ГОДОВОЙ ОТЧЕТ - rnrc · 2018-06-28 · Положение об оценке...

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ АО РНПК | 2017

2

ОБРАЩЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

«РОССИЙСКАЯ НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНАЯ КОМПАНИЯ», ПЕРВОГО

ЗАМЕСТИТЕЛЯ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ БАНКА РОССИИ

Уважаемые партнеры!

От имени Банка России и Наблюдательного совета РНПК я хотел бы сообщить о позитивных

результатах первого года деятельности РНПК, поблагодарить наших контрагентов за

совместную работу, а менеджмент и коллектив компании - за достигнутые результаты в области

развертывания деятельности компании.

Уже сегодня итоги работы РНПК в 2017 году и динамика рынка демонстрируют, что найденное

в процессе создания закона бизнес-решение позволило, не нарушая рыночного

ценообразования, обеспечить для российских страховых компаний доступность

перестрахования и, что очень важно, существенно расширить перестраховочную емкость в

отношении нетипичных рисков и объектов. Всего за один год перестраховочные сервисы РНПК

стали полноценной альтернативой трансграничному перестрахованию рисков.

В прошедшем году Компания предпринимала значительные усилия, чтобы в кратчайшие сроки

сформировать необходимый для полноценного осуществления деятельности кредит доверия у

страхового сообщества. Положительному результату в этой области способствовало устойчивое

финансовое положение перестраховщика, обеспеченное принятыми акционером

обязательствами по формированию уставного капитала Компании, взвешенной политикой

управления рисками и положительными показателями финансового здоровья.

В течение года Наблюдательный совет уделял первостепенное внимание кадровым вопросам.

За беспрецедентно короткое время был сформирован профессиональный состав правления

Компании, налажено продуктивное взаимодействие между Наблюдательным советом и

менеджментом Компании. Наблюдательный совет также рассматривал вопросы управления

рисками и инвестиционной политики, политики автоматизации деятельности, в результате чего

был сформирован и утвержден массив нормативно распорядительных документов,

регламентирующих основные моменты деятельности РНПК. Наблюдательным советом на

регулярной основе осуществлялась функция контроля за реализацией стратегии Компании и

утвержденных политик.

Ключевые вопросы деятельности РНПК проходили обсуждение в Совете по перестрахованию.

Наблюдательный совет оценивает качество управления Компанией как адекватное сложности

решаемых Компанией бизнес-задач и статусу лидера российского перестраховочного рынка, а

ее финансовое положение как отвечающее требованием регулирования перестраховочной

деятельности и задачам компании, определенным ее миссией. Наблюдательный совет не

располагает какой-либо информацией, ставящей под сомнение способность Компании

осуществлять эффективную деятельность в обозримом будущем.

Швецов С.А.

3

ОБРАЩЕНИЕ ПРЕЗИДЕНТА – ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

«РОССИЙСКАЯ НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНАЯ КОМПАНИЯ»

Уважаемые партнеры!

2017 год стал самым значимым годом в жизни нашей компании. За этот год мы не только

обеспечили начало работы Закона, во исполнение которого была создана РНПК, но и заложили

основу развития нашей компании в будущем. Были разработаны все основополагающие в

работе перестраховщика политики и документы, сформирован пул клиентов и партнеров,

получены российский и международные рейтинги, началась работа на рынках за пределами

России.

За один год мы поднялись на первое место на российском рынке перестрахования, выполнив

свой план на 100% по начисленной премии и в полной мере ощутив свою востребованность не

только в качестве перестраховочной емкости, но и как центр страховой компетенции и

аналитики, как инициатор проектов развития рынка.

В 2018 год мы вступаем уверенно и с более глубоким пониманием специфики и нюансов работы

национального перестраховщика. И понимание это приходит к нам благодаря

непрекращающемуся диалогу с рынком, с партнерами, к чьему мнению мы прислушиваемся и

чьи предложения внедряем в свою работу, ведь для нас действительно важно быть рыночной и

клиентоориентированной компанией.

Галушин Н.В.

4

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ И ЕГО ПОЛОЖЕНИИ В ОТРАСЛИ ………………………….…….5

2. РЫНОК СТРАХОВАНИЯ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ В РОССИИ В 2017 ГОДУ ………….…….…6

3. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК В 2017 ГОДУ ……………..…9

4. ОТЧЕТ НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК В 2017 ГОДУ …………………………………………….………….…9

5. ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ РИСКА В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК …….………………..………...10

6. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) ДИВИДЕНДОВ

ПО АКЦИЯМ АО РНПК ……………………………………………………………………..………..15

7. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ …………………………………………………….…………16

8. КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЧЛЕНОВ

ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ АО РНПК В 2017ГОДУ ………………………….………….…………..25

9. СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ………………………………………….……………..26

10. СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ СДЕЛКАХ АО РНПК В 2017 ГОДУ …………………..……………27

11. СВЕДЕНИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ОБЩЕСТВОМ В 2017 ГОДУ СДЕЛКАХ,

В КОТОРЫХ ИМЕЛАСЬ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ …………………………………….…………28

12. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЪЕМЕ ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ЭНЕРГОРЕСУРСОВ

В 2017 ГОДУ…………………………………………………………………………………………28

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2017 ГОД

И АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА ……………………….……….29

5

1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ И ЕГО ПОЛОЖЕНИИ В ОТРАСЛИ

Акционерное общество «Российская Национальная Перестраховочная Компания» (далее –

АО РНПК, «Общество») создано во исполнение Федерального Закона №363 от 3 июля 2016

года «О внесении изменений в Федеральный Закон РФ «Об организации страхового дела в

Российской Федерации».

Общество зарегистрировано 3 августа 2016 г на основании решения № 1 от 29 июля 2016

единственного учредителя - Центрального Банка Российской Федерации (ОГРН №

1167746727378 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по г.

Москве, Свидетельство 77 № 017852946 от 3 августа 2016 года).

Адрес местонахождения: 125047, РФ, Москва, ул. Гашека, дом 6.

Уставный капитал Общества составляет 21 300 000 000 (Двадцать один миллиард триста

миллионов) рублей и разделен на 213 000 000 (Двести тринадцать миллионов)

обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей каждая.

