ПРОЕКТСтандарт качества управления репутационным риском

в кредитных организациях

1. Общие положения

1.1 Предметом регулирования данного Стандарта является процесс управления репутационным риском в кредитных организациях, который представляет собой комплекс взаимосвязанных организационных, технологических, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией, направленной на поддержание позитивной деловой репутации кредитной организации.

1.2 Настоящий Стандарт представляет собой:- совокупность требований, отражающих состояние лучшей банковской практики в

отношении управления процессами, нацеленными на поддержание позитивной деловой репутации кредитной организации;

- инструмент оценки и самооценки качества управления репутационным риском в кредитной организации широким кругом заинтересованных лиц, в том числе клиентами и контрагентами кредитной организации, акционерами (прежде всего, в лице совета директоров), сотрудниками (прежде всего, в лице руководства), государства (прежде всего, органами регулирования и надзора);

- инструмент управления репутационным риском;- документ, реализующий требования процессного подхода к организации деятельности

кредитной организации в сфере управления репутационным риском.

1.3 Основными целями настоящего Стандарта являются:

- повышение стабильности функционирования банковской системы;

- повышение конкурентоспособности и финансовой устойчивости кредитных организаций в результате приведения мер по управлению репутационным риском в соответствие с передовой отечественной и международной практикой;

- установление единых требований к процессу управления репутационным риском в коммерческом банке;

- повышение эффективности мероприятий по всему циклу управления репутационным риском в коммерческом банке;

- повышение общей культуры банковского дела, доверия населения, предприятий и организаций (общества в широком понимании) к кредитным организациям, что является необходимой предпосылкой для развития кредитной организации, повышения эффективности банковской деятельности.

1.4 Основными лицами, заинтересованными во внедрении данного Стандарта, являются:

1.4.1 Кредитные организации.

Внедрение Стандарта позволит им:- улучшить процесс управления репутационным риском на всех стадиях управления указанным риском;

- повысить финансовую устойчивость, эффективность деятельности, конкурентоспособность благодаря улучшению деловой репутации;- улучшить возможности привлечения финансовых ресурсов с международных финансовых рынков;- поддерживать позитивный имидж кредитной организации среди клиентов и контрагентов и в обществе в целом.

1.4.2 Клиенты и контрагенты кредитных организаций.

В результате внедрения Стандарта клиенты и контрагенты кредитных организаций получат:

- повышение качества обслуживания;- качественный уровень и объемы предоставления информации, достаточные для принятия взвешенных инвестиционных решений.

1.4.3 Органы управления кредитных организаций (акционеры, совет директоров, правление)

Внедрение Стандарта предполагает реализацию наилучшей практики корпоративного управления, в том числе защиту интересов миноритарных акционеров. Регламентированность процессов и хорошо организованный внутренний контроль позволяют повысить эффективность управления и рентабельность бизнеса, избежать непредвиденных потерь и корпоративных конфликтов. Внедрение Стандарта будет способствовать повышению уровня «прозрачности» кредитных организаций, что способствует повышению стоимости бизнеса банков.

1.4.4 Орган банковского регулирования и надзора

Внедрение Стандарта позволяет повысить конкурентоспособность, рыночную адаптивность кредитных организаций, улучшить качество их корпоративного управления и, тем самым, способствует повышению уровня защищенности кредиторов и вкладчиков кредитных организаций, финансовой устойчивости банковской системы в целом.

Оценка качества управления репутационным риском, перспектив развития бизнеса и финансового состояния кредитных организаций может учитываться в целях дифференциации и оптимизации режима банковского надзора.

1.4.5 Государство

Качественное управление репутационным риском позволит повысить качество обслуживания населения, предприятий и организаций в российских коммерческих банках, тем самым повысить уровень доверия к государству. Снижение уровня репутационного риска кредитных организаций интересно государству и с позиции ненаступления страховых случаев для банков – участников Системы страхования вкладов.

2. Основные термины и определения

Деловая репутация кредитной организации - качественная оценка участниками гражданского оборота деятельности кредитной организации, а также действий ее реальных владельцев, аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций.

