xii 2016. godine - vladatk.gov.ba o radu i... · zakonom utvrđen je novi naziv ustanove: javna...

IZVJEŠTAJ

O RADU I POSLOVANJU ZA PERIOD I – XII 2016. GODINE

Tuzla, februar 2017. godine

2

I UVOD

3

Opšti podaci Sadašnji naziv i organizacioni oblik JZU UKC Tuzla rezultat je usaglašavanja osnivanja i organizovanja ustanove u skladu sa Uredbom sa zakonskom snagom o ustanovama („Sl. list RBiH”, broj 06/92). Na osnovu navedene Uredbe, Predsjedništvo Skupštine opštine Tuzla je donijelo Odluku o osnivanju JZU Klinički centar Tuzla broj 01-1/1582 od 04.12.1992. godine. Pored ostalog, navedenom Odlukom je utvrđen naziv ustanove: Javna zdravstvena ustanova Klinički centar Tuzla, osnivač: Predsjedništvo Skupštine opštine Tuzla i sredstva osnivača (kapital) u iznosu od 49.567.276.000 dinara (Rješenje Višeg suda u Tuzli broj U/I 429/92 od 31.12.1992. godine). Na osnovu Zakona o preuzimanju prava osnivača nad JZU Klinički centar Tuzla („Sl. novine Tuzlansko podrinjskog kantona”, broj 9/97) od 1998. godine pravo opštine Tuzla kao osnivača nad Kliničkim centrom Tuzla preuzela je Skupština Tuzlansko podrinjskog kantona. Pomenutim Zakonom utvrđen je novi naziv ustanove: Javna zdravstvena ustanova Univerzitetski klinički centar Tuzla. Takođe, navedenim Zakonom, JZU UKC Tuzla organizovana je kao Javna zdravstvena ustanova u državnoj svojini sa svojstvom pravnog lica. U članu 10. Zakona (na osnovu izmjena Zakona, objavljenim u „Službenim novinama Tuzlanskog kantona”, broj 6/2002) utvrđeno je da imovinu JZU UKC Tuzla čine pokretne i nepokretne stvari, prava i novac i da je imovina državna svojina, odnosno svojina osnivača. JZU UKC Tuzla je registrovana kod Federalnog zavoda za statistiku na osnovu Obavještenja o razvrstavanju pravnog lica prema djelatnosti broj: 07-32.5-52581/13 od 14.02.2013. godine, djelatnost Bolnica (šifra djelatnosti 86.10) kao osnovna djelatnost Ustanove. Porezna uprava FBiH – Kantonalni ured Tuzla ispostavila je Uvjerenje o poreznoj registraciji od 30.07.2003. godine kojim je Ustanovi dodjeljen identifikacioni broj: 4209390440007. Uprava za indirektno oporezivanje BiH Banja Luka ispostavila je Uvjerenje o registraciji obveznika poreza na dodanu vrijednost broj 04/1-17-UP/1-PDV-2214-1/06 od 28.12.2006. godine kojim je Ustanovi dodjeljen identifikacioni broj obveznika poreza na dodanu vrijednost: 209390440007. Upravni odbor JZU UKC Tuzla je usvojio prečišćeni tekst Statuta JZU UKC Tuzla koji je zaveden pod brojem: 01-1255-3/12 na sjednici održanoj dana 26.12.2012. godine. Ustanova posluje pod nazivom „Javna zdravstvena ustanova Univerzitetski klinički centar” Tuzla (JZU UKC Tuzla). Sjedište Ustanove je u Tuzli, ulica Trnovac bb. Saglasno Zakonu i Standardnoj klasifikaciji djelatnosti, djelatnost Ustanove je: 38.22 Obrada i zbrinjavanje opasnog otpada; 86.10 Djelatnosti bolnica; 86.22 Djelatnosti specijalističke medicinske prakse. Sredstva za rad Ustanove ostvaruju se: Ugovorom sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Federacije, odnosno kantona; Ugovorom sa nadležnim Ministarstvom zdravstva koji se na osnovu zakona finansiraju iz budžeta Federacije, odnosno kantona;

4

Ugovorom sa fakultetima i drugim visokim školama zdravstvenog usmjerenja; Ugovorom po osnovu proširenog i dobrovoljnog zdravstvenog osiguranja; Iz sredstava Osnivača u skladu sa aktom o osnivanju; Iz sredstava budžeta Federacije, kantona, odnosno općine; Iz učešća korisnika zdravstvene zaštite u pokriću dijela ili ukupnih troškova zdravstvene zaštite; Slobodnom prodajom usluga na tržištu i Iz drugih izvora, na način i pod uvjetima određenim Zakonom, aktom o osnivanju i Statutom Ustanove. JZU UKC Tuzla Odlukom Upravnog odbora JZU UKC Tuzla broj: 02/1-37-18/09 od 30.03.2009. godine na koji je dala saglasnost Vlada Tuzlanskog kantona Odlukom broj: 02-1-37-209/09 od 26.02.2009. godine za obavljanje medicinskih poslova Ustanova ima dvadeset pet organizacionih jedinica, a za obavljanje zajedničkih medicinskih i nemedicinskih poslova, odnosno stručnih i administrativnih poslova Ustanova ima dvanaest sektora i službi. U toku 2013. godine izvršena su usklađivanja u skladu sa Zakonom o zdravstvenoj zaštiti FBiH kada su u pitanju osnivačka prava. Osnivači prema Odredbama Zakona o zdravstvenoj zaštiti FBiH su Tuzlanski kanton i Federacija Bosne i Hercegovine. Skupština Tuzlanskog kantona je na sjednici održanoj 26.07.2013. godine donijela Odluku o preuzimanju osnivačkih prava nad JZU UKC Tuzla koja će u daljem radu poslovati pod nazivom “Javna zdravstvena ustanova Univerzitetska klinička bolnica”, broj: 01-02-541-2/13. Parlament Federacije Bosne i Hercegovine donio je Odluku o preuzimanju osnivačkih prava Univerzitetsko-kliničkim bolnicama u Federaciji Bosne i Hercegovine, broj 01-02-02-822/13 od 25.07.2013. godine.

Međusobni odnosi u smislu regulisanja prava i obaveza i odgovornosti između osnivača, jednog ili više kantona i Federacije Bosne i Hercegovine nad Univerzitetsko kliničkim bolnicama iz ove odluke uredit će se posebnim ugovorom. Skupština Tuzlanskog kantona je na sjednici održanoj 26.07.2013. godine donijela Odluku o davanju saglasnosti na Statut Javne zdravstvene ustanove Ustanove Univerzitetsko-klinička bolnica Tuzla, broj: 01-02-540-2/13. Parlament Federacije Bosne i Hercegovine donio je Odluku o davanju saglasnosti na Statut JZU Univerzitetska klinička bolnica Tuzla, broj: 01-02-37-779/13 od 25.07.2013. godine.

Statut JZU Univerzitetska-klinička bolnica Tuzla je objavljen u Službenim novinama FBiH broj 70 od 11.09.2013. godine. JZU UKC Tuzla posluje u skladu sa zakonskim odredbama i propisima kako slijedi: Zakon o računovodstvu i reviziji Bosne i Hercegovine (“Službeni glasnik BiH, broj 42/04”) i Zakon o računovodstvu i reviziji u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine”, 83/09), Međunarodni računovodstveni standardi i Međunarodni standardi finansijskog izvještavanja, Odredbe Zakona o porezu na dohodak (“Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine”, broj:10/08; 9/10; 44/11; 7/13 i 65/13), Odredbe Zakona o doprinosima (“Službene novine Federacije Bosne i Hercegovine”, broj 35/98; 54/00; 16/01; 37/01; 1/02; 17/06; 14/08; 91/15 i 104/16), Odredbe Zakona o javnim nabavkama Bosne i Hercegovine (“Službeni glasnik Federacije Bosne i Hercegovine” broj: 39/14),

5

Odredbe Zakona o porezu na dodatu vrijednost (“Službeni glasnik BiH”, broj 9/05; 35/05; 100/08). JZU UKC Tuzla posluje u skladu sa internim aktima kako slijedi: Statut, Pravilnik o unutrašnjoj organizaciji i sistematizaciji radnih mjesta, Pravilnik o radu, Pravilnik o plaćama, Pravilnik o zaštiti tajnih podataka, Pravilnik o unutrašnjem nadzoru nad stručnim radom organizacionih jedinica i zdravstvenih radnika, Pravilnik o mjerama, obavezama i odgovornostima za sprovođenje zaštite od intrahospitalnih infekcija, Pravilnik o računovodstvu i računovodstvenim politikama, Pravilnik o finansijskom poslovanju, Pravilnik o blagajničkom poslovanju, Pravilnik o popisu sredstava i izvora sredstava, Pravilnik o dopuštenoj visini kala, rasipa, kvara i loma na proizvodima u magacinu hrane, potrošnog materijala i auto dijelova, Pravilnik o obrazovanju i stručnom osposobljavanju, Pravilnik o zaštiti od požara, Pravilnik o organizaciji unutarnje službe zaštite, Pravilnik o kućnom redu, Pravilnik o kancelarijskom i arhivskom poslovanju, Pravilnik o javnim nabavkama, Pravilnik o postupku direktnog sporazuma, Pravilnik o borbi protiv korupcije, Pravilnik o unutrašnjem sistemu poboljšanja kvaliteta i sigurnosti, Pravilnik o uslovima korištenja i načinu korištenja bibliotečke građe i usluga i Pravilnik o provođenju Zakona o zaštiti ličnih podataka. U okviru Ustanove, a u skladu sa Statutom JZU UKC Tuzla član 53., djeluju i stručna tijela kako slijedi: Etički komitet, Etička komisija za sprovedbu transplantacijskih postupaka, Komisija za lijekove, Komisija za poboljšanje kvaliteta i sigurnosti zdravstvenih usluga, Komisija za prigovore pacijenata, Komisija za javne nabavke, Komisija za osiguranje kvaliteta u radioterapiji, Bolnički transfuzijski odbor, Odbor za upravljanje medicinskim otpadom, Komisija za sprečavanje i suzbijanje bolničkih infekcija, Komisija za zaštitu osoba sa duševnim smetnjama, Komisija za osiguranje zdravih radnih mjesta, Tim za borbu protiv korupcije, Komisija za zdravstvenu dokumentaciju,

6

Komitet za izlaganje medicinskom zračenju, Odbor za malignome i konzilij, Komisija za upravljanje informacijama i informacione tehnologije. Rješenjem Vlade TK, broj: 02/1-37-577/16 od 12.01.2016. godine imenovan je Upravni odbor JZU UKC Tuzla na period od četiri godine u slijedećem sastavu: Munevera Bećarević-predsjednik, Lejla Osmančević-član, Amir Tursunović-član, Zumreta Kušljugić-član, Mugdim Bajrić-član, Mithat Tabaković-član, Nermina Čeliković-član.

Rješenjem Vlade TK, broj: 02-1-37-36247/16 od 06.12.2016. godine imenovan je Haris Đug za člana Upravnog odbora JZU UKC Tuzla na period do okončanja postupka na osnovu kojeg će se izvršiti imenovanje novog člana Upravnog odbora, a najduže tri mjeseca. Kapital Kapital je ostatak sredstava Ustanove nakon odbitka svih obaveza. Vlasnički kapital potencijalno je podložan umanjenju po osnovu pokrivanja gubitka, osnovno uvećanju po osnovu akumuliranog viška prihoda nad rashodima ili rezervi. Grupa 30, Osnovni kapital 61.917.708,68 Upisani osnovni kapital Ustanova je u okviru osnovnog konta 305 – Državni kapital na dan 31.12.2011. godine iskazala iznos od 61.917.708,68 KM. Prema Rješenju Kantonalnog suda Tuzla broj U/I – 1000/98 od 09.06.1998. godine osnovni kapital je upisan u ukupnom iznosu od 64.354.639,85 KM. Dakle, evidentna je razlika između upisanog uplaćenog kapitala po Rješenju Kantonalnog suda Tuzla i po knjigovodstvenoj evidenciji Ustanove (konto 305) u iznosu od 2.436.931,17 KM (64.354.639,85 - 61.917.708,68). Razlika je posljedica pogrešnog upisa visine osnovnog kapitala prilikom upisa novog osnivača, kao i evidentiranje rasporeda dobitaka i pokrića gubitaka u prethodnim godinama bez upisa promjena u sudskom registru. Na osnovu navedenog rješenja Kantonalnog suda u Tuzli u sudski registar, pored ostalog, izvršen je upis promjene osnivača, te upis osnivačkog uloga osnivača. Upis promjene osnivača izvršen je na osnovu Zakona o preuzimanju prava osnivača nad JZU Klinički centar Tuzla („Sl. Novine TPK“, br. 9/97) kojim je propisano da prava osnivača preuzima Skupština Tuzlansko-podrinjskog kantona Tuzla. Upis osnivačkog uloga na osnovu dijela imovine kojom je Ustanova raspolagala sa stanjem na dan 31.12.1997. godine, tj. u visini sadašnje (neotpisane) vrijednosti stalnih sredstava i dijela novčanih sredstava, je pogrešan i ne odgovara stvarnoj vrijednosti ukupne neto imovine Ustanove. Naime, pored stalnih sredstava u navedenoj sadašnjoj (neto) vrijednosti i iznosu novčanih sredstava od 14.648,85 KM, Ustanova je na dan 31.12.1997. godine u poslovnim knjigama iskazala novčana sredstva na računima i blagajnama u iznosu od 246.232,59 KM, te potraživanja od kupaca u iznosu od 3.374.966 KM, ostalu tekuću imovinu u iznosu od 1.467.029 KM, te obaveze u iznosu od 12.521.766 KM. Neto imovina, odnosno kapital predstavlja pozitivnu razliku između ukupne imovine i ukupnih obaveza pravnog lica. Ustanova je u Bilansu stanja na dan 31.12.1997. godine iskazala kapital u

7

visini od 56.921.103 KM i ovaj iznos je maksimalni iznos koji je mogao biti upisan u sudski registar. Naime, za osnivanje pravnog lica može biti propisana obaveza uplate i/ili unosa uloga u visini minimalnog osnovnog (temeljnog) kapitala, koji se upisuje u sudski registar. Osnovni kapital je novčana vrijednost uloga koji osnivač(i) mora (ju) uplatiti /unijeti u pravno lice prilikom njegovog osnivanja. Promjene u strukturi i veličini imovine pravnog lica, ukoliko nisu nastale po osnovu uplate/unosa novih uloga, ne znače promjenu osnovnog kapitala. Osnovni kapital prilikom osnivanja pravnog lica obezbjeđuje se ulozima u novcu, stvarima i pravima. Nakon uplate i unosa uloga isti se transformiše u udjel. Uplaćeni i uneseni ulozi postaju imovina pravnog lica, koja je odvojena od imovine ulagača i isti nije više vlasnik ili suvlasnik nad onim što je unio u pravno lice, već pravno lice koje istim slobodno raspolaže i upravlja. U zamjenu za ulog ulagač stiče udjel u osnovnom kapitalu pravnog lica. Upisani osnovni kapital jednak je vrijednosti uloga prilikom osnivanja, odnosno ukupnom kapitalu, ali se u toku poslovanja visina ukupnog kapitala mijenja u skladu sa poslovnim rezultatima. U konkretnom slučaju, u sudski registar je izvršen upis osnivačkog uloga kao da je Skupština TPK-a na dan 31.12.1997. godine izvršila uplatu novčanih sredstava i unos stalnih sredstava. Međutim, TPK nije unio stalna sredstva, niti je uplatio novčana sredstva koja su upisana kao osnivački ulog na dan 31.12.1997. godine, već je na osnovu navedenog Zakona preuzeo osnivačka prava nad JZU Klinički centar Tuzla. Upisom novog, umjesto dotadašnjeg osnivača u sudski registar nije došlo do promjene u visini sredstava i obaveza, odnosno kapitala Ustanove. Da bi se izvršilo usklađivanje neophodno je da se izvrši korekcija-smanjenje pogrešnog upisa kapitala sa stanjem na dan 31.12.1997. godine za 7.433.538,40 KM. U cilju nominalnog usklađivanje visine upisanog kapitala izvršena je Revizija segmenta – Kapital, od strane vanjske revizije. Mišljenje vanjskog revizora Revizija segmenta-Revizija Kapitala, aktom broj: 01/1-14 -12/11 od 03.01.2011. godine, dostavljeno je Ministarstvu zdravstva Tuzlanskog kantona, u cilju dobijanja saglasnosti Osnivača kako bi se moglo izvršiti prethodno pomenuto usklađivanje. Po dobijanju saglasnosti Ustanova će moći izvršiti nominalno usklađivanje kapitala u sudskom registru. Grupa 350, Gubitak ranijih godina 43.820.835,46 KM Gubitak ranijih godina, nije korigovan za porez na dobit po osnovu prihoda od neoperativnih aktivnosti. Gubitak ranijih godina, odnosno gubitak 2009. - 2014. godine, korigovan je za porez na dobit po osnovu prihoda od neoperativnih aktivnosti (2009. godine 1.082,00 KM, 2010. godine 1.174,00 KM, 2011. godine 1.290,00 KM, 2012. godine 988,00 KM, 2013. godine 1.142,20 KM, 2014. godine 2.280,10 KM, 2015. godine 3.204,00 KM). Gubitak iz ranijih godina odnosi se na:

- gubitak 2007. godine u iznosu od 2.495.918,86 KM,


8







- gubitak 2015. godine u iznosu od 153.299,56 KM.

Kapital 18.096.873,22 KM

Grupa 330, Revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici i gubici 4.266.502,00 KM

Grupa 341, Neraspoređena dobit iz izvještajne godine 269.863,94 KM

Kapital i revalorizacione rezerve i nerealizovani dobici i gubici 22.633.239,16 KM

Odlukom Upravnog odbora JZU UKC Tuzla broj: 02/1-14-18/10 od 23.02.2010. godine, isključivo za potrebe finansijskih izvještaja za 2009. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se iskazani višak rashoda nad prihodima iz perioda 2007.-2009. godine, pokrije na teret kapitala i to gubitak iz ranijih godina 2007. i 2008. godina u ukupnom iznosu od 11.325.007,19 KM i gubitak iz 2009. godine u iznosu od 9.971.272,63 KM, što čini iznos od 21.296.279,82 KM. U tački II, prethodno pomenute odluke, naglašeno je da konačnu odluku o pokriću viška rashoda nad prihodima i izvorima pokrića viška rashoda nad prihodima JZU UKC Tuzla za period 2007-2009. godine, donijet će Skupština Tuzlanskog kantona, na prijedlog Vlade Tuzlanskog kantona, odnosno na prijedlog resornog ministarstva. Skupština Tuzlanskog kantona, kao Osnivač JZU UKC Tuzla, je donijela Zaključke o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla u periodu 2007.- 2009. godina i to kako slijedi:

- Zaključak Skupštine TK o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2007. godinu, broj: 01-02-374-2/08 od 11.06.2008. godine,

- Zaključak Skupštine TK o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2008. godinu, broj: 01-02-315-2/09 od 16.06.2009. godine,

- Zaključak Skupštine TK o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2009. godinu, broj: 01-02-304-2/10 od 12.05.2010. godine.

Odlukom Upravnog odbora broj: 02/1-14-7/11 od 24.02.2011. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2010. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se iskazani manjak

9

prihoda nad rashodima za 2010. godinu, cto ”461” u iznosu od 7.672.137,46 KM, pokrije iz Budžeta Osnivača.

U tački II, prethodno pomenute odluke, naglašeno je da konačnu odluku o pokriću viška rashoda nad prihodima i izvorima pokrića viška rashoda nad prihodima JZU UKC Tuzla za 2010. godinu, donijeti će Skupština Tuzlanskog kantona, prijedlog Vlade Tuzlanskog kantona, odnosno na prijedlog resornog ministarstva. Kada je u pitanju Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2010. godinu, Skupština Tuzlanskog kantona je donijela Zaključak broj: 01-02-308-3/11 od 30.06.2011. godine, kojim se odlaže izjašnjavanje o Izvještaju o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2010. godinu, radi daljeg proučavanja i utvrđivanja prijedloga mjera za prevazilaženje stanja u JZU UKC Tuzla, uvažavajući predložene mjere iznesene u toku rasprave na sjednici Skupštine. Kada je u pitanju Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2011. godinu, Ministarstvo zdravstva Tuzlanskog kantona je aktom broj: 13/1-14-6870/12 od 13.04.2012. godine, dalo Mišljenje, kojim se ne podržava finansijsko poslovanje JZU UKC Tuzla, te istaklo stav da je potrebno napraviti zaokret u pozitivnom smislu i poduzeti sve aktivnosti koje će omogućiti uravnoteženo poslovanje.

Skupština Tuzlanskog kantona je donijela Zaključak broj: 01-02-431-3/12 od 18.07.2012. godine, kojim prihvata zaključke sadržane u Mišljenju Ministarstva zdravstva Tuzlanskog kantona u vezi sa Izvještajem o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2011. godinu.

Odlukom Upravnog odbora o pokriću viška rashoda nad prihodima broj: 01-243-2/12 od 23.02.2012. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2011. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se iskazani manjak prihoda nad rashodima za 2011. godinu, cto ”351 Gubitak izvještajne godine “ u iznosu od 8.807.893,39 KM, pokrije iz Budžeta Osnivača.