В 2017 году Совет директоров Банка России принял решение от 17.05.2017 года № 01-

28/3683 «О предоставлении письменного подтверждения готовности увеличения уставного

капитала АО РНПК», согласно которому «В случае, если стоимость чистых активов АО РНПК

снизится ниже размера его оплаченного уставного капитала в результате наступления

страхового случая (страховых случаев) по принятым АО РНПК в перестрахование

обязательствам по страховым выплатам по основным договорам страхования

(перестрахования) имущественных интересов лиц, указанных в подпункте 1 пункта 2 статьи

13.2 Закона, Банк России внесет в оплату уставного капитала АО РНПК сумму, равную

указанной выше отрицательной разнице, но не более 49,7 млрд. рублей».

В мае 2017 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (АКРА) присвоило ОА

РНПК кредитный рейтинг на уровне ААА (RU) c прогнозом Стабильный.

В июле 2017 года Международное агентство Fitch Ratings присвоило АО РНПК рейтинг

финансовой устойчивости страховщика (IFS – Insurer Financial Strenght) на уровне «ВВВ-»,

прогноз стабильный. В сентябре 2017 года агентство приняло решение об улучшении

прогноза рейтинга АО РНПК со стабильного до позитивного и подтвердило рейтинг

финансовой устойчивости страховщика ( IFS – Insurer Financial Strength) на уровне ВВВ-.

Благодаря полученным рейтингам Общество начало активную экспансию на международном

рынке перестрахования. АО РНПК получило разрешение на работу в Египте и было включено

в список одобренных иностранных перестраховщиков египетского регулятора EFSA, как

полностью удовлетворяющее всем требованиям локального законодательства, а также вошло

в состав Федерации Афро-Азиатских Страховщиков и Перестраховщиков (Federation of Afro-

Asian Insurers and Reinsurers).

В 2017 году АО РНПК получило возможность работать на перестраховочном рынке Китая в

качестве иностранного перестраховщика. Соответствующее решение приняла Китайская

комиссия по контролю за страховой деятельностью (CIRC), которая одобрила АО РНПК в

качестве перестраховщика, допущенного к осуществлению трансграничных

перестраховочных операций с контрагентами в КНР. Кроме того, Общество было включено

https://www.rnrc.ru/upload/doc-ru/about/rating/20170606_rnrc_rating_fitch.pdf



http://www.efsa.gov.eg/jtags/efsa_en/index_en.jsp

6

в список членов Корейского института развития страхования (Korea Insurance Development

Institute, KIDI) в качестве иностранного перестраховщика для работы с партнерами из

Южной Кореи.

С 1 января 2017 года вступило в силу положение Федерального Закона №363 РФ об

обязательном предложении АО РНПК 10% доли во всех рисках, передаваемых российскими

страховыми компаниями в перестрахование. В результате по итогам 2017 года, по данным

Банка России, Общество занимает лидирующую позицию на рынке входящего

перестрахования среди российских страховых компаний в Российской Федерации с объемом

подписанных перестраховочных премий 7,7 млрд. рублей и долей рынка 21,9%. Доля

Общества в общем объеме премий по исходящему перестрахованию российских

страховщиков составила 7%.

Общество является активным членом Всероссийского Союза Страховщиков (ВСС), а также

членом Российского антитеррористического страхового пула (РАТСП) и Российской

Ассоциации Авиационных и Космических Страховщиков (РААКС).

Общество ежеквартально выпускает Аналитические отчеты о состоянии рынка

перестрахования в России, анализирует деятельность участников перестраховочного рынка,

конкурентную среду и следует принятой Стратегии развития на 2017 – 2021 гг, которая

позволит Обществу занять лидирующие позиции на страховом ландшафте России и

зарубежных стран.

2. РЫНОК СТРАХОВАНИЯ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ В РОССИИ В 2017 ГОДУ

Совокупный объем премий российских страховщиков по итогам 2017 года достиг 1,279 трлн

рублей, что на 8,3% больше, чем в 2016 году. Выплаты выросли на 0,8% - до 509,7 млрд

рублей. Количество заключенных договоров увеличилось на 15% - до 193,1 млн

штук. (рис.1)

Рис.1

7

Прямое страхование

Страхование жизни удерживает лидирующую позицию на рынке благодаря сохранению

высоких темпов прироста взносов (на 53,7% за 2017 год, до 331,5 млрд рублей).

Занимаемая этим видом страхования доля рынка достигла 25,9%.

Положительная динамика среди основных видов страхования отмечается также в

страховании от несчастных случаев и болезней (+12,3%) и ДМС (+1,6%).

Сегмент автострахования продолжает сжиматься, сокращение взносов по ОСАГО составило

по итогам 2017 года 5,2%. Объем взносов по страхованию автокаско снизился на 4,8%, до

162,5 млрд рублей.

Выплаты по договорам страхования по итогам 2017 года выросли всего на 0,8%, составив

509,7 млрд рублей.

Входящее перестрахование

Тенденция сокращения объемов рынка входящего перестрахования сохраняется. По итогам

12 месяцев 2017 года общий объем сборов по входящему перестрахованию упал на 2,8% и

составил 34 870 млн рублей. В отсутствие на рынке АО РНПК падение могло достичь 24%.

(рис.2) Доля АО РНПК на рынке входящего перестрахования составляет 21,9%

Рис.2

Исходящее перестрахование

В 2017 году объемы передаваемых в перестрахование премий составили 108 986 млн

рублей, что на 17,6% меньше, чем за 2016 год. (рис.3) Наибольшие объемы премий

передают в перестрахование компании СОГАЗ, ИНГОССТРАХ и Согласие (рис.4).

8

Рис.3

Рис.4

Лидеры рынка по объемам исходящих перестраховочных премий (млн руб)

7% от всего объема переданных российскими страховщиками в перестрахование премий

были переданы в АО РНПК.

АО РНПК в 2017 году ретроцессионных операций не проводила.

9

3. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК В 2017 ГОДУ

АО РНПК учреждено Банком России во исполнение Федерального Закона № 363 —

ФЗ от 3 июля 2016 года о внесении изменений в Закон «Об организации страхового дела

в Российской Федерации». Поэтому приоритетным направлением деятельности и ключевой

задачей АО РНПК в 2017 году было проведение перестраховочных операций в обеспечение

исполнения Закона; способствование беспрепятственному выполнению требований данного

Закона всеми субъектам страхового рынка России; проведение информационно-

разъяснительной работы и оказание консультационной поддержки участникам рынка.

Также в силу принятой Стратегии развития на 2017-2021 гг АО РНПК начало активную

работу по привлечению бизнеса на международном рынке перестрахования.

