的 1.23倍，兩國出口差距些微再拉大。

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 4-1-1 臺韓 2011年至 2013年於愛沙尼亞市場之出口表現

3. 依據臺韓兩國 2013年出口愛沙尼亞市場表現可知，韓國出口結構較為集中，而臺灣出口結構則較為分散。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 15項 4位碼產品上；其中占比高於 5%者有 5項產品，其餘 10項產品則小於 5%。韓國出口前三大產品的累計比重達 51.1%，占總出口額五成以上，顯示韓國於愛沙尼亞市場出口結構集中。韓國占比高於 5%的產品分別是HS4011（新橡膠氣胎）、8703（小客車及其他主要設計供載客之機

269

動車輛，包括旅行車及賽車，但 8702所列者除外）、7210（經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度 600 公厘及以上者）、8542（積體電路）、8517（電話機，包括蜂巢式網路或其他無線網路電話；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路（如區域或廣域網路）之通訊器具，但不包括第8443，8525，8527 或 8528 節之傳輸或接收器具）。臺灣出口金額前 80%比重則由 24 項產品組成，最大比重為

HS8534（印刷電路）的 24.9%；此外占比高於 5%者有 HS5503（未初梳、未精梳或未另行處理以供紡製用之合成纖維棉）、HS7306（鋼鐵製之其他管及空 心型，如開縫或焊接鉚接或類似接合者）、HS7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品），剩餘的 20項產品比重皆小於 5%。臺灣出口愛沙尼亞前三大出口品的累計比重為 38.4%，顯示相較於韓國，臺灣的出口結構較具分散之特性。

4.臺韓兩國產品於愛沙尼亞市場中，有近三成產品互為競爭，其他的則非互競產品。從表 4-1-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口愛沙尼亞前

80%比重之產品中由 15項產品構成。在韓國這 15項產品中，有 8項產品與臺灣 2013年出口愛沙尼亞前 80%比重產品相同，分別是HS5503、5903、7210、8471、8517、8525、8528、8542，顯示此 8項產品為臺韓兩國在愛沙尼亞市場的主要競爭產品。上述 8項產品出口金額占韓國出口愛沙尼亞總額的 29.5%，臺灣

此 8項產品出口則占總額的 23.1%；因此，針對愛沙尼亞市場，臺韓兩國產品有略約近三成互相競爭，其餘的則屬非互競產品。此外，進一步分析此 8項產品兩國於 2013年之表現，有 3項產品臺灣出口表現比韓國好，分別是HS5503、5903、8525；剩餘 5項則是韓國比臺

270

灣好（HS7210、8471、8517、8528、8542）。表 4-1-15 臺韓 2013年於愛沙尼亞市場出口前 80%比重之產品

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

1 8534 24.9 30 4011 28.4 432 5503 6.9 8 8703 16.3 243 7306 6.5 8 7210 6.4 104 7318 5.5 7 8542 5.6 85 7210 3.4 4 8517 5.0 76 8542 3.1 4 8471 4.1 67 8517 3.1 4 5503 3.5 58 7219 3.0 4 8525 1.8 39 8712 2.9 4 5903 1.5 210 8525 2.2 3 8528 1.5 211 5903 2.1 3 3901 1.5 212 9304 2.1 3 8429 1.4 213 8536 1.7 2 8701 1.2 214 8541 1.4 2 8521 1.1 215 9013 1.4 2 8441 0.7 116 8544 1.3 217 8471 1.3 218 9607 1.3 219 8504 1.2 120 8473 1.0 121 8708 1.0 122 8528 0.9 123 3926 0.9 124 8204 0.9 1

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口愛沙尼亞總額為 122百萬美元；韓國出口總額為 150百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品

271

第二節 拉脫維亞一、主要貿易夥伴與進口產品表 4-2-1為 2011-2013年拉脫維亞前 15大主要之進口來源國、進

口金額、進口金額占總進口之比重及 2013年的進口成長率。2011年及 2012年進口金額分別為 1543.07億美元及 1608.24億美元，2013

年則較 2012年成長 3.77%，達 1668.82億美元。此外，表中之名次是按照 2013年進口來源國之進口金額為排名標準，立陶宛、德國、波蘭、俄羅斯、及愛沙尼亞是拉脫維亞五大進口來源國。由於拉脫維亞的國內市場並不大，對外貿易占該國的經濟發展

有重要地位，因地緣關係使拉脫維亞與立陶宛、俄羅斯、愛沙尼亞等國長期保持密切經貿往來，其中，立陶宛為拉脫維亞最大的貿易夥伴，2013年約占拉脫維亞的總進口的 20.21%，進口金額達 337.35億美元，且較 2012年之進口成長 5.60%。排名第二至第五名的進口來源國，依序為德國、波蘭、俄羅斯及愛沙尼亞，分別占拉脫維亞的總進 口 11.35% （ 189.43 億 美 元 ） 、 9.91% （ 165.42 億 美元）、8.42%（140.52億美元）及 8.21%（136.95億美元）。其中，我國的三大貿易對手國--中國大陸、韓國、日本，僅中國大

陸列為拉脫維亞 2013年前十大進口來源國，但也僅只排在第十名，

272

日本及韓國雖然並未在拉脫維亞進口來源國前十五名，但是仍須注意往後是否會有其他變化。

表 4-2-1 拉脫維亞主要進口來源國單位：百萬美元；百分比（%）

排名 國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

- 全球 15,430.78 16,082.39 16,688.27 100.00 100.00 100.00 3.77

1 立陶宛 2,897.80 3,194.59 3,373.46 18.78 19.86 20.21 5.60

2 德國 1,870.05 1,856.08 1,894.30 12.12 11.54 11.35 2.06

3 波蘭 1,249.31 1,384.20 1,654.22 8.10 8.61 9.91 19.51

4 俄羅斯 1,317.66 1,513.42 1,405.16 8.54 9.41 8.42 -7.15

5 愛沙尼亞 1,149.27 1,245.39 1,369.47 7.45 7.74 8.21 9.96

6 芬蘭 710.86 731.18 778.39 4.61 4.55 4.66 6.46

7 荷蘭 555.11 545.39 616.47 3.60 3.39 3.69 13.03

8 義大利 496.78 558.46 572.93 3.22 3.47 3.43 2.59

9 瑞典 591.02 541.87 566.43 3.83 3.37 3.39 4.53

10 中國大陸 413.58 447.47 446.48 2.68 2.78 2.68 -0.22

11 白俄羅斯 682.29 574.69 411.81 4.42 3.57 2.47 -28.34

12 丹麥 344.66 362.90 371.54 2.23 2.26 2.23 2.38

273

排名 國家/地區

金額 比重2013年成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013

13 法國 365.50 295.71 336.42 2.37 1.84 2.02 13.77

14 比利時 289.42 276.47 270.25 1.88 1.72 1.62 -2.25

15 英國 271.04 257.94 267.54 1.76 1.60 1.60 3.72

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理表 4-2-2顯示拉脫維亞前 15大HS 二位碼進口金額、進口金額占

總進口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大進口產品進口金額分別占拉脫維亞的 69.08%及 68.57%，進口成長率為2.64%、3.00%。拉脫維亞自然資源匱乏，能源來源主要依賴進口，所以須仰賴外國礦產資源的輸入及進口相關零組件、半成品再進行加工。以 HS27 章（礦物燃料）、HS85 章（電機設備及其零件）及

HS84 章（機械用具及其零件）為拉脫維亞進口最多的前三大產品，三者合計分別各占 2012年及 2013年進口總額的 35.53%及 34.98%。其中，HS85 章（電機設備及其零件）為正成長，HS27 章（礦物燃料）及 HS85 章（機械用具及其零件）在 2013年進口金額為 276.58

億美元及 160.99億美元，在 2013年反而成為負成長。

274

在進口產品中前三項產品占大多數，可能是因為拉脫維亞本身礦產不多，能源需求多半依賴進口方式，再加上拉脫維亞的出口，主要以木材及木製品、金屬、機械設備及紡織品為主，該國進口這些原料經加工後再銷售至國外。除此之外，電器、無線電、電子設備等為國家重點發展產業，近期更積極扶植 ICT產業，因此，HS85（機械用具及其零件）經過加工製造成機械設備之後再出口。另外，拉脫維亞於 1997年制定國家能源政策並著眼於 2020年，重視理性運用能源資源、發展再生能源、能源多樣化與重整國內能源供應商，因此，HS27 章（礦物燃料）的進口經過加工處理後，可應用於燃氣、瀝青、農藥等，甚至可以做成水泥還有化學肥料，對於拉脫維亞的化工產業而言，這進口的原物料對拉脫維亞的產業發展有一定的影響。

表 4-2-2 拉脫維亞進口前十五名產品（HS二位碼）單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 中文名稱2012 2013

金額 比重 成長率 金額 比重 成長

率總計 16,082 100.00 4.22 16,688 100.00 3.77

前十五項合計 11,110 69.08 2.64 11,444 68.57 3.00 1 27 礦物燃料 2,767 17.21 5.89 2,766 16.57 -0.05 2 85 電機設備及其零件 1,336 8.31 12.17 1,612 9.66 20.68 3 84 機械用具及其零件 1,610 10.01 8.63 1,460 8.75 -9.32 4 87 運輸設備 1,133 7.04 -8.32 1,121 6.72 -1.06 5 39 塑膠及其製品 588 3.66 -1.54 654 3.92 11.19 6 72 鋼鐵 898 5.58 -6.44 649 3.89 -27.69 7 30 藥品 535 3.32 -18.23 631 3.78 18.00

275

排名 HS 中文名稱2012 2013

金額 比重 成長率 金額 比重 成長

率8 73 鋼鐵製品 431 2.68 3.45 444 2.66 3.10 9 48 紙製品 306 1.90 -11.08 369 2.21 20.64 10 44 木及其製品 252 1.57 11.12 329 1.97 30.32 11 22 酒類 288 1.79 12.67 319 1.91 10.97 12 90 光學等精密儀器 266 1.65 11.95 293 1.75 10.26 13 62 非針織類衣著 216 1.34 19.17 274 1.64 27.06 14 40 橡膠及其製品 242 1.51 3.02 271 1.62 11.83 15 94 家具 243 1.51 24.57 252 1.51 3.57

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫二、進口市場商機分析由於拉脫維亞進口 HS 六位碼 5,774個品項，所包含的產品琳瑯

滿目。表 4-2-3為 2011-2013年拉脫維亞進口各類產品的平均進口金額及進口成長率。透過觀察產品的進口項數與金額多寡，以掌握不同類別產品的重要性，並為後續的研究中提供一個對拉脫維亞進口產品結構之初貌。其中，進口項數前三名依序分別為，紡織品相關（888項）、機器及機械用具相關（879項）、化學相關（819項），各占全部進口項數的比重約為 15.38%、15.22%及 14.18%。但雜項（419項）、礦產品（148項）及食品相關（225項），其進口項數並非最多，但卻是拉脫維亞平均進口值前三名高，分別為 163.36億美 元、19.91 億美 元及 5.70 億美 元，約占各平均進口值比重的77.63%、9.18%及 2.63%。

276

表 4-2-3 2011-2013年拉脫維亞進口各類產品平均進口值及進口比重單位：項；千美元；百分比（%）

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口值比重

農產品 01~15 767 13.28 1,643.85 0.76

食品相關 16~24 225 3.90 5,696.74 2.63

礦產品 25~27 148 2.56 19,914.86 9.18

化學相關 28~38 819 14.18 3,433.67 1.58

塑膠相關 39~40 226 3.91 3,202.28 1.48

皮革相關 41~43 97 1.68 735.47 0.34

木材相關 44~49 299 5.18 1,031.40 0.48

紡織品相關 50~63 888 15.38 609.91 0.28

鞋帽相關 64~67 57 0.99 1,178.07 0.54

石材相關 68~71 216 3.74 1,435.32 0.66

卑金屬相關 72~83 599 10.37 1,347.01 0.62

機器及機械用具相關 84~85 879 15.22 3,064.89 1.41

車輛相關 86~89 135 2.34 5,221.01 2.41

雜項 90~99 419 7.26 168,362.74 77.63

總計 5,774 100 216,877.23 100

277

資料來源：本研究自行整理表 4-2-4顯示拉脫維亞 2011-2013年，HS 六位碼進口產品之項

數、平均進口金額及其比重，以進一步掌握四大類產品的分布概況。第一類明星品項中產品包含 26項 HS 六位碼產品，總進口金額約為2.18億美元，雖僅占總項數比重 0.45%，為四個分類之中項數最少者，卻占總進口的 1.36%，排名第三。屬於第二類的新興品項的 HS

六位碼產品共有 225項，占產品總項數的 3.90%，平均進口金額約為 1億美元，僅占進口比重的 0.63%，是四類最低的類別。拉脫維亞第三類成熟品項包含 829項產品，占產品總數量 14.36%，進口金額約為 13,749百萬美元，進口比重高達 85.57%，居四類之冠。屬於第四類未成熟品項的 HS 六位碼產品，占整體進口項目高達 81.30%，共有 4694項，為全部進口產品項目最多的，但是相較之下進口金額偏低，為 1,998百萬美元，占進口比重約 12.44%。

表 4-2-4 2011~2013年拉脫維亞進口產品的分布概況單位：項；百萬美元；百分比（%）

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

拉脫維亞平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 26 0.45 218.86 1.36

二、新興品項 225 3.90 100.60 0.63

278

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

拉脫維亞平均總進口金額項數 比重 金額 比重

三、成熟品項 829 14.36 13,749.01 85.57

四、未成熟品項 4,694 81.30 1,998.65 12.44

合計 5,774 100.00 16,067.11 100.00

備註：產品範圍包含HS01~99 章資料來源：本研究自行整理表 4-2-5進一步呈現依照不同章節各類進口產品的分布狀況。以

HS 六位碼項數的部分，屬於第一類明星品項產品的項目主要集中於HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件），進口比重皆占該類產品的 26.22%及 11.54%，另外，HS03 章（魚類、甲殼類、軟體類、及其他水產無脊椎動物）、HS62 章（非針織類衣著）及HS71 章（珍珠寶石及貴金屬）比重皆為 7.69%，其餘產品比重皆小於 5%。屬於第二類新興品項中前三大產品項數之產品中唯獨 HS84 章

（機械用具及其零件）的比中超過 5%，達 22.67%，其他產品皆不超過 5%。另外屬於第三類成熟品項產品項目，HS84 章（機械用具及其零件）、HS85 章（電機設備及其零件），進口比重皆占該類產品

279

的 15.32%、8.44%；其次，HS39（塑膠及其製品）進口比重為5.31%，其餘皆小於 5%。若以拉脫維亞進口金額作為分類標準，屬於第一類明星品項的

產品項目主要集中於 HS84 章（機械用具及其零件），占的34.60%，第二及第三分別為 HS03 章（魚產品）與 HS71 章（珍珠寶石及貴金屬），占明星品項中的 9.43%及 9.05%，前三項進口產品的合計金額占總進口值超過 50%。第四至第六為HS85 章（電機設備及其零件）、HS86 章（鐵路電車及其零件）及 HS87 章（運輸設備），則各占該類進口的 8.76%、7.02%和 5.85%，其餘產品的比重甚低。第二類新興品項中，以以 HS84 章（機械用具及其零件）比重達

34.08%為最高；次高為 HS85 章（電機設備及其零件）比重為8.67%，其餘皆不超過 5%。第三類成熟品項方面，HS27 章（礦物燃料）之比重 19.15為最高，接著由高至低依序為 HS99 章（關稅配額之貨品）、HS85 章（電機設備及其零件）、HS84 章（機械用具及其零件）及HS87 章（運輸設備），比重分別為 10.95%、7.95%、7.39%

及 7.17%。而 HS72 章（鋼鐵）比重亦達 5.14%，其餘產品的比重則皆低於 5%。總結來說第一類明星品項產品較其他三類市場之產品分布集中。

280

歸類在拉脫維亞 2011-2013年的進口金額在平均水準之上，且進口金額年成長率亦高於所有進口產品的年平均成長率，為拉脫維亞目前進口需求較高、內需市場商機較大的明星品項中的產品。因此從第一類明星品項產品集中在 HS84 章（機械用具及其零件）、HS85

章（電機設備及其零件）HS03 章（魚類、甲殼類、軟體類、及其他水產無脊椎動物）、HS62 章（非針織類衣著）不管是進口比重跟進口金額都主要集中於上述這幾項，如果從拉脫維亞的產業觀察，可以理解拉脫維亞的產業主要以生產電器、無線電、電子設備和醫療器械為主，其他還有食品、木材及木製品以及機械設備和紡織品，在第一類進口產品需求高，內需市場大的產品也就跟這幾項產業有關。此外，拉脫維亞本身國內市場並不大，國際市場對拉國而言相當重要，主要進口這些原料加工後再出口，所以透過第一類的進口項目，可發現拉脫維亞的進口品與產業發展具有緊密的關聯性。在第二類新興品項中，HS84 章（機械用具及其零件）的比重超

過 5%，達 22.67%，但是從進口金額看，HS84 章（機械用具及其零件）和 HS85 章（電機設備及其零件）的比重最高，拉脫維亞尚未獨立之前主要生產電器、無線電、電子設備和醫療器材，屬於拉脫維亞的優勢產業，透過進口原料進行加工再外銷。拉脫維亞 2012年工業產值增長 11%，貿易增長 10%，不受歐元區經濟情勢衰退的影

281

響，可以顯見拉脫維亞在這些優勢產業上對他們的整體產業有正面助益。在第三類成熟品項中，除了上述 HS84 章及 HS85 章兩項之外，

同時還有 HS27 章（礦物燃料）、HS87 章（運輸設備）和 HS72 章（鋼鐵），從拉脫維亞運輸業看，鐵路總長 1865 公里，其中就有257 公里是電氣化鐵路，在 2012年貨運量是 6,060.1 萬噸，客運量達1,975.7 萬人次，因此成熟品項與拉脫維亞的運輸業、物流業甚至是旅遊業發展有關。由於拉脫維亞的進出口品項同時包含了鋼鐵和礦物燃料，可得知拉脫維亞進口礦物燃製成品之後再外銷，所以 HS27

章的進口原料都跟這些產業有關，此外這些原料甚至還可以製造成建築材料、水泥和化學肥料，對於拉脫維亞建築業的成長也有影響。

282

表 4-2-5 2011~2013年拉脫維亞各類進口產品的分布概況單位：百分比（%）

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

01 活動物 0.00 0.44 0.12 0.64 0.00 0.20 0.07 0.41

02 肉食品 0.00 0.89 1.33 1.19 0.00 0.48 1.02 1.27

03 魚產品 7.69 2.67 1.45 4.18 9.43 3.47 0.63 2.37

04 乳、蛋食品 0.00 0.00 1.33 0.49 0.00 0.00 1.06 0.81

05 雜項動物食品 0.00 0.00 0.12 0.28 0.00 0.00 0.04 0.13

06 樹及樹莖類植物 0.00 0.00 0.24 0.38 0.00 0.00 0.23 0.38

07 食用蔬菜 0.00 0.89 1.09 1.24 0.00 0.30 0.43 1.26

08 食用果實 0.00 0.44 2.17 1.15 0.00 0.32 0.94 1.97

09 咖啡、茶等飲料 0.00 0.00 0.36 1.04 0.00 0.00 0.44 0.73

10 穀類 0.00 0.44 0.97 0.47 0.00 0.02 0.59 0.60

11 麵粉類產品 0.00 1.78 0.48 0.49 0.00 2.35 0.18 0.42

12 油類果實 0.00 0.44 0.60 0.94 0.00 0.09 0.45 0.86

13 樹脂果類產品 0.00 0.00 0.00 0.26 0.00 0.00 0.00 0.15

14 其他植物產品 0.00 0.00 0.00 0.19 0.00 0.00 0.00 0.03

283

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

15 動植物油脂 0.00 0.89 0.97 0.96 0.00 1.18 0.91 0.90

16 魚、肉調製品 0.00 0.00 0.72 0.75 0.00 0.00 0.38 0.86

17 糖類食品 0.00 0.00 0.36 0.32 0.00 0.00 0.75 0.60

18 可可及其製品 0.00 0.00 0.48 0.15 0.00 0.00 0.34 0.40

19 麵粉類調製食品 0.00 0.00 0.97 0.26 0.00 0.00 0.57 0.58

20 蔬果調製品 0.00 0.00 1.09 1.13 0.00 0.00 0.31 1.62

21 雜項調製食品 0.00 0.00 0.84 0.19 0.00 0.00 0.87 0.50

22 酒類 0.00 0.00 2.05 0.11 0.00 0.00 1.91 0.09

23 動物飼料 0.00 0.00 0.97 0.34 0.00 0.00 1.10 0.38

24 菸製品 3.85 0.44 0.24 0.15 1.52 0.30 0.42 0.06

25 土石水泥 3.85 0.89 0.48 1.45 1.40 0.27 0.29 1.17

26 礦石 0.00 0.44 0.00 0.58 0.00 0.05 0.00 0.13

27 礦物燃料 0.00 1.33 1.81 0.58 0.00 2.67 19.15 0.46

28 無機化學品 0.00 1.33 0.24 3.69 0.00 2.78 0.05 1.49

29 有機化學品 0.00 2.67 0.60 6.95 0.00 0.32 0.20 2.36

30 藥品 0.00 0.44 1.81 0.36 0.00 0.04 4.07 0.57

284

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

31 肥料 0.00 0.89 0.97 0.32 0.00 1.62 1.09 0.51

32 染色顏料 0.00 0.44 1.09 0.77 0.00 0.19 0.56 0.89

33 化妝及盥洗用品 0.00 0.00 1.33 0.51 0.00 0.00 0.83 0.75

34 清潔劑 0.00 0.00 0.97 0.34 0.00 0.00 0.53 0.58

35 酵素類製品 0.00 0.44 0.24 0.26 0.00 0.21 0.08 0.68

36 煙火製品 0.00 0.89 0.00 0.13 0.00 0.10 0.00 0.11

37 照相、電影用品 0.00 0.00 0.24 0.75 0.00 0.00 0.09 0.26

38 雜項化學製品 3.85 2.22 1.45 1.34 2.17 1.89 0.89 1.16

39 塑膠及其製品 0.00 0.89 5.31 1.75 0.00 0.36 3.37 3.12

40 橡膠及其製品 0.00 0.44 1.69 1.77 0.00 0.03 1.35 1.98

41 生皮草 0.00 0.44 0.00 1.24 0.00 0.02 0.00 0.09

42 皮革製品 0.00 0.00 0.72 0.36 0.00 0.00 0.24 0.61

43 毛皮及其製品 0.00 0.44 0.00 0.30 0.00 0.03 0.00 0.18

44 木及其製品 0.00 3.11 1.93 1.68 0.00 2.37 1.44 1.70

45 軟木及其製品 0.00 0.44 0.00 0.13 0.00 0.01 0.00 0.04

46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.32 0.00 0.00 0.00 0.10

285

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

47 木漿 0.00 0.44 0.00 0.36 0.00 0.02 0.00 0.08

48 紙製品 0.00 1.33 3.38 2.28 0.00 0.39 1.79 2.81

49 印刷品 0.00 0.44 0.36 0.32 0.00 1.92 0.14 0.24

50 絲 0.00 0.44 0.00 0.15 0.00 0.10 0.00 0.18

51 動物毛 0.00 0.89 0.12 0.75 0.00 0.89 0.11 0.53

52 棉花 0.00 4.00 0.00 2.58 0.00 1.76 0.00 1.07

53 其他植物製品 0.00 0.00 0.00 0.60 0.00 0.00 0.00 0.17

54 人造纖維絲 0.00 1.33 0.24 1.53 0.00 0.08 0.07 1.27

55 人造纖維棉 0.00 3.11 0.12 2.32 0.00 0.26 0.05 1.03

56 填充用紡織品 0.00 0.44 0.00 0.70 0.00 0.15 0.00 0.78

57 地毯類製品 0.00 0.89 0.12 0.45 0.00 1.66 0.03 0.37

58 花邊織物 0.00 0.89 0.12 0.87 0.00 0.03 0.02 0.64

59 工業用紡織物 0.00 0.44 0.24 0.49 0.00 0.64 0.07 0.40

60 針織品 0.00 1.33 0.48 1.02 0.00 0.11 0.14 0.58

61 針織類衣著 0.00 2.22 1.69 2.28 0.00 1.48 0.64 2.88

62 非針織類衣著 7.69 0.00 1.81 2.17 5.67 0.00 0.79 3.85

286

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

63 其他紡織品 0.00 0.44 0.36 1.24 0.00 0.17 0.25 1.21

64 鞋靴 3.85 0.00 1.09 0.43 1.87 0.00 0.63 0.69

65 帽類 0.00 0.00 0.12 0.23 0.00 0.00 0.02 0.22

66 傘類 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.13

67 羽毛及其製品 0.00 0.44 0.00 0.15 0.00 0.07 0.00 0.08

68 水泥石料類製品 0.00 0.89 0.84 1.17 0.00 0.60 0.36 1.49

69 陶瓷產品 0.00 1.33 0.72 0.43 0.00 0.21 0.25 0.51

70 玻璃及其製品 0.00 1.78 1.09 1.30 0.00 0.78 0.52 1.54

71 珍珠寶石及貴金屬 7.69 1.78 0.48 0.83 9.05 2.51 0.32 0.52

72 鋼鐵 3.85 4.89 4.10 2.58 1.99 4.80 5.14 3.90

73 鋼鐵製品 3.85 1.33 3.50 2.19 3.55 2.26 2.04 4.17

74 銅及其製品 3.85 1.78 0.72 1.07 4.24 1.84 0.36 0.75

75 鎳及其製品 0.00 1.33 0.12 0.28 0.00 1.02 0.03 0.01

76 鋁及其製品 0.00 0.89 1.09 0.55 0.00 1.92 0.55 0.66

78 鉛及其製品 0.00 0.44 0.00 0.19 0.00 0.70 0.00 0.02

79 鋅及其製品 0.00 0.89 0.00 0.17 0.00 0.12 0.00 0.12

287

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

80 錫及其製品 0.00 0.44 0.00 0.15 0.00 1.01 0.00 0.06

81 其他金屬及其製品 0.00 1.33 0.00 1.02 0.00 0.16 0.00 0.10

82 金屬工具及零件 0.00 0.00 0.36 1.34 0.00 0.00 0.08 1.93

83 雜項金屬製品 0.00 0.00 0.84 0.62 0.00 0.00 0.37 0.90

84 機械用具及其零件 26.92 22.67 15.32 7.41 34.60 34.08 7.39 10.42

85 電機設備及其零件 11.54 4.00 8.44 5.62 8.76 8.67 7.95 6.70

86 鐵路電車及其零件 3.85 0.00 1.33 0.23 7.02 0.00 0.79 0.31

87 運輸設備 3.85 0.89 3.74 0.96 5.85 0.62 7.17 1.86

88 航空器及其零件 0.00 1.33 0.24 0.23 0.00 1.44 0.11 0.11

89 船舶 3.85 0.00 0.12 0.32 2.88 0.00 0.02 0.37

90 光學等精密儀器 0.00 4.00 2.77 2.96 0.00 4.98 0.97 4.18

91 鐘錶及其零件 0.00 0.44 0.00 1.09 0.00 0.02 0.00 0.55

92 樂器及其零件 0.00 0.00 0.00 0.49 0.00 0.00 0.00 0.19

93 武器彈藥及其零件 0.00 0.00 0.24 0.47 0.00 0.00 0.05 0.27

94 家具 0.00 0.00 2.53 0.43 0.00 0.00 1.29 0.72

95 玩具及運動用品 0.00 0.44 0.72 0.85 0.00 0.45 0.48 0.90

288

HS 2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計一 二 三 四 一 二 三 四

96 雜項製品 0.00 0.44 0.48 1.02 0.00 0.35 0.19 1.14

97 藝術品及古董 0.00 0.44 0.00 0.13 0.00 0.04 0.00 0.04

99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.12 0.00 0.00 0.00 10.95 0.00

總計 100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

100.00

資料來源：本研究自行整理表 4-2-6 呈現拉脫維亞 HS 六位碼第一類前 30大進口產品之項

目，屬於內需市場中進口商機較大的明星品項。第一類前 30大產品進口金額合計為 218,860 美元，約占拉脫維亞第一類進口產品金額高達 100%，故可知第一類進口產品金額來源主要集中在前 30大產品，其中前 3大產品分別為HS240290（其他菸葉或菸葉代用品所製之雪茄菸、呂宋菸、小雪茄菸及紙菸）、HS870423（總重量超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者）及HS030541（太平洋鮭，大西洋鮭及多瑙河鮭），合計約占進口值比重的 86.4%。在拉脫維亞第一類前 30大進口產品之中，HS84 章（機械用具及其零件）及 HS85 章（電機設備及其零件）產品共有 10