Риск потери деловой репутации кредитной организации (репутационный риск) - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие влияния следующих факторов:

2

Несоблюдение кредитной организацией (аффилированными лицами кредитной организации, дочерними и зависимыми организациями, реальными владельцами кредитной организации) законодательства Российской Федерации, учредительных и внутренних документов кредитной организации, обычаев делового оборота, принципов профессиональной этики, неисполнение договорных обязательств перед кредиторами, вкладчиками и иными клиентами и контрагентами, отсутствие во внутренних документах механизмов, позволяющих эффективно регулировать конфликт интересов клиентов и контрагентов, учредителей (участников), органов управления и (или) служащих, а также минимизировать негативные последствия конфликта интересов, в том числе предотвращение предъявления жалоб, судебных исков со стороны клиентов и контрагентов и (или) применение мер воздействия со стороны органов регулирования и надзора.

Неспособность кредитной организации, ее аффилированных лиц, а также реальных владельцев эффективно противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также иной противоправной деятельности, осуществляемой недобросовестными клиентами и контрагентами и (или) служащими кредитной организации.

Недостатки в управлении банковскими рисками кредитной организации, приводящие к возможности нанесения ущерба деловой репутации. Осуществление кредитной организацией рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля, в том числе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров, несоблюдение принципа "Знай своего служащего".

Возникновение у кредитной организации конфликта интересов с учредителями (участниками), клиентами и контрагентами, а также другими заинтересованными лицами.

Опубликование негативной информации о кредитной организации или ее служащих, учредителях (участниках), членах органов управления, аффилированных лицах, дочерних и зависимых организациях в средствах массовой информации.

3

№п/п

Элементыорганизации

процесса

Уровень зрелости процессов0

«Нулевой»(процессы

управления не применя-

ются)

1«Начальный»

(процессы специализированы

и неорганизованны)

2«Повторяемый»

(процессы повторяются на

регулярном основании)

3«Определенный»

(процессы документированы взаимосвязаны)

4«Управляемый»

(процессы наблюдаются и измеряются)

5«Оптимизированный»

(процессы соответствуют «лучшей практики» и автоматизированы)

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»1. Маркетинговая (продуктовая) составляющая1.1. Количественны

е показатели, характеризующие процесс управления репутационным риском

Показатели не определены

Ведется статистика случаев наступления репутационного риска (жалобы, публикации и т.п.)

Ведется статистика случаев наступления репутационного риска (жалобы, публикации и т.п.), ведется статистика случаев реализации операционных и правовых рисков

Количественные показатели по нефинансовым рискам отражаются в Стратегии развития банка..

Проводится мониторинг показателей репутационного, правового и операционного риска на регулярной основе, готовятся рекомендации.

Проводится мониторинг показателей репутационного, правового и операционного риска на регулярной основе, готовятся рекомендации.Стратегия развития учитывает нефинансовые риски (при необходимости в Стратегию развития вносятся изменения)

1.2. Состав лиц, интересы которых учитываются в процессе управления репутационным риском в банке. (Пользователи)

Состав лиц не определен.

Собственники кредитной организации и высшее руководство.

Собственники кредитной организации и высшее руководство,надзорные органы.

Собственники кредитной организации и высшее руководство,надзорные органы,потенциальные кредиторы и вкладчики.

Собственники кредитной организации и высшее руководство,надзорные органы,потенциальные кредиторы и вкладчики,клиенты и контрагенты банка.

Собственники кредитной организации и высшее руководство,надзорные органы,потенциальные кредиторы и вкладчики,клиенты банка,другие участники рынка (внешние аналитики, аудиторы, профессиональные ассоциации и прочее).

2. Технологическая составляющая2.1. Разработка

(переработка) стратегии, политики и внутренних регламентирующих документов в области управления репутационным риском.

Не проводится.

Проводится время от времени и включает разработку и утверждение внутренних документов, описывающих процедуры управления репутационным риском.

Разрабатывается Информационная политика, в которой отражены основные подходы кредитной организации к вопросам управления репутационным риском. Предусмотрены и реализуются принципы пересмотра Информационной политики.