U tački II, prethodno pomenute odluke, naglašeno je da konačnu odluku o pokriću viška rashoda nad prihodima i izvorima pokrića viška rashoda nad prihodima JZU UKC Tuzla za 2011. godinu, donijet će Skupština Tuzlanskog kantona, prijedlog Vlade Tuzlanskog kantona, odnosno na prijedlog resornog ministarstva.

Kada je u pitanju Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2012. godinu, Skupština Tuzlanskog kantona je isti prihvatila aktom broj: 01-02-413-2/13 od 17.07.2013. godine.

Odlukom Upravnog odbora o pokriću viška rashoda nad prihodima broj: 01-8-6-1/13 od 28.02.2013. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2012. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se iskazani manjak prihoda nad rashodima za 2012. godinu, cto ”351 Gubitak izvještajne godine“ u iznosu od 1.223.808,78 KM, pokrije iz Budžeta Osnivača.


10

Kada je u pitanju Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2013. godinu,Vlada Tuzlanskog kantona je isti prihvatila aktom broj: 02/1-37-8894/14 od 22.04.2014. godine.

Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2013. godinu, Skupština Tuzlanskog kantona je isti prihvatila aktom broj: 01-02-328-2/14 od 26.06.2014. godine.

Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2013. godinu, Vlada Federacije Bosne i Hercegovine je isti prihvatila aktom broj: 2039/2014 od 13.11.2014. godine.

Vlada Federacije Bosne i Hercegovine je donijela Zaključak broj: 2133/2014 od 13.11.2014. godine o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-XII 2013. godine i Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-VI 2014. godine.

Odlukom Upravnog odbora o pokriću viška rashoda nad prihodima broj: 01-3-3/14 od 27.02.2014. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2013. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se iskazani manjak prihoda nad rashodima za 2013. godinu, cto ”351 Gubitak izvještajne godine“ u iznosu od 2.703.051,33 KM, pokrije iz Budžeta Osnivača.


Odlukom Upravnog odbora o prijedlogu pokrića viška rashoda nad prihodima za potrebe predaje finansijskih izvještaja ovlaštenoj instituciji broj: 01-3-2-4/15 od 26.02.2015. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2014. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se višak rashoda nad prihodima za 2014. godinu, cto ”351 Gubitak izvještajne godine“ u iznosu od 1.959.829,01 KM (koji se koriguje za iskazani porez na dobit za 2014. godinu u ukupnom iznosu od 2.280,10 KM, tako da je višak rashoda nad prihodima za period I-XII 2014.godine, iskazan u iznosu od 1.962.109,11 KM), pokrije iz Budžeta Osnivača, odnosno Parlamenta Federacije Bosne i Hercegovine i Skupštine Tuzlanskog kantona.

U tački II, prethodno pomenute odluke, naglašeno je da konačnu odluku o pokriću viška rashoda nad prihodima i izvorima pokrića viška rashoda nad prihodima JZU UKC Tuzla za 2014. godinu, donijet će Osnivači.

Skupština Tuzlanskog kantona je donijela Zaključak broj: 01-02-415-2/15 od 30.06.2015. godine o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-XII 2014. godine sa Godišnjim izvještajem o poslovanju za period 01.01.-31.12.2014. godine. Odlukom Upravnog odbora o prijedlogu pokrića viška rashoda nad prihodima za potrebe predaje finansijskih izvještaja ovlaštenoj instituciji broj: 01-4-2/16 od 26.02.2016. godine, u svrhu predaje finansijskih izvještaja za 2015. godinu ovlaštenoj instituciji, Upravni odbor je predložio da se višak rashoda nad prihodima za 2015. godinu, cto ”351 Gubitak izvještajne godine“ u iznosu od 153.299,56 KM (koji je korigovan za iskazani porez na dobit za 2015. godinu u ukupnom iznosu od 3.204,00 KM, pokrije iz Budžeta Osnivača, odnosno Parlamenta Federacije Bosne i Hercegovine i Skupštine Tuzlanskog kantona.

11

U tački II, prethodno pomenute odluke, naglašeno je da konačnu odluku o pokriću viška rashoda nad prihodima i izvorima pokrića viška rashoda nad prihodima JZU UKC Tuzla za 2015. godinu, donijet će Osnivači.

Vlada Tuzlanskog kantona je donijela Zaključak broj: 02/1-05-9351/16. od 14.04.2016. godine o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2015. godinu.

Skupština Tuzlanskog kantona je donijela Zaključak broj: 01-02-249-2/16 od 25.04.2016. godine o prihvatanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2015. godinu.

Smanjenje osnovnog kapitala na ime pokrića akumuliranog gubitka predstavlja usklađivanje nominalne vrijednosti osnovnog kapitala sa njegovom stvarnom vrijednošću. Nominalno smanjenje osnovnog kapitala vrši se samo knjigovodstvenom promjenom njegove visine u

bilansu stanja, bez promjene strukture i vrijednosti imovine Ustanove.

Razlika između iskazanog gubitka po Odlukama o pokriću viška prihoda nad rashodima JZU UKC Tuzla u određenim godinama i iskazanog akumuliranog gubitka ranijih godina je za naknadno iskazan obračunati porez na dobit po oporezivim prihodima. Neraspoređena dobit 2016. godine iznosi 269.863,94 KM.

Osnovni kapital (grupa 30) u iznosu od 61.917.708,68 KM smanjio se za 11.325.007,19 KM sa Odlukom o pokriću gubitka na teret kapitala i iznosi 50.592.701,49 KM.

Realizacijom donešenih odluka o pokriću viška rashoda nad prihodima iz Budžeta TK (32.493.572,28 KM) kapital bi iznosio 83.086.273,77 KM.

Kada taj iznos uvećamo za revalorizacione rezerve od 4.266.502,00 KM i neraspoređenu dobit u iznosu od 269.863,94 KM, vrijednost kapitala JZU UKC Tuzla bi bila 87.622.639,71 KM.

12

Ustanova je tokom 2016. godine izvršenje osnovnih parametara programa rada i plana finansijskog poslovanja bazirala na usvojenim dokumentima: Program rada i plan finansijskog poslovanja JZU UKC Tuzla za period 01.01.-31.12.2016. godine - Upravni odbor JZU UKC Tuzla je donio Odluku broj: 01-16-3/15 od 24.12.2015. godine o njegovom usvajanju;

Program rada i plan finansijskog poslovanja JZU UKC Tuzla za period 2016.-2018. godine - Upravni odbor JZU UKC Tuzla je donio Odluku broj: 01-16-3-1/15 od 24.12.2015. godine o njegovom usvajanju;

Program rada i plan finansijskog poslovanja JZU UKC Tuzla za period 01.01.-31.12.2016. godine - Upravni odbor JZU UKC Tuzla je donio Odluku broj: 01-8-3/16 od 30.05.2016. godine i Odluku broj: 01-14-3/16 od 31.10.2016. godine o njegovoj izmjeni i dopuni.

Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za 2016. godinu podrazumijevao je razmatranje i usvajanje tromjesečnih izvještaja od strane Upravnog odbora JZU UKC Tuzla, te je Upravni odbor donio: Odluku broj: 01-7-4/16 od 27.04.2016. godine o usvajanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-III 2016. godine, Zaključak broj: 01-4-4/16 od 26.02.2016. godine o prihvatanju Mjera za prevazilaženje postojećeg stanja sa prijedlogom sanacije deficita JZU UKC Tuzla, Odluku broj: 01-10-2/16 od 27.07.2016. godine o usvajanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-VI 2016. godine, Odluku broj: 01-14-2/16 od 31.10.2016. godine o usvajanju Izvještaja o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-IX 2016. godine. Poslovanje JZU UKC Tuzla za period I-XII 2016. godine, obavljalo se u skladu sa usvojenim Programom rada i Planom finansijskog poslovanja Ustanove za 2016. godinu.

13

Prema rezultatima ankete, koju je provelo Udruženje za razvoj društva "Kap", 2016. godine u sklopu višemjesečne kampanje promocije prava pacijenata “Moje pravo”, a u okviru koje su se građani mogli izjasniti o kvalitetu zdravstvenih usluga, te izabrati najbolje medicinske radnike i zdravstvene ustanove u Federaciji Bosne i Hercegovine, Univerzitetski klinički centar Tuzla proglašen je za najbolju zdravstvenu ustanovu u Federaciji Bosne i Hercegovine.

Izvještaj o radu i poslovanju JZU UKC Tuzla za period I-XII 2016. godine, koncipiran je tako da je kompletan rad i poslovanje prikazano kroz realizaciju: Osnovnih parametara programa rada Parametri ostvarenja programskih zadataka za period I-XII 2016. godine pokazuju da je godišnji program izvršen sa 101,92% i to:

Ukupno 3.363.511 pregleda i usluga ili za 111.571, odnosno 3,43% više u odnosu na isti period prethodne godine (Tabela br. 10),

Hospitalizirano je 45.927 bolesnika što je za 1.092, odnosno 2,44% više u odnosu na isti period prethodne godine (Tabela br. 1), Bolnoopskrbnih dana je bilo 300.242 ili za 2.681, odnosno 0,90 % više u odnosu na I-XII 2015. (Tabela br. 2), Prosječna dužina liječenja ostvarena je u trajanju od 6,54 dana, i manja je za 2,68% od planirane, a od ostvarene u periodu I-XII 2015. godine je manja za 1,51%,

Ukupno je izvršeno 27.474 različitih operacija, odnosno 19.939 za ležeće bolesnike što je za 3,16% više u odnosu na isti period prethodne godine i za ambulantne bolesnike 7.535 što je za 21,98 % više u odnosu na isti period prethodne godine (Tabele br. 6, 7, 8 i 9). Osnovnih parametara finansijskog poslovanja Ukupni prihodi ostvareni su u iznosu od 111.046.245,38 KM, što je više za 5.451.392,77 KM, odnosno 5,16% u odnosu na ostvarene prihode za period I-XII 2015. godine (105.594.852,61 KM); Ukupni rashodi ostvareni su u iznosu od 110.745.089,56 KM, što je više za 5.000.141,39 KM, odnosno 4,73% u odnosu na ostvarene rashode za period I-XII 2015. godine (105.744.948,17 KM); Ostvaren je višak prihoda nad rashodima u iznosu od 301.155,82 KM, porez na dobit iznosi 31.292,00 KM, višak prihoda nad rashodima nakon poreza na dobit iznosi 269.863,82 KM;

14

Obaveze prema dobavljačima su iznosile 44.688.020,45 KM, što je manje za 1.609.043,21 KM, odnosno 3,48% u odnosu na pomenute obaveze na dan 31.12.2015. godine (46.297.063,66 KM); Ukupna potraživanja su iznosila 12.265.622,17 KM, što je više za 104.271,05 KM, odnosno za 0,86% u odnosu na ukupna potraživanja na dan 31.12.2015. godine (12.161.351,12 KM). II REALIZACIJA PROGRAMA RADA Osnovni parametri realizacije Programa rada Javne zdravstvene ustanove Univerzitetski klinički centar Tuzla za period I-XII 2016. godine dati su u narednim tabelama i to: 2.1. BROJ LIJEČENIH BOLESNIKA Tabela 1. Broj liječenih bolesnika

R/B ORGANIZACIONA JEDINICAOSTVARENO INDEX (%) UČEŠĆE U %

5/3 5/4

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 Klinika za interne bolesti 6.150 6.209 6.195 100,73 99,77 13,85 13,49

2 Klinika za hirurgiju 4.460 4.579 5.215 116,93 113,89 10,21 11,35

3 Klinika za kardiovaskularne bolesti 1.455 1.518 1.862 127,97 122,66 3,39 4,05

4 Klinika za ortopediju i traumatologiju 2.100 2.112 2.077 98,90 98,34 4,71 4,52

5 Klinika za neurohirurgiju 865 928 1.119 129,36 120,58 2,07 2,44

6 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 1.440 1.511 1.499 104,10 99,21 3,37 3,26

7 Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 1.288 1.293 1.409 109,39 108,97 2,88 3,07

8 Klinika za očne bolesti 2.917 2.902 3.109 106,58 107,13 6,47 6,77

9a Ginekologija 2.390 2.373 2.194 91,80 92,46 5,29 4,78

9b Akušerstvo 4.897 4.746 4.592 93,77 96,76 10,59 10,00

9c Dječiji box 3.850 3.720 3.747 97,32 100,73 8,30 8,16

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo (9a-9c) 11.137 10.839 10.533 94,58 97,18 24,18 22,93

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 920 895 764 83,04 85,36 2,00 1,66

11 Klinika za dječije bolesti 2.960 2.971 2.854 96,42 96,06 6,63 6,21

12 Klinika za zarazne bolesti 1.780 1.629 1.360 76,40 83,49 3,63 2,96

13 Klinika za neurologiju 1.560 1.567 1.654 106,03 105,55 3,50 3,60

14 Klinika za psihijatriju 1.090 1.052 1.077 98,81 102,38 2,35 2,35

15 Klinika za plućne bolesti 1.890 1.813 1.845 97,62 101,77 4,04 4,02

16 Klinika za kožne bolesti 378 375 388 102,65 103,47 0,84 0,84

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 850 838 862 101,41 102,86 1,87 1,88

18 Klinika za onkologiju, hematologiju i radioterapiju 1.315 1.319 1.532 116,50 116,15 2,94 3,34

19 Centar palijativne njege (hospis) 445 485 573 128,76 118,14 1,08 1,25

UKUPNO 45.000 44.835 45.927 102,06 102,44 100,00 100,00

PLAN 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

15

U Javnoj zdravstvenoj ustanovi Univerzitetski klinički centar Tuzla u periodu januar – decembar 2016. godine liječeno je 45.927 bolesnika što je u odnosu na isti izvještajni period 2015. godine više za 1.092, odnosno 2,44%, a plan je ostvaren sa 102,06%. Iz pregleda broja liječenih bolesnika po organizacionim jedinicama za period I-XII 2016. godine u odnosu na broj liječenih bolesnika za isti period 2015. godine evidentno je različito ostvarenje kod organizacionih jedinica (Tabela 1). 2. 2. OSTVARENI BROJ BOLNOOPSKRBNIH DANA Tabela 2. Broj bolnoopskrbnih dana

Analizirajući broj bolnoopskrbnih dana po organizacionim jedinicama Ustanove u izvještajnom periodu I – XII 2016. godine vidljivo je slijedeće: Ostvareno je povećanje bolnoopskrbnih dana u izvještajnom periodu 2016. godine u odnosu na ostvarenje za isti izvještajni period za 2015. godinu za 2.681, odnosno 0,90%, a plan za 2016. godinu je izvršen sa 99,22%.


5/3 5/4

1 2 3 4 5 6 7 8 9





5 Klinika za neurohirurgiju 5.528 5.667 6.107 110,47 107,76 1,90 2,03




9a Ginekologija 6.829 6.750 5.961 87,29 88,31 2,27 1,99

9b Akušerstvo 13.531 13.187 11.997 88,66 90,98 4,43 4,00

9c Dječiji box 6.974 6.238 5.808 83,28 93,11 2,10 1,93

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo (9a-9c) 27.334 26.175 23.766 86,95 90,80 8,80 7,92

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 6.164 5.818 5.870 95,23 100,89 1,96 1,96






16 Klinika za kožne bolesti 3.135 3.107 3.115 99,36 100,26 1,04 1,04

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 17.557 17.352 17.489 99,61 100,79 5,83 5,82


19 Centar palijativne njege (hospis) 2.959 3.170 4.576 154,65 144,35 1,07 1,52

UKUPNO 302.613 297.561 300.242 99,22 100,90 100,00 100,00

PLAN 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

16

2. 3. PROSJEČNA DUŽINA LIJEČENJA Tabela 3. Prosječna dužina liječenja

Iz datog pregleda u Tabeli br. 3 vidi se da je u periodu I – XII 2016. godine prosječna dužina liječenja u Javnoj zdravstvenoj ustanovi Univerzitetski klinički centar Tuzla ostvarena na nivou od 6,54 dana, što je u odnosu na ostvarenu prosječnu dužinu liječenja u periodu I – XII 2015. godine (6,64 dana) manje za 1,51%. Ostvarenje prosječne dužine liječenja za posmatrani period 2016. godine u odnosu na isti izvještajni period 2015. godine po organizacionim jedinicama kretalo se prema kretanju ostvarenja

R/B ORGANIZACIONA JEDINICA PLAN 2016.OSTVARENO INDEX (%)

I – XII 2015. I – XII 2016. 5/3 5/4

1 2 3 4 5 6 7

1 Klinika za interne bolesti 9,36 9,25 9,41 100,53 101,73

2 Klinika za hirurgiju 5,76 5,56 5,19 90,10 93,35

3 Klinika za kardiovaskularne bolesti 4,08 4,16 4,34 106,37 104,33

4 Klinika za ortopediju i traumatologiju 9,95 9,87 9,39 94,37 95,14

5 Klinika za neurohirurgiju 6,39 6,11 5,46 85,45 89,36

6 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 4,22 4,13 4,12 97,63 99,76

7 Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 3,34 3,44 3,46 103,59 100,58

8 Klinika za očne bolesti 3,19 3,25 3,14 98,43 96,62

9a Ginekologija 2,86 2,84 2,72 95,10 95,77

9b Akušerstvo 2,76 2,78 2,61 94,57 93,88

9c Dječiji box 1,81 1,68 1,55 85,64 92,26

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo (9a-9c) 2,45 2,41 2,26 92,24 93,78

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 6,70 6,50 7,68 114,63 118,15

11 Klinika za dječije bolesti 6,06 5,97 6,34 104,62 106,20

12 Klinika za zarazne bolesti 8,86 8,63 9,08 102,48 105,21

13 Klinika za neurologiju 9,51 9,29 9,15 96,21 98,49

14 Klinika za psihijatriju 18,10 18,69 18,99 104,92 101,61

15 Klinika za plućne bolesti 14,49 14,10 13,22 91,24 93,76

16 Klinika za kožne bolesti 8,29 8,29 8,03 96,86 96,86

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 20,66 20,71 20,29 98,21 97,97

18 Klinika za onkologiju, hematologiju i radioterapiju 11,03 11,00 9,91 89,85 90,09

19 Centar palijativne njege (hospis) 6,65 6,54 7,99 120,15 122,17

UKUPNO 6,72 6,64 6,54 97,32 98,49

17

broja liječenih bolesnika, ostvarenju broja bolnoopskrbnih dana i opredjeljenja da se što kvalitetnije i efikasnije dijagnosticiraju vrste oboljenja i upućuju na vanbolničke tretmane. 2. 4. ISKORIŠTENOST POSTELJNOG FONDA Tabela 4. Iskorištenost posteljnog fonda

R/B ORGANIZACIONA JEDINICA PLAN 2016.OSTVARENO INDEX (%)

I – XII 2015. I – XII 2016. 5/3 5/4

1 2 3 4 5 6 7

1 Klinika za interne bolesti 82,35 82,38 83,37 101,24 101,20

2 Klinika za hirurgiju 57,99 57,66 65,41 112,80 113,44

3 Klinika za kardiovaskularne bolesti 24,96 26,61 33,96 136,07 127,64

4 Klinika za ortopediju i traumatologiju 70,52 70,53 65,80 93,31 93,29

5 Klinika za neurohirurgiju 50,35 51,75 55,62 110,47 107,48

6 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 40,46 41,71 41,20 101,84 98,79

7 Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 39,20 40,64 44,35 113,15 109,14

8 Klinika za očne bolesti 65,22 66,34 68,33 104,77 103,01

9a Ginekologija 31,62 31,34 27,60 87,30 88,08

9b Akušerstvo 67,22 65,69 59,60 88,66 90,73

9c Dječiji box 29,31 26,29 24,41 83,29 92,86

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo (9a-9c) 41,72 40,06 36,28 86,95 90,55

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 54,33 51,42 51,74 95,23 100,62

11 Klinika za dječije bolesti 38,89 38,54 39,23 100,87 101,79

12 Klinika za zarazne bolesti 71,83 64,20 56,26 78,33 87,63

13 Klinika za neurologiju 81,08 79,80 82,68 101,97 103,61

14 Klinika za psihijatriju 76,99 76,95 79,81 103,66 103,72

15 Klinika za plućne bolesti 79,58 74,49 70,89 89,08 95,16

16 Klinika za kožne bolesti 53,53 53,20 53,19 99,37 99,99

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 95,94 95,08 95,57 99,61 100,51

18 Klinika za onkologiju, hematologiju i radioterapiju 86,18 86,41 90,16 104,62 104,34

19 Centar palijativne njege (hospis) 38,50 41,36 59,54 154,64 143,95

UKUPNO 61,66 60,79 61,54 99,81 101,23

18

Broj kreveta, iskorištenost posteljnog fonda i dnevno slobodni kreveti u Javnoj zdravstvenoj ustanovi Univerzitetski klinički centar Tuzla u periodu I-XII 2016. godine po organizacionim jedinicama u odnosu na isti izvještajni period prethodne godine dati su u narednoj tabeli: Tabela 5. Dnevno slobodni kreveti

Iz pregleda korištenja kapaciteta vidi se da je plan izvršen sa 99,81% i da je došlo do povećanja iskorištenosti posteljnog fonda u odnosu na isti izvještajni period prethodne godine za 1,23%, što je rezultat većeg broja liječenih pacijenata i povećanog broja urađenih operativnih zahvata. U izvještajnom periodu I – XII 2016. godine dnevno je bilo slobodno 512,67 kreveta, što je za 2,49% manje slobodnih kreveta nego u istom izvještajnom periodu prethodne godine.