項，合計約占 23.7%，而拉脫維亞第一類前 30大進口產品採取低關

289

稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 21項，其中更有 7項產品MFN稅率為零。拉脫維亞除了工業發達以外，其中食品加工業也是該國重要產

業之一，拉脫維亞食品資源相當豐富，盛產魚、奶製品和蘑菇等，在歷史上曾有瑞典食品庫和俄羅斯食品庫之稱，因此在進口比重HS030541排名前面，是有一定關係在進口比重。

表 4-2-6 2011~2013年拉脫維亞明星品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口

值占進口比重 成長率

總計 - 218,860 100.00 637,682.21

前 30項產品合計 - 218,860 100.00 637,682.21

1 84 841199其他渦輪噴射引擎、螺旋槳推動用渦輪機及其他燃氣渦輪機零件 4.1 38,537 17.61 26,533.87

2 86 860900貨櫃（包括運送液體用貨櫃），具有特別設計及裝備，可供一種或多種運輸方式運送者

0 15,364 7.02 970.22

3 71 710812 其他未鍛造形狀黃金 0 14,192 6.48 426,697.83

4 87 870423 總重量超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引

15.8 12,812 5.85 457.33

290

擎者

5 84 840682出力不超過４０百萬瓦特之其他渦輪機 2.7 12,510 5.72 7,545.04

6 03 030541 太平洋鮭，大西洋鮭及多瑙河鮭 13 12,076 5.52 529.14

7 85 850231 風力發電機組 2.7 10,191 4.66 3,572.86

8 74 740321 銅鋅基之合金（黃銅） 0 9,270 4.24 849.97

9 62 620821 棉製女用或女童用睡袍及睡衣褲 12 8,948 4.09 5,880.48

10 03 030219 其他鮭鱒科 8 8,556 3.91 85,623.39

11 73 730539 其他焊接管 0 7,776 3.55 1,791.09

12 89 890400 拖船及推船 0.6 6,312 2.88 469.06

13 84 844090 簿籍裝釘機，包括穿線釘書機：零件 1.7 6,289 2.87 1,248.56

14 84 847981處理金屬用之其他機器及機械用具，包括電線捲繞機 1.7 5,754 2.63 1,806.88

15 71 711019 其他鉑 0 5,622 2.57 931.49

16 85 852610 雷達器具 3.7 5,386 2.46 770.07

17 84 840410第８４０２或８４０３節用之鍋爐輔助設備 2.7 4,825 2.20 4,071.83

18 38 382460山梨醇，第２９０５•４４目物品除外 - 4,748 2.17 27,811.62

19 84 841630機械加煤機，包括其機械式爐篦、機械除灰器及類似用具 1.7 4,436 2.03 2,121.49

291

20 72 721090其他經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

0 4,347 1.99 3,318.40

21 64 640312 滑雪靴、越野滑雪靴及雪板靴 8 4,083 1.87 1,928.51

22 85 854511 電爐用電極 2.7 3,603 1.65 987.04

23 62 620412 女用或女童用棉製整套西裝 12 3,460 1.58 470.70

24 84 842641 具輪胎之其他自力推動機械 0 3,382 1.55 1,282.97

25 24 240290其他菸葉或菸葉代用品所製之雪茄菸、呂宋菸、小雪茄菸及紙菸 57.6 3,322 1.52 29,530.34

26 25 252210 生石灰 1.7 3,062 1.40 482.02

資料來源：Internal Trade centre，本研究自行整理表 4-2-7 列出拉脫維亞 HS 六位碼第二類前 30大進口產品之項

目，屬於內需市場中進口成長速度較快但進口金額較低的新興品項，其進口金額總計 51,692 美元，約占拉脫維亞第二類進口產品總金額的 51.38%，其中，每項產品的進口比重在拉脫維亞第二類前 30

大產品中分布平均。在第二類前 30大進口產品中，第二類前 30大進口品之中，HS84 章（機械用具及其零件）及 HS85 章（電機設備及其零件）產品共有 13項，約占進口值比重的 21.1%。而拉脫維亞第二類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於 5%（不含））的產品一共有 23項，其中有 9項產品MFN稅率為零。

292

表 4-2-7 2011-2013年拉脫維亞新興品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-

2013年平均進口值

占進口比重

成長率

總計 - 100,598 100.00 508,731.6

9

前 30項產品合計 - 51,692 51.38 138,562.0

3

1 90 901480 其他儀器及用具 3.7 2,717 2.70 421.36

2 85 850434 容量超過５００仟伏安之其他變壓器 3.7 2,703 2.69 605.63

3 84 840420 水蒸汽或其他蒸汽動力組用之冷凝器 2.7 2,677 2.66 7,188.28

4 28 281410 無水氨 5.5 2,629 2.61 3,434.92

5 85 850164 輸出超過７５０仟伏安之交流發電機 2.7 2,228 2.21 722.43

6 71 710610 粉狀銀 0 2,197 2.18 34,842.03

7 84 847740 真空成型機及其他熱定型機 1.7 2,132 2.12 776.82

8 27 271410 瀝青或油頁岩及瀝青砂 0 2,041 2.03 342.77

9 84 840490水蒸汽或其他蒸汽動力組用之冷凝器之零件 2.7 1,961 1.95 568.94

10 49 490700 發行國之現行或新發行有或將有面值而未經使用之郵票、印花稅票或類似票

0 1,934 1.92 1,007.97

293

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-

2013年平均進口值

占進口比重

成長率

品；印有該項票樣之紙張；支票；鈔票；證券、股票或債券及其他賦有權益之票券

11 84 842820 氣壓式升降機及輸送機 0 1,931 1.92 367.53

12 84 847710 射出成型機 1.7 1,865 1.85 396.65

13 76 761490其他鋁製絞股線、纜、編帶及類似品，非電絕緣者 6 1,855 1.84 2,718.23

14 85 854890 未列名之機器或器具之電氣零件 1.4 1,674 1.66 708.82

15 57 570241 羊毛或動物細毛製梭織地毯類製品 8 1,659 1.65 477.38

16 84 843629 其他家禽飼養機；家禽孵卵器及育雛器 1.7 1,554 1.54 477.49

17 84 843840 釀酒機械 1.7 1,508 1.50 395.19

18 84 842119 其他離心分離機，包括離心式脫水機 0.8 1,406 1.40 517.20

19 88 880211 空重量不超過２０００公斤之直升機 7.5 1,387 1.38 743.65

20 84 840710 航空用引擎 1.7 1,319 1.31 334.24

21 31 310260 硝酸鈣與硝酸銨之複鹽及混合物 6.5 1,300 1.29 1,049.63

22 72 721310含壓痕、加肋形、溝槽形或其他軋製過程時變形之鐵或非合金鋼條及桿 0 1,284 1.28 1,306.71

23 73 730411 不銹鋼油、氣管線用管 0 1,261 1.25 325.92

24 84 843410 擠乳機 0 1,259 1.25 2,529.82

294

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-

2013年平均進口值

占進口比重

成長率

25 03 030614 蟹類 7.5 1,246 1.24 1,795.38

26 52 520411含棉重量在８５%及以上之供零售用或非供零售用棉縫紉線 4 1,242 1.23 61,950.06

27 72 721810 鑄錠及其他初級形狀者 0 1,241 1.23 645.22

28 11 110430 整粒、滾壓、製成片或磨粉之榖類胚芽 - 1,205 1.20 8,641.02

29 38 381119 其他抗震製劑 5.8 1,157 1.15 880.67

30 15 151491 粗製油 4.8 1,123 1.12 2,390.07

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 4-2-8顯示拉脫維亞 HS 六位碼第三類前 30大進口產品之項

目，屬於進口規模大但進口成長率偏低的成熟品項商品，其進口金額總計約為 6,497,465 美元，占愛沙尼亞第三類進口產品總金額的47.26%，其中，前 30大產品進口金額主要集中前三項，HS27 章（礦物燃料）、HS87 章（運輸設備）及 HS85 章（電機設備及其零件）為大宗，其中在第三類前 30大進口品之中，HS27 章（礦物燃料）、HS85 章（電機設備及其零件）、HS87 章（運輸設備）產品共有 19項， HS87 章（運輸設備）的進口比重就高達 76.4%。又拉脫維

295

亞第二類前 30大進口產品採取低關稅稅率（即MFN稅率小於 5%

（不含））的產品一共有 19項，其中有 11項MFN稅率為零。而HS240220（菸葉或菸葉代用品所製之雪茄菸、呂宋菸、小雪茄菸及紙菸：含菸葉之紙菸）進口保護程度較高，MFN稅率高達 33.8%。第三類屬於進口成長率偏低的成熟品項產品，雖然這些東西的

進口成長率不高，但是這些進口金額高於平均值，代表這些東西對拉脫維亞的經濟發展是有其重要性。在第三類成熟品項方面，以HS27 章（礦物燃料）、HS85 章（電機設備及其零件）、HS87 章（道及鐵電車道車輛以外之車輛及其零件與附件）為大宗是因為，以加工製造礦產品在外銷出去所以在礦物燃料方面的進口自然就會占多數，拉脫維亞因為礦產資源缺乏，所以必須進口礦產資源進行加工，從拉脫維亞的能源政策來看，為了保障拉脫維亞的各項經濟產業，拉脫維亞的能源非常依賴進口，2006年拉脫維亞的能源政策希望在 2016年達到提高自產能源比重，增加能源供應安全性和鼓勵使用再生能源擴大能源供應的多樣性以及關注環境保護。在拉脫維亞2007-2013國家計畫中，能源政策已與環境保護、交通運輸、農業等國家政策的支援與配套，可以看出拉脫維亞非常重視能源產業，因此就拉脫維亞在第三類前 30大進口產品中，HS27 章（礦物燃料）占大宗，這與國家發展以及國家的產業結構都有相關。

296

另外，HS87 章（運輸設備）主要與拉脫維亞國家的運輸業有相關，拉脫維亞的鐵路總長 1865 公里，其中 257 公里是電氣化鐵路，在 2012年貨運量達 6060 萬噸，客運量 1976 萬人次，另外，在旅遊業方面，2012年進入拉脫維亞的遊客達 556.9 萬人次，同時拉脫維亞目前也正在積極發展物流運輸，國內運輸相當發達，這些都會與HS87 章（運輸設備）有相關性。

表 4-2-8 2011~2013年拉脫維亞成熟品項前 30大進口產品（按平均進口值排序）

單位：千美元；百分比（%）排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

總計 - 13,749,010 100.00 21163.4

4

前 30項產品合計 - 6,497,465 47.26 721.77

1 9999999

9未列名商品 - 1,505,503 10.95 33.52

2 2727101

9其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 1,406,678 10.23 31.74

3 2727112

1天然氣 0 584,291 4.25 10.74

4 30 30049 其他醫藥製劑 0 385,591 2.80 0.36

297

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

0

5 8585171

2蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 262,162 1.91 61.41

6 8585287

2

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

14 203,863 1.48 -1.73

7 7272044

9其他廢料及碎屑 0 200,345 1.46 26.22

8 8787033

2

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

10 180,072 1.31 51.31

9 2727160

0電力（選擇性之稅則號別） 0 172,527 1.25 3.42

10 2727101

2輕油及其配製品 3.9 169,376 1.23 -

11 8484713

0攜帶式自動資料處理機 0 121,152 0.88 38.13

12 8787032

3汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛 10 101,045 0.73 2.96

13 2727111

2液化丙烷 1.6 92,980 0.68 42.45

14 27 27101 輕油及其配製品 3.9 89,991 0.65 -

298

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

1

15 7272071

1鐵或非合金鋼半製品，橫斷為長方形寬度小於厚度二倍者 0 83,926 0.61 10.87

16 8787019

0其他曳引車 0.9 77,622 0.56 29.47

17 1717019

9其他固體甘蔗糖或甜菜糖及化學級純蔗糖 - 75,678 0.55 6.78

18 8787032

2

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛

10 70,670 0.51 20.45

19 8787033

3

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

10 68,952 0.50 26.45

20 8787089

9其他機動車輛之零件及附件 3.7 68,789 0.50 12.96

21 4040111

0小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 68,740 0.50 32.82

22 8585176

2

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0 62,378 0.45 22.90

23 3131052

0礦物或化學肥料，含有肥料三要素氮、磷、鉀者 6.5 61,013 0.44 9.98

24 73 730890其他鋼鐵結構物及其零件；鋼鐵製板、桿、角形、型、管及類似品，

0 58,518 0.43 87.61

299

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率2011-2013年平均進口值

占進口比重 成長率

已製作備結構物用者

25 8585444

9其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜 3 56,338 0.41 7.85

26 2121069

0其他未列名食物調製品 12.8 55,773 0.41 14.98

27 8787012

0半拖車用之道路曳引車 16 54,365 0.40 80.02

28 2424022

0含菸葉之紙菸 33.8 54,277 0.39 16.77

29 3030021

0

抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生物技術方法取得者

0 52,807 0.38 2.53

30 8787042

2總重量超過５公噸，但不超過２０公噸之載貨用機動車輛 15.8 52,043 0.38 38.82

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對拉脫維亞貿易關係之剖析表 4-2-9為 2011-2013年拉脫維亞與我國、競爭對手國進口貿易之

概況。拉脫維亞的第一大進口國－立陶宛，連續三年以來穩定地占拉脫維亞進口比重超過 18%，平均進口金額為 3155.3百萬美元。拉脫維亞對於亞洲地區重要進口國家的進口需求比其他國家來說小很多，進口比重不到 3%，可見亞洲重要進口國家對於拉脫維亞不是主

300

要貿易國家，其中，自中國大陸的進口金額、進口比重皆高於其他國家（韓國、臺灣、日本）數倍，為主要的進口國，2011-2013年中國大陸進口比重平均為 2.71%、平均進口金額為 435.7百萬美元。同樣位於亞洲的韓國、日本及我國相比進口比重皆不到 1%，在進口金額方面，我國在進口金額方面成長幅度有小幅上升，雖然比例不高，不過對於我國與拉脫維亞貿易關係肯定有正面影響。表 4-2-9 2011-2013年拉脫維亞自我國及競爭對手國進口概況

單位：百萬美元；百分比（%）2013進口排名 國家名稱

進口金額 進口比重 進口成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 立陶宛 2,898 3,195 3,373 18.78 19.86 20.21 52.52 10.24 5.60

10 中國大陸 414 447 446 2.68 2.78 2.68 44.45 8.19 -0.22

27 韓國 65 44 56 0.42 0.28 0.33 101.97 -31.75 25.60

28 臺灣 48 40 54 0.31 0.25 0.32 42.76 -17.25 35.43

40 日本 24 18 16 0.15 0.11 0.10 141.20 -24.31 -11.34

資料來源：Global Trade Information Services Inc.,World Trade Atlas , 2014.

表 4-2-10，經過比對 2011-2013年拉脫維亞自全球進口前三十大產品與我國出口至全球前一百大產品後，一共有 4項相同之產品，

301

顯示這些產品正為拉脫維亞所需之進口產品，亦是我國強力出口產品，其中，HS401110（小客車（包括旅行車及賽車）用新橡膠氣胎）、HS99999（未列名商品）及 HS870899（其他機動車輛之零件及附件）為我國出口至拉脫維亞前三大產品，平均出口金額分別為1.21百萬美元、0.83百萬美元及 0.65百萬美元。若分別與立陶宛、中國大陸、韓國及日本之競爭對手國比較，我

國HS851762（接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器）自 2011至 2013年之出口成長率有正向增長，且 2013年出口成長率為 186.06%，高於其他所有對手國及拉脫維亞平均進口成長率，為我國具有出口潛力之產品。

302

表 4-2-10 拉脫維亞自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬美元；百分比（%）

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類型

2011-

2013

臺灣平均出口金額

2011-

2013

拉脫維亞平均進口成長率

臺灣出口成長率 中國大陸出口成長率 韓國出口成長率 日本出口成長率 立陶宛出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 401110

小客車（包括旅行車及賽車）用新橡膠氣胎

三 1.21 32.82 56.82 32.45 -16.50 146.02 22.42 -6.75 35.12 44.55 -71.33 168.88 25.41 14.07 -6.24 28.18 72.21

2 999999 未列名商品 三 0.83 33.52 109.22 29.48 -13.62 --　 --　 --　 --　 --　 --　 -44.82 65.66 -15.00 -- -- --

3 870899其他機動車輛之零件及附件 三 0.65 12.96 39.29 -25.21 -53.43 --　 --　 --　 745.31 -63.32 43.01 -56.44 92.42 -97.64 49.65 -35.75 -52.11

4 851762 接收、轉換及 三 0.39 22.90 192.54 28.06 186.06 38.72 19.36 119.61 -49.85 -18.95 -0.72 35.95 237.39 -60.18 133.85 47.00 -51.72

303

傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

資料來源：本研究自行整理

304

表 4-2-11為我國與其他競爭對手國，分別和拉脫維亞進口市場中明星品項、新興品項以及成熟品項經比對後，具有相同產品之個數，進一步詳細之產品項目請見附錄。在明星品項中，拉脫維亞僅從立陶宛進口HS281410（無水氨），亞洲地區重要國家反而都沒有進口。在新興品項中，我國與韓國及日本皆出口 HS710812（其他未鍛造形狀黃金），屬於競爭性較高之產品。然而，HS870423（載貨用機動車輛－其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎（柴油引擎或半柴油引擎）者︰總重量超過 20 公噸者）、HS860900（貨櫃（包括運送液體用貨櫃），具有特別設計及裝備，可供一種或多種運輸方式運送者）、HS841199（其他渦輪噴射引擎、螺旋槳推動用渦輪機及其他燃氣渦輪機零件），雖未在臺灣出口項目之中，若我國政府可以加強輔導國內廠商生產，未來可望增加上述商品之出口。在成熟品項中，拉脫維亞從我國進口了 10項產品，拉脫維亞從我國主要進口包括能源、通訊器材及設備、機動車輛及其零組件以及自動資料處理機等相關產品，可以顯見這些都是我國主要出口的重要項目。目前我國與拉脫維亞的經貿往來並不熱絡，若我國政府可以持續長期觀察及追蹤進一步深度了解臺灣有那些產品適合拓銷至拉脫維亞，或是研究是否有其他產品可與其他國家競爭，協助廠商拓銷，加強國家出口競

305

爭力，使其更進一步拓銷。表 4-2-11 我國與競爭對手國在拉脫維亞三大類進口市場產品個數

單位：百萬美元；百分比（%）　 中國大陸 韓國 日本 立陶宛 臺灣

明星品項 1 1 3 1 1

新興品項 0 0 0 1 0

成熟品項 10 12 14 28 9資料來源：本研究自行整理

306

四、我國對拉脫維亞出口分析表 4-2-12顯示臺灣四大類出口產品在拉脫維亞市場的分布概況。

拉脫維亞總共自我國進口 3,266項 HS 六位碼產品，在這些產品之中，屬於我國優勢出口產品的共有 46 項產品，僅占總項數的1.41％。然而，若從 2011-2013年之平均金額來看，拉脫維亞平均自我國進口 76.18百萬美元，占拉脫維亞自我國總進口的 53.05％，而我國對全球平均出口金額為 329,958.32，占我國總出口的 45.12％，無論是對拉脫維亞自我國進口規模或者是我國對全球出口規模而言，這一類產品都是最大的。屬於利基出口產品的共有 57項，占總項數的 1.75％，拉脫維亞自我國進口金額為 51.67百萬美元，占拉脫維亞自我國總進口的 35.98％，是四類產品中規模次高者；然而，若從我國對全球總出口來看，這一類產品出口金額僅占 2.97％，約21,693.79百萬美元，是四類產品中規模最小者。屬於潛力出口產品占拉脫維亞自我國總進口的 2.91％，約 4.17百萬美元，是四類產品中規模最小者；若以我國對全球總出口而言，這些產品的平均出口金額約為 97,196.37百萬美元，占我國總出口的 13.29％。至於次要產品類型分別占拉脫維亞自我國總進口的 8.07％及我國對全球總出口的 38.62

307

表 4-2-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類 拉脫維亞自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 76.18 53.05 329,958.32 45.12

2.臺灣利基出口產品 51.67 35.98 21,693.79 2.97

3.臺灣潛力出口產品 4.17 2.91 97,196.37 13.29

4.臺灣次要出口產品 11.58 8.07 282,407.53 38.62

合計 143.60 100.00 731,256.00 100.00

備註：合計金額包括 HS01-HS99 章所有產品資料來源：本研究自行整理本研究分別於表 4-2-13與表 4-2-14 列出我國 46項優勢出口產品

及 57項利基出口產品之中，拉脫維亞自我國平均進口金額最多的前30項 HS 六位碼產品。在 30項優勢出口產品中，我國於 2011年至2013 年期間在拉脫維亞平均市占率最高的前 3 大產品為HS820559（除家用工具以外之其他手工具（包括割玻璃之鑽石刀））、HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車）及HS847710（射出成型機），市占率各為 92.74％、 90.24％及59.30％，市占率增加最多的前五大產品則是 HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車）、HS852351（固態非揮發性儲存裝置）、HS851220（其他照明或視覺信號設備）、HS950691（一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備）及HS852580（電視攝影機、數 位 相 機 及 影 像 攝 錄 機 ） ， 分 別 增 加

308

58.01％、49.27％、14.75％、14.21％及 13.27％。此外，在優勢產品中總共有 24項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 10 項的 MFN 稅率為零；然而， MFN 稅率偏高的為HS871200（非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車），MFN稅率為14.5％。

309

表 4-2-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在拉脫維亞市場表現情況單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

39 390311 發泡級 6.5 8.86 0.2 4.54 4.54 三39 392690

其他塑膠製品及第3901至 3914 節之材料製成品

6.5 31.42 0.06 2.1 0.31 三

40 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 68.74 0.12 1.76 -0.1 三

59 590320聚胺基甲酸乙酯製紡織物，5902 節所列者除外

8 3.57 0.07 1.08 -2.82 三

72 721049寬度 600 公厘及以上之其他鍍塗鋅鐵或非合金鋼扁軋製品

0 22.22 0.53 0.48 -0.34 三

72 721070

寬度 600 公厘及以上塗漆、清漆或被覆塑膠之之鐵或非合金鋼扁軋製品

0 22.72 0.79 4.23 1.37 三

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內

3.7 8.3 0.32 13.29 7.42 三73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 31.65 0.08 1.15 -0.83 三82 820559

除家用工具以外之其他手工具（包括割玻璃之鑽石刀）

3.2 4.82 0.07 92.74 -50.73 三84 846510 工具機，在加工操作 2.7 16.59 0.06 0 0 三

310

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

過程中，毌須更換刀具而能完成不同操作者

84 847170 儲存單元 0 23.24 0.39 3.28 1.42 三84 847330

第 8471 節機器之零件及附件 0 28.07 1.48 12.64 -4.39 三

84 847710 射出成型機 1.7 1.87 0.55 59.3 -115.26 二85 850440 靜電式變流器 2.8 16.8 0.18 4.44 0.46 三85 851220

其他照明或視覺信號設備 2.7 4.68 0.48 37.78 14.75 三

85 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0 62.38 0.44 0.62 0.03 三

85 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

2.2 20.4 1.48 7.3 6 三

85 852351固態非揮發性儲存裝置 0.9 3.97 0.12 56.53 49.27 三

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 20.1 0.37 16.67 13.27 三

85 852990其他專用於 8525至8528 節所屬器具之零件

2.7 11.7 0.56 5.91 -4.3 三85 853400 印刷電路 0 6.01 3.16 53.93 -0.67 三85 853690 其他電路開關、保護 1.2 19.68 0.08 5.63 2.57 三

311

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

電路或連接電路用之電氣用具

85 854231 處理器及控制器 0 29.18 6.07 0.16 0.15 三85 854232 記憶體 0 5.26 0.78 16.13 8.43 三85 854239 其他積體電路 0 6.18 1.17 13.71 -0.87 三87 870829

其他 8701 節至 8705節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 16.94 0.31 0.99 0.19 三

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 4.97 1.4 90.24 58.01 三

94 940320 其他金屬製家具 0 9.96 0.55 10.7 2.45 三95 950691

一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備

2.7 5.55 0.23 38.75 14.21 三資料來源：本研究自行整理而在表 4-2-14所列出的利基出口產品當中，我國在拉脫維亞平

均市占率最高的前 3大產品依序為 HS870870（車輪及其零件與附件）、HS846021（數值控制之其他磨床，其任一軸之定位精確度至少可設定至 0.01 公厘者）及 HS847340（第 8472 節機器之零件及附件），其市占率分別為 112％、108.1％及 67.25％。若與 2008年至2010年之平均市占率相比較，2011年至 2013年之平均市占率增加最多的產品是HS846021（數值控制之其他磨床，其任一軸之定位精

312

確度至少可設定至 0.01 公厘者）共增加了 108.1％。另外，在這些利基出口產品之中，總共有 26項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 5項產品的MFN稅率為零。

313

表 4-2-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在拉脫維亞市場表現情況單位：百分比(%)；百萬美元

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

39 391910

捲狀寬度未超過２０公分之塑膠製自粘性板、片、薄膜、箔、帶、條及其他平面形狀

6.4 5.7 0.14 1.01 0.43 三

39 392010 乙烯聚合物製 4.6 23.66 0.11 0.02 0.02 三39 392350

瓶塞、蓋子及其他栓塞體 6.5 7.12 0.11 0.82 0.36 三

40 401199 其他新橡膠氣胎 4 9.07 0.41 2.1 -0.36 三70 701090

其他玻璃製容器；保藏用玻璃大瓶；玻璃製塞或蓋

5 32.03 0.07 0.35 -0.02 三

70 701919其他纖維束，紗束，紗及切股 7 11.87 3.05 25.71 9.67 三

72 720916

寬度 600 公厘及以上未經覆鍍塗面之冷軋鐵或非合金鋼扁軋捲盤，厚度 1公厘至 3 公厘者

0 20.9 0.08 0.17 0.13 三

73 731210 絞股線、索及纜 0 4.81 0.07 0 0 三83 830241

適合建築物用之其他架座、配件及類似品

2.7 11.35 0.07 0.06 -0.13 三84 841459 其他風扇 2.3 5.16 0.08 0.61 0.2 三

314

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

84 842240其他包裝或包紮機器 1.7 8.51 0.13 3.29 -3.51 三

84 844010 簿籍裝釘機 1.7 5.92 0.42 0.11 0.11 三84 844090 簿籍裝釘機零件 1.7 6.29 0.08 1.23 1.23 一84 844399

其他列表機、複印機及傳真機零件及附件

0 19.93 1.31 3.91 2.93 三

84 846021

數值控制之其他磨床，其任一軸之定位精確度至少可設定至０•０１公厘者

2.7 0.23 0.08 108.1 108.1 二

84 846592刨床、銑床或模製機 2.7 3.82 0.39 8.66 -0.17 三

84 846599木工車床 及其他8465 節所屬之工具機

2.7 15.48 0.06 1.05 -1.21 三

84 846692第８４６５節工具機用者 1.2 4.96 0.07 1.22 0.4 三

84 847149具系統形式之其他自動資料處理機 0 7.05 0.27 4.49 4.35 三

84 847290其他 8472 節所屬辦公室用機器 1.5 4.14 0.46 24.85 13.84 三

84 847340第８４７２節機器之零件及附件 1 2.9 1.13 67.25 63.85 三

84 847720 押出機 1.7 4.01 0.67 21.17 21.14 三85 852190 其他錄放影器具 13.9 8.41 0.1 4.99 1.92 三

315

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年拉脫維亞自全球平均進口

值

2011-13年拉脫維亞自臺灣進口值

2011-13年臺灣在拉脫維亞市占率

2008-13年臺灣在拉脫維亞市占率變化

拉脫維亞內需市場類型

85 853669其他插頭及插座，電壓未超過 1000伏特者

0.8 8.12 0.65 5.54 5.34 三85 854370 其他電機及器具 3 8.6 0.09 0.42 0.34 三85 854420

同軸電纜及其他同軸電導體 3.7 4.09 0.1 1.68 -0.1 三

85 854442裝有插接器之電導體不超過 1000伏特者

1.7 5.44 0.1 1.3 0.6 三

87 870870車輪及其零件與附件 3.8 8.55 0.55 112 98.3 三

88 880330飛機或直升機之其他零件 2.7 11.39 0.17 0.02 0.02 三

90 903180其他儀器、用具及機器 2.7 6.3 0.06 1.09 1.05 三

95 950430

其他以硬幣、鈔票、金融卡、代幣或其他付款方式操作遊戲品

0 12.51 0.65 5.42 5.18 三

資料來源：本研究自行整理五、臺韓兩國在拉脫維亞之經貿關係(一)臺韓在拉脫維亞出口市場之關係

1. 2013年韓國為拉脫維亞第 27大進口國，而臺灣則為拉脫維亞第28大進口國。

316

從拉脫維亞 2011年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可知，2013年韓國至拉脫維亞的出口總金額為 56百萬美元，高於臺灣同年的 54百萬美元；韓國 2013年為拉脫維亞的第 27大進口國。臺灣的排名則落後韓國 1名，為第 28名。

