股票代碼：1237

台灣糖業股份有限公司

107 年股東常會

議 事 手 冊

中華民國 107 年 6 月 14 日

台灣糖業股份有限公司 107 年股東常會議事手冊目錄

頁 次

開會程序 .......................................................................................................................... 1

報告事項

一、本公司 106 年度營業報告 ................................................................... 2~5

二、本公司審計委員會查核 106 年度決算表冊報告 ....................... 6~7

三、本公司 105 年度營業決算及盈餘分配審計部審定數報告

...................................................................................................................... 8~14

承認事項

一、本公司 106 年度營業報告書及財務報表，業經審計委員會

查核竣事及董事會通過，敬請承認。（董事會提）........... 15~27

二、本公司 106 年度決算盈餘分配方案，業經審計委員會查核

竣事及董事會通過，敬請承認。（董事會提）..................... 28~31

討論事項

擬修正「台灣糖業股份有限公司章程」第二條，敬請公決。

( 董事會提 ) ..................................................................................................... 32~37

選舉本公司第 33 屆董事（含獨立董事）............................................... 38~45

一、董事（含獨立董事），其應選出人數、任期、起訖時

間及選舉辦法 .............................................................................................. 38

二、獨立董事候選人名單及其學、經歷、持有股數資料

.................................................................................................................... 38~39

三、本公司董事 ( 含獨立董事 ) 選舉票樣張 .......................................... 40

附錄

一、台灣糖業股份有限公司股東常會議事規則 ............................. 46~47

二、台灣糖業股份有限公司章程 ......................................................... 48~50

三、本公司董事持股情形一覽表 ................................................................. 51

台灣糖業公司 107 年股東常會開會程序

時間：中華民國 107 年 6 月 14 日（星期四）上午 10 時

地點：台糖公司總管理處活動中心 3 樓 ( 臺南市東區生產路 68 號 )

一、報告出席股數

二、主席宣布開會

三、主席致開會詞

四、報告事項：

( 一 ) 本公司 106 年度營業報告。

( 二 ) 本公司審計委員會查核 106 年度決算表冊報告。

( 三 ) 本公司 105 年度營業決算及盈餘分配審計部審定數報

告。

五、承認事項：

( 一 ) 本公司 106 年度營業報告書及財務報表，業經審計委

員會查核竣事及董事會通過，敬請承認。

( 二 ) 本公司 106 年度決算盈餘分配方案，業經審計委員會

查核竣事及董事會通過，敬請承認。

六、討論事項：

擬修正「台灣糖業股份有限公司章程」第二條，敬請公決。

七、選舉

選舉本公司第 33 屆董事（含獨立董事）。

八、臨時動議

九、散會

–1–

報告事項

一、本公司 106 年度營業報告

說 明：

106 年國內勞動法令修正及國人重視環保、食品安全等，產

業經營成本提高。台糖公司為因應市場需求及實際經營情形，持

續檢討改善並釐訂各事業發展目標與策略，落實績效目標與產品

品質管理，持續辦理組織簡併及專案離退，致力提升各事業體競

爭力。106 年度全公司稅前淨利達成年度預算目標，顯示事業經

營已具顯著改善。

台糖公司 106 年度營業收入 317.50 億元，較法定預算 334.59

億元，減少 17.09 億元，主要受油品銷售單價下跌及房地產景氣

低迷，合建完工案較預期為少等影響；營業利益 24.71 億元，較

法定預算 11.42 億元，增加利益 13.29 億元，主要係砂糖、豬隻

毛利增加、租金淨收入增加及營業費用減少所致；本 (106) 期淨

利 55.38 億元，較法定預算 33.42 億元，增加淨利 21.96 億元，除

前述因素外，營業外部分主要係處分投資性不動產利益、利息淨

收入等增加所致。

106 年度台糖公司推動經營目標與重點工作報告如下：

一、貢獻國家 配合政策

現代化畜舍經營，規劃成立農畜學院，培養現代化養殖技

術，各畜殖場改建並於屏東東海豐畜殖場實施「負壓水簾及綠

–2–

能設計豬場改進計畫」，建置友善養豬環境，並協助地方解決小

型畜殖場豬糞尿產生的污染問題；發展再生能源，已於 40 座台

糖加油站及小港、虎尾、善化廠區屋頂設置太陽能發電設施，於

大響營一、大響營二、四林及海埔等畜殖場設置沼氣發電設施，

106 年度增設長榮酒店及南沙崙畜殖場豬舍屋頂出租民間業者太

陽能發電設備；推動糧食種植、有機種植、有機肥料及五分車延

駛計畫，建構糖鐵之文化路徑；配合政策評估新南向、中南美海

外投資合作之機會。

二、社會連結 滿足期待

貫徹「食在安心」品牌價值，加強產品源頭管理、提供完

整商品標示與消費者產品查詢，成立無預警稽查小組加強訪廠稽

查，以建構食品安全防護網，成為最值得消費者信賴的品牌；在

產品力與行銷能力上，尋求外界專家協助將台糖產品重新定位、

去蕪存菁、包裝視覺標準化，提升台糖產品與服務之市場行銷

力；籌建「沙崙智慧綠能循環住宅園區開發投資計畫」，以創新

思維與友善環境態度，導入循環經濟理念，興建智慧綠能住宅；

另利用各營業據點，作為社區關懷服務站，加強各據點與社區之

緊密連結，深植社會大眾對公司優質品牌之印象。

三、產業合作 協助升級

現有業務評估以合作營運、委託經營或策略聯盟等方式經

營；建構循環資材模組化、以租代售營建合作模式；推動資源再

–3–

利用，規劃設置牡蠣殼製成碳酸鈣生技材料廠；整體規劃並善用

公司土地等資產，推動新事業之發展及轉投資事業，結合地方需

求及產業發展特性，以土地等資源之永續發展為方向，協助並促

進民間及地方產業良性發展，提升資產運用效益。

四、提升營運效率 / 效能

每年依照市場競爭趨勢及產業環境變化，滾動式修訂未來

經營策略，強化事業部競爭力，106 年度八個事業部稅前淨利 3.65

億元，較預算淨損 6.16 億元增加淨利 9.81 億元；培育行銷 / 研發

人才，以合理之考評與獎勵制度激勵士氣；持續評估組織整併之

可行性；加強內部溝通落實 ARCI 管理制度，並強化公司治理；

強化市場分析、行銷及通路管理能力，提高生產效率，加強內外

部產業鏈之合作與整合；推動「由上而下」、「由內而外」、「成

就他人」及「與世界為友」的企業文化；建立與政府、產業、社

會團體、媒體及民意代表之良性互動關係。

在綜合考量國家政策、產業趨勢及公司既有資源與技術等

前提下，台糖公司將持續以「配合中央政策，貢獻國家發展，投

入前瞻性的未來產業，建設一個安居樂業的循環台灣」為使命，

積極推動新農業、養豬現代化、文化休閒、綠能、資源再利用 ( 生

質材料 ) 及糖業文化等相關業務，建構以循環經濟為基礎之事業

架構，朝公司願景「重新發揮對台灣經濟和社會發展的貢獻」、

「重建在台灣人生活裡溫暖的記憶與連結」之目標邁進。

–4–

107 年度行政院核定台糖公司預算營業收入 323.93 億元，本

(107) 期淨利 26.15 億元。相信台糖公司經營團隊及全體員工在追

求卓越、持續改善理念下，必能讓業績持續成長。

最後，感謝股東長期的支持與信賴，在此謹致上最誠摯的

謝意。

董事長：黃育徵 總經理：管道一 會計主管：呂正欣

–5–

報告事項

二、本公司審計委員會查核 106 年度決算表冊報告。

說 明：如附審計委員會審查報告 1 紙。

–6–

–7–

報告事項

三、本公司 105 年度營業決算及盈餘分配審計部審定數報告。

說 明：

一、本公司 105 年度營業決算淨利之核定情形如下：

( 一 ) 原編決算淨利 6,191,080,620.48 元。

( 二 ) 行政院核定決算淨利 5,780,656,545.48 元。

( 三 ) 審計部最終審定決算淨利 5,788,091,683.48 元。

二、上述審定淨利 5,788,091,683.48 元，連同上年度未分配盈餘

369,921,890.84 元、其他綜合損益轉入數 68,914,466.00 元、首

次採用國際財務報導準則調整數轉列數 648,132,637.00 元，

可分配盈餘計 6,875,060,677.32 元，分配如下：

( 一 ) 法定公積：578,809,168.35 元。

依本年度決算淨利 5,788,091,683.48 元提列 10%。

( 二 ) 股息：6,200,424,850.00 元。

依本公司發行股數 5,636,749,865 股計算，每股分配股

息 1.10 元。

( 三 ) 未分配盈餘 95,826,658.97 元。

本年度決算淨利 5,788,091,683.48 元經提法定公積後，

連同上年度未分配盈餘 369,921,890.84 元、其他綜合損

益轉入數 68,914,466.00 元、首次採用國際財務報導準

則調整數轉列數 648,132,637.00 元，分配股息後，尚餘

95,826,658.97 元，列作未分配盈餘，留待以後年度分

配。

–8–

台糖公司 105 年度決算淨利審計部審定增減計算表

原編決算淨利 6,191,080,620.48 元

行政院核定後決算淨利 5,780,656,545.48 元

審計部審定決算淨利 5,788,091,683.48 元

行政院修正盈餘減少主要內容： 金額單位：元

1. 採用權益法認列之關聯企業及合資淨利益之份額減少。

3,286,602.00修正減列轉投資輝瑞、中美嘉吉等公司投資淨收益。

2. 補列 105 年度颱風災害損失。

20,983,333.00 修正增列災害損失。

3. 補列 105 年度專案離退資遣費。

1,397,557.00 修正增列用人費用 - 資遣費。

4. 補列 105 年度久任獎金。 586,959.00修正增列用人費用 - 久任年資獎金。

5. 精農事業部荷蘭分公司固定資產認列資產減損損失

27,739,624.00 修正增列資產減損損失。

6. 環保營運中心崁頂焚化場認列虧損性合約之負債準備。

356,430,000.00修 正 增 列 勞 務 成 本 - 服 務 費用。

合 計 410,424,075.00

審計部修正盈餘增加主要內容： 金額單位：元

1. 原列 106 年度之 105 年度領回高雄市政府分攤萬大工業區外管線工程費用。

10,482,890.00 修正增列什項收入。

2. 原 列 106 年 度 之 溢 繳 105年度退稅款，依其性質調整至 105 年度地價稅款。

898,623.00 修正減列稅捐費用。

3. 補列 105 年度雲嘉區處保全費用。

783,840.00 修正增列管理費用。

4. 補列 105 年度 2 焚化場設備操作管理費。

3,162,535.00 修正增列服務費用。

合 計 7,435,138.00

–9–

台灣糖業股份有限公司損益計算審定表

中華民國 105 年度單位：新臺幣元

科 目 預 算 數 決 算 數 審 定 數審定數與預算數比較增減

金 額 ％

營 業 收 入 35,256,450,000.00 32,974,720,287.00 32,974,720,287.00 - 2,281,729,713.00 6.47

銷 售 收 入 29,916,998,000.00 27,054,556,618.00 27,054,556,618.00 - 2,862,441,382.00 9.57

勞 務 收 入 2,215,813,000.00 2,178,478,241.00 2,178,478,241.00 - 37,334,759.00 1.68

其 他 營 業 收 入 3,123,639,000.00 3,741,685,428.00 3,741,685,428.00 618,046,428.00 19.79

營 業 成 本 28,665,797,000.00 24,170,534,645.00 24,172,799,879.00 - 4,492,997,121.00 15.67

銷 售 成 本 25,030,650,000.00 19,899,678,008.00 19,899,678,008.00 - 5,130,971,992.00 20.50

勞 務 成 本 2,287,223,000.00 2,784,964,253.00 2,788,126,788.00 500,903,788.00 21.90

其 他 營 業 成 本 1,347,924,000.00 1,485,892,384.00 1,484,995,083.00 137,071,083.00 10.17

營 業 毛 利（ 毛 損 ） 6,590,653,000.00 8,804,185,642.00 8,801,920,408.00 2,211,267,408.00 33.55

營 業 費 用 5,610,937,000.00 5,091,361,973.00 5,092,145,813.00 - 518,791,187.00 9.25

行 銷 費 用 3,074,910,000.00 2,899,453,358.00 2,899,453,358.00 - 175,456,642.00 5.71

管 理 費 用 2,268,427,000.00 1,959,764,128.00 1,960,547,968.00 - 307,879,032.00 13.57

