DUW ÅN PHÅT TRIÉN GIAO THÔNG D THI THANH PHó HÅI PHóNG

BÅO CÁO TlAI CHiNH D DU'C KIEM TOAN

VA THl' QUÅN LY

Cho nåm tåi chinh két thúc ngåy 31/12/2017

2018 -06- 19

HÀ NOI, THÅNG 06 NÃM 2018

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

Pub

lic D

iscl

osur

e A

utho

rized

DU' ÁN PHÅT TRItN GIAO THONG DÖ THI THANH PHO HAI PHONG

Khoån tin dung sô 4900 - VN

MUC LUC TRANG

PHÅN I: BÅO CÅO TÀI CHINH

BÅO CÁO C0A BAN QUÁN LÝ Dlj ÅN 2

BÅO CÁO C6A KIÉM TOÁN VIÉN DC LÂP 3-4

BÅO CÁO TÀ1 CHINH

Bång can dö ké toán 5

Báo cáo nguon von va sr dung nguon von 6

Bao cao chi tiét chi tiéu theo nguon von 7-8

Bao cao tai khoån chi dinh 9

Báo cao råt von vay 10

Thuyét minh Báo cáo tài chinh 11 - 15

PHÅN Il: BÅO CÁO CCA KIM TOÁN VIfN DOC LÅP Vk HK THONG KIM SOÅT NQI BÖ 16

PHÅN III: BÅO CÅO CUA KItM TOÅN VIfN DC LÅP Vt TiNH TUAN THC 17

PHAN IV: THU QUÄN LÝ 18-25

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

. PHAN 1

. BAO CAO TAI CHINH

.

.

.

.

.

.

.

.

園 気 ）

． へ弾＼&

. すガ

.

.

.

園

.

.

.

.

-

.

.

DU* ÅN PHÅT TRIEN GIAO THONG DO THI BÅO CÅO CCA BAN QUÄN L)ý DIf ÅN

THANH PHO HÅ1 PHONG dinh kém ~ cåo tåi chinh

KIloån tin dung så 4900 - VN cho näm tåi chinh kit Ihåc ngåy 3111212017

BAO CÅO CCA BAN QUÅN LIý DC ÅN

Ball Quårt 1ý du ån khu vuc cåc cMg trinh giao thång vän tåi, thu6c Så Giao thång vän tåi (sau dåy goi tåt lå "Ban

quån 1ý du &') ducc Uy ban nhån dån thånh phå Håi Mng giao nhiém vp låm dai dién Chfl dau tu quån 1ý thuc

fflén Du ån Phåt trien giao ffing då thi thånh pho^ Hä Phång (sau My ggi tät lå "Dtr ån") trinh båy båo cåo nay

eång v å'i Båo cåo tili chinh då dLr(.yc kiém toån cåa Du ån eho näm tåi chinh kåt thåc ngåy 31/12/2017.

Ban guåri E.Dir ån:

Cåc thånh vién Ban quåii 1ý Du ån då dieu hånh Du ån trong näm tåi chinh kåt thåc ngåy 31/12/2017 vå dén ngåy

låp Båo cåo nay gom:

- Ong Doån Xtlån Dån Giåm d 15c (B 0 nhiém ngåy 28/5/2018)

- Öng Vii Duy Tång Giåm c16c (Mie'ýýn nhiém ngåy 28/5/2018)

- Bä Dåo Nguyén Nhung Ke toän truång

Tråch nhiém efia Ban guån 1ý Dir ån:

Ban quån 1ý du ån xåc nhån räng Båo cåo tåi chinh cåa Dtr ån Phåt trien Giao thång då thi Thånh pho^ Håi

Mng, bao göm: Bång cån döM ké toån, Båo cåo nguon von vå sfr dung nguon von, Båo cåo chi tiet chi tiéu theo

nguoii von, Båo cåo tili khoån chi dinh, Båo, cåo råt vlån vay vå Thuye^t minh Båo cåo tåi chinh är träng 05 den

trälig 15 kém theo eho nål-n tål chinh két thåc ngåy 31/12/2017 då duac lj mät cåch dfing d- , phån ånh trung

1 så du tål sån, cöng nu vå nguon von ta.i ngåy 31/12/2017 cilng nhu hoa dång thu, chi cåa Du ån

eho närn tåi chinh 2017, phå hu våi cåc chinh såch ke toån duerc trinh båy trong Thuyét minh sö 3 cåa phån

ThuyeR minh Båo cåo tåi chinh vå cåc dieu khoån cåa Hiép dinh tåi trG så 4900 - VN ký ngåy 31 thång 5 näm

2011, Php luc sCra do^i I-flép dinh tåi trcr ngåy 17 thång 9 näm 2014 vå Phu luc sCra (16i Hiép dinh tili tro ngåy 09

thång 6 näm 2015 gifia Chinh phå nuåc Qng håa xä håi chå nghla Wt Narn vå Hiép h6i Phät trién Quåc te.

Trong viéc låp Båo cåo tåi chinh, Ban quån 1ý Du ån duqc yeu eau phåi:

- Lua chon chinh såch ké toån thich hQp vå åp dung chfnh såch ké toån d6 m6t cåch nhåt quån.

- Dua ra cåc phån doän vå Lråc tinh mät cåch hop 1ý vå thån trong.

- Néu rö nguyén tac ké toån thich hqp c6 duac tuån thå hay kMng, c6 nhäng yéu to^ mang tinh chåt trong

yeu canduacc6ngb^vågiåithichtrongBåocåotåichinhhaykhång;vå

- Thie-t ke vå thirc hlén hé thläng kiem soåt n6i b6 hiku hiéu eho viéc låp vå trinh båy Båo cåo tåi ehålh nha-m

han ché råi ro vå glan lån.

Ban quån 1ý Dir ån chiu tråch nhiém dam båo räng så ke toän ducyc ghi chép möt cåch phil h9p, dåy då dé phån

ånh mät cåch h* ap 1ý t'inh hinh tåi* chinh efia dir ån å båt ký thåi diem nåo. Ban quån 1ý Dir ån cflng chiu tråchInhiém däm båo an toån eho tili sån cåa Dir ån vå thuc hién cåc bién phåp thich ho dé ngän chån vå phåt hién

cåc'hånh vi glan lån vå sai pham khåc. p

Ban quån 1ý Du ån xåc nhån rang Ban quån 1ý Du ån då tuån thå cåc yéu cau trén trong vléc läp Båo cåo tåichinh.

Thay mät vå dai dien,

BAN QUÅN LIý Dtf ÅN KHU VU C CÅC CONG TRiNLI GIAO THÖNG VÄN TÅ1

Mån Xtlän DånGiåm deJHåi Phäng, ngåy 06 thång 6 näm 2018

2

CÖNG TY TNHH KIEM TOÁN VÀ DINH GIA VIET NAMTHANH VIEN DOC LAP HÄNG KIEM TOAN LEA GLOBAL

A # s c e 2001 Chuyén ngånh Kiem toån, Dinh giå, Tu vän ti chinh, kg toån, thud

Sä/:4 -18/BC-TC/-VAE Hå Nôi, ngåy 18 tháng 06 näm 2018

BAO CAO CIJA KIEM TOAN VIEN DC LAP

Kinh gif: Ban quån Iý Dir än khu viye các công trinh giao thông vân tåi

ÝMkén

Chúng tå dã kiém toán Báo cáo tài chinh cåa Du án Phát trién Giao thông dö thi Thành phå HäiPhòng (San dây goi tät là "Du án"), lâp ngày 06 thång 6 näm 2018, bao gôm: Bäng cân dåi kê toántai ngåy 31/12/2017, Båo cáo nguån v6n vå sCr dung nguon von, Båo cåo chi tiét chi tiéu theo nguönvôn, Bäo cäo täi khoån chi dinh và Báo cáo rút vôn vay cho näm täi chinh kêt thúc cùng ngày vàThuyét minh Báo cäo täi chinh, bao göm bån tim tät các chinh säch ke toán chù yeu.

