众 言 网 络

NEEQ:871961

公 司 全 称 （ 中 英 文 ）

半年度报告

2017

苏州众言网络科技股份有限公司 Suzhou Zhongyan Network Technology Co., Ld.

公 司 半 年 度 大 事

2017年4月，问卷网用户突破300万 问卷网在上线不到四年的时间里，用户量便突破300万大关。虽然300万不是一个多

么庞大的数字，但也足以让问卷网为之骄傲。

问卷网用户突破300万

目录

【声明与提示】

一、基本信息

第一节 公司概览

第二节 主要会计数据和关键指标

第三节 管理层讨论与分析

二、非财务信息

第四节 重要事项

第五节 股本变动及股东情况

第六节 董事、监事、高管及核心员工情况

三、财务信息

第七节 财务报表

第八节 财务报表附注

公告编号：2017-001

2 / 79

声明与提示

【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不

存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

别及连带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财

务报告的真实、完整。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否

是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

是否审计 否

【备查文件目录】

文件存放地点： 公司董事会办公室

备查文件：

第一届董事会第十二次会议决议

第一届监事会第五次会议决议

公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的

财务报表

公告编号：2017-001

3 / 79

第一节 公司概览

一、公司信息

公司中文全称 苏州众言网络科技股份有限公司

英文名称及缩写 Suzhou Zhongyan Network Technology Co.,Ltd

证券简称 众言网络

证券代码 871961

法定代表人 向守军

注册地址 苏州工业园区星湖街 328 号 9-503-3 单元

办公地址 苏州工业园区星湖街 328 号 9-503-3 单元

主办券商 海通证券

会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)

二、联系人

董事会秘书或信息披露负责人 张敬荣

电话 021-51562438

传真 021-51562437

电子邮箱 hust.zhang@idiaoyan.com

公司网址 www.wenjuan.com

联系地址及邮政编码 上海市徐汇区番禺路 1028号 1206室 200030

三、运营概况

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2017 年 8 月 17 日

分层情况 基础层

行业（证监会规定的行业大类） 互联网和相关服务(分类代码:I64)

主要产品与服务项目 网络调查研究的技术开发与服务

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本（股） 10,000,000

控股股东 无

实际控制人 向守军、蔡庸华、梁群、王建岗、冯革强、郑晓东

是否拥有高新技术企业资格 是

公司拥有的专利数量 0

公司拥有的“发明专利”数量 0

公告编号：2017-001

4 / 79

四、自愿披露

（一）公司无形资产

1、商标

截至本报告签署日，公司及其子公司已取得 6 项注册商标。各项商标均为正常使用状态，具体情况

如下：

序号 注册人 商标图标 类号 注册号 注册日 有效期限

1 上海众言

35 11807894 2014.5.7 2024.5.6

2 上海众言

42 11807929 2014.5.7 2024.5.6

3 爱调言

42 16957009 2016.7.21 2026.7.20

4 爱调言

42 13373639 2015.4.14 2025.4.13

5 爱调言

35 13373583 2016.4.7 2026.4.6

6 爱调言

35 16957011 2017.4.14 2027.4.13

注：截至本报告签署日，注册号为 16957009、13373639、13373583、16957011 的商标所登记的权

利人为爱调言，公司正在办理相关变更至股份公司的登记手续，预计不存在法律障碍。

2、软件著作权

截至本报告签署日，公司及其子公司拥有 28 项软件著作权。具体情况如下：

序号 产品名称 注册号 首次发表日期 登记日期 著作权人

1

移动数据采集软件(安

卓版）[简称：移动数据

采集软件]V1.0

2013SR065674 未发表 2013.7.15 爱调言

2

神秘客 IOS 移动客户端

软件[简称：神秘客客户

端]V1.0.2

2013SR069016 未发表 2013.7.19 爱调言

3 移动数据采集软件[简 2013SR069021 未发表 2013.7.19 爱调言

公告编号：2017-001

5 / 79

称：FlySurvey]V1.0

4 汽车神秘客软件 V1.0 2013SR069260 未发表 2013.7.19 爱调言

5

汽车神秘客数据采集软

件(安卓版）[简称：

SMKApp]V1.0

2013SR069275 未发表 2013.7.19 爱调言

6 员工测评系统[简称：员

工测评]V1.0 2013SR069286 未发表 2013.7.19 爱调言

7 问卷网软件（专业版）

[简称：问卷网]V6.4 2015SR125686 未发表 2015.7.7 爱调言

8

众言 iSurveylink 网络调

研和用户反馈软件[简

称：iSurveylink 软

件]V1.0

2010SR003239 2009.4.19 2010.1.20 上海众言

9

爱调研样本管理系统

[简称：样本库管理系

统]V1.0

2012SR018095 2011.12.6 2012.3. 8 上海众言

10

MysteryXP 神秘顾客系

统[简称：

MysteryXP]V1.0

2012SR018096 2011.9.12 2012.3.8 上海众言

11 Flysurvey 数据采集系统

[简称：Flysurvey]V1.0 2012SR018108 2011.9.5 2012.3.8 上海众言

12

iSurveylink 网络调研及

用户反馈系统[简称：

iSurveylink]V5.0

2012SR018118 2011.12.5 2012.3. 8 上海众言

13 爱调研问卷在线平台软

件 V2.0 2014SR123636 2013.7.8 2014.8.20 上海众言

14 爱调研 iSurveylink 云调

研平台软件 V7.0 2015SR092259 2014.12.8 2015.5.27 上海众言

15 Surveyunion 数据聚合平 2015SR154453 2015.2.12 2015.8.11 上海众言

公告编号：2017-001

6 / 79

台软件[简称：

Surveyunion]V2.0

16

爱调研 APP 软件

（android 版）[简称：爱

调研]1.2.0

2015SR159506 2015.4.13 2015.8.18 上海众言

17 爱调研社区网络软件

[简称：爱调研社区] 2015SR207360 2014.3.26 2015.10.27 上海众言

18

众言爱调研互动工场

Android 客户端软件[简

称：互动工场]V1.0

2015SR234721 未发表 2015.11.26 上海众言

19

众言爱调研互动工场

IOS 客户端软件[简称：

互动工场]V1.0

2015SR233273 未发表 2015.11.26 上海众言

20

众言爱调研问卷在线平

台软件[简称：问卷

网]V3.0

2016SR354885 2016.8.31 2016.12.0

5 上海众言

21 众言访问通软件（安卓

版）[简称：访问通]V1.16 2016SR357610 未发表

2016.12.0

7 上海众言

22

众言访问通软件

（windows 版）[简称：

访问通]V1.1.4

2016SR358050 未发表 2016.12.0

7 上海众言

23 众言访问通软件（iOS

版）[简称：访问通]V1.09 2016SR367112 未发表

2016.12.1

2 上海众言

24

众言酒店满意度软件

（iOS 版）[简称：酒店

满意度]V1.13

2016SR385037 未发表 2016.12.2

1 众言网络

25

众言咖啡厅满意度软件

（iOS 版）[简称：咖啡

厅满意度]V1.13

2016SR382367 未发表 2016.12.2

0 众言网络

公告编号：2017-001

7 / 79

26

众言餐厅满意度软件

（iOS 版）[简称：餐厅

满意度]V1.13

2016SR390925 未发表 2016.12.2

3 众言网络

27

众言 HR 解决方案软件

[简称：HR 解决方

案]V1.15

2017SR000709 2016.1.31 2017.1.3 上海众言

28

.众言问卷网专业版软

件[简称：问卷网

pro]V3.0

2017SR213242 2017.3.17 2017.5.27 众言网络

3、域名

截至本报告签署日，公司及其子公司拥有 25 项域名。具体情况如下：

序

号 ICP备案号 持有人 域名 注册日 有效期限

1 苏 ICP 备 13021334 号

-6 众言网络 wenjuan.net 2013.12.21 2020.12.22

2 苏 ICP 备 13021334 号

-2 众言网络 surveylink.cn 2013.4.10 2020.4.10

3 苏 ICP 备 13021334 号

-4 众言网络 ichecklink.com 2014.7.17 2018.7.17

4 苏 ICP 备 13021334 号

-5 众言网络 wenjuan001.com 2015.4.8 2018.4.8

5 苏 ICP 备 13021334 号

-7 众言网络

bmwjoy-afsprocess.com.

cn

2016.4.8 2019.4.8

6

沪 ICP 备 10013448 号

-1 上海众言

idiaoyan.cn 2007.12.4 2018.12.4

7 panelindex.cn 2009.2.5 2018.2.5

8 isurveylink.cn 2009.2.5 2018.2.5

9 idiaoyan.com 2007.12.4 2023.12.4

10 沪 ICP 备 10013448 号 上海众言 ti99.cn 2010.8.9 2018.8.9

公告编号：2017-001

8 / 79

11 -2 q518.cn 2010.8.9 2018.8.9

12 沪 ICP 备 10013448 号

-6 上海众言 surveyunion.com 2011.8.25 2019.8.25

13 沪 ICP 备 10013448 号

-7 上海众言 surveyunion.cn 2011.8.25 2018.8.25

14 沪 ICP 备 10013448 号

-8 上海众言 surveyunion.net 2011.8.26 2018.8.26

15 沪 ICP 备 10013448 号

-10 上海众言 aidiaoyan.com

2008.10.2

1

2018.10.2

1

16 沪 ICP 备 10013448 号

-11 上海众言 aidiaoyan.cn 2008.10.21 2018.10.21

17 沪 ICP 备 10013448 号

-12 众言网络 idiaoyan.net 2007.12.4 2018.12.4

18 沪 ICP 备 10013448 号

-13 上海众言 idiaoyan.com.cn 2007.12.4 2018.12.4

19 沪 ICP 备 10013448 号

-16 上海众言 smgk.cn 2011.8.24 2018.8.24

20 沪 ICP 备 10013448 号

-22 上海众言 iadlink.cn 2009.2.5 2018.2.5

21 沪 ICP 备 10013448 号

-25 上海众言 wenjuan.com 2003.4.9 2024.4.10

22 沪 ICP 备 10013448 号

-33 上海众言 isurveylink.com 2009.2.5 2018.2.5

23 沪 ICP 备 10013448 号

-34 上海众言 panelindex.com 2009.2.5 2018.2.5

24 沪 ICP 备 10013448 号

-36 上海众言 aia-360.com 2015.11.21

2018.11.2

1

25 苏 ICP 备 13021334

号-9

众言网

络 chinaindustria.com

2013.10.