其 他 營 業 費 用 267,600,000.00 232,144,487.00 232,144,487.00 - 35,455,513.00 13.25

營 業 利 益（ 損 失 ） 979,716,000.00 3,712,823,669.00 3,709,774,595.00 2,730,058,595.00 278.66

營 業 外 收 入 3,042,300,000.00 4,139,994,224.48 4,150,477,114.48 1,108,177,114.48 36.43

採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額

601,638,000.00 623,354,654.00 623,354,654.00 21,716,654.00 3.61

其 他 營 業 外 收 入 2,440,662,000.00 3,516,639,570.48 3,527,122,460.48 1,086,460,460.48 44.51

營 業 外 費 用 1,406,145,000.00 2,134,041,553.00 2,134,040,231.00 727,895,231.00 51.77

財 務 成 本 24,150,000.00 5,663,875.00 5,663,875.00 - 18,486,125.00 76.55

採用權益法認列之關聯企業及合資損失之份額

－ 2,479,216.00 2,479,216.00 2,479,216.00 －

其 他 營 業 外 費 用 1,381,995,000.00 2,125,898,462.00 2,125,897,140.00 743,902,140.00 53.83

營業外利益（損失） 1,636,155,000.00 2,005,952,671.48 2,016,436,883.48 380,281,883.48 23.24

稅 前 淨 利（ 淨 損 ） 2,615,871,000.00 5,718,776,340.48 5,726,211,478.48 3,110,340,478.48 118.90

所得稅費用（利益） - 561,940,000.00 - 61,880,205.00 - 61,880,205.00 500,059,795.00 88.99

本 期 淨 利（ 淨 損 ） 3,177,811,000.00 5,780,656,545.48 5,788,091,683.48 2,610,280,683.48 82.14

註：1. 本期其他綜合損益 767,632,230 元，包括確定福利計畫之再衡量數 68,914,466 元、國外營運機構財務報表換算

之兌換差額 -13,340,078 元及備供出售金融資產未實現評價損益 712,057,842 元。

2. 該公司本年度經營績效獎金預算依行政院核定國營事業經營績效獎金核算制度檢討報告編列，行政院彙編

本年度中央政府總決算附屬單位決算及綜計表（營業部分）按前開檢討報告及經濟部所屬事業機構用人費

薪給管理要點，暨經濟部所屬事業經營績效獎金實施要點等規定暫列經營績效獎金 1,091,587,772 元，爰暫

照列，俟主管機關專案審核定案後，依案辦理。

3. 該公司本期淨利 5,788,091,683 元 48 分，除以加權平均流通在外普通股股數 5,636,749,865 股後，基本每股盈

餘 1.03 元。

4. 其他營業外收入含認列資產減損迴轉利益 50,736,155 元，其他營業外費用含認列資產減損損失 9,802,955 元。

5. 稅前淨利 5,726,211,478 元 48 分，扣除免稅出售土地所得等項目 6,521,294,567 元後，無課稅所得。應繳納所

得稅 3,808,495 元 ( 係外國政府所得稅 )，加計遞延所得稅費用 13,732,095 元，另扣除繳納土地增值稅後所認

列之所得稅利益 79,420,795 元，所得稅利益為 61,880,205 元。

–10–

台灣糖業股份有限公司盈虧撥補審定表

中華民國 105 年度單位：新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數 審 定 數審定數與預算數比較增減

金額 ％

盈 餘 之 部 4,939,326,000.00 6,867,625,539.32 6,875,060,677.32 1,935,734,677.32 39.19

本 期 淨 利 3,177,811,000.00 5,780,656,545.48 5,788,091,683.48 2,610,280,683.48 82.14

累 積 盈 餘 3,637,000.00 369,921,890.84 369,921,890.84 366,284,890.84 10,071.07

其他綜合損益轉入數 － 68,914,466.00 68,914,466.00 68,914,466.00 －

首次採用國際財務報導

準 則 調 整 數 轉 列 數1,757,878,000.00 648,132,637.00 648,132,637.00 - 1,109,745,363.00 63.13

分 配 之 部 4,939,326,000.00 6,867,625,539.32 6,875,060,677.32 1,935,734,677.32 39.19

中 央 政 府 所 得 者 4,051,384,000.00 5,787,691,454.00 5,787,691,454.00 1,736,307,454.00 42.86

股（ 官 ） 息 紅 利 4,051,384,000.00 5,787,691,454.00 5,787,691,454.00 1,736,307,454.00 42.86

地 方 政 府 所 得 者 30,000.00 42,209.00 42,209.00 12,209.00 40.70

股（ 官 ） 息 紅 利 30,000.00 42,209.00 42,209.00 12,209.00 40.70

其他政府機關所得者 137,235,000.00 196,049,869.00 196,049,869.00 58,814,869.00 42.86

股（ 官 ） 息 紅 利 137,235,000.00 196,049,869.00 196,049,869.00 58,814,869.00 42.86

民 股 股 東 所 得 者 151,649,000.00 216,641,318.00 216,641,318.00 64,992,318.00 42.86

股 息 紅 利 151,649,000.00 216,641,318.00 216,641,318.00 64,992,318.00 42.86

留 存 事 業 機 關 者 599,028,000.00 667,200,689.32 674,635,827.32 75,607,827.32 12.62

法 定 公 積 317,781,000.00 578,065,654.55 578,809,168.35 261,028,168.35 82.14

未 分 配 盈 餘 281,247,000.00 89,135,034.77 95,826,658.97 - 185,420,341.03 65.93

–11–

台灣糖業股份有限公司盈虧審定後現金流量表

中華民國 105 年度單位：新臺幣元

項 目 預 算 數 決 算 數比 較 增 減

金額 ％

營 業 活 動 之 現 金 流 量

稅 前 淨 利 （ 淨 損 ） 2,615,871,000.00 5,726,211,478.48 3,110,340,478.48 118.90

利 息 股 利 之 調 整 - 289,545,000.00 - 810,163,052.00 - 520,618,052.00 179.81

未 計 利 息 股 利 之 稅 前 淨 利（ 淨 損 ） 2,326,326,000.00 4,916,048,426.48 2,589,722,426.48 111.32

調 整 項 目 - 344,132,000.00 434,614,342.52 778,746,342.52 －

未 計 利 息 股 利 之 現 金 流 入（ 流 出 ） 1,982,194,000.00 5,350,662,769.00 3,368,468,769.00 169.94

收 取 利 息 160,360,000.00 526,702,436.00 366,342,436.00 228.45

收 取 股 利 631,307,000.00 289,124,491.00 - 342,182,509.00 54.20

支 付 利 息 - 24,150,000.00 - 5,663,875.00 18,486,125.00 76.55

支 付 所 得 稅 - 302,778,000.00 - 301,183,833.00 1,594,167.00 0.53

營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入（ 流 出 ） 2,446,933,000.00 5,859,641,988.00 3,412,708,988.00 139.47

投 資 活 動 之 現 金 流 量

流 動 金 融 資 產 淨 減 ( 淨 增 ) - 1,686,149,000.00 4,029,430,032.00 5,715,579,032.00 －

減 少 投 資 820,712,000.00 307,160,276.00 - 513,551,724.00 62.57

減 少 不 動 產、 廠 房 及 設 備 106,816,000.00 265,832,191.00 159,016,191.00 148.87

減 少 投 資 性 不 動 產 4,125,808,000.00 2,435,117,554.00 - 1,690,690,446.00 40.98

無 形 資 產 及 其 他 資 產 淨 減 ( 淨 增 ) - 35,565,000.00 - 41,807,478.00 - 6,242,478.00 17.55

增 加 投 資 － - 967,933,914.00 - 967,933,914.00 －

增 加 基 金 及 長 期 應 收 款 - 537,000.00 － 537,000.00 100.00

增 加 不 動 產、 廠 房 及 設 備 - 962,606,000.00 - 953,750,013.00 8,855,987.00 0.92

增 加 投 資 性 不 動 產 - 100,000,000.00 － 100,000,000.00 100.00

增 加 生 物 資 產 - 13,904,000.00 - 1,382,956.00 12,521,044.00 90.05

投 資 活 動 之 淨 現 金 流 入（ 流 出 ） 2,254,575,000.00 5,072,665,692.00 2,818,090,692.00 124.99

籌 資 活 動 之 現 金 流 量

短 期 債 務 淨 增 ( 淨 減 ) － - 63,872,586.00 - 63,872,586.00 －

其 他 負 債 淨 增 ( 淨 減 ) - 66,639,000.00 - 101,740,326.00 - 35,101,326.00 52.67

發 放 現 金 股 利 - 4,734,869,000.00 - 15,219,224,634.00 - 10,484,355,634.00 221.43

籌 資 活 動 之 淨 現 金 流 入（ 流 出 ） - 4,801,508,000.00 - 15,384,837,546.00 - 10,583,329,546.00 220.42

匯 率 影 響 數 － 12,343,255.00 12,343,255.00 －

現 金 及 約 當 現 金 之 淨 增（ 淨 減 ） - 100,000,000.00 - 4,440,186,611.00 - 4,340,186,611.00 4,340.19

期 初 現 金 及 約 當 現 金 800,000,000.00 10,808,895,470.60 10,008,895,470.60 1,251.11

期 末 現 金 及 約 當 現 金 700,000,000.00 6,368,708,859.60 5,668,708,859.60 809.82

註：1. 本表係採現金及約當現金基礎，包括現金及自投資日起 3 個月內到期或清償之債權證券。　　2. 本表「調整項目」欄所列，包括提列備抵呆帳及評價損益、提存各項準備、折舊及減損、攤銷、沖轉遞延

負債、外幣兌換損失（利益）、處理資產損失（利益）、債務整理損失（利益）、其他、流動金融資產淨

減（淨增）、流動資產淨減（淨增）、流動金融負債淨增（淨減）及流動負債淨增（淨減）。

–12–

台灣糖業股份有限公司盈虧審定後資產負債表

中華民國 105 年 12 月 31 日單位：新臺幣元

科 目1 0 5 年 1 2 月 3 1 日 1 0 4 年 1 2 月 3 1 日 比 較 增 減

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

資 產 664,994,703,368.26 100.00 671,669,259,653.26 100.00 - 6,674,556,285.00 0.99

流 動 資 產 48,745,833,276.60 7.33 58,349,143,288.60 8.69 - 9,603,310,012.00 16.46

現 金 6,368,708,859.60 0.96 10,808,895,470.60 1.61 - 4,440,186,611.00 41.08

流 動 金 融 資 產 30,649,487,369.00 4.61 34,784,160,575.00 5.18 - 4,134,673,206.00 11.89

應 收 款 項 1,115,703,457.00 0.17 1,148,234,640.00 0.17 - 32,531,183.00 2.83

本 期 所 得 稅 資 產 97,854,142.00 0.01 152,147,430.00 0.02 - 54,293,288.00 35.68

存 貨 2,860,203,346.00 0.43 3,530,504,545.00 0.53 - 670,301,199.00 18.99

消 耗 性 生 物 資 產 － 流 動 2,191,866,215.00 0.33 2,293,330,865.00 0.34 - 101,464,650.00 4.42

預 付 款 項 242,833,762.00 0.04 316,457,480.00 0.05 - 73,623,718.00 23.26

短 期 墊 款 109,030,567.00 0.02 191,084,219.00 0.03 - 82,053,652.00 42.94

其 他 流 動 資 產 5,110,145,559.00 0.77 5,124,328,064.00 0.76 - 14,182,505.00 0.28

基 金、 投 資 及 長 期 應 收 款 24,066,706,152.18 3.62 22,543,070,174.18 3.36 1,523,635,978.00 6.76

非 流 動 金 融 資 產 18,208,901,056.68 2.74 16,571,790,672.68 2.47 1,637,110,384.00 9.88

採 用 權 益 法 之 投 資 5,619,366,249.30 0.85 5,955,293,319.30 0.89 - 335,927,070.00 5.64

其 他 長 期 投 資 5,793,626.20 0.00 8,419,350.20 0.00 - 2,625,724.00 31.19

長 期 應 收 款 項 232,645,220.00 0.03 7,566,832.00 0.00 225,078,388.00 2,974.54

不 動 產、 廠 房 及 設 備 271,365,313,229.00 40.81 272,328,545,976.00 40.55 - 963,232,747.00 0.35

