합 산 자 금 요 약 표(2017.3.1 ~ 2018.2.28.)

수익사업회계 (단위:원)

수 입 지 출

계 정 과 목 예산액 결산액 예산대비차액 계 정 과 목 예산액 결산액 예산대비차액

등 록 금 수 입

교 육 외 수 입

726,880,000

1,055,055,000

652,277,226

701,529,464

74,602,774

353,525,536

보 수

관 리 운 영 비

연 구 학 생 경 비

운 영 외 비 용

전 출 금

예 비 비

투자와기타자산

고정자산매입지출

366,200,000

966,135,000

20,000,000

200,000

384,000,000

21,400,000

6,000,000

18,000,000

338,666,775

716,025,534

9,334,850

800

218,044,350

0

3,700,223

3,229,909

27,533,225

250,109,466

10,665,150

199,200

165,955,650

21,400,000

2,299,777

14,770,091

소 계 1,781,935,000 1,353,806,690 428,128,310 소 계 1,781,935,000 1,289,002,441 492,932,559

전기이월자금 9,596,808 -9,596,808 차기이월자금 0 74,401,057 -74,401,057

자금수입합계 1,781,935,000 1,363,403,498 418,531,502 자금지출합계 1,781,935,000 1,363,403,498 418,531,502

합 산 자 금 계 산 서 (2017.3.1 ~ 2018.2.28.)

1. 자금수입 (단위:원)

과 목예 산 액 결 산 액 증 감 액

관 항 목

5100 등록금수입 726,880,000 652,277,226 74,602,774

5110 등록금수입 (708,480,000) (630,057,876) (78,422,124)

5111 등록금 708,480,000 630,057,876 78,422,124

5120 수강료수입 (18,400,000) (22,219,350) -(3,819,350)

5121 단기수강료 18,400,000 22,219,350 -3,819,350

5400 교육외수입 1,055,055,000 701,529,464 353,525,536

5410 예금이자 (27,990,000) (45,712) (27,944,288)

5411 예금이자 27,990,000 45,712 27,944,288

5420 기타교육외수입 (11,700,000) (19,532,366) -(7,832,366)

5421 잡수입 11,700,000 19,532,366 -7,832,366

5430 수익재산수입 (1,015,365,000) (681,951,386) (333,413,614)

5431 임대료 434,000,000 329,631,732 104,368,268

5438 관리비수입 581,365,000 352,319,654 229,045,346

5439 광고선전비 0 0 0

당 기 수 입 합 계 1,781,935,000 1,353,806,690 428,128,310

미사용전기이월자금 9,596,808 -9,596,808

자 금 수 입 총 계 1,781,935,000 1,363,403,498 418,531,502

2. 자금지출 (단위:원)과 목 예산액

결 산 액 증 감 액관 항 목 예산액 예비비사용액 전용증감액 차감액

4100 　 　 　 　 　보 수 366,200,000 366,200,000 338,666,775 27,533,225

4110교원보수 (241,000,000) (241,000,000) (227,398,233) (13,601,767)

4111교원급여 82,800,000 82,800,000 76,566,433 6,233,5674113교원제수당 3,500,000 3,500,000 736,800 2,763,2004114교원법정부담금 7,200,000 7,200,000 5,528,770 1,671,2304115시간강의료 147,500,000 147,500,000 144,566,230 2,933,770

　 4120 　 (125,200,000) (125,200,000) (111,268,542) (13,931,458)　 직원보수 4121

직원보수 88,000,000 88,000,000 83,856,282 4,143,718　 　 4122　 　 직원 상여금 800,000 800,000 800,000 0　 　 4123　 　 직원제수당 2,400,000 2,400,000 2,400,000 0　 　 4124　 　 직원법정부담금 16,000,000 16,000,000 11,626,300 4,373,700

4126노임 18,000,000 18,000,000 12,585,960 5,414,0404127직원퇴직금 0 0 0 0

4200 　 관리운영비 　 966,135,000 966,135,000 716,025,534 250,109,466　 4210 　　 시설관리비 　 (419,772,775) (419,772,775) (308,226,847) (111,545,928)