2.臺韓兩國 2011年至 2013年間變化趨勢相似，皆由出口下滑再轉為出口成長；且自 2011年至 2012年，臺灣出口下滑幅度小於韓國，而自 2012年至 2013年臺灣成長幅度則大於韓國，致使臺韓兩國在拉脫維亞的出口表現差距縮小（2011年至 2013年分別相差 17百萬美元、4百萬美元及 2百萬美元）。圖 4-2-1顯示臺韓於 2011年至 2013年拉脫維亞的出口表現；在

這三年間，臺灣由出口 48 百萬美元下滑 17.25%至 40 百萬美元，2013年出口轉為成長 35.43%達 54百萬美元水準。韓國的表現則分別為 65百萬美元（2011年）、44百萬美元（2012年）、56百萬美元（2013年）；三年間的走勢由減少 31.75%再轉為上升 25.6%。從圖形中可以清楚看到兩國出口差距逐漸變小。在出口倍數部份，2011

年韓國出口為臺灣的 1.35倍，2011年減少為 1.10倍，至 2013年倍數些微下調至 1.04倍。

317

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 4-2-1 臺韓 2011年至 2013年於拉脫維亞市場之出口表現

3. 依據臺韓兩國 2013年出口拉脫維亞市場表現可知，韓國出口結構較為集中，而臺灣出口結構則較為分散。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 13項 4位碼產品上；其中占比高於 5%者有 4項產品，其餘 9項產品則小於 5%。韓國出口前三大產品的累計比重達 61.5%，占總出口額五成以上，顯示韓國於拉脫維亞市場出口結構集中。韓國占比高於 5%的產品分別是8517（電話機，包括蜂巢式網路或其他無線網路電話；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路如區域或廣域網路之通訊器具，但不包括第 8443，8525，8527 或 8528 節之傳輸或接收器具）、HS4011（新橡膠氣胎）、7210（經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度 600 公厘及以上者）、8542（積體電路）、8471（自動資料處理機及其附屬單元；磁性或光學閱讀機）。臺灣出口金額前 80%比重則由 24 項產品組成，最大比重為

318

HS8542（積體電路）的 19.7%；此外占比高於 5%者有 HS8534（印刷電路）、HS8477（第 84 章中未列名之橡膠或塑膠加工機或以此類原料製造產品之機械），剩餘的 21項產品比重皆小於 5%。臺灣出口拉脫維亞前三大出口品的累計比重為 33.6%，顯示相較於韓國，臺灣的出口結構較具分散之特性。

4.韓國重要出口產品於拉脫維亞市場與臺灣產品互競。從表 4-2-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口拉脫維亞前

80%比重之產品中由 13項產品構成。在韓國這 13項產品中，有 5項產品與臺灣 2013年出口拉脫維亞前 80%比重產品相同，分別是HS4011、7210、8471、8517、8542，顯示此 5項產品為臺韓兩國在拉脫維亞市場的主要競爭產品。上述 5項產品出口金額占韓國出口拉脫維亞總額的 68.2%，臺灣

此 5項產品出口則占總額的 31.9%；且對韓國而言，此 5項產品中有4項產品屬於韓國於拉脫維亞市場的前四大產品。因此，針對拉脫維亞市場，韓國重要出口產品與臺灣產品重疊，互相競爭。此外，進一步分析此 5項產品兩國於 2013年之表現，僅有 1項產品臺灣出口表現比韓國好，為 HS8542；針對 HS8471產品，兩國表現不相上下；剩餘 3項則是韓國比臺灣好（HS4011、7210、8517）。表 4-2-15 臺韓 2013年於拉脫維亞市場出口前 80%比重之產品

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

1 8542 19.7 11 8517 37.4 212 8534 8.0 4 4011 16.7 93 8477 5.9 3 7210 7.4 44 8517 4.9 3 8542 5.3 35 8443 4.4 2 2922 2.0 16 7318 4.2 2 8418 2.0 17 8473 4.1 2 8459 1.8 18 4011 3.3 2 8516 1.6 1

319

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

9 7019 3.0 2 9019 1.5 110 8712 2.9 2 8471 1.4 111 7210 2.5 1 8701 1.2 112 8708 2.3 1 8487 1.2 113 8536 2.1 1 8525 1.1 114 8541 1.9 115 9504 1.5 116 8471 1.5 117 5402 1.2 118 8512 1.1 119 9403 1.1 120 8714 1.1 121 3903 0.9 022 8529 0.9 023 9607 0.9 024 8465 0.8 0

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口拉脫維亞總額為 54百萬美元；韓國出口總額為 56百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品

320

第三節 立陶宛一、主要貿易夥伴與進口產品

按照 2013年進口金額之多寡，表 4-3-1 列出立陶宛前 15大主要進口來源國，以及這 15個國家在 2011年至 2013年之進口金額、進口金額占總進口之比重與 2013年的進口成長率。立陶宛 2011年及2012年之總進口金額分別為 318.01億美元及 322.38億美元，且相較於 2012年，2013年進口金額的成長幅度約為 9.21%，達 352.05億美元。立陶宛屬於小型開放的經濟體系，由於國內蘊藏的自然資源並

不豐富，且政府採用市場導向的自由經濟政策，因此與鄰國在經濟與貿易往來上皆保持密切的關係。其中，俄羅斯為立陶宛第一大的進口來源國，亦為立陶宛最大的貿易夥伴，2013年立陶宛自俄羅斯進口的金額約為 103.14億美元，雖然相較於 2012年之進口成長微幅下降 0.84%，仍占立陶宛總進口的 29.3%。排名第二名至第五名的進口來源國，依序為德國、波蘭、拉脫維亞及荷蘭，分別占立陶宛的總進口的 10.33%(36.38億美元)、9.39%(33.07億美元)、6.14%(21.63億美元)、及 5.19%(18.27億美元)。此外，我國的三大貿易對手國－中國大陸、韓國、日本，僅中國

321

大陸名列立陶宛 2013 年前 15 大主要進口來源國，進口金額為750.99百萬美元，進口成長率為 10.18%。其中，立陶宛自中國大陸進口之前三大主要產品分別為 HS 85 章(電機設備及其零件)、HS 84

章(機械用具及其零件)以及HS 39 章(塑膠及其製品)，總計進口金額占立陶宛自中國大陸總進口之比重為 37.27%。

值得注意的是，雖然韓國在立陶宛主要進口來源國中僅排名 31

名，但其 2011年至 2013年之進口比重正逐步增加，且 2013年之進口成長率亦為三大對手國中最高的，達 46.67%。在立陶宛自韓國進口的產品當中，其中 2013年進口金額最多的前三大產品分別是 HS

39 章(塑膠及其製品)、HS 29 章(有機化學品)與HS 72 章(鋼鐵)，總計進口金額占立陶宛自韓國總進口之比重約達 42.22%。然而，臺灣屬立陶宛第 34名之進口來源國，2013年進口金額為 62.49百萬美元，僅占立陶宛總進口金額的 0.18%，儘管進口比重仍領先排名第 40名的日本 0.08個百分點，但相較於三大貿易對手國之進口金額成長幅度，臺灣是唯一負成長的國家，進口成長率為-0.15%。

表 4-3-1立陶宛主要進口來源國單位：百萬美元；百分比(%)

322

排名

國家/地區

金額 比重 2013年2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年 成長率

－ 全球 31,801.29 32,237.64 35,205.43 100 100 100 9.21

1 俄羅斯 10,184.87 10,401.42 10,313.93 32.03 32.26 29.30 -0.84

2 德國 3,042.37 3,148.41 3,638.48 9.57 9.77 10.33 15.57

3 波蘭 2,726.44 3,133.09 3,307.35 8.57 9.72 9.39 5.56

4拉脫維亞 2,031.80 1,950.20 2,163.36 6.39 6.05 6.14 10.93

5 荷蘭 1,558.25 1,759.82 1,826.53 4.90 5.46 5.19 3.79

6 義大利 1,045.73 1,022.20 1,368.02 3.29 3.17 3.89 33.83

7 比利時 986.26 924.83 1,135.42 3.10 2.87 3.23 22.77

8 瑞典 1,027.34 1,026.27 1,121.09 3.23 3.18 3.18 9.24

9白俄羅斯 775.47 856.94 1,003.07 2.44 2.66 2.85 17.05

10愛沙尼亞 860.22 971.43 973.87 2.70 3.01 2.77 0.25

11 法國 737.44 724.70 964.39 2.32 2.25 2.74 33.07

12 英國 489.43 706.97 822.13 1.54 2.19 2.34 16.29

13中國大陸 628.32 681.59 750.99 1.98 2.11 2.13 10.18

14 芬蘭 640.43 609.85 672.48 2.01 1.89 1.91 10.27

323

排名

國家/地區

金額 比重 2013年2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年 成長率

15 西班牙 331.14 351.90 599.26 1.04 1.09 1.70 70.29

31 韓國 40.77 45.65 66.96 0.13 0.14 0.19 46.67

34 臺灣 70.68 62.58 62.49 0.22 0.19 0.18 -0.15

40 日本 56.14 31.66 33.92 0.18 0.10 0.10 7.13

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理表 4-3-2顯示立陶宛前 15大HS 二位碼產品進口金額、進口金額

占總進口之比重及進口成長率。2012年及 2013年前 15大產品進口金額分別占立陶宛總進口的 75.64%及 74.4%，合計進口成長率則分別是 3.96%與 7.42%。工業為立陶宛的重要產業，主要由礦業及採石業、加工製造業以及能源工業三大部門組成，雖然境內擁有豐富的森林和水資源，但其他自然資源並不豐富，國內所需石油及天然氣等礦產資源皆需仰賴進口輸入，經過加工製造再行銷至世界其他地區。立陶宛進口產品主要以 HS 27 章(礦物燃料)、HS 84 章(機械用具

及其零件)、HS 87 章(運輸設備)及HS 85 章(電機設備及其零件)為大宗，四者合計分別占 2012 年及 2013 年進口總額的 53.62%及

324

52.08%。其中， HS 84 章(機械用具及其零件)在 2013年的進口金額為 28.36億美元，且進口成長率達 22.58%，較 2012年進口成長率高出 17.61個百分點。

表 4-3-2立陶宛進口前十五名產品(HS二位碼)

單位：百萬美元；百分比(%)

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 32,237.64 100 1.37 35,205.43 100 9.21

前十五項合計 24,383.26 75.64 3.96 26,191.71 74.40 7.42

1 27 礦物燃料 10,900.48 33.81 4.11 10,953.66 31.11 0.49

2 84 機械用具及其零件 2,313.33 7.18 4.97 2,835.68 8.05 22.58

3 87 運輸設備 2,433.01 7.55 -3.60 2,692.53 7.65 10.67

4 85 電機設備及其零件 1,637.23 5.08 3.96 1,855.08 5.27 13.31

5 39 塑膠及其製品 1,169.98 3.63 10.89 1,338.98 3.80 14.44

6 30 藥品 849.50 2.64 -1.31 938.46 2.67 10.47

7 29 有機化學品 933.98 2.90 1.81 854.33 2.43 -8.53

8 8 食用果實 648.95 2.01 12.69 719.24 2.04 10.83

9 73 鋼鐵製品 531.58 1.65 6.40 606.11 1.72 14.02

325

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

10 7 食用蔬菜 471.08 1.46 23.37 600.22 1.70 27.41

11 72 鋼鐵 600.74 1.86 -3.84 586.72 1.67 -2.33

12 48 紙製品 556.38 1.73 0.58 586.29 1.67 5.37

13 22 酒類 467.52 1.45 16.61 578.91 1.64 23.83

14 90 光學等精密儀器 435.03 1.35 8.42 553.40 1.57 27.21

15 44 木及其製品 434.47 1.35 5.98 492.12 1.40 13.27

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫二、進口市場商機分析立陶宛進口 HS 六位碼產品總計有 5,731個品項，其中包含各式

各樣的產品，為掌握不同類別產品的重要性，我們將產品分為 14

類，透過觀察各類產品的平均進口金額與進口成長率，能夠更加了解立陶宛的進口產品結構。表 4-3-3 列出 2011至 2013年立陶宛進口14類產品的平均進口金額及其成長率，其中進口項數排名前三名的依序為紡織品相關(892項)、機器及機械用具相關(878項)及化學相關(811項)，平均進口金額分別是 1.3百萬美元、4.59百萬美元及 6.46百萬美元。另外，車輛相關進口項數共有 137項，僅占立陶宛總進口項

326

數 2.39%，但進口成長率卻高達 106.86%；雜項進口項數囊括 419

項，僅占立陶宛總進口項數 7.31%，但其平均進口值(100.89百萬美元)與成長率(29.61%)皆為前三名。

327

表 4-3-3 2011~2013年立陶宛進口各類產品平均進口值及進口比重單位：項；千美元；百分比（%）

產品類別 HS 2 項數 項數比重 平均進口值 平均進口

值比重進口成長率

農產品 01~15 752 13.12 3,349.94 1.39 19.36

食品相關 16~24 222 3.87 9,385.20 3.89 15.87

礦產品 25~27 141 2.46 89,430.91 37.11 7.52

化學相關 28~38 811 14.15 6,457.76 2.68 13.12

塑膠相關 39~40 227 3.96 5,736.85 2.38 16.68

皮革相關 41~43 85 1.48 1,550.11 0.64 14.88

木材相關 44~49 300 5.23 2,272.48 0.94 7.85

紡織品相關 50~63 892 15.56 1,301.56 0.54 10.12

鞋帽相關 64~67 57 0.99 1,430.03 0.59 12.79

石材相關 68~71 216 3.77 2,045.41 0.85 22.35

卑金屬相關 72~83 594 10.36 1,807.96 0.75 29.54

機器及機械用具相關 84~85 878 15.32 4,590.16 1.90 16.85

車輛相關 86~89 137 2.39 10,756.08 4.46 106.86

雜項 90~99 419 7.31 100,891.06 41.86 29.61

總計 5,731 100 241,005.51 100 5.29

328

資料來源：本研究自行整理表 4-3-4為立陶宛進口產品的分布概況，表中列出立陶宛 2011年

至 2013年，HS 六位碼進口產品在四個市場之項數、平均進口金額及其比重。首先，明星品項中包含 19項HS 六位碼進口產品，合計平均進口金額約為 231百萬美元，各占進口總項數與平均進口總額比重0.33%與 0.7%，為四個市場中規模最小者。其次，新興品項的 HS 六位碼進口產品共有 401項，占進口總項數的 7%，合計平均進口金額約為 310百萬美元，占平均進口總額的 0.94%，規模在四個市場中排名第三。最後，成熟品項囊括 724項HS 六位碼進口產品，占進口總項數 12.63%，雖然其所涵蓋的進口產品不及未成熟品項的 4,587

項多，但成熟品項的平均進口金額約為 28,744百萬美元，高出未成熟品項的平均進口金額(3,796百萬美元)許多，是所有市場中最高者，占平均進口總額比重亦高達 86.89%。

表 4-3-4 2011~2013年立陶宛進口產品的分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

立陶宛平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 19 0.33 231.45 0.70

二、新興品項 401 7 309.78 0.94

329

三、成熟品項 724 12.63 28,744.37 86.89

四、未成熟品項 4,587 80.04 3,795.84 11.47

合計 5,731 100 33,081.44 100

備註：產品範圍包含HS01~99 章資料來源：本研究自行整理為進一步分析不同產品的分布概況，我們將表 4-3-4的結果再依

照不同章節的方式呈現於表 4-3-5，並以 HS 六位碼項數和進口金額分別計算各個章節的產品在各類市場中的比重。在以HS 六位碼項數計的部分，屬於明星品項的產品項目，其比重皆大於 5%，並且主要集中於 HS 84 章(機械用具及其零件)與HS 74 章(銅及其製品)，進口項數比重各占該類市場 52.63%與 10.53%；其餘產品為 HS 06 章(樹及樹莖類植物)、HS 23 章(動物飼料)、HS 47 章(木漿)、HS 71 章(珍珠寶石及貴金屬)、HS 73 章(鋼鐵製品)、HS 82 章(金屬工具及零件)及HS 85 章(電機設備及其零件)，比重皆為 5.26%。在新興品項中，項數比重大於 5%的產品項目只有 HS 84 章(機械

用具及其零件)與 HS 29 章(有機化學品)，其占該類市場總進口項數的比重分別為 25.94%與 6.98%。此外，在成熟品項的產品項目中，進口項數占該類市場總項數比重超過 5%的則有 HS 84 章(機械用具及

330

其零件)、HS 85 章(電機設備及其零件)及HS 39 章(塑膠及其製品)，比重分別是 13.54%、7.73%與 6.91%。若改以進口金額作為分類標準，占明星品項比重最高的前三類

產品項目依序為HS 84 章(機械用具及其零件)、HS 71 章(珍珠寶石及貴金屬)與HS 47 章(木漿)，比重分別是 47.57%、9.55%及 8.37%，合計這三項產品的進口金額，共占明星品項進口總額的 65.49%。比重排名第四至第七的產品則為 HS 85 章(電機設備及其零件)、HS 82 章(金屬工具及零件)、HS 74 章(銅及其製品)與HS 06 章(樹及樹莖類植物)，各占該市場進口金額比重 7.63%、7.02%、7.01%及 5.75%；其餘HS 23 章(動物飼料)和HS 73 章(鋼鐵製品)的比重則未達 5%。新興品項中，進口金額比重以 HS 84 章(機械用具及其零件)的

39.44%為最高；次高為 HS 85 章 (電機設備及其零件 )，比重為6.63%；第三則是HS 90 章(光學等精密儀器)，比重為 5.6%；其餘產品比重則皆低於 5%。在成熟品項方面，進口金額比重超過 5%的三項產品中，最高的是 HS 27 章(礦物燃料)，HS 87 章(運輸設備)次之，最後是 HS 84 章(機械用具及其零件)，比重各為 37.42%、8.25%及6.01%。

表 4-3-5 2011～2013年立陶宛各類進口產品的分布概況單位：百分比(%)

331

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四01 活動物 0.00 0.00 0.41 0.65 0.00 0.00 0.11 0.43

02 肉食品 0.00 0.50 1.10 1.24 0.00 0.15 0.70 1.00

03 魚產品 0.00 2.49 1.66 4.05 0.00 0.95 0.95 1.87

04 乳、蛋食品 0.00 0.25 0.97 0.57 0.00 0.38 0.83 1.20

05 雜項動物食品 0.00 0.25 0.14 0.28 0.00 0.56 0.09 0.29

06 樹及樹莖類植物 5.26 0.50 0.55 0.28 5.75 0.53 0.17 0.22

07 食用蔬菜 0.00 1.25 2.21 0.98 0.00 0.40 1.54 0.99

08 食用果實 0.00 0.25 3.59 0.89 0.00 0.01 2.04 1.59

09 咖啡、茶等飲料 0.00 0.25 0.28 1.11 0.00 0.06 0.40 0.68

10 穀類 0.00 0.00 0.83 0.55 0.00 0.00 0.26 0.49

11 麵粉類產品 0.00 1.00 0.14 0.59 0.00 1.96 0.04 0.50

12 油類果實 0.00 0.00 0.28 1.09 0.00 0.00 0.08 1.02

13 樹脂果類產品 0.00 0.00 0.00 0.24 0.00 0.00 0.00 0.18

14 其他植物產品 0.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.01

15 動植物油脂 0.00 0.75 1.24 0.87 0.00 1.52 0.53 0.72

16 魚、肉調製品 0.00 0.00 0.41 0.76 0.00 0.00 0.17 0.86

332

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四17 糖類食品 0.00 0.50 0.41 0.28 0.00 0.10 0.34 0.32

18 可可及其製品 0.00 0.50 0.55 0.11 0.00 0.03 0.33 0.31

19 麵粉類調製食品 0.00 0.00 0.97 0.28 0.00 0.00 0.32 0.59

20 蔬果調製品 0.00 0.25 0.55 1.24 0.00 0.00 0.13 1.72

21 雜項調製食品 0.00 0.00 0.83 0.22 0.00 0.00 0.62 0.46

22 酒類 0.00 0.00 2.21 0.13 0.00 0.00 1.64 0.14

23 動物飼料 5.26 0.50 0.69 0.35 3.01 0.27 0.58 0.28

24 菸製品 0.00 0.00 0.83 0.11 0.00 0.00 0.65 0.16

25 土石水泥 0.00 0.75 0.97 1.33 0.00 0.03 1.27 0.65

26 礦石 0.00 0.00 0.00 0.63 0.00 0.00 0.00 0.09

27 礦物燃料 0.00 1.25 2.07 0.46 0.00 1.40 37.42 0.26

28 無機化學品 0.00 4.24 0.28 3.60 0.00 1.58 0.34 1.19

29 有機化學品 0.00 6.98 1.38 6.45 0.00 3.83 2.94 1.65

30 藥品 0.00 0.50 1.66 0.37 0.00 0.31 2.95 0.73

31 肥料 0.00 0.50 1.24 0.31 0.00 0.15 1.01 0.67

32 染色顏料 0.00 0.00 0.97 0.83 0.00 0.00 0.57 1.38

333

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四33 化妝及盥洗用品 0.00 0.00 1.38 0.48 0.00 0.00 0.58 0.75

34 清潔劑 0.00 0.25 0.83 0.37 0.00 0.57 0.40 0.77

35 酵素類製品 0.00 0.25 0.41 0.24 0.00 0.05 0.12 0.61

36 煙火製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.10

37 照相、電影用品 0.00 0.50 0.14 0.74 0.00 0.14 0.03 0.21

38 雜項化學製品 0.00 1.75 1.93 1.20 0.00 1.76 1.12 0.86

39 塑膠及其製品 0.00 1.00 6.91 1.64 0.00 0.91 3.54 3.28

40 橡膠及其製品 0.00 1.25 0.83 1.90 0.00 1.35 0.60 2.03

41 生皮草 0.00 1.00 0.14 0.94 0.00 1.57 0.08 0.36

42 皮革製品 0.00 0.00 0.41 0.41 0.00 0.00 0.07 0.67

43 毛皮及其製品 0.00 0.00 0.14 0.31 0.00 0.00 0.05 0.32

44 木及其製品 0.00 0.75 2.76 1.72 0.00 1.15 1.24 1.76

45 軟木及其製品 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.04

46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.33 0.00 0.00 0.00 0.08

47 木漿 5.26 0.00 0.28 0.35 8.37 0.00 0.09 0.28

48 紙製品 0.00 0.50 3.73 2.38 0.00 1.11 1.63 2.13

334

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四49 印刷品 0.00 0.00 0.41 0.35 0.00 0.00 0.09 0.42

50 絲 0.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.13

51 動物毛 0.00 0.50 0.83 0.63 0.00 0.57 0.24 0.67

52 棉花 0.00 3.49 0.28 2.53 0.00 1.21 0.06 1.59

53 其他植物製品 0.00 0.25 0.28 0.57 0.00 0.01 0.06 0.45

54 人造纖維絲 0.00 1.50 0.28 1.53 0.00 0.55 0.05 1.92

55 人造纖維棉 0.00 2.99 0.69 2.22 0.00 0.68 0.26 1.70

56 填充用紡織品 0.00 0.25 0.28 0.68 0.00 0.01 0.08 1.05

57 地毯類製品 0.00 0.50 0.00 0.48 0.00 0.03 0.00 0.31

58 花邊織物 0.00 1.00 0.14 0.85 0.00 0.21 0.07 0.51

59 工業用紡織物 0.00 0.75 0.14 0.46 0.00 0.28 0.03 0.59

60 針織品 0.00 0.50 0.41 1.09 0.00 0.15 0.12 0.96

61 針織類衣著 0.00 0.75 0.83 2.53 0.00 0.37 0.35 2.54

62 非針織類衣著 0.00 0.50 1.66 2.29 0.00 0.07 0.46 2.62

63 其他紡織品 0.00 0.00 0.41 1.29 0.00 0.00 0.25 0.83

64 鞋靴 0.00 0.00 0.69 0.55 0.00 0.00 0.39 0.65

335

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四65 帽類 0.00 0.00 0.00 0.26 0.00 0.00 0.00 0.16

66 傘類 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.07

67 羽毛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.05

68 水泥石料類製品 0.00 0.50 0.55 1.26 0.00 0.85 0.16 1.54

69 陶瓷產品 0.00 1.25 0.55 0.44 0.00 1.46 0.19 0.78

70 玻璃及其製品 0.00 1.00 0.83 1.40 0.00 0.18 0.27 1.46

71 珍珠寶石及貴金屬 5.26 0.75 0.55 0.89 9.55 2.24 0.10 0.53

72 鋼鐵 0.00 3.99 2.49 2.94 0.00 2.61 1.54 3.64

73 鋼鐵製品 5.26 1.00 3.18 2.33 4.10 2.29 1.22 4.07

74 銅及其製品 10.53 2.00 0.41 1.07 7.01 1.02 0.12 0.62

75 鎳及其製品 0.00 1.00 0.00 0.26 0.00 0.32 0.00 0.03

76 鋁及其製品 0.00 0.25 0.97 0.63 0.00 0.36 0.34 0.80

78 鉛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.20 0.00 0.00 0.00 0.19

79 鋅及其製品 0.00 0.75 0.00 0.15 0.00 0.31 0.00 0.10

80 錫及其製品 0.00 0.50 0.00 0.13 0.00 0.04 0.00 0.01

81 其他金屬及其製品 0.00 1.25 0.00 0.89 0.00 0.95 0.00 0.10

336

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四82 金屬工具及零件 5.26 0.50 0.00 1.37 7.02 0.13 0.00 1.80

83 雜項金屬製品 0.00 0.25 0.83 0.63 0.00 0.59 0.50 0.80

84 機械用具及其零件 52.63 25.94 13.54 6.98 47.57 39.44 6.01 10.61

85 電機設備及其零件 5.26 4.49 7.73 5.91 7.63 6.63 4.55 7.73

86 鐵路電車及其零件 0.00 0.25 1.38 0.26 0.00 0.39 0.35 0.40

87 運輸設備 0.00 1.50 4.70 0.85 0.00 3.71 8.25 1.67

88 航空器及其零件 0.00 0.50 0.41 0.24 0.00 1.62 0.12 0.23

89 船舶 0.00 0.75 0.28 0.31 0.00 1.30 0.22 0.23

90 光學等精密儀器 0.00 4.49 2.35 2.96 0.00 5.60 0.86 4.60

91 鐘錶及其零件 0.00 1.25 0.00 1.07 0.00 0.41 0.00 0.36

92 樂器及其零件 0.00 0.50 0.00 0.46 0.00 0.08 0.00 0.10

93 武器彈藥及其零件 0.00 0.50 0.00 0.44 0.00 0.25 0.00 0.17

94 家具 0.00 0.25 1.80 0.59 0.00 0.05 0.68 1.25

95 玩具及運動用品 0.00 0.25 0.41 0.94 0.00 0.06 0.18 0.90

96 雜項製品 0.00 0.50 0.28 1.07 0.00 0.13 0.15 1.10

97 藝術品及古董 0.00 0.25 0.00 0.13 0.00 0.02 0.00 0.03

337

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.14 0.00 0.00 0.00 3.11 0.00

總計 100 100 100 100 100 100 100 100

資料來源：本研究自行整理表 4-3-6、表 4-3-7與表 4-3-8分別列出立陶宛明星、新興與成熟品

項中，平均進口金額為前 30名之HS 六位碼產品。明星品項內的產品項目屬於立陶宛進口需求較高且富含市場商機的產品，僅有 19項被歸為這類產品，合計平均進口金額約為 231百萬美元。在這一類進口產品之中，主要以 HS 84 章(機械用具及其零件)為大宗，總計共有10項產品，其中又以 HS 842139(其他氣體過濾或淨化機具)的進口金額為最高，約為 24百萬美元。進口金額排名第二至第五名的產品依序為 HS 711299(其他含貴金屬或貴金屬化合物之其他廢料及碎屑)、HS 470329(非針葉樹製蘇打或硫酸鹽化學木漿)、HS 850220(發電機組以火花點火活塞內燃機組成者 )與 HS 820730(壓、衝、撞打工具)，且合計前五名產品之平均進口金額約占該市場比重 42.76%。另外，在立陶宛明星品項的產品中，總共有 18項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))，其中有 5項產品的MFN稅率為零；另一方面，MFN 稅率偏高的為 HS 060314(菊花 )，MFN 稅率為

338

9.7%。表 4-3-6 2011~2013年立陶宛明星品項前 30大進口產品

(按平均進口值排序)

單位：千美元；百分比(%)