土 地 260,658,581,634.00 39.20 261,421,366,785.00 38.92 - 762,785,151.00 0.29

土 地 改 良 物 241,612,418.00 0.04 232,817,200.00 0.03 8,795,218.00 3.78

房 屋 及 建 築 7,433,014,496.00 1.12 7,328,941,942.00 1.09 104,072,554.00 1.42

機 械 及 設 備 1,800,363,249.00 0.27 1,925,524,065.00 0.29 - 125,160,816.00 6.50

交 通 及 運 輸 設 備 354,947,112.00 0.05 385,798,812.00 0.06 - 30,851,700.00 8.00

什 項 設 備 480,604,848.00 0.07 477,970,811.00 0.07 2,634,037.00 0.55

租 賃 權 益 改 良 12,350,395.00 0.00 12,943,922.00 0.00 - 593,527.00 4.59

購 建 中 固 定 資 產 360,534,656.00 0.05 518,185,248.00 0.08 - 157,650,592.00 30.42

租 賃 資 產 23,304,421.00 0.00 24,997,191.00 0.00 - 1,692,770.00 6.77

投 資 性 不 動 產 318,846,487,122.00 47.95 316,404,471,419.00 47.11 2,442,015,703.00 0.77

投 資 性 不 動 產 － 土 地 315,666,486,140.00 47.47 313,158,125,360.00 46.62 2,508,360,780.00 0.80

投資性不動產－土地改良物 5,821,040.00 0.00 9,038,543.00 0.00 - 3,217,503.00 35.60

投資性不動產－房屋及建築 3,156,179,942.00 0.47 3,219,307,516.00 0.48 - 63,127,574.00 1.96

建 造 中 之 投 資 性 不 動 產 18,000,000.00 0.00 18,000,000.00 0.00 － －

無 形 資 產 38,325,834.00 0.01 33,553,932.00 0.00 4,771,902.00 14.22

無 形 資 產 38,325,834.00 0.01 33,553,932.00 0.00 4,771,902.00 14.22

生 物 資 產 427,336,031.00 0.06 509,817,810.00 0.08 - 82,481,779.00 16.18

消耗性生物資產－非流動 145,492,962.00 0.02 156,771,658.00 0.02 - 11,278,696.00 7.19

生產性生物資產－非流動 281,843,069.00 0.04 353,046,152.00 0.05 - 71,203,083.00 20.17

其 他 資 產 1,504,701,723.48 0.23 1,500,657,053.48 0.22 4,044,670.00 0.27

遞 延 資 產 73,418,494.00 0.01 75,752,342.00 0.01 - 2,333,848.00 3.08

遞 延 所 得 稅 資 產 52,158.00 0.00 14,047,221.00 0.00 - 13,995,063.00 99.63

什 項 資 產 1,431,231,071.48 0.22 1,410,857,490.48 0.21 20,373,581.00 1.44

資 產 總 額 664,994,703,368.26 100.00 671,669,259,653.26 100.00 - 6,674,556,285.00 0.99

註：1. 信託代理與保證之或有資產及或有負債，民國 105 年底及民國 104 年底各有 9,525,185,977 元及 7,765,164,307 元。　 2. 民國 105 年底因擔保、保證或契約可能造成未來會計年度支出事項（包括或有負債）為 119,970,000 元，係對

投資事業之貸款背書保證，其保證數額依持股比率計算。

–13–

台灣糖業股份有限公司盈虧審定後資產負債表 ( 續 )

中華民國 105 年 12 月 31 日單位：新臺幣元

科 目1 0 5 年 1 2 月 3 1 日 1 0 4 年 1 2 月 3 1 日 比 較 增 減

金 額 ％ 金 額 ％ 金 額 ％

負 債 204,518,635,884.27 30.75 213,239,821,989.27 31.75 - 8,721,186,105.00 4.09

流 動 負 債 27,388,249,976.97 4.12 36,661,315,320.97 5.46 - 9,273,065,344.00 25.29

短 期 債 務 1,431,452,929.97 0.22 1,495,325,515.97 0.22 - 63,872,586.00 4.27

應 付 款 項 10,673,084,096.00 1.60 19,804,697,201.00 2.95 - 9,131,613,105.00 46.11

預 收 款 項 15,283,712,951.00 2.30 15,361,292,604.00 2.29 - 77,579,653.00 0.51

長 期 負 債 6,217,050.00 0.00 6,217,050.00 0.00 － －

長 期 債 務 6,217,050.00 0.00 6,217,050.00 0.00 － －

其 他 負 債 177,124,168,857.30 26.64 176,572,289,618.30 26.29 551,879,239.00 0.31

負 債 準 備 1,837,786,496.30 0.28 1,841,867,307.30 0.27 - 4,080,811.00 0.22

遞 延 負 債 70,454,548.00 0.01 73,776,372.00 0.01 - 3,321,824.00 4.50

遞 延 所 得 稅 負 債 174,046,360,381.00 26.17 173,385,338,181.00 25.81 661,022,200.00 0.38

什 項 負 債 1,169,567,432.00 0.18 1,271,307,758.00 0.19 - 101,740,326.00 8.00

權 益 460,476,067,483.99 69.25 458,429,437,663.99 68.25 2,046,629,820.00 0.45

資 本 56,367,498,650.00 8.48 56,367,498,650.00 8.39 － －

資 本 56,367,498,650.00 8.48 56,367,498,650.00 8.39 － －

資 本 公 積 206,629,256.36 0.03 206,629,256.84 0.03 - 0.48 0.00

資 本 公 積 206,629,256.36 0.03 206,629,256.84 0.03 - 0.48 0.00

保留盈餘（或累積虧損） 14,323,290,009.76 2.15 14,018,576,073.28 2.09 304,713,936.48 2.17

已 指 撥 保 留 盈 餘 14,227,463,350.79 2.14 13,648,654,182.44 2.03 578,809,168.35 4.24

未 指 撥 保 留 盈 餘 95,826,658.97 0.01 369,921,890.84 0.06 - 274,095,231.87 74.10

累 積 其 他 綜 合 損 益 5,672,353,582.61 0.85 4,973,635,818.61 0.74 698,717,764.00 14.05

國 外 營 運 機 構 財 務報 表 換 算 之 兌 換 差 額

- 32,483,358.39 - 0.00 - 19,143,280.39 - 0.00 - 13,340,078.00 69.69

備 供 出 售 金 融 資 產未 實 現 評 價 損 益

5,704,836,941.00 0.86 4,992,779,099.00 0.74 712,057,842.00 14.26

首 次 採 用 國 際 財 務報 導 準 則 調 整 數

383,906,295,985.26 57.73 382,863,097,865.26 57.00 1,043,198,120.00 0.27

首 次 採 用 國 際 財 務報 導 準 則 調 整 數

383,906,295,985.26 57.73 382,863,097,865.26 57.00 1,043,198,120.00 0.27

負 債 及 權 益 總 額 664,994,703,368.26 100.00 671,669,259,653.26 100.00 - 6,674,556,285.00 0.99

3. 外幣資產負債已按期末匯率辦理評價。4. 存貨成本係採移動加權平均法計算，期末以成本與淨變現價值孰低衡量。

　　5. 不動產、廠房及設備、投資性不動產之折舊係採直線法計算。　　6. 基金、投資及長期應收款、不動產、廠房及設備、投資性不動產，依其相關可回收金額衡量帳面價值，認

列資產減損及迴轉減損。　　7. 土地曾按民國 94 年 1 月 1 日之公告現值辦理重估，估計應付土地增值稅依行政院主計總處規定，列於其他

負債科目。　　8. 期末已提撥退休金資產 104 億 3,641 萬餘元，並揭露員工福利負債準備 ( 屬退休金部分 )5 億 488 萬餘元。　　9. 民營化方式及時程尚由主管機關檢討中，該公司以各事業部（砂糖事業部除外）於民國 108 年 12 月為基準，