R/B ORGANIZACIONA JEDINICA

1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 Klinika za interne bolesti 191 191 82,38 83,37 33,65 31,76 94,38

2 Klinika za hirurgiju 121 113 57,66 65,41 51,23 39,09 76,30

3 Klinika za kardiovaskularne bolesti 65 65 26,61 33,96 47,70 42,93 90,00

4 Klinika za ortopediju i traumatologiju 81 81 70,53 65,80 23,87 27,70 116,05

5 Klinika za neurohirurgiju 30 30 51,75 55,62 14,47 13,31 91,98

6 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 41 41 41,71 41,20 23,90 24,11 100,88

7 Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 30 30 40,64 44,35 17,81 16,70 93,77

8 Klinika za očne bolesti 39 39 66,34 68,33 13,13 12,35 94,06

9a Ginekologija 59 59 31,34 27,60 40,51 42,72 105,46

9b Akušerstvo 55 55 65,69 59,60 18,87 22,22 117,75

9c Dječiji box 65 65 26,29 24,41 47,91 49,13 102,55

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo (9a-9c) 179 179 40,06 36,28 107,29 114,06 106,31

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 31 31 51,42 51,74 15,06 14,96 99,34

11 Klinika za dječije bolesti 126 126 38,54 39,23 77,44 76,57 98,88

12 Klinika za zarazne bolesti 60 60 64,20 56,26 21,48 26,24 122,16

13 Klinika za neurologiju 50 50 79,80 82,68 10,10 8,66 85,74

14 Klinika za psihijatriju 70 70 76,95 79,81 16,13 14,13 87,60

15 Klinika za plućne bolesti 94 94 74,49 70,89 23,98 27,36 114,10

16 Klinika za kožne bolesti 16 16 53,20 53,19 7,49 7,49 100,00

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 50 50 95,08 95,57 2,46 2,22 90,24

18 Klinika za onkologiju, hematologiju i radioterapiju 46 46 86,41 90,16 6,25 4,53 72,48

19 Centar palijativne njege (hospis) 21 21 41,36 59,54 12,31 8,50 69,05

UKUPNO 1.341 1.333 60,79 61,54 525,75 512,67 97,51

PROSJEČAN BROJ KREVET A

ISKORIŠT ENOST KAPACIT ET A

DNEVNO SLOBODNI KREVET I INDEX

8/7 (%)I – XII 2015.

I – XII 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

19

2.5. OPERATIVNI ZAHVATI Tabela 6. Operativni zahvati za ležeće bolesnike

U periodu I - XII 2016. godine izvršeno je 19.939 operativnih zahvata za ležeće bolesnike od čega je bilo 4.856 hitnih operativnih zahvata (Tabela br. 6). Tabela 7. Operativni zahvati za ambulantne bolesnike

U periodu januar – decembar 2016. godine za ambulantne bolesnike izvršeno je 7.535 operativnih zahvata, od toga 3.628 hitnih operativnih zahvata (Tabela br. 7). Iz pregleda prikazanih u tabelama 8. i 9. vidljivo je da je u periodu januar - decembar 2016. godine ukupno izvršeno 27.474 operativnih zahvata (19.939 za ležeće bolesnike i 7.535 za ambulantne bolesnike), a od toga 8.484 hitnih operativnih zahvata.

R/B

UKUPNO BROJ OPERATIVNIH ZAHVATA PO VRSTI ANESTEZIJE

SVEGA

BEZ ANESTEZIJE

SVEGA SVEGA SVEGA SVEGA

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1 Klinika za hirurgiju 4.790 1.065 3.621 677 1.169 388 - - - -

2 763 143 472 104 291 39 - - - -

3 2.177 469 1.707 363 461 106 9 - - -

4 Klinika za neurohirurgiju 744 118 643 114 101 4 - - - -

5 1.294 79 1.083 66 211 13 - - - -

6 1.350 145 1.066 135 284 10 - - - -

7 Klinika za očne bolesti 3.022 94 488 91 2.534 3 - - - -

8a Ginekologija 2.631 129 1.177 102 887 27 - - 567 -

8b Akušerstvo 2.597 2.556 1.154 1.113 1.443 1.443 - - - -

8 5.228 2.685 2.331 1.215 2.330 1.470 - - 567 -

9 Klinika za dječije bolesti 571 58 571 58 - - - - - -

UKUPNO 19.939 4.856 11.982 2.823 7.381 2.033 9 - 567 -

ORGANIZACIONA JEDINICA OD TOGA

HITNIH

U OPŠTOJ ANESTEZIJI

U LOKALNOJ ANESTEZIJI

U SPINALNOJ ANESTEZIJI

OD TOGA HITNIH

OD TOGA HITNIH

OD TOGA HITNIH

OD TOGA HITNIH

Klinika za kardiovaskularne bolestiKlinika za ortopediju i traumatologiju

Klinika za bolesti uha, grla i nosaKlinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju

Klinika za ginekologiju i akušerstvo (8a-8b)

R/B ORGANIZACIONA JEDINICA HIT NE OPERACIJE UKUPNO

1 2 3 4 5

1 Klinika za hirurgiju 921 211 1.132

2 Klinika za ortopediju i traumatologiju 2.424 122 2.546

3 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 223 97 320

4 Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 21 1.744 1.765

5 Klinika za očne bolesti 39 1.195 1.234

6 Klinika za ginekologiju i akušerstvo - 500 500

7 Klinika za dječije bolesti - 38 38

UKUPNO 3.628 3.907 7.535

HLADNE OPERACIJE

20

Operativni zahvati za ležeće bolesnike

Tabela 8. Operativni zahvati za ležeće bolesnike I-XII 2015. i I-XII 2016. godine

Operativni zahvati za ambulantne bolesnike

Tabela 9. Operativni zahvati za ambulantne bolesnike I-XII 2015. i I-XII 2016. godine

Iz prezentiranih podataka (Tabela 8.) se vidi da je u izvještajnom periodu I–XII 2016. godine urađeno više operativnih zahvata za ležeće bolesnike u odnosu na isti period prethodne godine za 3,16%, a kod hitnih više za 11,56%. Ukupan broj operacija za ambulantne bolesnike je za 21,98% veći nego u istom izvještajnom periodu prethodne godine, a broj hitnih veći za 75,27%. 2. 6. PREGLEDI I USLUGE

21

Tabela 10. Broj pregleda i usluga

U izvještajnom periodu I – XII 2016. godine evidentno je povećanje broja pregleda i usluga za 111.573, odnosno 3,43% u odnosu na isti izvještajni period prethodne godine. Plan za 2016. godinu je ostvaren sa 102,12%. 2.7. KADROVI Ukupan broj zaposlenika na dan 31.12.2016. godine iznosi 2.442, što je u odnosu na plan za 2016. godinu (2.494) manje za 52 zaposlenika. Realizovani prijem u 2016. godini je manji za 19


5/3 5/4

1 2 3 4 5 6 7 8 9





5 Klinika za neurohirurgiju 16.390 16.434 17.054 104,05 103,77 0,51 0,51




9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo 23.900 24.541 29.255 122,41 119,21 0,75 0,87

10 Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 116.852 118.145 119.721 102,46 101,33 3,63 3,56






16 Klinika za kožne bolesti 51.139 51.815 48.927 95,67 94,43 1,59 1,45

17 Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 49.935 51.425 56.847 113,84 110,54 1,58 1,69


19 Klinika za radiologiju i nuklearnu medicinu 234.410 238.550 249.230 106,32 104,48 7,34 7,41

20 Centar palijativne njege (hospis) 10.978 11.274 10.088 91,89 89,48 0,35 0,30

21 Poliklinika za laboratorijsku dijagnostiku 1.236.505 1.193.225 1.223.966 98,99 102,58 36,69 36,39

22 Poliklinika za transfuziologiju 341.305 342.469 370.968 108,69 108,32 10,53 11,03

23 Služba za medicinsku fiziku i zaštitu od zračenja 1.726 1.704 1.879 108,86 110,27 0,05 0,06

UKUPNO 3.293.841 3.251.938 3.363.511 102,12 103,43 100,00 100,00

PLAN 2016. I – XII

2015.I – XII 2016.

I – XII 2015.

I – XII 2016.

22

zaposlenika u odnosu na plan. Broj odlazaka u 2016. godini je veći za 33 zaposlenika u odnosu na plan. Realizovani odlasci u 2016. godini se odnose na status po osnovu redovne penzije za 30 zaposlenika, po osnovu invalidske penzije za 8 zaposlenika, dok se sporazumni prestanak radnog odnosa, otkaz i smrt odnose na 35 zaposlenika. Prijem zaposlenika u 2016. godini je realizovan kao zamjena za kadar koji je napustio Ustanovu. Ukupan broj zaposlenika na dan 31.12.2016. godine iznosio je 2.442 zaposlenika, što je za 9 zaposlenika više u odnosu na broj zaposlenika na dan 31.12.2015. godine.

Promjena ukupnog broja zaposlenika nastala je iz slijedećih razloga: Uslov za odlazak u penziju ispunili su: 2 VSS ljekara subspecijalista, 3 VSS doktora specijalista, 1 VŠ medicinski tehničar, 9 SSS medicinska tehničara, 1 VSS dipl.pravnik, 2 VŠ stručno-administrativna zaposlenika, 1 SSS stručno- administrativna zaposlenika, 3 VKV zaposlenika, 4 VK zaposlenika, 3 NK zaposlenika i 9 PK zaposlenika.

Također, zaključen je i sporazumni prekid Ugovora o radu sa 35 zaposlenika, i to kako slijedi: 2 VSS ljekara subspecijalista, 4 VSS ljekara specijalista, otkaz za 1 VSS ljekara specijalistu, 1 VSS ljekara specijalizanta, 4 VSS medicinski tehničar,

23

smrtni slučaj 1 VSS medicinski tehničar, 1 VSS laboratorijski tehničar, 16 SSS medicinskih tehničara, neplaćeno odsustvo za 1 dipl. psihologa, 1 VSS stručno-administrativni zaposlenik, 1 SSS stručno-administrativni zaposlenik, 1 PK servirka, 1 PK zaposlenik i 1 NK zaposlenik.

Po osnovu programa sufinansiranja (Ugovor o sufinansiranju zapošljavanja – Prilika za sve 2016. broj: 1-131/16 od 11.05.2016. godine), Poslodavac se obavezuje da, u skladu sa Programom, zaključi Ugovor o radu sa (60) nezaposlenih osoba u trajanju od (6) mjeseci. Po osnovu istog Federalni zavod za zapošljavanje isplaćuje/refundira Poslodavcu za protekli mjesec: iznos od po 330,00 KM mjesečno za 22 osobe muškog spola u trajanju od šest (6) meseci i iznos 363,00 KM mjesečno za 38 osoba ženskog spola u trajanju od šest (6) meseci) i to kako slijedi:

19 VSS doktora medicine

1 VSS magistar farmacije prijem program sufinansiranja,

25 SSS medicinska tehničara prijem program sufinansiranja,

2 VSS stručno-administrativna radnika prijem program sufinansiranja,

5 SSS stručno-administrativna radnika prijem program sufinansiranja,

4 PK radnika prijem program sufinansiranja, i

4 NK radnika program sufinansiranja.

Po osnovu Ugovora o sufinansiranja obavljanja stručnog osposobljavanja bez zasnivanja radnog odnosa/ volonterskog staža boraca i članova njihovih porodica, broj: 1-210/16 od 17.08.2016. godine. Poslodavac se obavezuje da će zaključiti ugovore o obavljanju stručnog osposobljavanja bez zasnivanja radnog odnosa/volonterskog staža u trajanju od dvanaest mjeseci, sa jednom (1) osobom, JU Služba za zapošljavanje Tuzlanskog kantona se obavezuje da će, po zaključenju ovog ugovora poslodavcu isplatiti sredstva za prvi mjesec u iznosu od 230,00 KM, po osobi, a zatim, u istom iznosu, sredstva za svaki naredni mjesec, nakon dostavljenog pravdanja, do isteka ugovorene obaveze, primljen je:

1 VSS stručno-administrativni radnik Po osnovu programa sufinansiranja (Ugovor o sufinansiranju zapošljavanja doktora medicine broj: 1-191/16 od 30.06.2016. godine između Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog Kantona i Javne zdravstvene ustanove Univerzitetski klinički centar Tuzla) Zavod se obavezuje da

24

Zdravstvenoj ustanovi refundira iznos od 972,00 KM po zaposlenom doktoru medicine za protekli mjesec, a što ukupno iznosi 6.804,00 KM za prijem: 5 VSS doktora medicine 2 VSS doktora medicine na specijalizaciji Po osnovu prijema na određeno/neodređeno: 1 VSS doktor medicine prijem na određeno, 1 VSS doktor medicine prijem na neodređeno, 2 VSS radiološki tehničar prijem na određeno, 4 SSS medicinska tehničara prijem na određeno, 2 VSS stručno - administrativna radnika prijem na određeno i 4 SSS stručno - administrativna radnika prijem na određeno.

25

III FINANSIJSKO POSLOVANJE

3.1. UKUPNI PRIHODI

Javna zdravstvena ustanova Univerzitetski klinički centar Tuzla za period I – XII 2016. godine, ostvarila je ukupne prihode u iznosu od 111.046.245,38 KM, odnosno ostvarenje plana za 2016. godinu je 99,13%. Prihodi od operativne aktivnosti ostvareni su u iznosu od 106.198.939,72 KM, odnosno isti čine 95,63% ukupno ostvarenih prihoda, a prihodi od neoperativne aktivnosti ostvareni su u iznosu 4.847.305,66 KM, odnosno, isti čine 4,37% ukupno ostvarenih prihoda. U narednom tabelarnom pregledu prikazana je struktura ukupno ostvarenih prihoda Ustanove za period I – XII 2016. godine i to kako slijedi: Tabela 12. Sintetički prikaz ukupnih prihoda

26

U strukturi ukupno ostvarenih prihoda u iznosu od 111.046.245,38 KM najveće učešće imaju:

Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona u iznosu od 78.965.625,84 KM ili 71,11%, Prihodi od fakturisane realizacije u kojima su obuhvaćeni i prihodi od fakturisane realizacije Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine u iznosu od 24.382.433,24 KM ili 21,96%, Prihodi od fakturisane realizacije za neosigurana lica u iznosu od 2.298.525,40 KM ili 2,07%, Svi ostali prihodi u ukupno ostvarenim prihodima 5.399.660,90 KM ili 4,86%. I Prihodi od operativne aktivnosti Prihodi od operativne aktivnosti obuhvataju prihode ostvarene od pruženih zdravstvenih usluga. Prihodi od pruženih zdravstvenih usluga Prihodi od pruženih zdravstvenih usluga, su prihodi koji se ostvare za pružene zdravstvene usluge pacijentima koji gravitiraju JZU UKC Tuzla. Strukturu prihoda od pruženih zdravstvenih usluga čine prihodi ostvareni od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona, Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Sarajevo, kantonalnih zavoda zdravstvenog osiguranja na području Federacije Bosne i Hercegovine, Fonda zdravstvenog osiguranja Brčko Distrikta i Fonda zdravstvenog osiguranja Republike Srpske.

27

U strukturi ove vrste prihoda najveće učešće čine prihodi ostvareni od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona, za pružene zdravstvene usluge osiguranicima Tuzlanskog kantona. Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona na dan 31.12.2016. godine, iskazani su u iznosu od 78.965.625,84 KM. Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona ostvaruju se po osnovu zaključenog ugovora i predstavljaju valorizaciju pruženih zdravstvenih usluga osiguranicima Tuzlanskog kantona. Usluge koje se pruže osiguranicima Tuzlanskog kantona, podrazumijevaju usluge zdravstvene zaštite pružene ambulantno, kroz dnevnu bolnicu i dnevnu hirurgiju, usluge bolničke zdravstvene zaštite (operativni zahvati), dijagnostičku obradu (laboratorijske i radiološke pretrage), u sklopu bolničke zdravstvene zaštite sekundarnog i tercijarnog nivoa. Usvojenom Odlukom o izmjeni i dopuni Programa rada i plana finansijskog poslovanja Javne zdravstvene ustanove Univerzitetski klinički centar Tuzla za period 01.01.-31.12.2016. godinu, broj: 01-14-3/16, od dana 31.10.2016. godine, planiran je prihod od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona po osnovu finansiranja Programa dijagnostičkih usluga – CT, iskazani na ekonomskom kodu 61101, u iznosu od 2.160.114,00 KM, a prihod od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona po osnovu finansiranja Programa dijagnostičkih usluga – MRI, iskazani na ekonomskom kodu 61106, u iznosu od 1.105.670,00 KM. Sa Zavodom za zdravstveno osiguranje Tuzlanskog kantona zaključeni su sljedeći ugovori: Ugovor o regulisanju pružanja usluga CT dijagnostike sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona broj: 1-2/16 od 06.01.2016. godine za period od 01.01.-31.12.2016. godine u iznosu do 1.826.357,00 KM; Ugovor o regulisanju pružanja usluga MRI dijagnostike sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona broj: 1-3/16 od 06.01.2016. godine za period od 01.01.-31.12.2016. godine u iznosu do 1.075.670,00 KM; Ugovor o regulisanju pružanja usluga bolničke i vanbolničke dijagnostičke djelatnosti - RAC sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona broj: 1-4/16 od 06.01.2016. godine za period od 01.01.-31.12.2016. godine u iznosu do 98.400,00 KM; Anex 1 Ugovora o regulisanju pružanja usluga CT dijagnostike br: 02-1420-1194-29-1/15, od 06.01.2016. godine, zaključen dana 04.05.2016. godine, broj: 1-2-1/16, u iznosu do 1.940.114,00 KM; Anex 2 Ugovora o regulisanju pružanja usluga MRI dijagnostike br: 02-1420-1194-30-1/15, od 06.01.2016. godine, zaključen dana 30.09.2016. godine, broj: 1-3-2/16, u iznosu do 1.105.670,00 KM; Anex 3 Ugovora o regulisanju pružanja usluga CT dijagnostike br: 02-1420-1194-29-1/15, od 06.01.2016. godine, zaključen dana 30.09.2016. godine, broj: 1-2-3/16, u iznosu do 2.160.114,00 KM; Anex 4 Ugovora o regulisanju pružanja usluga CT dijagnostike br: 02-1420-1194-29-1/15, od 06.01.2016. godine, zaključen dana 12.12.2016. godine, broj: 1-2-4/16, u iznosu do 2.352.444,00 KM.

28

Prihodi od kohlearnih implantata se ostvaruju na osnovu usvojenog Finansijskog plana Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za 2016. godinu i učešća u finansiranju 50% ugradbenog kohlearnog implantata, i 50% od strane Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja FBiH. Odlukom o novčanoj vrijednosti boda za finansiranje Programa zdravstvene zaštite za područje Tuzlanskog kantona u periodu 01.01.-31.12.2016. godine, broj: 01-05-1-267/15 od 18.12.2015. godine Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona, utvrđuje se vrijednost boda za finansiranje Programa zdravstvene zaštite iz obaveznog zdravstvenog osiguranja za područje Tuzlanskog kantona u periodu 01.01.-31.12.2016. godine iznosi 0,9573 KM i utvrđena je na osnovu Finansijskog plana Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za 2016. godinu. Rast prihoda od ZZO TK u odnosu na isti izvještajni period prethodne godine rezultat je rasta sljedećih vrsta prihoda u okviru ove grupe: Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona – vanbolnički lijekovi ostvareni su u iznosu od 1.083.154,50 KM, što predstavlja povećanje od 2,32% u odnosu na isti period 2015. godine, a plan je ostvaren sa 79,85%, odnosno podbačaj plana iznosi 20,15%, Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona – kohlearni inplantati i rehabilitacija ostvareni su u iznosu od 72.550,00 KM, što predstavlja smanjenje od 10,04% u odnosu na isti period 2015. godine, a plan je ostvaren sa 90,69%, odnosno pobačaj plana iznosi 9,31%, i Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona – ortopedska pomagala i sočiva i prevoz ostvareni su u iznosu od 1.428.301,23 KM, što predstavlja povećanje od 28,08% u odnosu na isti period 2015. godine, a plan je ostvaren sa 124,20%, odnosno prebačaj plana iznosi 24,20%. Posmatrajući ostvarenje prihoda od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za 2016. godinu u iznosu od 78.965.625,84 KM vidljivo je povećanje u iznosu od 3.958.446,26 KM (5,28%) u odnosu na 2015. godinu (75.007.179,58 KM). Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine na dan 31.12.2016. godine, iskazani su u iznosu od 14.445.714,87 KM. U odnosu na isti izvještajni period prethodne godine ova vrsta prihoda bilježi povećanje od 1.522.672,38 KM ( 11,78%). Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine ostvareni su na osnovu zaključenih ugovora i to kako slijedi: Ugovor o pružanju zdravstvenih usluga koje se finansiraju iz sredstava fonda solidarnosti Federacije Bosne i Hercegovine za 2016. godinu, broj: 1-309/15 od 31.12.2015. godine; i Anex Ugovora o pružanju zdravstvenih usluga koje se finansiraju iz sredstava fonda solidarnosti Federacije Bosne i Hercegovine, broj: 01/I-11-3-3582-1/14 i 1-309/15 od 31.12.2015. godine za 2016. godinu, broj: 1-309-1/15 od 29.12.2016. godine. S obzirom na planirani iznos za pomenutu vrstu prihoda od 14.543.600,00 KM, realizovan je podbačaj plana od 0,67%.