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率平均進口值

占進口比值重

總計 -　 231,445 100

前 30項產品合計 -　 231,445 100

1 84 842139 其他氣體過濾或淨化機具 1.7 23,585 10.19

2 71 711299其他含貴金屬或貴金屬化合物之其他廢料及碎屑，其主要用途為貴金屬之回收者 0 22,100 9.55

3 47 470329 非針葉樹製蘇打或硫酸鹽化學木漿 0 19,368 8.37

4 85 850220 發電機組以火花點火活塞內燃機組成者 2.7 17,650 7.63

5 82 820730 壓、衝、撞打工具 2.7 16,237 7.02

6 84 846510工具機，在加工操作過程中，毌須更換刀具而能完成不同操作者 2.7 14,475 6.25

7 06 060314 菊花 9.7 13,309 5.75

8 84 846599 木工車床 及其他 8465 節所屬之工具機 2.7 12,109 5.23

9 84 848620 製造半導體裝置或積體電路之機器及器具 1.8 12,005 5.19

10 84 840690 水蒸汽渦輪機及其他蒸汽渦輪機零件 2.7 11,243 4.86

339

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率平均進口值

占進口比值重

11 73 730240軌、護軌、齒軌、道岔尖軌、轍叉、尖軌拉桿及其他叉道段件、枕鐵、軌枕、魚尾板、軌座、軌座楔、底板、軌夾、座板、繫桿及其他連接或固定鐵軌之專用材料。魚尾板及底板

0 9,492 4.10

12 74 740329 其他銅合金 0 9,418 4.07

13 84 840890 其他引擎 4.2 9,053 3.91

14 84 841790 非電熱式工業或實驗室用爐及烘烤箱件，包括焚化爐 1.7 7,499 3.24

15 23 230641 低芥子酸之油菜子 0 6,965 3.01

16 84 844316 橡皮版印刷機 1.7 6,874 2.97

17 74 740811 精煉銅線最大橫斷面直徑超過６公厘者 4.8 6,811 2.94

18 84 841780 其他非電熱式工業或實驗室用爐及烘烤箱 1.7 6,782 2.93

19 84 847720 押出機 1.7 6,468 2.79

資料來源：Internal Trade centre，本研究自行整理表 4-3-7 列出立陶宛新興品項前 30大進口產品之 HS 六位碼，這

個市場內的產品為進口規模較小，但進口成長速度較快，並且具有潛在市場商機的產品。前 30大產品之進口金額合計約為 116百萬美元，約占立陶宛新興品項產品進口總額的 37.34%。在這個市場之中，每一項產品的進口金額比重差異皆不大，平均約為 1.25%，其中最高的前 3項產品依序是HS 842860(高架纜車、升降椅、滑雪屐拖

340

索；纜車牽引機械)、HS 842620(塔式起重機)與HS 730619(其他油、氣管線用管)。此外，在這些產品當中，共有 15項產品屬於HS 84 章(機械用具及其零件)與HS 90 章(光學等精密儀器)，合計約占進口值比重的 18.4%。另一方面，採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))的新興品項產品共有 25項，其中更有 13項產品的MFN稅率為零；然而，HS 870290(其他供載客十人及以上（包括駕駛人）之機動車輛)的進口保護程度則較高(MFN稅率大於 10%)，MFN稅率高達 12.4%。

表 4-3-7 2011~2013年立陶宛新興品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：千美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

總計 - 309,783 100

前 30項產品合計 - 115,660 37.34

1 84 842860高架纜車、升降椅、滑雪屐拖索；纜車牽引機械 0 5,706 1.84

2 84 842620 塔式起重機 0 5,382 1.74

3 73 730619 其他油、氣管線用管 0 5,278 1.70

4 84 847930 以木材或其他木質材料製造粒片板建 1.7 4,711 1.52

341

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

築纖板用壓床及處理木材或軟木之其他機械

5 85 850239 其他發電機組 2.7 4,541 1.47

6 11 110900 麵筋，不論是否乾燥 - 4,484 1.45

7 29 290514 其他丁醇 5.1 4,478 1.45

8 84 845430 鑄造機 1.7 4,266 1.38

9 88 880529 其他地面用飛行訓練器及其零件 1.7 4,218 1.36

10 84 841939 其他乾燥機 1.7 4,196 1.35

11 41 411510以皮革或皮革纖維為主要成分之組合皮革，成塊、張或條，不論是否成捲者 2.5 4,152 1.34

12 87 870290其他供載客十人及以上（包括駕駛人）之機動車輛 12.4 3,955 1.28

13 15 151800

沸製、氧化、脫水、硫化、吹製，在真空中或惰性氣體中行聚合化或經其他化學方法改質之動、植物油脂及其餾分物，但不包括第１５１６節所列產品；未列名非食用之動、植物油脂或本章不同油脂餾分物之混合物或調製品

5.6 3,838 1.24

14 90 902219 其他用途之光射線器具 0 3,796 1.23

15 84 846596 開縫機、切片機或剝切機 2.7 3,795 1.23

16 27 270111 無煙煤 0 3,789 1.22

342

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

17 85 850231 風力發電機組 2.7 3,776 1.22

18 84 843820 製造糖食、可可、巧克力之機械 1.7 3,564 1.15

19 71 711292屬鉑族金屬者，不包括含其他貴金屬之掃集物 0 3,418 1.10

20 84 847410 選別、篩分、分離或洗滌機器 0 3,415 1.10

21 38 381519 其他載體上之觸媒 3.3 3,398 1.10

22 48 480300

衛生紙或面紙之原紙、紙巾或紙餐巾之原紙及類似之供家用及衛生用紙之原紙、纖維素胎及纖維素紙，不論是否皺摺、壓紋、打孔、表面著色、表面裝飾或印刷處理，捲筒或平版者均在內

0 3,378 1.09

23 90 902212 電腦斷層攝影器具 0 3,249 1.05

24 90 902221 內科、外科、牙科或獸醫用 0 3,113 1.01

25 90 901820 紫外線或紅外線器具 0 3,053 0.99

26 71 710812 其他未鍛造形狀黃金 0 3,028 0.98

27 84 842940 砸道機及壓路機 0 2,980 0.96

28 87 870600第８７０１至８７０５節裝有引擎之機動車輛底盤 9.9 2,961 0.96

29 84 846291 液壓機 2.7 2,954 0.95

30 84 841940 蒸餾或精餾廠設備 1.7 2,791 0.90

343

資料來源：Internal Trade centre，本研究自行整理表 4-3-8顯示立陶宛成熟品項前 30大進口產品之 HS 六位碼，此

類產品性質為進口規模大，但進口成長率偏低的產品。在成熟品項之中，前 30項產品合計進口金額約為 16,407百萬美元，占該市場進口產品總額的 57.08%，其中又以 HS 270900(石油原油及自瀝青質礦物提出之原油)的進口金額 7,551百萬美元為最多，進口比重亦高達26.27%。前 30大產品的進口金額主要集中在 HS 27 章(礦物燃料)與HS 87 章(運輸設備)，總共包含 13項產品，合計進口比重為 42.26%。另外，成熟品項前 30大進口產品中，採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5%(不含))的產品共有 14項，其中有 8項產品的MFN稅率為零。然而，HS 870120(半拖車用之道路曳引車)、HS 852872(其他，彩色電視接收器具)、HS 870423(總重量超過２０公噸載貨用機動車輛)

與HS 210690(其他未列名食物調製品)之產品則相對面臨較高的進口關稅稅率(MFN稅率大於 10%)，分別是 16%、14%、15.8%及 12.8%。

表 4-3-8 2011~2013年立陶宛成熟品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：千美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

總計 - 28,744,374 100

344

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

前 30項產品合計 - 16,407,442 57.08

1 27 270900 石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0 7,551,378 26.27

2 27 271121 天然氣 0 1,434,981 4.99

3 99 999999 未列名商品 - 895,135 3.11

4 27 271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 883,993 3.08

5 30 300490 其他醫藥製劑 0 644,512 2.24

6 29 291736 對苯二甲酸及其鹽類 6.5 511,828 1.78

7 27 271600 電力（選擇性之稅則號別） 0 415,197 1.44

8 87 870332汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

10 397,934 1.38

9 87 870120 半拖車用之道路曳引車 16 336,358 1.17

10 87 870323汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛 10 296,321 1.03

11 25 251020 已磨碎之天然磷酸鈣、天然磷酸鋁鈣及磷酸鹽白堊 0 251,168 0.87

12 85 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話 0 216,057 0.75

13 29 290531 乙二醇 5.5 199,859 0.70

14 84 847130 攜帶式自動資料處理機 0 194,479 0.68

15 85 852872 其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線 14 194,118 0.68

345

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

電廣播接收機或音、影錄或放器具者

16 22 220421裝在２公升或以下之容器內之其他酒；加酒精防止發酵或中斷發酵之葡萄醪 - 175,217 0.61

17 27 271012 輕油及其配製品 3.9 167,061 0.58

18 04 040120 含脂重量超過１%，但不超過６%者 - 162,458 0.57

19 87 871639 其他全拖車及半拖車，供貨物運輸者 2.7 162,086 0.56

20 87 870190 其他曳引車 0.9 157,884 0.55

21 07 070200 番茄，生鮮或冷藏 - 152,788 0.53

22 31 310520 礦物或化學肥料，含有肥料三要素氮、磷、鉀者 6.5 143,078 0.50

23 87 870423總重量超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者 15.8 140,510 0.49

24 85 854449 其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜 3 117,139 0.41

25 87 870333汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者 10 111,800 0.39

26 09 090121 未抽除咖啡鹼之咖啡 7.5 102,526 0.36

27 21 210690 其他未列名食物調製品 12.8 102,169 0.36

28 90 901890 其他儀器及用具 0 99,811 0.35

29 87 870322 汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃

10 95,397 0.33

346

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

往復式活塞引擎者30 03 030214 大西洋鮭及多瑙河鮭 2 94,200 0.33

資料來源：Internal Trade centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對立陶宛貿易關係之剖析為探究我國與競爭對手國在立陶宛進口市場之表現，9 列出立陶

宛 2011年至 2013年自我國與競爭對手國進口之概況。俄羅斯為立陶宛最大進口國，平均進口金額高達 10,300.07百萬美元，且平均比重約為 31.20%。然而，立陶宛自俄羅斯之進口成長有逐漸下降的趨勢，2011年至 2013年的進口成長率分別是 33.37%、2.13%及-0.84%。在亞洲地區，立陶宛自中國大陸的進口金額最高，平均進口金額與比重約為 686.96百萬美元及 2.07%。反觀韓國、日本與我國，無論是進口金額或比重皆低於中國大陸，但韓國 2013年進口成長率高達46.67%，較中國大陸高出 36.49個百分點，歸因於立陶宛自韓國進口HS29 章(有機化學品)、HS55 章(人造纖維棉)及HS39 章(塑膠及其製品)之金額大幅上升。

表 4-3-9 2011-2013年立陶宛自我國及競爭對手國進口概況單位：百萬美元；百分比(%)

排名 國家名稱 進口金額 進口比重 進口成長率347

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 俄羅斯 10,184.87 10,401.42 10,313.93 32.03 32.26 29.30 33.37 2.13 -0.84

13 中國大陸 628.32 681.59 750.99 1.98 2.11 2.13 10.18 8.48 10.18

31 韓國 40.77 45.65 66.96 0.13 0.14 0.19 -37.12 11.97 46.67

34 臺灣 70.68 62.58 62.49 0.22 0.19 0.18 21.92 -11.45 -0.15

40 日本 56.14 31.66 33.92 0.18 0.10 0.10 70.93 -43.61 7.13

資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理

348

根據立陶宛 2011年至 2013年之平均進口金額多寡，表 4-3-10 列出我國與各競爭對手國出口至立陶宛的情況。立陶宛自全球進口之前3 大產品依序為 HS270900( 石 油 原 油及自瀝青質礦 物提出之原油 )、 HS271121(天然 氣 )與 HS999999(未列名商品 ) ，其中HS999999(未列名商品)為我國出口這 30個品項至立陶宛中，金額最高的。若改以進口成長率分析，立陶宛平均進口成長率最高的產品為

HS901890(其他儀器及用具)，而我國與各競爭對手國於 2013年出口這項產品至立陶宛的成長率分別為臺灣 803.70%、中國大陸 18.31%、日本-22.5%、韓國 83.93%及俄羅斯 124.03%，我國出口成長率高於競爭對手國許多，為我國具有出口商機之產品。

349

表 4-3-10立陶宛自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬美元；百分比(%)

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類型

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 270900

石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

三 12.50 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 345.9 -52.0 33.90

2 999999未列名商品 三 25.45 1.19 89.68 32.44 -8.51 -- -- -- 77.29 -19.5 60.04 -- -- 433.3 -- -- --

3 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類

三 50.89 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -29.67 69.41 2.86 -45.10 173.14 61.73

4 300490其他醫藥製劑 三 6.92 0.61 -- -39.23 605.82 1,023.40 82.39 -51.61 -- -- -- -47.32 84.75 49.54 2,315.56 56.90 83.14

5 291736對苯二甲 三 5.95 0.00 -100.00 -- -- 948.32 -99.62 -100.00 -- -- -- 59.78 -100.00 -- -100.00 -- --

350

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

酸及其鹽類

6 271600

電力（選擇性之稅則號別）

三 0.68 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 29.92 -17.7 -22.40

7 870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

三 12.98 0.00 -- -- -- -100 -- -- 1,410 119.5 -97.7 219.5 -95.3 161.1 -100. -- --

9 870120半拖車用 三 42.18 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -38.1 -66.8 -17.88

351

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

之道路曳引車

10 870323

汽缸容量1500立方公分至3000立方公分之其他車輛

三 6.39 0.00 -- -- -- -40.0 -100 -- 336.2 -18.4 -74.6 23.17 -100.00 -- -28.0 -22.0 -48.11

11 251020

已磨碎之天然磷酸鈣、天然磷酸鋁鈣及磷酸鹽白堊

三 10.12 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 66.23 -15.8 35.72

12 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

三 21.52 0.00 -- -- -- 148.9 -25.7 -48.6 -- -- -- 206.9 5.25 -100 -- -- --

352

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

13 290531 乙二醇 三 4.65 0.00 -- -- -- -100 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 28.48 77.64

14 847130

攜帶式自動資料處理機

三 19.23 0.38 165.25 30.67 4.65 20.12 57.97 26.27 -68.5 -88.3 -91.4 2,133 -99.2 1,300 -- -- --

15 852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

三 -0.70 0.00 -- -- -- -25.7 -66.6 -34.2 -100 -- -- -100 -- -- -- -- --

19 871639其他全拖車及半拖車，供貨

三 32.99 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -73.6 -67.4 141.02

353

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

物運輸者20 870190

其他曳引車 三 11.00 0.00 -- -- -- 70.53 109.1 4.36 94.13 -10.5 15.60 209.5 0.00 998.2 377.7 -87.3 -97.37

22 310520

礦物或化學肥料，含有肥料三要素氮、磷、鉀者

三 9.54 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 38.23 -17.8 66.85

23 870423

總重量超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

三 18.32 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 46.56 98.05 23.12

354

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

24 854449

其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

三 26.37 0.21 -- -57.0 183.1 69.51 -20.4 37.11 241.3 -85.9 40.91 -4.55 -90.4 -50.0 29.98 -47.2 -25.02

25 870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

三 29.12 0.00 -- -- -- -- -- -- 92.59 -46.68 -37.17 4.48 -100.00 -- -100.00 -- 215.00

26 090121

未抽除咖啡鹼之咖啡

三 4.67 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1,012 -62.9 -100.00

27 210690其他未列 三 22.77 0.02 -100 -- -47.3 145.5 119.7 8.54 113.0 44.62 -13.5 -95.4 2,300 29.17 -51.3 3.99 50.42

355

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類

2011-2013

立陶宛平均進口成長率

2011-2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

俄羅斯出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

名食物調製品

28 901890其他儀器及用具 三 61.98 0.10 -27.1 -37.2 803.7 8.90 201.6 18.31 3,800 2.56 -22.5 50.26 -34.5 83.93 -67.6 6.21 124.03

29 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

三 32.89 0.00 -- -- -- -100 -- -- -- -- -- -- -- -- -84.7 -86.2 -100.00

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品

356

資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理

357

表 4-3-11為我國與競爭對手國出口至全球的百大產品，分別與立陶宛明星、新興及成熟品項前 30大產品的比對結果，產品項目詳列於附錄。經由比對可知，在我國出口的百大產品中，並沒有包含任何立陶宛前 30大明星品項，而屬於新興和成熟品項的前 30大產品則分別有 1項及 7項。我國出口的新興品項，HS710812(其他未鍛造形狀之黃金)為競爭性相當高的產品，除中國大陸外，其餘競爭對手國出口之百大產品也包含了此項產品。另外，在我國出口的成熟品項中，競爭性最高的產品為 HS271019(其他石油及提自瀝青礦物之油類)，其次為 HS870323(汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛)。值得注意的是，在各競爭對手國出口百大的成熟品項中，僅有我國包含 HS290531(乙二醇)，若我國政府能長期追蹤此項產品並輔導廠商生產，將可進一步拓銷此類產品。

表 4-3-11我國與競爭對手國在立陶宛三大類進口市場產品個數單位：項

臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯明星品項 0 0 3 0 2

新興品項 1 0 1 1 2

成熟品項 7 5 9 9 11

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理

358

四、我國對立陶宛出口分析表 4-3-12顯示臺灣出口產品在立陶宛市場的分布概況。在臺灣出

口產品中，屬於優勢產品的 HS 六位碼共有 33項，僅占總項數的0.57%，但 2011年至 2013年立陶宛自中國大陸進口之平均金額為25.60百萬美元，占立陶宛自臺灣總進口的 39.23%；若以我國對全球的出口情況來看，這 33項產品的平均出口金額為 102,668.58百萬美元，占我國總出口的 33.74%。屬於利基產品的 HS 六位碼共有 67

項，占總項數的 1.17%，立陶宛自臺灣進口金額為 28.67百萬美元，占立陶宛自臺灣總進口的 43.93%，是四類產品中規模最大者；然而，若以我國對全球總出口而言，這一類產品出口金額僅占3.37%，約 10,250.34百萬美元。屬於潛力產品僅占立陶宛自臺灣總進口的 2.00%，約 1.31百萬美元，是四類產品中規模最小者；不過，若從我國對全球總出口來看，這 67項產品的平均出口金額約為103,932.55百萬美元，占我國總出口的比重是最高的，約 34.16%。至於次要產品類型分別占立陶宛自臺灣總進口的 14.81%及我國對全球總出口的 28.40%。

表 4-3-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類 立陶宛自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口359

金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 25.6 39.23 102,668.58 33.74

2.臺灣利基出口產品 28.67 43.93 10,250.34 3.37

3.臺灣潛力出口產品 1.31 2 103,932.55 34.16

4.臺灣次要出口產品 9.66 14.81 86,400.66 28.4

合計 65.25 100 304,252.29 100

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：本研究自行整理表 4-3-13與表 4-3-14分別列出臺灣優勢出口產品及潛力出口產

品中，立陶宛自臺灣平均進口金額為前 30名之HS 六位碼產品。優勢產品為臺灣相對具有出口競爭力的產品，2011年至 2013年我國在立陶宛平均市占率最高的前 3大產品依序是 HS851220(其他照明或視覺信號設備)、HS550320(聚酯製)與HS721934(寬度 600 公厘及以上之不 銹 鋼 扁 軋 製 品 ， 厚 度 0.5 公 厘 至 1 公 厘 者 ) ， 分 別 為29.64%、19.91%及 18.24%。市占率增加最多的前 3 大產品則是HS731815( 其 他 螺 釘 及 螺 栓 ， 有 否 附 螺 帽 及 墊 圈 均 在內)、HS721934(寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 0.5 公厘至 1 公厘者)與 HS721933(寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者)，分別增加 8.99%、8.55%及 2.77%。另

360

外，在優勢產品中，總共有 24項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含 ))，其中有 10項產品的 MFN 稅率為零；另一方面，MFN稅率偏高的為 HS871200 (非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車)，MFN稅率為 14.5%。表 4-3-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在立陶宛市場的表現情況

單位：百萬美元；百分比(%)

章別

HS 6 中文名稱MFN稅率

2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

87 870829其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 29.43 4.40 14.96 -2.10

85 851220 其他照明或視覺信號設備 2.7 13.31 3.95 29.64 -10.53

55 550320 聚酯製 4.0 15.76 3.14 19.91 -4.70

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內 3.7 15.92 1.96 12.29 8.99

72 721934寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 0.5 公厘至 1 公厘者

0.0 7.26 1.32 18.24 8.55

85 851762接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.0 65.86 1.07 1.62 0.40

361

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

39 392690其他塑膠製品及第 3901至 3914節之材料製成品

6.5 68.84 0.92 1.34 0.35

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 33.57 0.91 2.70 0.25

85 852351 固態非揮發性儲存裝置 0.9 7.37 0.83 11.26 -7.17

84 847170 儲存單元 0.0 25.18 0.76 3.03 1.86

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 6.22 0.62 9.99 0.92

40 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 59.98 0.54 0.90 -0.90

87 871499其他 8711至 8713 節所屬車輛之零件及附件 4.7 10.92 0.53 4.86 1.24

84 847330 第 8471 節機器之零件及附件 0.0 44.22 0.46 1.05 -2.80

72 721933寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者 0.0 6.58 0.38 5.75 2.77

85 853400 印刷電路 0.0 11.53 0.37 3.21 -2.02

72 721070寬度 600 公厘及以上塗漆、清漆或被覆塑膠之之鐵或非合金鋼扁軋製品

0.0 40.01 0.36 0.91 -0.71

362

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

85 853690其他電路開關、保護電路或連接電路用之電氣用具 1.2 26.50 0.32 1.21 -1.27

73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 42.31 0.32 0.75 0.38

39 391990塑膠製自粘性板、片、薄膜、箔、帶、條

6.5 17.29 0.28 1.61 1.10

60 600632染色合成纖維製其他針織或鉤針織品 8.0 9.23 0.26 2.80 0.12

85 850440 靜電式變流器 2.8 32.74 0.23 0.72 -0.16

54 540752其他染色梭織物，含聚酯加工絲 85%及以上者 8.0 6.12 0.23 3.71 -0.01

85 854140 光敏半導體裝置；發光二極體 0.0 20.32 0.22 1.07 -2.53

82 820559除家用工具以外之其他手工具（包括割玻璃之鑽石刀） 3.2 4.78 0.19 3.88 1.01

85 852340 光學媒體 1.5 5.37 0.17 3.20 -6.04

85 854239 其他積體電路 0.0 16.74 0.15 0.88 -0.57

85 854231 處理器及控制器 0.0 17.66 0.14 0.79 0.25

85 853890其他專用於 8535、8536 或 8537節所列器具之零件 1.2 24.19 0.13 0.53 -0.17

363

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率

2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

95 950691一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備 2.7 4.84 0.12 2.52 -0.49

資料來源：本研究自行整理立陶宛利基產品如表 4-3-14所示，在這 30項產品中我國在立陶

宛平均市占率最高的前 3大產品依序是 HS853224(多層陶瓷介質電容器)、HS845710(綜合加工機)與 HS851769(其他有線或無線通訊器具)，市占率各為 4.80%、2.45%及 2.06%。若與 2008年至 2010年之平均市占率相比較，2011年至 2013年之平均市占率增加最多的前 3大產品，分別是HS851769(其他有線或無線通訊器具)、HS590320(聚胺基甲酸乙酯製紡織物，5902 節所列者除外)與HS390330(丙烯腈－丁二烯－苯乙烯（ＡＢＳ）共聚合物)，各增加 1.82%、1.30%及 0.90%。另外，在這 30項潛力產品中，總共有 21項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 8項產品的MFN稅率為零。表 4-3-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在立陶宛市場的表現情況

單位：百萬美元；百分比(%)

364

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

85 852691 無線電航行輔助器具 3.7 6.68 0.10 1.44 -8.02

95 950300踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

2.1 37.18 0.09 0.25 -0.28

85 852990其他專用於 8525至 8528 節所屬器具之零件 2.7 48.06 0.09 0.19 -0.20

39 390330丙烯腈－丁二烯－苯乙烯（ＡＢＳ）共聚合物 6.5 4.97 0.09 1.74 0.90

84 847141同一機殼內之中央處理單元及輸入、輸出單元，不論是否組合者

0.0 19.73 0.08 0.41 0.32

85 851769 其他有線或無線通訊器具 1.9 3.87 0.08 2.06 1.82

85 853224 多層陶瓷介質電容器 0.0 1.61 0.08 4.80 -0.13

59 590320聚胺基甲酸乙酯製紡織物，5902 節所列者除外 8.0 4.55 0.08 1.65 1.30

94 940320 其他金屬製家具 0.0 13.39 0.07 0.51 0.20

84 845710 綜合加工機 2.7 2.60 0.06 2.45 -13.51

84 847989其他未列名而具有特殊功能之機器及機械用具 1.7 36.13 0.06 0.17 -2.17

365

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

87 870899 其他機動車輛之零件及附件 3.7 65.12 0.06 0.09 -0.26

85 852871 未配裝有影像顯示或螢幕者 5.6 10.15 0.04 0.35 -1.83

85 854232 記憶體 0.0 3.91 0.03 0.83 0.44

84 846693第 8456至 8461 節工具機用者 1.5 1.80 0.03 1.76 -0.48

84 848180栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥 2.2 70.87 0.03 0.04 -0.01

90 901380 其他裝置、用具及儀器 1.6 2.47 0.03 1.16 -3.00

73 731816 螺帽 3.7 4.02 0.03 0.70 -0.97

39 390810 聚醯胺 6.5 17.55 0.03 0.16 0.16

39 392190其他塑膠板、片、薄膜、箔及扁條 6.5 61.04 0.02 0.03 0.03

84 848340齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

3.7 7.41 0.02 0.25 -0.05

39 390311 發泡級 6.5 22.56 0.02 0.08 0.07

84 847130 攜帶式自動資料處理機 0.0 194.48 0.02 0.01 -1.68 三39 390740 聚碳酸樹脂 6.5 3.10 0.01 0.46 -11.03

366

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年立陶宛自全球平均進口值

2011-13年立陶宛自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在立陶宛市占率

2008-13年臺灣在立陶宛市占率變化

立陶宛內需市場類型

39 390410聚氯乙烯，未與任何其他物質混合者 6.5 12.92 0.01 0.10 0.10

85 854110二極體，光敏二極體或發光二極體除外 0.0 1.99 0.01 0.60 -1.17

90 900219 其他物鏡 6.7 0.55 0.01 1.39 0.52

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 216.06 0.01 0.00 -0.07 三

73 730640其他，不銹鋼圓橫斷面焊接管 0.0 7.68 0.01 0.10 -0.05

39 392062 聚對苯二甲酸乙二酯製品 4.3 5.35 0.01 0.13 0.13

資料來源：本研究自行整理

367

五、臺韓兩國在立陶宛之經貿關係(一)臺韓在立陶宛出口市場之關係

1. 2013年韓國為立陶宛第 31大進口國，而臺灣則為立陶宛第 34

大進口國。從立陶宛 2011年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可知，

2013年韓國至立陶宛的出口總金額為 67百萬美元，高於臺灣同年的62百萬美元；韓國 2013年為立陶宛的第 31大進口國。臺灣的排名則為第 34名。

2.臺灣 2011年至 2013年間至立陶宛之出口表現呈現逐年下滑情況；韓國則與臺灣相反，呈逐漸上升態勢。2011年與 2012年臺灣出口仍大於韓國，但差異縮小；至 2013年韓國在立陶宛之出口已超越臺灣。圖 4-3-1顯示臺韓於 2011年至 2013年立陶宛的出口表現；在這

三年間，臺灣由出口 71百萬美元下滑 11.45%至 63百萬美元，2013

年出口再度些微減少 0.15%至 62百萬美元。韓國的表現則分別為 41

百萬美元（2011年）、46百萬美元（2012年）、67百萬美元（2013

年）；三年間的出口走勢由增加 11.97%後再成長 46.67%。在出口倍數部份，2011年韓國出口為臺灣的 0.58倍，2011年增加至 0.73倍，至 2013年韓國出口超越臺灣，倍數上調至 1.07倍。

368

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 4-3-1臺韓 2011年至 2013年於立陶宛市場之出口表現

3. 2013年韓國出口立陶宛成長 46.67%，係因 2013年立陶宛對韓國塑膠製品、人造纖維棉、有機化學產品及新橡膠氣胎相關產品需求增加所致。

2013年立陶宛自韓國進口成長 46.67%，由 46百萬美元增加 21

百萬美元至 67百萬美元的水準，超越我國表現；成長主因係因立陶宛對韓國塑膠製品類 HS3901（乙烯之聚合物）、人造纖維棉類HS5503（未初梳、未精梳或未另行處理以供紡製用之合成纖維棉）、有機化學產品包括 HS2922（氧官能胺基化合物）及 HS2917（多元羧酸），還有HS4011（新橡膠氣胎）產品進口需求增加所致。韓國這五項產品在 2013年於立陶宛市場之出口分別增加 4百萬美元（HS4011）、4百萬美元（HS5503）、3百萬美元（HS2922）、3百萬美元（HS2917）、3百萬美元（HS4011），五項產品共計增加 17百萬美元，占韓國出口立陶宛成長幅度的 76.2%。