Theo ý kién cåa chúng tôi,:

- Báo cáo täi chinh kém theo dã trinh båy trung thuc vå hgp lý tinh hinh tåi chinh cåa Du än taingày 31 thäng 12 näm 2017 cäng nhu nguön vån nhân duac và chi phi cåa Du än cho nåm tåichinh kêt thúc cùng ngày phù hop våi co så lâp Bäo cäo ti chinh vå cäc chinh säch ké toän dactrinh båy trong Thuyét minh so 2 vä Thuyét minh så 3 cfa phån Thuyét minh Bäo cäo tài chinh.

- Báo cáo Tài khoån Chi dinh kém theo dã phån änh trung thuc và hgp 1ý så du tåi khoån chi dinh

tai ngày 31 tháng 12 näm 2017 cöng nhu cäc khoån thu, chi cùa Du än thöng qua tài khoån chidinh cho närn täi chinh két thúc cùng ngäy, phù hop våi cäc dieu khoån lién quan cùa Hiêp dinhtäi tro' så 4900 - VN, Phu luc s(ra dôi Hiêp dinh tài tro ngäy 17 thäng 9 nåm 2014 vä Phu luc suadäi Hiép dinh tài trg ngäy 09 tháng 6 nåm 2015, Så tay Quån iý tài chinh cùa Du än vä cäc quydinh hién hänh có lién quan cåa Ngän häng Thé giåi.

- Cäc dan röt vän ducoc tham chiéu bål các sao kê chi tiêu (SOEs) do Ban quån lý Du än lâp chonåm tài chinh két thöc ngày 31 thäng 12 nåm 2017 vä cäc SOEs này dugc chúrng minh day då båicäc chú'ng tr ké toän.

Co' s& cia j kién kiém toán

Chöng töi dã thuc hiên công viêc kiem toän theo cäc chu n muc kiém toän Quic té. Träch nhiém cùachöng tåi theo cäc chuân muc näy dugc trinh bäy tai phân Tråch nhién cåa Kiêm toån vién trén bäocáo nåy. Ch6ng töi däm båo tinh dôc lâp cöa minh vdi Du än theo cäc quy dinh vé dao d(rc nghénghiêp lién quan den cu6c kiém toän bäo cäo tài chinh, vä chöng töi dã thuc hiên cäc träch nhiém khäctheo cäc quy dinh näy. Chöng tôi tin tuång räng cäc bång chång kiém toän mä chúng tôi dã thu thâpduerc lä dåy dö vä thich hop läm ca så cho 9 kién kiém toän cåa chúng tôi.

Van de cÀn nhän manh - Co' så lâp báo cåo

Chöng töi xin luu y tåi Thuyét minh só 2 và Thuyét minh så 3 phän Thuyét minh bäo cäo tài chinh môtå ca så lâp bäo cäo tåi chinh và tóm tåt cäc chinh sách ké toän chö yéu. Bäo cáo tài chinh duac läp phùhap våi co sö lâp bäo cäo täi chinh vä cäc chinh säch ké toän dugc trinh bäy trong Thuyét minh så 2 väThuyét minh s6 3 phÀn Thuyét minh bäo cäo täi chinh vä cäc yéu cåu cåa Ngän hàng Thé giåi. Do dó,báo cáo täi chinh có thê không phù hap cho muc dich khäc. Y kiên kiêm toän cöa chöng tôi không liênquan dén vän dé näy.

Trách nhiêm cfia Ban quån Iý Dtr än lién quan dén báo cáo tài chinh

Ban quån iý Du än chiu träch nhiêm ve viêc låp bäo cäo tåi chinh cùa Du än phù hgp våi ca så lâp bäocäo täi chinh và cäc chinh sách ke toän duac trinh bäy trong Thuyét minh só 2 vä Thuyet minh så 3phån Thuyét minh bäo cäo täi chinh vä chiu trách nhiêm ve kiem soät nôi bô må Ban quån 1ý Du ánxäc dinh lä cân thiét dé däm bäo cho viêc lâp bäo cáo tåi chinh khöng có sal söt trong yêu do gian lân

hoäc nhÀm lån.

Tru så chinh: Tång 11 toa nna Song Da Chi nhånh: SS 15/4 Nguyén Huy ToångSo 165. diong Cáu Giåy quån Gu GåSy Ha Nöj Phiong 6 quån Bnh Thanh, TS Ho Chi MinhÐT: 024. 6267 0491 492/493 - Fax 024. 6267 0494 3 DT 028. 6294 1117 6252 1818 - Fax: 028. 6294 1119Website: www.vae.com.vn

BÅO CÅO CUA KIÉM TOÅN VIfN DÖC LÅP(tiép theo)

Trong viêc lâp báo cáo tàl chinh nåy, Ban quån lý Du än chiu träch nhiêm dánh giä khå näng hoat dông

lién tuc cùa Du än, trinh båy cäc vän de ilén quan dén khå näng hoat dông lién tuc khi cân thiêt, vå låpbáo cáo täi chinh trén cu så hoat dông lién tuc trä truöng hgp Ban quån lý Du án có ý dinh chåm dfrt

hoat dông, hoäc bi buöc cha^m d(t hoat dông.

Trách nhiém cöa Kim toán vién

Muc tiêu cåa cuôc kiem toán lä nhäm dat su däm båo hop lý ve viêc liêu bäo cáo tåi chinh cö cön sai

söt trong y6u do gian lân hoäc nhåm lån, vå nhim phát hành báo cåo kiém toán trong dö dua ra ý kiên

kiem toån cåa chúng tåi. Su däm båo hop 1ý lä mfic dô däm báo cao, nhung không dåm båo räng môt

cuôc kiém toän dugc thirc hiên theo các chuân mixe kiém toán Quôc tê së luån phät hiên ra sai sót trong

yéu dang tön tai. Các sai söt cö th6 phát sinh do gian lân hoäc nhâm lân vå dugce coi là trong yéu nêu

cåc sai söt này, riéng lé hokc két hop lai, cö thé durgc cho là së ånh huéng dén quyét dinh kinh tê cua

nguò·i sù dung bäo cäo tài chinh.

Lä môt phÀn c5a cuåc kiém toán theo các chuån mirc kiém toán Quöc té, chúng tåi thuc hiên cäc dánh

giá chuyén mån vå duy tri tinh hoài nghi nghé nghiêp trong suåt quá trinh kièm toän. Chúng tôi clng:

• Xäc dinh vå dánh giä các råi ro cö sai söt trong y6u trong báo cáo täi chinh do gian lån hoac

nhäm län, thiét ké vå thuc hiên cäc thå tuc kiem toán dáp úng nhäng råi ro dö và thu thâp dåy då

các bang chúng kim toán thich hop läm co så cho ý kiên kiêm toán cùla chúng tôi. Nguy ca

khöng phát hién ra sai söt trong yeu do gian lân cao hon so våi sai söt do nhâm lân, vi gian lân cö

the bao glm thông dång, giå mao, c05 ý bö söt, trinh båy sai, hoåc lam quyén kiêm soát nôi bô.

• Dat dugc hieu biåt ve kiäm soät nôi bô liên quan dén cuôc kiem toän nhäm thiét ké các thå tuc

kièm toán phù hop våi tinh hinh thuc té.

• Ket luân v8 str phù hop cåa viêc sù dung co så hoat dông lién tuc cùa Ban quån lý Di än, và dua

trén các bang chúng kiém toán thu thâp drc, kêt luân vé viêc liêu cö ton tai yêu tô khång chåc

chan trong yéu lién quan dén các su kiên hoåc diêu kiên cö the dân dén nghi ngo dáng kê vê khä

näng hoat dông lién tuc cåa Du än. Néu chång tôi kêt luân cö tôn tai yéu tå khång chäc chän

trong yéu nói trén, trong báo cäo kiém toän cåa minh, chúng tôi phåi luu f dên cäc thuyêt minh

báo cáo tåi chinh lién quan hoäc, néu các thuyét minh näy khång thich hop, chúng tåi sé dua ra

kién không chap nhân toän phån. Két luân cùa chúng tåi dira trén bäng chCng kiém toän thu thâp

u(dagc cho dén ngäy cåa báo cäo kiém toän. Tuy nhién, cö the xuât hiên cäc su kiên hoäc diêu

kiên trong tuong lai khién Du än chåm dút hoat dông.