4. ОТЧЕТ НАБЛЮДАТЕЛЬНОГО СОВЕТА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК В 2017 ГОДУ

В 2017 году проведено 10 заседаний Наблюдательного совета Общества, из которых 7

заседаний проведено в форме совместного присутствия и 3 - заочно.

К наиболее существенным документам, которые прошли обсуждение в Комитетах

Наблюдательного Совета и были утверждены на заседаниях Наблюдательного Совета РНПК в

2017 году относятся следующие документы:

Стратегия развития АО РНПК на 2017-2021 г.г.,

Миссия и система корпоративных ценностей Общества,

Инвестиционная политика,

Положение об оценке страховых рисков и управлении страховыми рисками и весь

пакет по управлению рисками компании, включая Положение о выявлении и оценке

рисков, Декларацию аппетита к риску АО РНПК, Структуру и значения показателей

аппетита к риску на 2018 год и т.д.,

Бюджет на 2018 год,

Инвестиционная декларации Общества на 2018 год.

В течение 2017 года были переизбраны составы комитетов Наблюдательного совета: по

вознаграждениям и назначениям, по аудиту, по рискам, по информационным технологиям.

Кроме того, приняты решения о вступлении АО РНПК в члены Всероссийского союза

страховщиков (ВСС), в члены Российского антитеррористического страхового пула (РАТСП),

о вступлении АО РНПК в Федерацию страховщиков и перестраховщиков стран Азии и Африки

(FAIR) в качестве члена-корреспондента, о вступлении АО РНПК в члены Российской

Ассоциации Авиационных и Космических Страховщиков (РААКС).

Комитеты Наблюдательного совета

В целях повышения эффективности деятельности Наблюдательного совета Общества и

предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Общества

Наблюдательным советом созданы Комитет по аудиту, Комитет по рискам, Комитет по

вознаграждениям и назначениям и Комитет по информационным технологиям.

Комитеты Наблюдательного совета являются консультативно-совещательными органами

Наблюдательного совета и сформированы из членов Наблюдательного совета. Комитеты

10

представляют Наблюдательному совету Общества заключения и рекомендации по

рассматриваемым вопросам в рамках своей компетенции.

Комитетом Наблюдательного совета по аудиту в 2017 году проведено 5 заседаний, из

которых 4 в форме совместного присутствия и 1 - заочно.

На заседаниях были рассмотрены: годовой отчет внутреннего аудитора за 2016 год,

квартальные отчеты внутреннего аудитора и отчеты по тематическим внутренним

аудиторским проверкам, а также план внутренних аудиторских проверок на 2018 год.

Комитетом Наблюдательного совета по рискам в 2017 году проведено 4 заседания, из

которых 3 - в форме совместного присутствия и 1 – заочно.

На заседаниях Комитета были рассмотрены проекты Инвестиционной политики АО РНПК,

Положения об оценке страховых рисков и управлении страховыми рисками, проекты

внутренних нормативных актов Общества по риск-менеджменту, Методика оценки

достаточности капитала Общества, критерии для сравнения доходности инвестиционных

портфелей АО РНПК с рыночными показателями, отчет АО РНПК о системе управления

рисками Общества.

Комитетом Наблюдательного совета по вознаграждениям и назначениям в 2017 году

проведено 5 заседаний, из которых 4 - в форме совместного присутствия и 1 - заочно.

На заседаниях Комитетом были рассмотрены вопросы оценки профессиональной

квалификации и независимости кандидатов в Наблюдательный совет АО РНПК; состав

Наблюдательного совета АО РНПК, проект Положения о вознаграждениях и компенсациях,

выплачиваемых членам Наблюдательного совета АО РНПК, система мотивации Президента и

членов Правления АО РНПК, миссия и система корпоративных ценностей Общества.

Комитетом Наблюдательного совета по информационным технологиям в 2017 году

проведено 5 заседаний в форме совместного присутствия.

На заседаниях Комитетом рассмотрены вопросы стратегии Общества в области

информационных технологий и статус реализации ИТ стратегии компании и выбранного ИТ

решения компании.

5. ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ РИСКА В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО РНПК

Деятельность АО РНПК подвержена рискам, традиционно характерным для страховых

организаций. К ним относятся:

1) страховой риск,

2) рыночный риск;

3) риск ликвидности;

4) кредитный риск;

5) страновой риск;

6) операционный риск;

7) правовой/регуляторный риск;

8) риск потери деловой репутации;

9) стратегический риск.

11

Развитие страхового бизнеса зависит от многих факторов, в том числе определяется

ситуацией в стране в целом. Политика управления рисками Общества основана на

взвешенном подходе к принятию рисков по своей основной деятельности (перестрахование)

и минимизации прочих рисков.

Для минимизации рисков, а также для снижения их возможного негативного влияния на

деятельность АО РНПК, проводится комплексная работа по управлению основными рисками

Общества. В целях обеспечения адекватного контроля и оптимизации управления рисками в

Обществе разделены функции проведения операций, анализа рисков, лимитирования,

контроля соблюдения установленных ограничений и принятия стратегических решений в

области управления рисками.

Организация управления рисками осуществляется на трех уровнях: на уровне

Наблюдательного совета и Правления Общества, на уровне контролирующих подразделений

(риск-менеджмент и внутренний аудит) и на уровне подразделений, непосредственно

осуществляющих операции с клиентами и контрагентами. Наблюдательный совет Общества

определяет основные направления развития Общества и стратегию управления рисками.

Правление Общества - главный орган в управлении рисками, который отвечает за принятие

управленческих решений, а также осуществляет контроль за деятельностью подразделений

АО РНПК.

1) Страховой риск

Страховой риск – это риск, связанный с любым страховым контрактом (договором

перестрахования), заключающийся в возможности наступления страхового события и (или)

неопределенности суммы и (или) момента выплаты, связанного с ним убытка.

Страховой риск является наибольшим финансовым риском для Общества, что связано:

с рисками отдельных страховых случаев по договорам перестрахования с высокой

суммой ответственности Общества;

с рисками событий, которые приводят к одновременному возникновению

обязательств Общества по нескольким различным договорам перестрахования и (или)

разным перестрахованным рискам, т.е. кумуляция рисков. В частности, стихийные бедствия

(землетрясения, наводнения и т.д.) могут приводить к подобному эффекту.

Как следствие, для политики управления рисками Общества важным вопросом становится

определение величины собственного удержания и контроля кумуляции.