369

4. 依據臺韓兩國 2013年出口立陶宛市場表現可知，臺韓兩國出口結構皆較偏向分散。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 23項 4位碼產品上；其中占比高於 5%者有 6項產品，其餘 17項產品則小於 5%。韓國出口前三大產品的累計比重達 28.4%，占總出口額約略三成，顯示韓國於立陶宛市場出口結構較偏向分散。韓國占比高於 5%的產品分別是 HS7210（經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度600 公厘及以上者）、5503（未初梳、未精梳或未另行處理以供紡製用之合成纖維棉）、3901（乙烯之聚合物，初級狀態）、4011（新橡膠氣胎）、2917（多元羧酸）、2922（氧官能胺基化合物）。臺灣出口金額前 80%比重則由 35 項產品組成，最大比重為

HS8708（第 8701 至 8705 節機動車輛所用之零件及附件）的10.9%；此外占比高於 5%者有HS7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品）、9018（內科、外科、牙科或獸醫用儀器及用具）、8512（腳踏車或機動車輛用之電氣照明或信號設備、擋風板刮刷器、去霜器及去霧器）。臺灣出口立陶宛前三大出口品的累計比重為 30.0%，顯示臺灣的出口結構亦較偏向分散。

5.臺韓兩國產品於立陶宛市場中，有約略二成至三成左右產品互為競爭。從表 4-3-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口立陶宛前 80%

比重之產品中由 23項產品構成。在韓國這 23項產品中，有 7項產品與臺灣 2013 年出口立陶宛前 80%比重產品相同，分別是HS2202、4011、5503、7210、8443、8517、9018，顯示此 7項產品為臺韓

370

兩國在立陶宛市場的主要競爭產品。上述 7項產品出口金額占韓國出口立陶宛總額的 35.4%，臺灣此

7項產品出口則占總額的 20.2%；且此 7項產品占韓國出口前 80%比重產品項數約 30%，對臺灣而言，此 7項產品則占臺灣出口前 80%

比重產品項數的 20%。因此，針對立陶宛市場，臺韓兩國約略有二成至三成產品互相競爭。此外，進一步分析此 7項產品兩國於 2013年之表現，僅有 1項產品臺灣出口表現比韓國好，為 HS9018；針對HS2202產品，兩國表現不相上下；剩餘 5項則是韓國比臺灣好（HS4011、5503、7210、8443、8517）。表 4-3-15 臺韓 2013年於立陶宛市場出口前 80%比重之產品

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

1 8708 10.9 7 7210 10.1 72 7318 9.6 6 5503 10.0 73 9018 9.5 6 3901 8.2 64 8512 6.1 4 4011 8.2 55 7219 4.4 3 2917 7.5 56 5503 4.4 3 2922 6.2 47 8517 2.2 1 3920 4.3 38 3926 2.1 1 8701 3.6 29 8714 2.0 1 8517 3.0 210 9019 1.8 1 8418 2.6 211 8523 1.7 1 3907 2.0 112 2202 1.7 1 2815 1.5 113 8471 1.6 1 9018 1.4 114 3212 1.5 1 8443 1.4 115 8477 1.4 1 8509 1.3 116 8536 1.3 1 2202 1.2 117 9506 1.3 1 8419 1.2 118 8525 1.2 1 9021 1.2 119 8302 1.2 1 3903 1.2 120 8204 1.1 1 8413 1.0 121 8712 1.1 1 7419 1.0 122 8544 1.0 1 3822 1.0 123 8534 1.0 1 3906 0.9 124 3919 1.0 125 8465 0.9 1

371

No HS4 臺灣出口占比(%)

臺灣出口金額(百萬美元)

HS4 韓國出口占比(%)

韓國出口金額(百萬美元)

26 8452 0.9 127 8504 0.9 128 4011 0.9 129 8443 0.8 130 7009 0.8 131 4016 0.8 032 7210 0.7 033 8531 0.7 034 5407 0.7 035 8206 0.6 0

資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理註 1：2013年臺灣出口立陶宛總額為 62百萬美元；韓國出口總額為 67百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品

372

第四節 波蘭一、主要貿易夥伴與進口產品為分析波蘭進口概況，表 4-4-1 列出 2011年至 2013年波蘭前 15

大主要進口來源國、進口金額、進口金額占總進口之比重及 2013年之進口成長率。如表 4-4-1所示，波蘭 2011年、2012年與 2013年的進口金額分別為 209,191.55 百萬 美 元、 191,430.11 百萬 美 元及201,784.65百萬美元。與 2012年相比，2013年之進口成長幅度達5.41 %，而 2013年進口金額為前 5名的進口來源國則依序是德國、俄羅斯、中國大陸、義大利及荷蘭。波蘭為中歐大國、地理位置優越且活躍於歐盟、世界貿易組織、經

濟合作暨發展組織以及北大西洋公約組織，與歐洲其他國家之間的關係相當密切。2013年波蘭最大的貿易夥伴為德國，其進口金額為42,994.48百萬美元，占總進口比重的 21.31%，並有 7.30%的成長率(相較於 2012年)。另外，進口金額排名為第二名至第五名的進口來源國與其進口金額所占之比重分別是：俄羅斯 (12.52%)、中國大陸(9.48%)、義大利(5.07%)及荷蘭(3.83%)。我國主要貿易對手國－中國大陸、韓國與日本，除了日本之外，

373

另外兩國皆屬波蘭 2013年前 15大進口來源國。其中，中國大陸排名第三，而波蘭自中國大陸進口前 3大主要產品分別屬於 HS85 章(電機與設備及其零件；錄音機及聲音重放機；電視影像、聲音記錄機及重放機；以及上述各物之零件及附件)、HS84 章(核子反應器、鍋爐、機器及機械用具；及其零件)及HS62 章(非針織及非鉤針織之衣著及服飾附屬品)，2013年進口成長率達 10.83%。韓國為波蘭第十二名主要進口來源國，其以 HS85 章(電機與設備及其零件；錄音機及聲音重放機；電視影像、聲音記錄機及重放機；以及上述各物之零件及附件)、HS84 章(核子反應器、鍋爐、機器及機械用具；及其零件 )及HS90 章(光學、照相、電影、計量、檢查、精密、內科或外科儀器及器具；上述物品之零件及附件)為波蘭之主要進口產品。中國大陸出口商近年常赴波蘭舉行展覽並拓展行銷，且產業涵

蓋相當廣泛，除了以大量低價的民生消費用品攻進波蘭市場，一些大型企業也在波蘭境內參與電信通訊與基礎建設等投資，積極經營通路，這是中國大陸在波蘭成功的主要因素。另一方面，韓國自選定波蘭為目標市場後，即在製造物流、品牌建立及通路經營等關鍵行銷上，進行長期的投資，如今韓國的消費電子產品已深入波蘭家庭，三星(Samsung)和樂金(LG)等品牌在波蘭也都具有很高的知名度。此

374

外，我國在波蘭主要進口來源國中僅排名第二十八名，2013年進口金額為 1,190.69百萬美元，占波蘭總進口的比重為 0.59%，與排名第十八名的日本相差 0.80個百分點。然而，若以 2013年之進口成長率來看，我國進口成長率為 18.12%，但日本卻是 0.09%的負成長。

表 4-4-1波蘭主要進口來源國單位：百萬美元；百分比(%)

排名國家/地區

金額 比重 2013年成長率2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年

－ 全球 209,191.55 191,430.11 201,784.65 100 100 100 5.411 德國 46,426.28 40,068.80 42,994.48 22.19 20.93 21.31 7.30

2俄羅斯 25,531.52 27,956.18 25,267.71 12.20 14.60 12.52 -9.62

3中國大陸 18,116.25 17,258.10 19,127.40 8.66 9.02 9.48 10.83

4義大利 11,141.22 9,634.94 10,233.68 5.33 5.03 5.07 6.21

5 荷蘭 7,789.94 7,247.78 7,726.54 3.72 3.79 3.83 6.616 法國 8,725.39 7,499.97 7,598.87 4.17 3.92 3.77 1.327 捷克 7,747.37 6,873.84 7,293.53 3.70 3.59 3.61 6.118 美國 4,762.34 4,995.73 5,449.51 2.28 2.61 2.70 9.089 英國 5,385.28 4,552.07 5,180.75 2.57 2.38 2.57 13.81

10比利時 4,625.57 4,247.06 4,612.19 2.21 2.22 2.29 8.60

11西班牙 4,071.47 3,703.78 4,247.06 1.95 1.93 2.10 14.67

12 韓國 4,634.72 4,445.70 4,172.14 2.22 2.32 2.07 -6.15

13斯洛伐克 4,314.89 3,963.63 3,953.11 2.06 2.07 1.96 -0.27

14 挪威 3,337.09 2,827.61 3,887.94 1.60 1.48 1.93 37.5015 瑞典 4,215.02 3,580.65 3,735.51 2.01 1.87 1.85 4.3218 日本 3,676.76 2,809.35 2,806.69 1.76 1.47 1.39 -0.09

375

排名國家/地區

金額 比重 2013年成長率2011年 2012年 2013年 2011年 2012年 2013年

28 臺灣 1,409.65 1,008.01 1,190.69 0.67 0.53 0.59 18.12備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理以 2013年進口金額多寡排名，表 4-4-2 列出波蘭前 15大主要進

口之HS 二位碼產品。2012年與 2013年前 15大產品之進口金額分別占波蘭總進口的 72.35%及 71.71%，進口成長率則各為 -8.80%和4.48%。其中，以HS84 章(機械用具及其零件)、HS27 章(礦物燃料)和HS85 章(電機設備及其零件)的進口金額為最多，三者合計各占 2012

年與 2013年進口比重的 35.91%和 34.91%。相較於 2012年之進口成長率，HS84 章(機械用具及其零件)和HS85 章(電機設備及其零件)皆由負成長轉為正成長，成長率分別是 6.50%與 12.45%，惟 HS27 章(礦物燃料)仍是負成長，成長率為-8.68%。較為特別的是， 2013 年 HS89 章 (船舶 )之進口成長率高達

38.66%。波蘭為前進東、南、西及北歐之樞紐，其可透過道路、鐵路、航空及海運與歐洲主要城市相聯繫。雖然與其他運輸相比，波蘭內陸水運較不普遍，但其臨波羅的海有終年不結冰的天然良港，廠商基於成本和時效考量亦會加以利用。此外，格但斯克(Gdansk)之列寧造船廠(Lenin Shipyard)是波蘭規模最大的造船企業，擁有全國 50%的造船能力，具有重要地位。

376

表 4-4-2波蘭進口前十五名產品(HS二位碼)

單位：百萬美元；百分比(%)

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

總計 191,430 100 -8.49 201,785 100 5.41

前十五項合計 138,499 72.35 -8.80 144,707 71.71 4.48

1 84 機械用具及其零件 22,770 11.89 -9.01 24,249 12.02 6.50

2 27 礦物燃料 26,173 13.67 -2.43 23,902 11.85 -8.68

3 85 電機設備及其零件 19,819 10.35 -6.06 22,286 11.04 12.45

4 87 運輸設備 14,544 7.60 -13.20 15,839 7.85 8.90

5 39 塑膠及其製品 10,694 5.59 -10.52 11,686 5.79 9.27

6 72 鋼鐵 7,488 3.91 -12.67 7,507 3.72 0.26

7 30 藥品 5,175 2.70 -14.42 5,646 2.80 9.10

8 99 關稅配額之貨品 5,576 2.91 9.93 5,032 2.49 -9.76

9 73 鋼鐵製品 4,472 2.34 -15.07 4,749 2.35 6.19

10 89 船舶 3,204 1.67 3.57 4,443 2.20 38.66

11 48 紙製品 4,092 2.14 -13.25 4,400 2.18 7.53

12 90 光學等精密儀器 4,270 2.23 -29.14 4,048 2.01 -5.20

13 29 有機化學品 3,425 1.79 -1.35 3,799 1.88 10.92

377

排名 HS 中文名稱

2012年 2013年金額 比重 成長率 金額 比重 成長率

14 40 橡膠及其製品 3,635 1.90 -12.79 3,733 1.85 2.69

15 76 鋁及其製品 3,162 1.65 -16.30 3,387 1.68 7.14

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：整理自World Trade Atlas資料庫二、進口市場商機分析因波蘭進口 HS 六位碼產品共有 5,901個項目，為了方便分析與

了解不同性質產品的進口情況，表 4-4-3將產品區分為 14類，並列出各類產品於 2011年至 2013年之平均進口值與進口成長率。其中，進口品項最多的前 3名為紡織品相關(894項)、化學相關(883項)與機器及機械用具相關(879項)，其成長率各為 2.36%、7.16%及 3.32%。若以平均進口值來看，前 3大進口產品為雜項(594百萬美元)、礦產品(199百萬美元)與車輛相關(115百萬美元)，且車輛相關的進口成長率為所有類別中最高的，達 20.58%。波蘭的汽車產業為支撐波蘭經濟發展主力之一，主要生產小客

車，而卡車和巴士的產量也相當高。汽車相關產業發達的關鍵在於波蘭具有勞動成本低廉的優勢，吸引外資車廠紛紛進駐並引進相關零件供應商設廠，加以波蘭城市及人口分散的地理因素影響，當地對

378

汽車亦有一定的需求，因此促進汽車產業的發展。表 4-4-3 2011~2013年波蘭進口各類產品平均進口值及進口成長率

單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品類別 HS 二位碼 項數 平均進口值 進口成長率農產品 01~15 789 14 14.29

食品相關 16~24 228 42 8.81

礦產品 25~17 159 199 9.38

化學相關 28~38 883 40 7.16

塑膠相關 39~40 227 64 8.78

皮革相關 41~43 98 12 8.19

木材相關 44~49 304 16 1.48

紡織品相關 50~63 894 9 2.36

鞋帽相關 64~67 57 14 6.98

石料相關 68~71 215 13 2.04

卑金屬相關 72~83 608 29 7.34

機器及機械用具相關 84~85 879 53 3.32

車輛相關 86~89 138 115 20.58

雜項 90~98 422 594 10.55

379

資料來源：本研究自行整理為了更有系統的分析，我們採取「成長占有率矩陣分析」將不同

特性的產品進行分類。依據 2011年至 2013年平均進口金額及平均進口成長率，我們將波蘭所有的進口產品區分為四大類。如表 4-4-4顯示，平均而言，在波蘭所有的進口產品中，屬於第一類明星品項的產品只有 8項，平均進口金額為 668百萬美元，占平均總進口金額之比重為 0.33%。第二類新興品項產品共包含 150 項，平均進口金額與比重分別為 383百萬美元和 0.19%，為四類產品中平均進口金額最少者。另外，第三類成熟品項共囊括 989項產品，平均進口金額高達 172,386百萬美元，是四類產品中最高的，占平均總進口金額比重為 85.85%。然而，波蘭進口產品大多被歸類在第四類未成熟品項中，總共有 4,754項，比重高達 80.56%，且平均進口金額亦為第二高，為 27,366百萬美元。

表 4-4-4 2011-2013年波蘭進口產品的分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類HS 六位碼產品 2011-2013年

波蘭平均總進口金額項數 比重 金額 比重

一、明星品項 8 0.14 668 0.33

二、新興品項 150 2.54 383 0.19

380

三、成熟品項 989 16.76 172,386 85.85

四、未成熟品項 4,754 80.56 27,366 13.63

合計 5,901 100 200,802 100

備註：產品範圍包含HS01~99 章資料來源：本研究自行整理表 4-4-5分別以 HS 六位碼和平均進口金額依不同章節呈現四類

進口產品的分布情況。在HS 六位碼項數的部分，第一類明星品項的產品主要集中在 HS29 章(有機化學品)與 HS89 章(船舶)，占該類比重皆為 25.00%，而其餘 HS72 章(鋼鐵)、HS84 章(機械用具及其零件)、HS85 章(電機設備及其零件)與HS86 章(鐵道或電車道機車、車輛及其零件；鐵道或電車道軌道固定設備及配件與零件；各種機械式(包括電動機械)交通信號設備)之比重則皆是 12.50%。在第二類新興品項中，前 3大進口產品項數分屬於HS84 章(機械

用具及其零件)、HS29 章(有機化學品)與 HS71 章(珍珠寶石及貴金屬)，其占該類市場比重分別是 16.67%、7.33%及 6.00%，其餘產品之比重則皆小於 5.00%。此外，第三類成熟品項產品則以HS84 章(機械用具及其零件)、HS85 章(電機設備及其零件)、HS39 章(塑膠及其製品)與 HS72 章(珍珠寶石及貴金屬)之進口項數為最多，比重依序為13.75%、9.50%、6.67%與 5.16%。

381

倘若改以平均進口金額作為分類標準，在第一類明星品項的產品中，以 HS72 章(鋼鐵)和 HS89 章(船舶)的進口金額為最多，兩者合計比重占該類市場比重高達 66.55%。平均進口金額為第三名至第六名的產品則分屬於 HS29 章(有機化學品)、HS85 章(電機設備及其零件)、HS84 章(機械用具及其零件)與HS86 章(鐵道或電車道機車、車輛及其零件；鐵道或電車道軌道固定設備及配件與零件；各種機械式(包括電動機械)交通信號設備)，比重分別為 16.00%、6.03%、5.83%

及 5.59%。屬於第二類新興品項的產品項目，以 HS 84 章(機械用具及其零

件)之比重 29.50%為最高，HS 31 章(肥料)之比重 7.18%次之，HS 29

章(有機化學品)之比重 6.83%居三。第四名至第六名則依序是 HS71

章(珍珠寶石及貴金屬)、HS89 章(船舶)與 HS73 章(鋼鐵製品)，比重各為 6.45%、5.53%及 5.48%，其餘產品比重則皆未達 5.00%。而在第三類成熟品項方面，平均進口金額比重占該類市場比重超過 5.00%

的產品依序為 HS27 章 ( 礦 物燃料 )、HS84 章 (機械用具及其零件)、HS85 章(電機設備及其零件)、HS87 章(運輸設備)與HS39 章(塑膠及其製品)，比重分別是 14.75%、11.95%、11.03%、8.92%及 6.28%。

表 4-4-5 2011-2013年波蘭各類進口產品的分布概況

382

單位：百分比(%)

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四01 活動物 0.00 0.67 0.30 0.78 0.00 0.00 0.25 0.51

02 肉食品 0.00 4.67 0.51 1.20 0.00 0.86 0.91 0.58

03 魚產品 0.00 2.67 0.81 4.27 0.00 0.74 0.57 1.92

04 乳、蛋食品 0.00 0.00 0.71 0.57 0.00 0.00 0.27 1.14

05 雜項動物食品 0.00 0.00 0.10 0.34 0.00 0.00 0.12 0.22

06 樹及樹莖類植物 0.00 0.00 0.20 0.38 0.00 0.00 0.10 0.40

07 食用蔬菜 0.00 0.67 0.40 1.39 0.00 0.01 0.20 1.14

08 食用果實 0.00 1.33 1.01 1.28 0.00 0.09 0.53 1.65

09 咖啡、茶等飲料 0.00 0.67 0.30 1.05 0.00 0.57 0.34 0.46

10 穀類 0.00 0.00 0.61 0.57 0.00 0.00 0.22 0.45

11 麵粉類產品 0.00 2.00 0.10 0.53 0.00 0.44 0.05 0.56

12 油類果實 0.00 0.00 0.51 1.07 0.00 0.00 0.22 0.71

13 樹脂果類產品 0.00 0.00 0.00 0.25 0.00 0.00 0.00 0.36

14 其他植物產品 0.00 0.67 0.10 0.17 0.00 0.22 0.04 0.01

15 動植物油脂 0.00 2.00 0.81 0.93 0.00 3.87 0.44 0.90

383

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四16 魚、肉調製品 0.00 1.33 0.30 0.78 0.00 0.27 0.08 0.44

17 糖類食品 0.00 0.67 0.51 0.25 0.00 1.29 0.26 0.33

18 可可及其製品 0.00 0.00 0.71 0.08 0.00 0.00 0.47 0.17

19 麵粉類調製食品 0.00 0.67 0.81 0.23 0.00 0.05 0.35 0.29

20 蔬果調製品 0.00 0.67 0.51 1.18 0.00 0.00 0.20 1.33

21 雜項調製食品 0.00 0.00 0.40 0.25 0.00 0.00 0.47 0.52

22 酒類 0.00 0.00 0.71 0.32 0.00 0.00 0.35 0.51

23 動物飼料 0.00 1.33 0.40 0.42 0.00 1.61 0.90 0.57

24菸(包括菸葉及菸類)及菸葉代用品

0.00 0.00 0.40 0.15 0.00 0.00 0.30 0.36

25 土石水泥 0.00 1.33 0.61 1.47 0.00 4.12 0.26 1.30

26 礦石 0.00 1.33 0.40 0.61 0.00 0.24 0.55 0.23

27 礦物燃料 0.00 1.33 1.92 0.53 0.00 1.72 14.75 0.72

28 無機化學品 0.00 3.33 0.81 3.66 0.00 0.46 0.42 1.96

29 有機化學品 25.00 7.33 2.33 7.32 16.00 6.83 1.19 5.05

30 藥品 0.00 0.00 1.82 0.32 0.00 0.00 3.21 0.35

31 肥料 0.00 2.67 0.51 0.36 0.00 7.18 0.37 0.50

384

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四32 染色顏料 0.00 0.00 1.31 0.69 0.00 0.00 0.75 1.32

33 化妝及盥洗用品 0.00 0.00 1.72 0.38 0.00 0.00 1.12 0.18

34 清潔劑 0.00 0.00 0.91 0.32 0.00 0.00 0.48 0.69

35 酵素類製品 0.00 0.00 0.81 0.15 0.00 0.00 0.36 0.14

36 煙火製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.14

37 照相、電影用品 0.00 0.67 0.20 0.72 0.00 0.08 0.06 0.10

38 雜項化學製品 0.00 0.67 1.82 1.45 0.00 0.27 1.47 1.66

39 塑膠及其製品 0.00 2.00 6.67 1.26 0.00 1.55 6.28 2.25

40 橡膠及其製品 0.00 0.00 2.12 1.62 0.00 0.00 1.89 2.17

41 生皮(毛皮除外)及皮革 0.00 0.00 0.30 1.18 0.00 0.00 0.19 0.76

42

皮革製品；鞍具及輓具；旅行用物品、手提袋及類似容器；動物腸線(蠶腸線除外)製品

0.00 0.00 0.40 0.40 0.00 0.00 0.19 0.66

43 毛皮及其製品 0.00 0.00 0.10 0.32 0.00 0.00 0.03 0.09

44 木及其製品 0.00 2.00 1.31 1.83 0.00 0.52 0.55 1.82

45 軟木及其製品 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.04

46 植物編結製品 0.00 0.00 0.00 0.32 0.00 0.00 0.00 0.09

385

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

47木漿或其他纖維素材料之紙漿；回收(廢料及碎屑)紙或紙板

0.00 1.33 0.30 0.34 0.00 1.89 0.31 0.23

48 紙製品 0.00 0.00 3.24 2.25 0.00 0.00 2.16 2.48

49 印刷品 0.00 0.00 0.40 0.32 0.00 0.00 0.13 0.27

50 絲 0.00 0.67 0.00 0.21 0.00 0.05 0.00 0.03

51 動物毛 0.00 2.00 0.10 0.69 0.00 0.49 0.06 0.36

52 棉花 0.00 3.33 0.10 2.65 0.00 0.71 0.03 1.63

53 其他植物製品 0.00 0.67 0.00 0.61 0.00 0.00 0.00 0.10

54 人造纖維絲 0.00 0.67 0.40 1.54 0.00 0.52 0.15 1.53

55 人造纖維棉 0.00 1.33 0.20 2.42 0.00 0.15 0.11 1.26

56 填充用紡織品 0.00 0.00 0.71 0.55 0.00 0.00 0.27 0.47

57 地毯類製品 0.00 0.00 0.20 0.46 0.00 0.00 0.06 0.48

58 花邊織物 0.00 0.67 0.20 0.86 0.00 0.01 0.07 0.40

59 工業用紡織物 0.00 0.67 0.51 0.38 0.00 0.04 0.22 0.73

60 針織品 0.00 1.33 0.00 1.11 0.00 0.05 0.00 0.80

61 針織類衣著 0.00 0.00 1.31 2.38 0.00 0.00 0.76 1.94

386

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四62 非針織類衣著 0.00 0.67 1.52 2.17 0.00 0.04 0.80 2.22

63 其他紡織品 0.00 1.33 0.51 1.16 0.00 0.52 0.24 0.96

64 鞋靴 0.00 0.00 0.71 0.48 0.00 0.00 0.57 0.59

65 帽類 0.00 0.00 0.00 0.25 0.00 0.00 0.00 0.27

66 傘類 0.00 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00 0.00 0.10

67 羽毛及其製品 0.00 0.00 0.00 0.17 0.00 0.00 0.00 0.20

68 水泥石料類製品 0.00 0.00 0.51 1.18 0.00 0.00 0.15 1.14

69 陶瓷產品 0.00 0.00 0.51 0.50 0.00 0.00 0.15 0.85

70 玻璃及其製品 0.00 2.00 1.11 1.26 0.00 0.02 0.42 1.59

71 珍珠寶石及貴金屬 0.00 6.00 0.40 0.80 0.00 6.45 0.15 0.48

72 鋼鐵 12.50 1.33 5.16 2.46 36.43 1.68 3.58 5.23

73 鋼鐵製品 0.00 0.67 3.94 2.02 0.00 5.48 2.33 2.86

74 銅及其製品 0.00 0.67 1.31 0.99 0.00 1.92 0.88 0.86

75 鎳及其製品 0.00 0.00 0.20 0.32 0.00 0.00 0.07 0.16

76 鋁及其製品 0.00 0.00 1.62 0.44 0.00 0.00 1.91 0.56

78 鉛及其製品 0.00 0.00 0.20 0.17 0.00 0.00 0.06 0.14

387

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四79 鋅及其製品 0.00 0.00 0.10 0.19 0.00 0.00 0.04 0.41

80 錫及其製品 0.00 0.00 0.10 0.15 0.00 0.00 0.02 0.16

81 其他金屬及其製品 0.00 1.33 0.00 1.14 0.00 0.06 0.00 0.31

82 金屬工具及零件 0.00 0.00 0.61 1.26 0.00 0.00 0.36 1.84

83 雜項金屬製品 0.00 0.00 1.01 0.55 0.00 0.00 0.74 0.84

84 機械用具及其零件 12.50 16.67 13.75 7.80 5.83 29.50 11.95 11.93

85 電機設備及其零件 12.50 2.67 9.50 5.20 6.03 2.93 11.03 7.30

86

鐵道或電車道機車、車輛及其零件；鐵道或電車道軌道固定設備及配件與零件；各種機械式(包括電動機械)交通信號設備

12.50 1.33 0.30 0.36 5.59 4.82 0.11 0.51

87 運輸設備 0.00 0.67 4.04 0.80 0.00 0.80 8.92 1.21

88 航空器及其零件 0.00 1.33 0.40 0.23 0.00 0.32 0.49 0.32

89 船舶 25.00 0.67 0.51 0.23 30.12 5.53 1.93 0.11

90 光學等精密儀器 0.00 2.00 4.15 2.69 0.00 0.36 2.26 3.25

91 鐘錶及其零件 0.00 4.00 0.10 1.01 0.00 0.86 0.03 0.25

92 樂器及其零件 0.00 0.00 0.00 0.48 0.00 0.00 0.00 0.15

93 武器彈藥及其零件 0.00 0.00 0.10 0.48 0.00 0.00 0.03 0.23

388

HS2 中文名稱以HS 六位碼項數計 以進口金額計

一 二 三 四 一 二 三 四

94 家具 0.00 0.00 1.52 0.55 0.00 0.00 1.02 1.03

95 玩具及運動用品 0.00 0.00 0.61 0.86 0.00 0.00 0.47 0.52

96 雜項製品 0.00 0.00 0.40 1.01 0.00 0.00 0.14 0.91

97 藝術品及古董 0.00 1.33 0.00 0.11 0.00 1.78 0.00 0.05

99 關稅配額之貨品 0.00 0.00 0.10 0.00 0.00 0.00 3.03 0.00

總計 100 100 100 100 100 100 100 100

資料來源：本研究自行整理為進一步了解各類市場的進口產品項目，表 4-4-6、表 4-4-7與表

4-4-8分別列出波蘭明星、新興與成熟品項前 30大進口產品項目之HS 六位碼、MFN稅率、平均進口金額及其比重。其中，僅有 8項產品屬於波蘭內需市場的明星品項，平均進口金額 最高者為HS720712(其他，橫斷面為長方形者(正方形除外))，金額達 243百萬美元，次高的是 HS890400(拖船及推船)，平均進口金額為 164百萬美元，且兩者合計比重占第一類明星品項比重的 60.91%。煤礦、造船、鋼鐵等重工業是波蘭重要產業，且 HS720712()更是這些產業不可或缺的半製品，如船用曲柄軸即需利用本章節所包含之錠塊再經