과 목 예산액결 산 액 증 감 액

관 항 목 예산액 예비비사용액 전용증감액 차감액　 　 4212　 　 장비관리비 2,200,000 2,200,000 1,514,000 686,000　 　 4215　 　 시설용역비 216,020,000 216,020,000 183,128,999 32,891,001　 　 4216　 　 보험료 19,817,240 19,817,240 9,995,330 9,821,910　 　 4217

리스 ·임차료 79,200,000 79,200,000 73,944,000 5,256,0004219기타시설관리비 102,535,535 102,535,535 39,655,518 62,891,017

　 4220 　 일반관리비 (406,422,000) (406,422,000) (305,808,624) (100,613,376)　 　 4221　 　 여비교통비 14,680,000 14,680,000 8,361,412 6,318,588　 　 4222　 　 차량유지비 0 0 0 0　 　 4223　 　 소모품비 10,440,000 10,440,000 6,417,052 4,022,948　 　 4224　 　 인쇄출판비 1,612,000 1,612,000 374,550 1,237,450　 　 4225　 　 난 방 비 19,500,000 19,500,000 6,572,618 12,927,382　 　 4226　 　 전기수도료 115,500,000 115,500,000 71,370,341 44,129,659　 　 4227　 　 통 신 비 6,600,000 6,600,000 4,098,841 2,501,159

4228제세공과금 36,550,000 36,550,000 32,821,200 3,728,800

　 4229지급수수료 201,540,000 201,540,000 175,792,610 25,747,390

과 목 예산액결 산 액 증 감 액

관 항 목 예산액 예비비사용액 전용증감액 차감액4230운영비 (139,940,225) (139,940,225) (101,990,063) (19,486,024)

　 　 4231　 　 복리후생비 12,760,000 12,760,000 12,665,560 94,440

4232　 　 교육훈련비 640,000 640,000 359,100 280,900　 　 4234　 　 업무추진비 2,400,000 2,400,000 1,892,000 508,000　 　 4235　 　 홍보비 15,960,000 15,960,000 7,835,991 8,124,009　 　 4236　 　 회의비 3,300,000 3,300,000 444,860 2,855,140　 　 4237　 　 행사비 2,000,000 2,000,000 1,974,620 25,380　 　 4238

선교비 500,000 500,000 100,000 400,000　 　 4239　 　 기타운영비 102,380,225 102,380,225 76,717,932 25,662,2934300 　 연구학생 　 　경비 　 20,000,000 20,000,000 9,334,850 10,665,150 4320

학생경비 (20,000,000) (20,000,000) (9,334,850) (10,665,150)4322학비감면 20,000,000 20,000,000 9,334,850 10,665,150

4400운영외비용 200,000 200,000 800 199,200　 4420 　 기타교육외 (200,000) (200,000) (800) (199,200)　 비용 4421

잡손실 200,000 200,000 800 199,200

과 목 예산액결 산 액 증 감 액

관 항 목 예산액 예비비사용액 전용증감액 차감액4500 　 　전 출 금 　 　 384,000,000 384,000,000 218,044,350 165,955,650　 4510 　　 전 출 금 (384,000,000) (384,000,000) (218,044,350) (165,955,650)　 　 4518　 　 법인전출금 384,000,000 384,000,000 218,044,350 165,955,6504600예비비 　 　 21,400,000 21,400,000 0 21,400,000　 4610 　　 예비비 (21,400,000) (21,400,000) (0) (21,400,000)　 　 4611　 　 예비비 21,400,000 21,400,000 0 21,400,0001200투자와기타 6,000,000 6,000,000 3,700,223 2,299,777자산 1230

특정기금적립 (6,000,000) (6,000,000) (3,700,223) (2,299,777)1235퇴직기금적립 6,000,000 6,000,000 3,700,223 2,299,777

1300고정자산 　 18,000,000 18,000,000 3,229,909 14,770,091매입지출 1310 　　 유형고정자산 (18,000,000) (18,000,000) (3,229,909) (14,770,091)

1314　 　 기계기구매입비 6,000,000 6,000,000 1,970,909 4,029,091　 　 1315　 　 집기비품매입비 12,000,000 12,000,000 1,259,000 10,741,000

당 기 지 출 합 계 1,781,935,000 1,781,935,000 1,289,002,441 492,932,559

미사용차기 이 월 자 금 74,401,057 -74,401,057

자 금 지 출 총 계 1,781,935,000 1,781,935,000 1,363,403,498 418,531,502

합 산 대 차 대 조 표【당기 : 2018. 2. 28 현재】【전기 : 2017. 2. 28 현재】

(1) 자 산 (단위 : 원)