Разработка Информационной политики проводится на периодической основе и дополнительно включает разработку внутренних документов, учитывающих особенности управления репутационным риском банка.Разработаны и реализованы внутренние нормативные документы, определяющие действия сотрудников с точки зрения минимизации репутационных рисков.

Вопросы управления нефинансовыми рисками (правовым, операционным, репутационным) интегрированы в Стратегию развития банка.

Актуализация Информационной политики осуществляется на постоянной основе (по мере изменения внешней и внутренней среды банка), Процесс взаимосвязан с разработкой стратегии банка, бизнес-плана, политики по управлению рисками и др. технологическими процессами.Осуществляется постоянный контроль над доработкой и дополнением положений Стратегии по мере возникновения новых факторов, изменений проводимой политики и внутренних регламентирующих документов в области управления репутационным

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»риском

2.2. Мониторинг репутационного риска, планирование и реализация мероприятий, направленных на минимизацию репутационного риска.

Мониторинг репутационного риска не производится

Производится только по СМИ

Проводится по СМИ, акционерам, крупным клиентам и контрагентам, персоналу

Разработаны количественные показатели в увязке с показателями по правовому и операционному риску.Показатели мониторятся на регулярной основе

Показатели интегрированы в Стратегию развития банка и мониторятся в рамках реализации стратегии

2.3. Обеспечение непрерывности деятельности в случае возникновения существенного репутационного риска

Не производится

Мероприятия по минимизации репутационного риска проводятся «по факту».

Разработан План мероприятий на случай возникновения существенного репутационного риска.

План мероприятий на случай возникновения существенного репутационного риска корректируется на периодической основе по установленным критериям.

План мероприятий на случай возникновения существенного репутационного риска корректируется на периодической основе по установленным критериям.План интегрирован в единую систему планов обеспечения непрерывности деятельности.

Проводится на периодической основе моделирование ситуаций на основе информации, полученной из внешних источников. Планы разрабатываются и перерабатываются с учетом результата моделирования ситуаций.

3. Организационная составляющая3.1. Совет

директоров (наблюдательный совет)

Не осознает проблему репутационного риска

Принимает к сведению информацию о наступлении наиболее существенных случаев реализации репутационного риска.

Обозначает основные задачи и приоритеты деятельности банка в области управления репутационным риском.Принимает к сведению информацию об основных аспектах работы банка в этом направлении

Определяет и утверждает Информационную политику Банка.Рассматривает отчеты банка по репутационному риску.

Периодически анализирует отчеты банка по репутационному риску, а также о деятельности в сфере управления прочими рисками на интегрированной основе. На основании результатов проведенного анализа может изменять (уточнять) основные задачи и приоритетные направления деятельности банка по управлению репутационным риском.

3.2. Исполнительные органы управления(Высшее руководство)

Не осознают проблему репутационного риска.

Предлагают основные задачи в области управления репутационным риском.

Утверждает Информационную политику.

Организует порядки взаимодействия, полномочия и меры ответственности подразделений, участвующих в процессе управления репутационным риском.

Анализирует любую информацию, которая способна повлиять на деловую репутацию кредитной организации, в том числе информацию о снижении рейтинга кредитной организации или объявление о возможном

5

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»снижении рейтинга рейтинговым агентством.Готовит предложения совету директоров по вопросам управления репутационным риском в рамках Стратегии развития банка

3.3. Служба внутреннего контроля (аудита), Служба риск-менеджмента

Не принимает участие в системе управления репутационным риском.

Проверяет соблюдение требований действующего законодательства, нормативных актов ЦБ РФ при осуществлении операций банка, в том числе нормативных актов в области управления репутационным риском.

Проводит:- контроль соблюдения подразделениями банка установленных процедур, функций и полномочий, описанных в Информационной политике.

В дополнение к контролю оценивает полноту процедур контроля над риском потери деловой репутации, а также оценивает ее в целом на предмет соответствия требованиям российских надзорных органов, рекомендациям Банка международных расчетов.Определяет порядок и периодичность проведения проверок соблюдения установленных процедур по управлению репутационным риском.

