záverečný účet mesta liptovský hrádok za rok 2015 v roku 2015 riadilo financovanie úloh a...

1

Záverečný účet

Mesta Liptovský Hrádok

za rok 2015

V Liptovskom Hrádku, marec 2016

2

Záverečný účet Mesta Liptovský Hrádok za rok 2015

Obsah:

1. Rozpočet Mesta na rok 2015

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015

4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2015

5. Vykázanie výsledku hospodárenia v metodike ESA 2010

6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu

7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015

8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015

9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom

podľa § 7 ods. 4 Zákona č. 583/2004 Z.z.

10 Podnikateľská činnosť

11. Hodnotenie plnenia programového rozpočtu

3

1. Rozpočet mesta na rok 2015

Základným nástrojom finančného hospodárenia mesta bol rozpočet na rok 2015. Mesto Liptovský Hrádok v roku 2015 zostavilo rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet mesta na rok 2015 bol zostavený ako vyrovnaný. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový.

Rozpočet Mesta Liptovský Hrádok na rok 2015 ako základný nástroj finančného hospodárenia mesta ktorým sa v roku 2015 riadilo financovanie úloh a funkcií mesta bol schválený uznesením MsZ č. 58/2014 zo dňa 11.12.2014. V priebehu roka boli vykonané úpravy rozpočtu schválené mestským zastupiteľstvom celkom tri krát a to uznesením č. 14/2015 zo dňa 30.4.2015, č. 32/2015 zo dňa 25.6.2015, a č. 43/2015 zo dňa 29.10.2015. Ostatné úpravy vykonávané primátorom mesta v priebehu roka 2015 boli realizované v súlade s platnými Zásadami rozpočtového hospodárenia Mesta Liptovský Hrádok a Zásadami schvaľovania rozpočtu Mesta Liptovský Hrádok.

Rozpočet k 31.12.2015

Druh Názov Schválený

rozpočet 2015 Upravený

rozpočet 2015

1 1-bežný rozpočet-spolu 5 106 653 5 695 717

1-bežný rozpočet-mesto 4 957 381 5 521 066

1-bežný rozpočet-školy 149 272 174 651

2 2-kapitálový rozpočet - spolu 1 315 017 1 349 586

2-kapitálový rozpočet-mesto 1 315 017 1 349 586

2-kapitálový rozpočet-školy 0 0

3 3-finančné operácie 2 473 450 2 858 918 Spolu príjmy

8 895 120 9 904 221

1 1-bežný rozpočet-spolu 4 337 157 5 042 364

1-bežný rozpočet-mesto 1 862 250 2 272 341

1-bežný rozpočet-školy 2 474 907 2 770 023

2 2-kapitálový rozpočet - spolu 4 298 858 4 264 847

2-kapitálový rozpočet-mesto 4 295 858 4 222 857

2-kapitálový rozpočet-školy 3 000 41 990

3 3-finančné operácie 259 105 597 010 Spolu výdavky

8 895 120 9 904 221

bežný rozpočet 769 496 653 353

kapitálový rozpočet -2 983 841 -2 915 261

finančné operácie 2 214 345 2 261 908

hospodárenie rozpočtu 2015 bez FO -2 214 345 -2 261 908

celkový výsledok hospodárenia vrátane FO 0 0

4

2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 v Eur

Schválený rozpočet na rok 2015

Upravený rozpočet na rok 2015

Čerpanie k 31.12.2015 % plnenia

8 895 120,00 9 904 221,00 8 973 478,59 90,60

1) Bežné príjmy – daňové




2 877 750,00 3 045 432,00 3 171 616,38 104,14

Medzi daňové príjmy patria:

• Dane z majetku – daň z pozemkov, daň zo stavieb a daň z bytov

Z rozpočtovaných 339 000,00 Eur bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 330 594,13 Eur čo predstavuje 97,52 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 31 018,16 Eur, dane zo stavieb 278 930,08 Eur a dane z bytov vo výške 20 645,89 Eur.

• Dane z príjmov a kapitálového majetku – podiel mesta na výnose dane z príjmov fyzických osôb podľa percentuálneho podielu stanoveného zákonom č. 564/2004 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samospráve a o zmene a doplnení niektorých zákonov v platnom znení, ktoré boli pre rok 2015 určené podielom 68,5 %.

Z predpokladanej čiastky 2 531 382,00 Eur z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2015 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 2 655 037,69 Eur čo predstavuje 104,88 % plnenie.

• Dane za tovary a služby – daň za psa, daň za užívanie verejného priestranstva, daň za nevýherné hracie prístroje, daň za ubytovanie, daň za predajné automaty a poplatok za komunálny a drobný stavebný odpad

Z rozpočtovaných 175 050,00 Eur bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 182 563,90 Eur čo je 104,29 % plnenie.

• Sankcie uložené v daňovom konaní

Skutočný príjem k 31.12.2015 bol vo výške 3 420,66 Eur

2) Bežné príjmy – nedaňové




621 471,00 681 406,00 700 733,09 102,84

Medzi bežné nedaňové príjmy patria príjmy z podnikania a vlastníctva majetku, administratívne poplatky a iné poplatky a platby. Z rozpočtovaných príjmov z podnikania a vlastníctva majetku vo výške 565 489,00 Eur bol skutočný príjem k 31.12.2015 vo výške 541 427,67 Eur čo predstavuje 95,75 % plnenie. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby boli rozpočtované vo výške 115 917,00 Eur a skutočný príjem bol vo výške

5

159 305,42 Eur čo je 137,43 % plnenie.

3) Bežné príjmy – ostatné




1 458 160,00 1 794 228,00 1 781 859,70 99,31

Do tejto skupiny príjmov patria granty a transfery, dotácie zo štátneho rozpočtu a od iných subjektov verejnej správy. Mesto Liptovský Hrádok prijalo v roku 2015 granty a transfery ktoré boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom .

Prehľad transferov poskytnutých mestu :

Účel dotácie Poukázaná dotácia v roku 2015

Skutočné čerpanie v roku 2015

Z toho Nevyčerpané prostriedky v roku 2015

Zo ŠR Zo zdrojov mesta

školstvo

Na činnosť školského úradu

12 985,00 15 658,69 12 985,00 2 673,69 0,00

Na vzdelávacie poukazy

23 208,00 23 208,00 23 208,00 0,00 0,00

Na dopravné žiakov 45 292,68 43 460,76 43 460,76 0,00 1 831,92 Na asistenta učiteľa 36 855,00 36 855,00 36 855,00 0,00 0,00 Na dávku v hmotnej núdzi – stravovacie návyky žiakov