29

Tabela 13. Realizirana sredstva sa ZZOiR FBiH

30

Prihodi od fakturisane realizacije, su prihodi koje JZU UKC Tuzla ostvari pružajući zdravstvene usluge osiguranicima iz drugih kantona u Federaciji Bosne i Hercegovine, Brčko Distrikta i Republike Srpske.

31

Na dan 31.12.2016. godine, ova vrsta prihoda iskazana je u iznosu od 9.936.718,37 KM, što predstavlja povećanje od 358.537,42 KM (3,74%) u odnosu na ostvarenje za period I–XII 2015. godine (9.578.180,95 KM), a u odnosu na plan 2016. godine zabilježeno je ostvarenje sa 100,37%, što je iznad planiranog za 0,37%. Prihodi od fakturisane realizacije ostvareni su na osnovu zaključenih ugovora i to kako slijedi: 1) Ugovor sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Zeničko-Dobojskog kantona Zenica, broj Ugovora: 1-203/16. godine od 05.08.2016. godine sa periodom važenja od 01.01. do 31.12.2016. godine, vrijednost istog nije određena; 2) Aneks III Ugovora o međusobnim odnosima u pružanju zdravstvene zaštite br: 01/015-3775/11 od 18.07.2011. godine, potpisan sa Fondom zdravstvenog osiguranja Republike Srpske Banja Luka, broj: 1-176-3/11 od 10.09.2015. godine, kojim su ugovorene strane saglasne da se Osnovni Ugovor, broj i datum gornji, ovim Aneksom produži za još jednu godinu, počev od 01.08.2015. godine, vrijednost istog nije određena; 3) Ugovor sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Srednjobosanski kanton Travnik broj: 1-7/16 od 13.01.2016. godine sa periodom važenja od 01.01.-31.12.2016. godine, vrijednost istog nije određena; 4) Ugovor sa Fondom zdravstvenog osiguranja Brčko Distrikta, broj: 1-311/15 od 28.12.2015. godine sa periodom važenja od 01.01-31.12.2016. godine, vrijednost istog nije određena;

5) Aneks I Ugovor sa Fondom zdravstvenog osiguranja Brčko Distrikta, broj: 1-311-1/15 od 26.04.2016. godine sa periodom važenja od 01.04.2016. godine, vrijednost istog nije određena;

6) Aneks II Ugovor sa Fondom zdravstvenog osiguranja Brčko Distrikta, broj: 1-311-2/15 od 23.05.2016. godine sa periodom važenja od 17.05.2016. godine, vrijednost istog nije određena;

7) Ugovor sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Županije Posavska sa sjedištem u Odžaku, broj Ugovora: 1-104/16 od 27.04.2016. godine sa periodom važenja od 01.01. do 31.12.2016. godine, vrijednost istog nije određena; 8) Ugovor sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Unsko-Sanskog kantona, Bihać, broj Ugovora: 1-54/16 od 15.03.2016. godine sa periodom važenja od 01.01. do 31.12.2016. godine, vrijednost istog nije određena; 9) Aneks Ugovor sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Unsko-Sanskog kantona, Bihać, broj Ugovora: 1-54-1/16 od 30.03.2016. godine, vrijednost istog nije određena. U narednom tabelarnom pregledu prikazana je struktura ostvarenih prihoda od zavoda zdravstvenog osiguranja u Federaciji Bosne i Hercegovine, Brčko distrikta i Republike Srpske za period I-XII 2016. godine i to kako slijedi:

32

Tabela 14. Realizirana sredstva sa zavodima

Realizirana sredstva sa zavodima za period I-XII 2016. godine su veća u odnosu na period I-XII 2015. godine u iznosu od 358.537,42 KM (3,74%), a pomenuto povećanje se odnosi na sljedeće: Zavodi na području Federacije BiH sa povećanjem 511.340,97 KM (11,34%), Zavod zdravstvenog osiguranja Zeničko-dobojskog kantona sa smanjenjem 209.284,74 KM (14,59%), Zavod zdravstvenog osiguranja Unsko-sanskog kantona sa povećanjem 241.891,61 KM (15,78%), Zavod zdravstvenog osiguranja Županije Posavske-Odžak sa povećanjem 338.283,13 KM (26,92%), Fond zdravstvenog osiguranja Brčko Distrikt sa povećanjem 221.529,62 KM (7,12%), Fondovi zdravstvenog osiguranja Republike Srpske sa smanjenjem 416.618,60 KM (40,09%), Ostala pravna lica sa povećanjem 42.285,43 KM (4,60%). Prihodi od fakturisane realizacije za neosigurana lica, na dan 31.12.2016. godine, ostvareni su u iznosu od 2.298.525,40 KM.

Red.br ZAVODI ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA

1 2 3 4 5

1 ZAVOD ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA MOSTAR 17.767,94 10.397,85 58,52

2 ZAVOD ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA SARAJEVO 80.307,46 112.660,22 140,29

3 ZAVOD ZO ZENIČKO-DOBOJSKOG KANTONA 1.434.521,69 1.225.236,95 85,41

4 ZAVOD ZO UNSKO-SANSKOG KANTONA BIHAĆ 1.532.895,66 1.774.787,27 115,78

5 ZAVOD SREDNJE-BOSANSKOG KANTONA TRAVNIK 157.868,47 272.726,30 172,76

6 ZAVOD ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA GORAŽDE 25.264,71 20.642,39 81,70

7 ZAVOD ZO ŽUPANIJE POSAVSKE ODŽAK 1.256.707,61 1.594.990,74 126,92

8 ZAVOD ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA LIVNO 4.201,40 9.775,46 232,67

9 ZAVOD ZO ŽUPANIJE ZAPADNO-HERCEGOV. GRUDE 341,27 - -

UKUPNO ZAVODI ZO FEDERACIJE BIH (1-9) 4.509.876,21 5.021.217,18 111,34

10 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA BRČKO DISTRIKT 3.109.273,79 3.330.803,41 107,12

UKUPNO FZZO BRČKO DISTRIKT (10) 3.109.273,79 3.330.803,41 107,12

11 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA BANJA LUKA 126.503,20 19.102,36 15,10

12 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA BIJELJINA 59.768,49 55.283,82 92,50

13 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA DOBOJ 57.818,82 35.067,50 60,65

14 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA FOČA 934,28 1.010,76 108,19

15 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA PRIJEDOR 466,14 17.475,96 -

FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA TREBINJE 1.010,76 1.010,76 100,00

16 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA ZVORNIK 791.120,03 492.698,06 62,28

18 FOND ZDRAVSTVENOG OSIGURANJA I.SARAJEVO 1.551,48 905,38 58,36

UKUPNO FONDOVI ZZO REPUBLIKE SRPSKE (11-17) 1.039.173,20 622.554,60 59,91

19 OSTALA PRAVNA LICA 919.857,75 962.143,18 104,60

UKUPNO (1-19) 9.578.180,95 9.936.718,37 103,74

OSTVARENJE I-XII 2015.god.

OSTVARENJE I-XII 2016.god.

Index (4/3)

33

Strukturu ove vrste prihoda čine: Prihodi od fakturisane realizacije za neosigurana lica u iznosu od 967.695,20 KM,

Prihodi od fakturisane realizacije za neosigurana lica na teret Ministarstva zdravstva, na da 31.12.2016. godine, ostvareni u iznosu od 483.420,00 KM i

Prihodi od fakturisane realizacije za fizička lica koja učestvuju u sufinansiranju ugradnje implantata, na dan 31.12.2016. godine, ostvareni su u iznosu od 847.410,20 KM. U odnosu na ostvareni iznos prihoda od fakturisane realizacije za neosigurana lica prethodne godine (2.396.493,43 KM), ova vrsta prihoda je ostvarila smanjenje u iznosu od 97.968,03 KM, odnosno za 4,09%. Odredbama Zakona o zdravstvenom osiguranju (Službene novine Federacije BiH, broj: 30/97, 7/02, 70/08 i 48/11), definisano je ostvarivanje prava na zdravstvenu zaštitu, odnosno lica koja imaju pravo na obavezno zdravstveno osiguranje, koja su u radnom odnosu i druga lica koja vrše određene djelatnosti ili imaju određeno svojstvo, a obuhvaćeni su ovim zakonom, a što je definisano članom 19. navedenog Zakona. Također, u članu 80. Zakona o zdravstvenom osiguranju, utvrđeno je iz kojih sredstava se vrši finansiranje obaveznog zdravstvenog osiguranja. Odlukom o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava i Odlukom o maksimalnim iznosima neposrednog učešća osiguranih lica u troškovima korištenja pojedinih vidova zdravstvene zaštite u osnovnom paketu zdravstvenih prava (“Službene novine Federacije BiH, broj 21/09), intencija je ujednačavanja prava osiguranih lica na cijeloj teritoriji Federacije BiH, odnosno utvrđivanje maksimalnih iznosa participacije za pojedine usluge iz osnovnog paketa zdravstvenih prava. Međutim, za provođenje navedenih odluka neophodno je osiguranje finansijskih sredstava za jednakomjerno finansiranje osnovnog paketa zdravstvenih prava u svim kantonima u Federaciji BiH, uz napomenu da se osnovni paket zdravstvenih prava finansira iz prihoda prikupljenih po osnovu doprinosa za zdravstveno osiguranje, prihoda iz budžeta Federacije, kantona, odnosno općine, prihoda ostvarenih iz participacije, kao i iz drugih izvora. Osim toga, Odlukom o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava uvodi se i paket zdravstvenih prava za neosigurana lica, koji se finansira na teret budžeta kantona ili općine, prema mjestu zadnjeg prebivališta neosiguranog lica. Bitno je istaći da je implementacija Odluke o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava, kao i Odluke o maksimalnim iznosima neposrednog učešća osiguranih lica u troškovima korištenja pojedinih vidova zdravstvene zaštite u osnovnom paketu zdravstvenih prava, zajednički zadatak Federacije BiH i kantona. Kako u pogledu donošenja odgovorajućih provedbenih akata, tako i u pogledu finansiranja osnovnog paketa zdravstvenih prava. Ovo ministarstvo je dostavilo svim kantonalnim ministarstvima zdravstva instrukciju koju je uputilo Zavodu zdravstvenog osiguranja i reosiguranja BiH (akt broj: 06-27-5359/09 od 15.06.2009. godine), a koja se odnosi na postupanje u vezi primjene navedenih odluka. Međutim, i pored nastojanja ovog ministarstva da stvori preduvjete za jednakomjerno finansiranje nedostajućeg dijela finansijskih sredstava po kantonima za provođenje osnovnog paketa zdravstvenih prava, ovo Ministarstvo je, između ostalih aktivnosti, putem Vlade Federacije BiH, ali i izravno, pokretalo inicijativu prema Vijeću ministara BiH za izmjenu Zakona o porezu na dodanu vrijednost i Zakona o akcizama.

34

Mora se imati u vidu činjenica da se zdravstvena zaštita koja se pruža u ugovornim zdravstvenim ustanovama, uglavnom finansira iz sredstava obaveznog zdravstvenog osiguranja, tj. doprinosa za zdravstveno osiguranje, kao i prihoda od participacije. Iako Zakon poznaje i druge izvore finansiranja zdravstvene zaštite: prihodi od budžeta općine, kantona i Federacije BiH, prihodi od drugih oblika zdravstvenog osiguranja, prihodi od donacija, kamata, prihodi iz izravnog plaćanja fizičkih lica, oni u praksi zauzimaju veoma mali procenat. Iz naprijed navedenog proizilazi da troškove koji su nastali pružanjem zdravstvenih usluga osobama koje nisu zdravstveno osigurane, treba rješavati u skladu sa odredbama Zakona o obligacionim odnosima, izuzev hitne medicinske pomoći, obzirom da je zdravstvena ustanova dužna da obezbjedi pružanje medicinske pomoći u hitnim slučajevima, koje ne može biti uvjetovano, saglasno propisima iz oblasti zdravstvenog osiguranja i zdravstvene zaštite. Poduzete aktivnosti od strane JZU UKC Tuzla vezano za fizička lica Shodno odredbama Odluke o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava (Službene novine FBiH", broj 21/09) vezanih za ugovaranje zdravstvenih usluga za fizička lica koje se finansiraju iz sredstava budžeta kantona ili općina, a vezano za odredbe planiranja sredstava i izrade izvanbudžetskog fonda, u cilju pravilne primjene odredaba zakonskih i podzakonih akata kod liječenja neosiguranih lica od Zavoda zdravstvenog osiguranja TK smo tražili da pronađe interes, i da pokrene postupak obezbjeđivanja sredstava za neosigurana lica kako u prethodnim godinama tako i za 2017. godinu kako bi se stvorili uslovi o zaključivanju ugovora za liječenje fizičkih lica koji nisu osigurani ni po jednom osnovu u skladu sa tačkom XII stav 2., osnovnog paketa zdravstvenih prava neosiguranim licima. Međutim, Zavod zdravstvenog osiguranja TK nije našao finansijski interes, te ugovor do sada nije zaključen. Tačkom XIII Odluke o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava određeno je da je početak primjene iste, uslovljene sa osiguranjem sredstava u proračunu kantona. Tačkom XI iste Odluke propisano je da se paketom zdravstvenih prava za neosigurane osobe državljane BiH sa prebivalištem na teritoriji Federacije osigurava zdravstvena zaštita u skladu sa Zakonom o zdravstvenom osiguranju i Zakonom o zdravstvenoj zaštiti FBiH, odnosno da su prava osiguranih i neosiguranih lica iz zdravstvene zaštite izjednačena. U skladu sa Zakonom o budžetima svake godine, svim nadležnim ministarstvima na području TK uputimo zahtjev za planiranje sredstava u Budžetu za 2017. godinu za fizička lica, u cilju provođenja Zakonskih odredbi koja regulišu prava neosiguranih lica kao i poštivanja odredbi Odluke o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava, koje se odnose na način obezbjeđenja sredstava liječenje neosiguranih lica. Pored navedenog, problem u poslovanju predstavljaju Odluke o neposrednom učešću osiguranih lica u troškovima liječenja, kao i Odluka o ortopedskim i drugim pomagalima, kojima Zavod zdravstvenog osiguranja djelimično učestvuje u plaćanju nabavke implantata, a razlika se tereti na osigurano lice. U slučajevima kada procedura liječenja zahtijeva hitnu ugradnju implantata, osigurano lice nema sredstava da snosi razliku cijene implantata. Analiza naplate svakog slučaja pojedinačno i izvjesnost da će doći do naplate kroz plaćanje na rate ili kroz sudski postupak je minimalna i iznosi oko 7-8% od ukupnog potraživanja po sudskim predmetima.

35

Za sudski postupak treba izdvojiti znatnu količinu sredstava (taksa na tužbu, taksa na presudu, vještačenja, taksa na izvršenje, objave u dnevnom glasilu) što znatno uvećava troškove Ustanovi, kada se odluči za naplatu potraživanja sudskim putem. Pored kontinuiranog problema kod liječenje fizičkih lica, javlja se problem kod naplate povreda na radu od pravnih lica. Problem se javlja zato što pravna lica često izbjegavaju dobavezu plaćanja povrede na radu. A drugi problem je nedorečena sudska praksa kod donoešenja odluka koje imaju za predmet naplate potraživanja kod povreda na radu. Naime Kantonalni sud u Tuzli je zauzeo stav da se član 81. zakona o zdravstvenom osiguranju primjenjuje pogrešno, te je zadnjom presudom ("Konjuh" Živinice) oslobodio obaveze plaćanja pravnog lica kod povreda na radu. Vlada Tuzlanskog kantona utvrdila je prijedlog Budžeta Tuzlanskog kantona i prijedlog Zakona o izvršenju budžeta Tuzlanskog kantona za 2017. godinu, kojim se planira izdvojiti 250.000,00 KM za zdravstvenu zaštitu neosiguranih lica.

Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona, Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine, prihodi od fakturisane realizacije i prihodi od fakturisane realizacije za neosigurana lica, čine 105.646.584,48 KM, odnosno 99,48% ostvarenih prihoda od operativne aktivnosti Ustanove.

Svi ostali prihodi unutar prihoda od operativne aktivnosti čine 0,52% strukture istih, a na dan 31.12.2016. godine, iskazani su u iznosu od 552.355,24 KM i to kako slijedi:

- Prihodi od fakturisane realizacije (računi sa PDV-om) u iznosu od 386.556,67 KM, a odnose se na kliničke studije, alkoholometrijske pretrage, sudska vještačenja, - Prihodi od škole ultra zvuka srca u iznosu od 19.230,77 KM, - Prihodi od stručnog sastanka pedijatara u iznosu od 11.220,96 KM, - Prihodi od takse kliničke studije u iznosu od 65.000,00 KM, - Prihodi od časopisa – dječija klinika u iznosu od 9.340,04 KM, - Prihodi od ostalih usluga – gotovinska plaćanja u iznosu od 114,05 KM, - Prihodi od tendera u iznosu od 4.882,67 KM, - Prihodi od refundacije troškova parkinga u iznosu od 11.981,20 KM, - Prihodi od refundacije troškova telefona u iznosu od 11.213,65 KM, - Prihodi od refundacije troškova pretplata na časopise u iznosu od 4.275,23 KM, i - Ostali prihodi od usluga bez PDV-a patologija u iznosu od 28.540,00 KM. II Prihodi od neoperativne aktivnosti

Prihodi od neoperativne aktivnosti za period I-XII 2016. godine, ostvareni su u ukupnom iznosu od 4.847.305,66 KM, a struktura istih prikazana je kako slijedi:

Prihodi od zakupa u iznosu od 116.652,00 KM, Prihodi od donacija u iznosu od 1.886.699,81 KM, Prihodi iz namjenskih izvora finansiranja u iznosu od 220.896,26 KM, Ostali prihodi po drugim osnovama u iznosu od 1.058,54 KM, Prihodi od kamata u iznosu od 84.817,34 KM, Pozitivne kursne razlike u iznosu od 8,79 KM,

36

Ostali finansijski prihodi u iznosu od 2.434.890,05 KM, Dobici (prihodi) od prodaje materijala u iznosu od 3.654,00 KM, Viškovi u iznosu od 2.401,35 KM, Naplaćena otpisana potraživanja u iznosu od 39.893,60 KM, Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i ostali prihodi u iznosu od 54.956,18 KM, i Prihodi po osnovu ispravke greške u iznosu od 1.377,74 KM.

Prihodi od neoperativne aktivnosti su prihodi koji čine 4,37% ukupno ostvarenih prihoda, te s obzirom na njihovo učešće u strukturi ukupno ostvarenih prihoda, takođe su bitni za ostvarenje ukupnih prihoda. Najveće učešće u strukturi ukupno ostvarenih prihoda od neoperativne aktivnosti imaju:

Prihodi od zakupa, ostvareni su u iznosu od 116.652,00 KM, a odnose se na prihode koje je Ustanova ostvarila od izdavanja objekata u zakup za bankomate, kafe aparate i kioske, i to kako slijedi:

Bankomat Sparkasse bank d.d. Sarajevo, Bankomat NLB banke, Bankomat Raiffeisen bank d.d. BiH Sarajevo, Bankomat Unicredit bank d.d. Mostar, Caffematic doo Tuzla, Kiosk Pan Terra doo Tuzla, Kiosk Univerzalpromet d.d.Tuzla i Prihodi od zakupa ostvareni u 2016. godini su viši za 8,91 % (9.541,00 KM) u odnosu na ostvarenje u 2015. godini, a plan je realiziran sa 101,44%.

Prihodi od kamata, ostvareni su u iznosu od 84.817,34 KM, i to kako slijedi: Prihodi od kamata – zatezne kamate u zemlji u iznosu od 75.465,22 KM, Ostali prihodi od kamata u iznosu od 360,86 KM, a odnose se na prihode od kamata na obračunata sredstva po viđenju na transakcijskom računu korespodentnih banaka, i Ostali finansijski prihodi – naplata troškova spora (sudske takse i parnični postupci) u iznosu od 8.991,26 KM.

Prihodi od pozitivnih kursnih razlika, ostvareni su u iznosu od 8,79 KM.

Prihodi od donacija, ostvareni su u iznosu od 1.886.699,81 KM, i to kako slijedi:

Prihodi od donacija u novcu, iskazani su u iznosu od 43.479,00 KM,

Ovu vrstu prihoda čine uplate izvršene od strane Islamske zajednice Muftijstvo Tuzla po Odluci broj: 1-6-3-557/16 Klinici za dječije bolesti u iznosu od 14.343,85 KM, Omeragić Teufika za Kliniku za zarazne bolesti u iznosu od 9.779,15 KM, donacija po odloženom prihodu iz 2015. godine veza NK-293/15 Klinici za zarazne bolesti u iznosu od 6.521,00 KM, Roche LTD Sarajevo 5. simpozij pulmologa u iznosu od 3.000 KM, donacija od Granit d.o.o. Gračanica Klinici za zarazne bolesti u iznosu od 1.000,00 KM, Ataco Mostar za Kliniku za dječije bolesti u iznosu od 1.000,00 KM, Trgovir d.o.o. za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 1.000,00 KM, Šmigalović Džehva za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 1.000,00 KM, Hodžić Meho za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 800,00 KM,

37

donacija od Mont Zomaks Gračanica Klinici za zarazne bolesti u iznosu od 600,00 KM, firma Pliva d.o.o. Zagreb za dan novorođenčadi Klinici za dječije bolesti u iznosu od 585,00 KM, Radial d.o.o. Gračanica za Kliniku za zarazne bolesti od 500,00 KM, Džananović Petrol za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Variplast d.o.o. Gračanica za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Tmd-Hanibal d.o.o. Gradačac za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Jelovica d.o.o. Tuzla za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Belamionix d.o.o. Brčko za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Euro galant d.o.o. Gračanica za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 500,00 KM, Gassing d.o.o. Gračanica za adaptaciju Klinike za zarazne bolesti u iznosu od 150,00 KM, Tehnograd company d.o.o. Tuzla za Polikliniku za laboratorijsku dijagnostiku u iznosu od 100,00 KM i Alu Din Styl d.o.o. Tuzla za Zavod za biohemiju u iznosu od 100,00 KM.