Периодически и выборочно оценивает правильность осуществления процедур, описанных в Информационной политике .Оценивает качество управленческих решений, принятых в рамках управления репутационным риском, соответствие принимаемых решений в различных областях деятельности банка, политики в сфере управления репутационным риском.Обеспечивает представление результатов проверок соблюдения положений Информационной политики Совету директоров кредитной организации.Определяет порядок информирования службой внутреннего контроля органов управления кредитной организации о нарушениях, выявленных в части выполнения требований Информационной политики

На постоянной основе производит внутренний аудит и оценку эффективности системы управления репутационным риском в банке и ее соответствие лучшим международным практикам.Обеспечивает представление Совету директоров кредитной организации результатов проверок соблюдения положений Информационной политики, предложений для устранения выявленных нарушений, осуществляет контроль выполнения принятых мер во взаимодействии с подразделениями

4. Управленческая составляющая4.1. Технологии

управления репутационным риском

Методики не разработаны

Разработаны некоторые внутренние процедуры: предоставление информации во внешнюю среду, работа с жалобами,

Методики и процедуры регулярно пересматриваются на предмет их адекватности

Применяемые методики постоянно совершенствуются с учетом международного опыта, вновь выявленных закономерностей.

6

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»подходы к публикациям.

4.2. Методика стресс-тестирования

Методика стресс-тестирования отсутствует, стресс-тест не проводится.

Имеется методика стресс-тестирования, стресс-тест проводится эпизодически и бессистемно.

Стресс-тестирование проводится регулярно, но его результаты не учитываются при корректировке политики в сфере управления ликвидностью с учетом репутационного риска.Построение моделей только на основании статистических данных: кризисные сценарии из прошлого.

Для построения моделей используются вероятностные методы оценки, сезонность и прочие факторы.Своевременно вносятся поправки, связанные с изменением различных внешних и внутренних факторов.Стресс-тест проводиться регулярно, его результаты учитываются при корректировке политики в сфере управления ликвидностью с учетом репутационного риска.

При их построении выполняется анализ адекватности при стрессовых условиях, бэк-тестинг, оценка чувствительности модели к параметрам и предположениям.Стресс-тест проводится регулярно и является основной компонентой при планировании ликвидности с учетом репутационного риска для всех периодов прогнозирования состояния ликвидности и принятия текущих и перспективных управленческих решений.

Методика стресс-тестирования регулярно пересматривается, содержит возможные варианты действий при реализации того или иного сценария. Проведение стресс-тестирования является обязательной компонентой управления банковскими рисками и ее результаты используются при корректировке управленческих решений и совершенствовании системы управления ликвидностью при бизнес-планировании.

5. Информационная составляющая5.1. Информация,

используемая для оценки и минимизации репутационного риска.

Состав и источники информации не определены.

Работа «по факту»: учет событий в прошлом

Информация в базах данных обновляется и пополняется регулярно. Обеспечена достоверность информации..

Необходимая информация хранится в информационных базах, доступна всем сотрудникам, вовлеченным в процесс прогнозирования в необходимом объеме.

6. Программно-техническая составляющая6.1. Уровень

автоматизации деятельности на разных этапах управления репутационным риском.

Не применяются.

Доступ в Интернет Банк имеет постоянный доступ к Internet ресурсам и информационным системам (Reuters и др).

Информационные системы хранят значительный архив исторических данных о случаях реализации репутационного риска. Обновление и дополнение информации происходит регулярно.

Процедура стресс-тестирования кредитной организации (стресс-тестирование по сценариям наступления различных случаев реализации репутационного риска) полностью автоматизирована.

Информационные технологии интегрированы в бизнес-процессы, полностью их автоматизируют, предоставляя возможность повышать качество и эффективность работы организации.Ведется база данных по случаям реализации репутационного риска в других кредитных организациях (на основе данных, полученных из открытых источников)

6.2. Автоматизированные информационн

Информационно-аналитическа

Информационно-аналитическая система

Имеются аналитические программы, но они

Информационно-аналитическая система, применяемая в банке,

Информационно-аналитическая система, применяемая в банке,

Внутрибанковская и клиентская информация объединена в интегрированную структуру.