• Dnh giä tinh thich hqp cåa cäc chinh säch ké toän durc äp dung vå tinh hop 1ý cåa các uåc tinh

ké toän vå các thông tin lién quan do Ban quån lý Di än lâp.

Chúng tåi dã trao dåi våi Ban quån lý Du än, ngoäi các vän de khác, ve pham vi và thbi gian theo ké

hoach kiem toän, và vé các phát hiên kiém toán quan trong, bao gåm båt ký khiem khuyet trong yêu

näo trong kiém soát nöi bô mä chång tåi phät hiên dugc trong quá trinh kiem toán.

T rÀän Q uoze TyaJn Nguyén Thi Höng Vân

Töng Giámn döc Kiém toán viên

S6 Gia-y CNÐKHN kiJm toán: 0148-2018-034-1 Si Gia^y CNÐKHN kie^m toán: 0946-2018-034-1

Thay mät và dai diên choCONG TY TNHH KIflM TOÅN VÀ ÐINH GIÁ VItT NAM

fl4

DIf ÄN PHÅT TRIEN GIAO THONG DÖ THI THANH PHO HAI PHONG BAO CAO TÀI CHINH

Khoän tin dung so 4900 - VN Cho näm tåi chinh kit thúc ngåy 31/12/2017

BÅNG CAN DI Kt TOÅN

Tai ngày 31 tháng 12 näm 2017

Don vi tinh: VD

Thuyét 31/12/2017 31/12/2016

minh

A - TAI SÅN

Ti sån kru dông 671.415.751.176 362.225.501.039

Tin mät 5.1 14.300.000 84.300.000

Tie^n gùi Ngân häng, Kho bac 5.2 30.932.189.421 22.741.363.668

Phäi thu khác

Trå truåc cho ngubi bán 6 640.469.261.755 339.399.837.371

Công tåi sån 671.415.751.176 362.225.501.039

B - CONG NO

Nu ngän han 143.052.695.422 101.236.999.806

Phäi trå cho nguiri bán 7 143.025.267.247 101.133.868.031

Phäi trå khác 8 27.428.175 103.131.775

Công cöng no? 143.052.695.422 101.236.999.806

TA SAN THUAN (A - B) 528.363.055.754 260.988.501.233

NGUON VON THUAN

Chénh lêch Thu nhâp - Chi phi 528.363.055.754 260.988.501.233

CONG NGUON VON THUÅN 528.363.055.754 260.988.501.233

Håi Phòng, ngåy 06 thång 6 näm 2018

BAN QUÃN LÝ DV ÄN KIIU V1C CÅC CÖNG TRINH GIAO THONG VÄN TÄT

Ngu'rii låp bieu Ké toän trröng Giåm d-c

Trån Thl Lê Thu Do Nguyên Nhung Doàn Xuân Dån

5

DUf ÅN PHÅT TRIEN GIAO THÖNG DO THI THANH PHÖ HAl PHÖNG BÅO CÅO TÅI CHiNH

Khoän tin d.ng s0 4900 - VN Cho näm tài chinh két thúc ngày 31/12/2017

BÁO CÅO NGUON VON VA SÙ' DI.JNG NGUON VONNäm 2017

Dan vi tinh: VND

Lüy ké dén Näm 2017 Lüy ké dén

31/12/2016 31/12/2017

Thu nhåp

Nguön vän IDA 1.819.285.804.967 356.951.594.229 2.176.237.399.196

Ngu^n v^n do^ i mg 1.223.186.432.400 598.730.928.651 1.821.917.361.051

Chênh lêch tý giá 18.730.471.047 6.676.059.700 25.406.530.747

Tång công 3.061.202.708.414 962.358.582.580 4.023.561.290.994

Chi phi

Xây lap 1.564.659.106.817 436.973.554.191 2.001.632.661.008

Häng hóa 61.396.437.970 4.209.075.000 65.605.512.970

Dåo tao 1.881.882.189 43.210.000 1.925.092.189

Chi hoat dông 19.918.687.367 1.930.520.635 21.849.208.002

GiMi phóng mät bäng 863.915.050.244 210.508.823.856 1.074.423.874.100

Dich vu tu vän và chi phi khác 288.443.042.594 41.318.844.377 329.761.886.971

Tång công 2.800.214.207.181 694.984.028.059 3.495.198.235.240

Chénh lêch Thu nhåp - Chi phi

Du Muk - 260.988.501.233

Du cu0i ký 260.988.501.233 528.363.055.754 528.363.055.754

Håi Phòng, ngày 06 tháng 6 nän 2018

BAN QUÅN LÝ DIf ÅN KHU VC CÅC CONG TRINH GIAO THÖNG VÄN TÅ1

Ngu&i läp biéu Ké toán trung Giäm döc

TrÀn Thi Lê Thu ÐMo Nguyén Nhung Doån Xuån Dån

6

DIf ÅN PHT TRIÉN GIAO THONG DÖ THI THÀNH PHO HI PHÖNG BÁO CÁO TAL CHINH

Khoän tin dung s6 4900 - VN Cho näm tåi chinh két thúc ngày 31/12/2017

BÅO CÅO CHI TIÉT CHI TILU THEO NGUÖN VON

Nåm 2017

Dan vi tinh: VND

1. Chi tiåt chi phi theo hang muc Xy lap Häng hóa Do tao Chi hoat döng Giåi phóng mät Dich vu tu- van vå Tong cngbang chi phi khác

Så Ifly kå d-n 31/12/2016 1.564.659.106.817 61.396.437.970 1.881.882.189 19.918.687.367 863.915.050.244 288.443.042.594 2.800.214.207.181

1. Ngun vän IDA 1.393.335.372.723 61.396.437.970 1.881.882.189 157.959.000 - 246.671.316.390 1.703.442.968.272

2. Nguön vän d6i úng 171.323.734.094 - 19.760.728.367 863.915.050.244 41.771.726.204 1.096.771.238.909

Näm 2017 436.973.554.191 4.209.075.000 43.210.000 1.930.520.635 210.508.823.856 41.318.844.377 694.984.028.059

1. Nguån vön IDA 435.082.037.369 4.209.075.000 43.210.000 - 38.072.446.502 477.406.768.871

2. Nguån vön d05i ng 1.891.516.822 - 1.930.520.635 210.508.823.856 3.246.397.875 217.577.259.188

So Idüy kå dån 31/12/2017 2.001.632.661.008 65.605.512.970 1.925.092.189 21.849.208.002 1.074.423.874.100 329.761.886.971 3.495.198.235.240

1. Nguån v^n IDA 1.828.417.410.092 65.605.512.970 1.925.092.189 157.959.000 - 284.743.762.892 2.180.849.737.143

2. Nguån vn d5i úng 173.215.250.916 - 21.691.249.002 1.074.423.874.100 45.018.124.079 1.314.348.498.097

7

� -- � 'z � � о � о й г� оCOо vo � rn � '@

N ,- � r � о� о оо .-, N о N Нх ; � р� [� оо оо оо со с; vi [� оо Z

� U � , � . � о � D м tV �О и м г� О � ^ �@.�

�-: �р . N О � N О [� N N l: д ; 'b

'Q� М ` � V � ' N � 7' �О [� 00 О� 00 � ,

� F ~, '" bA � � [� 00 О t � 01 д ' � b ( �' С

�� N � f' Г � Q1 � i' И � 00 М О

О � ��Н о о rn � � � аИ, о°о � � �О

U � ' � 00 [� о �U � CV д ' ^- � гn ` С3 �+r

�

� р � � eS � г- ri cv � � Е ,

�р �� о О

� � � ' о о °о � v � � � °о �� С7 � а� � .t � r о м м с� с� о � '` �:. э С� � `С �D О 00 о� ef � О х у V �

� , р = кС �< � И т N И и �- ч О � N b0 z �, � . <�- .< СС С v N И t� О � Q� N � h [ � fi.F,. �, �о < t� t � rn м м .- � .-. а; , � � '� �

� �r а й � � rn � й ° � � � � � к

V х «0

�

� � О� �

�О �D � z

�� � � r�.',.