Prihodi od donacija potrošnog materijala i sitnog inventara, iskazani su u iznosu od 121.889,98 KM, Ostali prihodi od donacija – donacija hrane, iskazani su u iznosu od 3.275,36 KM, Tekući prihod po osnovu donacija od ostalih, iskazani su u iznosu od 81.866,20 KM, i Prihodi po osnovu prenosa sa odloženog prihoda (Donacija – obračunski dio za objekte i svu doniranu opremu (Plava bolnica i Radioterapija), kao i obračunski dio namjenski vezan za nabavku opreme iz prethodnog perioda), iskazani su u iznosu od 1.636.189,27 KM.

U narednom tabelarnom pregledu prikazana je struktura donacija potrošnog materijala i sitnog inventara po donatorima i to kako slijedi:

Tabela 15. Iznos doniranog potrošnog materijala i sitnog inventara

38

R/B NAZIV ORGANIZACIONA JEDINICA

1 2 3 4 5

1 Japanska vlada Klinika za ginekologiju i akušerstvo Medicinska oprema 34.867,94

2 Humanitarna organizacija "Nova nada" Klinika za dječije bolesti Vreće za spavanje 6.000,00

3 Herceg d.o.o. Srebrenik Klinika za zarazne bolesti Aluminijska vrata 3.780,00

4 Samostalna zanatska radnja "Omerović" Klinika za plućne bolesti Krila za vrata 2.505,54

5 Tuzla Farm d.o.o. Tuzla Sektor za higijensko – epidemiološki nadzor Sredstva za higijenu 2.402,77

6 Prosperitet d.o.o. Srebrenik Sektor za tehničke poslove Građevinski materijal 1.817,80

7 Crkva Isusa Krista SAD Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju Hodalice i štake 1.660,20

8 Ataco d.o.o. Mostar Klinika za ginekologiju i akušerstvo Sredstva za higijenu 1.612,80

9 Privatno lice Klinika za zarazne bolesti Ulazna vrata 1.486,57

10 Senigor d.o.o. Sarajevo Klinika za dječije bolesti Vodomaterijal 1.267,50

11 Murex d.o.o. Špionica Klinika za ginekologiju i akušerstvo Keramičke pločice 1.200,42

12 Aksemont d.o.o. Srebrenik Klinika za zarazne bolesti Keramičke pločice 1.137,97

13 Murex d.o.o. Špionica Klinika za plućne bolesti Keramičke pločice 1.118,45

14 Murex d.o.o. Špionica Klinika za hirurgiju Materijal za krečenje 1.089,70

15 Unifarm d.o.o. Lukavac Klinika za interne bolesti Ventilator 1.081,24

16 Sax d.o.o. Gračanica Klinika za zarazne bolesti Nadstrešnica 1.053,00

17 Delibašić poliuretani d.o.o. Kakanj Klinika za interne bolesti Madrac 1.000,00

18 Privatno lice Klinika za hirurgiju Madrac 1.000,00

19 Privatno lice Klinika za zarazne bolesti Aluminijska vrata 997,83

20 Vlada Češke Republike Klinika za kardiovaskularne bolesti Proteze 777,28

21 Vega-mix d.o.o. Živinice Klinika za plućne bolesti Građevinski materijal 697,40

22 Umel Dalekovodmontaža d.o.o. Tuzla Klinika za zarazne bolesti PVC folije 690,30

23 Armensa – Team d.o.o. Tuzla Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hir Posteljine 500,20

24 Dino kafa pržionica Klinika za neurologiju Posteljine 475,00

25 Siddik d.o.o. Poljice Klinika za zarazne bolesti Vodo i sanitetski materijal 460,53

26 Grapkić d.o.o. Gračanica Klinika za plućne bolesti Pidžame 400,00

27 Karaka promet d.o.o. Čitluk Klinika za ginekologiju i akušerstvo Ulošci za grudi 385,80

28 Euro-galant d.o.o. Gračanica Klinika za zarazne bolesti Vodoinstalacioni materijal 383,44

29 Kismet d.o.o. Brijesnica Klinika za zarazne bolesti Jastuci 375,00

30 Crkva Isusa Krista SAD Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju Trake za vje. 365,00

31 Ukras d.o.o. Vitez Klinika za plućne bolesti Građevinski materijal 310,00

32 Herceg d.o.o. Srebrenik Klinika za plućne bolesti PVC prozor 294,00

33 Em-Oniks d.o.o. Lukavac Klinika za zarazne bolesti Vodoinstalacioni materijal 280,60

34 Privatno lice Klinika za zarazne bolesti Građevinski materijal 198,00

35 Privatno lice Klinika za zarazne bolesti Građevinski materijal 197,00

36 Udruženje kardiologa Tuzla Klinika za interne bolesti Toneri 119,41

37 Numi Stars d.o.o. Brčko Klinika za dječije bolesti Flašice za djecu 108,11

38 Vienn Tehnokomerc d.o.o. Tuzla Klinika za zarazne bolesti Tehnička roba 106,04

39 Imperium d.o.o. Tuzla Klinika za zarazne bolesti Tehnička roba 51,47

40 Farmavita d.o.o. Sarajevo Klinika za interne bolesti Toner i tastatura 40,59

41 Atako d.o.o Mostar Klinika za ginekologiju i akušerstvo Beby kozmetika 1.612,80

42 HMM Mionica Gradačac Klinika za zarazne bolesti Sobna vrata 800,00

43 Mešić-Com d.o.o Gradačac Klinika za zarazne bolesti Keramičke pločice 1.930,50

44 Rudar d.o.o.Tuzla Klinika za zarazne bolesti Ulazna vrata 1.171,98

OPIS DONIRANIH SREDSTAVA

UKUPNO (KM)

40

U sljedećoj tabeli dat je prikaz ostvarenih prihoda od donacija po organizacionim jedinicama: Tabela 16. Struktura prihoda od donacija

Prihodi iz namjenskih izvora finansiranja, ostvareni su u iznosu od 220.896,26 KM:

R/B UKUPNO

1 2 3 4 6 7 8 9 10

1 Klinika za interne bolesti 4.257,24 49.737,32 53.994,56 2,99

2 Klinika za hirurgiju 2.089,70 86.189,84 88.279,54 4,89

3 7.212,28 205.732,34 212.944,62 11,80

4 3.215,57 7.276,84 10.492,41 0,58

5 Klinika za neurohirurgiju 87.541,92 87.541,92 4,85

6 15,20 1.930,65 1.945,85 0,11

7 850,20 122.104,82 122.955,02 6,81

8 Klinika za očne bolesti 11.320,76 11.320,76 0,63

9 47.906,93 11.897,34 59.804,27 3,31

10 210,00 119.063,64 119.273,64 6,61

11 Klinika za dječije bolesti 15.928,85 12.731,56 81.866,20 35.082,14 145.608,75 3,53

12 Klinika za zarazne bolesti 24.350,15 23.386,56 6.151,03 53.887,74 2,99

13 Klinika za neurologiju 475,00 66.476,47 66.951,47 3,71

14 Klinika za psihijatriju 14.507,26 14.507,26 0,80

15 Klinika za plućne bolesti 3.000,00 6.604,82 35.131,46 44.736,28 2,48

16 Klinika za kožne bolesti 1.495,41 1.495,41 0,08

17 2.025,20 76.398,64 78.423,84 4,35

18 333.196,58 333.196,58 18,46

19 223.649,78 223.649,78 12,39

20 Centar palijativne njege 9.730,45 9.730,45 0,54

21 200,00 13.054,56 13.254,56 0,73

22 12.136,02 12.136,02 0,67

UKUPNO 43.479,00 110.980,26 81.866,20 1.529.805,27 1.766.130,73 93,32

23 Bolnička apoteka 5.913,74 5.913,74 0,33

24 Službe 10.909,72 3.275,36 100.470,26 114.655,34 6,35

SVEUKUPNO 43.479,00 121.889,98 3.275,36 81.866,20 1.636.189,27 1.886.699,81 100,00

ORGANIZACIONA JEDINICA

PRIHODI OD DONACIJA U

NOVCU

DONACIJA POT ROŠNOG MAT ERIJALA

OST ALI PRIHODI

DONACIJA MAGACIN

HRANE

T EKUĆI PRIHODI PO

OSNOVU DONACIJA OD

OST ALIH

PRENOS SA ODLOŽENOG PRIHODA PO

OSNOVU DONACIJA

OST ALIH LICA

UČEŠĆE (%)

Klinika za kardiovaskularne bolestiKlinika za ortopediju i traumatologiju

Klinika za bolesti uha, grla i nosaKlinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju

Klinika za ginekologiju i akušerstvo

Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju

Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitacijuKlinika za onkologiju, hematologiju i radioterapijuKlinika za radiologiju i nuklearnu medicinu

Poliklinika za laboratorijsku dijagnostikuPoliklinika za transfuziologiju

41

Prihodi iz fondova – Fond za zapošljavanje invalidnih lica, iskazani u iznosu 6.066,64 KM, Prihodi od JU Služba za zapošljavanje – Prilika za sve, iskazani u iznosu 173.368,56 KM, Prihodi od JU Služba za zapošljavanje – Boračka populacija u iznosu 6.006,20 KM, i Prihodi od ZZO TK po osnovu zapošljavanja 35.454,86 KM. Ostali prihodi po drugim osnovama, ostvareni su u iznosu od 1.058,54 KM (zaokruženje cijena). Naplaćena otpisana potraživanja od kupaca, ostvarena su u iznosu od 39.893,60 KM. Ova vrsta prihoda ostvarena je od uplata po osnovu poslatih opomena pred utuženje, a odnosi se na: Naplaćena otpisana potraživanja od pravnih lica iskazana u ukupnom iznosu od 37.038,80 KM, a odnose se na sljedeća pravna lica: Federalno Ministarstvo finansija Sarajevo u iznosu od 326,60 KM, Ministarstvo zdravstva Federacije Bosne i Hercegovine, Sarajevo u iznosu 30.965,07 KM, Giprom d.o.o. Tuzla u iznosu od 1.454,03 KM, i Dom zdravlja Čelić u iznosu od 4.293,10 KM.

Naplaćena otpisana potraživanja od neosiguranih lica iskazana su u iznosu od 2.854,80 KM, i predstavljaju uplate, tj. prihode ostvarene uplatama u manjim iznosima do 100,00 KM od 3 neosigurana lica, do 500,00 KM od 5 lica i do 1.000,00 KM od 2 neosigurana lica što je regulisano potpisanim sporazumima o obročnom izmirenju obaveza. Ostali finansijski prihodi, ostvareni su u iznosu od 2.434.890,05 KM, čiju strukturu čine: Ostali prihodi – Protokol “Plava bolnica i Radioterapija” za 2016. godinu, iskazani su u iznosu od 2.402.709,84 KM, Ostali finansijski prihodi – naknadno utvrđeni u iznosu od 32.130,48 KM, Ostali finansijski prihodi po drugim osnovama u iznosu od 49,73 KM, Vlada Tuzlanskog kantona donijela je Odluku o prihvatanju teksta Protokola za 2016. godinu između Vlade Tuzlanskog kantona i JZU UKC Tuzla o dospjeću obaveza po osnovu kamata i glavnice u 2016. godini u iznosu 3.108.273,28 KM, odnosno (1.589.234,89 Eur-a). Vlada je također donijela Odluku o otpustu dijela duga JZU UKC Tuzla po osnovu dospjeća obaveza za glavnicu u 2016. godini i to sa dospjećem na dan 09.06.2016. godine u iznosu 1.529.226,24 KM i dio glavnice sa dospijećem na dan 09.12.2016. godine u iznosu 873.483,69 KM, odnosno ukupno 2.402.709,93 KM. Dobici (prihodi) od prodaje materijala, ostvareni su u iznosu od 3.654,00 KM. Viškovi u iznosu od 2.401,35 KM. Otpis obaveza, ukinuta rezervisanja i ostali prihodi, ostvareni su u iznosu od 54.956,18 KM, Prihodi po osnovu ispravke greške, ostvareni su u iznosu od 1.377,74 KM.

42

Ukupno ostvareni prihodi su manji u odnosu na plansku projekciju za 0,87%, odnosno za 973.606,62 KM, ali su veći u odnosu na isti izvještajni period prethodne godine za 5,16%, odnosno za 5.451.392,77 KM. Pad prihoda u odnosu na plansku projekciju za 2016. godinu, rezultat je: - pada prihoda od operativne aktivnosti za 0,18% ili za 196.312,28 KM i - pada prihoda od neoperativne aktivnosti za 14,83% ili za 834.166,87 KM. Rast prihoda u odnosu na period I – XII 2015. godine, rezultat je: - rasta prihoda od operativne aktivnosti za 5,68% ili za 5.705.770,43KM i to kako slijedi Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona su povećani za 3.939.996,26 KM, odnosno za 5,25% -Prihodi od ZZO TK – redovan transfer su povećani za 2.585.187,85 KM (3,69%), -Prihodi od ZZO TK – CT usluge su povećani za 372.948,74 KM (21,83%), -Prihodi od ZZO TK – ortopedska pomagala, sočiva i prevoz su povećani za iznos od 313.112,90 KM (28,08%), -Prihodi od ZZO TK – hormon rasta i lijekovi su povećani za 5.747,66 KM (0,54%), -Prihodi od ZZO TK – magnetna rezonansa su povećani za 85.924,00 KM (10,43%), -Prihodi od ZZO TK – saobraćajne nezgode su povećani za 508.788,41 KM. Dodatni prihodi su ostvareni po osnovi novih preventivnih programa -Prihodi od ZZO TK – prevencija grlića maternice u iznosu od 18.800,00 KM -Prihodi od ZZO TK – prevencija kolorektalnog karcinoma u iznosu od 75.626,70 KM -Prihodi od ZZO TK – prevencija karcinoma dojke u iznosu od 18.450,00 KM. Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja i Reosiguranja FBiH su povećani za iznos od 1.522.672,38 KM, odnosno za 11,78% Prihodi od fakturisane realizacije su povećani za 358.537,42 KM, odnosno za 3,74%. 3.2. RASHODI POSLOVANJA

43

Ukupno ostvareni rashodi Javne zdravstvene ustanove Univerzitetski klinički centar Tuzla u periodu I – XII 2016. godine, evidentirani su u iznosu od 110.745.089,56 KM. Rashodi od operativne aktivnosti čine 99,92% ukupno ostvarenih rashoda. Tabela 17. Sintetički prikaz ukupnih rashoda

I Rashodi od operativne aktivnosti

44

Rashodi od operativne aktivnosti predstavljaju rashode koji proističu iz obavljanja operativnih (redovnih, osnovnih) aktivnosti, odnosno od pružanja zdravstvenih usluga. U daljem tekstu predstavljena je struktura ukupno ostvarenih rashoda od operativne aktivnosti po visini njihovog učešća i to kako slijedi:

- Rashodi za bruto plaće i troškovi naknada plaća ostvareni su u iznosu 57.633.842,33 KM,

- Rashodi za sirovine i materijal ostvareni su u iznosu od 30.762.180,95 KM,

- Rashodi po osnovu ostalih primanja zaposlenih, topli obrok, prevoz, naknade i materijalna prava zaposlenih ostvareni su u iznosu od 8.865.382,04 KM,

- Rashodi po osnovu amortizacije ostvareni su u iznosu od 5.911.289,76 KM,

- Rashodi po osnovu energije i goriva ostvareni su u iznosu od 1.908.384,55 KM,

- Rashodi po osnovu usluga održavanja ostvareni su u iznosu od 2.233.509,49 KM,

- Rashodi po osnovu neproizvodnih usluga ostvareni su u iznosu od 772.162,81 KM, Prethodno pomenuti rashodi od operativne aktivnosti iskazani su u iznosu od 108.086.751,93 KM i isti čine 97,68% ukupno iskazanih rashoda od operativne aktivnosti. Svi ostali rashodi ostvareni su u iznosu od 2.658.337,51 KM i čine 2,32% strukture ukupno ostvarenih rashoda od operativne aktivnosti, i to kako slijedi:

Otpis sitnog inventara i auto guma u iznosu od 143.116,15 KM,

Troškovi naknada članovima odbora, komisija i slično u iznosu od 19.764,77 KM,

Troškovi naknada ostalim fizičkim licima u iznosu od 38.055,79 KM,

Troškovi usluga izrade i dorade učinaka u iznosu od 19.691,04 KM,

Troškovi transportnih usluga u iznosu od 5.803,60 KM,

Troškovi zakupa u iznosu od 16.067,13 KM,

Troškovi ostalih usluga u iznosu od 27.996,67 KM,

Troškovi reprezentacije u iznosu od 16.804,55 KM,

Troškovi platnog prometa u iznosu od 2.855,02 KM,

Troškovi poštanskih i telekomunikacijskih usluga u iznosu od 150.393,29 KM,

Troškovi poreza, naknada, taksi i drugih dažbina na teret pravnih lica u ukupnom iznosu od 433.013,17 KM,

Troškovi članskih doprinosa i sličnih obaveza u iznosu od 2.683,38 KM,

Ostali nematerijalni troškovi u iznosu od 21.520,67 KM,

Rashodi kamata u iznosu od 1.439.698,35 KM,

Negativne kursne razlike u iznosu od 94,32 KM, i

45

Ostali finansijski rashodi u iznosu od 228.968,73 KM.

Bruto plaće zaposlenih, ostvarene su u ukupnom iznosu od 57.633.842,33 KM, a njihovu strukturu čine: • Cto 520 Troškovi plaća 52000 Bruto plaće zaposlenih koji ulaze u cijenu koštanja učinaka u iznosu od 55.983.102,99 KM • Cto 521 Troškovi naknada plaća 52100 Naknade plaće za vrijeme bolovanja na teret poslodavca u iznosu 1.229.036,48 KM 52180 Ostale naknade plaća na teret poslodavca u iznosu od 43.613,19 KM 52181 Ostale naknade uposlenicima – koristi u iznosu od 52.574,10 KM 52182 Ostale naknade plaća na teret plaća – oporezivi topli obrok iznosi 325.515,57 KM.

Najveće učešće u strukturi rashoda od operativne aktivnosti čine bruto plaće zaposlenih, odnosno ova vrsta rashoda čini 57.633.842,33 KM ili 52,09% rashoda od operativne aktivnosti, odnosno 52,04% ukupno ostvarenih rashoda za period I – XII 2016. godine. Troškovi ostalih primanja zaposlenih, topli obrok, prevoz, naknade i materijalna prava zaposlenih, iskazani su u iznosu od 8.865.382,04 KM, što predstavlja smanjenje za 141.307,54 KM, odnosno za 1,57% u odnosno na isti period prethodne godine. U primjeni je član 52. Kolektivnog ugovora o pravima i obavezama poslodavaca i zaposlenika u oblasti zdravstva na teritoriji Federacije Bosne i Hercegovine, u smislu obračunavanja i isplate prava zaposlenika na prevoz ili naknadu troškova prevoza zaposlenicima na posao i sa posla u skladu sa Pravilnikom o radu odnosno ugovorom o radu.

46

Tabela 19. BRUTO PLATE

47

Tabela 20. BRUTO PLATE Troškovi sirovina i materijala,, ostvareni su u ukupnom iznosu od 30.762.180,95 KM. Troškovi sirovina i materijala, za posmatrani izvještajni period čine 27,78% ukupno ostvarenih rashoda, a povećani su za 8,05% u odnosu na I – XII 2015. godine. Tabela 20. Struktura troškova sirovina i materijala

48

Troškovi sirovina i materijala u izvještajnom periodu I - XII 2016. godine ostvareni su u iznosu od 30.762.180,95 KM, što predstavlja povećanje troškova sirovina i materijala za 2.291.998,61 KM odnosno za 8,05% u odnosu na isti izvještajni period 2015. godine, i to: povećanje lijekova od 175.530,17 KM (2,40%), povećanje materijala – kisik, butan i oxidol od 49.834,18 KM (13,97%), smanjenje sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala od 102.667,17 KM (0,61%), povećanje ortopedskih sprava, pomagala i inplantata od 3.946,51 KM (0,30%), povećanje materijala i dijelova utrošenih za tekuće održavanje osnovnih sredstava u iznosu od 76.257,67KM (30,08%), smanjenje troškova materijala i dijelova utrošenog za tekuće održavanje zgrada u iznosu od 11.400,03 KM (67,23%), Troškovi implantata na klinikama (zalihe) u iznosu od 1.986.450,63 KM, smanjenje troškova hrane i prehrambenog materijala u iznosu od 3.822,68 KM (0,26%), smanjenje izdataka za administrativni materijal u iznosu od 2.308,01 KM (1,31%), povećanje troškova materijala za čišćenje u iznosu od 119.997,14 KM (17,20%), i povećanje troškova materijala za održavanje vozila u iznosu od 181,20 (32,78%). Naredni tabelarni pregled prikazuje potrošnju lijekova, kisika, butane, oxidola, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala, ortopedskih sprava i inplantata za period I-XII 2016. godine po organizacionim jedinicama Ustanove: Tabela 21. Lijekovi, kisik, butan, oxidol, sanitetski, potrošni medicinski materijal i implantati

R/B O P I S PLAN 2016.