7

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»ые системы. я система

отсутствует.отсутствует. не интегрированы в

информационную систему банка.

позволяет трансформировать информацию в форму, необходимую для аналитиков и менеджеров.

включает в себя организованный электронный документо-оборот, использует достоверную, систематически обновляемую информацию. Обеспечивается контроль прохождения документов (прежде всего, жалоб и обращений).

Интегрирована информация по репутационному риску, правовому и операционному риску.Система позволяет оценить корреляцию финансовых и нефинансовых рисков и прогнозировать сценарии развития событий.

7. Кадровая составляющая7.1. Требования к

персоналуВ банке не выработаны какие-либо формальные профессиональные и личностные требования, предъявляемые к сотрудникам.

В банке выработаны отдельные профессиональные и личностные требования, предъявляемые к сотрудникам.

В банке определен (утвержден) минимальный перечень профессиональных и личностных требований, предъявляемых к сотрудникам.

В банке разработан и утвержден свод профессиональных и личностных требований, предъявляемых к сотрудникам. Разработаны и реализованы формальные подходы в части конфликта интересов.

В банке разработан, утвержден и постоянно поддерживается в актуальном состоянии свод профессиональных и личностных требований, предъявляемых к сотрудникам (как правило, в рамках Кодекса корпоративной этики и Политики недопущения конфликта интересов).

Требования к сотрудникам сформулированы на основе лучших образцов отечественной и международной практики корпоративного управления.

7.2. Обучение и оценка персонала

Обучение персонала с целью повышения его квалификации и оценка не проводится.

Обучение персонала и оценка проводиться эпизодически.

Обучение персонала проводиться на периодической основе с целью поддержания квалификации сотрудников на должном уровне.Оценка персонала проводится на периодической основе с целью определения соответствия работника занимаемой должности.

Обучение персонала проводиться на регулярной основе с целью понимания сотрудниками кредитной организации аспектов, связанных с репутационным риском.Проводится на постоянной основе обучение сотрудников действующим стандартам и инструкциям. Оценка персонала проводится на периодической основе для определения уровня результативности деятельности сотрудников за определенный период времени и разработки рекомендаций по повышению уровня профессионализма..

Обучение персонала проводиться на регулярной основе с целью изучения международных стандартов, рекомендаций и правил в области управления риском потери деловой репутации.Оценка персонала проводится на периодической основе с целью мотивации сотрудников к эффективной деятельности; оптимизации организационно-управленческих условий.

В банке существует система постоянной подготовки и оценки персонала, созданы условия для повышения профессионального уровня сотрудников и для их личностного развития.Банк взаимодействует с учебными заведениями по вопросам подготовки молодых высококвалифицированных специалистов.Существует система объективной комплексной оценки персонала, дающая возможность качественно формировать кадровые ресурсы в целях правильного принятия управленческих решений и организации эффективной деятельности. Поддерживаются в актуальном состоянии существующие методики, используемые при подготовке и оценке персонала.

8

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»Разрабатываются новые инструменты и методы подготовки и оценки персонала с учетом наилучших практик.

7.3. Мотивация персонала

Действующая система оплаты труда сотрудников банка не увязана с результатами их работы, не выработан перечень показателей, характеризующих эффективность исполнения возложенных на сотрудников функций.

Руководство банка осознает необходимость построения системы оплаты труда, взаимоувязанной с результатами работы сотрудников. В ближайшем будущем банк планирует проведение соответствующих мероприятий.

В банке предприняты меры по созданию системы оплаты труда сотрудников, увязанной с результатами работы персонала. В то же время, система оплаты труда недостаточно мотивирует сотрудников для повышения их потенциала, а перечень показателей, используемый для оценки эффективности труда сотрудников, недостаточно характеризует результативность исполнения функций.

Действующая в банке система оплаты труда сотрудников периодически совершенствуется и взаимоувязана с результатами их работы. Определен минимальный перечень показателей, характеризующих эффективность исполнения возложенных на сотрудников функций.

Действующая в банке система оплаты труда сотрудников систематически совершенствуется и взаимоувязана с результатами их работы, способствует мотивации сотрудников для повышения их потенциала. Определен перечень показателей, характеризующих эффективность исполнения возложенных на сотрудников функций.