О�

� z `O� а, а, о и и � � v о (,)

�и и о оо оо <r v о ,Q

, � о о о о о г + -- � о V�q .� � � r оо � о; о� м г� �о

�.<R . сб <О � � [� � 00 о0 N и � V

� � и ц i --+ м о0 оо �t о м � �� . м и и N N � О� и ,?

д � И М И И О о0� <� � с0 [ � t� .- ч ,-. О � оо �г�

� С � � с. � М м М м !+ у

� !'тЧ а + .-1 .- Ч �̂,.о W �� z� � � .@

Z с°- � - о м � о°Oо й й � q� ,�р � r ао rn �о � � м cv, о

"� Q � � U �О М N О 01 l� И N ��

ив � <О � rT' � t� N О � N � � U О �

� � ' � bA С �О О � � U И � � � � <У ° ь, �� " С `< � N О Q � М И N � h [�

� о �� й о о rn оио й � о�Oо � � � ' ал� � �7', (�1 �D и о �о v N с� rn м z �

� N .-, ,-; м '-" 0.@1 А '�

� � � �� �<W � о

F" � � ` ё о°д �� �--i 8., � $ Z�: с .

� U � � .. "� ,�°са

Е-+i-.i

�WFн

� V �

�о �

� а �

� .о�

х� хz�

�гН...

� � ��о �<�_ �1 НW 'а '+� а� О ,� <� � ,. s

� GL .г � ,... Е�. с -__-_.-� ..� ..

Е' � -рА ". � О [� � �н н � .< Сб

� Z � � Е�� �z о ;� � r, Л ьд � aD� О � о го\, со\v �� �о

� "W ° �v а м д . � Q. м д .� `<о с Q �<о Q`< о я q ��о.� , � � `<CJ г-+ " С7 ° С3 `< � ьч ^G

Н � й � � С Г С � � д С,,, `< а� ` �о �̀о , � �<о ,< о `< а� ` �о �̀о

`д � ' `< � � > > о > > � > >х +� л � � N с � л д �pr .

� ���

.<�

, г� �

, . с�

,<�

��

, ��

,<� .

,Q �о� z с U ,v1 Z Z Z Z Z гл Z Z

�'° .� _. . �д � � ' c� i ' ri ' c� i

�

DU . ÅN PHÅT TRItN GIAO THONG DO THI THÅNH PHO HÅl PHONG BÅO CÅO TÅ1 CHNH

Khoån tin dung so 4900 - VN Cho näm tåi chinh kit thåc ngåy 3111212017

BÅO CÅO TÅ1 KHOÅN CHi DINH

Näm 2017

Cho ký hoat dång: 01/01/2017 dén 31/12/2017

S6 tåi khoån: 10924717886688

Ngån häng phuc vu: Ngån hång TMCP Ky thuung Viét Narn - Chi nliånh Hä Mng

Dia chi: So 5 Lý Tu Trong, quån Höng Bång, thånh pho^ Hä Mng, Viét Narn

Khoåri tin dung sö CR - 4900 - VN

Dom vi flén té: USDTong cöng

Phan A - Ngbiép vu eft tåi khoån

So du dåu ký 874.442,42

Gjng.-

- So flén Ngån häng Thé giåi cap b6 sung trong ký 16.027.425,47

- Lä flén gffi Ngån häng

- Ton-, so tien då lioån trå eho ck khoån chi khång hcrp 1ý

Trlý- Tong s 0 flén då råt 15.634.781,47

- Phi ngån häng

So flén hoån trå eho Ngän häng The- giåi

So du cu4 ký (31/1212017) 1.267.086,42

Phan B - Dö! chic^u tä khoån

Tam (mg våo tåi klioån chi dinh tai ngåy 0 1/0 1/2017 5.137.596,53

Cöng: Sä tien Ngän häng thé giéri cåp bo sung 2.862.403,47

Trtý.- Si tie-n Ngån häng ThJgOi thu ho-'i

Tong so^ tien tam äng våo tåi khoån chi dinh tai ngåy ) 1/12/2017 8.000.000,00

So dtr tä khoån chi dinh tai ngåy 31/12/2017 1.267.086,42

C6ng: Ck khoån tién då råt nliung chua låm thå tuc råt v ̂ on 6.732.913,58

Tång så tieän tam &ng våo tåi kboän chi dinh tgi ngåy 31/12/2017 8.000.000,00

Håi Phäng, ngåy 06 thång 6 nån? 2018

BAN QUÅN LIý DIf ÅN KHU VCC CÅC CONG TRiNH GIAO THONG VÄN TÅ1

Ngtröi låp bieäu Ke toån trir&ng Giåin d-c

Trä n Thi Lé Thu Nguyén Nhung Doån Xuän Dån

9

� � � q. � � � ,о

� V N � v ! I�� � j � _ � .

� 'Q М " � 7 � ) ..^. '� �Е" �0 . � �� � :=,; :.:, :� �4-��i� '¢ � ь " 1 `° "' " �v .� г� .� N � i `° ; �� �

� .� � `.°' ' о � °и ! о zр� �;у ,� ,,_, � r; г� � <r � о �р

'� « � °° о�о � � о х

. , � � �� � , � i � � � N Н� U м vi ,"', � � О;у � , ! � д

� � � �о С7 сосi�� ° � � ; � � � х � Г�

i 1 �л � z � о о�д - ( а, с,� ' � s +с�� v «оа � N � � � � � х � �_ �Сод ,�о �о � о 1 о N о �'" �са� � и � � I � ° >, z G7 о�еа t� � 1 er ;° ' � <р �.� I � V

� I � �� b. � Q

� �-- � �° U� � О . �б °N � oN I N а'' С%

V1 z О ! О О � � �

� И [ � N 1- � i '"ь�N i О i N � �и

. М и CV I О ;н'У,� 7н

bp оо и и N , дсо� д°- й о� о � ',� �

� � r с� ,- � д - оо и С� t д "" � t � й � , �

� �i �<о N �I oNO� oi м аz Е" � ; � r; � i � Z

°� i ( � г� �� � r � " � о ,- � д � о,� °° о °? z .�

� `� ° о � t � � ev �� ZN ; � ' , �̀̀' � г� � д :s

C� i о и � р ,~ « °>с�С � i N о �

� � Z � � II �i � Z`° с� � о�

� а�� и i � � о о га

� . с а N о, � � � � N ,_.., cw �v � с� и � и> � � � °` о� �

. Z � � � °J" О � � и �1I 00 р � N .. �-� чО �ьл 01 ГЛ М р ..

нр�уг '� о� М ' о� � д - ! М `� .сб. � . � О > � О � � I � I et , � ОА bД

й� U �� ' о й I Ii � ~ ��д . ; � � � �

� х А , � си� ' N "° , �о ��,�р С � .< р о и

. гФ � I i i � i и ��р о

�� �

> ср �

r'I"+ � О ` Ф � >Z � � "' О s�-�

�.д bл ' � .�

�-

b �Н � i I о `( �... � � "" i � Q � 'j �`� � 1 � .� � � v

<р t� и и I � � о �� о rnI '� о� Ga С2. Orn � � t � д ' � о ( ц , �̀ ' � � �С"1 � >СС О N' м � и � сб ,.tp о

� Z, � М � [ � � к 0 U - О � "� "' � <у �`

х �СNш � м � � , � �

� ., �� « � � , �.