OSTVARENO INDEX (%) UČEŠĆE (%)

I-XII 2015. I-XII 2016. 6́/4 6́/5

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 51100 Lijekovi 7.300.000,00 7.307.653,10 7.483.183,27 102,51 102,40 6,52 6,76

2 51101 380.000,00 356.735,09 406.569,27 106,99 113,97 0,34 0,37

3 51103 16.800.000,00 16.898.449,35 16.795.782,18 99,97 99,39 15,00 15,17

4 51105 1.300.000,00 1.302.885,35 1.306.830,86 100,53 100,30 1,16 1,18

5 51106 1.400.000,00 - 1.986.450,63 141,89 - 1,25 1,79

6 51121 250.000,00 253.501,34 329.759,01 131,90 130,08 0,22 0,30

7 51122 10.000,00 16.956,78 5.556,75 55,57 32,77 0,01 0,01

8 51123 1.500.000,00 1.460.246,49 1.456.423,81 97,09 99,74 1,34 1,32

9 51140 175.000,00 175.523,76 173.215,75 98,98 98,69 0,16 0,16

10 51181 Materijal za čišćenje 800.000,00 697.678,23 817.675,37 102,21 117,20 0,71 0,74

11 51182 1.000,00 552,85 734,05 73,41 132,78 0,00 0,00

511 29.916.000,00 28.470.182,34 30.762.180,95 102,83 108,05 26,71 27,78

EKON KOD Plan

2016.I – XII 2016.

Nabavka materijala - kisik, butan, oxidol

Sanitetski i potrošni medicinski materijal

Ortopedske sprave, pomagala i implantati

Utrošak implantata na klinikama (zalihe)

Materijal i dijelovi utrošeni za tekuće održavanje osnovnih sredstava

Materijal i dijelovi utrošeni za tekuće održavanje - zgrada

Hrana i prehrambeni materijal

Izdaci za administrativni materijal

Materijal za održavanje vozila

Troškovi sirovina i materijala (1-11)

50

Obrazloženje povećanja gore pomenutih troškova je prikazano u tekstu kako slijedi:

Tabela 23. Realizacija programa rada na Klinici za kardiovaskularne bolesti

51

Analizom dobijenih podataka koji se odnose na potrošnju na Klinici za kardiovaskularne bolesti za period I-XII 2016. godine u odnosu na isti period 2015. godine dobiju se slijedeći podaci: -potrošnja lijekova uvećana je za 17,9% u odnosu na isti period prethodne godine, -potrošnja krvi i krvnih derivata uvećana je za 6,5% u odnosu na isti period prethodne godine, -potrošnja sanitetskog i ostalog potrošnog medicinskog materijala uvećana je za 27,4% u odnosu na isti period prethodne godine, -potrošnja implantata umanjena je za 11,43% u odnosu na isti period prethodne godine.

Analizom dinamike rada Klinike za kardiovaskularne bolesti verificira se povećanje broja hospitalizacija za 13,10%, povećanje broja invazivno-kardioloških procedura za 27,50%, povećanje broja operativnih zahvata za 22,10%.

Zaključno sa 31. decembrom 2016. godine u odnosu na 31. decembar 2015. godine, došlo je do povećanja listi čekanja:

koronarografije 64,50%, implantacije stentova 18,10%, i operativnih zahvata na srcu 42,50%.

Kako je evidentno iz svih navedenih podataka blago povećana potrošnja materijala, lijekova, krvi i krvnih derivata je uzrokovana proporcionalno povećanim brojem liječenih bolesnika, pruženih usluga iz domena kardiovaskularne hirurgije i invazivne kardiologije kao i vrstom pruženih usluga.

Tabela 24. Realizacija programa rada na Klinici za očne bolesti Povećanje programa rada na Klinici za očne bolesti za period I-XII 2016. godine u odnosu na isti period prethodne godine, najvećim dijelom se odnosi na povećanje operativnih zahvata za ambulantne pacijente, kao i većim brojem procedura Intravitrealna aplikacija lijeka Anti-VEGF faktor Aflibercept – Eylea.

52

Tabela 25. Realizacija programa rada na Klinici za neurohirurgiju

Evidentno je veće ostvarenje programa rada na Klinici za neurohirurgiju za period I-XII 2016. godine u odnosu na I-XII 2015. godine, što je rezultat većeg priliva pacijenata, broja operativnih zahvata, i to najviše u dijelu programa endovaskularne aneurizme. Tabela 26. Realizacija programa rada na Klinici za ortopediju

Povećanje posmatranih troškova na Klinici za ortopediju i traumatologiju, rezultat je smanjenja operativnih zahvata, i to broja operativnih zahvata za ležeće pacijente za 53, a povećanje broja operativnih zahvata za ambulantne pacijente za 1.230. Takođe, za period I-XII 2016. godine evidentiran je znatno veći broj operativnih zahvata u dnevnoj hirurgiji. Za period I-XII 2016. godine je iznosio 453, dok je za period I-XII 2015. godine iznosio 44. Tabela 27. Realizacija programa rada na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu

Na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu došlo je do povećanja ukupnih usluga, što je rezultat većeg broja CT usluga za period I-XII 2016. godine (25.486) u odnosu na ostvarenje za period I-XII 2015. godine (21.782). Broj pruženih CT usluga za posmatrane periode je povećan za 3.704. Tabela 28. Realizacija programa rada na Poliklinici za laboratorijsku dijagnostiku

53

Povećanje broja ukupnih usluga na Poliklinici za laboratorijsku dijagnostiku rezultat je većeg broja pruženih usluga u Zavodu za biohemiju za period I-XII 2016. godine (860.124) u odnosu na ostvarenje za period I-XII 2015. godine (826.277), što predstavlja povećanje od 33.847 usluga. Takođe, u okviru Zavoda za patologiju došlo je do povećanja broja usluga za period I-XII 2016. godine (64.070) u odnosu na ostvarenje za period I-XII 2015. godine (60.723), odnosno ostvareno je povećanje broja usluga od 3.347. U narednoj tabeli prikazan je uporedni prikaz lijekova, medicinskih plinova, sanitetskog potrošnog, medicinskog materijala i ortopedskih sprava i implantata za period I-XII 2015. i I -XII 2016. godine i to kako slijedi:

Tabela 29. Uporedni prikaz lijekova, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala i zaliha

Zalihe lijekova, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala na dan 31.12.2016. godine iznose 7.830.233,04 KM. Evidentno je smanjenje zaliha u odnosu na stanje na dan 01.01.2016.godine (8.120.983,50 KM) u iznosu od 290.750,46 KM, odnosno 3,58%. U narednom tabelarnom pregledu prikazane su zalihe lijekova, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala po organizacionim jedinicama i to kako slijedi:

Tabela 30. Zalihe lijekova, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala

54

Amortizacija, je ostvarena u iznosu od 5.911.289,76 KM. Amortizacija je iskazana u iznosu od 5.911.289,76 KM, i ista čini 5,34% rashoda od operativne aktivnosti, a smanjena je za 9,06% u odnosu na isti period prethodne godine.

Tabela 31. Tekuća amortizacija

55

Troškovi ostalih primanja zaposlenih, topli obrok, prevoz, naknade i materijalna prava zaposlenih, ostvareni su u iznosu od 8.865.382,04 KM. Strukturu čine: - Naknada za topli obrok (neoporezivi) u iznosu od 6.559.875,76 KM - Naknada za topli obrok (oporezivi) u iznosu od 541.221,54 KM Naknada za topli obrok za period 01.01.2016.-14.10.2016. godine iznosio je 14 KM dnevno, a Odlukom broj: 01-13-1/16 od 14.10.2016. godine naknada za topli obrok za period 15.10.2016. godine do 31.10.2016. godine i Odlukom broj: 01-14-4/16 od 31.10.2016. godine, za period od 01.11.2016. godine. do 31.12.2016. godine iznosi 12,00 KM dnevno u neto iznosu. Vrijednost neoporezivog dijela toplog obroka je 8,39 KM (U skladu sa “Službenim novinama Federacije BiH”, broj 92/16 od 18.11.2016. godine prosječna neto plata za mjesec septembar iznosila je 839 KM, te iznos neoporezivog toplog obroka je 1% od iste i iznosi 8,39 KM), a iznos od 3,61 KM je vrijednost oporezivog toplog obroka. - Naknada radnicima za prevoz u iznosu od 1.497.769,49KM, - Otpremnine prilikom odlaska u penziju u iznosu od 97.659,00 KM, - Novčane pomoći u slučaju smrti zaposlenih ili člana porodice u iznosu od 102.962,81 KM, - Novčane pomoći i naknade zaposlenima i članovima porodice u iznosu od 2.762,00 KM, - Sredstva za magisterije i doktorate u iznosu od 9.600,00 KM, i - Troškovi edukacije u iznosu od 53.531,44 KM. Troškovi energije i goriva, ostvareni su u iznosu od 1.908.384,55 KM, i isti čine 1,72 % ukupno ostvarenih rashoda, i manji su za 2,31% u odnosu na isti period prethodne godine. Strukturu ove vrste rashoda čine: - Izdaci za električnu energiju 937.328,06 KM, što je smanjenje od 2,77% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 97,64%, - Izdaci za plin i paru 537.233,25 KM, što je povećanje od 2,78% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 107,45%,

56

- Izdaci za ugalj 381.949,01 KM, što je smanjenje od 7% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 100,51%, i - Izdaci za gorivo i mazivo 51.874,23 KM, što je smanjenje od 7,66% u odnosu na 2015. godinu a plan je realiziran sa 86,46%. Rashodi za usluge održavanja, na dan 31.12.2016. godine, ostvareni su u ukupnom iznosu od 2.233.509,49 KM, i čine 2,02% rashoda od operativne aktivnosti, Planska projekcija za ovu vrstu troška je postavljena u iznosu od 2.600.000,00 KM, što predstavlja ostvarenje plana 2016. godine sa 85,90%, odnosno podbačaj za 4,10%, a u odnosu na isti period prethodne godine više ostvarenje za 46,45%. U strukturi ukupno iskazanih rashoda u okviru ekonomskog koda “532 Troškovi usluga održavanja” veliki dio se odnosi i na troškove u okviru ekonomskog koda “53200 – Troškovi usluga tekućeg održavanja”, i to u iznosu od 839.870,59 KM. Slijedi prikazivanje Troškova usluga održavanja u iznosima većim od 4.000,00 KM i to kako slijedi: Usluge za redovno održavanje i servisiranje „PACS-RIS“ sistema u Sektoru za informacione tehnologije u iznosu od 245.419,20 KM, Usluge održavanja i servisiranje BIS sistema u Sektoru za informacione tehnologije u iznosu od 231.660,00 KM, Usluge održavanja i servisiranje laboratorijskog sistema (LIS) u Sektoru za informacione tehnologije u iznosu od 95.472,00 KM, Fasadni radovi na Klinici za hirurgiju u iznosu od 36.808,20 KM, Servis aparata Gama na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu 24.687,00 KM Redovan, periodičan servis centralnog sterilizatora u Sektoru za higijensko-epidemiološki nadzor u iznosu od 16.116,75 KM, Preventivno servisiranje vakum pumpi i vijačnih kompresora na nivou UKC Tuzla, terete se zajednički troškovi klinika u iznosu od 10.937,28 KM, Redovan servis i održavanje liftova na teret zajedničkih troškova klinike u iznosu od 7.203,40 KM, Periodični pregled na pet trafostanica u krugu UKC Tuzla na teret zajedničkih troškova klinike u iznosu od 6.926,40 KM, Servis aparata za hemodijalizu Fresenius na Klinici za interne bolesti u iznosu od 6.210,59 KM, Integracija analizatora u laboratorijskom informacionom sistemu u zavodu za biohemiju na Poliklinici za laboratorijsku dijagnostiku u iznosu od 6.142,50 KM Redovan servis i održavanje liftova u iznosu od 8.251,77 KM, od čega se na Kliniku za dječije bolesti odnosi 5.038,95 KM i na zajedničke troškove klinika iznos od 3.212,82 KM.

57

Preventivni servis aparata 310 na Poliklinici za laboratorijsku dijagnostiku u iznosu od 4.169,24 KM Troškovi u okviru ekonomskog koda “53210 – Troškovi usluga investicionog održavanja”, su ostvareni u iznosu od 693.321,79 KM, i to kako slijedi: Servis Siemens aparata – CT Somatom Sensation 16 na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 345.840,65 KM, Reparacija motora CT aparata od strane fabričkog tima, aparat vraćen u funkciju na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 38.165,40 KM, Adaptacija i rekonstrukcija odjeljenja za hematologiju i onkoogiju na Klinici za dječije bolesti u iznosu od 34.468,00 KM, Proizvodnja, isporuka i ugradnja PVC stolarije na Klinici za ginekologiju u akušerstvo u iznosu od 29.641,59 KM, Servis Siemens aparata magnetom Avanto na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 24.618,91 KM, Proizvodnja, isporuka i ugradna PVC stolarije na Klinici za dječije bolesti u iznosu od 23.288,03 KM, Održavanje i servisiranje aparata Linearnog akceleratora – Linac 1 na Klinici na onkologiju, hematologiju i radioterapiju u iznosu od 19.457,69 KM, Usluga održavanja i servisiranje medicinskog aparata CT Brilliance 6 na Klinici za onkologiju, hematologiju i radioterapiju u iznosu od 18.429,27 KM, Ugradnja sanitarija na Klinici za dječije bolesti u iznosu od 14.555,35 KM, Servis UPS ST 20 KVA zamjena akumulatorskih baterija na teret zajedničkih troškova klinika u iznosu od 11.934,00 KM, Nabavka, ispruka i ugradnja vrata i prozora na Klinici za dječije bolesti u iznosu od 7.862,25 KM, Servis medicinskog aparata Diagnost 94 na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 6.736,86 KM, Ugradnja LCD displej monitora na Klinici za kardiovaskularne bolesti u iznosu od 5.768,10 KM, Servisiranje Siemens aparata- CT Somatom na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 5.054,40 KM, Popravak infuzomata na Klinici za kardiovaskularne bolesti u iznosu od 4.987,13 KM, Remont liftova-zamjena čeličnih užadi na Klinici za interne bolesti u iznosu 4.965,95 KM,

58

Servs i zamjena rezervnih dijelova na operacionim stolovima na Klinici za ortopediju i traumatologiji u iznosu od 4.797,00 KM, Servis RTG Philips Diagnost 94 aparata sa ugradnjom rezervnih dijelova na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 4.703,40 KM. Troškovi u okviru ekonomskog koda “53211 – Troškovi usluga održavanja opreme”, su ostvareni u iznosu od 700.317,11 KM, i to kako slijedi: Nadogradnja kontrolnog sistema Linac 2 na Klinici za onkologiju, hematologiju i radioterapiju u iznosu od 194.290,86 KM, Verifikacija medicinske opreme: aparata za anesteziju, dijalizu, defibliratorima, EKG uređajima, inkubatorima, pacijent monitorima, perfuzorima, raspiratorima, terapeutskim UZ, terete se zajednički troškovi klinika u iznosu od 77.407,20 KM, Servis Siemens aparata RTG Multix na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 62.766,99 KM, Održavanje i servisiranje Linac 1 i Linac 2 prema Ugovoru ZJN 179/15 na Klinici za onkologiju, hematologiju i radioterapiju u iznosu od 61.635,60 KM, Servis gastroskopskog aparata videoduodenoskopa, sistem ERCP na Klinici za interne bolesti u iznosu od 25.434,51 KM, Servis aparata Dialog za hemodijalizu na Klinici za internu medicinu u iznosu od 20.049,89 KM, Servis medicinskog aparata Kolimator BV-FAM, processor bord, SCSI-HDD i nadogradnja softverskog sistema koja uključuje dijagnostiku, transport aparata, zamjenu i ugradnju dijelova i podešavanje aparata na Klinici za hirurgiju i Klinici za ortopediju i traumatologiju u ukupnom iznosu od 17.550,00 KM, Servis CT aparata Senzation 16 na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 14.170,75 KM, Servis aparata Linac I sa ugradnjom, podešavanjem, čišćenjem i podmazivanjem na Klinici za onkologiju, hematologiju i radioterapiju u iznosu od 13.043,43 KM, Servis EKG/DSP PCB WITT aparata na Klinici za kardiovaskularne bolesti u iznosu od 12.552,93 KM, Servis Siemens aparata MR Magnetom AVANTO na Klinici za radiologiju i nuklearnu medicinu u iznosu od 11.719,02 KM, Servis tkivnog procesora Leica ASP 300 S sa zamjenom rezervnih dijelova na Poliklinici za laboratorijsku dijagnostiku u iznosu od 11.566,62 KM, Servis instrumenta video kolonoskop CF-Q1651 na Klinici za interne bolesti u iznosu od 10.613,23 KM,

59

Servis videogastroskopskog aparata na Klinici za interne bolesti u iznosu od 9.732,88 KM, Servis aparata za hemodijalizu Dialog HDF serijski broj 91775 na Klinici za interne bolesti u iznosu od 9.254,71 KM, Servis ESWL Lathoskopa sa zamjenom rezervnih dijelova na odjelu urologije na Klinici za hirurgiju u iznosu od 9.133,61 KM, Servis medicinskog instrumenta videokolonoskop CF-a 1651 na Klinici za interne bolesti u iznosu od 9.041,64 KM, Servis aparata za hemodijalizu Dialog HDF serijski broj 92014 na Klinici za interne bolesti u iznosu od 7.549,88 KM, Popravak kamere PV 280 AESKULAP u Njemačkoj, na Klinici za hirurgiju u iznosu od 7.195,50 KM, Instalacija i kalibracija aparata ADU na Klinici za anesteziologiju i reanimatologiju u iznosu od 7.020,00 KM, Servisiranje kompresora za pranje veša EI ML-2060 u Sektoru za tehničke poslove - servis za pranje veša u iznosu od 6.962,74 KM, Servis centralne jedinice za kameru na Klinici za hirurgiju u iznosu od 5.974,83 KM, Izrada brava za velike mašine za pranje veša i popravka mašine za pranje i peglanje veša u Servisu za pranje u iznosu od 4.735,55 KM,

Servisiranje parnih autoklava Gettinge za centralnu sterilizaciju u Servisu za pranje u iznosu od 4.547,61 KM, Svi ostali rashodi u okviru ekonomskog koda “532 Troškovi usluga održavanja” sa računima u manjim iznosima do 4.000,00 KM iznose 314.281,14 KM.

Rashodi neproizvodnih usluga, ostvareni su u iznosu od 772.162,81 KM i čine 0,70% rashoda od operativnih aktivnosti. Planska projekcija za ovu vrstu troška je postavljena u od 787.500,00 KM, što predstavlja ostvarenje plana 2016. godine sa 98,05 %, odnosno manje za 1,95%. Struktura ove vrste rashoda prikazana je kako slijedi:

- Usluge vodovoda i kanalizacije 516.689,98 KM, što je povećanje od 7,60% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 99,36%, - Ostale komunalne usluge 133.800,52 KM, što je povećanje od 4,97% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 95,57%, - Komunalne usluge i odvoz smeća 104.422,56 KM, što je smanjenje od 1,62% u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 94,93%, - Dimnjačarske usluge 3.930,30KM, što je isto ostvarenje u odnosu na 2015. godinu, a plan je realiziran sa 98,26%, - Troškovi revizije 11.700,00 KM, plan je realiziran sa 97,50%,

60

- Troškovi notarnih usluga 142,75KM, plan je realiziran sa 142,75%, - Troškovi procjene, vještačenja i slični troškovi 210,60 KM, a plan je raliziran sa 105,30% - Troškovi ostalih nepomenutih usluga 440,50 KM, i - Troškovi ostalih neproizvodnih usluga 825,60 KM.