9 023,69 9 023,69 9 023,69 0,00 0,00

Na dávku v hmotnej núdzi – podpora plnenia školských povinností

2 656,00 2 656,00 2 656,00 0,00 0,00

Na výchovu a vzdelávanie – predškolská výchova

13 183,00 13 183,00

13 183,00 0,00 0,00

Na prenesené kompetencie – normatívne FP

1 412 501,00 1 357 501,00 1 357 501,00 0,00 55 000,00

Na skvalitnenie podmienok vzdelávania – žiaci zo znevýh.prostredia

4 311,00 4 311,00 4 311,00 0,00 0,00

Na projekt „Rozumieme finančnej gramotnosti“

1 485,00 1 485,00 1 485,00 0,00 0,00

Na mimoriadne výsledky žiakov

400,00 400,00 400,00 0,00 0,00

Na mimoriadne odmeny

11 067,00 11 067,00 11 067,00 0,00 0,00

Na učebnice 2 708,50 2 708,50 2 708,50 0,00 0,00 Školstvo spolu 1 575 675,87

1 521 517,64 1 518 843,95 2 673,69 56 831,92

Na prenesený výkon ŠS na úseku stavebného poriadku

7 075,44 29 467,03 7 075,44 22 391,59 0,00

Na prenesený výkon štátnej správy na úseku ochrany ŽP

712,32 2 981,44 712,32 2 269,12 0,00

Na výplatu rodinných prídavkov 2 304,96 2 304,96 2 304,96 0,00 0,00 Na prenesený výkon ŠS na úseku špec.staveb.úradu – doprava

328,67 1 376,94 328,67 1 048,27 0,00

Z MK SR na nákup kníh do knižnice 2 000,00 2 000,00 2 000,00 0,00 0,00 Z MK na projekt“Príbeh mesta v časoch medzi dvoma vojnami“

4 000,00 4 500,00 4 000,00 500,00 0,00

Na pohreb 79,67 79,67 79,67 0,00 0,00 Na pomoc v hmotnej núdzi 1 518,30 1 518,30 1 518,30 0,00 0,00 Na referendum 2 349,16 2 349,16 2 349,16 0,00 0,00 Na podporu zamestnávania v samospráve – menšie obecné služby

3 079,72 3 079,72 3 079,72 0,00 0,00

6

Na dobrovoľnícku službu 259,80 259,80 259,80 0,00 0,00 ROEP obnova pozemkov 418,21 418,21 418,21 0,00 0,00 Z MK SR na kultúrne poukazy 1 340,00 1 340,00 1 340,00 0,00 0,00 Z MK SR na Tatranský kamzík 4 000,00 4 505,47 4 000,00 505,47 0,00 Na prenesený výkon ŠS na úseku matriky

11 477,10 13 577,74 11 477,10 2 100,64 0,00

Na prenesený výkon ŠS na úseku registra obyvateľstva

2 510,64 3 739,86 2 510,64 1 229,22 0,00

Grant z Recyklačného fondu 59 067,00 59 067,00 59 067,00 0,00 0,00 Grant z Nadácie Pontis – oprava pieskovcového kríža

3 000,00 3 000,00 3 000,00 0,00 0,00

Z Mimoriadneho fondu LESOV SR – oprava cesty

18 000,00 18 000,00 18 000,00 0,00 0,00

Bežné transfery spolu 1 700 479,10 1 676 367,18 1 643 647,18 32 720,00 56 831,92

4) Kapitálové príjmy




1 315 017,00 1 349 586,00 290 700,60 21,54

a) Príjem z predaja kapitálových aktív

Z rozpočtovaných 71 199,00 Eur bol skutočný príjem vo výške 71 199,05 Eur čo je 100,00 % plnenie. Príjem z predaja kapitálových aktív pozostáva z príjmu za predaj vodovodu a kanalizácie a príjmu z predaja budovy Haligandy.

b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív

Z rozpočtovaných 16 258,00 Eur bol skutočný príjem k 31.12.2014 vo výške 15 652,67 Eur čo predstavuje 96,28 % plnenie.

c) Granty a transfery

Z rozpočtovaných 1 262 129,00 Eur bol skutočný príjem 203 848,88 Eur čo predstavuje 16,15 % plnenie. Výpadok príjmov bol spôsobený v podstatnej miere nepoukázaním dotácie na kúpu BD ul. Belanská 1755 v Liptovskom Hrádku v roku 2015 a jej presunom do ďalšieho rozpočtového obdobia.

V roku 2015 Mesto Liptovský Hrádok získalo nasledovné granty a transfery:

Názov Suma v Eur Dotácia z MF na rekonštrukciu športovej haly T18 100 000,00 Dotácia na projekt zvýšenie bezpečnosti cestnej premávky nasvietením prechodov

17 400,00

Z Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu na rozšírenie kapacít MŠ

40 000,00

Transfery z EF pre rozvoj vidieka – chodník Kollárova ul. 29 463,66 Transfery z EF pre rozvoj vidieka – chodník Kollárova ul. – spolufinancovanie zo ŠR

7 365,92

Transfery zo ŠR – vratka DPH ihrisko Komenského 2 156,55 Transfery zo ŠR – vratka DPH chodník Hviezdoslavova, Fraňa Kráľa 7 462,75

Kapitálové granty a transfery spolu 203 848,88

7

5) Príjmové finančné operácie




2 473 450,00 2 858 918,00 2 853 917,63 99,83

Do tejto skupiny príjmov patria príjmy z finančných transakcií a prijaté úvery alebo pôžičky. V roku 2015 boli mestu k 31.12.2015 pripísané finančné prostriedky z úveru ŠFRB vo výške 2 468 450,00 Eur, ktoré nemohli byť použité na kúpu nájomného bytového domu 68 b.j. Belanská 1755 v roku 2015 z dôvodu schvaľovacieho procesu tejto platby poskytovateľom v januári 2016. V hodnotenom roku boli použité prostriedky rezervného fondu vo výške 350 000,00 eur na úhradu mimoriadnej splátky úveru na kúpu Robotnícke ubytovne. Boli použité nevyčerpané prostriedky z predchádzajúceho obdobia zo ŠR v sume:

• 1 386,17 Eur – na vyplatenie dopravných výdavkov žiakov základných škôl

• 30 970,00 Eur – prenesené kompetencie školy

• 1 392,90 Eur – prebytok hospodárenia SOCÚ

• 70,56 Eur – nepoužité prostriedky na rodinné prídavky

• 1 648,00 Eur – nepoužité prostriedky z Recyklačného fondu

6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou

Bežné príjmy




149 272,00 174 651,00 174 651,19 100,00

Z toho:

Základná škola Hradná 66 971,37 Eur Základná škola Matejovie 60 434,52 Eur Základná umelecká škola 36 425,02 Eur Centrum voľného času Lienka 10 820,28 Eur

3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v Eur




8 895 120,00 9 904 221,00 5 584 689,91 56,39

1) Bežné výdavky




1 862 250,00 2 272 341,00 2 105 188,23 92,64

8

Štruktúra bežných výdavkov podľa odvetví:

Funkčná klasifikácia



Čerpanie k 31.12.2015

% plnenia

Všeobecné verejné služby

563 036,00 549 222,00 517 832,91 94,28

Obrana 2 707,00 3 420,00 2 599,56 76,01 Verejný poriadok a bezpečnosť

123 883,00 136 189,00 129 581,58 95,15

Ekonomická oblasť 182 008,00 276 832,00 219 833,72 79,41 Ochrana životného prostredia

167 476,00 299 974,00 281 005,50 93,68

Bývanie a občianska vybavenosť

293 271,00 317 429,00 306 001,07 96,40

Rekreácia, kultúra, náboženstvo

245 497,00 372 110,00 340 396,42 91,48

Vzdelávanie 198 634,00 228 533,00 226 998,30 99,33 Sociálne zabezpečenie

85 738,00 88 632,00 80 939,17 91,32

a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania

Z rozpočtovaných 617 056,00 Eur bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 vo výške 576 075,60 Eur, čo je 93,36 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov MsÚ, mestskej polície, matriky, spoločného stavebného úradu, školského úradu, opatrovateľskej služby, pracovníkov technických služieb a aktivačných pracovníkov.

b) Poistné a príspevky do poisťovní

Z rozpočtovaných 216 878,00 Eur bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 vo výške 209 018,00 Eur, čo predstavuje 96,38 % plnenie.

c) Tovary a služby

Z rozpočtovaných 905 307,00 Eur bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 vo výške 790 637,98 Eur, čo predstavuje 87,33 % plnenie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk MsÚ, ako aj cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné a ostatné tovary a služby.

d) Bežné transfery

Z rozpočtovaných 467 971,00 Eur bolo skutočné čerpanie k 31.12.2015 vo výške 464 582,99 Eur, čo predstavuje 99,28 % plnenie. Ide o transfery jednotlivcom, poskytnutie dotácií pre právnické osoby a fyzické osoby – podnikateľov, transfer súkromnej ZUŠ, odchodné, odstupné, nemocenské dávky, členské príspevky, dávky v hmotnej núdzi a pod.

2) Kapitálové výdavky




4 295 858,00 4 222 857,00 131 071,88 3,10

9

Štruktúra kapitálových výdavkov podľa odvetí:

Funkčná klasifikácia




% plnenia

Výdavky verejnej správy

5 000,00 27 088,00 26 718,81 98,64

Ekonomická oblasť 35 569,00 268 851,00 97 035,13 36,09 Ochrana životného prostredia

5 000,00 5 600,00 592,94 10,59

Bývanie a občianska vybavenosť

3 991 589,00 3 682 285,00 0,00 0,00

Rekreácia, kultúra, náboženstvo

0,00 235 803,00 3 525,00 1,49

Vzdelávanie 258 700,00 3 230,00 3 200,00 99,07

Ide o nasledovné kapitálové výdavky:

a) Výdavky verejnej správy

• Kúpa pozemkov pod námestím 4 656,00 Eur

• Výpočtová technika 1 875,60 Eur

• Vianočná výzdoba 3 000,00 Eur

• Multifunkčné zariadenie – kopírka 2 400,00 Eur

• Stavebné úpravy – budova MsÚ 9 045,54 Eur

• Stavebné úpravy – budova CVČ 5 741,67 Eur

b) Ekonomická oblasť

• Zvýšenie výkonu trafostanice pri hrade 5 082,30 Eur

• PPD – zvýšenie výkonu trafostanice pod Skalkou 960,00 Eur

• Komunálny traktor 23 964,90 Eur

• Chodník ul. Kollárova 50 108,91 Eur

• Chodník Dovalovo pri trojuholníku 2 088,23 Eur

• PPD – rekonštrukcia ul. Hradná 4 887,13 Eur

• PPD – stavebné úpravy ul. Komenského 1 660,13 Eur

• Vytýčenie sietí – nasvietenie prechodov 138,43 Eur

• Chodník križovatka Pálenica 879,46 Eur

• Nasvietenie prechodov 4 578,84 Eur

• Autobusový prístrešok s doplnkami 2 686,80 Eur

c) Ochrana životného prostredia

• Kamerový systém na skládke TKO 592,94 Eur

d) Rekreácia, kultúra, náboženstvo

• PPD – športová hala T-18 2 075,00 Eur

• PPD – stavebné úpravy multifunkčného ihriska 950,00 Eur

• Nákup umeleckých zbierok 500,00 Eur

10

e) Vzdelávanie

• PPD – rekonštrukcia MŠ Belanská 3 200,00 Eur

3) Výdavkové finančné operácie




259 105,00 597 010,00 596 632,74 99,94

Z rozpočtovaných 597 010,00 Eur na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie 596 632,74 Eur, čo predstavuje 99,94 % plnenie.

4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou

Bežné výdavky




2 474 907,00 2 770 023,00 2 710 352,08 97,85

Z toho:

Základná škola Hradná 1 379 750,68 Eur Základná škola Matejovie 973 894,18 Eur Základná umelecká škola 278 431,20 Eur Centrum voľného času Lienka 78 276,02 Eur

Kapitálové výdavky




3 000,00 41 990,00 41 444,98 98,70

Z toho:

Základná škola Hradná 41 444,98 Eur

• rekonštrukcia a modernizácia 36 445,78 Eur

• nákup prevádzkových strojov a zariadení 4 999,20 Eur

11

4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2015

Hospodárenie mesta Schválený rozpočet na rok 2015


Skutočnosť k 31.12.2015

Príjmy Bežný rozpočet spolu 5 106 653,00 5 695 717,00 5 828 860,36

- Bežný rozpočet mesto

4 957 381,00 5 521 066,00 5 654 209,17

- Bežný rozpočet školy

149 272,00 174 651,00 174 651,19

Kapitálový rozpočet spolu

1 315 017,00 1 349 586,00 290 700,60

- Kapitálový rozpočet mesto

1 315 017,00 1 349 586,00 290 700,60

- Kapitálový rozpočet školy

0,00 0,00 0,00

Finančné operácie 2 473 450,00 2 858 918,00 2 853 917,63 Príjmy spolu 8 895 120,00 9 904 221,00 8 973 478,59

Hospodárenie mesta Schválený rozpočet na rok 2015


Skutočnosť k 31.12.2015

Výdavky Bežný rozpočet spolu 4 337 157,00 5 042 364,00 4 815 540,31

- Bežný rozpočet mesto

1 862 250,00 2 272 341,00 2 105 188,23

- Bežný rozpočet školy

2 474 907,00 2 770 023,00 2 710 352,08

Kapitálový rozpočet spolu

4 298 858,00 4 264 847,00 172 516,86

- Kapitálový rozpočet mesto

4 295 858,00 4 222 857,00 131 071,88

- Kapitálový rozpočet školy

3 000,00 41 990,00 41 444,98

Finančné operácie 259 105,00 597 010,00 596 632,74 Výdavky spolu 8 895 120,00 9 904 221,00 5 584 689,91 Výsledok hospodárenia k 31.12.2015 Bežný rozpočet 769 496,00 653 353,00 1 013 320,05 Kapitálový rozpočet -2 983 841,00 -2 915 261,00 118 183,74 Finančné operácie 2 214 345,00 2 261 908,00 2 257 284,89 Hospodárenie rozpočtu bez FO