Управление страховым риском осуществляется Обществом на основе не только

количественных, но и качественных критериев. Основной целью анализа качественных

критериев является определение отношения Общества к указанному риску с точки зрения

его соответствия минимальным требованиям Общества в части страхового покрытия, типа и

характера объектов страхования, территории страхования и т.д.

В связи с особенностью деятельности Общества, указанный выше процесс управления не

распространяется на ситуации, когда Общество обязано заключить договор

перестрахования в соответствии с требованиями законодательства. В этом случае Общество

12

предпринимает все возможные меры по снижению неблагоприятного влияния на Общество

подобного рода договоров. В отчетном периоде подобного рода договоров заключено не

было.

Перечень приоритетных и иных сегментов приведен в «Политике перестрахования АО РНПК»,

утвержденной Наблюдательным советом Общества.

Собственное удержание Общества приведено в документе «Собственное удержание АО РНПК

на 2016-2017 годы», утвержденном Правлением Общества.

2) Рыночный риск

Рыночный риск - риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения

процентных ставок, рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и

производных финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют и (или)

драгоценных металлов, которые могут оказать негативный эффект на капитал, доход или

рыночную оценку активов и пассивов. Источником рыночного риска АО РНПК являются

отдельные балансовые активы (в 2017 г. АО РНПК не имело обязательств, а также

внебалансовых активов, подверженных рыночному риску).

Разработанная в Обществе система управления рыночными рисками позволяет

своевременно идентифицировать принимаемые Обществом риски, измерять их и принимать

решения об оптимизации структуры инвестиционных портфелей:

измерение рисков осуществляется в соответствии с разработанными методологиями

анализа как отдельных составляющих частей рыночного риска, так и его агрегированной

величины (VAR-анализ, стресс-тестирование, анализ чувствительности

инструментов/портфелей к риску, сценарный анализ);

основным инструментом снижения рыночного риска является система лимитов,

которая включает в себя позиционные лимиты на конкретные инструменты/портфели,

лимиты, регламентирующие полномочия сотрудников по принятию инвестиционных

решений, а также лимиты, ограничивающие уровень потенциальных и текущих потерь.

Рыночный риск Общества включает в себя валютный и процентный риски. Общество не имеет

вложений в акции, поэтому не подвержено воздействию фондового риска.

а) валютный риск связан с изменениями курсов иностранных валют по открытым позициям

в иностранных валютах. Управление валютным риском происходит путем минимизации

открытой валютной позиции и ведения валютных сделок, преимущественно, в долларах США

и евро. При планировании операций Общества принимается во внимание волатильность

курсов валют. Общество осуществляет управление Открытой валютной позицией в пределах

установленных лимитов. Общество не ведет торговли опционами и фьючерсами на

иностранную валюту. Основным источником валютного риска Общества в 2017 г. была

дебиторская задолженность контрагентов, номинированная в иностранной валюте.

б) процентный риск в силу возможного неблагоприятного изменения процентных ставок по

активам Общества. В АО РНПК установлены лимиты, ограничивающие уровень процентного

риска (в том числе, лимиты на величину вложений в финансовые инструменты, лимиты на

13

величину текущих и потенциальных потерь по процентному риску). Контроль соблюдения

установленных лимитов осуществляется на ежедневной основе. Общество производит

оценку процентного риска по всем инструментам своих инвестиционных портфелей,

подверженных изменению процентной ставки.

Основным источником процентного риска Общества в 2017 г. были инвестиции в ОФЗ.

3) Риск ликвидности

Риск ликвидности - это риск, возникающий в результате несбалансированности финансовых

активов и финансовых обязательств по срокам и/или возникновения непредвиденной

необходимости немедленного и единовременного исполнения своих финансовых

обязательств. Управление ликвидностью осуществляется по трем основным направлениям:

контроль разрывов ликвидности, политика устойчивого фондирования и план действий в

случае кризиса. Контроль разрывов ликвидности опирается на методы прогнозирования

денежных потоков при различных сценариях (базовый сценарий, рыночный кризис).

Резервы ликвидности, сформированные Обществом, а также доступные Обществу

инструменты рефинансирования, должны покрывать максимальный прогнозируемый отток

денежных средств при реализации стресс-сценариев.

Общество в минимальной степени подвержено риску ликвидности, так как пассивная часть

баланса состоит в основном из собственных средств и страховых резервов, а активная – из

вложений в ОФЗ и облигаций корпоративных эмитентов.

4) Кредитный риск

Под кредитным риском принято понимать вероятность потери части своих активов,

вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате

неисполнения, несвоевременного, либо неполного исполнения контрагентами своих

финансовых обязательств в соответствии с условиями договора.

Ключевую роль в управлении кредитным риском играет Правление Общества. Правление

контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного клиента и группу связанных

клиентов. Риск на одного клиента, включая банки и брокерские компании, дополнительно

ограничивается лимитами на операции с определенными финансовыми инструментами.

Фактическое соблюдение установленных лимитов контролируется на ежедневной основе. В

Обществе осуществляется регулярный анализ способности существующих и потенциальных

контрагентов выполнить свои финансовые обязательства, а также анализ действующих

лимитов на предмет их соответствия текущему уровню рисков по операциям с контрагентами.

Кредитный риск возникает, в основном, при размещении временно свободных средств в

банках-контрагентах.

5) Страновой риск

Под страновым риском понимается риск возникновения убытков в результате неисполнения

(несвоевременного исполнения) своих обязательств клиентами, расположенными в другой

стране из-за экономических, социальных, внутри- и внешнеполитических событий.

14

6) Операционный риск

Операционный риск определяется как риск возникновения убытков в результате

неадекватности или сбоев внутренних процессов, влияния человеческого фактора, сбоев и

ошибок в системах, а также внутреннего и внешнего мошенничества.

Управление операционным риском включает в себя идентификацию и регистрацию событий

риска, измерение ущерба (в том числе косвенного) и принятие управленческих решений. В

соответствии с принятым в Обществе подходом каждое событие операционного риска

подлежит фиксации, анализу его причин и последствий. Управление операционными

рисками базируется на формализации процедур принятия решений, увеличении

прозрачности всех операций Общества, максимально быстром реагировании на случаи

реализации операционного риска и соблюдении всех нормативных требований.

7) Правовой/регуляторный риск

При осуществлении уставной деятельности Общество строго руководствуется требованиями

действующего законодательства и подзаконных нормативных правовых актов, а также

придерживается политики соблюдения условий заключенных договоров.

Соблюдение Обществом требований нормативных правовых актов и заключенных договоров

обеспечивается функционированием Юридического управления и системы органов

внутреннего контроля.