估計民營化相關支出 34 億 438 萬餘元，是項支出將視該公司財務狀況，分由該公司及行政院公營事業民營化基金負擔。

–14–

承認事項

第一案

案 由：本公司 106 年度營業報告書及財務報表，業經審計委員會查

核竣事及董事會通過，敬請承認。（董事會提）

說 明：

一、公司法第 228 條規定「每會計年度終了，董事會應編造營

業報告書、財務報表及盈餘分派或虧損撥補之議案，於股

東常會開會三十日前交監察人查核」。另依證券交易法第

14-4 條第 3 項規定，公司設置審計委員會者，本法、公司

法及其他法律對於監察人之規定，於審計委員會準用之。

二、營業報告書：如本議事手冊報告事項一。

三、金融監督管理委員會證券期貨局 ( 前財政部證券管理委員

會 )84 年 8 月 17 日 ( 84 ) 台財證 ( 六 ) 第 42050 號函規定，

公開發行之國營事業自 85 會計年度之財務報告起，依證券

交易法第 36 條規定委託會計師查核簽證財務報告，本公司

106 年度之財務報表查核簽證，經公開招標委任勤業眾信

聯合會計師事務所辦理。

四、本公司 106 年度經會計師查核簽證之財務報表（如附件），

業經第 32 屆第 24 次審計委員會議審查同意及第 32 屆第

18 次 董 事 會 議 決 議 通 過， 總 收 入 36,705,017 千 元， 總 支

出 31,419,798 千 元， 所 得 稅 利 益 252,513 千 元， 本 期 淨 利

5,537,732 千元，較本公司自編決算淨利 5,569,535 千元，減

少 31,803 千元，主要係轉投資事業原編決算盈虧，採權益

法認列投資損益經會計師簽證之盈虧數據存有差異，調整

重編「採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額」。

–15–

會計師查核報告

台灣糖業股份有限公司　公鑒：

查核意見

台灣糖業股份有限公司民國 106 年 12 月 31 日之資產負債表，暨

民國 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之綜合損益表、權益變動表、現金

流量表，以及財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會

計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開財務報表在所有重大方面係依照證券

發行人財務報告編製準則、中央政府總決算附屬單位決算編製要點

規定暨國營事業會計事務有關法令及經金融監督管理委員會認可並

發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編

製，足以允當表達台灣糖業股份有限公司民國 106 年 12 月 31 日之財

務狀況，暨民國 106 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之財務績效及現金流量。

台灣糖業股份有限公司民國 105 年度之財務報表係由其他會計師

查核，並於民國 106 年 3 月 30 日出具無保留意見之查核報告。

如財務報表附註四及三八所述，台灣糖業股份有限公司之財務

報表係以監察院審計部審定之金額為準，其民國 105 年度之帳冊，業

經行政院主計總處及監察院審計部審查完竣，並已依照審核通知將

應調整事項追補入帳，並據以重編該年度財務報表。

如財務報表附註三所述，台灣糖業股份有限公司自民國 106 年

起開始適用修正後之證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管

理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解

釋及解釋公告，並追溯適用及調整前期財務報告受影響之項目，而

前任會計師並未就台灣糖業股份有限公司重編後之 105 年度財務報表

重簽查核報告。本會計師經採用必要之查核程序，查核追溯適用報

表之調整分錄，依本會計師查核結果，並未發現前述調整分錄在所

–16–

有重大方面有須作修正的情事。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計

準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核

財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規

範之人員已依會計師職業道德規範，與台灣糖業股份有限公司保持

超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及

適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對台灣糖業股份有

限公司民國 106 年度財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於

查核財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並

不對該等事項單獨表示意見。

茲對台灣糖業股份有限公司民國 106 年度財務報表之關鍵查核

事項敘明如下：

虧損性合約之評估

台灣糖業股份有限公司與屏東縣政府簽訂崁頂垃圾焚化廠之代

操作合約，合約期間自 90 年 12 月至 110 年 12 月止。於 105 年度崁

頂垃圾焚化廠因風災及垃圾處理類別比重改變而產生鉅額虧損，經

評估此合約之義務履行所不可避免之成本已超過預期從該合約可獲

得之經濟效益，故台灣糖業股份有限公司於 105 年底提列 356,430 仟

元之虧損性合約負債準備，並認列於 105 年度綜合損益表之營業成本

項下。

此虧損性合約認列之負債準備金額 356,430 仟元對於台灣糖業股

份有限公司 106 年度財務報表係屬重大且管理階層對此之評估過程具

高度估計之不確定性，因是，此對於本期查核係屬重要事項。

–17–

本會計師測試台灣糖業股份有限公司下列內部控制運作之有效性：

( 一 ) 是否定期依所訂合約評估提列虧損性合約之負債準備。

( 二 ) 虧損性合約之負債準備評估是否經權責人員覆核。

本會計師取得台灣糖業股份有限公司對虧損性合約之負債準備

之評估資料，檢視是否依據台灣糖業股份有限公司所簽訂合約之條

款提列並測試計算之合理性；並參考公司最近三年度實際運轉情形

以及改善說明，比較合約約定運轉效能與預計未來運轉效能之差異，

以評估台糖公司認列負債準備金額之適足性。

其他相關說明請參詳財務報表附註二一。

不動產、廠房及設備減損評估

台灣糖業股份有限公司管理階層依照國際會計準則公報第 36 號

「資產減損」之規定，定期評估不動產、廠房及設備是否具有減損

跡象。台灣糖業股份有限公司估計該資產所屬現金產生單位之可回

收金額，因涉及許多之假設及估計，其估計之方法將直接影響相關

金額之認列，故係為重要查核事項。

本會計師測試台灣糖業股份有限公司下列內部控制運作之有效性：

( 一 ) 是否定期依公司政策進行不動產、廠房及設備減損評估。

( 二 ) 相關不動產、廠房及設備減損評估是否經權責人員覆核。

本會計師亦執行下列查核程序：

( 一 ) 取得公司自行評估依各現金產生單位之資產減損跡象評估表。

( 二 ) 評估公司管理階層辨識減損跡象之合理性及其所使用假設之合

理性，包括現金產生單位區分、現金流量預測、折現率等是否

適當。

其他相關說明請參詳財務報表附註十六。

轉投資之公允價值評估

台灣糖業股份有限公司評估轉投資之公允價值，因涉及諸多之

–18–

假設及估計，其估計方法之合理性將直接影響相關金額之認列，故

係為重要查核事項。

本會計師測試台灣糖業股份有限公司下列內部控制運作之有效

性：

( 一 ) 是否定期依公司政策進行各轉投資標的之公允價值評估。

( 二 ) 相關各轉投資標的之公允價值評估是否經權責人員覆核。

本會計師亦執行下列查核程序：

( 一 ) 取得公司自行評估各轉投資標的之公允價值評估表。

( 二 ) 評估公司管理階層採評價模式之合理性及其所使用假設之合理

性，包括現金流量預測合理性、收入合理性、折現率等是否適當。

其他相關說明請參詳財務報表附註三一。

管理階層與治理單位對財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則 、中央政

府總決算附屬單位決算編製要點規定暨國營事業會計事務有關法令

及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國

際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之財務報表，且維持與

財務報表編製有關之必要內部控制，以確保財務報表未存有導因於

舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製財務報表時，管理階層之責任亦包括評估台灣糖業股份

有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基

礎之採用，除非管理階層意圖清算台灣糖業股份有限公司或停止營

業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

台灣糖業股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督

財務報導流程之責任。

會計師查核財務報表之責任

本會計師查核財務報表之目的，係對財務報表整體是否存有導

–19–

因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。

合理確信係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無

法保證必能偵出財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因

於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響

財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持

專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對

所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之

查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、

故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重

大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適

當之查核程序，惟其目的非對台灣糖業股份有限公司內部控制之

有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相

關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適

當性，以及使台灣糖業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重

大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計

師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中

提醒財務報表使用者注意財務報表之相關揭露，或於該等揭露係

屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日

所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣糖業

股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及

–20–

財務報表是否允當表達相關交易及事件。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時

間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著

缺失）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對台灣糖業股份有

限公司民國 106 年度財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核

報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極

罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合

理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師 許 晉 銘 會 計 師 賴 冠 仲

證券暨期貨管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號

台財證六字第 0930128050 號 台財證六字第 0920123784 號

中　　 華　　 民　　 國　　107　　 年　　3　　 月　　29　　 日

–21–

台灣糖業股份有限公司

綜合損益表

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

106年度 105年度

（追溯適用後並經查核） 代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 營業收入（附註二四及三二） 4100 銷貨收入 $ 23,391,846 74 $ 23,528,120 71 4500 營建工程收入 2,618,911 8 3,526,437 11 4600 勞務收入 1,829,499 6 2,178,478 7 4800 其他營業收入 3,909,435 12 3,741,685 11 4000 營業收入合計 31,749,691 100 32,974,720 100 營業成本（附註十三、二一、

二五及三二）

5110 銷貨成本 20,054,188 63 19,590,635 59 5500 營建工程成本 211,505 1 309,043 1 5600 勞務成本 2,427,579 8 2,788,126 8 5800 其他營業成本 1,403,062 4 1,484,994 5 5000 營業成本合計 24,096,334 76 24,172,798 73 5860 生物資產公允價值減出售成

本之變動（損失）利益（附

註三及十四）

( 109,153 ) - 215,666 - 5900 營業毛利 7,544,204 24 9,017,588 27 營業費用（附註二五） 6100 推銷費用 2,884,623 9 2,899,453 9 6200 管理費用 1,962,399 6 1,960,547 6 6300 研究發展費用 226,317 1 232,145 - 6000 營業費用合計 5,073,339 16 5,092,145 15 6900 營業淨利 2,470,865 8 3,925,443 12 營業外收入及支出（附註二

五）

7010 其他收入 713,144 2 815,827 3 7020 其他利益及損失 1,539,837 5 412,014 1 （接次頁）

（承前頁）

106年度

105年度 （追溯適用後並經查核）

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 7050 財務成本 ( $ 7,975 ) - ( $ 5,664 ) - 7060 採用權益法之關聯企業

及合資損益份額（附註

十五）

569,348 2 578,592 2 7000 營業外收入及支出

合計 2,814,354 9 1,800,769 6

7900 繼續營業單位稅前淨利 5,285,219 17 5,726,212 18 7950 所得稅利益（附註四、五及二

六） ( 252,513 ) ( 1 ) ( 61,880 ) -

8200 本年度淨利 5,537,732 18 5,788,092 18 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再

衡量數（附註二

二）

( 211,269 ) ( 1 ) 70,326 - 8321 採用權益法認列關

聯企業之確定福

利計畫再衡量數

（附註十五）

( 2,226 ) - ( 1,411 ) - 8349 與不重分類之項目

相關之所得稅 - - - -

( 213,495 ) ( 1 ) 68,915 - 8360 後續可能重分類至損益

之項目

8361 國外營運機構財務

報表換算之兌換

差額

( 83,739 ) - ( 2,254 ) - 8362 備供出售金融資產

之未實現評價損

益

777,038 2 712,058 2 （接次頁）

台灣糖業股份有限公司綜合損益表

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

–22–

（承前頁）

106年度

105年度 （追溯適用後並經查核）

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 8371 採用權益法認列關

聯企業之國外營

運機構財務報表

換算之兌換差額

（附註十五）

( $ 37,287 ) - ( $ 11,086 ) - 8399 減：與後續可能重分

類至損益之項目

相關之所得稅（附

註二六）

- - - - 656,012 2 698,718 2 8300 本年度其他綜合利

益（稅後淨額） 442,517 1 767,633 2

8500 本年度綜合損益總額 $ 5,980,249 19 $ 6,555,725 20 每股盈餘（附註二七） 9750 基 本 $ 0.98 $ 1.03

後附之附註係本財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

（承前頁）

106年度

105年度 （追溯適用後並經查核）

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 7050 財務成本 ( $ 7,975 ) - ( $ 5,664 ) - 7060 採用權益法之關聯企業

及合資損益份額（附註

十五）

569,348 2 578,592 2 7000 營業外收入及支出

合計 2,814,354 9 1,800,769 6

7900 繼續營業單位稅前淨利 5,285,219 17 5,726,212 18 7950 所得稅利益（附註四、五及二

六） ( 252,513 ) ( 1 ) ( 61,880 ) -

8200 本年度淨利 5,537,732 18 5,788,092 18 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目 8311 確定福利計畫之再

衡量數（附註二

二）

( 211,269 ) ( 1 ) 70,326 - 8321 採用權益法認列關

聯企業之確定福

利計畫再衡量數

（附註十五）

( 2,226 ) - ( 1,411 ) - 8349 與不重分類之項目

相關之所得稅 - - - -

( 213,495 ) ( 1 ) 68,915 - 8360 後續可能重分類至損益

之項目

8361 國外營運機構財務

報表換算之兌換

差額

( 83,739 ) - ( 2,254 ) - 8362 備供出售金融資產

之未實現評價損

益

777,038 2 712,058 2 （接次頁）

（承前頁）

106年度

105年度 （追溯適用後並經查核）

代 碼 金 額 ％ 金 額 ％ 8371 採用權益法認列關

聯企業之國外營

運機構財務報表

換算之兌換差額

（附註十五）

( $ 37,287 ) - ( $ 11,086 ) - 8399 減：與後續可能重分

類至損益之項目

相關之所得稅（附

註二六）

- - - - 656,012 2 698,718 2 8300 本年度其他綜合利

益（稅後淨額） 442,517 1 767,633 2

8500 本年度綜合損益總額 $ 5,980,249 19 $ 6,555,725 20 每股盈餘（附註二七） 9750 基 本 $ 0.98 $ 1.03

後附之附註係本財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

後附之附註係本財務報告之一部分。（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

台灣糖業股份有限公司綜合損益表 ( 續 )

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元，惟

每股盈餘為元

–23–

台灣糖業股份有限公司

現 金 流 量 表

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 106年度 105年度（追溯適用

後並經查核） 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 $ 5,285,219 $ 5,726,212 A20010 收益費損項目 A20100 折舊費用 1,040,320 1,035,875 A20200 攤銷費用 13,682 19,218 A20300 呆帳（迴轉利益）費用 ( 3,710 ) 71,787 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融資

產（利益）損失淨額 ( 28,779 ) 15,755 A20900 利息費用 7,975 5,664 A21200 利息收入 ( 520,457 ) ( 526,702 ) A21300 股利收入 ( 192,686 ) ( 289,125 ) A22300 採用權益法之關聯企業損益份額 ( 569,348 ) ( 578,592 ) A29900 生物資產報廢損失 19,370 19,975 A22500 處分不動產、廠房及設備淨利益 ( 9,413 ) ( 245,687 ) A22700 處分投資性不動產利益 ( 3,201,342 ) ( 1,559,376 ) A23100 處分備供出售金融資產之淨利益 - ( 16,779 ) A23200 處分採用權益法之投資利益 ( 4,063 ) ( 42,283 ) A23600 金融資產減損迴轉利益 ( 2,500 ) - A23700 非金融資產減損損失（迴轉利益）

淨額 4,349 ( 13,193 ) A29900 生物資產公允價值減出售成本之變

動損失（利益） 109,153 ( 215,666 ) A30000 與營業活動相關之資產／負債變動數 A31110 透過損益按公允價值衡量之金融資

產 ( 63,029 ) 89,488 A31150 應收票據及帳款 96,320 ( 223,270 ) A31180 其他應收款 ( 28,158 ) ( 16,044 ) A31200 存 貨 ( 116,381 ) 744,695 A31210 生物資產 84,345 255,265 A31230 預付款項 ( 68,137 ) 73,623 A31240 其他流動資產 49,564 96,236 A32130 應付帳款 ( 22,773 ) 126,570 A32180 其他應付款 163,033 ( 105,138 ) A32210 預收款項 4,230,270 ( 77,580 ) A32230 其他流動負債 ( 753 ) ( 1,268 ) A32200 負債準備 ( 25,675 ) 66,245 A32990 遞延收入 ( 5,002 ) ( 3,321 ) A33000 營運產生之現金流入 6,241,394 4,432,584 （接次頁）