� О ? "' � � � ` �' j '"' b, � � р .�� , � - � ' Е"'�1 � �б � дС7 ' � � � � " о � о w' ` � `

S z � � о iI о � о ,<a�i : � ? ; о Z °� F

� а С b Л � м I � � ��О `.� и � ; � о I о I о � � Со и иF" гц, оо со �о� н � .,^

. Е-+ а � '� I N I м � ... � ::.�.д � аа д b и � � U l� к о

. ;-, / � N N , N (- � �'Z � г' М `� О �

�� i � l'"-..Q ; о гл � i � !, � �

� '� . � U , U i U ;.сА х 1 �

�

DIf ÅN PRÅT TRI E2N GIAO THONG DO THI THANH PHO BAO CAO TAI CHINH

HAI PHONG eho näm tåi chinh kil thåc ngåy 3111212017

Klioån tin dking så 4900 - VN

THUYtT MINH BÅO CÅO TÅ1 CHINH

(Cåc thuyjt nänh nåy lå möt bö phån hpp thånh vå can diruc doc ding thåi v6i Båo cåo tåi chinh kém theo)

1. Khåi quåt chung ve Dir ån

Du ån Phåt triän Giao thång då thi Thånh pho^ Hä Phång (sau ffly ggi ät lå Dir ån) dirqc thgc hién trén cu så

171i6p dinh tåi tror s6 4900 - VN ký ngåy 31 thång 5 närn 2011, Phu luc sfra dåi Hié din tåi tror ngåy 17 thång

9 näm 2014 vå Phu luc sfra d6i Hiép dinh tä tra ngåy 09 thång 6 närn 2015 giea Chinh phå niffic Qng höa xä

höi chå ngh-ia Viåt Nam vå Hiép höi Phät trién Quöc tå ("IDA"). Giå tri cåa Hiép dinh tåi tror lå I 12. 100.000

quyén råt vön däc biét, tuung dirong 276,61 triéU d6 la My Qheo tý giå quy döi USD/SDR tai thåi diém kýkeft Hiép dinh), trong d6 IDA tåi tro 175 tri6U d6 la MY, nguön von ngån såch cåa ty ban Nhån dån Thånh

ph 0 Hä PhUg tä tro 10 1,61 tri8U d6 la MY, chi tieft nhir sau:

Dir toån e i phi efia Dir ån theo Hu Tong IDA % tä(Triýu.då la M5) tä tr« tra

Hu phän A- Diäýng då thi chi^n Iwc 263,58 163,93 62,20Al - Xäy dung tuyén két no^i Däng Tåy tir Bäc Son tåi Nam I-lä (1) 161,86 137,58 85,00A2 - Cåi tgLo, nång cäp dirång Truörng Chinh/Cäu Ni81n 1 (1) 12,41 10,55 85,00

A3 - Giåi phMg mät bang vå tåi dinh cu (2) 61,37 - -

Boi thirång 71,75 - -

Tåi dinh cir 16,29 - -

(trzý chiphi thu höi tzý bån dåt) -26,67 - -

A4 - Dich vp tu vaån ky thuåt 16,15 15,8 97,84

Chi phi guån 1ý noi bo 11,79 - -

Hu. p pi!%an B - Cåi thién giao thång eång eäng 8,04 6,24 77,61B I - H6 tro ky thuåt thånh låp ca quan quån 1ý giao thäng cång 1,76 1,76 100,00c6ng132 - Cffi thién ck dich vp tuyen xe buýt så 2 3259 2,39 66,80

133 - Nång cap hånh lang Tam Bac- Kie^n An 2,69 2,09 77,00Nång cäp hånh lang Täm Bac- Kién An 2,09 2,09 100,00Quy hoach dåt dai 0,31 -

Chi phi guån lf noi bo 0,29 -

Hap phån C - Nång cao näng IVe thé ché 4,99 4,83 96,79C I - Xäy dung hé thång kåt noi quy hoach fich hop 0,77 0,77 100,00C2 - Tång ctr&ng nång lire thé ché vå phät trien nguån nhån lire 0,64 0,64 100,00C3 - 1-1`ý tro tkrc hién dir ån 3,58 3,42 95,30Hö tra thicc hién dir ån 3,42 3,42 100,00Chiphi guån !f näi bö 0,16Tång cýng 276,61 175,00 63,27

(1) Php luc såa d OM Hiép dinh tä tra ngåy 17 thång 09 närn 2014 gifra ntråc Cång Ua Xä håi Chä ngh-a WtNarn vå Hi8p h6i Phål: trien Qu 65c te^ ("IDA"), phan von IDA tä tror eho ck hoat dång Xåy lap cåa Dir an

thu6c H9p phän Al vå A2 ducre dieu chinh tång tä 85% lén 100%.

(2) Php luc sfra d 2i Hiép dinh tä tro ngåy 09 thång 06 näm 2015 gifia nuérc Cöng h6a Xä h6i Chå ngh-ia Vi6t

Nain vå Hiép h6i Phät trie^n Quåc té ("IDA"), hoat d6ng Xåy läp cfla Dir ån thu6c Hop phän A3 direrc b6

sung thém våo danh muc tä tro bang nguon von IDA, tý 16 tåi tro 100%.

M«c tiéu cåa Dw ån

Mue tiéu cåa dir ån lå nång cao dieu ki6n di lai trong då thi vå tång cirång näng lire quån 1ý vå 14p qui hoach

gia*o thång d6 thi tai thånh phå I-lä Phöng.

Thå1 gian hoat dång cåa Dw dn:

Theo Hiép dinh, Dir ån båt dau c6 hiéu lire kä ngåy 28 thång 7 närn 2011, thä gian thuc hién trong 6 närn,két thfjc våo ngåy 31/12/2016 vå dirac gia han dén ngåy 31/08/2018 theo thöng båo cha^p thuån thåi gian gia

Ihan hiép dinh cåa Ngån häng thé giåi ngåy 29/12/2016.

Df ÄN PHÅT TRIPN GIAO THÖNG DÖ TH THÀNH PHO BÅO CÅO TAI CHNH

HÄl PHONG cho näm tài chinh kit thúc ngày 31/12/2017

Khoån tin dung så 4900 - VN

THUYfT MINH BÅO CÅO TÀI CHINH (tiep theo)

(Các thuyjt minh này là möt bö phån hQp thành và can dwuc doc ding thò·i v6i Báo cáo tài chinh kén theo)

Dr án bao gäm 3 Hop phan sau:

- Hgp phan A - Duårng dô thi chién lugc;- Hgp phån B - Cåi thiên giao thông công công;

- Hgp phän C - Nång cao näng luc thé ché.

2. Co s& låp Báo cáo tåi chinh và ký ké toån

Ca så lp báo cáo tài chinh

Båo cåo tåi chinh duac lâp trén ca sår phuung phåp k toån thge thu thuc chi có diéu chinh. Theo dó thunhåp vå chi phí dage ghi nhân khi thgc té phåt sinh.

Kÿ ki toán

Näm tài chinh cåa Dy ån bt dåu tù ngåy 01/01 vå két thúc våo ngày 31/12 näm dtrong lich.

3. Tóm tat các chinh sách ké toán chö yéu

Dui dåy là nhVüng chinh sách ké toån chå yeu dugc Ban quån iý Dir ån åp dung trong viêc lâp Báo cåo tàichính:

Chuyén dMi ngoqi tê

Cåc nghiêp vu thanh toån bang ngoai té khi phåt sinh dirgc quy d5i sang Dng Viét Nam theo tý giå thirc técåa Ngån häng TMCP Kÿ thuong ViCt Nam - Chi nhånh Håi Phòng tai thåi diém phát sinh nghiêp vu. Cåcnghiêp vu 1i6n quan dén các tåä khoån phi tien té có g6 c ngoai tê khi phät sinh digc quy dôi sang dông ViétNam theo tý giå trung tâin do Ngån hàng Nhå nuóc Viét Nam công b tai thbi diäm phåt sinh.

SO du tåi sån vå cöng ng có goc ngoai té tai ngåy két thúc näm tåi chinh dugec dånh giå lai theo tý giå trungtåm tai ngåy cåa Bång cån d6i ké toån. Chênh lêch tý giå phåt sinh dugc hach toån våo tåi khoån chénh l1ch

tý giå vå trinh båy trén Båo cåo nguôn vôn vå sfr dung nguön vön.

Ghi nhån nguon von và chi phi

Nguon v5n dugc ghi nhån khi thirc té phåt sinh, cu thé nguån vön IDA dagc ghi nhân khi thirc té phåt sinh T

cåc khoån chuyén tién våo Tåi khoån chi dinh vå nguòn von d6i äng cåa Chinh phù Vit Nam duac ghinhån khi thirc té phåt sinh cåc khoån thanh toån truc tiép ti Chinh phå Viêt Nam cho các nhå cung c^p dich -Ävu cfùa Du ån hoåc chuyén tin våo Tåi khoån hoat dông cfia Ban quån iý dir ån.