АО РНПК организует свою деятельность в строгом соответствии с действующим

законодательством. При необходимости Общество обращается в уполномоченные

государственные органы для получения официальных разъяснений. По наиболее сложным

и/или значимым для Общества правовым вопросам предусмотрена организация

независимой юридической экспертизы и сопровождение силами внешних экспертов. В этих

целях могут быть привлечены международные юридические фирмы, а также российские

компании, имеющие релевантный опыт. При ведении судебных разбирательств внешние

эксперты могут привлекаться как для разработки правовой позиции и подготовки проектов

процессуальных документов, так и для представления интересов Общества в судебном

заседании.

До установления договорных отношений с Обществом, клиенты и контрагенты проходят

проверку, в ходе которой устанавливается достоверность сведений о них, законность

осуществляемой ими деятельности, а также их деловая репутация (в соответствующих

случаях). Подразделения, которые со стороны Общества участвуют в исполнении

соответствующего договора, осуществляют мониторинг выполнения условий договора

клиентом (контрагентом). Типовые условия договоров, предлагаемых Обществом для

заключения контрагентам, содержат нормы об ответственности за неисполнение

(ненадлежащее исполнение) контрагентом договорных обязательств.

В целях управления описанными выше правовыми рисками Обществом осуществляются:

мониторинг изменений законодательства и подзаконных нормативных правовых актов,

правовая экспертиза соответствия внутренних нормативно-распорядительных документов и

заключаемых договоров действующему законодательству и иным нормативным правовым

15

актам, изучение судебной практики, внутренний контроль соблюдения структурными

подразделениями Общества действующего законодательства.

В отчетном периоде не было выявлено случаев реализации правового / регуляторного риска.

8) Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Репутационный риск обусловлен возможным уменьшением числа клиентов (контрагентов)

вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой

устойчивости АО РНПК, качестве оказываемых им услуг и/или характере деятельности в

целом.

Риск возникновения убытков в результате потери деловой репутации минимален. АО РНПК

контролирует все аспекты данного риска и управляет ими. Соответствующие подразделения

Общества несут ответственность за выполнение следующих действий:

контроль соблюдения действующего законодательства Российской Федерации,

противодействие легализации дохода, полученного преступным путем и

финансированию терроризма,

мониторинг и управление финансовыми и нефинансовыми рисками,

исполнение договорных обязательств,

контроль качества предоставляемых услуг,

контроль соблюдения сотрудниками принципов профессиональной этики,

мониторинг появления сообщений об Обществе и средствах массовой информации.

В отчетном периоде отсутствовали какие-либо негативные сообщения об АО РНПК и/или его

руководителях в СМИ, судебные споры между Обществом и его контрагентами, существенные

претензии со стороны регулирующих органов к АО РНПК.

9) Стратегический риск

Под стратегическим риском подразумевается риск возникновения убытков в результате

ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию

деятельности и развития Общества.

Основным стратегическим риском АО РНПК, как недавно созданной компании, является

возможная задержка в реализации основных задач, поставленных перед Обществом его

акционером.

Принимая во внимание позитивную динамику развития Общества, на текущий момент нет

оснований считать стратегический риск АО РНПК существенным.

6. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ АО РНПК

В отчетном году дивиденды по акциям Общества не выплачивались.

16

7. КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Структура корпоративного управления

Единственный акционер

В соответствии с частью 1 статьи 13.1. Закона РФ от 27.11.1992 N 4015-1 "Об

организации страхового дела в Российской Федерации" 100% акций АО РНПК принадлежит

единственному акционеру – Банку России.

Единственный акционер является высшим органом управления Общества, принимает

решения по наиболее важным вопросам деятельности Общества, в том числе избирает

членов Наблюдательного совета и назначает Президента - Председателя Правления

Общества.

В 2017 году Единственным акционером были оформлены 2 решения, которыми

утверждены Устав Общества в новой редакции, годовой отчет АО РНПК за 2016 год, годовая

бухгалтерская (финансовая) отчетность Общества за 2016 год, утвержден состав

Наблюдательного совета АО РНПК и Ревизионной комиссии, утвержден аудитор АО РНПК.

Единственный акционер

Аудиторская организация

Ревизионная комиссия

Совет по перестрахованию

Наблюдательный совет Комитет НС по

вознаграждениям и

назначениям

Комитет НС по аудиту

Комитет НС по рискам

Комитет НС по

информационным

технологиям

Правление

Президент –

Председатель Правления

Комитет по рискам

Внутренний

аудитор

17

Наблюдательный совет

Наблюдательный совет Общества осуществляет общее руководство деятельностью

Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных Уставом Общества к компетенции

Единственного акционера Общества, а также Федеральным законом «Об акционерных

обществах» к компетенции общего собрания акционеров. Компетенция Наблюдательного

совета определена в Уставе Общества и разграничена с компетенцией исполнительных

органов. Вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного совета, не могут быть

переданы на решение исполнительным органам Общества.

Состав Наблюдательного совета и сведения о членах Наблюдательного совета по состоянию

на 31.12.2017

1. Швецов Сергей Анатольевич

Председатель Наблюдательного совета; Председатель Комитета по вознаграждениям и

назначениям.

Год рождения: 1970

Образование: высшее, Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова

Занимаемая должность:

Первый Заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации, Член Совета

директоров Центрального банка Российской Федерации

Доля участия в уставном капитале Общества: 0%

Доля принадлежащих обыкновенных акций Общества: 0%

В течение отчетного года сделок по приобретению или отчуждению акций АО РНПК не

совершалось.

2. Чистюхин Владимир Викторович

Заместитель председателя Наблюдательного совета АО РНПК, член Комитета по

вознаграждениям и назначениям.


Образование: высшее, Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова


Заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации

Член Совета директоров Центрального банка Российской Федерации





3 Братанов Михаил Валерьевич

Член Наблюдательного совета, член Комитета по вознаграждениям и назначениям, член

Комитета по аудиту, член Комитета по рискам, член Комитета по информационным

технологиям. Независимый директор.