台灣糖業股份有限公司現 金 流 量 表

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

–24–

（承前頁）

代 碼 106年度 105年度（追溯適用

後並經查核） A33100 收取之利息 $ 588,411 $ 587,507 A33200 收取之股利 192,686 289,125 A33300 支付之利息 ( 7,927 ) ( 5,647 ) A33500 支付之所得稅 ( 171,315 ) ( 159,520 ) AAAA 營業活動之淨現金流入 6,843,249 5,144,049 投資活動之現金流量 B00400 出售備供出售金融資產價款 - 59,661 B00500 備供出售金融資產收回原始投資款 3,393 - B00900 取得持有至到期日金融資產 - ( 1,343,085 ) B01100 持有至到期日金融資產到期還本 450,036 - B01900 處分採用權益法之投資價款 6,562 361,414 B02700 購置不動產、廠房及設備 ( 1,658,264 ) ( 1,089,980 ) B02800 處分不動產、廠房及設備價款 29,081 327,888 B05400 取得投資性不動產 ( 5,550 ) ( 9,453 ) B05500 處分投資性不動產價款 4,583,489 2,474,966 B03700 存出保證金（增加）減少 ( 21,138 ) 1,416 B04500 取得無形資產 ( 7,040 ) ( 19,280 ) B06100 長期應收票據及款項減少（增加） 102,395 ( 62,855 ) B06500 其他金融資產（增加）減少 ( 5,128,197 ) 4,341,540 B06700 其他非流動資產增加 ( 88,030 ) ( 9,948 ) B07600 收取關聯企業之股利 435,596 585,517 BBBB 投資活動之淨現金流（出）入 ( 1,297,667 ) 5,617,801 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 ( 181,103 ) ( 63,873 ) C03000 存入保證金增加（減少） 31,181 ( 4,055 ) C04300 其他非流動負債增加（減少） 94,635 ( 97,685 ) C04500 發放現金股利 ( 6,134,069 ) ( 15,061,388 ) CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 6,189,356 ) ( 15,227,001 ) DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 ( 54,640 ) 24,965 EEEE 現金及約當現金淨減少數 ( 698,414 ) ( 4,440,186 ) E00100 期初現金及約當現金餘額 6,368,709 10,808,895 E00200 期末現金及約當現金餘額 $ 5,670,295 $ 6,368,709

後附之附註係本財務報告之一部分。

（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

後附之附註係本財務報告之一部分。（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

台灣糖業股份有限公司現 金 流 量 表 ( 續 )

民國 106 年及 105 年 1 月 1 日至 12 月 31 日單位：新台幣仟元

–25–

台灣糖業股份有限公司

資產負債表

民國 106 年及 105 年 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

106年12月31日 105年12月31日

（追溯適用後並經查核） 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） $ 5,670,295 1 $ 6,368,709 1 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及七） 244,484 - 152,676 - 1130 持有至到期日金融資產－流動（附註四、五及九） 200,097 - 312,110 - 1170 應收票據及帳款（附註四、五及十二） 847,393 - 933,224 - 1200 其他應收款（附註十二） 193,004 - 182,480 - 1220 當期所得稅資產（附註四及二六） 95,144 - 97,854 - 130X 存貨（附註四、五及十三） 3,854,372 1 2,860,203 1 1400 生物資產－流動（附註四、五及十四） 1,948,472 - 2,191,866 - 1410 預付款項 310,971 - 242,834 - 1476 其他金融資產－流動（附註四、十一及三三） 40,412,899 6 35,284,702 5 1479 其他流動資產 69,612 - 119,176 - 11XX 流動資產總計 53,846,743 8 48,745,834 7 非流動資產 1523 備供出售金融資產－非流動（附註四、五及八） 9,597,973 2 8,821,828 1 1527 持有至到期日金融資產－非流動（附註四、五及九） 8,895,808 1 9,189,668 2 1543 以成本衡量之金融資產－非流動（附註四及十） 197,405 - 197,405 - 1550 採用權益法之投資（附註四、五及十五） 5,716,901 1 5,625,160 1 1600 不動產、廠房及設備淨額（附註三、四、五及十六） 269,149,019 40 271,393,569 41 1760 投資性不動產淨額（附註四及十七） 319,348,822 48 318,846,487 48 1780 無形資產（附註四及十八） 31,313 - 38,326 - 1830 生物資產－非流動（附註三、四、五及十四） 354,332 - 399,080 - 1920 存出保證金（附註三三） 1,138,001 - 1,229,363 - 1930 長期應收票據及款項（附註四、五及十二） 160,045 - 250,216 - 1990 其他非流動資產（附註四、五、二二及二六） 345,789 - 257,768 - 15XX 非流動資產總計 614,935,408 92 616,248,870 93 1XXX 資 產 總 計 $ 668,782,151 100 $ 664,994,704 100 代 碼 負 債 及 權 益 流動負債 2100 短期借款（附註十九及三二） $ 1,250,350 - $ 1,431,453 - 2170 應付帳款 873,199 - 895,972 - 2219 其他應付款（附註二十） 3,771,930 1 3,572,167 1 2310 預收款項（附註二十） 19,513,983 3 15,283,713 2 2399 其他流動負債（附註二十） 3,767 - 4,520 - 21XX 流動負債總計 25,413,229 4 21,187,825 3 非流動負債 2550 負債準備－非流動（附註四、五、二一及二二） 2,023,380 - 1,837,786 1 2570 遞延所得稅負債（附註四及二六） 173,594,003 26 174,046,360 26 2630 遞延收入（附註二十及二四） 65,453 - 70,455 - 2670 其他非流動負債（附註二十） 1,301,601 - 1,175,785 - 25XX 非流動負債總計 176,984,437 26 177,130,386 27 2XXX 負債總計 202,397,666 30 198,318,211 30 歸屬於業主之權益（附註二三） 股 本 3110 普通股股本 56,367,499 9 56,367,499 8 資本公積 3250 資本公積－受贈資產 33,564 - 33,564 - 3260 資本公積－採用權益法認列關聯企業股權淨值之變動數 173,065 - 173,065 - 3200 資本公積合計 206,629 - 206,629 - 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 14,227,463 2 13,648,654 2 3320 特別盈餘公積 382,883,846 57 383,906,296 58 3350 未分配盈餘 6,370,682 1 6,875,061 1 3300 保留盈餘總計 403,481,991 60 404,430,011 61 3400 其他權益 6,328,366 1 5,672,354 1 3XXX 權益總計 466,384,485 70 466,676,493 70 負 債 與 權 益 總 計 $ 668,782,151 100 $ 664,994,704 100

後附之附註係本財務報告之一部分。 （請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

後附之附註係本財務報告之一部分。（請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國 107 年 3 月 29 日查核報告）

董事長： 經理人： 會計主管：

台灣糖業股份有限公司資產負債表

民國 106 年及 105 年 12 月 31 日單位：新台幣仟元

–26–

台灣

糖業

股份

有限

公司

權益

變動

表

民國

106年

及10

5年

1月

1日

至12

月31

日

單位

：新

台幣

仟元

其他

權益

項目

國

外營

運機

構

保留

盈餘

財務

報表

換算

備供

出售

金融

商品

代

碼

普

通股

股本

資

本公

積法

定盈

餘公

積特

別盈

餘公

積

未分

配盈

餘之

兌換

差額

未實

現（

損）

益權

益總

額

A1

10

5年

1月

1日

餘額

$

56

,367

,499

$

20

6,62

9

$

12,3

24,9

67

$

38

2,86

3,09

8

$

16

,912

,834

( $

19,1

43 )

$

4,

992,

779

$

47

3,64

8,66

3

10

4年度

盈餘指

撥及分配

B1

提

列法定盈

餘公

積

-

-

1,32

3,68

7

-

( 1,

323,

687

)

-

-

-

B5

普

通股現金

股利

-

-

-

-

(

15,2

19,2

25 )

-

-

(

15,2

19,2

25 )

B3

依金

管證發字第

1010

0128

65號

令提列

特別盈

餘公

積

-

-

-

1,

691,

330

-

-

-

1,69

1,33

0

T1

原提

列原因消失

而迴轉之

特別

盈餘

公

積

-

-

-

( 64

8,13

2 )

64

8,13

2

-

-

-

D1

10

5年度

淨利

-

-

-

-

5,78

8,09

2

-

-

5,

788,

092

D3

10

5年度

稅後其

他綜合損

益

-

-

-

-

68

,915

( 13

,340

)

71

2,05

8

76

7,63

3

Z1

105年

12月

31日餘額（追溯

適用後並

經查核

）

56

,367

,499

206,

629

13,6

48,6

54

383,

906,

296

6,

875,

061

(

32,4

83 )

5,70

4,83

7

46

6,67

6,49

3

10

5年度

盈餘指

撥及分配

B1

提

列法定盈

餘公

積

-

-

578,

809

-

(

578,

809

)

-

-

-

B5

普

通股現金

股利

-

-

-

-

(

6,20

0,42

5 )

-

-

(

6,20

0,42

5 )

B3

依金

管證發字第

1010

0128

65號

令提列

特別盈

餘公

積

-

-

-

( 71

,832

)

-

-

-

( 71

,832

)

T1

原提

列原因消失

而迴轉之

特別

盈餘

公

積

-

-

-

( 95

0,61

8 )

95

0,61

8

-

-

-

D1

10

6年度

淨利

-

-

-

-

5,53

7,73

2

-

-

5,

537,

732

D3

10

6年度

稅後其

他綜合損

益

-

-

-

-

( 21

3,49

5 )

(

121,

026

)

77

7,03

8

44

2,51

7

Z1

106年

12月

31日餘額

$

56

,367

,499

$

20

6,62

9

$

14,2

27,4

63

$

38

2,88

3,84

6

$

6,

370,

682

( $

15

3,50

9 )

$

6,

481,

875

$

46

6,38

4,48

5

後附

之附

註係

本財

務報

告之

一部

分。

（請

參閱

勤業

眾信

聯合

會計

師事

務所

民國

107年

3月

29日

查核

報告

）

董事

長：

經

理人

：

會計

主管

：

後附

之附

註係

本財

務報

告之

一部

分。

（請

參閱

勤業

眾信

聯合

會計

師事

務所

民國

107

年3

月29

日查

核報

告）

董事

長：

經理

人：

會

計主

管：

台灣

糖業

股份

有限

公司

權益

變動

表民

國10

6年

及10

5年

1月

1日

至12

月31

日單

位：

新台

幣仟

元

–27–

承認事項

第二案

案 由：本公司 106 年度決算盈餘分配方案，業經審計委員會查核竣

事及董事會通過，敬請承認。（董事會提）

說 明：

一、本公司依據「國營事業機構營業盈餘解庫注意事項」第 5

條第 2 項略以：「資本含有民股之事業機構，各年度應解

庫盈餘，原則上按自編決算數，連同第四點未經核准保留

部分，最遲於年度終了六個月內召開股東常會，決議應分

配股息紅利後，於七月三十一日前完成繳庫…。」規定辦

理年度繳庫盈餘。

二、106 年度自編決算所列稅後淨利 5,569,535,466.80 元，較預算

數 3,342,465,000.00 元，增加 2,227,070,466.80 元。

三、期初未分配盈餘：95,826,658.97 元。

四、首次採用國際財務報導準則調整數轉列數：本年度因使用、

處分或重分類相關資產，就原提列之比例予以迴轉分派盈

餘計 950,618,150.00 元（附表 1）。

五、 本 年 度 決 算 淨 利 5,569,535,466.80 元， 加 計 累 積 盈 餘

95,826,658.97 元及首次採用國際財務報導準則調整數轉列數

950,618,150.00 元，可分配盈餘 6,615,980,275.77 元，分配如下：

( 一 ) 填補虧損：211,268,414.70 元

本年度決算淨利 5,569,535,466.80 元，應先填補虧損後

提列法定公積。

( 二 ) 法定公積：535,826,705.21 元

–28–

本年度決算淨利 5,569,535,466.80 元，應先填補虧損

（確定福利計畫之再衡量數 -211,268,414.70 元）後提

列法定公積；依公司法第 237 條規定「公司於完納一

切稅捐後，分派盈餘時，應先提出百分之十為法定盈

餘公積。」提列。

( 三 ) 股息：5,636,749,865.00 元

依本公司發行股數 5,636,749,865 股計算，每股可分配

股息 1.00 元。

( 四 ) 未分配盈餘：232,135,290.86 元

分配股息每股不足 0.10 元之餘數 232,135,290.86 元，

留待以後年度分配。

六、本案業經第 32 屆第 24 次審計委員會議審查同意及第 32 屆

第 18 次董事會議決議通過，提本公司股東常會承認，並請

股東常會授權董事會訂定配息基準日。

七、檢附本公司 106 年度營業決算「盈虧撥補表」( 附表 2)。

–29–

附表 1

「首次採用國際財務報導準則調整數」變動表

序號

項 目須決定之會計政策及預計將採

用之政策影響金額

( 增 /- 減；單位：元 ) 其他說明

105 年 12 月 31 日 383,906,295,985.26 　

一

資產因使用、處分按原提列首次採用國際財務報導準則調整數比例予以轉列累積盈餘

分錄如下：借：首次採用國際財務報導準 則調整數 950,618,150.00貸：累積盈餘 950,618,150.00

-950,618,150.00

未 實 現 重 估 增 值已 實 現 部 分， 按原 提 列 首 次 採用 國 際 財 務 報 導準 則 調 整 數 比例 97.49% 予 以轉 列 累 積 盈 餘950,618,150.00 元。