Действующая в банке система оплаты труда сотрудников постоянно совершенствуется и взаимоувязана с результатами их работы. Определен перечень показателей, характеризующих эффективность исполнения возложенных на сотрудников функций. Создана система мотивации, способствующей эффективному исполнению работниками возложенных на них функций при максимально возможной самореализации. В банке созданы и постоянно совершенствуются условия для роста профессионального и личностного потенциала сотрудников.Система оплаты труда сотрудников Банка учитывает «принцип продолжения деятельности в обозримом будущем» и нацелена на достижение положительных результатов на среднесрочную и долгосрочную перспективу.

Показатель «степень удовлетворенности сотрудника» учитывается в качестве одного из основных показателей эффективности деятельности в Стратегии развития банка и мониторится на постоянной основе.

8. Имущественно-техническая составляющая8.1. Компьютерная

техника и информационные системы

Обеспечено наличие необходимой для бесперебойной работы компьютерной техники.

Обеспечено наличие необходимой для бесперебойной работы компьютерной техники.

Обеспечено наличие в банке внутренней сети для быстрого обмена информацией между сотрудниками и руководством различных

Обеспечено наличие компьютеров и программного обеспечения, позволяющего собирать информацию о случаях наступления репутационного риска

Обеспечено наличие компьютеров и программного обеспечения, позволяющего собирать информацию о случаях наступления репутационного риска в интеграции с правовым и операционным риском.

Уровень оснащенности банка компьютерной техникой и программными средствами соответствует лучшей практике.При необходимости постоянно усовершенствуется в соответствии с развитиями технологий.

9

№ Элемент «Нулевой» «Начальный» «Повторяемый» «Определенный» «Управляемый» «Оптимизированный»подразделений, участвующих в процессе управления репутационным риском.

9. Раскрытие информации о процессе управления репутационным риском и его результатах9.1. Информация

для клиентов банка и других внешних пользователей, в т.ч. Internet-сайт банка

Раскрытие информации не осуществляется, информация не предоставляется.

Ограниченная информация о процессах управления репутационным риском. На данном этапе обязательно – раскрытие процесса работы с жалобами и обращениями клиентов и контрагентов.Раскрытие информации по корпоративному управлению в объемах, требуемых действующим законодательством

Раскрытие информации на основе рекомендаций Банка России как по содержанию сайта Банка в Интернете, так и по вопросам корпоративного управления. Своевременное обновление информации.

Раскрытие информации на основе рекомендаций Банка России как по содержанию сайта Банка в Интернете, так и по вопросам корпоративного управления. Раскрытие подходов к основным аспектам деятельности с позиции репутационного риска.

В дополнение к уровню «Определенный» - наличие «обратной связи» с клиентами и контрагентами, в том числе, через Интернет.

Проактивное управление репутационным риском в информационном аспекте: использование «обратной связи» с клиентами и контрагентами, органами государственного управления и общественностью при формировании стратегии развития.

Литература:1. Письмо Банка России от 30 июня 2005 г. № 92-Т «Об организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в

кредитных организациях и банковских группах»2. Положение Банка России от 16 декабря 2003 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских

группах»3. Письмо Банка России от 7 февраля 2007 г. № 7-Т «О перечне вопросов для проведения кредитными организациями оценки состояния

корпоративного управления»4. Письмо Банка России от 13 сентября 2005 г. № 119-Т «О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных

организациях»5. Письмо Банка России «Совершенствование корпоративного управления в кредитных организациях (Базельский комитет по банковскому

надзору, Базель, сентябрь 1999 г.)»6. Письмо Банка России от 3 сентября 2009 г. № 105-Т «О регулировании систем материального стимулирования в кредитных организациях»7. Маккарти Мэри Пэт, Флинн Тимоти П. Риск: управление риском на уровне топ-менеджеров и советов директоров; пер. с англ. – М.

Альпина Бизнес Букс, 2005.8. Гриффин Э. Управление репутационными рисками: стратегический подход; пер. с англ. – М. Альпина Бизнес Букс, 2009.

10