389

過加工製造而得。另外，在波蘭第一類明星品項的產品中，有 7項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中更有 2項產品之MFN稅率為 0.0%，分別是HS293729(其他類固醇荷爾蒙，其衍生物及結構式類似物)與HS720712(其他，橫斷面為長方形者(正方形除外)。

390

表 4-4-6 2011-2013年波蘭明星品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序

章別 HS 中文名稱 MFN

稅率平均進口值

占進口值比重

總計 -　 668 100

前 30項產品合計 -　 668 100

1 72 720712 其他，橫斷面為長方形者(正方形除外) 0.0 243 36.43

2 89 890400 拖船及推船 0.6 164 24.48

3 29 293729 其他類固醇荷爾蒙，其衍生物及結構式類似物 0.0 59 8.87

4 29 290519 其他飽和一元醇 5.5 48 7.14

5 85 853090鐵路、電車道、公路、內河航道、停車場、港口或機場用之電信號、安全或交通管制設備之零件，第 8608 節所屬者除外 1.7 40 6.03

6 84 841181 功率不超過 5000瓩之其他燃氣渦輪機 4.1 39 5.83

7 89 890130 冷凍船，不包括第 8901.20目所列者 0.9 38 5.64

8 86 860310外來電源供電之自力推進之鐵路或電車道用客車、貨車及敞車，第 8604 節所列者除外 1.7 37 5.59

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理平均進口金額在平均水準之下，但成長率在平均水準之上的新

興品項產品，如表 4-4-7顯示，其前 30大進口產品之平均金額為 298

391

百萬美元，占該類市場比重高達 77.88%。相較於第一類前 30大進口產品，第二類前 30大進口產品之分布較為均勻，其平均進口金額約為 10百萬美元。在這 30項產品之中，以 HS84 章(機械用具及其零件)的產品最多，共包含 10項產品，合計比重約為 26.45%。此外，在這 30項新興品項產品之中，採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%

(不含))的高達 26項，且有 14項產品之關稅稅率為 0.0%。

392

表 4-4-7 2011-2013年波蘭新興品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

總計 - 383 100

前 30項產品合計 - 298 77.88

1 89 890610 軍用艦艇 0.0 21 5.53

2 73 730611 不銹鋼焊接之油、氣管線用管 0.0 21 5.48

3 84 847751 輪胎新製或翻修或內胎製造之機械 1.7 21 5.48

4 86 860610 罐體車及類似品 1.7 18 4.60

5 84 843039 煤或岩石開採機及隧道機 0.0 17 4.44

6 25 250860 富鋁紅柱石 0.0 16 4.06

7 84 841182 功率超過 5000瓩之其他燃氣渦輪機 4.1 13 3.52

8 31 310530 正磷酸氫二銨(磷酸二銨) 6.5 13 3.50

9 29 293319其他結構中含有一未稠合吡唑環之化合物 3.3 13 3.42

10 71 711291其他屬金者，包括被覆金之金屬，但不包括含其他貴金屬之掃集物 0.0 12 3.03

11 84 843920 紙或紙板製造機械 1.7 11 2.90

393

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

12 71 711011 未鍛造者或粉狀鉑 0.0 10 2.53

13 15 151321 粗製油 7.5 8 2.19

14 84 842699 其他機械 0.0 8 2.16

15 31 310560礦物或化學肥料，含有兩種肥料要素磷及鉀者 3.2 8 2.13

16 74 740313 小坯精煉銅 0.0 7 1.92

17 84 842860高架纜車、升降椅、滑雪屐拖索；纜車牽引機械 0.0 7 1.81

18 84 840681 出力超過 40百萬瓦特之其他渦輪機 2.7 7 1.80

19 85 850423 液體介質變壓器 3.7 7 1.75

20 84 840220 過熱水鍋爐 2.7 7 1.71

21 29 290243 對－二甲苯 0.0 6 1.67

22 47 470790 其他，包括未分類整理之廢料及碎料 0.0 6 1.63

23 72 720719其他以重量計含碳量小於 0.25％之鐵或非合金鋼之半製品 0.0 6 1.59

24 23 230649 其他油菜子 0.0 6 1.46

25 84 842010 砑光機或其他滾軋機 1.7 5 1.40

26 27 271099 其他廢油 3.5 5 1.40

394

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率

平均進口值

占進口值比重

27 17 170260其他果糖及果糖漿，在乾燥狀態下含果糖重量超過 50％者，轉化糖除外 - 5 1.29

28 84 847029 其他電子計算器 0.0 5 1.23

29 29 291030 1－氯－2，3－環氧丙烷 5.5 4 1.14

30 85 850422量超過 650仟伏安，但未超過 10000仟伏安之液體介質變壓器 3.7 4 1.13

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理表 4-4-8 列出波蘭第三類前 30大進口產品之項目，該類產品是

屬於進口規模在平均水準之上，但進口成長率在平均水準之下的成熟品項產品。前 30大進口產品合計平均進口金額為 60,555百萬美元，占第三類成熟品項的比重為 35.13%。其中，平均進口金額最多的是 HS270900(石油原油及自瀝青質礦物提出之原油)，為 18,552百萬美元，占該類市場比重為 10.76%。雖然波蘭擁有豐富的自然資源，但由於國內天然氣產量低於需求量，因此還有賴進口輸入，而HS270900(石油原油及自瀝青質礦物提出之原油)包括石油原油及自瀝青質礦物(如，頁岩、石灰岩、礦砂)提出之原油，是各種產業發展中的重要原料。另外，在成熟品項前 30大進口產品中，以 HS87 章

395

(運輸設備)為最多，共有 8項產品。在進口關稅稅率方面，共有 21項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率低於 5.0%(不含))，並有 9項產品是採取 0.0%的關稅稅率。然而，有 6項產品是採取較高的關稅稅率(MFN稅率大於 10.0%)，分別是 HS870332(汽缸容量超過 1500立方公分，但不超過 2500立方公分之其他機動車輛)、HS870323(缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛)、HS870322(汽缸容量超過 1000立方公分之其他車輛)、HS870421(總重量不超過 5 公噸之載貨用機動車輛)、HS852872(其他，彩色電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者)及HS870120(半拖車用之道路曳引車)。

表 4-4-8 2011-2013年波蘭成熟品項前 30大進口產品(按平均進口值排序)

單位：百萬美元；百分比(%)

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率 平均進口值 占進口值

比重總計 - 172,386 100

前 30項產品合計 - 60,555 35.13

1 27 270900 石油原油及自瀝青質礦物提出之原油 0.0 18,552 10.76

2 99 999999 未列名商品 - 5,227 3.03

396

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率 平均進口值 占進口值

比重

3 30 300490其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者 0.0 3,585 2.08

4 85 852990 其他專用於 8525至 8528 節所屬器具之零件 2.7 2,772 1.61

5 27 271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類 2.6 1,992 1.16

6 87 870332汽缸容量超過 1500立方公分，但不超過 2500立方公分之其他機動車輛 10.0 1,891 1.10

7 89 890190 其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶 0.9 1,660 0.96

8 85 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 1,600 0.93

9 84 840999其他專用或主要用於第 8407 或 8408 節引擎用零件 2.7 1,554 0.90

10 84 847130 攜帶式自動資料處理機 0.0 1,393 0.81

11 84 847330 第 8471 節機器之零件及附件 0.0 1,361 0.79

12 87 870323汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛 10.0 1,338 0.78

13 85 854231 處理器及控制器 0.0 1,273 0.74

14 87 870829其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 1,250 0.73

15 87 870899 其他機動車輛之零件及附件 3.7 1,163 0.67

16 27 271112 液化丙烷 1.6 1,149 0.67

17 87 870120 半拖車用之道路曳引車 16.0 1,134 0.66

397

排序 章別 HS 中文名稱 MFN稅率 平均進口值 占進口值

比重

18 89 890120 油輪 0.9 1,067 0.62

19 27 270112 煙煤 0.0 1,009 0.59

20 87 870322 汽缸容量超過 1000立方公分之其他車輛 10.0 1,002 0.58

21 84 847170 儲存單元 0.0 984 0.57

22 39 392690 其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品 6.5 963 0.56

23 23 230400提煉黃豆油所產之油渣餅及其他固體殘渣，無論是否磨碎或呈團粒狀 0.0 962 0.56

24 90 901380 其他裝置、用具及儀器 1.6 924 0.54

25 73 732690 其他鋼鐵製品 2.7 875 0.51

26 85 852872其他，彩色電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者 14.0 855 0.50

27 87 870840 齒輪箱及其零件 3.9 797 0.46

28 84 841191 渦輪噴射引擎或螺旋槳推動渦輪機用之零件 2.7 751 0.44

29 87 870421 總重量不超過 5 公噸之載貨用機動車輛 13.5 746 0.43

30 39 390110 比重小於 0.94之聚乙烯 6.5 725 0.42

資料來源：Internal Trade Centre，本研究自行整理三、我國與主要競爭對手國對波蘭貿易關係之剖析

398

表 4-4-9為 2011年至 2013年波蘭自臺灣、中國大陸、日本、韓國與德國之進口金額、進口金額占總進口比重以及進口成長率。波蘭最大進口來源國為德國， 2011 年至 2013 年波蘭平均自德國進口43,163.19百萬美元，占波蘭總進口之平均比重超過 20.00%。而我國之三大貿易競爭對手國，中國大陸是波蘭第三大進口來源國，波蘭在 2011年至 2013年期間，平均自中國大陸進口 18,167.25百萬美元，且進口比重有逐年上升之趨勢，分別為 8.66%(2011

年)、9.02%(2012年)及 9.48%(2013年)。至於韓國、日本與我國，分屬於波蘭第 12名、第 18名及第 28名之主要進口來源國，進口金額遠低於德國與中國大陸，且占波蘭總進口比重皆不足 3.00%。然而，若以波蘭 2013年之進口成長率來看，我國與各競爭對手國之成長率分別為：德國 7.30%、中國大陸 10.83%、韓國-6.15%、日本-0.09%及中華民國 18.12%，我國之成長率表現優於其他國。

表 4-4-9 2011-2013年波蘭自我國與競爭對手國進口概況單位：百萬美元；百分比(%)

排名 國家名稱 進口金額 進口比重 進口成長率2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 德國 46,426.28 40,068.80 42,994.48 22.19 20.93 21.31 22.87 -13.69 7.30

3 中國大陸 18,116.25 17,258.10 19,127.40 8.66 9.02 9.48 9.70 -4.74 10.83

12 韓國 4,634.72 4,445.70 4,172.14 2.22 2.32 2.07 -4.55 -4.08 -6.15

18 日本 3,676.76 2,809.35 2,806.69 1.76 1.47 1.39 3.07 -23.59 -0.09

28 臺灣 1,409.65 1,008.01 1,190.69 0.67 0.53 0.59 -17.82 -28.49 18.12

399

資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理為分析我國與各競爭對手國在波蘭市場的表現，本研究依波蘭

2011年至 2013年自全球進口之平均金額排序，列出其前 30大進口產品，並探討我國與各競爭對手國出口這 30項產品至波蘭的情況。表 4-4-10顯示，平均來說，波蘭自全球進口金額最多的前 3大產品為HS270900(石油原油及自瀝青質礦物提出之原油)、HS999999(未列名商品)與HS300490(其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者)。倘若改以進口成長率分析，波蘭平均進口成長率最高的前 5大產

品依序為HS870120(半拖車用之道路曳引車)、HS890190(其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶)、HS270900(石油原油及自瀝青質礦物提出之原油)、HS851712(蜂巢式網路或其他無線網路電話)與HS841191(渦輪噴射引擎或螺旋槳推動渦輪機用之零件 )，進口成長率各為29.63%、24.80%、15.87%、13.65%及 13.34%，其中HS851712(蜂巢式網路或其他無線網路電話 )為我國平均出口金額最高的產品，達56.46百萬美元。

400

表 4-4-10波蘭自我國與競爭對手國進口相同之產品單位：百萬美元；百分比(%)

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場進口品項類型

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

1 270900

石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

三 15.87 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -100 --

2 999999 未列名商品 三 11.13 5.60 53.51 19.94 1.08 -30.13 -99.86 147,200 -3.84 -62.3 15.86 32.32 31.68 -51.8 -0.38 8.34 -9.35

3 300490其他醫藥製 三 -3.17 0.14 48.36 -60.77 125.35 48.32 5.86 -40.78 -39.45 -30.61 -100 569.75 -6.40 41.29 -23.69 -0.83 12.11

401

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者

4 852990

其他專用於8525至 8528

節所屬器具之零件

三 -8.57 2.11 -24.6 -36.23 2.72 36.34 -6.09 -10.44 -67.17 -50.92 -63.01 -34.31 -18.63 -11.75 -5.50 -9.40 -37.7

5 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類

三 -13.1 0.00 -- -- -- 1,741.1 344.73 82.16 31.73 -11.48 -8.34 69.64 -53.68 97.73 45.11 -36.58 72.81

6 870332汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２

三 -7.40 0.00 -- -- -- -- -- -- -13.19 -82.69 411.87 25.36 -7.93 -20.45 -0.18 -29.74 -17.2

402

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

５００立方公分之小客車及其他主要設計供載客之機動車輛

7 890190

其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

三 24.80 0.00 -- -- -- -49.99 474.79 -100 -- -- -- -- -- -- -- -100 --

8 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

三 13.65 56.46 38.31 -59.20 100.34 25.12 7.01 24.03 -100 -- -100 -47.01 -32.11 22.60 39.67 94.80 21.66

9 840999

其他專用或主要用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

三 8.35 0.48 72.97 6.70 7.11 59.02 -12.00 5.54 55.66 -30.16 0.85 -52.51 69.96 344.07 54.06 -18.77 7.80

10 847130攜帶式自動 三 8.58 0.65 200.7 -41.14 61.32 -31.39 -16.28 18.89 428.95 -80.10 -57.50 -5.86 -49.16 -9.80 -10.69 7.58 -25.8

403

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

資料處理機

11 847330

第 8471 節機器之零件及附件

三 -8.33 18.82 -61.13 -22.52 -4.43 -19.18 -8.40 -3.84 -82.66 46.51 -80.95 -59.32 -69.66 -31.07 -13.29 -45.65 -8.65

12 870323

汽缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

三 3.86 0.00 -- -- -- -100.00 -- -100.00 10.89 -27.93 24.91 235.90 7.90 2.96 -8.26 -23.48 -50.30

13 854231處理器及控制器 三 4.67 0.17 -43.06 -63.29 -40.52 47.32 -3.59 -16.26 -90.18 -51.95 -100.00 -15.04 -9.35 -23.64 26.48 6.33 5.01

14 870829

其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

三 5.36 4.70 78.34 -18.08 60.63 68.75 -9.34 22.63 95.92 4.27 -2.43 89.63 -11.65 118.10 46.28 -9.83 12.63

404

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

15 870899

其他機動車輛之零件及附件

三 3.52 10.67 -9.30 -5.77 31.21 15.37 120.81 34.54 6.69 -33.20 6.13 -57.61 10.73 -0.99 12.91 -16.31 14.19

16 271112 液化丙烷 三 9.09 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 5.76 -35.12 -40.66

17 870120半拖車用之道路曳引車 三 29.63 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 113.78 -8.29 10.36

18 890120 油輪 三 7.49 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

19 270112 煙煤 三 -3.21 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 140.43 -37.42 -44.62

20 870322汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之小客其他車輛，

三 2.43 0.00 -- -- -- 71.68 -37.77 -98.15 -46.31 -56.96 -1.74 1,634.98 3.15 -28.84 -0.37 -42.24 -52.97

405

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

21 847170 儲存單元 三 10.64 19.66 88.89 -8.17 -2.45 67.20 31.03 -6.83 -93.33 -16.67 -20.00 -41.50 -68.33 20.90 30.66 -31.36 37.41

22 392690

其他塑膠製品及第 3901

至 3914 節之材料製成品

三 6.04 4.72 -0.99 5.30 3.01 75.65 23.92 14.34 21.83 -2.48 -0.17 -65.73 -32.96 -21.11 28.18 -6.51 22.50

23 230400

提煉黃豆油所產之油渣餅及其他固體殘渣，無論是否磨碎或呈團粒狀

三 10.39 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -21.44 193.39 -49.22

24 901380其他裝置、用具及儀器 三 -37.94 15.79 4.29 -38.69 3,932.82 -18.93 20.70 -5.68 -0.36 -79.76 -69.75 -0.44 -10.77 -9.70 26.90 -78.35 -92.97

406

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

25 732690其他鋼鐵製品 三 7.69 1.58 -8.10 39.98 20.79 6.25 45.17 1.48 -8.71 -63.67 180.96 42.28 7.99 43.42 18.10 -5.34 2.43

26 852872

其他，彩色電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

三 8.53 0.01 700 -6.25 -20.00 32.14 956.15 32.11 53.66 -63.49 63.04 -95.82 51.85 1,808.54 100.75 26.37 65.27

27 870840齒輪箱及其零件 三 0.84 0.07 -46.51 -60.87 1,822.22 80.06 -6.17 13.73 20.81 -25.02 -7.50 -99.75 3,550.00 54.79 28.04 -16.59 19.24

28 841191

渦輪噴射引擎或螺旋槳推動渦輪機用之零件

三 13.34 0.01 -- -- 400 -37.59 1,414.2 114.86 10.42 16.21 12.16 18.62 -10.97 20.82 10.12 -9.47 -8.23

29 870421總重量不超過５公噸之載貨用機動

三 -1.57 0.00 -- -- -- 4,258.82 -100.00 -- 34.87 -100.00 -- -78.12 -9.46 -100.00 27.50 -34.18 -14.44

407

排名 HS 6 中文名稱

目標國市場

2011-

2013

波蘭平均進口成長率

2011-

2013

臺灣平均出口金額

臺灣出口成長率

中國大陸出口成長率

日本出口成長率

韓國出口成長率

德國出口成長率

2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013 2011 2012 2013

車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

30 390110

比重小於0.94之聚乙烯

三 4.20 0.00 -28.57 -100.00 -- 5,033.33 11.69 -88.37 190.77 -41.80 13.64 105.88 5,237.14 14.78 14.91 -0.90 8.58

備註：產品包括 HS00-HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理

408

為進一步探究我國與各競爭對手國出口廠商在波蘭市場的表現，本研究將我國、中國大陸、日本、韓國與德國出口至全球的百大產品，分別與波蘭三大類進口市場之前 30大產品比對，比對結果如表 4-3-11顯示，而產品項目則詳列於附錄。經由比對得知，日本出口百大產品中有 1項屬於波蘭明星品項產品，而我國、中國大陸、韓國與德國出口百大產品中皆無任何波蘭明星品項產品。另外，我國出口百大中的 HS290243(對—二甲苯)為波蘭新興品項產品，但日本與韓國出口百大中亦包含此項產品。至於我國、中國大陸、日本、韓國與德國之出口百大產品中，屬於

波蘭成熟品項產品的分別有 15項、14項、19項、21項及 20項。在我國出口的成熟品項中，競爭性最高的前 5項產品為 HS271019(其他石油及提自瀝青礦物之油類)、HS847330(第 8471 節機器之零件與附件)、HS852990(其他專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件)、HS854231(處理器及控制器)與HS870899(其他零件及附件)，各競爭對手國之出口百大產品也都有這些項目；競爭性較低的則為HS999999(未列名商品)，除我國外，日本和德國之出口百大產品亦包含了此項。表 4-4-11我國與競爭對手國在波蘭三大類進口市場產品個數

單位：項

409

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國明星品項 0 0 1 0 0

新興品項 1 0 1 2 0

成熟品項 15 14 19 21 20

備註：產品包括 HS00-HS99 章產品資料來源：World Trade Atlas，本研究自行整理四、我國對波蘭出口分析12顯示臺灣四大類出口產品在波蘭市場

的分布情況。波蘭總共自我國進口 5,921項HS 六位碼產品，在這些產品之中，屬於我國優勢出口產品的共有 45項，僅占總項數的0.76%。然而，若從 2011年至 2013年之平均金額來看，波蘭平均自我國進口 694.76百萬美元，占波蘭自我國總進口的 57.76%，而我國對全球的平均出口金額為 137,102.99百萬美元，占我國總出口的45.06%，無論是對波蘭自我國進口規模或是我國對全球出口規模而言，這一類產品的規模都是最大的。屬於利基出口產品的共有 55項，占總項數的 0.93%，波蘭自我

國進口金額為 261.10百萬美元，占波蘭自我國總進口的 21.71%，是四類產品中規模次高者；然而，若從我國對全球總出口來看，這一類產品出口金額僅占 3.17%，約 9,656.72百萬美元，是四類產品中規模最小者。屬於潛力出口產品僅占波蘭自我國總進口的 1.85 %，約

410

22.29百萬美元，是四類產品中規模最小者；若以我國對全球總出口而言，這些產品的平均出口金額約為 69,498.14百萬美元，占我國總出口的 22.84 %。至於次要產品類型分別占波蘭自我國總進口的18.67%及我國對全球總出口的 28.80%。

表 4-4-12 2011-2013年臺灣出口產品分布概況單位：項；百萬美元；百分比(%)

產品分類波蘭自臺灣進口金額 臺灣對全球總出口金額 比重(%) 金額 比重(%)

1.臺灣優勢出口產品 694.76 57.76 137,102.99 45.06

2.臺灣利基出口產品 261.1 21.71 9,656.72 3.17

3.臺灣潛力出口產品 22.29 1.85 69,498.14 22.84

4.臺灣次要出口產品 224.61 18.67 87,634.17 28.8

合計 1,202.78 100 304,252.29 100

備註：產品包括 HS00~HS99 章產品資料來源：本研究自行整理本研究分別於表 4-4-13與表 4-4-14 列出我國 45項優勢出口產品

及 55項利基出口產品之中，波蘭自我國平均進口金額最多的前 30

項 HS 六位碼產品。在這 30項優勢出口產品中，我國於 2011年至2013年期間在波蘭平均市占率最高的前 3大產品為 HS381800(電子

411

工業用已摻雜之化學元素、化學化合物)、HS871200(非動力之二輪腳踏車及其他腳踏)與HS854232(記憶體)，市占率各為 82.20%、30.81%

及 16.56%。另一方面，市占率增加最多的前 5 大產品則是HS854140(光敏半導體裝置；發光二極體)、HS852691(無線電航行輔助器具 )、 HS852580(電視攝影機、數位相機及影像攝錄機)、HS900120(偏光性材料所製之片及板)與HS854232(記憶體) ，分別增加 8.40%、7.74%、6.98%、6.10%及 6.08%。此外，在優勢產品中，總共有 27項產品採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 14 項產品的 MFN 稅率為零；然而，MFN 稅率偏高的為HS871200 ( 非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 )，MFN 稅率為14.5%。表 4-4-13 2011-2013年臺灣優勢出口產品在波蘭市場的表現情況

單位：百萬美元；百分比(%)

章別

HS 6 中文名稱MFN稅率

2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

85 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 0.0 1,600.00 84.44 5.28 2.26 三

85 852990 其他專用於 8525 至 8528 節所 2.7 2,772.28 58.46 2.11 -5.53 三

412

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

屬器具之零件84 847330 第 8471 節機器之零件及附件 0.0 1,361.21 56.10 4.12 -4.46 三

85 852580電視攝影機、數位相機及影像攝錄機 5.4 402.37 39.13 9.73 6.98

85 854232 記憶體 0.0 206.01 34.11 16.56 6.08

85 854239 其他積體電路 0.0 474.83 32.30 6.80 1.31

85 854231 處理器及控制器 0.0 1,272.74 29.72 2.34 -1.33 三85 852351 固態非揮發性儲存裝置 0.9 326.85 26.66 8.16 0.78

85 851762接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

0.0 657.18 23.92 3.64 0.68

72 721934寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 0.5 公厘至 1 公厘者

0.0 164.64 23.49 14.27 4.30

85 851220 其他照明或視覺信號設備 2.7 148.66 22.10 14.86 1.25

73 731815其他螺釘及螺栓，有否附螺帽及墊圈均在內 3.7 272.26 20.68 7.60 2.51

87 871200非動力之二輪腳踏車及其他腳踏車 14.5 59.03 18.19 30.81 -13.52

413

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

72 721933寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 1 公厘至 3 公厘者

0.0 154.06 16.40 10.65 3.71

84 847170 儲存單元 0.0 984.18 16.19 1.64 -0.12 三

55 550320聚酯製未精梳或未處理之紡製用合成纖維棉 4.0 95.84 14.66 15.30 -7.07

85 853400 印刷電路 0.0 315.58 12.93 4.10 -2.66

85 854140 光敏半導體裝置；發光二極體 0.0 102.84 12.75 12.40 8.40

84 847130 攜帶式自動資料處理機 0.0 1,393.34 12.11 0.87 -0.98 三

72 721070寬度 600 公厘及以上塗漆、清漆或被覆塑膠之之鐵或非合金鋼扁軋製品

0.0 623.16 10.19 1.63 0.57

85 850440 靜電式變流器 2.8 538.05 9.48 1.76 0.33

84 845710 綜合加工機 2.7 79.98 9.38 11.73 4.19

85 852691 無線電航行輔助器具 3.7 67.57 9.36 13.86 7.74

85 851770電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

2.2 311.07 8.89 2.86 1.57

73 731816 螺帽 3.7 95.33 8.88 9.32 2.96

414

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

90 900120 偏光性材料所製之片及板 2.9 74.33 8.38 11.28 6.10

38 381800電子工業用已摻雜之化學元素、化學化合物 0.0 9.65 7.93 82.20 4.05

39 392690其他塑膠製品及第 3901至 3914節之材料製成品

6.5 962.89 6.97 0.72 0.05 三

87 870829其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

3.8 1,250.35 6.35 0.51 0.07 三

95 950691一般體能運動、體操或競技比賽用物品及設備 2.7 61.56 5.92 9.62 3.45

資料來源：本研究自行整理而在表 4-4-14所列出的 30項利基出口產品當中，我國在波蘭平

均市占率最高的前 3 大產品依序為 HS741021( 精煉銅製有襯銅箔)、HS854150(其他半導體裝置)與 HS540752(其他染色梭織物，含聚酯加工絲 85%及以上者 )，其市占率分別是 17.19%、8.65%及6.49%。若與 2008年至 2010年之平均市占率相比較，2011年至 2013

年之平均市占率增加最多的產品是 HS741021(精煉銅製有襯銅箔)，共增加 12.58%。另外，在這些潛力出口產品之中，總共有 19項產品

415

採取低關稅稅率(即MFN稅率小於 5.0%(不含))，其中有 6項產品的MFN稅率為零。表 4-4-14 2011-2013年臺灣利基出口產品在波蘭市場的表現情況

單位：百萬美元；百分比(%)

章別

HS 6 中文名稱MFN稅率

2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

54 540752其他染色梭織物，含聚酯加工絲 85%及以上者 8.0 26.26 1.70 6.49 1.65

85 853890其他專用於 8535、8536 或 8537節所列器具之零件 1.2 518.75 1.50 0.29 -0.11

40 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 4.5 625.00 1.49 0.24 -0.89

85 851769 其他有線或無線通訊器具 1.9 148.19 1.43 0.97 -2.87

84 848340齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器 3.7 128.92 1.40 1.09 -0.06

39 391990塑膠製自粘性板、片、薄膜、箔、帶、條

6.5 286.78 1.37 0.48 0.03

84 846693 第 8456至 8461 節工具機用者 1.5 68.47 1.34 1.96 -0.07

85 853224 多層陶瓷介質電容器 0.0 36.80 1.34 3.64 -3.43

84 847989 其他未列名而具有特殊功能之 1.7 328.58 1.22 0.37 -0.70

416

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

機器及機械用具40 400219 乳膠以外之 SBR、XSBR 0.0 222.92 1.13 0.51 -1.23

95 950300踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩具

2.1 531.08 1.12 0.21 -0.05

87 870899 其他機動車輛之零件及附件 3.7 1,163.12 1.10 0.09 -0.09 三85 854150 其他半導體裝置 0.0 9.24 0.80 8.65 7.71