二未實現重估增值 - 資 產 減 損迴轉利益

分錄如下：借：累計減損 - 重估增值 - 土地 486,740,824.00貸：首次採用國際財務報導準 則調整數 486,740,824.00

486,740,824.00

106 年「 未 實 現重 估 增 值 」 迴 轉利 益， 調 整 首 次採 用 IFRS 調 整 數 486,740,824.00 元。

三未實現重估增值 - 資 產 減 損損失

分錄如下：借：首次採用國際財務報導準 則調整數 558,572,886.00貸：累計減損 - 重估增值 - 土地 558,572,886.00

-558,572,886.00

106 年「 未 實 現重 估 增 值 」 減損， 調 整 首 次 採用 IFRS 調 整 數558,572,886.00 元。

106 年 12 月 31 日 382,883,845,773.26 　

–30–

單位:新臺幣元

決 算 數 預 算 數

名 稱 編號 金 額 %

盈 餘 之 部 81 6,615,980,275.77 4,216,577,000.00 2,399,403,275.77 56.90

本期淨利 8101 5,569,535,466.80 3,342,465,000.00 2,227,070,466.80 66.63

累積盈餘 8102 95,826,658.97 95,827,000.00 -341.03 0.00

首次採用國際財務報導

準則調整數轉列數8107 950,618,150.00 778,285,000.00 172,333,150.00 22.14

分 配 之 部 82 6,615,980,275.77 4,216,577,000.00 2,399,403,275.77 56.90

中 央 政 府 所 得 者 8201 5,262,166,527.00 3,314,769,000.00 1,947,397,527.00 58.75

股 (官)息紅利 820101 5,262,166,527.00 3,314,769,000.00 1,947,397,527.00 58.75

地 方 政 府 所 得 者 8202 38,372.00 24,000.00 14,372.00 59.88

股 (官)息紅利 820201 38,372.00 24,000.00 14,372.00 59.88

其他政府機關所得者 8204 177,598,313.00 112,283,000.00 65,315,313.00 58.17

股 (官)息紅利 820401 177,598,313.00 112,283,000.00 65,315,313.00 58.17

民 股 股 東 所 得 者 8205 196,946,653.00 124,076,000.00 72,870,653.00 58.73

股 息 紅 利 820501 196,946,653.00 124,076,000.00 72,870,653.00 58.73

留 存 事 業 機 關 者 8207 979,230,410.77 665,425,000.00 313,805,410.77 47.16

填補累積虧損 820701 211,268,414.70 211,268,414.70

法 定 公 積 820703 535,826,705.21 334,247,000.00 201,579,705.21 60.31

未 分 配 盈 餘 820705 232,135,290.86 331,178,000.00 -99,042,709.14 29.91

虧 損 之 部 83 211,268,414.70 211,268,414.70 其他綜合損益轉入數 8304 211,268,414.70 211,268,414.70

填 補 之 部 84 211,268,414.70 211,268,414.70

事業機關負擔者 8406 211,268,414.70 211,268,414.70

撥 用 盈 餘 840601 211,268,414.70 211,268,414.70

說明:

1. 法定公積：535,826,705.21元。

依本期淨利5,569,535,466.80元填補虧損（確定福利計畫之再衡量數（損失）211,268,414.70元）後提列10％。

2. 股息：5,636,749,865.00元。

依本公司發行股數5,636,749,865股計算，每股可分配股息1.00元。

3. 未分配盈餘：232,135,290.86元。

本期淨利5,569,535,466.80元，經填補虧損後提列法定公積，加上年度未分配盈餘95,826,658.97元

及首次採用國際財務報導準則調整數轉列數950,618,150.00元，並分配股息後，

尚餘232,135,290.86元，列作未分配盈餘，留待以後年度分配。

台 灣 糖 業 股 份 有 限 公 司

中 華 民 國106年 度

比 較 增 減 項 目

盈 虧 撥 補 表附表2附表 2

–31–

討論事項

案 由：擬修正「台灣糖業股份有限公司章程」第二條， 敬請公決。

( 董事會提 )

說 明：

一、為配合經濟部函請本公司將原章程第二條第 11 款營業項目

加氣站業代碼 ( D201021 ) 應依變更登記表修正為 F212061，

並提股東會修章，爰擬予修正。

二、另旨揭章程營業項目，依公司法第 18 條第 2 項「公司所營

事業除許可業務應載明於章程外，其餘不受限制」之規定，

未全數表列。惟股東建議，應將本公司主要代表性營業項目

揭露 ( 如糖類製造業 )，並經調查相關單位意見，擬建議新

增具代表性營業項目第 1 款至第 12 款。

三、本案業經第 32 屆第 17 次董事會議決議通過。

四、檢附「台灣糖業股份有限公司章程」第二條修正草案總說明、

修正草案對照表及修正後草案 ( 如附件 1、2、3 )

–32–

附件 1

台灣糖業股份有限公司章程第二條修正總說明

一、為配合經濟部 106 年 10 月 25 日函復董事變更登記案之附記事

項，請本公司將原章程第二條第 11 款加氣站業營業項目代碼

D201021，應依變更登記表修正為 F212061，並提股東會修章，

爰擬修正並調整為第 23 款。

二、另公司章程營業項目，依公司法第 18 條第 2 項「公司所營事業

除許可業務應載明於章程外，其餘不受限制」之規定，未全數

表列。惟股東建議，應將本公司主要代表性營業項目揭露 ( 如

糖類製造業 )，並經調查相關單位意見，擬建議新增具代表性營

業項目第 1 款至第 12 款。

三、餘第 13 款至第 26 款為原第 1 款至第 14 款之款次調整。

–33–

附件 2

台灣糖業股份有限公司章程第二條修正對照表

修正條文 現行條文 說 明

一、C108010 糖類製造業。

二、A401020 家畜禽飼育業。

三、C105010 食用油脂製造業。

四、A101020 農作物栽培業。

五、C802100 化粧品製造業。

六、A101050 花卉栽培業。

七、F203010 食品什貨、飲料零

售業。

八、G801010 倉儲業。

九、H701010 住宅及大樓開發租

售業。

十、H703100 不動產租賃業。

十一、J101090 廢棄物清理業。

十二、D101060 再生能源自用發

電設備業。

十三、C801081 食用酒精製造業。

十四、A101011 種苗業。

十五、F401071 種苗輸出入業。

十六、J904011 觀光遊樂業。

十七、J901011 觀光旅館業。

十八、F208011 中藥零售業。

十九、F208021 西藥零售業。

二十、F208031 醫療器材零售業。

二十一、G101061 汽車貨運業。

二十二、F212011 加油站業。

二十三、F212061 加氣站業。

二十四、C113011 製酒業。

二十五、F401171 酒類輸入業。

二十六、ZZ99999 除許可業務外，

得經營法令非禁止或限

制之業務。

第 二 條 本公司營業項目

如 下：

一、C801081 食用酒精製造

業。

二、A101011 種苗業。

三、F401071 種 苗 輸 出 入

業。

四、J904011 觀光遊樂業。

五、J901011 觀光旅館業。

六、F208011 中藥零售業。

七、F208021 西藥零售業。

八、F208031 醫療器材零售

業。

九、G101061 汽車貨運業。

十、F212011 加油站業。

十一、D201021 加氣站業。

十二、C113011 製酒業。

十 三、F401171 酒 類 輸 入

業。

十 四、ZZ99999 除 許 可 業

務 外， 得 經 營 法 令

非禁止或限制之業

務。

一、 為 配 合 經 濟

部 函 請 本 公

司 將 原 章 程

第 二 條 第 11

款 加 氣 站 業

營 業 項 目 代

碼 D201021，

應 依 變 更 登

記 表 修 正 為

F 2 1 2 0 6 1 ，

爰 擬 修 正 並

調 整 為 第 23

款。

二、 另 公 司 章 程

營 業 項 目，

依 公 司 法

第 18 條 第 2

項， 未 全 數

表 列。 惟 股

東 建 議， 應

將 本 公 司 主

要 代 表 性 營

業 項 目 揭 露

( 如糖類製造

業 )，並經調

查 相 關 單 位

意 見， 擬 新

增 具 代 表 性

營 業 項 目 第

1 款 至 第 12

款。

三、 餘 為 款 次 調

整。

–34–

附件 3

台灣糖業股份有限公司章程 ( 修正草案 )中華民國卅七年九月三日創立會議通過中華民國卅七年九月廿九日奉資源委員會資臺三七人字第二八六二號代電核准修正中華民國四十年七月十九日奉資源委員會資臺四０人字第０三一八六號代電核准修正中華民國四十四年六月廿九日股東常會修正通過 中華民國四十六年六月廿八日股東常會修正通過中華民國四十七年七月十六日股東常會修正通過 中華民國四十八年六月廿四日股東常會修正通過中華民國五十一年七月十五日股東常會修正通過 中華民國五十三年六月廿三日股東常會修正通過中華民國五十三年九月廿七日股東臨時會修正通過 中華民國五十四年六月三十日股東常會修正通過中華民國五十五年六月廿四日股東常會修正通過 中華民國五十六年六月十四日股東常會修正通過中華民國五十七年八月十五日股東常會修正通過 中華民國五十八年八月二十日股東常會修正通過中華民國五十九年八月十九日股東常會修正通過 中華民國六十一年八月十六日股東常會修正通過中華民國六十三年二月二十日股東常會修正通過 中華民國六十六年二月廿三日股東常會修正通過中華民國六十七年三月一日股東常會修正通過 中華民國七十一年二月廿四日股東常會修正通過中華民國七十五年二月廿六日股東常會修正通過 中華民國七十八年九月廿七日股東常會修正通過中華民國七十九年九月廿六日股東常會修正通過 中華民國八十年三月廿七日股東臨時會修正通過中華民國八十年九月廿五日股東常會修正通過 中華民國八十一年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十二年九月廿四日股東常會修正通過 中華民國八十三年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十四年九月廿七日股東常會修正通過 中華民國八十五年九月廿五日股東常會修正通過中華民國八十六年九月廿六日股東常會修正通過 中華民國八十七年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十八年九月廿九日股東常會修正通過 中華民國九十年四月廿五日股東常會修正通過中華民國九十一年三月廿七日股東常會修正通過 中華民國九十二年四月三十日股東常會修正通過中華民國九十三年六月三十日股東常會修正通過 中華民國九十四年五月二十五日股東常會修正通過中華民國九十四年十月七日股東臨時會修正通過 中華民國九十五年六月九日股東常會修正通過中華民國九十六年六月二十一日股東常會修正通過 中華民國九十七年六月二十六日股東常會修正通過中華民國九十七年十一月六日股東臨時會修正通過 中華民國九十八年六月十八日股東常會修正通過中華民國一００年六月二十二日股東常會修正通過 中華民國 一０一年六月二十七日股東常會修正通過中華民國一０二年六月十九日股東常會修正通過 中華民國一０六年六月二十二日股東常會修正通過中華民國一０七年六月 日股東常會修正通過

第 一 條 本公司定名為台灣糖業股份有限公司。第 二 條 本公司營業項目如下：

一、C108010 糖類製造業。二、A401020 家畜禽飼育業。三、C105010 食用油脂製造業。四、A101020 農作物栽培業。五、C802100 化粧品製造業。六、A101050 花卉栽培業。七、F203010 食品什貨、飲料零售業。八、G801010 倉儲業。九、H701010 住宅及大樓開發租售業。十、H703100 不動產租賃業。十一、J101090 廢棄物清理業。十二、D101060 再生能源自用發電設備業。十三、C801081 食用酒精製造業。十四、A101011 種苗業。

–35–

十五、F401071 種苗輸出入業。十六、J904011 觀光遊樂業。十七、J901011 觀光旅館業。十八、F208011 中藥零售業。十九、F208021 西藥零售業。二十、F208031 醫療器材零售業。二十一、G101061 汽車貨運業。二十二、F212011 加油站業。二十三、F212061 加氣站業。二十四、C113011 製酒業。二十五、F401171 酒類輸入業。二十六、ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限

制之業務。第 三 條 本公司設總公司於臺南市，必要時經董事會之決議得在國

內外設立分公司、辦事處及其他分支機構。第 四 條 本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。第 五 條 本公司資本總額定為伍佰陸拾參億陸仟柒佰肆拾玖萬捌仟