과 목당 기 전 기

금 액 금 액관,항 목 목 관,항 목 관,항

1. 유동자산 　 289,940,958 214,507,432 1) 유동자금 　 (289,940,958) (214,507,432)　 현금및현금성자산 82,681,172 16,265,212

매출채권 34,800,000 117,300,000　 미수금 168,967,566 75,967,610

선급법인세(지방세포함) 3,200 7,990 선급비용 3,489,020 4,966,620

2. 비유동자산 　 3,244,766,151 3,383,045,621 1) 퇴직연금자산 (0) (0) 가. 퇴직적립금 0 0 2) 유형자산 (3,224,764,151) (3,362,957,973)

토지 189,878,981 189,878,981건물 5,555,797,320 5,555,797,320감가상각누계액 2,526,887,682 3,028,909,638 2,387,992,752 3,167,804,568기계장치 155,829,717 153,858,808감가상각누계액 153,648,808 2,180,909 153,162,474 696,334공구와기구 3,429,900 3,429,900감가상각누계액 3,096,334 333,566 2,411,920 1,017,980집기비품 48,232,950 46,973,950감가상각누계액 44,771,893 3,461,057 43,413,840 3,560,110

3) 무형자산 (2,000) (87,648)소프트웨어 2,000 87,648

4) 투자자산 (20,000,000) (20,000,000)기타보증금 20,000,000 20,000,000

자 산 합 계　 3,534,707,109 3,597,553,053

(2) 부채 및 기본금 (단위 : 원)

과 목당 기 전 기

금 액 금 액

관,항 목 목 관,항 목 관,항1. 유동부채 　 35,246,709 33,130,275 1) 예수금 　 (35,246,709) (33,130,275)　 일반예수금 4,429,157 1,860,887　 미지급금 4,938,530 25,534,151

부가세예수금 5,879,022 5,735,237 선수금 20,000,000 0

2. 고정부채 　 950,803,374 939,686,159 1) 기타고정부채 　 (950,803,374) (939,686,159)

　 임대보증금퇴직보험예치금

942,081,7908,721,584

932,081,7907,604,369

3. 기본금 　 2,548,657,026 2,624,736,619 1) 출연기본금 　 (4,124,166,492) (4,124,166,492)

설립자기본금 0 0 설치기관 4,124,166,492 4,124,166,492 기타기본금 0 0

2) 자본잉여금 　 (0) (0) 3) 운영차액 -(1,575,509,466) -(1,499,429,873)　 이월잉여금 -1,575,509,466 -1,484,413,376　 운영차액대체 0 0　 당기잉여금 0 -15,016,497

부채 및 기본금 합계 　 3,534,707,109 3,597,553,053

합 산 손 익 계 산 서

(단위:원)

과 목 합산 손익계산서

당 기 전 기Ⅰ. 매 출 액 1,324,893,762 1,313,785,820학원등록금수입 630,057,876 559,919,801학원수강료수입 22,219,350 3,036,250임 대 료 수 입 329,631,732 370,247,893관 리 비 수 입 352,319,654 391,814,676임차인홍보수입 0 0수강료 감면액 -9,334,850 -11,232,800

Ⅱ. 매 출 원 가 729,430,160 671,655,341임대 매출 원가 150,382,975 156,248,200관리 매출 원가수강료매출원가

254,995,678324,051,507

253,108,126262,299,015

Ⅲ. 매 출 총 이 익 595,463,602 642,130,479Ⅳ.판매비와 관리비 473,173,685 440,699,436

직 원 급 여 152,835,532 136,033,400직원법정부담금 2,833,010 0퇴 직 급 여 7,915,000 9,533,400복 리 후 생 비 19,640,260 17,589,480여 비 교 통 비 8,361,412 6,073,051접 대 비 1,892,000 1,251,000통 신 비 4,098,841 3,895,875

수도광열비(난방비) 6,076,280 3,748,070제 세 공 과 금 46,193,430 45,812,210보 험 료 9,995,330 12,617,360교 육 훈 련 비 359,100 394,500

[ 당기 : 2018. 3. 1.부터 2018. 2. 28.까지 ]