Образование: высшее, Московский государственный институт электронной техники

(Технический университет), кандидат экономических наук; Московская школа управления

«СКОЛКОВО» Executive Master of Business Administration; Институт директоров

Великобритании дипломированный директор (Dip Iod)

consultantplus://offline/ref=7773876DF66E664BCB1DBDCB00A616FDB995994E732DCD550B7325AB0229z8N

18


Директор Департамента обслуживания ценных бумаг ПАО РОСБАНК, Глава Societe Generale

Securities Services в России и СНГ





4 Галушин Николай Владимирович

Президент – Председатель Правления АО РНПК, Член Наблюдательного совета


Образование: высшее, Российская экономическая академия им. Г.В. Плеханова


Президент – Председатель Правления АО РНПК





5 Голиков Андрей Федорович

Член Наблюдательного совета, член Комитета по вознаграждениям и назначениям, член

Комитета по рискам, член Комитета по информационным технологиям. Независимый

директор.


Образование: высшее, Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова;

Институт директоров Великобритании дипломированный директор (Dip Iod)





6 Горегляд Валерий Павлович

Член Наблюдательного совета, Председатель Комитета по аудиту.


Образование: высшее, Московский авиационный институт им.С.Орджоникидзе, доктор

экономических наук, профессор


Главный аудитор Центрального банка Российской Федерации





7 Игнатьев Сергей Михайлович

Член Наблюдательного совета, член Комитета по рискам.


19

Образование: высшее, Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова,

кандидат экономических наук


Советник Председателя Центрального банка Российской Федерации

Член Совета директоров Центрального банка Российской Федерации





8 Кулик Вадим Валерьевич

Член Наблюдательного совета, Председатель Комитета по информационным технологиям;

член Комитета по рискам. Независимый директор.


Образование: высшее, Московский химико-технологический институт им. Д.И. Менделеева


Советник Председателя Правления АО «Газпромбанк»





9 Курицына Елена Игоревна

Член Наблюдательного совета, член Комитета по аудиту.


Образование: высшее, Московский государственный открытый университет


Директор Департамента корпоративных отношений Центрального банка Российской

Федерации





10 Щеглов Александр Николаевич

Член Наблюдательного совета, член Комитета по аудиту, член Комитета по рискам, член

Комитета по информационным технологиям. Независимый директор.


Образование: высшее, Московский физико-технический институт, кандидат физико-

математических наук


Исполнительный директор – директор Департамента информационных технологий АО АКБ

«НОВИКОМБАНК»





20

11 Юргенс Игорь Юрьевич

Член Наблюдательного совета, Председатель Комитета по рискам, член Комитета по

вознаграждениям и назначениям, член Комитета по аудиту. Независимый директор.


Образование: высшее, Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова,

кандидат экономических наук


Президент Российского союза автостраховщиков, Президент Национального союза

страховщиков ответственности, Президент Всероссийского союза страховщиков





Согласно Уставу Общества и Положению о Наблюдательном совете Общества независимые

директора должны составлять не менее 1/4 количественного состава Наблюдательного

совета.

В 2017 году независимые директора составляли 45% количественного состава

Наблюдательного совета АО РНПК.

Независимость кандидатов в члены Наблюдательного совета Общества в 2017 году

определена Наблюдательным советом по рекомендации Комитета Наблюдательного совета

по вознаграждениям и назначениям в соответствии с критериями, предусмотренными

Кодексом корпоративного управления, рекомендованным к применению Банком России.

Члены Наблюдательного совета Общества соответствуют требованиям, устанавливаемым

Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской

Федерации» для членов совета директоров (наблюдательного совета) субъектов страхового

дела, обладают знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений,

относящихся к компетенции Наблюдательного совета Общества, и требуемых для

эффективного осуществления функций Наблюдательного совета Общества.

Комитеты Наблюдательного совета

Наблюдательным советом созданы Комитет по аудиту, Комитет по рискам, Комитет по

вознаграждениям и назначениям и Комитет по информационным технологиям.

Основными задачами Комитета по аудиту являются:

- контроль за обеспечением полноты, точности и достоверности бухгалтерской

(финансовой) отчетности и консолидированной финансовой отчетности Общества;

- контроль за надежностью и эффективностью системы управления рисками и

внутреннего контроля, и системы корпоративного управления, включая оценку

эффективности процедур управления рисками и внутреннего контроля Общества, практики

корпоративного управления, и подготовка предложений по их совершенствованию;

- анализ и оценка эффективности осуществления функции внутреннего аудита;

- надзор за проведением внешнего аудита и оценка качества выполнения

аудиторской проверки и заключений аудиторов.

Комитет Наблюдательного совета по рискам создан в целях содействия эффективному

выполнению функций Наблюдательного совета Общества в части определения приоритетных

21

направлений деятельности Общества в области страховых, финансовых и нефинансовых

рисков, а также созданию условий для надлежащего управления указанными рисками.

Комитет Наблюдательного совета по вознаграждениям и назначениям создан в целях

содействия Наблюдательному совету Общества в рассмотрении вопросов, связанных с

формированием эффективной и прозрачной практики вознаграждения членов

Наблюдательного совета Общества, исполнительных органов и иных ключевых руководящих

работников Общества, вопросов, связанных с осуществлением кадрового планирования, а

также в целях содействия Наблюдательному совету Общества в усилении его

профессионального состава и эффективности работы.

В целях содействия Наблюдательному совету Общества в рассмотрении вопросов

информационно-технического обеспечения Общества создан Комитет Наблюдательного

совета по информационным технологиям.

Исполнительные органы Общества

Правление является коллегиальным исполнительным органом Общества, осуществляющим

руководство текущей деятельностью Общества.

Основными функциями Правления являются:

- руководство текущей финансово-экономической и хозяйственной деятельностью

Общества в соответствии с компетенцией Правления и обеспечение ее эффективности;

- обеспечение реализации Стратегии развития Общества;

- развитие приоритетных направлений деятельности Общества.

В 2017 году проведено 44 заседания Правления, из которых 12 – в форме совместного

присутствия и 31 – заочно.

В 2017 году Правлением Общества приняты решения об установлении лимитов на эмитентов

ценных бумаг, об установлении величин собственного удержания АО РНПК по видам

страхования, об одобрении участия АО РНПК в перестраховании сверхлимитных

санкционных рисков.

Правлением АО РНПК в отчетном периоде утверждены: Кодекс корпоративной этики АО РНПК,

Андеррайтинговые политики по видам страхования, ВНА по риск-менеджменту в рамках

компетенции Правления, Положение о формировании страховых резервов по страхованию,

иному чем страхование жизни, Политика информационной безопасности.

На заседаниях Правления рассмотрены отчеты по управлению рисками, отчеты внутреннего

аудитора, стратегия, миссия и система корпоративных ценностей АО РНПК, инвестиционная

стратегия Общества, подходы к контролю риска катастрофических землетрясений, вопросы

управления проектом по созданию корпоративной информационной системы автоматизации

процессов перестрахования АО РНПК.