-2 214 345,00 -2 261 908,00 1 131 503,79

Celkový výsledok hospodárenia vrátane FO

0,00 0,00 3 388 788,68

12

Príjmová časťrozpočtu

Výdavková časťrozpočtu

0,00

1 000 000,00

2 000 000,00

3 000 000,00

4 000 000,00

5 000 000,00

6 000 000,00

Bežný

rozpočet

mesto

Bežný

rozpočet

školy

Kapitálový

rozpočet

mesto

Kapitálový

rozpočet

školy

Finančné

operácie

Schválený rozpočet

Upravený rozpočet

Skutočnosť

0,00

500 000,00

1 000 000,00

1 500 000,00

2 000 000,00

2 500 000,00

3 000 000,00

3 500 000,00

4 000 000,00

4 500 000,00

Bežný

rozpočet

mesto

Bežný

rozpočet

školy

Kapitálový

rozpočet

mesto

Kapitálový

rozpočet

školy

Finančné

operácie

Schválený rozpočet

Upravený rozpočet

Skutočnosť

13

Návrh na finančné usporiadanie hospodárenia Mesta Liptovský Hrádok za rok 2015

Výsledok rozpočtového hospodárenia v roku 2015 1 131 503,79 Celkový výsledok finančného hospodárenia v roku 2015 vrátane finančných operácií

3 388 788,68

Účelovo viazané prostriedky, ktoré nie sú predmetom rozdelenia 2 707 367,69 • Nepoužité prostriedky zo ŠR na prenesené kompetencie – dopravné

žiakov základných škôl 1 831,92

• Prostriedky na povinnú tvorbu rekultivačného fondu 20 626,04 • Nepoužité prostriedky – školy prenesené kompetencie 55 000,00 • Prebytok hospodárenia SOcÚ 8 638,57 • Nepoužité prostriedky na rekonštrukciu športovej haly T18 100 000,00 • Nepoužité prostriedky na rozšírenie kapacity MŠ 40 000,00 • Nepoužité prostriedky – projekt zvýšenie bezpečnosti cestnej

premávky nasvietením prechodov 12 821,16

• Nepoužité prostriedky na kúpu NBD Belanská 1755 – úver ŠFRB 2 468 450,00 Celkový výsledok finančného hospodárenia bez účelovo viazaných prostriedkov

681 420,99

Zisk z podnikateľskej činnosti 94 383,08 Zdroje peňažných fondov za rok 2015 775 804,07

• Z toho prídel do rezervného fondu 775 804,07 Stav rezervného fondu Mesta Liptovský Hrádok po finančnom usporiadaní Stav rezervného fondu ku dňu 31.december 2015 50 566,82 Prídel zo zostatku príjmových FO za rok 2015 775 804,07 Stav rezervného fondu po finančnom usporiadaní 826 370,89

5. Vykázanie výsledku hospodárenia v metodike ESA 2010

Európsky Systém národných a regionálnych účtov ESA 2010 je najnovší medzinárodne porovnateľný účtovný rámec EÚ pre systematický a podrobný opis ekonomiky.

Nová metodika ESA 2010 vstúpila do platnosti 1.septembra 2014 vo všetkých krajinách EÚ.

Na požiadavku Združenia miest a obcí Slovenska a Združenia samosprávnych krajov SK vydalo Ministerstvo financií SR pomôcku pre vykazovanie výsledku hospodárenia obcí a vyšších územných celkov v jednotnej metodike platnej pre EÚ.

Pre potreby vyčíslenia schodku alebo prebytku rozpočtu obce sa v príslušnom rozpočtovom roku v metodike ESA 2010 do rozpočtu započítajú:

• Do príjmov položky hlavnej ekonomickej klasifikácie 100-daňové príjmy, 200-nedaňové príjmy, 300-granty a transfery

• Do výdavkov položky hlavnej ekonomickej klasifikácie 600-bežné výdavky, 700-kapitálové výdavky

Ďalej sa k schodku, alebo prebytku pripočítavajú položky časového rozlíšenia a to zmena stavu vybraných záväzkov a pohľadávok, časové rozlíšenie daní a časové rozlíšenie úrokov.

Do výpočtu schodku, alebo prebytku v metodike ESA 2010 nevstupujú príjmové a výdavkové finančné operácie.

14

Ukazovateľ (hlavná kategória ekonomickej klasifikácie) Suma v Eur Príjmy (100+200+300) a príjmové FO (400+500) 8 973 479 V tom: daňové príjmy (100) 3 171 616 nedaňové príjmy (200) 962 236 granty a transfery (300) 1 985 709 príjmové finančné operácie (400,500) 2 853 918 Z toho: príjmy z transakcií s finančnými aktívami a pasívami (400) 385 468 prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci (500) 2 468 450 Výdavky (600+700) a výdavkové FO (800) 5 584 690 V tom: bežné výdavky (600) 4 815 540 kapitálové výdavky (700) 172 517 výdavkové finančné operácie (800) 596 633 Prebytok (+) / schodok (-) hotovostný 3 388 789 Prebytok (+) / Schodok (-) po vylúčení príjmových a výdavkových FO 1 131 504 Zmena stavu vybraných pohľadávok -36 316 Stav vybraných pohľadávok ku koncu sledovaného obdobia 235 795 Stav vybraných pohľadávok k 31.12. predchádzajúceho roka 272 111 Zmena stavu vybraných záväzkov -2 307 831 Stav vybraných záväzkov ku koncu sledovaného obdobia 8 214 775 Stav vybraných záväzkov k 31.12. predchádzajúceho obdobia 5 906 945 Zhrnutie položiek časového rozlíšenia -2 344 146 Prebytok (+) / schodok (-) v metodike ESA 2010 - 1 212 643

6. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného fondu a sociálneho fondu

Rezervný fond

Mesto vytvára rezervný fond v zmysle zákona č. 583/2004 Z.z.. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte a o jeho použití rozhoduje mestské zastupiteľstvo.

Schválený rozpočet 2015

Upravený rozpočet 2015


Zostatok fondu z predchádzajúceho roka

50 390,00 50 392,00 50 391,75

Prídel prostriedkov zo zostatku príjmových finančných operácií predchádzajúceho roka

13 677,00 286 667,00 286 666,56

Prídel prostriedkov zo zisku z podnikateľskej činnosti predchádzajúceho roka

0,00 63 508,00 63 508,51

Stav rezervného fondu v roku

64 067,00 400 567,00 400 566,82

Použitie rezervného fondu v roku

0,00 350 000,00 350 000,00

Zostatok v rezervnom fonde k 31.12.2015

64 067,00 50 567,00 50 566,82

15

Sociálny fond

Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.