Chi phi duac ghi nhân khi thirc t6 phåt sinh. Theo dö, chi phi thuôc cåc khoån muc "Xây läp, hång hóa, dichvu tu vån vå dåo tao" dugc ghi nhân khi phåt sinh nghia vu chi trå theo giå tri nghiém thu thanh toán gi-anhå thau vå Ban quån Iý Dg ån; Chi phi "B6i thuòng giåi phóng mãt bang" vå chi phi hånh chinh phuc vucöng tåc bé>i thuòng giåi phóng mät bang dugc ghi nhân khi có dAy dù chfrng tr vå thirc te chi trå cåc khoånti^n dén bù cho ngufi dån hoäc cåc tå chrc; Các chi phi khåc dagc ghi nhån khi thlsc té phåt sinh.

Tiin bån hä so thäu

Theo cöng vän so 15033/BTC-DT ngåy 07 tháng 11 näm 2011 cia B Tåi chinh, Du ån dugc sù dung tiénthu tù bån ho sa måi thAu då chi cho viêc in ^n hö sa tåi liêu vå cåc chi phi cån thiét khåc phuc vw cho cöngtác dåu thåu, dng thåi n6p thué theo quy dinh. Phån còn lai cåa ngun thu do hån hå sa måi thåu sau khinåp thue vå sir dung cho cåc chi phi néu trén së dugc chuyén n6p Ngån såch Nhå nurc thay vi ghi nhân nhumôt khoån thu nhâp cåa Dg ån.

12

Dl ÄN PHÄT TRIEN GIAO THONG DÖ THI THANH PHO HÅ1 PHONG BÅO CÅO TÄT CHINH

Khoån tin dung so 4900 - VN Cho näm tåi chinh két thúc ngåy 31/12/2017

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tip theo)

(Các thuyét minh nåy lå môt bô phån hvp thånh vå càn duc doc ding thòui völ Báo cáo tåi chinh kém theo)

4. Tä khoån chi dinh và läi tài khoån chi dinh

Ti khoån chi dinh lä tåi khoän tiän gi bang Dö la My duge må tai Ngân hàng Thuang mai cå phän Kÿ

thurng Viêt Nam - Chi nhánh Håi Phòng de phuc vu cho các hoat döng ca Dir ån. Cåc khoån thanh toán tir

Tåi khoån chi dinh dugc thuc hiên phù hgp våi các di^u khoån lién quan cfa Hiêp dinh tåi trg s^ 4900 - VN

vå cäc quy dinh lién quan cåa Ngån häng Thé gifi.

Li phát sinh trén so du cfa Tåi khoån chi dinh sau khi duge sfr dung dé chi trå các khoån phi dich vu cia

ngân hàng phuc vu dige ghi nhän lä ngu^n thu cùla Ngån sách Nhà nuc vå dirgc trình båy våo chi tiéu Phåi

trå khác trén Bång cân d65i ke toån. Khi ket thic Dg ån, s0 läi phát sinh không sä dung hét së dugc hoån trå

cho Chinh phå Viêt Nam.

Ei5. Tien 31/12/2017 31/12/2016

VND VND

5.1. Tien mät 14.300.000 84.300.000

Tién VND - Ngu^n khåc 14.300.000 84.300.000

5.2. Tin gri Ngân häng, Kho bac 30.932.189.421 22.741.363.668

Ngän hàng TMCP Kf thnog Viêt Nam -CNfli Phòng 28.422.771.267 19.396.252.668

Tién USD 28.422.448.070 19.385.041.761

Tåi khoån chi dinh IDA 28.414.412.968 19.376.769.585

Li tåi khoån chi dinh IDA 8.035.102 8.272.176

Tieän VND 323.197 11.210.907

Tåi khoån tiàn bån ho so thäu 323.197 11.210.907

Kho bac Nhà nu'c thành pho Häi Phòng 2.509.418.154 3.345.111.000

Tién VND 2.509.418.154 3.345.111.000

Tåi khoån Chi phi qun 1ý du- ön 493.003.716 1.884.888.000

Tåi khoån Chi phi giåi phóng mt bång 2.016.414.438 1.460.223.000

Tong công 30.946.489.421 22.825.663.668

6. Trä trirófc cho ngtröi bán31/12/2017 31/12/2016

VND VND

CDM Smith Inc. - 6.503.342.417

Công ty TNHH Guangxi Road and Bridge Construction 41.291.773.211 61.515.807.002

Tång Công ty Xây dung Công trinh giao thöng 4 (CIENCO4) - 16.826.466.579

Lién danh Töng Công ty Xây dung sö 1- TNHH MTV vå Công 87.204.229.324 113.976.469.936

ty CP Tasco

Công ty CP Tu vän Du tu Duyén Hä 169.000.000 169.000.000

Trung täm kiem dinh chåt lugng công trinh 327.000.000 327.000.000

Trung tâm Tu vän Phát trién Công nghê Xây dung Hàng Hä - 824.503.000

Công ty CP Tu van vå Xäy dang Håi Phòng - 104.100.000

Công ty CP Xây diyng VNC 968.866.625 1.220.153.000

Công ty CP Du tu Quöc té - 505.612.000

Trung tåm phát trien quy dåt qun Kién An 35.111.386.857 27.208.366.405

Trung tâm phát trien quÿ dåt quân Häi An 234.602.706.276 55.721.759.868

Ban QLDA Du tu xây dgng huyén An Duong 210.959.480.879 25.315.987.233

13

Di ÁN PHÅT TRIEN GIAO THONG D THI THANH PHO HAI PHÖNG BAO CAO TA CHINH

Khoän tfn dung så 4900 - VN Cho näm tài chinh két thúc ngày 31/1212017

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (tiep theo)

(Cåc thuyét minh này là mät bô phän hvp thånh vå can duvc doc ding thåi våi Báo cåo tåi chinh kém theo)

Trung tärn phát trien quÿ dåt quân Lé Chân 7.973.971.366 10.839.852.920

Cöng ty TNHH Kiem ton An Viêt 572.500.000 -

Trung tåm phát trién quÿ dat huyên An Lo 42.412.500 42.412.500

Trung tâm phát tri^n quÿ dåt quân Ngô Quyén 21.245.934.717 18.299.004.511

Tong công 640.469.261.755 339.399.837.371

7. Phâi trå cho ngtri bån31/12/2017 31/12/2016

VND VND

Lién danh Cöng ty TNHH Viêt Nam - Dan Mach VIDAGIS vå - 1.083.619.900

Công ty CP Tu van Dich vu Công nghê Tài nguyén - Möitruòng (TECOS)

Công ty TNHH Tåp doàn Công trinh giao thöng tinh Giang Tô - 8.520.835.599 20.189.607.742

Trung Quåc

Cöng ty CP Tâp doån Viêt Uc 6.251.281.000 5.697.828.000

Công ty CP Công trinh giao thông Håi Phòng 3.310.735.972 3.310.735.972

Công ty CP Tu van dåu tu và Xây dtrng Quåc té 37.137.746 37.137.746

COng ty CP Tu van hôi cåu dräng Håi Phòng 1.369.000 1.369.000

Lién danh Obrascon Huarte Lain, S.A. - Công ty CP Dat 90.408.998.424 34.927.658.259

Phuong

Công ty CP Tu vaån Du tu và Xây dung giao thöng công chinh 392.356.619 392.356.619

Håi Phòng

Tong Công ty Tu van thiét ké Giao thång vân tåi 629.000 629.000

Công ty CP Tu van kÿ thuât và công nghê Thach Dinh 26.429.000 26.429.000

Cöng ty CP Phát trien ha tang Thäng Long 197.533.000 197.533.000

Trung tâm nghién cru môi truòng 26.511.000 26.511.000

Công ty CP tu van thiét ké công trinh xäy dung Håi Phòng 367.169.100 367.169.100

Trung tân phát trien quÿ dåt quân Kién An 307.478.200 340.836.200

Trung tâm kÿ thuât tài nguyén môi trung 132.446.000 132.446.000

Trung tâm phát tri8n quÿ dåt quân Håi An 1.142.950.880 5.495.429.233

Ban quån 1ý du án Du tu xây dung huyên An Duong 9.230.412.620 9.881.011.315 '