Svi ostali rashodi ostvareni su u iznosu od 2.560.723,15 KM i čine 2,31% strukture ukupno ostvarenih rashoda od operativne aktivnosti, odnosno ukupno ostvarenih rashoda i to kako slijedi:

- Otpis sitnog inventara i auto guma u iznosu od 143.116,15 KM (u skladu sa Pravilnikom o računovodstvu i računovodstvenim politikama – 100% otpis sitnog inventara u iznosu od 143.116,15 KM prilikom nabavke),

- Troškovi naknada članovima odbora, komisija i slično u iznosu od 19.764,77 KM, čiju strukturu čine: Troškovi naknada članovima Upravnog odbora, u skladu sa Odlukom Vlade Tuzlanskog kantona o utvrđivanju najvišeg iznosa za rad predsjednika i članova upravnih i nadzornih odbora broj: 02/122/16 od 01.02.2016. godine, u iznosu od 16.194,60 KM, Troškovi naknada članovima Etičkog komiteta u iznosu od 736,10 KM, Troškovi naknade komisiji za poboljšanje kvaliteta u iznosu od 147,22 KM, Troškovi naknade članovima raznih komisija – Komisija za duševne smetnje u iznosu od 1.288,26 KM, Troškovi naknade članovima komisije za sprovođenje transplant postupaka u iznosu od 1.398,59 KM, - Troškovi naknade ostalim fizičkim licima u iznosu od 38.055,79 KM, čiju strukturu čine: Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu Kliničko ispitivanje iz oblasti neurologije Protokol “Boersum-Amba 01” u iznosu od 5.965,39 KM, Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu “Pedijatrija Danas” u iznosu od 5.893,44 KM, Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu Supervizija periodičnih obračuna u iznosu od 5.888,80 KM, Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu Supervizija za transplantaciju u iznosu od 5.242,02 KM, Troškovi po osnovu ugovora o djelu Poslovi tehničkog sekretara u iznosu od 3.358,89 KM, Troškovi po osnovu ugovora o djelu “Supervizija za relaparatomiju i praćenje preoperativne pripreme i postoperativne transplantacije” u iznosu od 3.227,13 KM, Troškovi po osnovu ugovora o djelu “23. Naučno stručni sastanak pedijatara regiona Sjeveroistočne Bosne i Hercegovine u iznosu od 2.249,09 KM, Troškovi po osnovu ugovora o djelu “Supervizija za uvođenje anestezije tokom transplantacije (kadaver) i praćenje preoperativne pripreme i postoperativne transplantacije” u iznosu od 2.151,42 KM, Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu “Kliničko ispitivanje – Randomizirano, dvostruko-slijepo, placebom kontrolirano ispitivanje sa paralelnim skupinama za procjenu kardiovaskularnih ishoda nakon liječenja sa ertugliflozinom u ispitanika sa dijabetesom melitusom tipa 2 i utvrđenom vaskularnom bolešću u iznosu od 2.004,16 KM, Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu za obavljanje sistematskih i periodičnih pregleda u iznosu od 1.840,26 KM, i Troškovi naknade po osnovu ugovora o djelu za održavanje web stranice u ukupnom iznosu od 235,19 KM. - Troškovi usluga izrade i dorade učinaka u iznosu od 19.691,04 KM, čiju strukturu čine:

61

Troškovi za hotelske usluge – smještaj spoljnih saradnika u iznosu od 1.614,50 KM, Troškovi izrade štambilja u iznosu od 390,00 KM, Troškovi usluga štampanja časopisa u iznosu od 10.561,24 KM, i Troškovi grafičke usluge – izrada certifikata u iznosu od 7.125,30 KM.

- Troškovi zakupa u iznosu od 16.067,13 KM (zakup kopir aparata).

- Troškovi ostalih usluga u iznosu od 27.996,67 KM, čiju strukturu čine: Troškovi usluga zaštite na radu u iznosu od 17.564,00 KM, a odnose se na usluge očitavanja TL dozimetra i dozimetrijske kontrole koju pruža Centar za zaštitu od jonizirajućeg zračenja u okviru pomenutog zavoda, i Troškovi usluga javnog informisanja u iznosu od 10.432,67 KM, a odnose se na objavljivanje oglasa za tendere i slično.

- Troškovi reprezentacije u iznosu od 16.804,55 KM, čiju strukturu čine: Troškovi reprezentacije u sopstvenim prostorijama u iznosu od 7.582,84 KM, Troškovi ugostiteljskih usluga u iznosu od 8.546,50 KM, i Troškovi darova u vidu reprezentacije u iznosu od 675,21 KM. - Troškovi platnog prometa u iznosu od 2.855,02 KM, čiju strukturu čine: Troškovi platnog prometa u zemlji u iznosu od 2.114,17 KM i Troškovi platnog prometa sa inostranstvom u iznosu od 740,85 KM - Troškovi poštanskih i telekomunikacijskih usluga u iznosu od 150.393,29 KM i to: Troškovi poštanskih usluga u iznosu od 44.910,34 KM, Troškovi telefonskih usluga u iznosu od 78.155,50 KM, Troškovi usluga interneta u iznosu od 14.663,55 KM, i Ostale poštanske i telekomunikacijske usluge u iznosu od 12.663,90 KM.

- Troškovi poreza, naknada, taksi i drugih dažbina na teret pravnih lica u iznosu od 433.013,17 KM, čiju strukturu čine: Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća u iznosu od 171.483,84 KM, Naknada za vode u iznosu od 171.404,19 KM, Sudske takse u iznosu od 7.542,58 KM, Ostali porezi, naknade, takse i dr. dažbine na teret pravnog lica u iznosu od 42.770,75 KM, Naknade za registraciju vozila u iznosu od 8.813,17 KM, i Naknade za korištenje gradskog zemljišta u iznosu od 30.998,64 KM.

- Troškovi članskih doprinosa i sličnih obaveza u iznosu od 2.683,38 KM, a odnose se na članarine strukovnim udruženjima i asocijacijama.

- Ostali nematerijalni troškovi u iznosu od 21.520,67 KM, čiju strukturu čine: Usluge FIA agencije u iznosu od 241.90 KM, Troškovi pretplate na službena glasila i stručne publikacije u iznosu od 4.810,55 KM, a odnose se na godišnje pretplate za medicinske ali i druge časopise („Bosnian Journal of Basic Medical Sciences“, Službene novine Tuzlanskog kantona, kao i pretplate na časopise u elektronskom izdanju i slično), Ostale nepomenute usluge – medicinske i laboratorijske u iznosu od 13.879,65 KM, a odnose se na dijagnostičko – terapeutsko medicinske usluge iz drugih centara i slično, Ostali nematerijalni troškovi u iznosu od 1.078,50 KM i Troškovi RTV pretplate u iznosu od 1.510,07 KM.

62

- Rashodi kamata u iznosu od 1.439.698,35 KM, čiju strukturu čine: Rashodi od zateznih kamata sa iznosom od 978,47 KM, odnose se na:

Rashode od zateznih kamata u iznosu od 4,53 KM, kamate na ime Ključanin Emina u iznosu od 112,41 KM, kamate na ime Martinović Gordana u iznosu od 121,40 KM, kamate na ime Bekić Nermin u iznosu od 118,57 KM, kamate na ime Hurstić Enes u iznosu od 486,70 KM, zatezne kamate na ime Džibrić Adila u iznosu od 134,86KM

Zatezne kamate iz dužničko povjerilačkih obaveza u iznosu od 1.438.719,88 KM koje se odnose na: Zatezne kamate iz dužničko povjerilačkih obaveza prema Medimpex u ukupnom iznosu od 922.519,95 KM, Ako Med d.o.o. u iznosu od 242.884,08 KM, Ena d.o.o. u ukupnom iznosu od 189.992,75 KM, Unifarm Lukavac u iznosu od 45.887,96 KM, i prema Elektrodistribuciji u iznosu od 37.435,14 KM. - Negativne kursne razlike po deviznim računima u iznosu od 94,32 KM i - Ostali finansijski rashodi ostvareni su u iznosu od 228.968,85 KM i njihovu strukturu čine: Ostali rashodi – Protokol za 2015. godinu (“Plava bolnica i Radioterapija”) u iznosu od 49.820,80 KM, Naknadno utvrđeni troškovi iz ranijih godina - KO po izlaznim fakturama u iznosu od 174.908,82 KM, a odnose se na stornirane račune iz prethodnog perioda po osnovu osporenih IOS-a većinom od Zavoda zdravstvenog osiguranja i reosiguranja Federacije Bosne i Hercegovine, Naknadno utvrđeni troškovi iz ranijih godina u iznosu od 174.908,94 KM Naknadno utvrđene ostale obaveze iz ranijih godina u iznosu od 3.561,29 KM, obračuni po ugovorima o djelu i raznih komisija u kojima su učestvovali zaposlenici Ustanove, a s obzirom da se to tretira kao korist, naknadno su obračunati doprinosi iz plate i porezi, i Ostali nepomenuti rashodi – zaokruženja cijena u iznosu od 677,82 KM. II Rashodi od neoperativne aktivnosti Rashodi od neoperativne aktivnosti za period januar-decembar 2016. godine su ostvareni u iznosu od 91.810,88 KM i čine 0,08% ukupno ostvarenih rashoda. Ukupan iznos rashoda od neoperativne aktivnosti odnosi se na:

Manjkovi u iznosu od 449,16 KM,

Rashodovanja i gubitke na zalihama materijala i robe i ostale rashode u ukupnom iznosu od 78.233,66 KM, a njihovu strukturu čine:

Kalo, rastur i lom robe na zalihi u iznosu od 969,09 KM,

Troškovi sudskih i drugih sporova u iznosu od 50.885,36 KM, a najveći se odnose na sudske troškove na ime firme Medimpex u iznosu od 8.812,30 KM, sudske troškove na ime firme Ena d.o.o u iznosu od 17.893,26 KM, troškovi taxi na tužbu na ime firme Melcom Mostar u iznosu od 1.220,00 KM, troškovi parničnog postupka na ime Ključanin Emina u iznosu od 842,40 KM,

63

troškovi parničnog postupka na ime Martinović Gordana u iznosu od 775,69 KM, troškovi parničnog postupka na ime Džibrić Adila u iznosu od 842,40 KM, troškovi taxi na tužbu na ime firme Unifarm d.o.o u iznosu od 6.551,54 KM, sudski troškovi na ime Hrustić Enes u iznosu od 11,50 KM, sudske troškove presude na ime Bekić Nermin u iznosu od 606,02 KM, troškovi parničnog postupka na ime Stojanović Mireko u iznosu od 867,40 KM, troškovi parničnog postupka na ime Dropić Nermina u iznosu od 360,00 KM, troškovi taxi na tužbu na ime firme “Elektrpdistribucija” tuzla u iznosu od 1.074,10 KM, troškovi parničnog postupka na ime firme Osteo med u ukupnom iznosu od 7.616,37 KM, troškovi parničnog postupka na ime firme Ako med u ukupnom iznosu od 3.412,38 KM.

Kazne za privredne prestupe i prekršaje u iznosu od 1.101,00 KM, Naknada štete trećim licima ( na ime Mulavdić Admir) u iznosu od 5.063,64 KM Rashodi lijekova, sanitetskog materijala i potrošnog materijala na zalihama u iznosu od 20.214,57 KM Rashodi iz osnova ispravki grešaka iz ranijih godina u ukupnom iznosu od 13.128,06 KM Ako se posmatra ostvarenje ukupnih rashoda za period januar - decembar 2016. godine u iznosu od 110.745.089,56 KM, i upoređuje sa planskom projekcijom za 2016. godinu koja je postavljena u iznosu od 112.019.852,00 KM, upućuje se na zaključak da su ukupni rashodi realizirani sa 98,86% u odnosu na plansku poziciju. 3.3. OBAVEZE I POTRAŽIVANJA 3.3.1. OBAVEZE PREMA DOBAVLJAČIMA Ukupan iznos obaveza prema dobavljačima Javne zdravstvene ustanove Univerzitetski klinički centar Tuzla na dan 31.12.2016. godine evidentiran je u iznosu od 44.688.020,45 KM. U narednom tabelarnom prikazu iskazane su obaveze prema dobavljačima uvažavajući njihovu strukturu i to kako slijedi: Tabela 32. Struktura obaveza prema dobavljačima

64

Obaveze prema dobavljačima u odnosu na stanje na dan 31.12.2015. godine su smanjenje za iznos od 1.609.043,21 KM, odnosno za 3,48%. U strukturi ukupno evidentiranih obaveza prema dobavljačima, najveće je učešće obaveza prema dobavljačima koji Ustanovu snadbijevaju lijekovima, implantatima i drugim sanitetskim i potrošnim materijalima, odnosno ova vrsta obaveza čini 88,82% ukupno iskazanih obaveza prema dobavljačima. Narednu vrstu obaveza prema dobavljačima po veličini učešća, čine obaveze prema dobavljačima za nabavku osnovnih sredstava i sitnog inventara 2,43%, obaveze prema dobavljačima hrane čine 1,80% ukupno iskazanih obaveze prema dobavljačima. Sve ostale vrste obaveza prema dobavljačima čine 6,95% ukupno iskazanih obaveza prema dobavljačima. U narednom tabelarnom prikazu vidljiv je promet obaveza prema dobavljačima za period 01.01.2016. – 31.12.2016. godine: Tabela 33. Promet obaveza prema dobavljačima

65

Od ukupno iskazanih obaveza prema dobavljačima na dan 31.12.2016. godine, u ukupnom iznosu od 44.688.020,45 KM koji su iskazani po ročnosti, prikazano je početno stanje na dan 01.01.2016. godine u iznosu od 46.297.063,66 KM. Kada je u pitanju tekući promet ove godine, za period I-XII 2016. godine Ustanova je nabavila roba, usluga lijekova, sanitetskog potrošnog i drugog materijala u iznosu od 36.060.473,76 KM. Takođe, Ustanova je u periodu I – XII 2016. godine, izmirila obaveze prema dobavljačima u ukupnom iznosu od 37.669.516,97 KM. Izmirenje obaveza prema dobavljačima vrši se spram raspoloživih sredstava, a najvećim dijelom vrši se na osnovu potpisanih Sporazuma o obročnom izmirenju obaveza prema dobavljačima. Ustanova je potpisala 27 sporazuma o obročnom izmirenju obaveza prema dobavljačima. Početno stanje ukupnih obaveza prema dobavljačima na dan 01.01.2016. godine iskazano je u iznosu od 46.297.063,66 KM. U prethodno iskazanom početnom stanju, početno stanje obaveza prema dobavljačima sa kojima je Ustanova potpisala Sporazume o obročnom izmirenju obaveza prema dobavljačima iznosi 38.325.178,92 KM, odnosno pokrivenost sporazumima čini 82,78% ukupnog početnog stanja obaveza prema dobavljačima na dan 01.01.2016. godine.

3.3.2. EFEKTI PDV-A

U narednoj tabeli prikazano je povećanje troškova usljed efekata PDV- a za period I - XII 2016. godine i to kako slijedi:

Tabela 34. Iznos PDV-a po grupama

66

Za period I-XII 2016. godine, iznos PDV-a je 5.830.778,41 KM.

Tabela 35. Troškovi PDV-a po godinama

Od momenta uvođenja PDV-a, isti ima negativne efekte na poslovanje Ustanove, putem povećanja troškova poslovanja i generisanja nelikvidnosti. Ovaj porast troškova usljed negativnih efekata od momenta uvođenja PDV-a (2006.-2016.), iskazan je povećanjem troškova poslovanja i povećanjem obaveza prema dobavljačima koji za pomenuti period iznosi 60.233.290,74 KM. 3.3.3. POTRAŽIVANJA Potraživanja

Ukupna potraživanja Ustanove na dan 31.12.2016. godine evidentirana su u ukupnom iznosu od 12.265.622,17 KM.

67

Struktura ukupno iskazanih potraživanja prikazana je kako slijedi:

Redovna potraživanja od kupaca iznose 5.924.959,76 KM,

Ostala potraživanja od državnih i drugih institucija iznose 353.994,73 KM,

Sumnjiva i sporna potraživanja iznose 5.986.667,68 KM.

Najveći dužnici na dan 31.12.2016. godine bili su zavodi zdravstvenog osiguranja na području Republike Srpske, Bosne i Hercegovine 45,34%, neosigurana lica 40,90%, ministarstva 5,85%, pravna lica 5,39% i drugi. Ukupna potraživanja na dan 31.12.2016. godine su povećana za 104.271,05 KM, odnosno za 0,86% u odnosu na ukupna potraživanja na dan 31.12.2015. godine (12.161.351,12 KM). Redovna potraživanja od kupaca Potraživanja od kupaca (redovna i sumnjiva i sporna) evidentirana su u ukupnom iznosu od 11.911.627,44 KM i u slijedećoj tabeli prikazuju dužnike i to kako slijedi: Tabela 36. Redovna i sumnjiva i sporna potraživanja

Sumnjiva i sporna potraživanja na dan 31.12.2016. godine, iskazana su u ukupnom iznosu od 5.986.667,68 KM. Problematika vezana za neobezbjeđene uplate od pruženih usluga neosiguranim licima rezultat je odrednica Odluke o utvrđivanju osnovnog paketa zdravstvenih prava („Službene Novine Federacije BiH, broj: 21/09 od 01.04.2009. godine), a koje se tiču paketa zdravstvenih prava za neosigurana lica, i to kako slijedi:

68

u tački XVIII Odluke utvrđen je početak primjene osnovnog paketa „Početak primjene osnovnog paketa zdravstvenih prava za neosigurana lica iz tačke XI ove odluke počinje sa osiguranjem sredstava u budžetima kantona i općine za ove namjene, kao i donošenjem Uputstva o uvjetima i načinu ostvarivanja prava neosiguranih lica na zdravstvenu zaštitu iz paketa zdravstvenih prava”,

tačka XII, stav 2, naglašeno je da „Nadležni zavod zdravstvenog osiguranja zaključuje ugovor o pružanju zdravstvenih usluga iz osnovnog paketa zdravstvenih prava za osigurana lica, kao i za pružanje zdravstvenih usluga utvrđenih paketom zdravstvenih prava za neosigurana lica“.

U zaključenim ugovorima sa Zavodom zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za period od donošenja prethodno pomenute odluke zaključno sa današnjim danom, nema odredbe kojom se reguliše pružanje zdravstvenih usluga iz osnovnog paketa zdravstvenih prava za neosigurana lica.

Takođe, u Tački XI Paket zdravstvenih prava za neosigurana lica, naglašeno je da se prava iz stava 1. Ove tačke finansiraju iz sredstava budžeta kantona ili općine prema mjestu zadnjeg prebivališta neosiguranog lica.

Neplaniranje sredstava u budžetima osnivača i budžetima općina prema zadnjem prebivalištu neosiguranih lica, neugovaranje pružanja zdravstvenih usluga kategoriji neosiguranih lica sa zavodima zdravstvenog osiguranja na područu cijele Bosne i Hercegovine kao i nepostojanje Uputstva o uslovima i načinu ostvarivanja prava neosiguranih lica na zdravstvenu zaštitu, onemogućeno je definisanje platioca pruženih zdravstvenih usluga kategoriji neosiguranih lica. Takođe, kategoriji neosiguranih lica pruženo je pravo na ostvarivanje zdravstvene zaštite, bez propisivanja uslova i definisanja načina na koji mogu ostvariti zdravstvenu zaštitu (dokumentacioni osnov kojim potvrđuju da imaju pravo ostvarivanja zdravstvene zaštite – ovjerena zdravstvena legitimacija ili drugi dokument kojim se od nadležnih organa, odnosno institucija potvrđuje ostvarivanje prava na zdravstvenu zaštitu, odnosno određuje platioc pruženih zdravstvenih usluga). Pružajući i dalje usluge neosiguranim licima, Ustanova i dalje povećava ukupne troškove poslovanja, bez ikakve mogućnosti da pružene zdravstvene usluge i naplati, iako poduzima sve aktivnoti na naplati (obročno izmirenje obaveza, slanje opomena pred tužbu, pokretanje postupaka utuženja). Ministarstvu zdravstva Tuzlanskog kantona, Ministarstvu za rad i socijalnu politiku Tuzlanskog kantona i Ministarstvu finansija Tuzlanskog kantona proslijeđeni su akti kojim se zahtijeva planiranje sredstava u Budžetu Tuzlanskog kantona za liječenje neosiguranih lica za 2015. godinu. Veći pomaci u naplati potraživanja od neosiguranih lica cijenimo da neće moći biti ostvareni sve dok u skladu sa članom 13. Zakona o zdravstvenoj zaštiti (Službene novine FBiH broj:46/10), Osnivač ne osigura sredstva u svom budžetu za ostvarivanje društvene brige za zdravlje lica koji su u kategoriji neosiguranih lica. Odlukom Upravnog odbora o prenosu redovnih potraživanja na sumnjiva i sporna potraživanja broj: 01-2-3-11/17 od 15.02.2017. godine, odobrava se prenos redovnih, a nenaplaćenih potraživanja od fizičkih lica u iznosu od 587.839,07 KM na sumnjiva i sporna potraživanja.

69

Odlukom Upravnog odbora o prenosu redovnih potraživanja na sumnjiva i sporna potraživanja, broj: 01-2-3-12/17 od 15.02.2017. godine, odobrava se prijenos redovnih, a nenaplaćenih potraživanja od pravnih lica koja se vode na kontu 21122 u iznosu od 41.940,73 KM na sumnjiva i sporna potraživanja. Na osnovu Zaključka broj: 01-2-3-10/17 od Upravnog odbora JZU UKC Tuzla od 15.02.2017. godine, odbija se prijedlog za donošenje Odluke o terećenju rashoda u korist ispravke vrijednosti sumnjivih i spornih potraživanja od neosiguranih lica koja datiraju iz perioda 2010-2014. godine u iznosu od 3.832.774,71 KM. Na osnovu Zaključka broj: 01-2-3-9/17 od Upravnog odbora JZU UKC Tuzla od 15.02.2017. godine, odbija se prijedlog za donošenje Odluke o terećenju rashoda u korist ispravke vrijednosti sumnjivih i spornih potraživanja od pravnih lica koja datiraju iz perioda 2009.-2014. godine u iznosu od 555.869,60 KM. Ostala potraživanja Ostala potraživanja na dan 31.12.2016. godine, evidentirana su u iznosu od 353.994,73 KM. U okviru ove grupe potraživanja iskazana su potraživanja od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za refundaciju bolovanja preko 42 dana (153.211,30 KM), potraživanja od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona za refundaciju porodiljskog bolovanja (161.146,00 KM), potraživanja od Ministarstva finansija, odnosno od Ministarstva za rad i socijalnu politiku Tuzlanskog kantona za refundaciju porodiljskog bolovanja (31.962,23 KM), potraživanja od državnih institucija – Parlamenta, Federacije BiH (42,02 KM), potraživanja od Zavoda za zapošljavanje – Boračka populacija (650,70 KM), ostala potraživanja od državnih institucija – Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona u iznosu od (6.387,43) KM i ostala potraživanja od zaposlenih (595,05 KM).