Čerpanie k 31.12. 2015

Počiatočný stav k 1.1. 2 528,61 Povinný prídel vo výške 1,5% z objemu skutočne vyplatených miezd

8 286,60

Stav sociálneho fondu v roku 10 815,21

Čerpanie k 31.12. 2015

Príspevok na stravovanie 6 867,90 Jubilejné odmeny podľa kolektívnej zmluvy 860,00 Použitie sociálneho fondu v roku 7 727,90

Zostatok v sociálnom fonde k 31.12.2015 3 087,31

7. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2015 v Eur

Účtovná skupina majetku Stav k 31.12.2014 netto

Stav k 31.12.2015 netto

Prírastky, úbytky

0 – Dlhodobý majetok 23 273 462,47 22 483 270,73 -790 191,74 01 – Dlhodobý nehmotný majetok 34 778,17 26 945,77 -7 832,40 013 - Software 5 035,00 3 445,00 -1 590,00 018–Drobný dlhodobý nehmotný majetok 0,00 0,00 0,00 019-Ostatný dlhodobý nehmotný majetok 29 743,17 23 500,77 -6 242,40 02 – Dlhodobý hmotný majetok 17 696 927,59 16 889 168,94 -807 758,65 021-Stavby 17 048 965,51 16 365 490,95 -683 474,56 022-Stroje, prístroje, zariadenia 304 344,21 218 022,75 -86 321,46 023-Dopravné prostriedky 343 617,87 305 655,24 -37 962,63 028-Drobný dlhodobý hmotný majetok 0,00 0,00 0,00 03 – Dlhodobý hmotný majetok neodpisovaný 3 423 428,64 3 432 322,23 +8 893,59 031-Pozemky 3 402 022,03 3 408 215,62 +6 193,59 032-Umelecké diela 21 406,61 24 106,61 +2 700,00 04 – Obstaranie dlhodobého majetku 51 051,07 67 556,79 +16 505,72 042-Obstaranie dlhodobého hmotného majetku 51 051,07 67 556,79 +16 505,72 06 – Dlhodobý finančný majetok 2 067 277,00 2 067 277,00 0,00 061-Podielové cenné papiere a podiely v dcérskej UJ 573 650,30 573 650,30 0,00 063-Realizovateľné cenné papiere 1 493 626,70 1 493 626,70 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami verejnej správy 3 295 143,01 3 249 596,19 -45 546,82 355-Zúčtovanie transferov obce 3 295 143,01 3 249 596,19 -45 546,82 1 - Zásoby 5 227,44 6 020,21 +792,77 2 – Finančné účty 1 490 613,34 4 730 579,39 +3 239 966,05 3 – Pohľadávky a ostatné účty na strane aktív 246 747,67 212 680,38 -34 067,29 311-Odberatelia 60 796,71 52 537,91 -8 258,80 318-Pohľadávky za rozpočtové príjmy nedaňové 48 084,15 38 262,78 -9 821,37 314-Poskytnuté prevádzkové preddavky 600,00 0,00 -600,00 315-Ostatné pohľadávky 12 290,38 1 126,30 -11 164,08 319-Pohľadávky za daňové príjmy obcí 52 709,84 61 362,98 +8 653,14 335-Pohľadávky voči zamestnancom 1 075,41 1 057,43 -17,98 341-Daň z príjmov 0,00 0,00 0,00 345-Ostatné dane a poplatky 374,38 0,00 -374,38 372-Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy

50,00 0,00 -50,00

16

378-Iné pohľadávky 70 766,80 58 332,98 -12 433,82 Časové rozlíšenie 25 413,51 26 108,28 +694 77 381-Náklady budúcich období 23 741,57 24 935,88 +1 194,31 385-Príjmy budúcich období 1 671,94 1 172,40 -499,54

Majetok spolu 28 336 607,44 30 708 255,18 +2 371 647,74 Vlastné imanie 13 868 712,46 13 444 322,57 -424 389,89 428-Nevysporiadaný výsledok hospodárenia z minulých rokov

12 289 322,03 13 868 022,62 +1 578 700,59

Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie 1 579 390,43 -423 700,05 -2 003 090,48 3 - Záväzky 14 467 894,98 17 263 932,61 +2 796 037,63 323-Rezervy 8 003,93 8 484,91 +480,98 451-Rezervy zákonné 741 492,17 848 174,45 +106 682,28 357-Ostatné zúčtovanie rozpočtu obce 32 426,73 209 653,08 +177 226,35 472-Záväzky zo sociálneho fondu 2 528,61 3 087,31 +558,70 321-Dodávatelia 33 432,02 42 477,43 +9 045,41 324-Prijaté preddavky 327,43 1,26 -326,17 326-Nevyfakturované dodávky 143,62 271,08 +127,46 479-Ostatné dlhodobé záväzky 5 822 089,59 8 120 044,05 +2 297 954,46 379-Iné záväzky 7 934,67 6 422,89 -1 511,78 331-Zamestnanci 40 488,71 41 165,96 + 677,25 336-Zúčtovanie s orgánmi sociálneho a zdravotného poistenia

26 930,82 26 734,97 -195,85

341-Daň z príjmov 15 999,05 9 011,02 -6 988,03 342-Ostatné priame dane 4 982,96 5 190,28 +207,32 343-Daň z pridanej hodnoty 10 769,07 1 682,77 -9 086,30 345-Ostatné dane a poplatky 0,00 1 305,40 1 305,40 372-Transfery a ostatné zúčtovanie so subjektami mimo verejnej správy

1 648,00 0,00 -1 648,00

461-Dlhodobé bankové úvery 711 955,52 293 162,28 -418 793,24 383-Výdavky budúcich období 1 019,22 3 368,21 +2 348,99 384-Výnosy budúcich období 7 005 722,86 7 643 695,26 +637 972,40

Vlastné imanie a záväzky 28 336 607,44 30 708 255,18 +2 371 647,74 Majetok vedený na podsúvahových účtoch 723 333,43 734 181,16 +10 847,73 751-Prísne zúčtovateľné tlačivá – pokutové bloky MsP 26 615,00 21 250,00 -5 365,00 771-Drobný hmotný a nehmotný majetok 496 429,13 527 358,13 +30 929,00 773-Odpísané pohľadávky 15 407,51 15 407,51 0,00 781-Prenajatý majetok 66 226,07 64 562,99 -1 663,08 782-Vypožičaný majetok 27 004,27 14 800,22 -12 204,05 784-Daňoví dlžníci v evidencii 91 651,45 90 802,31 -849,14 792-Odpísané pohľadávky 107 326,69 107 326,69 0,00 OTE 13 023,24 15 640,58 +2 617,34

8. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2015

Mesto Liptovský Hrádok evidovalo k 31.12.2015 osem nesplatených úverov. Tri dlhodobé bankové úvery a päť úverov poskytnutých Štátnym fondom rozvoja bývania na kúpu nájomných bytov, z ktorých záväzky sa nepočítajú do celkovej sumy dlhu mesta, nakoľko úhrada splátky úrokov a istín týchto úverov je zahrnutá v cene nájomného za nájomné byty.