Trung tâm phát trien quÿ dåt quân Lé Chân 153.632.000 207.632.000

Tong Công ty 319 257.197.000 257.197.000

Công ty CP Kién trúc xây dung Nhà xanh 113.218.000 113.218.000

Công ty Båo hiem PVI Duyén Håi 139 139

Công ty CP Tu van Thiét ké Xây dung Dai Viêt 18.609.000 18.609.000

B6 chi huy quân sg Hi Phòng 12.403.000 12.403.000

Công ty CP Tu van vå Xây dung Håi Phòng 254.118.000 2.609.500

Công ty CP Tu vän Thuän Thiên 29.455.000 29.455.000

Công ty CP XuAt nhâp khÀu và Xây dung Bach Dng 4.372.983.222 6.338.835.512

Công ty CP Xây lap Sao Viêt 2.163.163.200 2.104.857.200

Công ty CP TV Du tu Xây dung và Xây läp Binh Minh 454.621.000 1.965.919.000

Công ty CP Du tu Qu0c té 137.900.822

Công ty TNHIH Xây dung và Thuong mai Nam Son 2.154.796.895 2.154.796.895

Trung tâm tu vän phát trién công nghê xây dung Häng Håi 386.700

Tong Công ty xây dung công trinh giao thông 4 10.995.389.988

14

Dtf ÅN PHÅT TRItN GIAO THÖNG DÖ THI THANH PHO HÅI PHONG BÅO CÅO TÀI CHINH

Khoän tin dung so 4900 - VN Cho näm tài chinh kit thúc ngåy 31/12/2017

THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH (tie`p theo)

(Cåc thuyét minh nåy là möt bô phån hpp thånh vå càn duvrc doc ding thò·i v6'i Báo cáo tài chính kém theo)

Trung täm phät tri^n quÿ dåt quân Ngô Quyén - 2.696.000

Công ty TNHI-H Kiem toän vå Dinh giá Viêt Nam (VAE) 120.510.422 -

Chi nhánh Công ty CP Thông tin vå ThÀm dinh giá Mién Nam 1.000

tai Hà Nôi

Công ty CP Throng mai xäy dung và Xây lap diên Häi Phòng 1.432.608.699 5.817.332.699

Tong công 143.025.267.247 101.133.868.031

8. Phä trå khåc 31/12/2017 31/12/2016

VND VNN

Lä tài khoån chi dinh - Nguön v2n IDA 8.035.102 8.272.176

Phäi trå, phäi nôp tin bän ho so mbi thau 5.825.697 81.210.907

Cäc khoån phäi trå khác 13.567.376 13.648.692

Tong công 27.428.175 103.131.775

9. SO liéu so sánh

Så liêu so sánh lä så liêu ly tr Báo cáo täi chinh cho näm tài chinh ket thúc ngày 31/12/2016 cåa Du än

Phát trien giao thång då thi thành pho^ Håi Phòng dã ducre kiem toán båi Công ty TN-1H Kiêm toän vä Dinh

giá Viêt Nam

Håi Phòng, ngày 06 tháng 6 näm 2018

BAN QUÅN LÝ DU' ÄN KHU VVC CÄC CÖNG TRINH GIAO THONG VÄN TÅI

Nguòi låp biéu Ké toán trir·ng Giám doc

Trän Thi Lé Thu Do Nguyén Nhung Doàn Xuån Dån

1u

11

£ PHÂN II

fl BAO CÁO CUA KIEM TOÁN VIÉN ÐOC LÃ~P VÉ HÉ THONG

* KIÉM SOÁT NOI BO

fl

CÖNG TY TNHH KIEM TOAN VA ÐINH GIA VIET NAMTHÅNH VItN DOC LÂP HÄNG KIEM TOÁN LEA GLOBALChuyên ngånh Ki m toán, Dinh giå, TU v'n i chinh, ké toin, thué

Så: -18/BC-TC/I-VAE Hà Nôi, ngày 18 tháng 06 nän 2018

BÅO CÅO CCA KItM TOÅN VIÉN DOC LÅPVê hê thông kiêm soát nôi bô

Kinh gri: Ban quån lý dir án khu viyc các cöng trinh giao thöng vân tåi

Chúng töi dã kilm toán Báo cåo ti chinh cåa Du än Phát triin Giao thông dô thi Thành phå Häi,Phòng(sau dây ggi tät là "D än") cho näm tài chinh két thúc ngày 31 tháng 12 näm 2017 theo cäc Chuån mucKiêrn to,n Qu6c tê và dã phát hånh Báo cáo cåa Kiêm toán viên dôc låp dé ngày 18 tháng 06 näm 2018våi ý kiên châp nhân toàn phän.

Liên quan dön cuôc kiöm toán Báo cáo ti chinh cåa Du än, chúng t6i dã xem xét tinh hiêu quå cåa héth6ng kiêm soát nôi bô d6i våi viêc tuân thå các quy dinh có thê có ånh htsång truc tiép vå trong yêu vê mättài chinh dên Báo cäo til chinh cung nhu hê thäng kiém soát nôi bô dåi våi viêc lâp Báo cáo tài chinh.

Nhu dã trinh bày trong Bäo cáo cåa Ban quån 1ý Du än tai trang 02, Ban quån lý Du än có träch nhiêm thiötkê vå duy tri hê th,ng kiêm soät nôi bô hü·u hiêu d6i vói viêc tuân thå cäc quy dinh có thé có ånh hu6-ngtruc tiêp vä trong yêu v, måt täi chinh dén Bäo cäo tåi chinh cäng nhu cho muc dich lâp vå trinh båy Bäocäo tåi chinh h9p lý nhärn han chê råi ro vä gian lân, dông thåi chiu träch nhiêm döi vål co så dân liêu vêtinh hiêu quä cåa hé thông kiêm soät nåi bô näy. Träch nhiêm cåa chúng,töi lä dua ra 9 kiên vê tinh hiêuquå ca hê thông kiém,soát nôi bô dôi våi viêc tuän thå cäc quy dinh có thé có ånh hInråg trrc tiêp vå trongyêu vê mät tåi chinh dên Bäo cäo tài chinh cüng nhu hê th6ng kiém soät n<i bô dôi våi viêc lâp Bäo cäo täichinh dua trên công viêc kiêm tra cåa chúng tôi.

Chúng t61 dã thuc hiên kie^m tra theo Chun muc Quåc té vé cäc H9p dång có dua ra su däm båo (ISAE)3000. Chuän myfc này,yêu câu chúng töi tuän thå cäc quy dinh vê dao dúåc nghê nghiêp, lâp k hoach våthuc hiên công viêc kiêm tra dé dat duic str däm båo h9p Iý rälng Du än dã duy tri hê thông kiêm soät n>ibô h5u hiêu, trên các khia cainh trong yêu, dôi våi viêc tuän thå cäc quy dinh c, thé c ånh htsång true tiêpvà trong yêu vê mät tåi chinh dên bäo cäo tài chinh cüa Du än cäng nhu hê thöng kiém soät nöi bô dôi välviéc låp bäo cáo täi chinh.