22

Сведения о членах коллегиального исполнительного органа Общества – Правления по

состоянию на 31.12.2017

Галушин Николай Владимирович

Президент – Председатель Правления





Верещака Александр Алексеевич

Заместитель председателя Правления


Образование: высшее, Ивановский государственный университет





Карпова Наталья Васильевна



Образование: высшее, Государственная академия нефти и газа им. И. М. Губкина, Chartered

Insurance Institute (Сертифицированный Институт страхования, Лондон).





Крымова Ольга Борисовна



Образование: высшее, Академия народного хозяйства при Правительстве РФ





Юрьев Андрей Васильевич



Образование: высшее, Поморский государственный университет, Московская

государственная юридическая академия



23



Члены Правления (за исключением Президента Общества) избраны Наблюдательным

советом Общества.

Члены Правления Общества соответствуют требованиям, установленным Законом

Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» для

членов коллегиального исполнительного органа страховой организации.

Руководство деятельностью Правления осуществляет Президент Общества, являющийся

Председателем Правления по должности.

Решение о назначении Президента Общества и о досрочном прекращении его полномочий

принимает Единственный акционер Общества по предложению Наблюдательного совета

Общества.

Президент – Председатель Правления организует работу Правления и ежегодно отчитывается

перед Наблюдательным советом и Единственным акционером о результатах работы

Правления.

Президент – Председатель Правления Общества соответствует квалификационным и иным

требованиям, предъявляемым к руководителю субъекта страхового дела Законом Российской

Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Сведения о лице, занимающем должность (осуществляющем функции) единоличного

исполнительного органа Общества

В соответствии с Решением № 1 единственного учредителя о создании Акционерного

общества «Перестраховочная компания НПК» от 29 июля 2016 года должность Президента

АО РНПК занимает Галушин Николай Владимирович.





Комитеты, подотчетные Правлению Общества

Комитет по рискам Общества является постоянно действующим коллегиальным органом,

созданным в целях подготовки предложений по развитию системы риск-менеджмента,

проектов внутренних нормативных документов Общества по управлению рисками,

согласованию проектов решений по отдельным вопросам, связанным с управлением

рисками.

В компетенцию Комитета по рискам Общества входит:

- разработка и внедрение политик, методологий и иных нормативных документов

Общества по управления рисками;

24

- выработка рекомендаций по мерам реагирования на риски в отношении конкретных

ситуаций (сделок, договоров и т.д.);

- согласование заключения договоров перестрахования (приема риска/договора в

перестрахование) в отношении сверхлимитных (в том числе превышающих установленную

величину собственного удержания Общества), уникальных или исключительных договоров,

в соответствии с требованиями, установленными Положением об оценке страховых рисков и

управлении страховыми рисками, Политикой перестрахования или иными внутренними

документами Общества;

- рассмотрение вопроса об увеличении величины собственного удержания Общества по

разовым проектам.

Комитет по рискам Общества создан по решению Правления и состоит из 7 членов Комитета,

назначенных Правлением Общества.

В 2017 году проведено 78 заседаний Комитета.

Совет по перестрахованию

В соответствии со статьей 13.1 Закона Российской Федерации «Об организации страхового

дела в Российской Федерации» в Обществе создан Совет по перестрахованию.

Совет по перестрахованию, является коллегиальным совещательным органом, в состав

которого входят представители субъектов страхового дела, отвечающие требованиям,

установленным Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в

Российской Федерации».

Персональный состав Совета по перестрахованию одобрен Наблюдательным советом

Общества. В состав Совета по перестрахованию входят:

Благутин Д.Ю. — Генеральный директор ООО «СКОР Перестрахование»;

Бугаев Ю.С. — Председатель совета Ассоциации Профессиональных Страховых Брокеров;

Волков М.Ю. — Генеральный директор СПАО «Ингосстрах»;

Гальперин Г.А. — Генеральный директор ООО Страховая компания «ВТБ Страхование»;

Гусар С.В. - Вице-Президент Всероссийского союза страховщиков;

Котлобовский И.Б. — Заведующий Кафедрой управления рисками и страхования

Экономического факультета Московского Государственного Университета им. М.В.

Ломоносова;

Маркаров Д.Э. — Генеральный директор ПАО СК «Росгосстрах»;

Новиков В.В. — Председатель правления Ассоциации гильдия актуариев;

Овсяницкий О.С. — Генеральный директор САО «ВСК»;

Платонова Э.Л. — Президент СССД «Национальная страховая гильдия», Вице-президент НОО

«Всероссийский союз страховщиков»;

Ракитина В.А. — Генеральный директор ООО Страховой брокер «РТ-страхование»;

Раковщик Д.Г. — Генеральный директор СПАО «РЕСО-Гарантия»;

Скворцов В.Ю. — Генеральный директор ОАО «АльфаСтрахование»;

Турбина К.Е. — Глава представительства «Gen Re»;

Устинов А.А. — Председатель Правления АО «СОГАЗ».

25

Руководство Советом по перестрахованию и организация его деятельности осуществляется

Председателем Совета, избираемым Наблюдательным советом Общества.

Председателем Совета по перестрахованию избрана Платонова Э.Л.

Совет по перестрахованию представляет Наблюдательному совету Общества заключения и

рекомендации по рассматриваемым им вопросам в рамках своей компетенции.

Приоритетные направления деятельности Общества, Положение об оценке страховых рисков

и управлении страховыми рисками, а также изменения в них выносятся на утверждение

Наблюдательного совета Общества после их рассмотрения Советом по перестрахованию.

Совет разрабатывает предложения по приоритетным направлениям деятельности Общества,

по оценке страховых рисков и управлению страховыми рисками Общества.

Совет разрабатывает предложения по нормативным актам, внутренним документам

Общества, новым продуктам по перестрахованию, а также формирует ожидания от

деятельности Общества для удовлетворения потребностей субъектов страхового дела в сфере

перестрахования и от формирования национальной емкости по операциям перестрахования.

Совет подотчетен в своей деятельности Единственному акционеру Общества и информирует

его и Наблюдательный совет о каждом проведенном заседании Совета путем направления

протокола заседания.

