wniosek beneficjenta o płatność
DESCRIPTION
Wniosek beneficjenta o płatność. Pierwszy wniosek o płatność: 3 miesiące, licząc od daty podpisania umowy o dofinansowanie - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
![Page 1: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/1.jpg)
Wniosek beneficjenta o płatność
![Page 2: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/2.jpg)
Terminy składania wniosków o płatność: Pierwszy wniosek o płatność: 3 miesiące, licząc od daty
podpisania umowy o dofinansowanie
Kolejne wnioski o płatność: przynajmniej raz na 3 miesiące, licząc od
daty złożenia poprzedniego wniosku o płatność (należy pamiętać o
zachowaniu ciągłości okresów wskazanych we wnioskach)
Wniosek rozliczający zaliczkę: 1 miesiąc od dnia otrzymania zaliczki (z
wyjątkiem indywidualnych projektów kluczowych – w terminie do 3
miesięcy od daty otrzymania zaliczki)
Wniosek rozliczający ostatnią transzę zaliczki przekazanej w
danym roku budżetowym należy złożyć w terminie ustalonym przez
Instytucję Zarządzającą Programem, która określa ten termin dla danego
roku budżetowego, przy czym nie może on być wcześniejszy niż do 31
października danego roku
![Page 3: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/3.jpg)
Wniosek końcowy rozliczający otrzymane zaliczki: 14 dni od daty
finansowego zakończenia projektu
W przypadku ubiegania się o pierwszą transzę zaliczki zaleca się
składanie wniosków o płatność, w którym beneficjent wnioskuje tylko i
wyłącznie o zaliczkę. Pozwoli to na skrócenie okresu weryfikacji takiego
wniosku o płatność i szybszą jej wypłatę
Każdy wydatek kwalifikowany powinien zostać ujęty we wniosku o
płatność w terminie do 3 miesięcy od dnia jego poniesienia. W
przypadku wydatków poniesionych przed podpisaniem umowy o
dofinansowanie należy je ująć w pierwszym wniosku o płatność
składanym do IZ RPO WP
Za datę dostarczenia wniosku o płatność uważa się dzień jego
wpływu do Sekretariatu Departamentu Wdrażania Projektów
Infrastrukturalnych Regionalnego Programu Operacyjnego
![Page 4: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/4.jpg)
Najczęściej popełniane błędy we wniosku beneficjenta o płatność:
1) Błędnie wpisana data w polu Wniosek za okres od…do… we wnioskach pełniących funkcję sprawozdawczą i zaliczkową oraz w przypadku wniosków o płatność, w których przedstawiane są wyłącznie faktury nie ujęte we wcześniejszych wnioskach
2) Nieprawidłowo podany % dofinansowania z EFRR (niespójny z umową o dofinansowanie)
3) Kwota wskazana w pkt 10 a Całkowita kwota wydatków objętych wnioskiem nie jest tożsama z wartością Ogółem w kol. nr 5 (wydatki poniesione w okresie objętym wnioskiem) w pkt 18 Postęp rzeczowo – finansowy realizacji projektu
![Page 5: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/5.jpg)
4) Brak uwzględnienia w pkt 11 Rozliczenie kwoty dofinansowania przekazanej w formie zaliczki kwot zaliczek wypłaconych, rozliczonych i pozostałych do rozliczenia we wnioskach dotyczących płatności pośredniej (Beneficjenci zaznaczają n/d)
![Page 6: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/6.jpg)
5) Pkt. 15 Zestawie dokumentów potwierdzajacych poniesione wydatki objete wnioskiem• W kolumnie 1 - nr dokumentu – błędne numery dokumentów , np.
wpisywane słowa „Faktura VAT”, „Rachunek” , niepełny numer dokumentu;
• Kolumna 2 – numer księgowy lub ewidencyjny - niezgodne numery z numerami widniejącymi na dokumentach potwierdzających wydatek lub brak takich numerów;
• Kolumna 4 – data zapłaty - nie ujmowane są wszystkich dat zapłaty za daną fakturę;
• Kolumna 5 – nazwa towaru lub usługi - nazwa niezgodna z nazwą na fakturze (niepełna lub zmieniona), bądź też zbyt ogólny opis towaru/usługi niepozwalający na jednoznaczną identyfikację (należy umieści dodatkowy zapis);
• Kolumna 9 – w tym VAT - błędnie wpisywana kwota podatku VAT – często VAT odpowiada kwocie netto z faktury, a nie kwocie wydatków kwalifikowanych wykazanych w kolumnie 8 zestawienia;
![Page 7: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/7.jpg)
• Brak rozdzielenia kosztów wg stawek podatku VAT w ramach tego samego dokumentu księgowego (VAT 8%, 23%) – pozycje z f-ry należy wyodrębnić i pogrupować w osobnych wierszach wg stawek podatku VAT.