85 854129 其他電晶體 0.0 35.50 0.62 1.74 -1.58

28 280461 含矽 99.99%及以上者 0.0 11.87 0.58 4.87 -4.90

39 392190其他塑膠板、片、薄膜、箔及扁條 6.5 357.87 0.58 0.16 0.02

74 741021 精煉銅製有襯銅箔 5.2 3.35 0.58 17.19 12.58

39 390740 聚碳酸樹脂 6.5 161.15 0.55 0.34 0.19

85 852871 未配裝有影像顯示或螢幕者 5.6 236.08 0.49 0.21 -1.02

60 600632染色合成纖維製其他針織或鉤針織品 8.0 11.46 0.46 4.02 -1.38

59 590320聚 胺 基 甲 酸 乙 酯 製 紡 織物，5902 節所列者除外 8.0 150.18 0.33 0.22 -0.02

417

章別 HS 6 中文名稱 MFN

稅率2011-13年波蘭自全球平均進口值

2011-13年波蘭自臺灣進口

值

2011-13年臺灣在波蘭市占率

2008-13年臺灣在波蘭市占率變化

波蘭內需市場類型

87 871419 其他機器腳踏車之零件及附件 3.7 5.41 0.31 5.65 -0.69

39 392062 聚對苯二甲酸乙二酯製品 4.3 87.64 0.22 0.26 -0.68

39 390799 除不飽和者外之其他聚酯 3.3 115.19 0.16 0.14 0.12

38 382490其他鑄模或鑄心用配成粘合劑；其他未列名化學品及化學製品

4.4 680.43 0.14 0.02 -0.01

39 390730 環氧樹脂 6.5 56.82 0.13 0.23 -0.54

84 847350同時適用 8469至 8472之二種或以上之機器零附件 0.0 2.62 0.11 4.32 1.81

39 390319 發泡級以外之聚苯乙烯 6.5 138.98 0.03 0.02 -0.02

90 901390液晶裝置；雷射；其他光學用具及儀器之未列名零件及附件 2.4 3.70 0.02 0.61 -0.11

90 900219 其他物鏡 6.7 19.85 0.02 0.08 -0.20

資料來源：本研究自行整理五、臺韓兩國在波蘭之經貿關係(一)臺韓在波蘭出口市場之關係

1. 2013年韓國為波蘭第 12大進口國，而臺灣則為波蘭第 28大進口國。

418

從波蘭 2011年至 2013年自臺灣競爭對手國進口概況資料可知，2013年韓國至波蘭的出口總金額為 4,172百萬美元，遠高於臺灣同年的 1,191百萬美元；韓國 2013年為波蘭的第 12大進口國。臺灣的排名則為第 28名。

2.臺灣 2011年至 2013年間至波蘭之出口表現呈現減少再轉增加態勢；韓國出口則逐年下降。2011至 2013年韓國出口皆遠大於韓國，兩國出口倍數（韓國出口相較於臺灣）分別為 3.29 倍（2011年）、4.41 倍（2012年）、3.50 倍（2013年）。圖 4-4-1顯示臺韓於 2011年至 2013年波蘭的出口表現；在這三

年間，臺灣由出口 1,410百萬美元下滑 28.49%至 1,008百萬美元，2013年出口再為上升 18.12%至 1,191百萬美元。韓國的表現則分別為 4,635百萬美元（2011年）、4,446百萬美元（2012年）、4,172百萬美元（2013年）；三年間的出口走勢由減少 4.08%後再度減少6.15%。

資料來源：World Trade Altas (2014)，本研究自行整理圖 4-4-1 臺韓 2011年至 2013年於波蘭市場之出口表現

419

3. 依據臺韓兩國 2013年出口波蘭市場表現可知，臺韓兩國出口結構皆較偏向分散，但韓國出口結構仍較臺灣集中。

2013年韓國出口金額前 80%大之比重集中在 30項 4位碼產品上；其中占比高於 5%者僅有 2項產品，其餘 28項產品則小於 5%。韓國出口前三大產品的累計比重達 40.5%，占總出口額約略四成，顯示韓國於波蘭市場出口結構較偏向分散。韓國占比高於 5%的產品分別是 HS8529（專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件）、9013（液晶裝置）。臺灣出口金額前 80%比重則由 40 項產品組成，最大比重為

HS8517（電話機，包括蜂巢式網路或其他無線網路電話；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具，包括有線或無線網路如區域或廣域網路之通訊器具，但不包括第 8443，8525，8527 或 8528 節之傳輸或接收器具）的 12.3%；此外占比高於 5%者有 HS8542（積體電路）、7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品）。臺灣出口波蘭前三大出口品的累計比重為 28.4%，顯示臺灣的出口結構亦較偏向分散。惟比較臺韓兩國出口結構，韓國仍較臺灣集中。

4.在波蘭市場中，韓國約略有超過五成的產品與臺灣競爭。從表 4-4-15兩國出口結構來看，韓國 2013年出口波蘭前 80%比

重之產品中由 30項產品構成。在韓國這 30項產品中，有 16項產品與 臺 灣 2013 年 出 口 波 蘭 前 80% 比 重 產 品 相 同 ， 分 別 是HS3903、3926、5503、7210、7318、8471、8480、8504、8517、8525、8528

、8529、8534、8536、8542、8708，顯示此 16項產品為臺韓兩國在波蘭市場的主要競爭產品。上述 16項產品出口金額占韓國出口波蘭總額的 57.6%，臺灣此 7

420

項產品出口則占總額的 48.2%；且此 16項產品占韓國出口前 80%比重產品項數（共 30項）約 53.3%，對臺灣而言，此 16項產品則占臺灣出口前 80%比重產品項數（共 40項）的 40%。因此，針對波蘭市場，韓國約略有五成以上產品與臺灣產品互競。此外，進一步分析此16項產品兩國於 2013年之表現，僅有 2項產品臺灣出口表現比韓國好，分別為HS7318（鋼鐵製螺釘、螺栓、螺帽、車用螺釘、螺旋、鉚釘、橫梢、開口梢、墊圈及類似製品）與HS8525（無線電廣播或電視之傳輸器具，不論是否裝有接收或錄或放音器具者；電視攝影機；數位相機及影像攝錄機）；剩餘 14 項則皆是韓國比臺灣好（HS3903、3926、5503、7210、8471、8480、8504、8517、8528、8529、853

4、8536、8542、8708）。

421

表 4-4-15 臺韓 2013年於波蘭市場出口前 80%比重之產品No HS4 臺灣出口

占比(%)臺灣出口金額

(百萬美元)HS4 韓國出口

占比(%)韓國出口金額

(百萬美元)

1 8517 12.3 146 8529 30.3 12652 8542 9.4 112 9013 5.3 2223 7318 6.8 81 8517 4.8 2004 7219 4.5 54 8542 4.1 1705 8523 4.0 48 7210 3.5 1476 8525 3.7 44 8703 3.5 1477 8471 3.3 40 8471 3.5 1468 8541 3.3 39 9001 2.7 1159 8501 2.2 26 8708 1.8 7510 7210 2.2 26 8528 1.7 7011 8512 1.9 22 8414 1.5 6312 8529 1.9 22 9405 1.4 5913 8473 1.8 22 3926 1.3 5514 8708 1.8 22 3907 1.3 5415 8714 1.8 22 3902 1.2 5016 8204 1.2 15 8507 1.1 4717 8457 1.2 14 8480 0.9 3918 8712 1.1 13 5503 0.9 3819 8536 1.1 13 8536 0.9 3620 8504 1.1 13 3903 0.9 3621 5503 1.0 12 8534 0.8 3522 3818 1.0 12 8418 0.8 3523 8534 1.0 11 8543 0.8 3424 8477 0.9 10 3906 0.8 3425 3926 0.8 10 8525 0.8 3326 4016 0.8 9 4011 0.7 3127 8526 0.8 9 8207 0.7 3128 3903 0.7 9 8504 0.7 2929 8528 0.7 8 7326 0.7 2830 3822 0.6 7 7318 0.6 2631 9403 0.6 732 8205 0.6 733 8467 0.6 734 9506 0.5 635 8480 0.5 636 3923 0.5 637 8458 0.5 638 7009 0.4 539 5402 0.4 540 8537 0.4 5資料來源：Internal Trade centre（2014），本研究自行整理

422

註 1：2013年臺灣出口波蘭總額為 1,191百萬美元；韓國出口總額為 4,172百萬美元註 2：出口前 80%產品，是先將出口占比由大排到小，再報導累積占比達 80%之產品註 3：表中在HS4欄位中以粗體字表示者代表兩國出口相同產品(二)臺韓在波蘭市場之出口拓銷韓國大韓貿易投資振興公社（KOTRA）在波蘭華沙有設置韓國

貿易館，而我國經濟部國貿局與貿協亦在波蘭同一城市設有駐外協助單位，以進行兩國在波蘭市場的出口促進業務與相關行銷協助。關於KOTRA韓國貿易館實際業務與出口拓銷措施，請參考表 3-1-16

韓國貿易館之說明。

423

第五章 結論第一節 研究成果大波羅的海地區國家數目眾多，人文歷史背景、經濟發展、產業

結構及國際貿易導向各有其特色，分別為丹麥、瑞典、芬蘭、愛沙尼亞、拉脫維亞、立陶宛、及波蘭，一共 7國。丹麥、瑞典與芬蘭屬北歐 3

國，為成熟發展經濟體，根據波羅的海指數可發現，這些國家具高度的國際競爭力。北歐 3國的國民所得在歐洲地區名列前茅，人民擁有很強的消費能力，因此崇尚高品質消費品。此外，該地區資通訊產業發達，網路及行動通訊設備使用普及，並且著重高科技發展與創新研發，再生能源、資通訊、重工業、汽車及生技製藥各領域皆屬於領導地位。愛沙尼亞、拉脫維亞及立陶宛屬波羅的海三國，相繼於 1990年

之後脫離蘇聯獨立，2004年成為北約及歐盟成員國，積極向歐洲靠攏。加入歐盟後，適用相同的單一關稅，市場轉為自由開放，因此吸引大量的外資投入與國際貿易日趨頻繁。波羅的海三國勞動成本相對低廉，平均工資僅歐盟(EU-28)的 1/3，且勞工具備多種語言能力；此外，波海三國網路建設相當發達，擁有政府 e化作業系統及寬頻網速。波蘭位於中歐，和波羅的海三國屬於轉型經濟體，擁有很高的

424

經濟成長潛力，在歷經全球金融危機和歐債危機雙重打擊，2009年歐盟經濟衰退 4.5%，而波蘭是唯一維持正成長的經濟體，且成長幅度有 1.6%的國家，為歐洲新興品項中一個亮點。

然而，我國廠商對該區域的經貿發展相對陌生、過去進出口貿易比重皆不到 1%。因此，為進一步擴大我國在歐洲市場的貿易版圖，本研究首先針對 7個目標國的進口產品作為探討，利用進口市場的平均進口金額與平均進口成長率建構出波士頓矩陣，將目標國 2010

至 2013年期間的HS6位碼進口產品，按平均進口金額與進口成長率劃分為四大類品項(明星品項、新興品項、成熟品項、及未成熟品項)，進行 3年平均且較詳細的進口結構分析，從中發掘目標國的進口需求商機。表 5-1-1至表 5-1-2，為根據 7個目標國明星品項、新興品項、及

成熟品項前三十大產品中，挑選進口金額較高且進口項數較多的產品，以HS2位碼為產品分類大項，並列舉幾項重要HS 六位碼產品，綜整如下：

表 5-1-1 北歐三國進口商機產品國家 明星品項

(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

丹麥 魚產品：大西洋鮭、多瑙河鮭、

有機化學品：作荷爾蒙用之衍生

礦 物燃料：原油、電力、輕油

425

國家 明星品項(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

太平洋鮭 機械用具及其零件：金屬輥軋機、農業工具、自動飲料販賣機、攪拌機

電機設備及其零件：發光二極體、起重頭、變壓器、電器零件

船舶：載貨船舶及其他客貨兩用船舶

物、醯亞胺、鴉片鹼 鋼鐵：扁軋製品、高速鋼條及桿

機械用具及其零件：自力推動機械、收銀機、乳品機械、升降架及跨載機

電機設備及其零件：開關、蓄電池、電爐、烘箱、發電機

藥品：醫藥製劑、抗毒血清、免疫產品

機械用具及其零件：資料處理機、齒輪及齒輪裝置

電機設備及其零件：蜂巢式網路或無線網路電話、基地台

瑞典

有機化學品：飽和非環烴

鐵路電車及其 零件：客車、貨車及敞車、鐵路機車

船舶：其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

機械用具及其零件：鍋爐及其零件、切紙機、升降、搬運、裝卸機器、脫粒機、刀切或鑽孔工具機、車床

礦 物燃料：液化石油氣、芳香烴混合物、石油殘渣或得自瀝青質礦物之殘渣

有機化學品：芳香族一元胺及其衍生物

礦 物燃料：石 油 原油及自瀝青質礦 物提出之原油、輕油及其配製品

運輸設備：齒輪箱及其零件、車身之其他零件及附件、具有壓縮點火式內燃活塞引擎

電 機 設 備 及 其 零件：蜂巢式網路或其他無線網路電話、積體電路、電視接收器具

芬蘭 船舶：其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶、遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船

動物油脂：動、

機械用具及其零件：動物或植物油脂之萃取或 調製用機械、氣體液化機器、製造晶柱或晶圓之機器及器具、纖維素紙漿製造機械

礦 物燃料：石油原油及自瀝青質礦物提出之原油、天然氣、輕油及其配製品、煙煤、電力

運輸設備：具有壓縮點火式內燃

426

國家 明星品項(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

植物油脂及其餾分物

航 空器及其零件：飛機及其他航空器、直升機

鋼鐵：不銹鋼扁軋製品

鋼鐵：鉻鐵、鐵及非合金鋼成錠或其他初級形狀、其他廢料及碎屑

有機化學品：乙烯、非環醚及其鹵化、磺化、硝化或亞硝化衍生物

活塞引擎者 礦 石：銅礦 石及其精砂、鎳礦石及其精砂、鋅礦石及其精砂、鐵礦石及其精砂

資料來源：本研究自行整表 5-1-2 波羅的海三國與波蘭進口商機產品

國家 明星品項(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

愛沙尼亞

船舶：其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶、遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船

鋼鐵：扁軋製品

機械用具及其零件：開關、發光二極體、雷達器具電動機及發電機

電機設備及其零件：儲存單元、輸入或輸出單元、其他鑽孔或掘孔機、升降機

機械用具及其零件：手提工具零件、鏟雪機及吹雪機、工具夾持器、非電熱式工業或實驗室用爐及烘烤箱、纖維素紙漿、紙或紙板之製造或整理之機械、剪機（包括壓床）

鋼鐵：鍍錫鋼鐵之廢料及碎屑、不銹鋼半製品

塑膠及其製品：小塑像及其他裝飾品、聚醋酸乙烯

礦物燃料：輕油及其配製品、天然氣、電力、石油及提自瀝青礦物之油類

電機設備及其零件：積體電路、印刷電路、靜電式變流器、電晶體、處理器及控制器

運輸設備：具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

拉脫維亞

機械用具及其零件：簿籍裝釘

機械用具及其零件：擠乳機、航空用

礦物燃料：天然氣、石油氣、氣

427

國家 明星品項(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

機、移動式升降架、自力推動機械、電線捲繞機、機械除灰器

電機設備及其零件：發電機組、旋轉變流機、雷達器具、電極

魚 產 品 ： 乾魚、鹹魚、浸鹹魚、燻魚、太平洋鮭、大西洋鮭及多瑙河鮭

引擎、乳品機械、射出成型機、真空成型機及其他熱定型機

電機設備及其零件：變壓器、靜電式變流器、交流發電機、耗損原電池

鋼鐵：不銹鋼半製品、非合金鋼條及桿、不銹鋼鑄錠

態碳氫化合物、輕油及其配製品、電力、提自瀝青礦物之油類

運輸設備：具有壓縮點火式內燃活塞引擎者、曳引車

電機設備及其零件：電導體、交換器、路由器、電視接收器具、電話機

立陶宛

機械用具及其零件：離心分離機、水蒸汽渦輪機、壓縮點火內燃活塞引擎、製造半導體裝置、積體電路之機器

銅及其製品：精煉銅及銅合金、精煉銅製者

珍珠寶石及貴金屬：貴金屬、被覆貴金屬之金屬廢料及碎屑

機械用具及其零件：高架纜車、升降椅、滑雪屐拖索、塔式起重機、鑄造機、乾燥機、液壓機、蒸餾或精餾廠設備

光學等精密儀器：電腦斷層攝影器具、放射治療器具、紫外線或紅外線器具

電機設備及其零件：發電機組、旋轉變流機

礦物燃料：天然氣、電力、輕油及其配製品、石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

運輸設備：半拖車用之道路曳引車、曳引車、全拖車、半拖車

有機化學品：對苯二甲酸及其鹽類、乙二醇、芳香族多元羧酸、其酐、鹵化物、過氧化物

波蘭 鋼鐵：鐵或非合金鋼之半製品導

船舶：拖船及推船、冷凍船

有機化學品：類固醇荷爾蒙、飽

機械用具及其零件：輪胎新製或翻修或內胎製造用之機械、煤或岩石開採機及隧道機、燃氣渦輪機、紙或紙板製造機

礦物燃料：石油原油及自瀝青質礦物提出之原油、其他石油及提自瀝青礦物之油類、液化丙烷

428

國家 明星品項(內需市場商機大之產品)

新興品項(內需市場潛在商機大之產品)

成熟品項(內需市場穩定成長之產品)

和一元醇 械 有機化學品：結構中含有一未稠合吡唑環之化合物、對－二甲苯

珍珠寶石及貴金屬：貴金屬之回收者、鉑

運輸設備：載貨用機動車輛、車身之其他零件及附件、半拖車用之道路曳引車、齒輪箱及其零件

機械用具及其零件：引擎用零件、攜帶式自動資料處理機、機器之零件及附件、儲存單元、渦輪噴射引擎或螺旋槳推動渦輪機用零件

資料來源：本研究自行整理北歐三國因港口與地理位置的優勢條件下，2010年港口總吞吐

量逾 3億噸，航運及港埠商業發展成為國家經濟結構中不可或缺的一環，因此，載貨船舶及客貨兩用船舶屬於北歐三國共同的明星品項。新興品項部分，由於北歐三國工業機械產業蓬勃地發展，在政府重視下研發經費不斷提高，導致對於機械用具及零件的進口需求逐年上升。成熟品項方面，北歐三國的資通訊產業發展享譽全球，同屬於重點發展產業，對於電機設備及其零件的進口一直高居不下。波羅的海三國及波蘭市場崛起，基礎建設及公共工程大規模的

擴張，因此機械用具及其零件的進口需求大幅提高，屬於商機較大的明星品項及新興品項。除此之外，波海三國及波蘭的路運交通運輸

429

發達，對於礦物燃料及運輸設備的進口需求規模較大。其次，再從目標國家的所有進口產品結構中，檢視我國出口至

目標國的供給情況，利用我國出口百大產品及目標國自我國進口百大產品作為劃分標準，分成四大出口表現類型產品(優勢產品、利基產品、潛力產品及次要產品)。透過探討我國優勢產品、利基產品的市占率變化及面臨的MFN稅率，經比對之後找出我國對於該地區具有出口競爭力之產品，將目標國進口金額較高、關稅貿易障礙較低、及我國產品市占率有提高趨勢之產品，彙整如下表 5-1-3至表 5-1-4：

430

表 5-1-3我國對北歐三國出口產品分析國家 優勢產品

(我國出口百大+目標國自我國進口百大)

利基產品(我國非出口百大+目標國自我國進口百大)

丹麥

明星品項：蜂巢式網路或其他無線網路電話

成熟品項：積體電路、不鏽鋼扁軋製品、其他照明或視覺信號設備、腳踏車

明星品項：其他整形用具 新興品項：發電機與斷流器之零件、內燃活塞引擎

成熟品項：不鏽鋼扁軋製品、自動資料處理機、監視器、失能人士用車用之零件及附件

瑞典 成熟品項：鐵或非合金鋼扁軋製品、接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器、發光二極體、處理器及控制器、積體電路

成熟品項：自動資料處理機、監視器、放大器、光纖電纜、金屬座物

芬蘭 成熟品項：儲存單元、蜂巢網路

或其他無線網路電話、不鏽鋼扁軋製品、指示面板、中央處理單元及輸入、輸出單元、積體電路

明星品項：不銹鋼扁軋製品 成熟品項：鐵或非合金鋼扁軋製品、儲存單元、輸入(出)單元、及栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件

資料來源：本研究自行整理表 5-1-4我國對波羅的海三國及波蘭出口產品分析

國家 優勢產品(我國出口百大+目標國自我國進口百大)

利基產品(我國非出口百大+目標國自我國進口百大)

愛沙尼亞

明星品項：儲存單元、發光二極體

新興品項：不銹鋼鑄錠 成熟品項：印刷電路、金屬製家具、接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器

明星品項：不銹鋼扁軋製品 新興品項：扳手及扳鉗、手提氣動工具

成熟品項：鋼鐵製橫斷面管、監視器、放大器

拉脫維亞

新興品項：射出成型機 成熟品項：記憶體、金屬製家具、儲存單元、鐵或非合金鋼扁

明星品項：簿籍裝釘機零件 新興品項：數值控制之其他磨床

431

國家 優勢產品(我國出口百大+目標國自我國進口百大)

利基產品(我國非出口百大+目標國自我國進口百大)

軋製品 成熟品項：遊戲品、自動資料處理機、列表機、複印機及傳真機零附件

立陶宛

成熟品項：儲存單元、蜂巢網路或其他無線網路電話、不鏽鋼扁軋製品、指示面板、中央處理單元及輸入、輸出單元、積體電路

明星品項：不銹鋼扁軋製品 成熟品項：鐵或非合金鋼扁軋製品、儲存單元、輸入(出)單元、及栓塞、旋塞、閥及類似用具之零件

波蘭 成熟品項：不銹鋼扁軋製品、記憶體、不銹鋼圓橫斷面焊接管、蜂巢式網路或其他無線網路電話、收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器

成熟品項：不銹鋼扁軋製品、自動資料處理機及其單元、列表機、複印機及傳真機零件及附件

資料來源：本研究自行整理綜合以上，我國對北歐三國的優勢產品在進口市場多屬成熟品

項，主要為積體電路及鋼鐵製品；而利基產品中，其他整型用具、發電機與斷流器之零件與引擎，則在北歐三國屬於明星或新興品項。波羅的海三國與波蘭方面，我國的優勢產品大部份同樣亦屬於成熟品項，主要為資通訊產品及不銹鋼等金屬製品；利基產品則多數為工具機及其零件，屬於進口市場中的成熟品項。在大波羅的海地區天然的航運條件及後天完整的物流及倉儲體

系背景下，透過掌握我國與目標國間具有出口商機之產品，及同時為我國主力出口之產品，積極拓銷這類產品，並配合深入了解在地經營模式與積極打通貿易管道，透過輻射方式可以進一步提升我國

432

對歐洲地區之拓銷。

433

第二節 政策建議 根據世界經濟論壇 (World Economic Forum，WEF) 全球競爭力報告指出 (The Global Competitiveness Report 2014-2015)，在 144個受訪國家中，北歐三國的芬蘭排名第 4、瑞典排名第 10、丹麥排名第 13，且北歐三國的人均所得皆超過 3 萬 5,000 美元，消費力道強，是一成熟穩定市場；相對北歐三國，波海的海三國的人均所得不算高，僅接近 2 萬美元，但其皆為歐盟成員，具龐大商機。綜上所述，可知大波羅的海地區有許多新興投資機會，我國政府與業者應提早布局，有鑑於此，本研究提供以下政策建議，以供參考。一、 發展商機

(一) 關注永續能源，投資綠能相關產業8

隨著全球對於能源危機及氣候變遷等環境議題的關注，歐洲許多國家陸續提出相關政策，用以實踐永續能源願景。如丹麥政府目前所生產的再生能源約有 70% 來自於生質能，並希望在 2020年，全國 50%的電力來自於風力發電；瑞典則被稱為

8 本研究結論之「研究成果」所列的我國優勢或利基產品項目中，卻未提到綠能相關產業，可能是由於我國綠能產品出口實力雖強，但並非本研究標的國進口百大，屬本研究所指潛力產品而非優勢或利基產品項目，因此才造成政策建議和研究成果之間無法連結狀況。

434

「太陽能之都」；芬蘭約有 20%電力來自於生質能源，比例超過核電，而所有可再生能源總計更高達 46%。在全球綠能產業鏈中，雖然歐美與日本仍掌握關鍵技術，

然我國 LED與太陽能等相關領域之生產製造，已居全球領先地位。2014年受惠於歐盟國家政經局勢穩定，綠能產業的發展與重視展露曙光，且按全球市場的分布，歐洲仍是太陽能光電最大的市場，市占率有 50%。此外，隨著歐盟加強推動節能減碳政策，具備節能省電的 LED更成為各國及力推動的照明技術我國在太陽能電池片、LED 應用在手機及車用照明設備的

生產製造具有高度競爭力，政府可協助臺灣品牌在當地的發展與行銷，並結合我國上中下游廠商，共同組成產業聯盟，並建構完整的產業供應鏈，強化技術的創新研發，與積極申請到更多的專利，持續搶攻上游開發及中游生產製造之商機。(二) 臺、歐共同力推 5G，物聯網、行動商機前景可期 北歐三國及愛沙尼亞在資通訊發展領先全球，5G科技之研發將是這些國家關注的焦點。愛立信（Ericsson）科技長 Ulf

Ewaldsson曾指出，5G不僅讓行動裝置享有更快速的網路速度、也可為物聯網裝置提供不間斷(always on)的連線服務。歐盟自

435

2007年即開始積極投入 4G與 4G以上的無線技術研究，目前歐盟第七框架研究與發展計畫(Seventh Framework Programme

for research and development )下，約有 8項與 5G相關的研究計畫，其中，以行動暨 無線通訊網路驅動計畫 (Mobile and

wireless communications Enablers for Twenty-twenty Information

Society，METIS )，備受矚目。 極速網路的時代即將來臨，我國為趕上這波商機，積極與歐盟洽談合作，將於 2016年起，透過歐盟大型科專計畫「展望2020」之平台開啟共同出資、共同研究，9不同於過往我國3G、4G 都是日後跟隨他國腳步實行，這項合作有助我國趕搭5G早班車。在加上我國除了半導體、IC設計以及終端設備等產業極具競爭優勢外，小型基地台（Small Cell Backhaul）的發展也不容小覷，因此，我國業者將可藉此機會，前進歐盟尤其是大波羅的海 7國發展 5G設備產業鏈，使臺灣成為 5G通訊晶片主要供應國。(三) 切中目標國進口所需，加強出口我國主力產品

9 展望 2020 (Horizon 2020)為延續 FP7歐盟計畫之多邊合作科研計畫 (FP8)，於 2014/01/01 起正式啟動，計畫期限至 2020/12/31。此計畫架構項下綜整 3大精神主軸涵蓋 12項重點領域，包括先進製造流程、先進材料、生物科技等，我國以第三國家(Third country participant)身分參與執行計畫，鼓勵國內學者專家組成跨國團隊申請執行。國內學者經審查通過後可依領域別向國內或歐方規定機制獲得補助。

436

根據研究成果發現，屬於我國出口前百大且在目標地區具有商機產品多為通訊、電機及電子、鋼鐵及其製品、機械及零組件等，針對這些我國生產製造擁有比較優勢的產品，應持續保持其競爭優勢，並利用更多行銷資源加強拓銷，以進一步提高我國在目標國的出口力道。

臺灣製產品向來擁有高品質且較先進國家價格便宜之特色，應善用此優點，在國際市場上推廣我國「優質平價」的產品定位，並在後續的品牌維護上擁有完善配套措施，如品牌商標註冊、專利申請及提供售後服務等。此外，目標國家多偏愛消費具創新與設計性產品，且近年來綠色消費意識抬頭。因此，我國可藉由產官學多方合作，與業者持續不斷地創新研發，追求的生產過程中降低對環境損害，及提升產品的功能性與特色。

二、 促進雙邊交流(一) 加強境外生就業方案，擇優吸引與爭取優秀人才留臺廠商若欲快速布局新興品項，常會礙於缺乏熟悉當地市場、

語言及文化等人才，使其初期投入較多成本及時間，因此，培養熟悉當地市場的人才就顯得格外重要。根據教育部統計， 102學年度大專校院境外學生在臺留學或研習人數總計 78,261

437

人，較 101學年度的 66,026人增加了 12,235人，成長率為18.53%；可望於 105年達成在臺境外生人數達 10 萬人之目標。有鑑於我國政府每年花費大量經費培育各地境外生，再加

上這些人正是熟習當地新興市場風土民情、語言與市場的特殊人才，從消極管制政策的立場與單一薪資門檻標準，轉為參考其他歐美先進國家作法，透過「評點、配額」機制的審查標準，設法延攬優秀境外生留臺工作，並建置人才資料庫，提供廠商與境外生溝通與媒合之平台，將能有效解決廠商“人才”的困境，並協助我國企業開拓當地市場與建立起對接的管道，以提升企業國際競爭力。(二) 建立雙邊溝通平台，協助臺商掌握當地市場趨勢 由於臺灣與大波羅的海各國缺乏正式官方交流管道與平台，導致業者無法確實掌握當地商情與公平的競爭環境。因此，政府應協助舉辦各種商情研討會、投資建議說明會以及雙邊互訪交流團等新興品項開發專案，用以營造友善之產業發展環境，進而連結跨國企業以創造合作商機，包括產業共同研發、共同生產、產銷合作及共同投資等。除此之外，建議政府駐外單位於駐在國協助蒐集目標市場國家之相關經貿資訊。

438

(三) 積極規劃與歐盟洽簽經濟合作協議以利經濟整合及布局 近年來日、韓等我國主要競爭對手國都積極進行 FTA布局，以韓國為例，韓國歐盟自由貿易協定於 2011年 7月 1日生效，如此韓國立即削減了 70%的進口關稅，且未來 5年內，免關稅的比例還將持續增加至 98.7%，讓韓國廠商更容易進入歐盟市場

由於大波羅的海國家皆為歐盟成員，我國可積極規劃與歐盟整體洽簽經濟合作協議，並以堆積木方式如推動臺歐BIA、CMAA等，透過促進雙邊投資協定、關稅協議、自由貿易協定等多方面經貿合作，與國際接軌，創造有利經貿環境。

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參考文獻臺灣對外貿易發展協會(2014)，2013-2014海外市場經貿年報，臺灣對外貿易發展協會，經濟部國貿局。

經濟部投資業務處(2013)，丹麥投資環境簡介(2013)，經濟部投資業務處。

經濟部投資業務處(2013)，瑞典投資環境簡介(2013)，經濟部投資業務處。

經濟部投資業務處(2013)，芬蘭投資環境簡介(2013)，經濟部投資業務處。

經濟部投資業務處(2013)，波蘭投資環境簡介(2013)，經濟部投資業務處。

DNB(2013),”Baltic Economic Outlook”,DNB Publications, Stockholm Norway.Nordic Council of Ministers, “Economic Outlook in the Nordic Countries

2014”,Nordic Co-operation Publications,  Copenhagen K, Denmark .Swedbank(2012), “Baltic Sea Report”, Swedbank Publications,

Stockholm, Sweden.