В 2017 году было проведено 4 протокольных заседания Совета по перестрахованию и 1

встреча. В 2017 году разработанные АО РНПК Положение о выявлении и оценке рисков АО

РНПК, приоритетные направления деятельности и Положение об оценке страховых рисков и

управлении страховыми рисками в новой редакции рассмотрены Советом по

перестрахованию и утверждены Наблюдательным советом АО РНПК.

Корпоративный секретарь

Для обеспечения текущего взаимодействия с акционерами, поддержки работы

Наблюдательного совета и Правления в обществе предусмотрена должность корпоративного

секретаря.

8. КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЧЛЕНОВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ

АО РНПК В 2017ГОДУ

Вознаграждение членам Наблюдательного совета в 2017 году составило 26 934 тыс. рублей

с учетом страховых взносов.

Размер всех выплат (оклад; премии; компенсационные выплаты и др.), начисленных

работникам Общества, являвшимся членами Правления Общества, за 2017 год составил

115 768 тыс. руб. с учетом страховых взносов.

26

9. СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Система внутреннего контроля Общества направлена на обеспечение достижения

следующих целей Общества:

содействие в защите интересов акционеров, клиентов, предотвращение и устранение

конфликтов интересов, поддержка эффективного управления Обществом и достижения

стратегических целей наиболее эффективным способом;

создание условий для защиты Общества от внутренних и внешних рисков,

возникающих в процессе его деятельности, а также рисков подготовки недостоверной и /или

неполной финансовой отчетности;

содействие в обеспечении соблюдения нормативных правовых актов, стандартов

саморегулируемых организаций страховщиков, учредительных и внутренних документов

Общества, а также этических норм, в том числе следующих из обычая или деловой практики,

установившейся при осуществлении деятельности по перестрахованию;

создание условий для своевременной подготовки и предоставления достоверной

финансовой, бухгалтерской, статистической, управленческой и иной отчетности для внешних

и внутренних пользователей;

содействие в обеспечении сохранности активов и эффективного использования

ресурсов и потенциала Общества;

создание условий для исключения вовлечения Общества и его работников в

противоправную деятельность, в том числе в легализацию (отмывание) доходов, полученных

преступным путем, и финансирование терроризма.

Внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными Уставом,

Положением о внутреннем контроле и иными внутренними организационно-

распорядительными документами Общества осуществляют:

- Единственный акционер;

- Наблюдательный совет;

- Правление;

- Президент;

- Ревизионная комиссия;

- Главный бухгалтер и его заместители;

- Внутренний аудитор;

- специальное должностное лицо и Отдел по ПОД/ФТ, ответственные за соблюдение Правил

внутреннего контроля и реализацию программ по его осуществлению, разработанных в

соответствии с законодательством Российской Федерации о противодействии легализации

(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

- Главный актуарий и Управление актуарных расчетов и риск менеджмента.

Наблюдательным советом Общества определены принципы и подходы к организации

системы внутреннего контроля в Обществе.

27

Исполнительные органы общества обеспечили распределение функций и полномочий в

отношении внутреннего контроля между подотчетными им руководителями (начальниками)

подразделений и отделов.

Каждое структурное подразделение и (или) сотрудник Общества, выполняющие контрольные

функции, действуют на основании разработанных положений о структурных подразделениях

Общества и (или) должностных инструкций, в которых определяются цели, сферы

деятельности, статус подразделений, задачи и полномочия, подчиненность и подотчетность,

порядок осуществления деятельности.

Внутренний контроль охватывает всех работников, все направления и бизнес-процессы

Общества.

Эффективность системы внутреннего контроля Общества обеспечивается:

позицией руководителей (исполнительных органов, наблюдательного совета) в

отношении обязательности исполнения и соблюдения работниками Общества

соответствующих требований и норм, в том числе этических («tone at the top»);

соблюдением принципа трех «линий защиты»:

1) первая «линия защиты» обеспечивается владельцами рисков, работающими у источника

их возникновения: каждым работником и подразделением.

2) вторая «линия защиты» обеспечивается органами внутреннего контроля, в том числе

следующими контрольными функциями: функцией контроля за управлением рисками,

функцией противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным

путем, и финансированию терроризма, актуарной функцией, функцией информационной

безопасности и ИТ процессов.

3) третья «линия защиты» представлена функцией внутреннего аудита, осуществляющей

мониторинг и оценку эффективности системы внутреннего контроля Общества.

необходимой и достаточной внутренней коммуникацией, а именно:

а) информированием работников о требованиях, установленных в Обществе в отношении

внутреннего контроля и обязательности их соблюдения;

б) обучением категорий работников, являющихся владельцами рисков.

мониторингом и постоянным совершенствованием системы внутреннего контроля,

направленных на обеспечение ее эффективного функционирования.

10. СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ СДЕЛКАХ АО РНПК В 2017 ГОДУ

Сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах»

крупными, в отчетном периоде Обществом не совершались.

Уставом Общества не предусмотрены иные сделки, на совершение которых в соответствии с

Уставом Общества распространяется порядок одобрения крупных сделок

28

11. СВЕДЕНИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ОБЩЕСТВОМ В 2017 ГОДУ СДЕЛКАХ, В КОТОРЫХ

ИМЕЛАСЬ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ

В 2017 году АО РНПК совершена 21 сделка, признаваемая в соответствии с Федеральным

законом "Об акционерных обществах" сделками, в совершении которых имелась

заинтересованность, с Банком ВТБ (ПАО) по приобретению АО РНПК биржевых дисконтных

неконвертируемых документарных облигаций Банка ВТБ (ПАО) на предъявителя с

обязательным централизованным хранением.

Существенные условия сделок определяются в соответствии с Программой биржевых

облигаций серии КС-2, утвержденной решением Наблюдательного совета Банка ВТБ (ПАО),

принятым «16» января 2017г. Протокол №1.

Лицом, имеющим заинтересованность в совершении сделки, является: Заместитель

Председателя Наблюдательного совета АО РНПК Чистюхин Владимир Викторович,

занимающий должность Члена Наблюдательного совета Банка ВТБ (ПАО), являющегося

стороной в сделке.

12. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЪЕМЕ ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ЭНЕРГОРЕСУРСОВ В 2017 ГОДУ

За 2017 год расход ресурсов составил:

Электроэнергия – 50,375 кВт/ч – 255 тыс. руб.

Бензин - 2 416,98 л. – 96 тыс. руб.

Президент – Председатель Правления АО РНПК Галушин Н.В.

29

ПРИЛОЖЕНИЕ 1.

ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2017 ГОД И АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ - rnrc · 2018-06-28 · Положение об оценке...

Documents