![Page 8: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/8.jpg)
6) Pkt. 18 Postęp rzeczowo-finansowy realizacji projektu• Nazwy etapów oraz terminy realizacji poszczególnych etapów
nie są zgodne z harmonogramem realizacji projektu w pkt C1 wniosku o dofinansowanie. Jeżeli stan realizacji jest opóźniony – należy pamiętać by wypełnić pkt. 21 wniosku o płatność dotyczący informacji na temat napotkanych problemów w trakcie realizacji projektu;
• błędne określenie stanu realizacji tj. na podstawie robót zafakturowanych, a nie faktycznie wykonanych;
• Nieprawidłowy % realizacji projektu – zaokrąglenia niezgodne z regułą matematyczną;
![Page 9: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/9.jpg)
![Page 10: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/10.jpg)
7) Pkt 20 Wskaźniki realizacji projektu• Niepełne nazwy wskaźników produktu i rezultatu – niezgodne z
pkt C1 i C2 wniosku o dofinansowanie (brak numerów);• Brak potwierdzenia w protokołach odbioru wartości
zrealizowanych wskaźników.
8) Pkt. 21 Informacja na temat napotkanych problemów w trakcie realizacji projektu, zadań planowanych, a nie zrealizowanych w okresie objętym wnioskiem oraz przyczyn ewentualnego nieosiągnięcia zakładanego w projekcie poziomu wskaźników• Brak wypełnienia w przypadku opóźnienia rozpoczęcia lub
zakończenia danego etapu wynikającego z pkt 18 wniosku;• Brak komentarza we wnioskach o płatność końcową w zakresie
dotyczącym zrealizowania wskaźników (w przypadku nieosiągnięcia założonego w projekcie poziomu wskaźników należy podać przyczyny).
![Page 11: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/11.jpg)
9) Pkt 22 Harmonogrm wydatków na kolejne kwartały • wykazywana jest często kwota dofinansowanie z EFRR zamiast
kwota wydatków kwalifikowanych;• Należy wypełniać począwszy od kwartału następującego po
kwartale, którego dotyczy bieżąca płatność.
10) W pkt 23 wniosku Informacja o zgodności realizacji projektu z zasadami polityk wspólnotowych
• Odpowiedzi udzielane są niezgodnie z wnioskiem o dofinansowanie np.
- Czy projekt realizowany jest zgodnie z zasadami niedyskryminowania w trakcie zatrudnienia? (Jeżeli ze wskaźników produktu i rezultatu nie wynika, że w ramach realizowanego projektu przewidziane jest utworzenie nowych miejsc pracy- należy zaznaczyć n/d).
![Page 12: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/12.jpg)
11) Pkt 24 Oświadczenie beneficjenta• Brak stosownego skreślenia odnośnie finansowania wydatków z
Europejskiego Banku Inwestycyjnego, czy poniesione wydatki były/nie były finansowane z pożyczki EBI;
• Brak dokładnego adresu dotyczącego miejsca przechowywania dokumentacji związanej z projektem (siedziba i adres).
12) Pkt 25 Załączniki• Brak wyszczególnienia w punkcie „Inne dokumenty” w
przypadku załączenia dodatkowych dokumentów np.; umowy z wykonawcami, wyjaśnienia, oświadczenia, pełnomocnictwa, itp.
![Page 13: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/13.jpg)
13) Podpisywanie i parafowanie
- Strony wniosku są nieparafowane;- Parafki i podpisy na formularzu wniosku oraz załącznikach dokonywane są kolorem czarnym.