[ 전기 : 2017. 3. 1.부터 2018. 2. 28.까지 ]

과 목 합산 손익계산서

당 기 전 기도 서 인 쇄 비 374,550 608,000회 의 비 444,860 1,952,500사 무 용 품 비 958,309 602,870소 모 품 비 5,458,743 7,061,207지 급 수 수 료 175,792,610 167,857,033광 고 선 전 비 7,835,991 4,660,000

부가세(간주임대료) 1,487,157 1,813,463행 사 비 1,974,620 962,460선 교 비 100,000 0무형자산상각비 85,648 49,925지 급 임 차 료 17,453,632 17,803,632기 타 운 영 비 1,007,370

Ⅴ. 영업 이익(손실) 122,289,917 201,431,043Ⅵ. 영 업 외 수 익 19,675,640 6,794,359

이 자 수 익 143,274 160,440고목사준비금전입금 0 0

잡 이 익 19,532,366 6,633,919Ⅶ. 영 업 외 비 용 218,045,150 310,521,208

법 인 전 출 금 218,044,350 310,521,150잡 손 실 800 58

Ⅷ. 경상이익(손실) -76,079,593 -102,295,806Ⅸ. 특 별 이 익 0 0Ⅹ. 특 별 손 실 0 0

Xl.법인세차감전이익(손실) -76,079,593 -102,295,806XIl. 법 인 세 등XIIl. 당기순이익 -76,079,593 -102,295,806

나사렛회관 대차대조표 부속명세서

- 현금 및 예금명세서(현금 및 예금잔액증명서 포함)

- 미수금 명세서

- 선급법인세 명세서

- 받을어음 명세서

- 선급비용 명세서

- 예수금 명세서

- 미지급금 명세서

- 장기임대보증금 명세서

- 회관임대보증금 현황

- 유형자산 명세서

현금 및 예금 명세서 (단위:원)

미수금 명세서 (단위:원)

선급법인세 명세서

(단위:원)

자금종류 구 분 용 도 예 치 기 관 예 금 종 류 구 좌 번 호 예 치 금 액

나사렛회관

현 금

예 금

예 금

국민은행

기업은행

보통예금

보통예금

480-25-0002-342

569-000092-04-018

662,980

52,045,569

5,534,274

구 분 내 용 금 액

나사렛회관

직원 연말정산 환급금뉴신호가구 임대료 및 관리비스칸디아 임대료 및 관리비

바로크가구 임대료 및 관리비

2,728,5708,456,220

59,030,06680,060,210

계 150,275,066

구 분 내 용 금 액

나사렛회관국민은행 선급법인세

국민은행 선급법인세-지방세

2,910

290

계 3,200

받을어음 명세서

(회관) (단위:원)

(법인) (단위:원)

선급비용 명세서 (단위:원)

구 분 내 용 금 액

나사렛회관 2018 년 1 월 16 일 가입한 건물 화재보험료 차기분 보험료 선급비용 계상 3,489,020

수 령 일 발행인(기관) 지급은행 어 음 번 호 만 기 일 금 액

2017.09.12 신완식(1F 뉴신호가구) 00913217 2018.03.17 4,400,000

2017.10.17 신완식(1F 뉴신호가구) SC은행 자가00913218 2018.04.21 4,700,000

계 9,100,000

수 령 일 발행인(기관) 지급은행 어 음 번 호 만 기 일 금 액

2017.09.12 신완식(1F 뉴신호가구) 00913216 2018.03.17 6,400,000

2017.10.17 신완식(1F 뉴신호가구) SC은행 자가00913219 2018.04.21 6,400,000

2018.01.30 신완식(1F 뉴신호가구) SC은행 자가03159673 2018.06.16 12,900,000

계 25,700,000

예수금 명세서 (단위:원)

미지급금 명세서 (단위:원)

장기임대보증금 명세서 (단위:원)

구 분 내 용 금 액

나사렛회관 급여지급에 따른 원천세, 연금, 보험료 등 예수 3,644,090

구 분 내 용 금 액

나사렛회관

2 월 렌트카 비용

에이스침대 미지급금

2 월 법인카드 사용분 미지급금

847,000

1,314,390

1,390,650

계 3,552,040

구 분 내 용 전기이월액당기증감액

기말잔액증가액 감소액

나사렛회관 대전회관 임차인 예치 보증금 932,081,790 10,000,000 942,081,790

회관 임대보증금 현황 (단위:원)