1) „Obstaranie technickej vybavenosti nájomných bytových domov kúpou“

Dlhodobý bankový úver poskytnutý mestu v roku 2011 Dexia Bankou Slovensko, a.s. na kúpu infraštruktúry k bytovému domu s.č. 1713 v Liptovskom Hrádku vo výške 242 114,82 Eur splatný 2.2.2021

Realizované splátky a úroky v Eur 2015 Ročná splátka istiny 24 240,00 Ročná splátka úroku 2 272,32 Dlhová služba spolu 26 512,32 Zostatok úveru k 31.12. 124 954,82

17

Periodicita splácania: mesačne

Zabezpečenie úveru: žiadne

2) „Kúpa nájomného bytového domu blok A v Liptovskom Hrádku“

Dlhodobý bankový úver poskytnutý mestu v roku 2011 ČSOB, a.s. na kúpu obytného domu s.č. 1713 v Liptovskom Hrádku vo výške 112 179,55 Eur splatný 21.10.2021



Zabezpečenie úveru: blankozmenka podľa dohody o vyplňovacom zmenkovom práve

3) „Kúpa budovy Robotníckej ubytovne v Liptovskom Hrádku, s.č. 251“

Dlhodobý bankový úver poskytnutý mestu v roku 2014 Prima Bankou na kúpu budovy Robotníckej ubytovne v Lipt. Hrádku, s.č. 251 vo výške 500 000,00 Eur splatný 13.7.2029



Zabezpečenie úveru: blankozmenka podľa dohody o vyplňovacom zmenkovom práve

4) „Kúpa nájomného bytového domu s.č. 551 v Liptovskom Hrádku“

Dlhodobý úver zo štátneho fondu rozvoja bývania poskytnutý mestu v roku 2011 na kúpu obytného domu s.č. 551 v Liptovskom Hrádku vo výške 1 238 940,00 Eur splatný 14.8.2041.

Realizované splátky a úroky v Eur 2015 Ročná splátka istiny 36 631,01 Ročná splátka úroku 11 188,03 Dlhová služba spolu 47 819,04 Zostatok úveru k 31.12. 1 083 336,69


Zabezpečenie úveru: kupovanou nehnuteľnosťou


Dlhodobý úver zo Štátneho fondu rozvoja bývania poskytnutý mestu v roku 2011 na kúpu obytného domu s.č. 1713 v Liptovskom Hrádku vo výške 1 836 000,00 Eur splatný 14.9.2041.

18


Periodicita splácania : mesačne








Dlhodobý úver zo Štátneho fondu rozvoja bývania poskytnutý mestu v roku 2013 na kúpu obytného domu s.č. 73 v Liptovskom Hrádku vo výške 823 500,90 Eur splatný 14.9.2043.






Realizované splátky a úroky v Eur 2015 Ročná splátka istiny 0,00 Ročná splátka úroku 0,00 Dlhová služba spolu 0,00 Zostatok úveru k 31.12. 2 468 450,00


19


Celková suma dlhu Mesta Liptovský Hrádok posudzovaná na účely zákona 583/2004 Z.z., t.j. súhrn záväzkov vyplývajúcich zo splácania istín návratných zdrojov financovania ku koncu rozpočtového roka bol k 31.12.2015 vo výške 293 162,28 Eur (zostatok nesplatených troch bankových úverov na kúpu infraštruktúry a kúpu bytového domu v Liptovskom Hrádku s,č, 1713 a úveru na kúpu budovy Robotníckej ubytovne v Liptovskom Hrádku s.č. 251) , čo tvorilo 5,58 % zo skutočných bežných príjmov dosiahnutých v roku 2014 ( 5 254 892,63 Eur) z maximálne možných 60%. Z uvedeného vyplýva, že Mesto Liptovský Hrádok má rezervu na financovanie svojich potrieb z návratných finančných zdrojov. Suma ročných splátok vrátane úrokov z bankových úverov bola vo výške 661 244,59 Eur, v tom mimoriadna splátka vo výške 350 000,-- eur, ktorá sa do sumy splátok nepočíta čo bolo 5,92% zo skutočne dosiahnutých bežných príjmov v roku 2014 z maximálne možných 25%. Nesplatená časť úverov zo Štátneho fondu rozvoja bývania bola k 31.12.2015 vo výške 7 880 103,06 Eur a splátky týchto úverov a úrokov sú finančne zabezpečené v platbe nájomného.

Prehľad dlhovej služby Mesta Liptovský Hrádok k 31.12.2015

P.č.

Veriteľ Výška úveru

Stav úveru k 1.1.2015

čerpanie úverov 2015

skutočnosť 2015 Dátum

poskytnutia úveru

Dátum splatnosti

úveru splátka istiny k 31.12.2015

splátka úrokov k 31.12.2015

Konečný stav úveru k 31.12.2015

1.

SZRB/ŠFRB

1 238 940,00 1 119 967,70 36 631,01 11 188,03 1 083 336,69 14.9.2011 14.8.2041 kúpa nájomného BD Belanská 551, Lipt. Hrádok

2.

SZRB/ŠFRB

1 836 000,00 1 663 319,95 54 246,98 17 037,82 1 609 072,97 14.10.2011 14.9.2041 kúpa nájomného BD Športová 1713, Lipt. Hrádok

3.

SZRB/ŠFRB

2 156 450,00 2 012 188,09 63 118,73 20 113,27 1 949 069,36 17.9.2012 14.8.2042 kúpa nájomného BD Športová 1738, Lipt. Hrádok

4.

SZRB/ŠFRB

823 500,90 794 016,82 23 842,78 7 941,62 770 174,04 6.9.2013 14.9.2043 kúpa nájomného BD Štefánika 73, Lipt. Hrádok

5.

SZRB/ŠFRB

2 468 450,00 0,00 2 468 450,00 0,00 0,00 2 468 450,00 23.12.2015 14.12.2055 kúpa nájomného BD Belanská 1755, Lipt. Hrádok

Úvery ŠFRB spolu 8 523 340,90 5 589 492,56 2 468 450,00 177 839,50 56 280,74 7 880 103,06

1.

Prima banka

242 114,82 149 194,82 24 240,00 2 272,32 124 954,82 11.2.2011 2.2.2021 kúpa infraštruktúry k nájomnému BD Športová 1713, Lipt. Hrádok

2.

ČSOB

112 179,55 76 649,55 11 220,00 1 103,32 65 429,55 12.10.2011 21.10.2021 kúpa nájomného BD Športová 1713, Lipt. Hrádok

3.

Prima banka

500 000,00 486 111,15 383 333,24 4 955,47 102 777,91 16.7.2014 13.7.2029 kúpa budovy Robotníckej ubytovne c.č.251 v Lipt. Hrádku

Komerčné úvery spolu 854 294,37 711 955,52 0,00 418 793,24 8 331,11 293 162,28

20

9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona 583/2004 Z.z.