![Page 14: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/14.jpg)
Najczęściej popełniane błędy w opisie
załączników oraz problemy w realizacji
projektu
![Page 15: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/15.jpg)
• Brak numerów księgowych oraz numerów porządkowych (zgodnych z pozycją w pkt.15 wniosku)
• Nazwy beneficjentów/numery NIP na dokumentach księgowych niezgodne z danymi wskazanymi w umowie (noty korygujące)
• Błędne zapisy pod względem zastosowania ustawy Prawo Zamówień Publicznych Nieaktualny Dziennik Ustaw Podstawa prawna niespójna z zapisami w części B.6. (wniosku o
dofinansowanie)
![Page 16: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/16.jpg)
• Brak zgodności danych zawartych we wniosku o dofinansowanie, umowie i we wniosku o płatność np.: niezgodność w nazewnictwie kategorii wydatków między wnioskiem o dofinansowanie (pkt D3) a nazwą kategorii podaną w opisie faktury
• Brak adnotacji „Zakupiony środek trwały jest nowy/używany” w przypadku zakupu środków trwałych
• Niepełne numery faktur na wyciągach bankowych
• Brak umów z wykonawcami (aneksów)
![Page 17: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/17.jpg)
• Brak podpisów wszystkich osób na protokole odbioru wykonanych robót, w obecności których sporządzany był protokół
• Brak adnotacji na fakturach, w sytuacji opłacania danej faktury z dodatkowych źródeł (pkt D.7. wniosku o dofinansowanie)
• Rozbieżności pomiędzy datą sprzedaży na fakturze a faktyczną datą sprzedaży (protokół odbioru) – noty korygujące wystawione przez odbiorców faktury
• Brak uwzględnienia w umowie o dofinansowanie podmiotów upoważnionych do ponoszenia wydatków, a następnie przedkładanie faktur do refunadcji wystawionych na ww. podmioty
![Page 18: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/18.jpg)
• Przedstawienie jako wydatek kwalifikowany dokumentacji (dokumentacja projektowa, raport oddziaływania na środowisko) obejmującej zakres szerszy niż zakres rzeczowy określony we wniosku o dofinansowanie
• Przedstawienie jako wydatek kwalifikowany różnego rodzaju dokumentacji (studium wykonalności, dokumentacja projektowa, przetargowa, projektów wykonawczych itp.) w ramach jednej kategorii wydatków np. projekt budowlany
• Przyporządkowanie jednego rodzaju prac do różnych kategorii
• Specyfikacja dostaw Przedstawienie jako wydatek kwalifikowany sprzętu nieujętego w specyfikacji
dostaw Zbyt ogólne zapisy w specyfikacji dostaw
![Page 19: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/19.jpg)
Brak aktualizacji specyfikacji dostaw w przypadku zmiany zakresu rzeczowego (np. zakup mniejszej ilości sprzetu lub rezygnacja)
• Kary umowne Kary umowne pomniejszają wydatki kwalifikowane w projekcie Brak naliczania w sytuacji nieterminowego wykonania robót, usługi lub dostawy
bądź nieprawidłowe naliczanie
• Zewnętrzne źródła finansowania Brak opisów na fakturach odnośnie dodatkowych źródeł uwzględnionych we
wniosku o dofinansowanie (pkt D.7) Wykazywanie na fakturach zewnętrznych źródeł, które nie są uwzglęnione we
wniosku o dofinansowanie Konieczność przedłożenia zgody dotującego na uznanie dotacji jako wkład
własny w projekcie
![Page 20: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/20.jpg)
• Koszty zarządzania Brak szczegółowego wykazu prac wraz z wyceną w ramach poszczególnych
faktur dotyczących zarządzania projektem
• Korekty faktur W przypadku, gdy korekta dotyczy faktury wykazanej w poprzednich wnioskach
o płatność, wówczas należy dokonać zwrotu środków w odpowiedniej wysokości wraz z odsetkami
• Zaliczki Obowiązek rozliczenia zaliczki w określonym terminie (złożenie wniosku o
płatność i/lub zwrot) od daty otrzymania Jednorazowa wypłata zaliczki nie może przekroczyć 30 % dofinansowania Wnioskowanie o zaliczke po upływie terminu zakończenia finansowego
![Page 21: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/21.jpg)
Zasady rozliczania zaliczek • Beneficjenci są zobowiązani do rozliczenia zaliczki w
terminie 1 miesiąca od dnia jej otrzymania (indywidualne projekty kluczowe w terminie do 3 miesięcy)
Rozliczenie zaliczki polega na złożeniu wniosku o płatność do
Departamentu Wdrażania Projektów Infrastrukturalnych Regionalnego
Programu Operacyjnego, w którym będą ujęte wydatki kwalifikowalne, w
których udział EFRR odpowiada co najmniej otrzymanej zaliczce lub
zwrocie środków niewykorzystanych w całości lub w części. Np.
jeżeli beneficjent otrzymał zaliczkę w wysokości 850 000,00 zł, przy
dofinansowaniu projektu 85%, wówczas należy przedstawić faktury
opiewające na kwotę 1 000 000,00 zł celem rozliczenia przedmiotowej
zaliczki.
![Page 22: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/22.jpg)
Nieterminowe złożenie wniosku o płatność bądź
nieterminowy zwrot kwoty niewykorzystanej skutkuje
naliczeniem odsetek jak dla zaległości podatkowych,
liczonych od dnia przekazania zaliczki do dnia złożenia
wniosku o płatność lub zwrotu niewykorzystanych środków.
Rozliczenie zaliczki dotyczy wydatków poniesionych przez beneficjenta
od dnia otrzymania zaliczki. W związku z powyższym, do rozliczenia
zaliczki mogą być przedkładane tylko i wyłącznie faktury opłacone
po otrzymaniu środków w ramach zaliczki. Faktury opłacone przed tą
datą nie będą uznawane, jako faktury rozliczające pobraną zaliczkę.
Faktury te będą podlegały refundacji, a od kwoty nierozliczonej zaliczki
będą naliczane odsetki
![Page 23: Wniosek beneficjenta o płatność](https://reader035.vdocuments.pub/reader035/viewer/2022070503/568156d1550346895dc46cb4/html5/thumbnails/23.jpg)
Dziękuję za uwagę