23

2019.10.2

3

公告编号：2017-001

9 / 79

（二）业务许可资格或资质

截至本报告签署日，公司及其子公司拥有的资质情况如下：

证书编号 资质名称 发证单位 有效期限 获得资格/

资质单位

国统涉外证

字 1308号 涉外调查许可证 国家统计局 2015.11.16-2018.11.15 众言网络

国统涉外证

字第 0654号 涉外调查许可证 国家统计局 2015.11.18-2018.11.17 上海众言

合字

B2-20160010

《增值电信业务经营

许可证》 工信部 2016.9.20-2021.9.20 众言网络

公告编号：2017-001

10 / 79

第二节 主要会计数据和关键指标

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例

营业收入 20,824,300.18 16,452,400.93 26.57%

毛利率 54.11% 66.27% -

归属于挂牌公司股东的净利润 -2,338,966.55 711,167.69 -428.89%

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后

的净利润

-2,351,966.55 608,767.69 -486.35%

加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

-4.25% 1.29% -

加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东

的扣除非经常性损益后的净利润计算）

-4.27% 1.11% -

基本每股收益 -0.23 0.07 -428.57%

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例

资产总计 22,707,645.15 27,290,896.57 -16.65%

负债总计 8,986,393.06 11,230,677.93 -20.48%

归属于挂牌公司股东的净资产 13,721,252.09 16,060,218.64 -14.00%

归属于挂牌公司股东的每股净

资产

1.38 1.61 -14.29%

资产负债率（母公司） 26.05% 23.13% -

资产负债率（合并） 39.57% 41.15% -

流动比率 2.48 2.40 -

利息保障倍数 -21.61 29.94 -

三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例

经营活动产生的现金流量净额 -999,960.44 -502,446.08 -

应收账款周转率 0.44 0.89 -

存货周转率 - - -

公告编号：2017-001

11 / 79

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例

总资产增长率 -16.79% -3.68% -

营业收入增长率 26.57% 25.76% -

净利润增长率 -428.89% 115.20% -

五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况

不适用

六、自愿披露

不适用

公告编号：2017-001

12 / 79

第三节 管理层讨论与分析

一、商业模式

（一）公司商业模式概况

公司是专业从事网络调研技术开发与服务的互联网企业，拥有以“问卷网”和“问卷网 Pro”为代

表的网络调研服务平台和以“问卷网（部署版）”、“神秘客”系统为代表的软件。公司为互联网用户和

大客户提供高效、便捷、简易的网络调研服务。用户在“问卷网”或“问卷网 Pro”平台上可以自主设

计问卷，通过 Surveyunion 发布到数据采集资源库或通过自有渠道发布并邀请特定人群填写问卷。

公司的主要收入来源于“问卷网 Pro”，主要客户群体是专业从事市场调研的企业，有益普索、零点

调查、尼尔森等市场研究咨询客户。同时，公司也注重对普通用户的挖掘、培养，通过免费用户自然转

化为付费用户的过程，拓宽了公司的收益渠道，这类客户有华为、平安集团等。

公司通过“网络调研服务平台”、“Surveyunion”、“爱调研社区”、“网络调研服务平台”实现了网

络调研的商业循环。“Surveyunion”系数据聚合平台，是连接调查问卷（数据需求）与调查对象（数据

供给）的软件系统，是公司具有独创性的计算机软件，已于 2015年

8月 11日登记软件著作权。“Surveyunion”不仅适用于对接、管理公司的爱调研社区（数据采集资

源库），更适用于对接第三方数据平台。

公告编号：2017-001

13 / 79

（二）公司盈利模式

公司主要有三种盈利模式，分别为“通过附加功能、数据采集服务实现收益”、“通过项目定制服务

实现收益”以及“通过软件销售实现收益”。

报告期内商业模式是未发生变化，报告期后至报告披露日商业模式未发生变化。

二、经营情况

由于传统调研样本采集困难、调研费用昂贵、调研周期过长、调研环节监控滞后等一系列问题的进

一步暴露，加之随着互联网的不断发展，科技不断完善，目前中国网民数量不断递增；以及在线调查具

有高效便捷的特性和质量的可控性不断增强，网络调研便呼之欲出了，越来越多的公司开始重视网络调

查的应用。

从产业角度来看，网络调查以技术创新为突破口，缩短了数据采集的周期，也加快了企业应对市场

变化高效决策的进程。这样由于网络调查大大降低了项目成本，使市场调查从数十万数百万的“奢侈品”，

变成了成长型企业也能买得起、用得好的科学管理工具，降低了市场调查的门槛，加速扩大了市场调研

行业的规模。2017年的上半年，公司在全体员工共同努力下，通过持续不断的推进技术创新，优化营销

团队，使公司经营业绩在市场竞争日益激烈的严峻环境下，营业收入较去年同期继续较大幅度的增长，

保证了公司持续、稳定的健康发展。

1.财务状况，

本期末资产总额 2270.8万元，比上年期末 2729.1万元，下降 16.8%；净资产总额 1372.1万元，比

上年期末的 1606万元，下降 14.5%。

2.经营成果

本期营业收入 2082.4 万元，比上年同期 1645.2万元，增长 26.6%；营业成本 955.6万元，比上年

同期 555.0万元，增长 72.18%；净利润-233.9万元，比去年同期 71.1万元，下降 429 %。

营业成本增长原因：由于整体经济环境存在服务涨价，供应商服务采购成本上涨，导致外包采购成

本比去年上涨了 320万；人工工资上浮以及其他因素增长了 80万。

3.现金流量情况

本期经营活动产生的现金净流量 -100 万元，比去年同期 -50.24 万元，减 99%。

4.研发创新的情况

目前公司创新研发 CEM 平台软件，已经获得初步成果，软件著作权正在申报准备中。公司一直以

技术创新为发展动力，不断的投入大量资金用于研发，以研发带动产品的升级，不断提升产品功能特点，

服务于市场和客户。

公司营业收入与上年同期相比出现了较大幅度的增长，主要原因在于国家产业政策的支持，互联网

+的概念得到政策支持，符合市场发展预期的方向。同时市场竞争也越来越剧烈，公司及时调整销售管

理制度，以客户服务为中心，客户需求驱动服务水平的提升，客户的满意度不断提高，带来了订单的持

续增长，形成一个良好的循环模式，增加了公司在业界的知名度。公司的问卷网，注册用户本期达到 300

多万，用户到客户的转换，也为公司增加不少业绩。公司研发的新产品 CEM 将为公司将来业务增长打

下扎实的基础，预期明年的销售将会继续较大幅度增长。

公告编号：2017-001

14 / 79

三、风险与价值

（一）实际控制人控制不当的风险

截至本公开转让说明书签署日，公司的实际控制人向守军先生、蔡庸华先生、梁群先生、王建岗先

生、冯革强先生、郑晓东先生能够实际共同控制和支配的公司股份总数为67.32%。若公司共同实际控制

人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其

他少数权益股东带来风险。

应对措施：针对股权高度集中，实际控制人不当控制的风险，公司依法制订了健全的《股东大会议

事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等内部治理制度，完善了公司内部控制机制。公司还

将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法

规规范经营公司，忠实履行职责。

（二）公司治理的风险

有限公司期间，公司治理不够规范，存在诸如未制定专门的关联交易管理制度、会议记录保存不完

整等不规范现象。整体变更设立为股份有限公司后，公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理

结构及相应的议事规则，制定了《对外投资管理制度》、《对外担保决策制度》、《关联交易决策制度》等

各项管理制度。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层和员工尚需学习和贯彻新制定的各项管理制

度。此外，随着公司经营规模扩大、员工数量增加，公司的组织结构也愈加复杂，这对公司治理提出了

更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行，公司治理风险将可能影响公司的持续成长。

应对措施：针对上述公司治理存在的问题及潜在风险，公司将大力加强对内控制度执行的监督力度，

充分发挥监事会及社会公众的监督作用，不断完善公司内部控制制度，严格按照各项管理、控制制度规

范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。

（三）母公司及子公司报告期内取得资质前从事增值电信业务的不合规风险

报告期内，母公司及子公司上海众言存在未取得《增值电信业务许可证》即开展经营性互联网信息

服务业务的不规范情形。虽然公司已于 2016年 9月 20日取得国家工信部颁发的《增值电信业务经营许

可证》（合字 B2-20160010），获得了经营互联网增值业务所需的资质和许可；同时，经国家工信部批准，

已完成对子公司上海众言经营第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）的授权手

续。并且，母公司及子公司上海众言报告期内不存在受到相关部门处罚的记录。但公司报告期内存在不

规范情形的事实，客观上形成了主管部门追溯处罚的风险，存在对公司的经营造成不利影响的可能。

公告编号：2017-001

15 / 79

应对措施：公司已于 2016 年 9 月 20 日取得国家工信部颁发的《增值电信业务经营许可证》（合字

B2-20160010），获得了经营互联网增值业务所需的资质和许可；同时，经国家工信部批准，已完成对子

公司上海众言经营第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）的授权手续。同时，

公司实际控制人出具承诺，承诺若有关行政机关查处公司经营存在违法违规情形并给予行政处罚，由其

承担最终法律责任，不对公司经营造成影响。

（四）人才流失的风险

公司业务涉及互联网平台的搭建、核心系统软件的研发升级、网站运营、市场营销、网络资源整合

等多个领域的专业知识。目前，市场上这一类具有相关行业的复合型人才相对稀缺，随着行业竞争势态

的发展及行业内的人才争夺，公司可能面临关键人才流失的风险。

应对措施：公司正处于快速发展期对于人才的需求较为迫切，尤其对于关键人才的依赖性较高。为

维持人员团队的稳定性，公司已与核心技术人员签订保密协议，积极推进员工股权激励，鼓励员工与企

业共同成长。

（五）市场竞争风险

随着互联网应用服务创新和模式创新的日新月异，“互联网+”概念的提出，互联网市场的竞争日趋

激烈与复杂。公司所服务的咨询与调查行业已经开始构架“互联网+”的产业结构，其中，一些经验丰

富、专业性强且品牌知名度高的互联网、市场调研企业可以利用其资金优势、人才优势开发出具有较强

竞争力的网络问卷调查系统或平台，这将会使公司面临巨大的竞争考验。

应对措施：在激烈的竞争环境下，公司将更加注重技术创新，不断提升自身的核心竞争力。同时，

公司将进一步完善内控体系，提高公司管理水平，加大对员工关于系统稳定性、数据安全性方面的培训，

严格防控系统稳定性、数据安全性方面的风险。

四、对非标准审计意见审计报告的说明

不适用

公告编号：2017-001

16 / 79

第四节 重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 -

是否存在股票发行事项 否 -

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 -

是否存在日常性关联交易事项 否 -

是否存在偶发性关联交易事项 是 第四节、二(一)

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 第四节、二(二)

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 -

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在公开发行债券的事项 否 -

二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）

（一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况

单位：元

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履行必

要决策程序

向守军、张雅凤 为众言网络提供担保 3,000,000.00 是

向守军、张雅凤 为上海众言提供担保 2,000,000.00 是

总计 - 5,000,000.00 -

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

以上交易是公司为活动经营性流动资金借款，向守军、张雅凤进行个人信用担保，是必

要的，对公司经营流动资金增加起到增强的有利影响。

（二）承诺事项的履行情况

公司实际控制人出具承诺，若公司及其子公司被劳动保障部门或住房公积金管理部门要

公告编号：2017-001

17 / 79

求，为其员工补缴或者被追缴社会保险和住房公积金，由此所造成公司之一切费用开支、经

济损失，其将全额承担，保证公司及其子公司不因此遭受任何损失。

公司实际人出具承诺，承诺若有关行政机关查处公司经营存在违法违规情形并给予行政

处罚，由其承担最终法律责任，不对公司经营造成影响。

公司实际控制人、持股 5.00%以上的股东、董事、监事、高级管理人员为避免与公司及

其控制的企业之间产生同业竞争及利益冲突，作出如下不可撤销的承诺：

“截至本承诺函出具之日，本人（本企业）未直接或间接从事或参与同众言网络构成或

可能构成竞争的业务或活动，没有在与众言网络业务有直接或间接竞争的实体、机构、组织

中直接或间接的拥有任何权益。

本人（本企业）在持有众言网络股份或众言网络任职期间内，将不在中国境内外直接或

间接从事或参与同众言网络构成或可能构成竞争的业务或活动，不会在与众言网络业务有直

接或间接竞争的实体、机构、组织中直接或间接的持股、享有控制权、拥有权益。

如果本人（本企业）违反上述承诺，将对众言网络因此遭受的损失作出全面、及时、足

额的赔偿或补偿。”

公告编号：2017-001

18 / 79

第五节 股本变动及股东情况

一、报告期期末普通股股本结构

单位：股

股份性质 期初 本期变动

期末

数量 比例 数量 比例

无限

售条

件股

份

无限售股份总数 4,602,833 46.03% 0 4,602,833 46.03%

其中：控股股东、实际控制人 1,777,500 17.78% 0 1,777,500 17.78%

董事、监事、高管 1,431,500 14.32% 0 1,431,500 14.32%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

有限

售条

件股

份

有限售股份总数 5,397,167 53.97% 0 5,397,167 53.97%

其中：控股股东、实际控制人 4,911,167 49.11% 0 4,911,167 49.11%

董事、监事、高管 4,294,500 42.95% 0 4,294,500 42.95%

核心员工 0 0.00% 0 0 0.00%

总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 -

普通股股东人数 12

二、报告期期末普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

股比例

期末持有限售

股份数量

期末持有无限

售股份数量

1 向守军 1,968,000 0 1,968,000 19.68% 1,476,000 492,000

2 蔡庸华 1,620,000 0 1,620,000 16.20% 1,215,000 405,000

3 上海千言投资

管理合伙企业

(有限合伙)