Mesto Liptovský Hrádok v roku 2015 poskytlo dotácie v súlade s platným VZN o podmienkach poskytovania dotácií právnickej osobe, ktorej mesto nie je zakladateľom a fyzickej osobe – podnikateľovi na podporu všeobecne prospešných služieb, alebo verejnoprospešný účel nasledovným príjemcom:

Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie Suma poskytnutých finančných prostriedkov v Eur

Suma skutočne použitých finančných prostriedkov v Eur

Rozdiel (vrátené na účet mesta)

ŠKM, Belanská 580, Liptovský Hrádok

Činnosť ŠKM – krytie výdavkov spojených s tréningovým procesom a účasťou na majstrovských zápasoch

146 800,00 146 800,00 0,00

OZ IGLOW KARATE KLUB, Javorová 9, Spišská Nová Ves

Materiálno-technické zabezpečenie pretekára, doprava, ubytovanie, štartovné – ME vo Švajčiarsku

250,00 250,00 0,00

OZ ART ŠTÚDIO, Belanská 575/18, Liptovský Hrádok

Zakúpenie cien pre víťazov podujatia Rodinné video, 18.ročník

200,00 200,00 0,00

Mesto Liptovský Mikuláš, Štúrova 1989/41, Liptovský Mikuláš

Záujmové vzdelávanie detí v CVČ

116,20 116,20 0,00

Zatúlaný chlpáčik – psia nádej, OZ, Roveň 206, Liptovský Hrádok

Starostlivosť o zvieratá, zakúpenie krmiva, odčervenie

100,00 100,00 0,00

Slovenský spolok SCRABBLE, Volgogradská 29/37, Martin

Technické zabezpečenie a vecné predmety – Majstrovstvá Slovenska vo vykladacom Scrabble, konanom dňa 18.4.2015 v Lipt. Hrádku

80,00 80,00 0,00

OZ NEZÁBUDKA, J.D.Matejovie, Lipt. Hrádok

Úhrada nákladov na energie v Dennom centre pre viacnásobne postihnutých mladých ľudí a ich rodičov

100,00 100,00 0,00

OZ Parasport24 – klub handicapovaných športovcov Slovenska, Belá – Dulice 189

Výroba špeciálneho bicykla pre p. Ivana Šobáňa

300,00 300,00 0,00

Obec Liptovská Kokava Podpora bežeckého lyžovania – nákup 100,00 100,00 0,00

0

200000

400000

600000

800000

20132014

2015

Zostatok nesplatených komerčnýchúverov

0

20

40

60

20132014

2015

skutočná výška dlhu v %

max. možná výška dlhu v %

21

pohonných hmôt Rodičovské združenie pri MŠ Dovalovo

Úhrada spotreby energií – 1.Benefičný ples MŠ Dovalovo

184,86 184,86 0,00

MŠ Hradná, Hradná 335, Liptovský Hrádok

Zakúpenie šmýkačky, tabule do altánku, na horolezeckú stenu, farby – revitalizácia školského dvora

400,00 399,88 0,12

Špeciálna základná škola, Hradná 336, Liptovský Hrádok

XXIV. ročník futbalového turnaja „O putovný pohár riaditeľa ŠZS“ – ceny pre zúčastnené školy

20,00 19,90 0,10

ART ŠTÚDIO MK Bulldog, Belanská 575/18, Liptovský Hrádok

Bulldog fest 23.5.2015 – refundácia nákladov na ubytovanie účastníkov podujatia

200,00 200,00 0,00

KC SZTP Žilina pre ZO SZTP Lipt. Hrádok

6.6.2015 – športový deň, poznávací zájazd 280,00 280,00 0,00

Komunitná nadácia Liptov, SNP 305, Liptovský Hrádok

Tanečná inscenácia PRACH (Liptovské divadlo tanca) – materiálno-technické zabezpečenie

1 000,00 1 000,00 0,00

Atak 9, Dovalovo 413, Liptovský Hrádok

12.6.-14.6.2015 celoslovenská prehliadka FEDIM 2015 v Tisovci – úhrada nákladov na dopravu

160,00 160,00 0,00

Gymnázium, Hradná 497, Liptovský Hrádok

Výdavky súvisiace s účasťou na Majstrovstvách sveta RoboCup 2015 v Hefei, Čína

500,00 500,00 0,00

Športový klub LEADER FOX bike, Gaštanová 513/3, Liptovský Mikuláš

Činnosť stolnotenisového oddielu VITALIT, štartovné v súťažiach, dopravné náklady, nájom priestorov

150,00 150,00 0,00

Zatúlaný chlpáčik – psia nádej, Roveň 206, Liptovský Hrádok

Vakcinácia a čipovanie psov odchytených v Lipt. Hrádku a okolí

50,00 50,00 0,00

Mestský športový klub, Hviezdoslavova 170, Liptovský Hrádok

Nákup streliva Lapua do malokalibrovky pre športovcov MŠK na tréningy a preteky v biatlone

250,00 250,00 0,00


Materiálne zabezpečenie osláv 40.výročia Školského výpočtového strediska L.Hrádok

1 000,00 1 000,00 0,00

ŠK SokoLH, Hradná 340, Liptovský Hrádok

Nákup a dovoz piesku na výstavbu plážového ihriska pri Sokolovni v L.Hrádku

500,00 500,00 0,00

Rímskokatolícka cirkev, farnosť Lipt. Hrádok

Detský letný tábor eRko v dňoch 27.7.-1.8.2015 – výdavky na ubytovanie, stravovanie, dopravu, vstupné, poistné

800,00 800,00 0,00


Kongen fest – zabezpečenie zdravotnej starostlivosti účastníkov festivalu

370,00 370,00 0,00

Spoločnosť priateľov Múzea Liptovskej dediny, OZ L.Hrádok

Festival Valaskej kultúry 26.9.2015 – výdavky na rekonštrukciu kostýmov, odmeny účinkujúcich, polygrafické náklady

500,00 500,00 0,00

DFS Cindruška, Belanská 550/11, Liptovský Hrádok

Úhrada časti nákladov na dopravu – zájazd súboru v dňoch 26.7.-7.8.2015

1 000,00 1 000,00 0,00

OZ ART ŠTÚDIO, Belanská 575/18, Liptovský Hrádok

Nákup fotografických pomôcok a fotografických pozadí s príslušenstvom pre štúdiovú fotografiu

200,00 200,00 0,00

Športovo strelecký klub Kriváň, Dovalovo

Nákup dresov – príprava členov hokejového oddielu HKA LH BRUINS v Liptovskej hokejovej lige v sezóne 2015/2016

330,00 330,00 0,00

Poskytnuté dotácie spolu: 155 941,06 155 940,79 0,22

10. Podnikateľská činnosť

Mesto Liptovský Hrádok pokračuje v podnikateľskej činnosť po zrušených technických službách na základe živnostenského oprávnenia.