440

附 錄大波羅的海地區整體概況(2010-2012 年)

項目成熟經濟體 轉型經濟體

丹麥 瑞典 芬蘭 * 愛沙尼亞 * 拉脫維亞 *

立陶宛 波蘭地理人文概況

土地面積 (km2) 43,094 449,964 338,000 45,200 64,600 65,300 312685

人口 ( 人 ) 5,591,572 9,519,374 5,413,971 1,329,301 2,034,319 2,987,773 38,535,873

人口成長率 (%) 0.41 0.78 0.47 -0.23 -1.71 -1.9 0.33

平均生育率 ( 個 ) 1.78 1.93 1.83 1.62 1.38 1.55 1.33

教育程度

初等教 育入學率 (%) 95.93 99.05 97.59 94.54 96.39 95.3 95.85

中等教 育入學率 (%) 89.77 95.19 94.24 95.15 89.01 97.83 91.53

高等教 育入學率 (%) 74.5 72.37 93.61 69.69 74.86 81.49 71.36

都市發展

手機用戶 ( 每百人 ) 116.8 120.38 164.98 138.92 102.9 150.08 128.77

網路用戶 ( 每百人 ) 90.57 92.67 89.09 76.53 71.37 65.06 64.07

都市人口比例 (%) 86.93 85.21 83.69 69.52 67.71 67.12 60.89

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項目成熟經濟體 轉型經濟體

丹麥 瑞典 芬蘭 * 愛沙尼亞 * 拉脫維亞 *

立陶宛 波蘭

與資經濟發展

GDP(億美 元 ) 2,589 4,108 2,073 150 163 288 3,971

實質GDP 成長率 (%) 0.49 3.75 1.96 4.94 3.38 3.66 3.4

人均GDP(美 元 ) 46,479 43,477 38,467 11,183 7,773 9,318 10,332

人均GDP 成長率 (%) 0.36 2.68 1.28 5.38 7.2 7.73 3.09

人均GN 一 ( 美 元 ) 42,297 42,133 37,397 20,907 19,613 21,160 20,197

勞動市場

勞參率 (%) 63.9 63.83 60.23 61.83 59.33 59.77 56.17

失業率 (%) 7.53 8.13 7.9 13.17 16.6 15.43 9.77

平均工資 ( 美 元 / 月 ) 5,780 4,331 4,289 1,119 879 793 1,100

工資比 (%) 203.31 152.82 151.34 39.48 31.02 27.98 38.81

物價水準

消費者 物價指數 114.03 110.33 113.22 132.34 143.76 133.69 119.9

通貨膨脹率 (%) 2.49 1.67 2.48 3.96 1.85 2.85 3.51

稅率

公司稅 (%) 24.5 22 20 21 15 15 19

個人所得稅 (%) 56 57 51 21 24 15 32

442

項目成熟經濟體 轉型經濟體

丹麥 瑞典 芬蘭 * 愛沙尼亞 * 拉脫維亞 *

立陶宛 波蘭人頭稅 (%) 8 31.42 - 　 33 35.09 40 41

間接稅 (%) 25 25 24 20 21 21 23

外人投資

FDI( 百萬 美 元 ) 147,672 89,992 376,181 18,826 13,254 15,796 230,604

FDI 淨流入占GDP 比重 (%)

0.4 0.77 1.75 7.36 3.79 1.36 3.84

備註：有標記「 * 」之國家，為歐盟會員國且亦為歐元區之成員資料來源：World Bank,WDI(2014).KPMG(2014) ，本研究自行整理

443

附錄 我國與競爭對手國在丹麥明星品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

870422

總重量超過５公噸，但不超過２０公噸之其他車輛

851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

853650 其他開關 850490

變壓器、靜電式變流器及感應器之零件

853650 其他開關

資料來源：本研究自行整理

444

附錄 我國與競爭對手國在丹麥新興品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱842230

瓶、罐、箱、袋之盛裝、封口、封緘、或貼

853931熱陰極螢光燈管（泡）

950510 耶誕節用品資料來源：本研究自行整理

445

附錄 我國與競爭對手國在丹麥成熟品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

999999 未列名商品 847130攜帶式自動資料處理機 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類

870323

汽缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

870323

汽缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

847330第 8471 節機器之零件及附件

870323

汽缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

999999 未列名商品 847330第 8471 節機器之零件及附件

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他車輛

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

392690

其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品

300490 其他醫藥製 271019 其他石油及 271012 輕油及其配 890190 其他載貨船 999999 未列名商品

446

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

劑（不包括第３００２、３００５或３００６節所列者）

提自瀝青礦物之油類 製品 舶及其他客

貨兩用船舶

300210

抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生物技術方法取得者

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他車輛

870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛

732690其他鋼鐵製品

271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類

950300 踏板車，腳踏汽車及類似玩具；玩偶；其他玩具；模型；各種益智玩

870322 汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他

870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他

851762 接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路

447

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

具 車輛 車輛 由器

870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛

848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

847330第 8471 節機器之零件及附件

848340

齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

870323

汽缸容量1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

392690

其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品

392690

其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品

730890

其他鋼鐵結構物（第９４０６節組合式建築物除外）及其零件

848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

848340

齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

730890

其他鋼鐵結構物（第９４０６節組合式建築物除外）及其零件

870421總重量不超過５公噸之其他車輛

847330第 8471 節機器之零件及附件

848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

448

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

870421總重量不超過５公噸之其他車輛

732690其他鋼鐵製品 848180

栓塞、旋塞、閥及類似用具，包括減壓閥及恆溫控制閥

392690

其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品

847130攜帶式自動資料處理機

271600電力（選擇性之稅則號別）

620342

棉製之男用或男童長褲、連兜背帶式工作褲、膝褲及短褲

732690其他鋼鐵製品 870421

總重量不超過５公噸之其他車輛

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

732690其他鋼鐵製品 271012

輕油及其配製品 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

271012輕油及其配製品

271012 輕油及其配製品

847130 攜帶式自動資料處理機

300490 其他醫藥製劑（不包括

449

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

第３００２、３００５或３００６節所列者）

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

870321

汽缸容量不超過１０００立方公分之其他車輛

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

848340

齒輪及齒輪裝置；滾珠或滾子螺桿；齒輪箱及其他變速器

392690

其他塑膠製品及第 3901至 3914 節之材料製成品

847130攜帶式自動資料處理機

450

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

730890

其他鋼鐵結構物（第９４０６節組合式建築物除外）及其零件

847330第 8471 節機器之零件及附件

資料來源：本研究自行整理

451

附錄 我國與競爭對手國在瑞典明星品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱890190

其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

資料來源：本研究自行整理

452

附錄 我國與競爭對手國在瑞典新興品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱271119

其他液化石油氣及其他氣態碳氫化合物

　 　 　 　 　 　 　 　資料來源：本研究自行整理

453

附錄 我國與競爭對手國在瑞典成熟品項之進口產品德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

270900石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

847130攜帶式自動資料處理機 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

854239 其他積體電路

999999 未列名商品 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

999999 未列名商品 271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

870899其他機動車輛之零件及附件

870840 齒輪箱及其零件 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

271012 輕油及其配製品 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 271011 輕油及其配製品

030214 大西洋鮭及多瑙 271019 其他石油及提自 271012 輕油及其配製品 854239 其他積體電路 851770 電話機；其他傳

454

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

河鮭 瀝青礦物之油類輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

271011 輕油及其配製品 854239 其他積體電路 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

870899其他機動車輛之零件及附件

271600電力（選擇性之稅則號別） 852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

870899其他機動車輛之零件及附件

999999 未列名商品

840999 其他專用或主要 271012 輕油及其配製品 870322 汽缸容量超過１ 870332 汽缸容量超過１ 851762 接收、轉換及傳輸

455

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

300490 其他醫藥製劑 870899其他機動車輛之零件及附件

854239 其他積體電路 870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

870899其他機動車輛之零件及附件

721049

其他鍍或塗鋅之經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

870840 齒輪箱及其零件 870829其他車身之其他零件及附件 721049

其他鍍或塗鋅之經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

851762 接收、轉換及傳輸　 870829 其他車身之其他 851770 電話機；其他傳 870829 其他車身之其他

456

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

零件及附件輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

零件及附件

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 　 　 721049

其他鍍或塗鋅之經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

840999

其他專用或主要用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

847130攜帶式自動資料處理機

740400 銅廢料及碎屑 　 　 843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

721049

其他鍍或塗鋅之經護面、鍍面或塗面之鐵或非合金鋼扁軋製品，寬度６００公厘及以上者

　 　

843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

　 　 870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

　 　

457

德國 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

　 　 　 　 852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

　 　

　 　 　 　 840999

其他專用或主要用於第８４０７或８４０８節引擎用零件

271012 輕油及其配製品 　 　

　 　 　 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

300490 其他醫藥製劑 　 　

　 　 　 　 847130攜帶式自動資料處理機 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

　 　

458

資料來源：本研究自行整理

459

附錄 我國與競爭對手國在芬蘭明星品項之進口產品瑞典 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱850231 風力發電機組 890190

其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

290122 丙烯

　 　 　 　 290122 丙烯 290122 丙烯 890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

　 　 　 　 721913

寬度 600 公厘及以上之不銹鋼扁軋製品，厚度 3公厘至 4.75 公厘者

　 　 　 　

資料來源：本研究自行整理

460

附錄 我國與競爭對手國在芬蘭新興品項之進口產品瑞典 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱　 　 　 　 290121 不飽和乙烯 　 　 　 　資料來源：本研究自行整理

461

附錄 我國與競爭對手國在芬蘭成熟品項之進口產品瑞典 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

270900石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

847130攜帶式自動資料處理機 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

999999 未列名商品 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

999999未列名商品 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引

851762接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

271012 輕油及其配製品 870322汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引

999999未列名商品

462

擎 擎者

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

300490 其他醫藥製劑 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

401110小客車（包括旅行車及賽車）用 870323

汽缸容量 1500立方公分至3000立方公分之其他車輛

847130攜帶式自動資料處理機 271012 輕油及其配製品 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

401110小客車（包括旅行車及賽車）用

463

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

　 　 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

847130攜帶式自動資料處理機

870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

　 　 843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

　 　

271012 輕油及其配製品 　 　 870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

271012 輕油及其配製品 　 　

851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

　 　 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

300490其他醫藥製劑 　 　

870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

　 　 847130攜帶式自動資料處理機 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

　 　

464

870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

　 　 　 　 　 　 　 　

271600電力（選擇性之稅則號別） 　 　 　 　 　 　 　 　

260300銅礦石及其精砂 　 　 　 　 　 　 　 　

300210

抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生物技術方法取得者

　 　 　 　 　 　 　 　

843149

專用或主要用於第８４２６、８４２９或８４３０節機械用之零件

　 　 　 　 　 　 　 　

271121天然氣 　 　 　 　 　 　 　 　

465

270112煙煤 　 　 　 　 　 　 　 　401110

小客車（包括旅行車及賽車）用 　 　 　 　 　 　 　 　

090111未抽除咖啡鹼咖啡 　 　 　 　 　 　 　 　

290110飽和非環烴（碳氫化合物） 　 　 　 　 　 　 　 　

資料來源：本研究自行整理

466

附錄 我國與競爭對手國在愛沙尼亞明星品項之進口產品芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱270900

石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

847170儲存單元 854140光敏半導體裝置；發光二極體 854140

光敏半導體裝置；發光二極體 854140

光敏半導體裝置；發光二極體

090111未抽除咖啡鹼咖啡 854140

光敏半導體裝置；發光二極體 847170儲存單元 853650其他開關 847170儲存單元

890110

遊覽船、旅行船及類似之主要設計供載客之船舶；各種渡船

847160

同一機殼內之輸入或輸出單元不論是否含有儲存單元者

　 　 　 　 720918

寬度 600 公厘及以上未經覆鍍塗面之冷軋鐵或非合金鋼扁軋捲盤，厚度小於 0.5 公厘者

847170儲存單元 940510

枝形吊燈及其他天花板或牆壁之電照明配件，不包括公共露天場所或街道照明用者

　 　 　 　 　 　

940510枝形吊燈及其他 　 　 　 　 　 　 　 　

467

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

天花板或牆壁之電照明配件，不包括公共露天場所或街道照明用者

843131

升降機、吊斗式吊重機或升降梯用之第８４２８節機械

　 　 　 　 　 　 　 　

資料來源：本研究自行整理

468

附錄 我國與競爭對手國在愛沙尼亞新興品項之進口產品芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱　 　 392640

小塑像及其他裝飾品 　 　 　 　 　 　

資料來源：本研究自行整理

469

附錄 我國與競爭對手國在愛沙尼亞成熟品項之進口產品芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

999999 未列名商品 847130攜帶式自動資料處理機 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

854239 其他積體電路

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

999999 未列名商品 271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

300490 其他醫藥製劑 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

854231 處理器及控制器 271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 853400 印刷電路

870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點

854231 處理器及控制器 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話

854239 其他積體電路 851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話

470

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

火式內燃活塞引擎

271600電力（選擇性之稅則號別） 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

271012 輕油及其配製品 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

271011 輕油及其配製品

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

854231 處理器及控制器 851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

870323 汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

854239 其他積體電路 870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點

870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點

999999 未列名商品

471

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

火式內燃活塞引擎

火式內燃活塞引擎

847130攜帶式自動資料處理機 850440 靜電式變流器 870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

854231 處理器及控制器

851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

853400 印刷電路 853400 印刷電路 710812其他未鍛造形狀黃金 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

870322 汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具

401110 小客車（包括旅行車及賽車）用

854239 其他積體電路 401110 小客車（包括旅行車及賽車）用

870323 汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

472

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

271121 天然氣 271012 輕油及其配製品 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 853400 印刷電路 850440 靜電式變流器

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

854129 其他電晶體 870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

851770

電話機；其他傳輸或接收聲音、圖像或其他資料之器具等之零件

401110小客車（包括旅行車及賽車）用

271012 輕油及其配製品 854449其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

850440 靜電式變流器 854129 其他電晶體

401110小客車（包括旅行車及賽車）用 　 　 847130

攜帶式自動資料處理機 870421

總重量不超過５公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

710812其他未鍛造形狀黃金

870421 總重量不超過５ 　 　 710812 其他未鍛造形狀 271012 輕油及其配製品 847130 攜帶式自動資料

473

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

黃金 處理機

290110飽和非環烴（碳氫化合物） 　 　 　 　 300490 其他醫藥製劑 　 　

850440 靜電式變流器 　 　 　 　 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

　 　

854231 處理器及控制器 　 　 　 　 　 　 　 　854449

其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

　 　 　 　 　 　 　 　

870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

　 　 　 　 　 　 　 　

474

芬蘭 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

854239 其他積體電路 　 　 　 　 　 　 　 　271011 輕油及其配製品 　 　 　 　 　 　 　 　資料來源：本研究自行整理

475

附錄 我國與競爭對手國在拉脫維亞明星品項之進口產品立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱281410 無水氨 　 　 　 　 　 　 　 　資料來源：本研究自行整理附錄 我國與競爭對手國在拉脫維亞新興品項之進口產品

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

870423

總重量超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

860900

貨櫃（包括運送液體用貨櫃），具有特別設計及裝備，可供一種或多種運輸方式運送者

710812其他未鍛造形狀黃金 710812

其他未鍛造形狀黃金 710812

其他未鍛造形狀黃金

　 　 　 　 　 　 841199

其他渦輪噴射引擎、螺旋槳推動用渦輪機及其他燃氣渦輪機零件

　 　

　 　 　 　 　 　 870423 總重量超過２０公噸之載貨用機

　 　

476

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

資料來源：本研究自行整理

477

附錄 我國與競爭對手國在拉脫維亞成熟品項之進口產品立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

271121 天然氣 847130攜帶式自動資料處理機 271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

999999 未列名商品 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

999999 未列名商品 851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

870899其他機動車輛之零件及附件

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類 271011 輕油及其配製品

300490 其他醫藥製劑 271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類

851712 蜂巢式網路或其他無線網路電話

870322 汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具

870899 其他機動車輛之零件及附件

478

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

271600電力（選擇性之稅則號別） 852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

271012 輕油及其配製品 870899其他機動車輛之零件及附件

999999 未列名商品

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

730890

其他鋼鐵結構物及其零件；鋼鐵製板、桿、角形、型、管及類似品，已製作備結構物用者

870332

汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

870422

總重量超過５公噸，但不超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

870120 半拖車用之道路曳引車

401110 小客車（包括旅行車及賽車）用

870322 汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１

870332 汽缸容量超過１５００立方公分，但不超過２

870323 汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車

479

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎

輛

870323

汽缸容量 1500立方公分至 3000立方公分之其他車輛

271012 輕油及其配製品 401110小客車（包括旅行車及賽車）用 870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

401110小客車（包括旅行車及賽車）用

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話 870899

其他機動車輛之零件及附件

730890

其他鋼鐵結構物及其零件；鋼鐵製板、桿、角形、型、管及類似品，已製作備結構物用者

720449 其他廢料及碎屑 847130攜帶式自動資料處理機

847130 攜帶式自動資料處理機

854449 其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

852872 其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線

401110 小客車（包括旅行車及賽車）用

　 　

480

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

電廣播接收機或音、影錄或放器具者

852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

　 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

870190 其他曳引車 　 　

271012 輕油及其配製品 　 　 847130攜帶式自動資料處理機 271012 輕油及其配製品 　 　

870190 其他曳引車 　 　 　 　 300490 其他醫藥製劑 　 　

310520礦物或化學肥料，含有肥料三要素氮、磷、鉀者

　 　 　 　 851762

接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路由器

　 　

854449其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

　 　 　 　 　 　 　 　

481

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

870333

汽缸容量超過２５００立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

　 　 　 　 　 　 　 　

210690其他未列名食物調製品 　 　 　 　 　 　 　 　

870322

汽缸容量超過１０００立方公分，但不超過１５００立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

　 　 　 　 　 　 　 　

851762 接收、轉換及傳輸或再生聲音、圖像或其他資料之機器包括交換器路

　 　 　 　 　 　 　 　

482

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

由器870899

其他機動車輛之零件及附件

　 　 　 　 　 　 　 　

730890

其他鋼鐵結構物及其零件；鋼鐵製板、桿、角形、型、管及類似品，已製作備結構物用者

　 　 　 　 　 　 　 　

271112 液化丙烷 　 　 　 　 　 　 　 　

870422

總重量超過５公噸，但不超過２０公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

　 　 　 　 　 　 　 　

300210 抗毒血清、其他血液分離部分及免疫產品，不論是否經改質或以生

　 　 　 　 　 　 　 　

483

立陶宛 中國大陸 韓國 日本 臺灣HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

物技術方法取得者

401110小客車（包括旅行車及賽車）用 　 　 　 　 　 　 　 　

240220

菸葉或菸葉代用品所製之雪茄菸、呂宋菸、小雪茄菸及紙菸：含菸葉之紙菸

　 　 　 　 　 　 　 　

170199其他固體甘蔗糖或甜菜糖及化學級純蔗糖

　 　 　 　 　 　 　 　271011 輕油及其配製品 　 　 　 　 　 　 　 　資料來源：本研究自行整理

484

附錄 我國與競爭對手國在立陶宛明星品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱820730

壓、衝、撞打工具 470329

非針葉樹製蘇打或硫酸鹽化學木漿

840890 其他引擎 740811最大橫斷面直徑超過 6 公厘之銅線，精煉銅製者

848620製造半導體裝置或積體電路之機器及器具

資料來源：本研究自行整理

485

附錄 我國與競爭對手國在立陶宛新興品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱710812

其他未鍛造形狀之黃金 710812

其他未鍛造形狀之黃金 710812

其他未鍛造形狀之黃金 270111 無煙煤

710812其他未鍛造形狀之黃金

資料來源：本研究自行整理

486

附錄 我國與競爭對手國在立陶宛成熟品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271012輕油及其配製品 251020

已磨碎之天然磷酸鈣、天然磷酸鋁鈣及磷酸鹽白堊

290531 乙二醇 847130攜帶式自動資料處理機 300490

其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

270900石油原油及自瀝青質礦物提出之原油

291736對苯二甲酸及其鹽類 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

870190 其他曳引車 291736對苯二甲酸及其鹽類 271012

輕油及其配製品

847130 攜帶式自動資料處理機

852872 其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣

870322 汽缸容量超過1000立方公分，但不超過1500立方公分

847130 攜帶式自動資料處理機

271019 其他石油及提自瀝青礦物之油類

487

臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

播接收機或音、影錄或放器具者

之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

854449

其他絕緣電線、電纜及絕緣電導體；光纖電纜

870323

汽缸容量 1500立方公分至3000立方公分之其他車輛

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

271121 天然氣

870323

汽缸容量 1500立方公分至3000立方公分之其他車輛

870332

汽缸容量超過1500立方公分，但不超過2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

271600電力(選擇性之稅則號別)

999999 未列名商品 870333 汽缸容量超過2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮

870322 汽缸容量超過1000立方公分，但不超過1500立方公分

300490 其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預

488

臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

點火式內燃活塞引擎者

之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者

870423

總重量超過 20公噸之其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎之載貨用機動車輛

870323

汽缸容量 1500立方公分至3000立方公分之其他車輛

310520

礦物或化學肥料，含有肥料三要素氮、磷、鉀者

999999 未列名商品 870332

汽缸容量超過1500立方公分，但不超過2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎者

852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

870323 汽缸容量 1500立方公分至

489

臺灣 中國大陸 日本 韓國 俄羅斯HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

3000立方公分之其他車輛

999999 未列名商品資料來源：本研究自行整理

490

附錄 我國與競爭對手國在波蘭明星品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

720712

鐵或非合金鋼之半製品－以重量計含碳量小於0.25%者︰其他，橫斷面為長方形者(正方形除外)

資料來源：本研究自行整理

491

附錄 我國與競爭對手國在波蘭新興品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱290243 對－二甲苯 290243 對－二甲苯 290243 對－二甲苯

850423容量超過 10000仟伏安之液體介質變壓器

資料來源：本研究自行整理

492

附錄 我國與競爭對手國在波蘭成熟品項之進口產品臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國

HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱271019

其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

271019其他石油及提自瀝青礦物之油類

392690

其他塑膠製品及第 3901至3914 節之材料製成品

392690

其他塑膠製品及第 3901至3914 節之材料製成品

300490

其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者

390110比重小於 0.94之聚乙烯 300490

其他醫藥製劑，包含經混合或未混合產品供治療或預防疾病用，具有劑量或零售包裝式樣者

732690 其他鋼鐵製品 732690 其他鋼鐵製品 392690

其他塑膠製品及第 3901至3914 節之材料製成品

732690 其他鋼鐵製品 392690

其他塑膠製品及第 3901至3914 節之材料製成品

847130 攜帶式自動資 847130 攜帶式自動資 840999 其他專用或主 840999 其他專用或主 732690 其他鋼鐵製品

493

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

料處理機，其重量不超過 10公斤並至少包含有一中央處理單元，一鍵盤及一顯示器者

料處理機，其重量不超過 10公斤並至少包含有一中央處理單元，一鍵盤及一顯示器者

要用於第 8407或 8408 節引擎用零件

要用於第 8407或 8408 節引擎用零件

847170 儲存單元 847170 儲存單元 841191

渦輪噴射引擎或螺旋槳推動渦輪機用之零件

847130

攜帶式自動資料處理機，其重量不超過 10公斤並至少包含有一中央處理單元，一鍵盤及一顯示器者

840999

其他專用或主要用於第 8407或 8408 節引擎用零件

847330 第 8471 節機器之零件及附件

847330 第 8471 節機器之零件及附件

847330 第 8471 節機器之零件及附件

847170 儲存單元 847130 攜帶式自動資料處理機，其重量不超過 10

494

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

公斤並至少包含有一中央處理單元，一鍵盤及一顯示器者

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

851712蜂巢式網路或其他無線網路電話

852990

其他專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件

847330第 8471 節機器之零件及附件

847170 儲存單元

852990

其他專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件

852872

其他，彩色之電視接收器具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

854231處理器及控制器 851712

蜂巢式網路或其他無線網路電話

847330第 8471 節機器之零件及附件

854231 處理器及控制器

852990 其他專用或主要用於第 8525

870322 汽缸容量超過1000立方公分

852872 其他，彩色之電視接收器

851712 蜂巢式網路或其他無線網路

495

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

至 8528 節所屬器具之零件

之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者立方公分，但不超過 1500立方公分者

具，不論是否裝有無線電廣播接收機或音、影錄或放器具者

電話

870323

汽缸容量超過1500立方公分，但不超過3000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

854231處理器及控制器 870323

汽缸容量超過1500立方公分，但不超過3000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

852990

其他專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件

852990

其他專用或主要用於第 8525至 8528 節所屬器具之零件

870829 其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身

870899 其他零件及附件

870332 汽缸容量超過1500立方公分，但不超過

854231 處理器及控制器

854231 處理器及控制器

496

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

（包括駕駛臺）之零附件

2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者方公分者

870899其他零件及附件 890120 油輪 870421

總重量不超過5 公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者者

870322

汽缸容量超過1000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者立方公分，但不超過 1500立方公分者

870120半拖車用之道路曳引車

890190 其他載貨船舶 890190 其他載貨船舶 870829 其他 8701 節 870323 汽缸容量超過 870322 汽缸容量超過

497

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

及其他客貨兩用船舶

及其他客貨兩用船舶

至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

1500立方公分，但不超過3000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

1000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者立方公分，但不超過 1500立方公分者

901380 其他裝置、用具及儀器

901380 其他裝置、用具及儀器

870840 齒輪箱及其零件

870332 汽缸容量超過1500立方公分，但不超過2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者方公

870323 汽缸容量超過1500立方公分，但不超過3000立方公分之其他車輛，具有火花點火式內燃往復式活塞引擎者

498

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

分者

999999 未列名商品 870899其他零件及附件 870421

總重量不超過5 公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者者

870332

汽缸容量超過1500立方公分，但不超過2500立方公分之其他機動車輛，具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油引擎或半柴油引擎)者方公分者

890120 油輪 870829 其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

870421 總重量不超過5 公噸之載貨用機動車輛，其他具有壓縮點火式內燃活塞引擎(柴油

499

臺灣 中國大陸 日本 韓國 德國HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱 HS 中文名稱

引擎或半柴油引擎)者者

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

870840齒輪箱及其零件 870829

其他 8701 節至 8705 節機動車輛車身（包括駕駛臺）之零附件

901380其他裝置、用具及儀器 870899

其他零件及附件 870840

齒輪箱及其零件

999999 未列名商品 890120 油輪 870899其他零件及附件

890190其他載貨船舶及其他客貨兩用船舶

999999 未列名商品

901380其他裝置、用具及儀器

資料來源：本研究自行整理

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