1,524,000 0 1,524,000 15.24% 1,016,000 508,000

4 苏州联想之星

天使投资中心

(有限合伙)

1,080,000 0 1,080,000 10.80% 0 1,080,000

5 联想(北京)有

限公司

740,000 0 740,000 7.40% 0 740,000

6 周岱 648,000 0 648,000 6.48% 486,000 162,000

7 梁群 648,000 0 648,000 6.48% 486,000 162,000

8 成都华溢投资

管理有限公司

600,000 0 600,000 6.00% 0 600,000

9 王建岗 518,000 0 518,000 5.18% 388,500 129,500

10 冯革强 324,000 0 324,000 3.24% 243,000 81,000

合计 9,670,000 - 9,670,000 96.70% 5,310,500 4,359,500

前十名股东间相互关系说明：

公告编号：2017-001

19 / 79

1、股东向守军、蔡庸华分别担任股东上海千言的有限合伙人、普通合伙人。

2、前十名股东中，向守军、蔡庸华、梁群、王建岗、冯格强为一致行动人。

3、股东联想之星、联想北京，均为间接受联想控股股份有限公司控制的企业。

除上述情况外，截至本报告签署之日，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。

三、控股股东、实际控制人情况

（一）控股股东情况

根据《公司法》第二百一十六条第（二）项的规定，控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本

总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有

股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大

会的决议产生重大影响的股东。

截至本报告签署日，众言网络的股东持股情况较为分散，不存在控股股东。

（二）实际控制人情况

截至本报告签署日，向守军、蔡庸华、梁群、王建岗、冯革强、郑晓东合计直接持有公司 52.08%股

份。同时，向守军、蔡庸华通过上海千言，间接持有公司 15.24%的股份。综上，向守军、蔡庸华、梁群、

王建岗、冯革强、郑晓东能够实际共同控制和支配的公司股份总数为 67.32%。

向守军先生，1975 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南京邮电大学电子工程专业，

本科学历。1998 年 7 月至 2000 年 3 月，任上海贝尔（阿尔卡特）通讯有限公司新产品开发工程师；2000

年 3 月至 2002 年 5 月，任新好耶信息技术（上海）有限公司媒介合作经理；2002 年 5 月至 2004 年 9 月，

任世纪龙信息网络有限责任公司（21CN.com）华东区总监；2004 年 10 月至 2008 年 9 月，任新好耶信息

技术（上海）有限公司媒介运营总监、新好耶信息技术（上海）有限公司旗下子公司上海互信广告有限公

司总经理；2008 年 6 月至今，历任上海众言执行董事兼总经理、董事长兼总经理；2013 年 2 月至 2015

年 11 月，任有限公司董事长兼总经理。现任公司董事长兼总经理，本届任期自 2015 年 10 月 8 日至 2018

年 10 月 7 日。

蔡庸华先生，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东南大学，本科学历。1998

年 7 月至 2001 年 5 月，任山东烟台东方电子研发工程师；2001 年 6 月至 2004 年 11 月，任上海联想电子

有限公司笔记本电脑事业部产品工程师；2004 年 12 月至 2008 年 5 月，任上海德越广告传播有限公司（网

络营销）总经理；2008 年 6 月至今，历任上海众言监事、董事；2013 年 2 月至 2015 年 11 月，任有限公

司董事；2013 年 10 月至 2016 年 10 月，任上海有美广告有限公司监事；2014 年 8 月 20 日至今，任上海

德越广告传播有限公司监事。现任公司董事，本届任期自 2015 年 10 月 8 日至 2018 年 10 月 7 日。

梁群先生，1975 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于哈尔滨工业大学，本科学历。

1999 年 7 月至 2002 年 11 月，任上海贝尔阿尔卡特股份有限公司开发工程师；2002 年 11 月至 2004 年 1

月，任上海三零卫士信息安全有限公司开发经理；2004 年 2 月至 2008 年 6 月，任盛立亚（中国）光网络

系统有限公司研发团队经理；2008 年 6 月至今，任上海众言技术总监；2013 年 10 月 16 日至今，任上海

优应信息技术有限公司监事。现任公司董事兼技术总监，本届任期自 2015 年 10 月 8 日至 2018 年 10 月 7

公告编号：2017-001

20 / 79

日。

王建岗先生，1976 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海大学通信系，长江商学

院 EMBA，硕士。1998 年 9 月至 2008 年 12 月，任上海好耶广告有限公司董事长兼首席技术官；2004 年

8 月至今，任上海漾传网络科技有限公司执行董事；2008 年 2 月至今，任上海御山投资管理有限公司执行

董事；2008 年 11 月至今，任上海众言监事；2009 年 1 月至今，任上海传漾广告有限公司董事兼总经理；

2010 年 5 月至今，任超传信息技术（上海）有限公司（港澳台法人独资）董事长；2011 年 1 月至今，任

上海峰移网络科技有限公司执行董事兼总经理。

冯革强，1974 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于东南大学，本科学历。1998 年 8

月至 2007 年 11 月，任新电信息科技（苏州）有限公司项目经理；2007 年 12 月至 2010 年 3 月，任益进

科技有限公司项目主管；2010 年 4 月至 2011 年 10 月，任苏州必应信息科技有限公司总经理；2011 年 12

月至 2013 年 1 月，任苏州爱镁总经理；2013 年 2 月至今，任爱调言、众言网络监事。现任公司监事会主

席，本届任期自 2015 年 10 月 8 日至 2018 年 10 月 7 日。

郑晓东，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 6 月毕业于复旦大学世界经济系

国际经济专业，经济学硕士学位。1998 年 7 月至 2002 年 11 月，任长城宽带网络服务有限公司市场经理；

2002 年 11 月至 2009 年 7 月，任上海好耶广告有限公司华东区总经理，副总裁；2009 年 9 月至今，任上

海聚胜万合广告有限公司执行副总裁，总裁。

综上考虑，向守军、蔡庸华、梁群、王建岗、冯革强、郑晓东为众言网络的共同实际控制人。

四、存续至本期的优先股股票相关情况

不适用

公告编号：2017-001

21 / 79

第六节 董事、监事、高管及核心员工情况

一、基本情况

姓名 职务

性别 年龄 学历 任期

是否在公

司领取薪

酬

向守军 董事长兼总

经理

男 41 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

是

蔡庸华 董事兼副总

经理

男 42 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

是

梁群 董事兼技术

总监

男 41 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

是

周岱 董事 男 48 大专 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

否

王明耀 董事 男 42 硕士 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

否

冯格强 监事会主席 男 42 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

是

王建岗 监事 男 41 硕士 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

否

宋春雨 监事 男 40 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

否

张敬荣 董事会秘书

兼财务总监

男 39 本科 2015 年 10 月 8 日至

2018年 10月 7日

是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 3

二、持股情况

单位：股

姓名 职务 期初持普通股

股数 数量变动

期末持普通股

股数

期末普通

股持股比

例

期末持有

股票期权

数量

向守军 董事长 1,968,000 0 1,968,000 19.68% -

蔡庸华 董事 1,620,000 0 1,620,000 16.20% -

梁群 董事 648,000 0 648,000 6.48% -

冯革强 监事会主席 324,000 0 324,000 3.24% -

周岱 董事 648,000 0 648,000 6.48% -

王建岗 监事 518,000 0 518,000 5.18% -

公告编号：2017-001

22 / 79

合计 - 5,726,000 - 5,726,000 57.26% -

三、变动情况

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

信息统计 董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新任、换

届、离任） 期末职务 简要变动原因

- - - - -

四、员工数量

期初员工数量 期末员工数量

核心员工 0 0

核心技术人员 6 6

截止报告期末的员工人数 130 126

核心员工变动情况：

无

公告编号：2017-001

23 / 79

第七节 财务报表

一、审计报告

是否审计 否

二、财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 第八节、六（一） 3,132,949.94 6,930,665.00

结算备付金 - -

拆出资金 - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

- -

衍生金融资产 - -

应收票据 - -

应收账款 第八节、六（二） 11,793,214.03 10,876,204.39

预付款项 第八节、六（三） - 368,953.50

应收保费 - -

应收分保账款 - -

应收分保合同准备金 - -

应收利息 - -

应收股利 - -

其他应收款 第八节、六（四） 797,556.92 915,855.07

买入返售金融资产 - -

存货 - -

划分为持有待售的资产 - -

一年内到期的非流动资产 - -

其他流动资产 第八节、六（五） 5,810,010.13 7,090,589.98

流动资产合计 21,533,731.02 26,182,267.94

非流动资产：

发放贷款及垫款 - -

可供出售金融资产 - -

持有至到期投资 - -

长期应收款 - -

长期股权投资 - -

公告编号：2017-001

24 / 79

投资性房地产 - -

固定资产 第八节、六（六） 845,612.15 712,402.15

在建工程 - -

工程物资 - -

固定资产清理 - -

生产性生物资产 - -

油气资产 - -

无形资产 第八节、六（七） 328,301.98 396,226.48

开发支出 - -

商誉 - -

长期待摊费用 - -

递延所得税资产 - -

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 1,173,914.13 1,108,628.63

资产总计 22,707,645.15 27,290,896.57

流动负债：

短期借款 第八节、六（九） 3,000,000.00 5,000,000.00

向中央银行借款 - -

吸收存款及同业存放 - -

拆入资金 - -

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- -

衍生金融负债 - -

应付票据 - -

应付账款 第八节、六（十） 2,808,086.71 2,812,157.10

预收款项 第八节、六（十一） 332,131.28 164,295.04

卖出回购金融资产款 - -

应付手续费及佣金 - -

应付职工薪酬 第八节、六（十二） 1,289,399.24 1,100,491.91

应交税费 第八节、六（十三） 232,828.76 279,781.59

应付利息 第八节、六（十四） 2,358.33 5,040.84

应付股利 - -

其他应付款 第八节、六（十五） 1,021,588.74 1,568,911.45

应付分保账款 - -

保险合同准备金 - -

代理买卖证券款 - -

代理承销证券款 - -

划分为持有待售的负债 - -

一年内到期的非流动负债 - -

其他流动负债 - -

流动负债合计 8,686,393.06 10,930,677.93

非流动负债：

长期借款 - -

公告编号：2017-001

25 / 79

应付债券 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

长期应付款 - -

长期应付职工薪酬 - -

专项应付款 - -

预计负债 - -

递延收益 第八节、六（十六） 300,000.00 300,000.00

递延所得税负债 - -

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 300,000.00 300,000.00

负债合计 8,986,393.06 11,230,677.93

所有者权益（或股东权益）：

股本 第八节、六（十七） 10,000,000.00 10,000,000.00

其他权益工具 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

资本公积 第八节、六（十八） 3,549,115.12 3,549,115.12

减：库存股 - -

其他综合收益 - -

专项储备 - -

盈余公积 第八节、六（十九） 772,973.39 772,973.39

一般风险准备 - -

未分配利润 第八节、六（二十） -600,836.42 1,738,130.13

归属于母公司所有者权益合计 13,721,252.09 16,060,218.64

少数股东权益 - -

所有者权益合计 13,721,252.09 16,060,218.64

负债和所有者权益总计 22,707,645.15 27,290,896.57

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

（二）母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,893,812.93 5,919,558.31