陸佰伍拾元，分為伍拾陸億參仟陸佰柒拾肆萬玖仟捌佰陸拾伍股，每股金額為新台幣壹拾元，全額發行。

第 六 條 本公司股東每股有一表決權。但本公司依法自己持有之股份，無表決權。

第 七 條 本公司董事會置董事十五人，由股東會依法選任之；並依證券交易法第十四條之二之規定，於董事名額中，置獨立董事三人，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。獨立董事與非獨立董事一併進行選舉，分別計算當選名額。董事任期二年，連選得連任。

第 八 條 本公司董事會依法互選一人為董事長，代表董事會處理經常會務，並召集董事會，會議時為主席，董事長請假或因故不能行使職權時，其代理依公司法第二 O 八條規定辦理。董事會以每月召開一次為原則，並於議事規範明定之。董事會之召集，應載明召集事由，於七日前通知各董事。但有緊急情事時，得隨時召集之。

–36–

前項召集之通知，得以電子方式為之。第 九 條 本公司董事會之職權依法令章程之規定及股東會之決議。

本公司董事會執行業務之決議，除公司法另有規定外，應以過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。

第 十 條 本公司董事會開會時，董事因故不能出席，得出具委託書，列舉召集事由之授權範圍，委託其他董事代理之。

第十一條 本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，審計委員會應由全體獨立董事組成。

第十二條 本公司全體董事所持有記名股票之股份總額最低成數，依照證券交易法第二十六條規定辦理。

第十三條 本公司得置經理人，其委任及解任，依照公司法第二十九條規定辦理。

第十四條 本公司每屆會計年度終了，董事會應編造營業報告書、財務報表及盈餘分派或虧損撥補之議案，並提請股東會承認。

第十五條 本公司每年度決算後所得盈餘，先彌補以前年度虧損及提撥法定盈餘公積與特別盈餘公積，再發各股東股息。本公司董事及經理人之報酬，由主管機關訂定待遇標準。

第十六條 本公司為應業務需要，得對外保証，其要點由股東會另定之。

第十七條 ( 刪除 )第十八條 本章程未訂事項，悉依公司法及相關法令之規定辦理。第十九條 本章程訂立於中華民國三十七年九月三日，並於本公司依

法登記核准之日起施行。 本章程於中華民國 一００年六月二十二日股東常會決議修正第二條、第三條、第四條、第六條、第七條、第八條、第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、第十六條、第十七條、第十八條及第十九條之規定。上述之修正規定，除第七條之修正規定，自一０一年一月一日起施行，及第十一條、第十二條與第十五條之修正規定，自一０一年董事改選完成時起施行外，其餘之修正規定，均自股東常會決議修正時施行。

–37–

選舉本公司第 33 屆董事（含獨立董事）

一、董事（含獨立董事），其應選出人數、任期、起訖時間及選

舉辦法：

( 一 ) 應選出人數：董事 15 人 ( 含獨立董事 3 人 )。

( 二 ) 任期：2 年。

( 三 ) 起訖時間：107 年 6 月 14 日至 109 年 6 月 13 日。

( 四 ) 選舉辦法：

1. 台灣糖業股份有限公司董事選任程序。

2. 公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法。

( 如附件，議事手冊第 41 頁至第 45 頁 )

二、獨立董事候選人名單及其學、經歷、持有股數資料：

( 一 ) 本公司獨立董事採候選人提名制度，依公司法規定公告提名

方式、受理獨立董事提名期間 (107 年 3 月 27 日至 107 年 4 月

13 日 ) 及應選名額（3 名）等相關事項。

( 二 ) 經濟部持有本公司股份 4,855,922,552 股 ( 占 86.15%)，於受理

獨立董事候選人提名期間內向本公司提名李文良先生、李孫

榮先生、曾靖雯女士等 3 人為第 33 屆獨立董事候選人，經本

公司第 32 屆第 19 次董事會審查通過，依規定提請本（107）

年股東常會選任之。

( 三 ) 獨立董事候選人名單及其學、經歷、持有股數資料如下：

–38–

姓 名 李文良 李孫榮 曾靖雯

年 齡 59 歲 57 歲 39 歲

學 　 　 歷國立海洋大學海洋法律研究所博士

美國德瓦拉大學環境工程博士

國立成功大學法律碩士

現 任 職 務國立海洋大學助理教授

嘉南藥理大學講座教授

元盈法律事務所主持律師

主 要 經 歷

1. 國 立 海 洋 大 學 海洋 法 政 學 院 助 理教授 (105 年迄今 )

2. 國 立 高 雄 海 洋 科技 大 學 助 理 教 授(101 年 ~ 迄今 )

3. 鳳 岡 生 命 事 業 有限公司董事長 (100年 ~ 迄今 )

4. 國 立 中 山 大 學 海事 所 兼 任 助 理 教授 (99 年 ~101 年 )

5. 高 雄 市 議 會 第七 屆 市 議 員 (95年 ~99 年 )

6. 台 灣 自 來 水 公 司董 事 長 (93 年 ~94年 )

7. 高 雄 市 政 府 建 設局 局 長 (87 年 ~94年 )

8. 宜 蘭 縣 政 府 建 設局 局 長 (84 年 ~87年 )

9. 臺 北 縣 政 府 勞 工局主任、課長 (80年 ~84 年 )

10. 行政院勞工委員 會科員、專員 (78 年 ~80 年 )

1. 嘉 南 藥 理 大 學 校長 (101 年 ~104 年 )

2. 嘉 南 藥 理 科 技大 學 副 校 長 (100年 ~101 年 )

3. 嘉 南 藥 理 科 技 大學 環 境 學 院 院 長(93 年 ~101 年 )

4. 嘉 南 藥 理 科 技 大學 溫 泉 中 心 主 任(93 年 ~101 年 )

5. 嘉 南 藥 理 科 技 大學教授 (88 年 ~104年 )

6. 嘉 南 藥 理 科 技 大學 副 授 (82 年 ~88年 )

1. 台 南 地 方 法 院 醫療 爭 議 專 業 調 解委員 (105 年迄今 )

2. 台 南 地 方 法 院 家事 調 解 委 員 (104年迄今 )

3. 台 南 市 女 性 權 益促 進 會 理 事 (100年迄今 )

4. 法 律 扶 助 基 金 會扶 助 律 師 及 審 查委員 (95 年迄今 )

5. 台 南 市 政 府 市 民服 務 中 心 法 律 扶助顧問 (95 年迄今 )

6. 國 立 成 功 大 學 法律 諮 詢 委 員 (100年 ~103 年 )

7. 全 國 婦 聯 會 理 事(104 年 ~106 年 )

8. 國 際 崇 她 台 南 社社 長 (105 年 ~107年 )

9. 全 城 國 際 青 年 商會會長 (103 年 )

10. 台南市性別平等 促進會常務監事 (100 年 ~106 年 ) 、常務理事 (106 年迄今 )11. 長榮大學兼任講 師 (97 年 ~99 年 )

持有本公司股份 0 股 0 股 0 股

提名股東 經濟部 經濟部 經濟部

–39–

三、本公司董事 ( 含獨立董事 ) 選舉票樣張一、本次股東常會應選董事 15 名，含獨立董事 3 名，獨立董事候選人名單詳見議事手冊。二、每一股份有與應選出人數相同之選舉權，得集中選舉一人，或分配選舉數人。三、被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人戶名、戶號；如非

股東身分者，應填明被選舉人姓名及身分證明文件編號。四、其他未盡事項均依公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法、本公司章程及本公司董

事選任程序辦理。

股東戶號及戶名：持有股份：選舉權總數：

台灣糖業股份有限公司 107 年股東常會董事 ( 含獨立董事 ) 選舉票

被 選 舉 人

分 配 選 舉 權 數股 東 戶 名( 非股東請填姓名 )

股 東 戶 號( 非股東請填身分證明文件編號 )

中華民國 107 年 6 月 14 日

注

意

事

項

–40–

附件

台灣糖業股份有限公司董事選任程序

中華民國 95 年 6 月 9 日股東常會通過全文計 10 條

中華民國 100 年 6 月 22 日股東常會通過修正全文

第 一 條 本公司董事（含獨立董事）之選任，除法令或章程另有規

定者外，應依本程序辦理。

第 二 條 本公司董事依公司章程所定之名額，分別計算獨立董事、

非獨立董事之選舉權，由所得選舉票代表選舉權數較多者

分別依次當選，如有二人以上得權數相同而超過規定名額

時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。

第 三 條 本公司董事之選舉採複記名累積選舉法，每一股份有與應

選出董事人數相同之選舉權，股東得集中選舉一人，或分

配選舉數人。

第 四 條 本公司獨立董事之資格及選任應依「公開發行公司獨立董

事設置及應遵循事項辦法」規定辦理。

第 五 條 董事會應製備董事之選舉票，並加填其權數，分發出席股

東會之股東。選舉人之記名，得以在選舉票上所印出席證

號碼代之。

第 六 條 選舉開始前，應由主席指定監票員二名及計票員若干人，

執行各項有關職務，但監票員應具有股東身分。投票箱由

董事會製備之，於投票前由監票員當眾開驗。

監票員之職務如下：

一、投票開始前，當眾開驗票匭，並加封條。

二、監票秩序，監察投票有無疏略及違法情事。

三、投票完畢後，啟封取票，並檢查選舉票數目。

四、查驗選舉票有無廢票，即交計票員計算。

五、監察計票員並得覆算準確。

六、監察計票員紀錄各被選舉人所得票權數。

第 七 條 被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉票被選舉人欄

填明被選舉人戶名及股東戶號；如非股東身分者，應填明

–41–

被選舉人姓名及身分證明文件編號。惟政府或法人股東為

被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法

人名稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名；代

表人有數人時，應分別加填代表人姓名。

第 八 條 選舉票有下列情事之一者無效：

一、未使用董事會製備之選舉票者。

二、字跡模糊無法辨認或經塗改者。

三、所填被選舉人人數超過規定之名額者。

四、選舉人所投之選舉權數總和超過其所持有之選舉權數

總和者。

五、所填被選舉人如為股東身分者，其戶名、股東戶號與

股東名簿不符者；所填被選舉人如非股東身分者，其

姓名、身分證明文件編號經核對不符者。

六、除填被選舉人之戶名（姓名）或股東戶號（身分證明

文件編號）及分配選舉權數外，夾寫其他文字者。

七、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而未填股東戶號

或身分證明文件編號可資識別者。

八、以空白之選舉票投入投票箱者。

第 九 條 投票完畢後當場開票，開票結果由主席當場宣布董事當選

名單。

第 十 條 本程序經股東會通過後施行。

本程序於中華民國一○○年六月二十二日股東常會通過修

正全文，並自中華民國一○一年董事改選時起施行。

–42–

公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法民國 106 年 07 月 28 日修正

第 1 條 依據證券交易法 ( 以下簡稱本法 ) 第十四條之二第二項規定訂定之。

第 2 條 公開發行公司之獨立董事，應取得下列專業資格條件之一，並具備五年以上工作經驗：一、商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關科系之公

私立大專院校講師以上。二、法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之

國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員。三、具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗。有下列情事之一者，不得充任獨立董事，其已充任者，當然解任：一、有公司法第三十條各款情事之一。二、依公司法第二十七條規定以政府、法人或其代表人當選。三、違反本辦法所定獨立董事之資格。

第 3 條 公開發行公司之獨立董事應於選任前二年及任職期間無下列情事之一：一、公司或其關係企業之受僱人。二、公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母

公司、子公司依本法或當地國令設置之獨立董事者，不在此限。

三、本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。

四、前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。

五、直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

六、與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。

七、為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依本法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬、公開收購審議或併購特別委員會成員，不在此限。

–43–

公開發行公司之獨立董事曾任前項第二款或第六款之公司或其關係企業或與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之獨立董事而現已解任者，不適用前項於選任前二年之規定。第一項第六款所稱特定公司或機構，係指與公司具有下列情形之一者：一、持有公司已發行股份總額百分二十以上，未超過百分之

五十。二、他公司及其董事、監察人及持有股份超過股份總額百分

之十之股東總計持有該公司已發行股份總額百分之三十以上，且雙方曾有財務或業務上之往來紀錄。前述人員持有之股票，包括其配偶、未成年子女及利用他人名義持有者在內。

三、公司之營業收入來自他公司及其集團公司達百分之三十以上。

四、公司之主要產品原料（指占總進貨金額百分之三十以上者，且為製造產品所不可缺乏關鍵性原料）或主要商品（指占總營業收入百分之三十以上者），其數量或總進貨金額來自他公司及其集團公司達百分之五十以上。