Công viêc kiém tra bao g tm viêc tim hieu hê thong kiem soat nôi bô doi voi viêc tuan thù c,c quy dinh co the coänh huóng tre tiêp vå trong yêu v mät tåi chinh dên báo cäo tåi chinh cüng nhu hê thông kiêm soät nôi bô dôi vóiviêc låp bäo cäo tåi chinh, kiêm tra, dänh giä viéc thiêt kê vå tinh hiêu qui hoat dông cfla hê thång kiêm soät nôi b6,vå thrc hién cäc thö tuc khác mà chúng töi thäy cån thiêt trong tùng truòng hop nhäm thu thâp dugc dåy då cäcbäng chúng thich h9p dö cung câp co' so cho 9 kiên cåa chúng töi. Do han ché cå hülu cåa hê thông kiêm soät nöibô dôi vói viêc lâp bäo cäo tåi chinh, bao gôm viêc thöng dång hoc lam dung quyên han, cäc sai söt trong yêu dosai sót hoc gian .ân có thê xåy ra vå không dugc phät hiên. Ngoài ra, nhIng dánh giá vê tinh hiêu quå cåa hê thôngkiêém soät nôi bô döi vói viêc lâp bäo cäo tåi chinh trong tuong lai sè có thé có rli ro do các thå tuc kiêm soät có thêkhông còn dây dö vi có thay döi vê diêu kién, hoåc mrc dö tuån thå theo cäc chinh säch vå thå tuc có thê giåm söt.

Chúng tôi tin tuóng räng cäc bång chrng må chúng töi thu thâp dugc lå dåy dù vä thich hyp de cung cap coså cho y kiên cia chúng töi.

Theo ý kicn cåa chúng töi, Ban quån lý Du än dã duy tri hê thäng kiem soät n3i ,b hütu hiêu, trön cäc khiacanh trong yêu, dô2 våi viöc tuån thå cäc quy dinh cä thê có ånh hung trgc tiêp vä trong yöu vö mät tålchinh dön bäo cäo ti chinh cäng nhu dôi våi viêc lâp bäo cäo tåi chinh cöa Du än cho näm tåi chinh kötthúic In)å 31 11' g 12 näm 2017.

Trän Quic Tuän Nguyén Thi Häng VänTông Giám dôc Kiêm toän viönSå Giäy CNDKHN kiJm toán: 0148-2018-034-1 Si Giay CNDKHNkiem toán: 0946-2018-034-1

Thay mät vå dai diên choCONG TY TNHH KIÉM TOAN VA DINH GIA VIET NAM

Tru så chinh: Tång 11 töa nha Sång Då Chi nhånh: Só 15/4 Nguyen Huy TuingSå 165, däong Cåu Giåy. quån Cåu Giáy, Ha N6i Phong 6, quän Binh Thanh, TP. Hö Chi MinhÐT 024. 6267 0491492493 - Fax 024. 6267 0494 16 ÐT 028. 6294 1117 6252 1818 - Fax: 028. 6294 1119Website: www.vae.com.vn

* PHAN III

* BAO CÁO CUA KIÊM TOÁN VIEN ÐQC L4P

I VE TÍNH TUÂN THLÙ

I

I

I

I

COMPANY LIMITED.. CÖNG TY TNHH KIEM TOAN VADINH GIA VIET NAMTHÅNH VIEN DOC LAP HÄNG KIEM TOAN LEA GLOBAL

S i n ce 2 0 0 1 Chuyén ngånh Kiêm toån, Ðinh giå, Tu v6n tåi chinh, ké toån, thué

Så: 4J -18/BC-TC/-VAE Hà Nöi, ngåy 18 thång 06 näm 2018

BÅO CÅO CCA KIÉM TOÅN VIfN DC LÅPVê tinh tuân thå

Kinh göi: Ban Quån Iý dir án khu virc các cöng trinh giao thông vân tWi

Chúng tåi då kiem toån báo cäo tåi chinh cùa Du án Phát trien Giao thöng då thi Thånh phå Håi Phòng(gi tät là "Du án") cho näm tåi chinh két thúc ngåy 31 tháng 12 näm 2017 theo cäc Chuån mie Kiém

toán Quåc té vå då phät hành Båo cáo cåa kiem toán vién dôc lâp de ngåy 18 thäng 06 näm 2018 våi ýkién chåp nhân toån phån.

Lién quan dén cuôc kiëm toán báo cáo tål chinh, chång tåi dång thåi the hiên kiäm tra tinh tuân thå ca

Du än d2i våi Hiép dinh ti tro so 4900 - VN ký ngåy 31 thäng 5 näm 2011, Phu luc s(ra döi Hiêp dinhtåi trc ngày 17 tháng 9 näm 2014 vå Phu luc sCra d2i Hiêp dinh ti trg ngåy 09 thång 6 näm 2015, luât våcäc quy dinh có the ånh huång tire tiép vå trong yeu dén báo cáo tåi chinh ca Dr än cho näm tåi chinh

két thúc ngåy 31 tháng 12 näm 2017 (gi tät lä "Quy dinh").

Ban quån lý Du än có träch nhiêm tuån thå theo cäc Quy dinh néu trén. Trách nhiêm cåa chúng tåi lä

dua ra ý kién vé tinh tuån thå ca Du än d0i våi cäc Quy dinh nåy dua trén cäc thå tuc kiém tra ca

chúng tåi. Chång tôi chi kiem tra tinh tuân thå cla du än d6i våi các Quy dinh néu trén thay vi kiem tratinh tuän thå cùa Du än döi v6i tåt cä cäc luât, quy dinh äp dung cho Du än.

Chúng tåi då thuc hién kiem tra theo Chu^n me Quåc té vé cäc Hop dång có dua ra su dåm båo (ISAE)3000. Chuân muc nåy yêu câu chfúng tôi tuån thå cäc quy dinh vê dao de nghé nghiêp, lâp ké hoach vå

thuc hiên cång viêc kiém tra de dat duac su dåm bäo hop lý ring Du än då tuän thå cäc Quy dinh, trên

cäc khia canh trong yéu.

Cång viêc kiém tra bao gäm viêc thuc hiên cäc thå tuc nhäm thu thâp cäc bang chäng ve viêc Du änkhông có cäc hoat dång không tuän thå trong yêu theo cäc Quy dinh, bao gôm viêc tim hiéu hê thångkirn soät nål bô däi våi viêc tuän thå cäc Quy dinh. Cäc thå tuc kiem tra dac lua chon dua våo xét

doän ca kléim toän vién, bao gåm viêc dänh giä råi ro Du än khång tuån thå các Quy dinh c5ng nhu

dänh giä vê viêc khång tuän thå nåy có thê có ånh hu6-ng true tiép vå trong yêu vê mät tåi chinh dên bäo

cäo tåi chinh cùa Du än. Các thù tuc cfa ,chúng tôi cäng bao g5n kilm tra tinh tuän thå ca Du än d^iv6i cäc Quy dinh må chúng tål xét thåy cån thiét nhäm dua ra su dåm bäo hgp 1ý ring Du än då tuân thåcác Quy dinh.

Chång tåi tin tuång ring các bäng chäng må chfúng tåi thu thâp duuc lä dåy då vå thich hap dé cung cåpco' så eho ý kién ca chúng tåi.

Theo y kiên eta chúng tål, trén cäc khia canh trong yéu, Du än då tuân thù Hiêp dinh tåi tr( så sô 4900 -VN ký ngäy 31 tháng 5 näm 2011, Phu luc sCra dåi Hiêp dinh tåi tre ngåy 17 thäng 9 näm 2014 vå Phuluc sila d2i Hiêp dinh tåi trg ngåy 09 thäng 6 näm 2015, luât vå các quy dinh có the ånh huång truc tiépvå trong yéu vé mät til chinh dén båo cäo tål chinh cfa Du ån cho näm tåi chinh két thúc ngåy 31 thäng

12 nåm 2017.

Trän QuÖc Tuän Nguyén Thi Höng VänTông Giám dåc Kiém toän viénS6 Giqy CNDKHNkiin toán: 0148-2018-034-1 Så Gidy CNDKHNkiém toån: 0946-2018-034-1

Thay mät và dai diên cho

CONG TY TNHH KIPM TOÅN VA DINH GIÅ VIET NAM

Tru så chinh: Tång 11 töa nhå Song Dà Chi nhånh: S6 15/4 Nguyén Huy TäángSs 165 dUöng Cu Giy, quan CL Giay, Ha Noi Phong 6, quån Bnh Thanh. TP Hö Chi InhDT 024 6267 0491/492 493 - Fax 024 6267 0494 ÐT:S 028.6294 1117 i 6252 118 - Fax 028. 6294 1119Website: www.vae.com.vn