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

- -

衍生金融资产 - -

应收票据 - -

应收账款 第八节、十六（一） 7,008,759.58 6,163,576.00

预付款项 - 318,953.50

公告编号：2017-001

26 / 79

应收利息 - -

应收股利 - -

其他应收款 第八节、十六（二） 5,277,838.03 3,528,023.19

存货 - -

划分为持有待售的资产 - -

一年内到期的非流动资产 - -

其他流动资产 5,502,634.55 5,018,727.98

流动资产合计 19,683,045.09 20,948,838.98

非流动资产：

可供出售金融资产 - -

持有至到期投资 - -

长期应收款 - -

长期股权投资 第八节、十六（三） 5,891,013.05 5,891,013.05

投资性房地产 - -

固定资产 531,542.06 302,578.04

在建工程 - -

工程物资 - -

固定资产清理 - -

生产性生物资产 - -

油气资产 - -

无形资产 328,301.98 396,226.48

开发支出 - -

商誉 - -

长期待摊费用 - -

递延所得税资产 - -

其他非流动资产 - -

非流动资产合计 6,750,857.09 6,589,817.57

资产总计 26,433,902.18 27,538,656.55

流动负债：

短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

- -

衍生金融负债 - -

应付票据 - -

应付账款 1,371,413.00 1,442,730.94

预收款项 179,925.91 54,270.50

应付职工薪酬 718,377.08 630,087.57

应交税费 138,211.63 183,938.83

应付利息 2,358.33 5,040.84

应付股利 - -

其他应付款 598,740.04 1,052,725.82

划分为持有待售的负债 - -

一年内到期的非流动负债 - -

公告编号：2017-001

27 / 79

其他流动负债 - -

流动负债合计 6,009,025.99 6,368,794.50

非流动负债：

长期借款 - -

应付债券 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

长期应付款 - -

长期应付职工薪酬 - -

专项应付款 - -

预计负债 - -

递延收益 - -

递延所得税负债 - -

其他非流动负债 - -

非流动负债合计 - -

负债合计 6,009,025.99 6,368,794.50

所有者权益：

股本 10,000,000.00 10,000,000.00

其他权益工具 - -

其中：优先股 - -

永续债 - -

资本公积 3,440,128.17 3,440,128.17

减：库存股 - -

其他综合收益 - -

专项储备 - -

盈余公积 772,973.39 772,973.39

未分配利润 6,211,774.63 6,956,760.49

所有者权益合计 20,424,876.19 21,169,862.05

负债和所有者权益合计 26,433,902.18 27,538,656.55

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

（三）合并利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业总收入 20,824,300.18 16,452,400.93

其中：营业收入 第八节、六（二十一） 20,824,300.18 16,452,400.93

利息收入 - -

已赚保费 - -

手续费及佣金收入 - -

二、营业总成本 23,176,266.73 15,843,633.24

其中：营业成本 第八节、六（二十一） 9,556,366.65 5,549,980.06

利息支出 - -

公告编号：2017-001

28 / 79

手续费及佣金支出 - -

退保金 - -

赔付支出净额 - -

提取保险合同准备金净额 - -

保单红利支出 - -

分保费用 - -

税金及附加 第八节、六（二十二） 104,217.24 97,325.44

销售费用 第八节、六（二十三） 3,349,991.12 3,241,080.06

管理费用 第八节、六（二十四） 10,094,145.28 6,731,053.20

财务费用 第八节、六（二十五） 102,999.05 90,738.68

资产减值损失 第八节、六（二十六） 89,904.72 197,784.10

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -

投资收益（损失以“－”号填列） 第八节、六（二十七） 121,357.33 64,328.30

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

其他收益 - -

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,351,966.55 608,767.69

加：营业外收入 第八节、六（二十八） 13,000.00 102,400.00

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 - -

其中：非流动资产处置损失 - -

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,338,966.55 711,167.69

减：所得税费用 第八节、六（二十九） - -

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,338,966.55 711,167.69

其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -

归属于母公司所有者的净利润 -2,338,966.55 711,167.69

少数股东损益 - -210.90

六、其他综合收益的税后净额 - -

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

益

- -

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 - -

6.其他 - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -

公告编号：2017-001

29 / 79

七、综合收益总额 -2,338,966.55 711,167.69

归属于母公司所有者的综合收益总额 -2,338,966.55 711,378.59

归属于少数股东的综合收益总额 - -210.90

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.23 0.07

（二）稀释每股收益 -0.23 -0.07

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

（四）母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、营业收入 十六、（四） 13,567,829.39 8,220,010.25

减：营业成本 十六、（四） 6,002,744.86 4,259,425.63

税金及附加 64,797.75 41,973.81

销售费用 2,162,251.26 2,549,324.39

管理费用 6,045,374.30 3,539,947.01

财务费用 62,455.63 27,930.68

资产减值损失 76,645.64 33,822.85

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -

投资收益（损失以“－”号填列） 十六、（五） 101,454.19 7,728.81

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

其他收益 - -

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -744,985.86 -2,224,685.31

加：营业外收入 - 100,000.00

其中：非流动资产处置利得 - -

减：营业外支出 - -

其中：非流动资产处置损失 - -

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -744,985.86 -2,124,685.31

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -744,985.86 -2,124,685.31

五、其他综合收益的税后净额 - -

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- -

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

- -

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -

4.现金流量套期损益的有效部分 - -

5.外币财务报表折算差额 - -

公告编号：2017-001

30 / 79

6.其他 - -

六、综合收益总额 -744,985.86 -2,124,685.31

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.07 -0.21

（二）稀释每股收益 -0.07 -0.21

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

（五）合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 23,115,062.40 17,105,782.99

客户存款和同业存放款项净增加额 - -

向中央银行借款净增加额 - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - -

收到原保险合同保费取得的现金 - -

收到再保险业务现金净额 - -

保户储金及投资款净增加额 - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

净增加额

- -

收取利息、手续费及佣金的现金 - -

拆入资金净增加额 - -

回购业务资金净增加额 - -

收到的税费返还 - -

收到其他与经营活动有关的现金 第八节、六（三十） 1,639,820.34 1,166,708.60

经营活动现金流入小计 24,754,882.74 18,272,491.59

购买商品、接受劳务支付的现金 9,088,222.11 7,247,913.15

客户贷款及垫款净增加额 - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - -

支付保单红利的现金 - -

支付给职工以及为职工支付的现金 10,540,344.41 7,117,828.05

支付的各项税费 1,363,885.07 1,147,793.08

支付其他与经营活动有关的现金 第八节、六（三十） 4,762,391.59 3,261,403.39

经营活动现金流出小计 25,754,843.18 18,774,937.67

经营活动产生的现金流量净额 第八节、六（三十一） -999,960.44 -502,446.08

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 12,581,328.69 9,900,000.00

取得投资收益收到的现金 14,855.39 26,450.15

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

公告编号：2017-001

31 / 79

收到其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流入小计 12,596,184.08 9,926,450.15

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 388,479.66 185,164.90

投资支付的现金 12,900,000.00 9,510,000.00

质押贷款净增加额 - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

支付其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流出小计 13,288,479.66 9,695,164.90

投资活动产生的现金流量净额 -692,295.58 231,285.25

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -

取得借款收到的现金 - 2,000,000.00

发行债券收到的现金 - -

收到其他与筹资活动有关的现金 第八节、六（三十） - 151,200.00

筹资活动现金流入小计 0.00 2,151,200.00

偿还债务支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 105,459.04 78,721.11

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -

支付其他与筹资活动有关的现金 第八节、六（三十） - 153,556.93

筹资活动现金流出小计 2,105,459.04 2,232,278.04

筹资活动产生的现金流量净额 -2,105,459.04 -81,078.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00

五、现金及现金等价物净增加额 -3,797,715.06 -352,238.87

加：期初现金及现金等价物余额 6,930,665.00 2,182,442.54

六、期末现金及现金等价物余额 3,132,949.94 1,830,203.67

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

（六）母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 14,660,344.63 8,363,860.36

收到的税费返还 - -

收到其他与经营活动有关的现金 56,929,826.77 8,184,178.89

经营活动现金流入小计 71,590,171.40 16,548,039.25

购买商品、接受劳务支付的现金 5,049,176.79 4,687,184.86

支付给职工以及为职工支付的现金 6,630,690.76 4,035,480.59

支付的各项税费 820,909.38 535,077.83

支付其他与经营活动有关的现金 60,610,795.51 4,175,841.52

经营活动现金流出小计 73,111,572.44 13,433,584.80

经营活动产生的现金流量净额 -1,521,401.04 3,114,454.45

公告编号：2017-001

32 / 79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 9,300,000.00 2,900,000.00

取得投资收益收到的现金 11,794.52 -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

收到其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流入小计 9,311,794.52 2,900,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 350,163.86 138,036.00

投资支付的现金 11,400,000.00 6,200,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

支付其他与投资活动有关的现金 - -

投资活动现金流出小计 11,750,163.86 6,338,036.00

投资活动产生的现金流量净额 -2,438,369.34 -3,438,036.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 - -

取得借款收到的现金 - -

发行债券收到的现金 - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - 151,200.00

筹资活动现金流入小计 - 151,200.00

偿还债务支付的现金 - -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,975.00 26,535.00

支付其他与筹资活动有关的现金 - 153,556.93

筹资活动现金流出小计 65,975.00 180,091.93

筹资活动产生的现金流量净额 -65,975.00 -28,891.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

五、现金及现金等价物净增加额 -4,025,745.38 -352,473.48

加：期初现金及现金等价物余额 5,919,558.31 1,225,637.71

六、期末现金及现金等价物余额 1,893,812.93 873,164.23

法定代表人：向守军 主管会计工作负责人：张敬荣 会计机构负责人：张敬荣

公告编号：2017-001

33 / 79

第八节 财务报表附注

一、附注事项

事项 是或否

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否

2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否

3．是否存在前期差错更正 否

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否

5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 是

6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否

7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否

8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否

9．重大的长期资产是否转让或者出售 否

10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否

11．是否存在重大的研究和开发支出 否

12．是否存在重大的资产减值损失 否

附注详情：

1.报告期内，公司合并财务报表的合并范围发生变化。孙子公司苏州众言爱镁网络科技有限公司在

2016年 3月 25日工商注销完成，属于 2016年度合并范围，2017年该孙子公司已经注销不存在，合并范围

不包含此公司。

二、报表项目注释

苏州众言网络科技股份有限公司

财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

苏州众言网络科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为苏州爱调言网络科

技有限公司，成立于 2013 年 2 月 4 日，由江苏省工商行政管理局核准设立，并于 2015 年

11月 5日换发 91320000061872662A号营业执照，法定代表人向守军，注册资本 1000.00万

元人民币，公司住所：苏州工业园区星湖街 328号 9-503-3单元，经营范围为：互联网、移

公告编号：2017-001

34 / 79

动互联网领域技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；市场信息咨询与调查。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司历史沿革如下：