第一項及前項所稱母公司、子公司及集團，應依國際財務報導準則第十號之規定認之。

第 4 條 公開發行公司之獨立董事兼任其他公開發行公司獨立董事不得逾三家。

第 5 條 公開發行公司獨立董事選舉，應依公司法第一百九十二條之一規定採候選人提名制度，並載明於章程，股東應就獨立董事候選人名單中選任之。公開發行公司應於股東會召開前之停止股票過戶日前，公告受理獨立董事候選人提名之期間、獨立董事應選名額、其受理處所及其他必要事項，受理期間不得少於十日。公開發行公司得以下列方式提出獨立董事候選人名單，經董事會評估其符合獨立董事所應具備條件後，送請股東會選任之：一、持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得以書

面向公司提出獨立董事候選人名單，提名人數不得超過獨立董事應選名額。

二、由董事會提出獨立董事候選人名單，提名人數不得超過獨立董事應選名額。

–44–

三、其他經主管機關規定之方式。股東及董事會依前項提供推薦名單時，應檢附被提名人姓名、學歷、經歷、當選後願任獨立董事之承諾書、無公司法第三十條規定情事之聲明書及其他相關證明文件。董事會或其他召集權人召集股東會者，對獨立董事被提名人應予審查，除有下列情事之一者外，應將其列入獨立董事候選人名單：一、提名股東於公告受理期間外提出。二、提名股東於公司依公司法第一百六十五條第二項或第三

項停止股票過戶時，持股未達百分之一。三、提名人數超過獨立董事應選名額。四、未檢附前項規定之相關證明文件。公開發行公司依前項規定列入之獨立董事候選人，其已連續擔任該公司獨立董事任期達三屆者，公司應於公告前項審查結果時併同公告繼續提名其擔任獨立董事之理由，並於股東會選任時向股東說明前開理由。公開發行公司之董事選舉，應依公司法第一百九十八條規定辦理，獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計算當選名額。依本法設置審計委員會之公開發行公司，其獨立董事至少一人應具備會計或財務專長。

第 6 條 經股東會選任或依第七條由金融控股公司、政府或法人股東指派為獨立董事者，於任期中如有違反第二條或第三條之情形致應予解任時，不得變更其身分為非獨立董事。經股東會選任或依第七條由金融控股公司、政府或法人股東指派為非獨立董事者，於任期中亦不得逕行轉任為獨立董事。

第 7 條 金融控股公司持有發行全部股份之子公司、政府或法人股東一人所組織之公開發行公司，其獨立董事得由金融控股公司、政府或法人股東指派之，不適用第五條之規定，餘仍應依本辦法規定辦理。

第 8 條 依本法設置獨立董事之公司，董事會設有常務董事者，常務董事中獨立董事人數不得少於一人，且不得少於常務董事席次五分之一。

第 9 條 公開發行公司依本法設置獨立董事者，得自現任董事任期屆滿時，始適用之。

第 1 0 條 本辦法自中華民國九十六年一月一日施行。本辦法修正條文，自發布日施行。

–45–

附錄一台灣糖業股份有限公司股東常會議事規則

中華民國 94 年 5 月 25 日股東常會決議通過

第 一 條 台灣糖業股份有限公司 ( 以下稱本公司 ) 股東會之議事，除法令或章程另有規定者外，應依本規則辦理。

第 二 條 股東會應設簽名簿供出席股東本人或其代理人簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。

第 三 條 股東會之出席及表決，應以股份為計算基準。第 四 條 股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東出席且

適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

第 五 條 股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一人代理之；董事長未指定代理人者，由董事互推一人代理之。 股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

第 六 條 本公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應配戴識別證或臂章。

第 七 條 股東會之開會過程應全程錄音或錄影，並至少保存一年。第 八 條 已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表已發行股

份總數過半數之股東出席時，主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。 於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。

第 九 條 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行，非經股東會決議不得變更之。股東會如由董事會以外之其他召集權人召集者，準用前項規定。 前二項排定之議程於議事 ( 含臨時動議 ) 未終結前，非經

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決議，主席不得逕行宣布散會；但主席違反議事規則，宣布散會者，得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。 會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

第 十 條 出席股東發言前，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 ( 或出席證編號 ) 及戶名，由主席定其發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，以發言內容為準。

第十一條 同一議案每一股東發言，非經主席之同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘。 股東發言違反規定或超出議題範圍者，主席得制止其發言。 出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違反者主席應予制止。

第十二條 法 人 受 託 出 席 股 東 會 時， 僅 得 指 派 一 人 代 表 出 席。 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。

第十三條 出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。第十四條 主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣

布停止討論，提付表決。第十五條 議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員

應具有股東身分。表決之結果，應當場報告，並作成紀錄。第十六條 會議進行時，主席得酌定時間宣布休息。第十七條 議案之表決，除公司法及本公司章程另有規定外，以出席

股東表決權過半數之同意通過之。表決時如經主席徵詢全體出席股東無異議者，視為通過，其效力與投票表決同。

第十八條 同一議案有修正案或替代案時，由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。

第十九條 主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。糾察員（或保全人員）在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」字樣臂章或識別證。

第二十條 本規則經股東會通過後施行，於施行後授權董事會依實際需要修正並施行之。

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附錄二台灣糖業股份有限公司章程

中華民國卅七年九月三日創立會議通過中華民國卅七年九月廿九日奉資源委員會資臺三七人字第二八六二號代電核准修正中華民國四十年七月十九日奉資源委員會資臺四０人字第０三一八六號代電核准修正中華民國四十四年六月廿九日股東常會修正通過 中華民國四十六年六月廿八日股東常會修正通過中華民國四十七年七月十六日股東常會修正通過 中華民國四十八年六月廿四日股東常會修正通過中華民國五十一年七月十五日股東常會修正通過 中華民國五十三年六月廿三日股東常會修正通過中華民國五十三年九月廿七日股東臨時會修正通過 中華民國五十四年六月三十日股東常會修正通過中華民國五十五年六月廿四日股東常會修正通過 中華民國五十六年六月十四日股東常會修正通過中華民國五十七年八月十五日股東常會修正通過 中華民國五十八年八月二十日股東常會修正通過中華民國五十九年八月十九日股東常會修正通過 中華民國六十一年八月十六日股東常會修正通過中華民國六十三年二月二十日股東常會修正通過 中華民國六十六年二月廿三日股東常會修正通過中華民國六十七年三月一日股東常會修正通過 中華民國七十一年二月廿四日股東常會修正通過中華民國七十五年二月廿六日股東常會修正通過 中華民國七十八年九月廿七日股東常會修正通過中華民國七十九年九月廿六日股東常會修正通過 中華民國八十年三月廿七日股東臨時會修正通過中華民國八十年九月廿五日股東常會修正通過 中華民國八十一年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十二年九月廿四日股東常會修正通過 中華民國八十三年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十四年九月廿七日股東常會修正通過 中華民國八十五年九月廿五日股東常會修正通過中華民國八十六年九月廿六日股東常會修正通過 中華民國八十七年九月三十日股東常會修正通過中華民國八十八年九月廿九日股東常會修正通過 中華民國九十年四月廿五日股東常會修正通過中華民國九十一年三月廿七日股東常會修正通過 中華民國九十二年四月三十日股東常會修正通過中華民國九十三年六月三十日股東常會修正通過 中華民國九十四年五月二十五日股東常會修正通過中華民國九十四年十月七日股東臨時會修正通過 中華民國九十五年六月九日股東常會修正通過中華民國九十六年六月二十一日股東常會修正通過 中華民國九十七年六月二十六日股東常會修正通過中華民國九十七年十一月六日股東臨時會修正通過 中華民國九十八年六月十八日股東常會修正通過中華民國一００年六月二十二日股東常會修正通過 中華民國 一０一年六月二十七日股東常會修正通過中華民國一０二年六月十九日股東常會修正通過 中華民國一０六年六月二十二日股東常會修正通過

第 一 條 本公司定名為台灣糖業股份有限公司。

第 二 條 本公司營業項目如下：

C801081 食用酒精製造業。

A101011 種苗業。

F401071 種苗輸出入業。

J904011 觀光遊樂業。

J901011 觀光旅館業。

F208011 中藥零售業。

F208021 西藥零售業。

F208031 醫療器材零售業。

G101061 汽車貨運業。

F212011 加油站業。

D201021 加氣站業。

C113011 製酒業。

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F401171 酒類輸入業。

ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

第 三 條 本公司設總公司於臺南市，必要時經董事會之決議得在國

內外設立分公司、辦事處及其他分支機構。

第 四 條 本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。

第 五 條 本公司資本總額定為伍佰陸拾參億陸仟柒佰肆拾玖萬捌仟

陸佰伍拾元，分為伍拾陸億參仟陸佰柒拾肆萬玖仟捌佰陸

拾伍股，每股金額為新台幣壹拾元，全額發行。

第 六 條 本公司股東每股有一表決權。但本公司依法自己持有之股

份，無表決權。

第 七 條 本公司董事會置董事十五人，由股東會依法選任之；並依

證券交易法第十四條之二之規定，於董事名額中，置獨立

董事三人，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選

人名單中選任之。獨立董事與非獨立董事一併進行選舉，

分別計算當選名額。董事任期二年，連選得連任。

第 八 條 本公司董事會依法互選一人為董事長，代表董事會處理經

常會務，並召集董事會，會議時為主席，董事長請假或因

故不能行使職權時，其代理依公司法第二 O 八條規定辦

理。

董事會以每月召開一次為原則，並於議事規範明定之。董

事會之召集，應載明召集事由，於七日前通知各董事。但

有緊急情事時，得隨時召集之。

前項召集之通知，得以電子方式為之。

第 九 條 本公司董事會之職權依法令章程之規定及股東會之決議。

本公司董事會執行業務之決議，除公司法另有規定外，應

以過半數董事之出席，出席董事過半數之同意行之。

第 十 條 本公司董事會開會時，董事因故不能出席，得出具委託書，

列舉召集事由之授權範圍，委託其他董事代理之。

第十一條 本公司依證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，

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審計委員會應由全體獨立董事組成。

第十二條 本公司全體董事所持有記名股票之股份總額最低成數，依

照證券交易法第二十六條規定辦理。

第十三條 本公司得置經理人，其委任及解任，依照公司法第二十九

條規定辦理。

第十四條 本公司每屆會計年度終了，董事會應編造營業報告書、財

務報表及盈餘分派或虧損撥補之議案，並提請股東會承

認。

第十五條 本公司每年度決算後所得盈餘，先彌補以前年度虧損及提

撥法定盈餘公積與特別盈餘公積，再發各股東股息。

本公司董事及經理人之報酬，由主管機關訂定待遇標準。

第十六條 本公司為應業務需要，得對外保証，其要點由

股東會另定之。

第十七條 ( 刪除 )

第十八條 本章程未訂事項，悉依公司法及相關法令之規定辦理。

第十九條 本章程訂立於中華民國三十七年九月三日，並於本公司依

法登記核准之日起施行。

本章程於中華民國 一００年六月二十二日股東常會決議修

正第二條、第三條、第四條、第六條、第七條、第八條、

第十一條、第十二條、第十三條、第十四條、第十五條、

第十六條、第十七條、第十八條及第十九條之規定。上述

之修正規定，除第七條之修正規定，自一０一年一月一日

起施行，及第十一條、第十二條與第十五條之修正規定，

自一０一年董事改選完成時起施行外，其餘之修正規定，

均自股東常會決議修正時施行。

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附錄三

本公司董事持股情形一覽表 基準日：107 年 4 月 13 日

職 稱姓名或

名稱代 表 人 持 有 股 數

持股比例

董 事 長

經濟部

黃 育 徵

共同代表經濟部持有4,855,922,552 股

86.15%

董 事 管 道 一

董 事 李 宗 黎

董 事 李 光 輝

董 事 卓 政 宏

董 事 陳 吉 仲

董 事 蘇 茂 祥

董 事 林 錦 洲

董 事 田 賢 堂

董 事 林 裕 發

董 事

獨 立 董 事 李 文 良 　 0 股 0.00%

獨 立 董 事 李 孫 榮 　 0 股 0.00%

獨 立 董 事 曾 靖 雯 0 股 0.00%

全體董事實際持有股數 4,855,922,608 股 86.15%

全體董事法定最低持股數　

120,000,000 股 2.66%

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