Predmetom podnikania je:

• Podnikanie v oblasti nakladania s nebezpečným odpadom

• Diagnostika a opravy motorových vozidiel

• Podnikanie v oblasti nakladania s iným ako nebezpečným odpadom

• Dokončovacie stavebné práce pri realizácii exteriérov a interiérov

• Čistiace a upratovacie služby

• Poskytovanie služieb v lesníctve a poľovníctve

• Údržba motorových vozidiel bez zásahu do motorickej časti vozidla

22

• Opravy vyhradených technických zariadení

• Montáž, rekonštrukcia a údržba vyhradených technických zariadení - elektrických

Výsledkom hospodárenia v rámci podnikateľskej činnosti za rok 2015 bol zisk vo výške 94 383,08 Eur po zdanení. Celkové náklady z podnikateľskej činnosti boli vo výške 471 156,33 Eur a výnosy vo výške 590 602,26 Eur.

Výnosy a náklady na podnikateľskú činnosť sa nerozpočtujú a sledujú sa na samostatnom mimorozpočtovom účte

Prehľad o nákladoch a výnosoch hlavnej a podnikateľskej činnosti

2014 2015 Hlavná činnosť

Podnikateľská činnosť

Spolu Hlavná činnosť

Podnikateľská činnosť

Spolu

Spotrebované nákupy 155 177,03 29 592,51 184 769,54 179 938,48 38 570,59 218 509,07 Služby 341 946,24 29 419,75 371 365,99 504 119,66 112 396,80 616 516,46 Osobné náklady 802 505,70 109 137,94 911 643,64 834 301,87 117 099,54 951 401,41 Dane a poplatky 9 063,84 31 947,98 41 011,82 16 638,91 59 586,29 76 225,20 Ostatné náklady na prevádzkovú činnosť

158 276,89 0,00 158 276,89 1 279 182,19 62,09 1 279 244,28

Odpisy, rezervy a opravné položky z prevádzk. a finančnej činnosti

531 650,65 104 205,15 635 855,80 476 832,94 138 548,72 615 381,66

Finančné náklady 94 210,94 5 970,59 100 181,53 92 743,76 4 892,30 97 636,06 Náklady na transfery a náklady z odvodu príjmov

1 591 279,86 0,00 1 591 279,86 1 693 978,39 0,00 1 693 978,39

Náklady spolu 3 684 111,15 310 273,92 3 994 385,07 5 077 736,20 471 156,33 5 548 892,53 Tržby za vlastné výkony a tovar

16 842,93 84 636,85 101 479,78 19 095,27 106 676,33 125 771,60

Daňové a colné výnosy a výnosy z poplatkov

2 914 592,15 0,00 2 914 592,15 3 196 469,51 0,00 3 196 469,51

Ostatné výnosy z prevádzkovej činnosti

1 654 806,55 300 005,20 1 954 811,75 742 939,75 472 961,11 1 215 900,86

Zúčtovanie rezerv a opravných položiek z prev. a fin. činnosti

48 992,93 5 072,06 54 064,99 7 569,95 10 686,71 18 256,66

Finančné výnosy 10 179,78 83,10 10 262,88 14 825,65 278,11 15 103,76 Výnosy z transferov a rozpočtových príjmov

556 634,72 0,00 556 634,72 498 705,62 0,00 498 705,62

Výnosy spolu 5 202 049,06 389 797,21 5 591 846,27 4 562 602,99 590 602,26 5 153 205,25 Výsledok hospodárenia pred zdanením

1 517 937,91 79 523,29 1 597 461,20 -515 133,21 119 445,93 -395 687,28

Splatná daň z príjmov 2 055,99 16 014,78 18 070,77 2 949,92 25 062,85 28 012,77 Výsledok hospodárenia po zdanení

1 515,881,92 63 508,51 1 579 390,43 -518 083,13 94 383,08 -423 700,05

11. Hodnotenie plnenia programového rozpočtu

V roku 2015 bol spracovaný rozpočet Mesta Liptovský Hrádok v programovej štruktúre. Učelom programového rozpočtovania je snaha o maximalizovanie transparentnosti pri nakladaní s verejnými zdojmi a prezentovanie zámerov a vybraných cieľov samosprávy. Výdavky rozpočtu mesta pre rok 2015 boli rovnako ako v predchádzajúcich rokoch alokované do 14 programov. Každý program predstavoval rozpočet mesta pre danú oblasť, mal definovaný zámer vyjadrujúci želaný dôsledok plnenia príslušných cieľov, ktoré si samospráva stanovila. Programy boli rozdelené do podprogramov, ktoré mali vymedzený zámer, konkrétne ciele a merateľné

23

ukazovatele s určením zodpovednej osoby za ich plnenie a vymedzenie finančného zabezpečenia na ich realizáciu.

Jednotlivým programom priradené výdavky dosiahli nasledovné plnenie:

Číslo programu

Názov programu Schválený rozpočet 2015

Upravený rozpočet 2015


Výdavky 1 Plánovanie, manažment

a kontrola 26 800,00 28 910,00 27 863,37

2 Propagácia a marketing 5 290,00 3 784,00 3 462,06 3 Interné služby mesta 59 768,00 73 483,00 65 996,82 4 Služby občanom 102 129,00 105 763,00 96 146,24 5 Bezpečnosť, ochrana a poriadok 127 704,00 141 689,00 133 622,65 6 Odpadové hospodárstvo 122 728,00 261 305,00 239 257,80 7 Miestne komunikácie 120 301,00 438 551,00 210 224,53 8 Vzdelávanie 456 772,00 229 324,00 227 792,45 9 Kultúra 134 012,00 189 139,00 160 793,50 10 Šport 74 770,00 386 236,00 153 080,86 11 Moderné a zelené mesto 92 047,00 88 128,00 85 644,43 12 Sociálne služby 85 171,00 89 742,00 82 131,37 13 Bývanie 4 505 680,00 4 550 675,00 863 180,27 14 Podporná činnosť 504 041,00 505 479,00 483 696,50

Výdavky spolu 6 417 213,00 7 092 208,00 2 832 892,85

Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu je súčasťou Záverečného účtu.

V Liptovskom Hrádku, 23.3.2016

Záverečný účet spracovala: Ing. Iveta Gajdošová, vedúca OFDaM MsÚ ................................................

Výdavky podľa jednotlivých programov

Plánovanie, manažment a kontrola

Propagácia a marketing

Interné služby mesta

Služby občanom

Bezpečnosť, ochrana a poriadok

Odpadové hospodárstvo

Miestne komunikácie

Vzdelávanie

Kultúra

Šport

Moderné a zelené mesto

Sociálne služby

Bývanie

Podporná činnosť

záverečný účet mesta liptovský hrádok za rok 2015 v roku 2015 riadilo financovanie úloh a...

Documents