1、2013年 2月公司成立

公司于 2013年 2 月 4 日成立，系由自然人向守军、蔡庸华、冯革强、梁群、周岱、王建岗

和郑晓东共同发起设立的有限责任公司，公司注册资本为人民币 50.00万元，实收资本为人

民币 50.00万元。经江苏新中大会计师事务所有限公审验，并出具了苏新验字[2013]204号

验资报告。

公司设立时股东出资额及出资比例如下：

股东 认缴注册资本（元） 实际出资金额（元） 出资比例（%）

向守军

200,000.00 200,000.00 40.00

蔡庸华

125,000.00 125,000.00 25.00

冯革强 25,000.00 25,000.00 5.00

梁群 50,000.00 50,000.00 10.00

周岱 50,000.00 50,000.00 10.00

王建岗 40,000.00 40,000.00 8.00

郑晓东 10,000.00 10,000.00 2.00

合计 500,000.00 500,000.00 100.00

2、2013年 5月实收资本变更

2013年 5月 16日，经公司股东会决议通过，公司注册资本由 50.00万元增加到 62.50万元，

此次增资由新股东苏州联想之星天使投资中心（有限合伙）出资 300.00万元，其中：4.167

万元计入注册资本，295.833 万元计入资本公积；苏州工业园区创业投资引导基金管理中心

出资 300.00万元，其中：4.167万元计入注册资本，295.833万元计入资本公积；北京纳远

明志信息技术咨询有限公司出资 300.00 万元，其中：4.166 万元计入注册资本，295.834

万元计入资本公积。以上出资经江苏新中大会计师事务所审验，并出具了苏新验字

[2013]1039号验资报告。

增资后公司股东出资额及出资比例如下：

股东 认缴注册资本（元） 实际出资金额（元） 出资比例

（%）

向守军

200,000.00 200,000.00 32.00

蔡庸华

125,000.00 125,000.00 20.00

冯革强 25,000.00 25,000.00 4.00

梁群 50,000.00 50,000.00 8.00

公告编号：2017-001

35 / 79

周岱 50,000.00 50,000.00 8.00

王建岗 40,000.00 40,000.00 6.40

郑晓东 10,000.00 10,000.00 1.60

苏州联想之星天使投资中心（有限合

伙） 41,670.00 41,670.00 6.67

苏州工业园区创业投资引导基金管理

中心 41,670.00 41,670.00 6.67

北京纳远明志信息技术咨询有限公司 41,660.00 41,660.00 6.66

合计 625,000.00 625,000.00 100.00

3、2015年 4月实收资本变更

2015年 1月 10日,经公司股东会决议通过,公司注册资本由 62.50万元增加到 69.4444万元，

此次增资由北京纳远明志信息技术咨询有限公司出资 300.00万元，其中 1.3889 万计入注册

资本，298.6111万元计入资本公积；苏州星联同道天使投资中心(有限合伙)出资 300.00万

元，其中 1.3889万元计入注册资本，298.6111万元计入资本公积；成都华溢投资管理有限

公司出资 900.00万元，其中：4.1666万元计入注册资本，895.8334万元计入资本公积。此

次增资因股东资金到位时间不同出具了三次验资报告，经苏州万隆永鼎会计师事务所对出资

额进行审验，分别于 2015年 3月 3日出具了苏万隆验字（2015）第 1-27号验资报告，2015

年 3 月 18 日出具了苏万隆验字（2015）第 1-39 号验资报告，2015 年 4 月 8 日出具了苏万

隆验字（2015）第 1-52号验资报告。

增资后公司股东出资额及出资比例如下：

股东 认缴注册资本（元） 实际出资金额（元） 出资比例

（%）

向守军

200,000.00 200,000.00 28.80

蔡庸华

125,000.00 125,000.00 18.00

冯革强 25,000.00 25,000.00 3.60

梁群 50,000.00 50,000.00 7.20

周岱 50,000.00 50,000.00 7.20

王建岗 40,000.00 40,000.00 5.76

郑晓东 10,000.00 10,000.00 1.44

苏州联想之星天使投资中心（有限合伙） 41,670.00 41,670.00 6.00

苏州工业园区创业投资引导基金管理中

心 41,670.00 41,670.00 6.00

北京纳远明志信息技术咨询有限公司 55,549.00 55,549.00 8.00

苏州星联同道天使投资中心(有限合伙) 13,889.00 13,889.00 2.00

成都华溢投资管理有限公司 41,666.00 41,666.00 6.00

合计 694,444.00 694,444.00 100.00

公告编号：2017-001

36 / 79

4、2015年 7月实收资本变更

2015年 7月，根据股东会决议及股权转让协议：

股东向守军、蔡庸华、冯革强、梁群、周岱、王建岗、郑晓东分别将持有的公司 63,333.00

元出资额，12,500.00 元出资额，2,500.00 元出资额，5,000.00 元出资额，5,000.00 元出

资额，4,028.00 元出资额，972.00 元出资额平价转让给上海千言投资管理合伙企业（有限

合伙）；

北京纳远明志信息技术咨询有限公司将其持有的公司 4,167.00元出资额以 45.00 万元的价

格转让给上海千言投资管理合伙企业（有限合伙），将其持有的公司 51,382.00 元出资额以

555.00万元价格转让给联想（北京）有限公司；

苏州联想之星天使投资中心（有限合伙）将其持有的公司 8,333.00 元出资额平价转让给上

海千言投资管理合伙企业（有限合伙）；

苏州工业园区引导基金管理中心将其持有的公司 41,670.00 元出资额以 3,398,861.00 元的

价格转让给苏州联想之星天使投资中心（有限合伙）。

股权转让后公司股东出资额及出资比例如下：

股东 认缴注册资本（元） 实际出资金额（元） 出资比例（%）

向守军

136,667.00 136,667.00 19.68

蔡庸华

112,500.00 112,500.00 16.20

冯革强 22,500.00 22,500.00 3.24

梁群 45,000.00 45,000.00 6.48

周岱 45,000.00 45,000.00 6.48

王建岗 35,972.00 35,972.00 5.18

郑晓东 9,028.00 9,028.00 1.30

苏州联想之星天使投资中心（有限合伙） 75,007.00 75,007.00 10.80

苏州星联同道天使投资中心(有限合伙) 13,889.00 13,889.00 2.00

成都华溢投资管理有限公司 41,666.00 41,666.00 6.00

上海千言投资管理合伙企业（有限合伙） 105,833.00 105,833.00 15.24

联想（北京）有限公司 51,382.00 51,382.00 7.40

合计 694,444.00 694,444.00 100.00

5、2015年 10月变更登记

2015年 9月 15日，经公司股东会决议通过，同意苏州爱调言网络科技有限公司整体变更为

股份有限公司。2015年 10月 8日，本公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了设

立苏州众言网络科技股份有限公司的决议。公司于 2015年 11月 5日取得变更后的《营业执

照》。此次变更业经天职国际会计师事务所出具的天职业字[2015］14575号验资报告予以验

公告编号：2017-001

37 / 79

证。

本次变更后，公司的注册资本由 694,444.00 元变更为 10,000,000.00 元，由苏州爱调言网

络科技有限公司全体出资人以其拥有的截至 2015 年 7 月 31 日经审计的账面净资产

13,440,128.17元按 1.344:1 的比例折为 10,000,000.00 股，每股面值人民币 1元，未折股

部分人民币 3,440,128.17 元计入变更后股份有限公司资本公积。各发起人按其在苏州爱调

言网络科技有限公司截止至 2015年 7月 31日的持股比例所享有的净资产作为对本公司的出

资，享有相应的发起人股份。截至 2015年 11月 10日止，本公司已收到全体股东以其拥有

的苏州爱调言网络科技有限公司的净资产折合的股本人民币 10,000,000.00元。

本次变更登记后公司股东出资额及出资比例如下：

股东 认缴注册资本（元） 实际出资金额（元） 出资比例

（%）

向守军 1,968,000.00 1,968,000.00 19.68

蔡庸华 1,620,000.00 1,620,000.00 16.20

冯革强 324,000.00 324,000.00 3.24

梁群 648,000.00 648,000.00 6.48

周岱 648,000.00 648,000.00 6.48

王建岗 518,000.00 518,000.00 5.18

郑晓东 130,000.00 130,000.00 1.30

苏州联想之星天使投资中心（有限合伙） 1,080,000.00 1,080,000.00 10.80

苏州星联同道天使投资中心（有限合伙） 200,000.00 200,000.00 2.00

成都华溢投资管理有限公司 600,000.00 600,000.00 6.00

上海千言投资管理合伙企业（有限合伙） 1,524,000.00 1,524,000.00 15.24

联想（北京）有限公司 740,000.00 740,000.00 7.40

合计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有

关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

本公司由苏州爱调言网络科技有限公司整体变更而来，子公司上海众言网络科技有限公司成

立于 2008年 6月 5 日，并于当年开展网络调研业务。公司研发投入力度大，拥有较为稳定

的核心技术人员。随着公司业务的拓展，客户数量的逐年增长，业务量也随之快速增长，并

在国内市场建立了良好的品牌形象。结合报告期至今的营运记录、市场前景、核心优势、综

公告编号：2017-001

38 / 79

合期后合同签订情况，公司具备持续经营能力。

三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用

指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财

务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一

般规定》(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历 1月 1日至 12月 31日止。

本公司从事网络调查研究的技术开发与服务，以 12 个月作为正常营业周期，并以其作为资

产与负债流动性划分的标准。

（三）记账本位币

本采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

本期无计量属性发生变化的报表项目。

（五）企业合并

1、同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资

产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本

公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对

取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，

经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

公告编号：2017-001

39 / 79

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，

转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生

的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者

小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”

的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通

常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处

理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为

一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综

合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购

买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公

司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计

处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子

公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当

调整留存收益。

公告编号：2017-001

40 / 79

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失

控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按

原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制

权时转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企

业会计准则第 33号——合并财务报表》编制。

（七）合营安排

1、合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何

一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止

其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2、合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准

则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营

产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所

发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投

资进行会计处理。

（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短

（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风

险很小的投资。

（九）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外

公告编号：2017-001

41 / 79

币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符

合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成

本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公

允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益

或其他综合收益。

（十）金融工具

1、金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有

至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他

金融负债。

2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金

融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易

费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的

交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的

权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以

公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按

照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13号——或有事项》

确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14号——收入》的原则确定的累

积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形

成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认

公告编号：2017-001

42 / 79

为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有

期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投

资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止

确认该金融负债或其一部分。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资

产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将

收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有

的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融

资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金

融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转

移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价

值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面

价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下

列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对

价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场

的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市

场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和

期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场

交易价格作为确定其公允价值的基础。

5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进

行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未

发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

公告编号：2017-001

43 / 79

未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发

生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收

益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种

下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计

损失一并转出计入减值损失。

（十一）应收款项

1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计

提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额计提坏账准备。

2、按组合计提坏账准备的应收款项

（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

关联方组合 不计提坏账

押金及保证金组合

一般不计提坏账准备，如果有客观证据表明押金、保证金及出口

退税款性质的应收款项发生减值，采用单项认定计提坏账准备，

将其账面价值减记至可收回金额。

（2）账龄分析法

账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内（含 1 年）

1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00

2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00

3 年以上 100.00 100.00

3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，如有客观证据表明其发生了减值，

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（十二）存货

1、存货的分类

公告编号：2017-001

44 / 79

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2、发出存货的计价方法

发出存货采用先进先出法。

3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价

减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常

生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同

价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比

较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4、存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

（2）包装物

按照一次转销法进行摊销。

（十三）长期股权投资

1、投资成本的确定

（1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发

行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价

的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公

积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者

权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合

并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢

价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初

公告编号：2017-001

45 / 79

始投资成本。

（3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投

资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；

投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值

不公允的除外）。

2、后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中

包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利

润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股

权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份

额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额

时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策

及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属

于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净

利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应

减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账

面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担

额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权

投资的账面价值并计入所有者权益。

3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有

能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4、长期股权投资的处置

（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的

账面价值的差额确认为当期投资收益。

公告编号：2017-001

46 / 79

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股

权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，

确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或

其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关

成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5、减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十四）投资性房地产

1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租

的建筑物。

2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产

和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生

减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）固定资产

1、固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计

提折旧。

2、各类固定资产的折旧方法

固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（％）

房屋、建筑物 20 5.00

通用机器设备 3-5 5.00

专用机械设备 3-5 5.00

运输工具 3-5 5.00

办公及其他设备 3-5 5.00

3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相

应的减值准备。

4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公告编号：2017-001

47 / 79

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

（十六）在建工程

1、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调

整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2、资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计

提相应的减值准备。

（十七）借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2、借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用

已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续

超过 3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产

的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用

停止资本化。

3、借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款

的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息

公告编号：2017-001

48 / 79

金额。

（十八）无形资产

1、无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限（年）

软件 5

3、使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可

收回金额的差额计提相应的减值准备。

4、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶

段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或

出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产

生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在

市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资

源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资

产开发阶段的支出能够可靠地计量。

（十九）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的

费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十）职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补

偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1、短期薪酬

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付

的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2、离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供

的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要

为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本

公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期

公告编号：2017-001

49 / 79

损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3、辞退福利

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿

接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系

给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休

年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。

本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福

利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，

将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，

确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于

发生时计入当期损益。

4、其他长期职工福利

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应

缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，

在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福

利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

（二十一）预计负债

1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公

司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠

的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2、本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资

产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十二）股份支付

1、股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。

（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进

行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折

公告编号：2017-001

50 / 79

现法和期权定价模型等。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允

价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可

行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计

入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照

其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工

具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本

或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的

公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才

可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可

行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成

本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地

确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具

的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条

件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为

基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权

益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于

职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行

权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待

期内确认的金额。

（二十三）收入

公告编号：2017-001

51 / 79

1、销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转

移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实

施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5） 相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、

