Принципы защиты активов при реструктуризации

Риски с которыми сталкивается бизнес

- Противоправные риски это рискипотерять контроль и или выгоду от бизнеса в следствии противоправных деяний

:Методы используемые рейдером

• , Физическое давление на акционера с целью продать активы

• ( , )Физический захват предприятия захват активов кража

• , Подделка документов насильственное смещение директора и продажа активов

• Неправомерные решения и админ давление с целью получения взяток от бизнеса

Основные принципы защиты активов:

Защите подлежит не только бизнес, но и сам собственник

Эффективная защита анонимности

Структурное деление бизнеса и распределение активов

Делать бизнес не интересным для захвата

Отягощение имущества таким образом, что его не возможно изъять на юридическом уровне

Защита Активов

Дробить бизнес на небольшие компании по специализации - иметь одну большую компанию, которая выращивает подсолнухи, добывает уголь и имеет 30 филиалов предоставляющих парикмахерские услуги - плохо, даже исходя исключительно из вопросов управления и налогообложения.

Рейдер, заинтересуется в первую очередь крупным предприятием, которое сулит большой доход. Кроме того, отобрав угольный бизнес, рейдер автоматически получит и все остальные его направления. Если бизнес разделить, как минимум по направлениям, совершенно ясно, что потеряв угольную ветвь, у Клиента останутся остальные - ресурс для борьбы за бизнес. Кроме этого рейдер может и не заинтересоваться небольшим бизнесом

Защита Активов

Делать бизнес не интересным для захвата и распределять активы - Даже если можно установить лицо, на которое можно давить с целью продажи предприятия, рейдер не станет этого делать либо вовсе не сможет добиться успеха, если, к примеру:

предприятие использует в обороте, в основном, заемные средства (от финансовой компании), обеспечением по которому выступает весомая часть активов предприятия,

другая часть активов предприятию не принадлежит - их оно арендует/ссуживает у собственника этих активов - иностранной владельческой компании.

Вся интеллектуальная собственность принадлежит иностранной лицензионной компании, за что предприятие регулярно выплачивает роялти.

Директор предприятия не обладает полномочиями в отношении распоряжения активами предприятия поскольку для совершения таких сделок, согласно уставу предприятия, ему необходимо одобрение собственника - иностранной холдинговой компании

Защита Активов

Эффективно защищать анонимность - невозможно отобрать то, о чем неизвестно или то, что неизвестно у кого отбирать.

Если бизнесом владеет собственник-украинец напрямую, для рейдера установить лицо, на которое необходимо оказывать давление, не составит труда (информация в открытых реестрах).

Ситуация выглядит совершенно по-иному если бизнесом владеет оншорная компания, акционером в которой выступает офшор, где имена конечных выгодопреобретателей эффективно скрыты. Соответственно установить собственника бизнеса - гораздо сложнее.

Защита Активов

Отягощение имущества и использование посредников владения - , невозможно отобрать то

, что не принадлежит тому у кого пытаются отобрать

– У лица невозможно украсть чужую вещь она ему .не принадлежит

Эффект защиты активов достигается за счет передачи наиболее ценных активов в управление ( ). частному фонду или трасту Такой фонд является

собственником имущества и управляет им в пользу , бенефициара фонда в соответствии со своими

.уставными документами

Защита Активов

Среди основных правовых инструментов защиты активов :можно перечислить

Иностранные Компании

, Частные фонды фаундации и трасты

- , Различные обеспечительные сделки залоги, , , , поручительства гарантии ипотеки неустойки

, , Займы договора аренды лицензионные соглашения

, , Инструменты преимущественно английского права призванные защищать собственников бизнеса друг от

- , друга Опционы на акции акционерные соглашения

Защита Активов

Фаундации в Лихтенштейне

( ) – Частный фонд фаундация юридическое лицо , без собственников созданное со .специальной целью

Учредитель фонда( изначальный

)собственник / Управляющий совет

фонда

Имуществофонда

Частный фонд

(фаундация)

Выгодоприобретатель( бенефициарный

– / собственник учредитель / )его наследники иные лица

Вклад имущества в фонд Управление делами и имуществом фонда

Прибыль от сделок с имуществом

Право собственности наимущество

Договор об учреждениифонда

.Фонд вЛихтенштейне Объекты

недвижимости и прочий капитал фонда

Учреждает фонд– 30 000 выделяет€/$/₣. Сохраняет

право изменить устав и

ликвидировать. фонд Создаетустав

Передает имущество( /недвижимость корпо

) ративные права фонду в

/ собственность на правах аренды

Получает имущество в пользование от

фонда

, Управляет фондом согласно уставу

Правлени е фонда

Представитель ство фонда в

Украине

Создается для целей

налогообложения

Бенефициар

Основатель( )Основатели

\Основатель\Продавец

Арендодатель

Контролирует соблюдение устава

ораганамифонда

Протекто р фонда

Налогообложение Фаундации Фаундации, ведущие коммерческую деятельность, облагаются по ставке 12,5 %

Исключение – фаундации со статусом Частной Инвестиционной Cтруктуры (“PIS”)

Требования и ограничения Преимущества и разрешенная деятельностьЗапрет коммерческой деятельностиЗапрет на выдачу процентных займов / займов третьим лицамНе применяются соглашения об избежанииВсе расходы должны оплачиваться исключительно за счет фаундации

Фиксированный налог 1,200 CHF в годНе требуется подача налоговой декларацииВозможно участие в капитале других компаний и получение дивидендного дохода без налогаВозможно владение и получение дохода от портфельных инвестицийВозможно владение недвижимости исключительно в пользу бенефициаров (безвозмездное предоставление в пользование)Возможно предоставление беспроцентных займов бенефициарам

Фаундациясо статусом PIS

Дочерние компании

Портфельные инвестиции Недвижимость

Учредитель / бенефициар

Дивиденды Доходы Собственность

Беспроцентные займы

Безвозмездное пользование