유형자산 명세서 (단위:원)

층 별 / 면 적 임 차 인 예치 임대보증금 금액

1/1117.57㎡ 뉴신호가구 257,442,200

2/523.73㎡ 시몬스가구 150,000,000

4/1024.87㎡ 삼익가구 30,000,000

5/1024.87㎡ 바로크가구 100,000,000

6/1024.87㎡ 일룸 188,971,530

7/1024,86㎡ 에이스침대 75,348,000

8B/345.22㎡ 스칸디아 40,320,060

9/1024.87㎡ JS디자인가구 50,000,000

옥상광고탑 (주)인풍 50,000,000

계 　 942,081,790

구 분 과 목 기 초 잔 액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액

나사렛회관

토지 189,878,981 189,878,981 0 189,878,981

건물 5,555,797,320 5,555,797,320 2,526,887,682 3,028,909,638

기계장치 131,650,408 133,621,317 131,650,408 1,970,909

공구와기구 3,429,900 3,429,900 3,096,334 333,566

비품 36,751,150 1,259,000 38,010,150 35,489,935 2,520,215

합계 5,917,507,759 1,259,000 5,920,737,668 2,697,124,359 3,223,613,309

나사렛회관 손익계산서 부속명세서

- 매출액 명세서

- 제세공과금 명세서

- 전출금 명세서

매출액 명세서 (단위:원)

제세공과금 명세서 (단위:원)

전출금 명세서 (단위:원)

과 목 종 류 내 용(또는 계산근거) 금 액

나사렛회관 임대료

관리비

회관 임대료 수입

회관 관리비 수입

329,631,732

352,319,654

구 분 종 류 금 액

나사렛회관 제세공과금 45,827,980

구 분 종 류 금 액

나사렛회관 법인전출금 210,044,350

나사렛외국어학원 대차대조표 부속명세서

- 현금 및 예금명세서(현금 및 예금잔액증명서 포함)

- 미수금 명세서

- 예수금 명세서

- 미지급금 명세서

- 유형자산 명세서

현금 및 예금 명세서 (단위:원)

미수금 명세서 (단위:원)

미지급금 명세서 (단위:원)

자금종류 구분 용도 예 치 기 관 예 금 종 류 구 좌 번 호 예 치 금 액 이 자 율

유 동 자 금예 금

현 금

기업은행 보통예금

현금보유

569-000091-04-014 9,409,739

28,610

구 분 내 용 금 액

나사렛외국어학원

카드사별 미수금 비씨카드: 2,442,500원 신한카드: 3,536,500원 외환카드: 596,000원 국민카드: 1,777,000원 현대카드: 1,518,000원 삼성카드: 5,107,500원 롯데카드: 1,618,000원 웹캐시(이모아): 441,000원 농협카드: 1,006,000원 하나카드: 650,000원

18,692,500

구 분 내 용 금 액

나사렛외국어학원 기업비씨카드 대금 1,386,490

예수금 명세서 (단위:원)

유형자산 명세서

(단위:원)

구 분 과 목 기 초 잔 액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액

나사렛

외국어학원

기계장치 22,208,400 0 22,208,400 21,998,400 210,000

집기비품 10,222,800 0 10,222,800 9,281,958 940,842

합계 32,431,200 0 32,431,200 31,280,358 1,150,842

구 분 내 용 금 액

나사렛외국어학원 일반, 제세예수금 : 급여지급에 따른 세금 및 보험료 등 예수 785,067

나사렛외국어학원 손익계산서 부속명세서

- 매출액 명세서

- 제세공과금 명세서

- 전출금 명세서

매출액 명세서 (단위:원)

제세공과금 명세서 (단위:원)

전출금 명세서 (단위:원)

과목 내용(또는 계산근거) 금 액

매출액

외국어학원 수업료 수입

외국어학원 단기수강료 수입

외국어학원 수강료 감면액(학비감면)

630,057,876

22,219,350

-9,334,850

계 642,942,376

구 분 종류 금 액

나사렛외국어학원 어학원 제세공과금 365,450

구 분 종류 금 액

나사렛외국어학원 법인전출금 8,000,000