相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本

能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总

成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠

估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳

务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经

发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

本公司提供劳务服务，收入确认如下：

（1）数据采集收入，在完成客户要求的业务之后，将数据包发送客户，由客户确认数据无

需修改，满足客户要求后，确认为收入；（2）软件使用收入，在完成软件安装之后、满足合

同约定时，确认收入。

3、让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；

使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4、建造合同

（1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和

合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合

同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；

若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、

与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合

同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件

表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清

楚地区分和可靠地计量。

（3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完

成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。

（4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执

公告编号：2017-001

52 / 79

行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

（二十四）政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

2、会计处理

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购

买的资产使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收

益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入

（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债

1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按

照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该

资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时

性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4、本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情

况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十六）经营租赁、融资租赁

1、经营租赁

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期

损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直

接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实

际发生时计入当期损益。

2、融资租赁

公告编号：2017-001

53 / 79

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付

款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个

期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用

之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采

用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（二十七）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、

共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方

关系的企业，不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

1、本公司的母公司；

2、本公司的子公司；

3、与本公司受同一母公司控制的其他企业；

4、对本公司实施共同控制的投资方；

5、对本公司施加重大影响的投资方；

6、本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

7、本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

8、本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

10、本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的

其他企业。

四、主要税种及税率

税 种 计 税 依 据 税 率（%）

增值税 应纳税销售额 6

城建税 应缴流转税税额 7

教育费附加 应缴流转税税额 3

地方教育费附加 应缴流转税税额 2

公告编号：2017-001

54 / 79

河道管理费 应缴流转税税额 1

企业所得税 应纳税所得额 25

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1、会计政策的变更

无。

2、会计估计的变更

无。

3、前期会计差错更正

无。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2016年12月31日，期末指2017年6月30日，上期指2016年1-6月，本期指2017

年1-6月。

（一）货币资金

1、分类列示

项目 期末余额 期初余额

现金 10,009.15 9,007.35

银行存款 3,122,940.79 6,921,657.65

合计 3,132,949.94 6,930,665.00

2、期末无存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。

3、期末无放在境外的款项。

（二）应收账款

1、分类列示

类别

期末余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计提比

例（%）

按组合计提坏账准备的应收账款

其中：账龄组合 11,902,045.81 98.96 108,831.78 0.91

关联方组合

公告编号：2017-001

55 / 79

组合小计 11,902,045.81 98.96 108,831.78

单项金额虽不重大但单项计提坏

账准备的应收账款 125,272.00 1.04 125,272.00 100.00

合计 12,027,317.81 100.00 234,103.78

续上表：

类别

期初余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计提比

例（%）

按组合计提坏账准备的应收

账款

其中：账龄组合 10,732,017.71 97.39 118,402.32 1.10

关联方组合 262,589.00 2.38

组合小计 10,994,606.71 99.77 118,402.32

单项金额虽不重大但单项计

提坏账准备的应收账款 25,400.00 0.23 25,400.00 100.00

合计 11,020,006.71 100.00 143,802.32

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 11,069,093.98

1-2 年（含 2 年） 715,768.83 71,576.88 10.00

2-3 年（含 3 年） 114,183.00 34,254.90 30.00

3 年以上 3,000.00 3,000.00 100.00

合计 11,902,045.81 108,831.78

续上表

账龄 期初余额 坏账准备期初余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 10,056,238.52

1-2 年（含 2 年） 573,207.19 57,320.72 10.00

2-3 年（含 3 年） 59,272.00 17,781.60 30.00

3 年以上 43,300.00 43,300.00 100.00

合计 10,732,017.71 118,402.32

3、本报告期实际核销的应收账款情况

无核销发生。

4、期末应收账款金额前五名情况

公告编号：2017-001

56 / 79

单位名称 与本公司

关系 期末金额 年限

占应收账款

总额的比例

（%）

上海简博市场研究股份有限公司 非关联方 1,630,628.93 1-2 年 13.56

北京益普索市场咨询有限公司 非关联方 1,382,543.00 1 年以内 11.50

上海慧辰资道咨询有限公司 非关联方 420,768.00 1 年以内 3.50

上海有美文化传媒有限公司 非关联方 380,000.00 1 年以内 3.16

北京卓思天成数据咨询股份有限公司 非关联方 363,586.38 1 年以内 3.02

合计 4,177,526.31 34.74

（三） 预付款项

1、按账龄列示

账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%）

1 年以内（含 1 年） 368,953.50 100.00

合计 368,953.50 100.00

注：无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

（四）其他应收款

1、分类列示

类别

期末余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计

提比例（%）

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合 422,864.69 52.51 4,937.04 1.17

关联方

押金及保证金组合 379,629.27 47.14

组合小计 802,493.96 99.65 4,937.04

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的其他应收款 2,840.00 0.35 2,840.00 100.00

合计 805,333.96 100.00 7,777.04

续上表：

类别

期初余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计

提比例（%）

按组合计提坏账准备的其他应收款

公告编号：2017-001

57 / 79

账龄组合 451,463.24 48.86 5,333.78 1.18

关联方

押金及保证金组合 469,725.61 50.83

组合小计 921,188.85 99.69 5,333.78

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的其他应收款 2,840.00 0.31 2,840.00 100.00

合计 924,028.85 100.00 8,173.78

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 417,927.65

1-2 年（含 2 年）

2-3 年（含 3 年）

3 年以上 4,937.04 4,937.04 100.00

合计 422,864.69 4,937.04

续上表:

账龄 期初余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 442,558.80

1-2 年（含 2 年） 3,967.40 396.74 10.00

2-3 年（含 3 年）

3 年以上 4,937.04 4,937.04 100.00

合计 451,463.24 5,333.78

3、本报告期实际核销的其他应收款情况

债务人名称 其他应收款性质 2017 年度

核销金额 核销原因

是否因关联

交易产生

无

合计

4、组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

账龄组合 422,864.69 4,937.04 1.17 根据坏账政策计提

押金及保证金组合 379,629.27

合计 802,493.96 4,937.04

公告编号：2017-001

58 / 79

续上表

组合名称 期初余额 坏账准备余额 计提比例（%） 计提理由

账龄组合 451,463.24 5,333.78 1.18 根据坏账政策计提

关联方 预计可收回

押金及保证金组合 469,725.61 预计可收回

合计 921,188.85 5,333.78

5、按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质 期末余额 期初余额

关联方往来

暂付款 330,137.12 379,955.52

押金、保证金 379,629.27 469,725.61

备用金 92,727.57 74,347.72

合计 802,493.96 924,028.85

6、期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 是否

关联方 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款

总额的比例（%）

坏账准备期

末余额

上海徐汇软件发展有限公司 非关联方 押金保证金 184,264.05 1-4 年 22.88

苏州工业园区科技发展有限

公司 非关联方 暂付款 130,924.50 1 年以内 16.26

阿里云计算有限公司 非关联方 暂付款 94,887.09 1 年以内 11.78

苏州工业园区国际科技园产

业管理有限公司 非关联方 押金 50,184.50 1-4 年 6.23

淘宝（中国）软件有限公司 非关联方 保证金 45,000.00 1-4 年 5.59

合计 505,260.14 62.74

（五）其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

南方货币基金 5,810,010.13 7,085,262.63

待抵扣的进项税额 5,327.35

合计 5,810,010.13 7,090,589.98

（六）固定资产

1、分类列示

项目 2016年 12月 31日 本期增加 本期减少 2017 年 6 月 30 日

公告编号：2017-001

59 / 79

一、原价合计 1,567,610.95 333,191.87 1,900,802.82

1.运输工具 281,524.79 281,524.79

2.办公及其他设备 1,286,086.16 333,191.87 1,619,278.03

二、累计折旧合计 855,208.80 199,981.87 1,055,190.67

1.运输工具 173,841.64 26,744.76 200,586.40

2.办公及其他设备 681,367.16 173,237.11 854,604.27

三、减值准备合计

1.运输工具

2.办公及其他设备

四、账面价值合计 712,402.15 845,612.15

1.运输工具 107,683.15 80,938.39

2.办公及其他设备 604,719.00 764,673.76

2、截至2017年6月30日不存在减值迹象需要计提减值准备的固定资产。

（七）无形资产

项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 6 月 30 日

一、原价合计 679,245.26 679,245.26

软件 679,245.26 679,245.26

二、累计摊销额合计 283,018.78 67,924.50 350,943.28

软件 283,018.78 67,924.50 350,943.28

三、无形资产减值准备累计

金额合计

软件

四、无形资产账面价值合计 396,226.48 328,301.98

软件 396,226.48 328,301.98

（八）递延所得税资产 1、未确认递延所得税资产情况

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 241,880.82 151,976.10

可抵扣亏损 2,996,451.00 5,995,208.11

合计 3,238,331.82 6,147,184.21

（九）短期借款

1、按借款条件分类

项目 期末余额 期初余额

公告编号：2017-001

60 / 79

保证借款 3,000,000.00 5,000,000.00

合计 3,000,000.00 5,000,000.00

2、本期无重要的已到期未偿还的短期借款。

（十）应付账款

1、分类列示

项目 期末余额 期初余额

服务费 2,808,086.71 2,812,157.10

合计 2,808,086.71 2,812,157.10

2、期末无账龄超过1年的重要应付账款。

（十一） 预收款项

1、分类列示

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 332,131.28 164,295.04

合计 332,131.28 164,295.04

2、本期无期末账龄超过1年的重要预收款项。

（十二）应付职工薪酬

1、分类列示

项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2017 年 6 月 30 日

短期薪酬 1,051,548.92 9,703,181.70 9,548,706.19 1,206,024.43

离职后福利中的设定提存计划负债 48,942.99 686,695.28 652,263.46 83,374.81

合计 1,100,491.91 10,389,876.98 10,200,969.65 1,289,399.24

2、短期薪酬

项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期支付 2017 年 6 月 30 日

一、工资、奖金、津贴和补贴 997,058.48 8,409,491.26 8,303,295.84 1,103,253.90

二、职工福利费 685,087.46 685,087.46

三、社会保险费 29,257.44 320,613.97 302,673.88 47,197.53

其中：1．医疗保险费 17,998.99 279,218.96 263,480.25 33,737.70

2．工伤保险费 8,783.00 10,184.96 9,650.44 9,317.52

3．生育保险费 2,475.45 31,210.05 29,543.19 4,142.31

四、住房公积金 25,233.00 287,989.01 257,649.01 55,573.00

公告编号：2017-001

61 / 79

合计 1,051,548.92 9,703,181.70 9,548,706.19 1,206,024.43

3、离职后福利中的设定提存计划负债

项目 2017 年度缴费金额 2017 年 6 月 30 日应付未付金额

基本养老保险 630,129.20 78,777.93

失业保险 22,134.25 4,596.88

合计 652,263.46 83,374.81

（十三）应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

增值税 173,390.53 222,017.75

城市建设维护税 7,909.68 15,362.51

教育费附加 5,649.78 10,973.21

代扣代缴个人所得税 45,878.77 30,690.68

河道管理费 737.44

合计 232,828.76 279,781.59

（十四）应付利息

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 2,358.33 5,040.84

合计 2,358.33 5,040.84

（十五）其他应付款

1、按性质列示

款项性质 期末余额 期初余额

代垫款 473,538.41 1,417,514.39

往来款 521,137.19 53,145.16

审计费

社保费 26,913.14 98,251.90

合计 1,021,588.74 1,568,911.45

2、期末账龄超过1年的重要其他应付款

无。

（十六）递延收益

1、分类列示

公告编号：2017-001

62 / 79

项目 2016年 12月 31日 本期增加 本期减少 2017 年 6 月 30 日 形成原因

智能网络调研平台 300,000.00 300,000.00 现代服务平台

合计 300,000.00 300,000.00

2、政府补助情况

项目 期初余额 本期新增

补助金额

本期计入营业

外收入金额 其他变动 期末余额

与资产相关/

与收益相关

智能网络调研

平台 300,000.00 300,000.00 与收益相关

合计 300,000.00 300,000.00

注：递延收益截至2017年6月30日余额为智能化网络调研平台项目的立项时拨付的专项资金，

项目视验收结果核定拨付比例，截至报告日，项目尚未验收。

（十七）股本

投资者

期初余额

本期增加 本期减少

期末余额

投资金额 所占比

例（%） 投资金额

所占比

例（%）

向守军

1,968,000.00 19.68 1,968,000.00 19.68

蔡庸华

1,620,000.00 16.20 1,620,000.00 16.20

冯革强 324,000.00 3.24 324,000.00 3.24

梁群 648,000.00 6.48 648,000.00 6.48

周岱 648,000.00 6.48 648,000.00 6.48

王建岗 518,000.00 5.18 518,000.00 5.18

郑晓东 130,000.00 1.30 130,000.00 1.30

苏州联想之星天使投资中心

（有限合伙） 1,080,000.00 10.80 1,080,000.00 10.80

苏州星联同道天使投资中心

(有限合伙) 200,000.00 2.00 200,000.00 2.00

成都华溢投资管理有限公司 600,000.00 6.00 600,000.00 6.00

上海千言投资管理合伙企业

（有限合伙） 1,524,000.00 15.24 1,524,000.00 15.24

联想（北京）有限公司 740,000.00 7.40 740,000.00 7.40

合计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00

（十八）资本公积

项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 6 月 30 日

股本溢价 3,549,115.12 3,549,115.12

公告编号：2017-001

63 / 79

合计 3,549,115.12 3,549,115.12

（十九）盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 772,973.39 772,973.39

合计 772,973.39 772,973.39

注：盈余公积本期增加为净利润扣除可弥补亏损后按 10%的比例计提。

（二十）未分配利润

项目 本期金额 上期金额

上期期末未分配利润 1,738,130.13 -1,887,502.45

期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 1,738,130.13 -1,887,502.45

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,338,966.55 4,398,605.97

其他

减：提取法定盈余公积 772,973.39

提取任意盈余公积

应付普通股股利

期末未分配利润 -600,836.42 1,738,130.13

注：其他为公司股改将账面净产未折股部分全部计入资本公积—股本溢价。

（二十一） 营业收入、营业成本

项 目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 20,824,300.18 16,452,400.93

合计 20,824,300.18 16,452,400.93

主营业务成本 9,556,366.65 5,549,980.06

合计 9,556,366.65 5,549,980.06

（二十二）税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%）

城建税 54,036.96 54,289.14

详见四、主要税种及税率 教育费附加 23,158.70 23,267.08

地方教育费附加 15,439.14 15,511.40

河道管理费 2,221.98 4,257.82

印花税 9,360.46

合计 104,217.24 97,325.44

公告编号：2017-001

64 / 79

（二十三）销售费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

职工薪酬及社保公积金 2,808,930.21 2,129,912.78

服务费 60,697.00 583,421.68

车辆费 113,734.05 152,439.65

推广费 56,603.77

短信服务费 2,518.02 55,849.05

办公费 135,902.49 103,207.65

房租 60,298.51 61,519.98

会务费 52,752.00

快递费 4,509.00 17,762.00

差旅费 148,970.19 27,611.50

其他 14,431.65

合计 3,349,991.12 3,241,080.06

（二十四）管理费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

职工薪酬及社保公积金 1,158,722.11 602,500.17

折旧及摊销 95,308.14 105,081.39

税金 7,592.00

通讯费 33,950.62 33,795.61

差旅费 118,837.47 192,566.59

中介费 354,239.62 3,773.58

物业管理费 60,941.95 83,066.28

租赁费 746,112.62 428,828.60

业务招待费 38,937.41 25,192.60

办公及行政费用 132,896.47 49,652.55

水电费 26,859.16 34,704.84

服务费 1,125,101.11 475,963.73

低值易耗品摊销 25,240.16

咨询费 17,716.98

研发费 6,064,383.97 4,391,470.16

物料消耗费

网络费 10,378.76 253,907.96

其他 127,475.87

公告编号：2017-001

65 / 79

合计 10,094,145.28 6,731,053.20

（二十五）财务费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

利息支出 103,469.57 88,667.77

减：利息收入 5,035.12 2,530.24

汇兑损益 -260.11

手续费 4,824.71 4,601.15

合计 102,999.05 90,738.68

（二十六）资产减值损失

项 目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 89,904.72 197,784.10

合计 89,904.72 197,784.10

（二十七）投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

南方货币基金 121,357.33 61,374.72

孙公司清算产生的投资收益 2,953.58

合计 121,357.33 64,328.30

（二十八）营业外收入

项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益

的金额

非流动资产处置利得小计

其中：固定资产处置利得

政府补助 13,000.00 100,000.00 13,000.00

其他 2,400.00

合计 13,000.00 102,400.00 13,000.00

政府补助明细：

项目 本年度 上年度 说明

贷款贴息 13,000.00 上海市徐汇区财政局

财政扶持补贴 100,000.00 苏州工业园区国库支付中心

软件著作权 2,400.00 软件著作权奖励

公告编号：2017-001

66 / 79

合计 13,000.00 102,400.00

（二十九）所得税费用

1、所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目 本期发生额 上期发生额

利润总额 -2,338,966.55 711,167.69

按法定税率计算的所得税费用 -584,741.64 177,791.92

某些子公司适用不同税率的影响

对以前期间当期所得税的调整

归属于合营企业和联营企业的损益

无须纳税的收入

不可抵扣的费用 15,574.96 25,192.60

税率变动对期初递延所得税余额的影响

以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可

抵扣亏损的影响

未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 569,166.68 -202,984.52

所得税费用合计

（三十）现金流量表项目注释

1、收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

收到的政府补贴 13,000.00 102,400.00

收到的利息收入 5,035.12 2,530.24

收到的往来款 1,621,785.22 1,061,778.36

合计 1,639,820.34 1,166,708.60

2、支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

付现的费用 1,992,481.65 1,318,310.27

往来款 2,765,085.23 1,938,491.97

其他 4,824.71 4,601.15

合计 4,762,391.59 3,261,403.39

3、收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

关联方 151,200.00

合计 151,200.00

公告编号：2017-001

67 / 79

4、支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

关联方 153,556.93

合计 153,556.93

（三十一）现金流量表补充资料

1、净利润调节为经营活动现金流量

项目 本期发生额 上期发生额

一、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 -2,338,966.55 711,167.69

加：资产减值准备 89,904.72 197,784.15

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 199,981.87 191,867.00

无形资产摊销 67,924.50 67,924.50

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 102,999.05 90,738.68

投资损失（收益以“－”号填列） -121,357.33 -2,953.58

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 395,785.41 13,812.01

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,019,071.39 214,276.43

其他 -415,303.50 -1,989,419.89

经营活动产生的现金流量净额 -999,960.44 -504,803.01

二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

三、现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 3,132,949.94 1,830,203.67

减：现金的期初余额 6,930,665.00 2,182,442.54

加：现金等价物的期末余额

公告编号：2017-001

68 / 79

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -3,797,715.06 -352,238.87

2、现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 3,123,949.94 6,930,665.00

其中：1.库存现金 10,009.15 9,007.35

2.可随时用于支付的银行存款 3,122,940.79 6,921,657.65

3.可随时用于支付的其他货币资金

4.可用于支付的存放中央银行款项

5.存放同业款项

6.拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 3,132,949.94 6,930,665.00

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

七、合并范围的变动

八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比

例(%)