Aktivnosti koje se provode na nivou Federacije BiH a tiču se zdravstva

Federalno ministarstvo zdravstva već mjesecima radi na problematici finansiranja sektora zdravstva, a posebno kada su u pitanju klinički centri i potreba saniranja utvrđenih gubitaka zdravstvenog sektora.

Radi se i na pripremi prijedloga zakona o visini stope zatezne kamate na javne prihode s ciljem stvaranja pravnog temelja za otpis kamate javnim zdravstvenim ustanovama, koja je nastala po osnovi dospjelih, a nenaplaćenih javnih prihoda. S ciljem sačinjavanja cjelovite analize o finansijskom poslovanju bolnica čiji su osnivači Federacija BiH i jedan ili više kantona zajedno (univerzitetsko-kliničke bolnice i centri), odnosno kantoni (kantonalne i opće bolnice), posebno dugovanja bolnica po različitim osnovama,

70

Federalno ministarstvo zdravstva zatražilo je hitne podatke od bolnica, dok je Vlada pred kraj prošle godine od kantonalnih vlada zatražila da sačine informaciju o poslovanju, dugu i javnim prihodima zdravstvenih ustanova čiji su oni osnivači te podatke na propisanom obrascu dostave Vladi Federacije BiH. Navedeno podrazumijeva i podatke za zdravstvene ustanove čiji su osnivači općine. Na 29. Sjednici Vlade Federacije BiH održanoj 05.11.2015. godine razmatrana je i usvojena Informacija o problematici finansiranja sektora zdravstva u Federaciji Bosne i Hercegovine, s posebnim osvrtom na problematiku finansiranja kliničkih centara u Federaciji Bosne i Hercegovine, i potrebi saniranja utvrđenih gubitaka zdravstvenog sektora. Takođe, u skladu sa odredbama Zaključka Vlade Federacije BiH broj: 1510/2015 od 05.11.2015. godine, federalni ministar zdravstva rješenjem je imenovao povjerenstvo za izradu stručnih osnova za prijedlog Zakona o finansijskoj konsolidaciji javnih zdravstvenih ustanova u Federaciji Bosne i Hercegovine. Zadatak povjerenstva je da izradi stručne osnove za Prijedlog zakona o finansijskoj konsolidaciji javnih zdravstvenih ustanova u Federaciji Bosne i Hercegovine. U decembru 2016. godine, sačinjena je radna verzija Zakona o financijskoj konsolidaciji javnih zdravstvenih ustanova u Federaciji Bosne i Hercegovine, koji će biti upućen na razmatranje i usvajanje u parlamentarnoj proceduri.

Zaključna razmatranja poslovanja Ustanove za period I-XII 2016. godine Ostvarenje osnovnih parametara finansijskog poslovanja za period I-XII 2016. godine, ukazuju da je Ustanova za prethodno pomenuti izvještajni period tekuće godine ostvarila: povećanje programa rada za 3,24%, povećanje prihoda za 5,16%, i povećanje rashoda za 4,73%. Rast prihoda u odnosu na period I – XII 2015. godine, rezultat je:

71

- rasta prihoda od operativne aktivnosti za 5,68% ili za 5.705.770,43KM i to kako slijedi Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja Tuzlanskog kantona su povećani za 3.939.996,26 KM, odnosno za 5,25% -Prihodi od ZZO TK – redovan transfer su povećani za 2.585.187,85 KM (3,69%), -Prihodi od ZZO TK – CT usluge su povećani za 372.948,74 KM (21,83%), -Prihodi od ZZO TK – ortopedska pomagala, sočiva i prevoz su povećani za iznos od 313.112,90 KM (28,08%), -Prihodi od ZZO TK – hormon rasta i lijekovi su povećani za 5.747,66 KM (0,54%), -Prihodi od ZZO TK – magnetna rezonansa su povećani za 85.924,00 KM (10,43%), -Prihodi od ZZO TK – saobraćajne nezgode su povećani za 508.788,41 KM. Dodatni prihodi su ostvareni po osnovi novih preventivnih programa -Prihodi od ZZO TK – prevencija grlića maternice u iznosu od 18.800,00 KM -Prihodi od ZZO TK – prevencija kolorektalnog karcinoma u iznosu od 75.626,70 KM -Prihodi od ZZO TK – prevencija karcinoma dojke u iznosu od 18.450,00 KM. Prihodi od Zavoda zdravstvenog osiguranja i Reosiguranja FBiH su povećani za iznos od 1.522.672,38 KM, odnosno za 11,78% Prihodi od fakturisane realizacije su povećani za 358.537,42 KM, odnosno za 3,74%. Povećanje ukupnih rashoda u odnosu na isti period 2015. godine je 4,73 %, odnosno u iznosu od 5.000.141,39 KM. Troškovi sirovina i materijala u odnosu na isti period 2015. godine su povećani za 8,05%, odnosno u iznosu od 2.291.998,61 KM. Troškovi usluga održavanja u odnosu na isti period 2015. godine su povećani za 46,45%, odnosno u iznosu od 708.418,86 KM. Finansijski rezultat poslovanja Ustanove za 2016. godinu je iskazan kao višak prihoda nad rashodima u iznosu od 269.863,82 KM. U 2015. godini finansijski rezulat poslovanja je iskazan kao višak rashoda nad prihodima u iznosu od 153.299,56 KM. Obrađivač materijala: Predlagač materijala: Sektor za ekonomsko – finansijske poslove Direktor Ustanove Pomoćnik Direktora, Tanović Sabina, dipl.ecc. Doc.dr.med.sci. Nešad Hotić

.

Page 1

Ukupno Magistrat Doktorat Primarijat Dodatak na uslove rada

Položajni dodatak

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 Januar 2.305.096,23 194.640,98 278.268,08 25.766,90 904,12 13.613,88 167.046,08 10.042,03 15.440,78 2.389,48 103.603,86 35.569,93 4.786.668,08

2 Februar 2.025.781,13 195.481,25 217.232,94 21.901,21 922,51 15.268,38 162.080,35 10.124,80 16.006,03 2.248,10 98.758,65 34.942,77 4.233.871,45

3 Mart 2.240.621,41 208.559,24 270.201,63 26.731,78 940,97 11.995,35 177.399,94 11.303,95 16.950,49 2.554,15 109.123,04 37.468,31 4.708.473,95

4 April 2.232.575,07 206.842,33 255.820,64 25.392,89 1.004,72 9.809,79 171.759,70 10.874,24 16.269,52 2.340,27 105.442,84 36.832,83 4.654.670,27

5 Maj 2.233.902,40 187.629,67 266.707,38 24.623,19 1.122,82 7.542,93 155.380,35 9.576,64 14.292,60 1.995,69 97.181,94 32.333,48 4.618.957,10

6 Juni 2.301.271,48 194.110,12 254.122,07 24.610,29 1.096,02 8.526,72 154.897,15 9.151,48 13.149,57 2.023,92 98.737,18 31.835,00 4.710.483,65

7 Juli 2.386.865,74 196.331,03 281.718,55 25.316,20 1.251,40 9.311,99 163.980,62 9.490,31 15.982,94 2.217,67 101.058,07 35.231,63 4.914.095,13

8 August 2.318.288,20 162.999,89 256.983,38 23.461,51 993,42 8.854,70 128.556,57 8.091,11 10.805,94 1.788,50 83.554,14 24.316,88 4.648.204,17

9 Septembar 2.258.949,74 200.112,80 256.090,77 24.469,89 982,57 11.394,71 171.347,04 10.713,61 16.732,78 2.226,18 105.137,86 36.536,61 4.686.710,30

10 Oktobar 2.178.919,53 226.708,06 272.126,28 25.949,45 1.340,50 11.677,54 186.563,70 11.607,87 18.333,22 2.544,76 114.916,43 39.161,42 4.543.276,69

11 Novembar 2.118.248,09 213.215,58 260.566,18 25.215,11 1.412,19 13.709,44 176.484,77 11.081,10 17.908,05 2.467,40 110.455,12 34.573,10 4.502.901,86

12 Decembar 2.309.842,71 233.426,54 281.876,52 26.742,28 3.400,79 12.620,78 190.082,61 11.566,73 19.280,42 2.762,77 119.382,94 37.089,75 5.069.334,65

Ukupno 26.910.361,73 2.420.057,49 3.151.714,42 300.180,70 15.372,03 134.326,21 2.005.578,88 123.623,87 191.152,34 27.558,89 1.247.352,07 415.891,71 56.077.647,30

46

Bruto plaće

Tabela 18. Bruto plaće po mjesecima za period I-XII 2015. godine

R/B 2015. god Redovan rad Minuli rad Dežurstva Pripravnost Prekovremeni rad

Stimulacija/ destimulacija

Dodaci

.

Page 2

Ukupno Magistrat Doktorat Primarijat Dodatak na uslove rada

Položajni dodatak

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

1 Januar 2.250.444,67 203.529,85 271.454,36 25.812,46 1.489,50 9.723,49 157.097,37 9.020,67 15.639,46 2.262,66 98.671,81 31.502,77 4.682.299,47

2 Februar 2.147.229,82 210.308,75 243.420,63 23.162,29 1.763,04 10.708,65 168.506,37 9.844,72 18.099,62 2.226,55 104.827,27 33.508,21 4.515.222,21

3 Mart 2.360.501,13 232.295,18 286.247,61 26.994,10 1.381,71 12.113,49 187.961,23 11.046,07 19.687,24 2.568,68 117.775,62 36.883,62 4.977.195,93

4 April 2.218.213,35 202.988,16 253.410,69 24.140,73 2.170,96 15.447,23 166.791,10 9.800,11 17.582,02 2.253,09 105.068,78 32.087,10 4.622.615,30

5 Maj 2.403.621,35 211.891,81 286.335,62 26.661,79 1.913,15 10.489,44 164.042,27 9.432,89 16.162,46 2.006,41 105.984,65 30.455,86 4.978.038,25

6 Juni 2.356.882,84 201.432,84 259.208,89 24.056,29 2.237,16 12.925,11 163.973,55 9.307,30 15.611,86 2.076,16 106.120,37 30.857,86 4.858.627,58

7 Juli 2.295.940,68 187.136,77 265.289,75 24.042,80 2.770,43 11.763,68 152.044,48 8.133,10 15.588,00 2.040,89 96.492,87 29.789,62 4.710.117,10

8 August 2.525.093,90 186.767,87 276.565,24 25.980,17 2.143,12 10.429,21 147.485,54 7.991,60 13.463,63 1.977,67 97.419,40 26.633,24 5.090.183,92

9 Septembar 2.304.511,95 214.361,05 262.167,19 24.654,90 2.091,14 10.572,63 178.115,98 10.138,34 18.834,33 2.304,03 110.938,36 35.900,92 4.809.388,25

10 Oktobar 2.347.390,38 221.494,16 263.002,73 24.736,08 1.230,59 11.552,82 181.771,76 10.392,42 19.413,50 2.405,66 113.470,94 36.089,24 4.693.598,52

11 Novembar 2.254.348,59 233.668,21 268.912,99 25.562,05 879,63 13.116,58 188.131,41 10.691,11 19.969,13 2.488,65 117.702,30 37.280,22 4.885.823,09

12 Decembar 2.220.689,38 226.559,19 275.363,63 26.201,32 125,36 18.920,58 184.657,05 10.457,23 19.854,19 2.443,57 114.510,93 37.391,13 4.810.732,71

Ukupno 27.684.868,04 2.532.433,84 3.211.379,33 302.004,98 20.195,79 147.762,91 2.040.578,11 116.255,56 209.905,44 27.054,02 1.288.983,30 398.379,79 57.633.842,33

47

Novembar 2.984.619,46-730.270,87

DodaciBruto plaće

Tabela 19. Bruto plaće po mjesecima za period I-XII 2016. godine

R/B 2016. god Redovan rad Minuli rad Dežurstva Pripravnost Prekovremeni rad

Stimulacija/ destimulacija

.

Page 3

Oktobar 3.051.178,52 2254348,59-703.788,14

2.347.390,38

Decembar 2.952.516,51

-731.827,132.220.689,38

.

Page 4

.

Page 5

4.573.799,02 122.964,70 119.799,50

4.781.551,76 104.271,33

4.709.287,97 101.444,74

328.680,77

3.165,20

Odlasci Prijem UkupnoRedovna Invalidska Sporazumni Program

Ugovor sufinansiranja

boraca i članovaSufinansiranje

doktoraPrijem na određeno/

Tabela 11. Broj zaposlenih JZU UKC Tuzla po kvalifikacionoj strukturi

R/B KVALIFIKACIJASTANJE NA DAN

31 12 2015

PLAN 2016.Realizacija 01.01.-31.12.2016. godine

STANJE NA DAN

31 12 2016

STANJE NA DAN

31.12.2016. (nakon

Odlasci Prijem

Odlasci Prijem Ukupnopenzija penzija

pprestanak

g"Sufinansiranja"

boraca i članova njihovih porodica

doktora medicine

određeno/ neodređeno

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

I Zdravstveni radnici 1.757 19 72 1.810 10 4 30 45 7 8 1.773 1.771

1. Doktori medicine 475 7 35 503 3 2 8 19 7 2 490 493

S b ij li ti 8 2 8 2 8 8

31.12.2015. 31.12.2016.interne

fluktuacije)

Subspecijalisti 87 2 85 2 85 87

Specijalisti 337 5 332 3 2 5 2 329 332

Specijalizanti 24 24 1 23 37

Doktori medicine 27 35 62 19 5 2 53 37

2. Farmaceuti i biohemičari 11 1 12 1 12 9

Diplomirani farmaceuti i bioh 6 1 7 1 7 5Diplomirani farmaceuti i bioh 6 1 7 1 7 5

Specijalisti 5 5 5 4

3. Medicinski tehničari 1.217 12 36 1.241 7 2 21 25 6 1.218 1.216

VSS 162 159 5 2 159 184

VŠ 36 35 1 35 34

SSS 1.019 36 1.047 6 2 16 25 4 1.024 998SSS 1.019 36 1.047 6 2 16 25 4 1.024 998

4. Zdravstveni saradnici 54 54 1 53 53

VSS 49 49 1 48 48

VŠ 5 5 5 5

SSS - - - -

II Stručno administrativni poslovi 676 21 29 684 20 4 5 15 1 6 669 671p

1 VSS 62 1 4 65 2 1 2 1 2 64 70

2 VŠ 7 1 6 1 6 4

3 SSS 175 1 17 191 1 1 1 5 4 181 178

4 VKV 50 5 45 4 46 47

5 KV 66 3 63 3 63 63

PK6 PK 141 6 4 139 4 2 2 4 137 135

7 NK 175 4 4 175 5 1 1 4 172 174

III UKUPNO (I+II) 2.433 40 101 2.494 30 8 35 60 1 7 14 2.442 2.442

25

I-XII 2015 I-XII 2016 I-XII 2015 I-XII 2016 I-XII 2015 I-XII 2016 I-XII 2015 I-XII 2016 I-XII 2015 I-XII 20161 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

1 Klinika za interne bolesti 1.370.776,13 1.356.445,76 98,95 14.031,70 16.200,02 115,45 691.184,22 695.336,31 100,60 - - - - - -

2 Klinika za hirurgiju 649.557,42 740.979,53 114,07 54.753,27 64.077,89 117,03 1.441.629,90 1.484.040,85 102,94 - - - - 17.295,82 -

3 Klinika za kardiovaskularne bolesti 318.989,07 376.343,63 117,98 19.605,74 23.780,02 121,29 2.978.226,28 2.936.673,45 98,60 22.026,20 786,65 3,57 - 682.201,20 -

4 Klinika za ortopediju i traumatologiju 393.516,05 285.124,95 72,46 30.413,74 37.162,80 122,19 1.024.118,33 881.026,81 86,03 1.126.526,44 1.131.605,48 100,45 - 318.391,46 -

5 Klinika za neurohirurgiju 64.889,72 61.825,58 95,28 7.846,24 10.465,45 133,38 1.216.445,66 1.000.317,59 82,23 154.332,71 174.438,73 113,03 - 306.944,23 -

6 Klinika za bolesti uha, grla i nosa 80.265,09 74.991,86 93,43 21.380,66 22.411,70 104,82 229.126,07 226.382,37 98,80 - - - - 648,76 -

7Klinika za plastičnu i maksilofacijalnu hirurgiju 61.768,95 66.817,58 108,17 17.840,36 18.154,94 101,76 248.736,62 330.088,81 132,71 - - - - 17.847,59

-

8 Klinika za očne bolesti 165.604,69 170.635,54 103,04 5.992,78 7.022,82 117,19 1.349.689,99 977.423,88 72,42 - - - - 637.639,41 -

9 Klinika za ginekologiju i akušerstvo 243.316,63 198.885,70 81,74 51.949,62 47.703,65 91,83 338.416,10 293.046,71 86,59 - - - - - -

10Klinika za anesteziologiju i reanimatologiju 1.588.825,15 1.693.804,73 106,61 34.212,44 38.189,90 111,63 428.420,44 375.407,26 87,63 - - - - - -

11 Klinika za dječije bolesti 617.486,75 673.184,79 109,02 35.057,40 41.662,68 118,84 248.187,24 264.048,88 106,39 - - - - 1.430,34 -

12 Klinika za zarazne bolesti 244.961,26 221.723,36 90,51 6.033,79 6.955,58 115,28 113.648,02 83.485,64 73,46 - - - - - -

13 Klinika za neurologiju 438.459,33 417.132,35 95,14 8.015,47 9.264,18 115,58 51.063,68 50.761,91 99,41 - - - - - -

14 Klinika za psihijatriju 40.162,51 38.546,25 95,98 12.040,56 20.827,26 172,98 12.199,66 12.496,74 102,44 - - - - - -

15 Klinika za plućne bolesti 276.985,26 247.607,21 89,39 13.046,83 15.045,72 115,32 260.107,33 238.008,89 91,50 - - - - - -

16 Klinika za kožne bolesti 15.888,36 11.758,77 74,01 957,76 1.623,68 169,53 12.475,56 13.859,52 111,09 - - - - - -

17Klinika za fizikalnu medicinu i rehabilitaciju 24.384,11 16.371,42 67,14 - - - 55.159,77 85.521,41 155,04 - - - - 4.051,82 -

18Klinika za onkologiju, hematologiju i radioterapiju 513.530,30 654.361,44 127,42 - - - 104.141,12 83.981,12 80,64 - - - - - -

19 Klinika za radiologiju i nuklearnu medicinu 76.373,93 69.564,53 91,08 - - - 1.446.291,81 1.630.441,50 112,73 - - - - - -

20 Centar palijativne njege (hospis) 25.408,01 28.615,91 112,63 21.081,36 24.309,84 115,31 15.080,96 18.399,77 122,01 - - - - - -

21 Poliklinika za laboratorijsku dijagnostiku 83.816,65 70.561,00 84,18 539,94 441,09 81,69 3.410.525,20 3.787.599,68 111,06 - - - - - -

22 Poliklinika za transfuziologiju 2.245,65 836,19 37,24 1.447,92 975,95 67,40 1.181.602,01 1.276.582,15 108,04 - - - - -UKUPNO 7.297.211,02 7.476.118,08 102,45 356.247,58 406.275,17 114,04 16.856.475,97 16.744.931,25 99,34 1.302.885,35 1.306.830,86 100,30 0,00 1.986.450,63 0,00

23 Bolnička apoteka 10.343,72 6.760,00 65,35 - - - - - - - - - - - -

24 Troškovi Službi 98,36 305,19 310,28 487,51 294,10 60,33 41.973,38 50.850,93 121,15 - - - - - -SVEUKUPNO 7.307.653,10 7.483.183,27 102,40 356.735,09 406.569,27 113,97 16.898.449,35 16.795.782,18 99,39 1.302.885,35 1.306.830,86 100,30 0,00 1.986.450,63 0,00

50

INDEX % (13/12)

UTROŠAK IMPLANTATA NA KLINIKAMA (ZALIHE)

INDEX %

(16/15)

Tabela 22. Uporedni prikaz lijekova, kisika, butana, oksidola, sanitetskog i potrošnog medicinskog materijala, ortopedske sprave, implantati i zalihe

R/B ORGANIZACIONA JEDINICALIJEKOVI INDEX %

(4/3)KISIK, BUTAN, OKSIDOL INDEX

% (7/6)

SANITETSKI I POTROŠNI MEDICINSKI MATERIJAL INDEX %

(10/9)

ORTOPEDSKE SPRAVE I IMPLANTATI

15055,546025,82

21081,36

20151958

xii 2016. godine - vladatk.gov.ba o radu i... · zakonom utvrđen je novi naziv ustanove: javna...

Documents