取得方

式 直接 间接

上海众言网络

科技有限公司 上海

上海市徐汇区番禺路

1028 号 1206 室

科技推广和应用

服务业 100.00 100.00 购买

2、在合营安排或联营企业中的权益

无。

3、未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益

无。

九、与金融工具相关的风险

无。

公告编号：2017-001

69 / 79

十、公允价值

无。

十一、股份支付

未发生变动。

十二、关联方关系及其交易

（一）关联方的认定标准

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、

共同控制或重大影响的，构成关联方。

（二）本公司的实际控制人及其他持股的股东

1、本公司的实际控制人为向守军、蔡庸华、梁群、王建岗、冯革强、郑晓东。

2、控股股东、实际控制人及其他持股的股东

序号 关联方名称 关联关系 备注

1 向守军 实际控制人、股东、董事长、总经理 持有公司 19.68%的股份

2 蔡庸华 实际控制人、股东、董事、副总经理 持有公司 16.20%的股份

3 梁群 实际控制人、股东、董事 持有公司 6.48%的股份

4 周岱 股东、董事 持有公司 6.48%的股份

5 王建岗 实际控制人、股东、监事 持有公司 5.18%的股份

6 冯革强 实际控制人、股东、监事会主席 持有公司 3.24%的股份

7 郑晓东 实际控制人、股东 持有公司 1.30%的股份

8 上海千言投资管理合伙企业

（有限合伙） 股东 持有公司 15.24%的股份

9 苏州联想之星天使投资中心

（有限合伙） 股东 持有公司 10.80%的股份

10 联想（北京）有限公司 股东 持有公司 7.40%的股份

11 成都华溢投资管理有限公司 股东 持有公司 6.00%的股份

（三）本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见“附注八、1”。

（四）公司的董事、监事和高级管理人员

公告编号：2017-001

70 / 79

关联方名称 与本公司的关系

向守军 董事长、总经理

蔡庸华 董事、副总经理

梁群 董事

周岱 董事

王明耀 董事

冯革强 监事会主席

王建岗 监事

宋春雨 监事

张敬荣 董事会秘书、财务总监

（五）本公司的其他关联方情况

1、控股股东、实际控制人及其关系密切家庭成员

关联方名称 关联关系 备注

向守军 实际控制人 持有公司 19.68%的股份

蔡庸华 实际控制人 持有公司 16.20%的股份

梁群 实际控制人 持有公司 6.48%的股份

王建岗 实际控制人 持有公司 5.18%的股份

冯革强 实际控制人 持有公司 3.24%的股份

郑晓东 实际控制人 持有公司 1.30%的股份

张雅凤 实际控制人的配偶 向守军的配偶

2、控股股东、实际控制人直接、间接控制或施加重大影响的企业

关联方名称 与本公司的关系

上海德越广告传播有限公司 蔡庸华先生持股 45%，并担任监事的企业

上海有美广告有限公司 蔡庸华先生持股 10%

上海峰移网络科技有限公司 王建岗先生实际控制的企业

上海御山投资管理有限公司 王建岗先生实际控制的企业

上海传漾网络科技有限公司 王建岗先生实际控制的企业

上海漾传网络科技有限公司 王建岗先生实际控制的企业

上海传漾广告有限公司 王建岗先生担任董事兼总经理的企业

超传信息技术（上海）有限公司 王建岗担任董事长的企业

上海优应信息技术有限公司 梁群先生持股 20%，并担任监事的企业

利欧集团股份有限公司 郑晓东先生担任副总经理的企业

上海漫酷广告有限公司 郑晓东先生担任董事兼总经理的企业

上海聚胜万合广告有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

利欧集团数字科技有限公司 郑晓东先生担任董事兼总经理的企业

天津异乡好居网络科技有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

公告编号：2017-001

71 / 79

江苏万圣伟业网络科技有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

杭州碧橙网络技术有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

上海聚效文化传播有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

上海漫酷网络技术有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

上海易合广告有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

上海益家互动广告有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

上海氩氪广告有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

上海智趣广告有限公司 郑晓东先生担任董事长的企业

上海利柯网络科技有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

上海聚嘉网络技术有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

银色琥珀文化传播（北京）有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

北京微创时代广告有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

北京热源网络文化传媒有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

天津世纪鲲鹏新媒体有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

奇思互动（北京）广告有限公司 郑晓东先生担任董事的企业

上海青稞投资合伙企业（有限合伙） 郑晓东先生担任执行事务合伙人的企业

利欧聚合广告有限公司 郑晓东先生担任执行董事的企业

上海和为科技有限公司 郑晓东先生持股 10%

上海东枫华夏投资管理有限公司 郑晓东先生持股 20%

3、直接或间接持股5%以上的其他股东

关联方名称 关联关系 备注

周岱 股东 持有公司 6.48%的股份

上海千言 股东 持有公司 15.24%的股份

联想之星 股东 持有公司 10.80%的股份

联想北京 股东 持有公司 7.40%的股份

华溢投资 股东 持有公司 6.00%的股份

黄国和 间接持股 通过股东华溢投资间接持股公司 5%以上股份的自然人

4、直接或间接持股5%以上自然人股东及其近亲属直接、间接控制或施加重大影响的其他企

业

关联方名称 与本公司的关系

深圳市爱尼德科技有限公司 周岱先生实际控制的企业

深圳乐巴在线科技有限公司 周岱先生实际控制的企业

深圳偶遇科技有限公司 周岱先生实际控制的企业

乾高（深圳）科技有限公司 周岱先生担任执行董事兼总经理的企业

深圳易加油信息科技有限公司 周岱先生持股 9.42%，并担任监事的企业

常州玄天和创网络科技有限公司 周岱先生持股 16%，并担任监事的企业

公告编号：2017-001

72 / 79

深圳嘉陆实业有限责任公司 周岱先生持股 5%，并担任董事的企业

深圳市宽程资产管理有限公司 周岱先生持股 1%，并担任董事的企业

四川易奇科技有限公司 黄国和先生实际控制的企业

四川和景环境工程咨询有限公司 黄国和先生实际控制的企业

成都微核科技股份有限公司 黄国和先生实际控制的企业

成都华微长青企业管理咨询中心（有限合伙） 黄国和先生担任执行事务合伙人的企业

成都必优科技有限公司 黄国和先生持股 30%的企业

成都中粒科技有限公司 黄国和先生担任执行董事的企业

成都携手文化传媒有限公司 黄国和先生之配偶李琳莹女士控制的企业

5、公司董事、监事及高级管理人员（除股东外）

关联方姓名 公司所任职务

王明耀 董事

宋春雨 监事

张敬荣 董事会秘书、财务总监

6、公司董事、监事及高级管理人员在外担任董事、高管的企业

关联方名称 与本公司的关系

上海麦增电子商务有限公司 王明耀先生担任董事的企业

广州新坚盛网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

城市传奇篮球俱乐部（北京）有限公司 王明耀先生担任董事的企业

深圳市丛林文化传播有限公司 王明耀先生担任董事的企业

广州优逸网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京火信网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

苏州爱芝信息科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京未来宏图教育科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

东方睿赢（北京）软件技术有限公司 王明耀先生担任董事的企业

深圳市住百家发展股份有限公司 王明耀先生担任董事的企业

合肥艾琳格瑞网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

天津黑马科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

同心医联科技（北京）有限公司 王明耀先生担任董事的企业

厦门创云科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

梦时光（北京）文化传播有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京联想之星投资管理有限公司 王明耀先生担任董事兼经理的企业

北京星云同道投资管理有限公司 王明耀先生担任经理的企业

西藏达孜联星管理咨询有限公司 王明耀先生担任经理的企业

西藏达孜聚星投资管理有限公司 王明耀先生担任执行董事兼总经理的企业

西藏星光银河投资中心（有限合伙） 王明耀先生被委派作为执行事务合伙人代表

北京海客瀛洲网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

公告编号：2017-001

73 / 79

北京星云群盟管理咨询有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京联想之星未来投资管理有限公司 王明耀先生担任法定代表人兼经理的企业

杭州上上铺网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京旷视科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

厦门风变科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

苏州思必驰信息科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京十二栋文化传播有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京微吼时代科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京有壹手汽车科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

上海驿氪信息科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京博学慎思教育科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

机器之心（北京）科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

达孜县星川创业投资管理有限公司 王明耀先生担任法人兼执行董事

上海新旦营销管理股份有限公司 王明耀先生担任董事的企业

杭州牛建科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

长沙可滋泉生物科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

北京上新时尚网络科技有限公司 王明耀先生担任董事的企业

武汉铃空网络科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京志凌海纳科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

南京龙默升信息科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

创世联科（北京）科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

数字烙印（北京）信息技术有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

成都鸟孩科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

中科柏诚科技（北京）有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

Doorway Interactive Inc. 宋春雨先生担任董事的企业

北京显名教育科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

Food Perfection Ltd. 宋春雨先生担任董事的企业

乾藏（上海）互联网金融信息服务有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

成都果范创想科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京放题道科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京细刻网络科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

上海迪檐网络科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京墨轨迹科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

Wanka Online Inc. 宋春雨先生担任董事的企业

北京云途腾科技有限责任公司 宋春雨先生担任董事的企业

啊喔科技（北京）有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京中科慧眼科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京无限点乐科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

公告编号：2017-001

74 / 79

银河水滴科技（北京）有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

敲敲科技（北京）有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

深圳市城市交通规划设计研究中心有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

柒贰零（北京）健康科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

当红齐天国际文化发展集团有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京耐德佳显示技术有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京全息智信科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京每日优鲜电子商务有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

天津扬天科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

联保（北京）科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

深圳视见医疗科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

北京中飞艾维航空科技有限公司 宋春雨先生担任董事的企业

7、子公司

关联方名称 与本公司的关系

上海众言网络科技有限公司 全资子公司

8、报告期内关联方情况

关联方名称 与本公司的关系

上海爱镁广告有限公司 曾系上海众言子公司，已于 2015 年 11 月注销

上海见一市场调查有限公司 曾系上海众言子公司，已于 2015 年 12 月注销

苏州众言爱镁网络科技有限公司 曾系上海众言控股公司，冯革强系唯一自然人股东，已于 2016 年 3 月注销

（六）关联方交易

1、出售商品/提供劳务情况表

企业名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

无

2、关联方担保

担保方 被担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保到期日 是否履行完毕

向守军、张雅凤 上海众言 630,000.00 2014.03.07 2017.03.06 是

向守军、张雅凤 上海众言 2,000,000.00 2015.09.25 2018.03.24 是

向守军、张雅凤 上海众言 2,000,000.00 2016.03.31 2018.09.29 是

向守军、张雅凤 苏州众言 1,000,000.00 2015.12.03 2018.12.02 是

向守军、张雅凤 苏州众言 3,000,000.00 2016.12.20 2019.12.20 否

3、关联方资金拆借

关联方 交易内容 2017 年度 2016 年度

公告编号：2017-001

75 / 79

拆入

冯革强 拆借款 150,000.00

上海千言投资管理合伙企业

（有限合伙） 拆借款 1,200.00

拆出

冯革强 归还拆借款 151,556.93

上海千言投资管理合伙企业

（有限合伙） 归还拆借款 2,000.00

（七）关联方应收应付款项

1、应收关联方款项

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 上海有美广告有限公司 262,589.00

2、应付关联方款项

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

其他应付款 蔡庸华 14,406.95 79,015.61

其他应付款 梁群 17,770.74 103,782.42

其他应付款 向守军 147,415.64

其他应付款 张敬荣 4,601.71

其他应付款 冯革强 34,198.85

十三、承诺及或有事项

（一）重要承诺事项

无。

（二）或有事项

无。

十四、资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日

后事项中的非调整事项。

十五、其他重要事项

公告编号：2017-001

76 / 79

本公司于2017年2月14日经工业和信息化部审核通过ICP备案，许可证号为苏ICP备13021334

号。

工业和信息化部批准本公司授权控股子公司--上海众言网络科技有限公司经营电信业务，授

权经营电信业务情况为第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务），经

营许可证编号合字B2-20160010。

十六、母公司财务报表项目注释

（一）应收账款

1、分类列示

类别

期末余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计提比

例（%）

按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合 7,037,415.78 98.25 28,656.20 0.41

关联方组合

组合小计 7,037,415.78 98.25 28,656.20

单项金额虽不重大但单项计提坏账

准备的应收账款 125,272.00 1.75 125,272.00 100.00

合计 7,162,687.78 100.00 153,928.20

续上表：

类别

期初余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计提比

例（%）

按组合计提坏账准备的应收账款

账龄组合 5,952,472.82 95.39 51,485.82 0.86

关联方组合 262,589.00 4.21

组合小计 6,215,061.82 99.60 51,485.82

单项金额虽不重大但单项计提坏

账准备的应收账款 25,400.00 0.40 25,400.00 100.00

合计 6,240,461.82 100.00 76,885.82

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 6,823,373.78

公告编号：2017-001

77 / 79

1-2 年（含 2 年） 177,782.00 17,778.20 10.00

2-3 年（含 3 年） 36,260.00 10,878.00 30.00

合计 7,037,415.78 28,656.20

3、期末应收账款金额前五名情况

单位名称 与本公司关系 期末金额 年限 占应收账款总额

的比例（%）

上海有美文化传媒有限公司 非关联方 380,000.00 1 年以内 5.31

上海慧辰资道咨询有限公司 非关联方 366,803.00 1 年以内 5.12

北京卓思天成数据咨询股份有限公司 非关联方 363,586.38 1 年以内 5.08

北京小度信息科技有限公司 非关联方 353,860.00 1 年以内 4.94

中国信息通信研究院 非关联方 274,400.00 1 年以内 3.83

合计 1,738,649.38 24.28

（二）其他应收款

1、分类列示

类别

期末余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准备计

提比例（%）

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合 228,794.27 4.33

关联方 4,941,149.26 93.62

押金及保证金组合 107,894.50 2.05

组合小计 5,277,838.03 100.00

合计 5,277,838.03 100.00

续上表：

类别

期初余额

金额 占总额

比例（%）

坏账

准备

坏账准

备计提

比例

（%）

按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄组合 283,428.17 8.03 396.74 0.14

关联方 3,059,398.56 86.71

押金及保证金组合 185,593.20 5.26

公告编号：2017-001

78 / 79

组合小计 3,528,419.93 100.00 396.74

合计 3,528,419.93 100.00 396.74

2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 228,794.27

合计 228,794.27

3、按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质 期末余额 期初余额

往来款 4,941,149.26 3,059,398.56

备用金 35,086.60 283,428.17

暂付款 193,707.67

押金、保证金 107,894.50 185,593.20

合计 5,277,838.03 3,528,419.93

4、期末其他应收款金额前五名情况

单位名称 是否

关联方 款项性质 期末余额 账龄

占其他应收款

总额的比例（%）

坏账准备期

末余额

上海众言网络科技有限公司 关联方 往来款 4,941,149.26 1-2 年 93.62

苏州工业园区科技发展有限公司 非关联方 暂付款 130,924.50 1 年以内 2.48

苏州工业园区国际科技园产业管

理有限公司 非关联方 押金 50,184.50 1-4 年 0.95

吴晓霜 非关联方 押金 40,000.00 1-4 年 0.76

方洪 非关联方 备用金 25,997.21 1 年以内 0.49

合计 5,188,255.47 98.30

（三）长期股权投资

被投资单位名称 期初余额 本期增减变动

追加投资 减少投资

子公司 5,891,013.05

上海众言网络科技有限公司 5,891,013.05

合计 5,891,013.05

续上表：

被投资单位名称 本期增减变动

公告编号：2017-001

79 / 79

权益法下确认的

投资损益

其他综合收益

调整

其他权益

变动 现金红利

子公司

上海众言网络科技有限公司

合计

续上表：

被投资单位名称 本期增减变动 期末余额

资产减值

准备 本期计提减值准备 其他

子公司 5,891,013.05

上海众言网络科技有限公司 5,891,013.05

合计 5,891,013.05

（四）营业收入、营业成本

项 目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 13,567,829.39 8,220,010.25

合计 13,567,829.39 8,220,010.25

主营业务成本 6,002,744.86 4,259,425.63

合计 6,002,744.86 4,259,425.63

（五）投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

南方货币基金 101,454.19 7,728.81

合计 101,454.19 7,728.81

十七、财务报表的批准

本公司财务报表于 2017年 8月 29日经公司管理层批准报出。

苏州众言网络科技股份有限公司

2017年 8月 29日