1 · web viewdet bevirker, at kommunernes afsatte pris- og lønpuljer for 2013 er 2,3 mia. kr. for...

Version 2 – 10. september 2012

Forslag til budget 2013og overslagsårene 2014 – 2016

Generelle bemærkninger

Indholdsfortegnelse

1.1 Indledning............................................................................................................................71.2 Sammendrag af budgetforslag..........................................................................................81.3 Likviditet..............................................................................................................................91.4 Serviceudgifter i budgetforslaget....................................................................................101.5 Tekniske ændringer indarbejdet i budgetforslaget.......................................................101.5.1 SKATTER, TILSKUD OG UDLIGNING.....................................................................................................111.5.2 TEKNISKE ÆNDRINGER UNDER SKATTEFINANSIERET DRIFT................................................................151.5.3 DEMOGRAFI.........................................................................................................................................171.5.1 DUT-SAGER.........................................................................................................................................171.5.2 UDBETALING DANMARK.....................................................................................................................181.5.3 VEDERLAG, BØRNE- OG UNGEUDVALGET...........................................................................................181.5.4 KONTINGENT TIL KL...........................................................................................................................181.5.5 ARBEJDSMILJØKONSULENT..................................................................................................................181.5.6 GEBYRER I BORGERSERVICE...............................................................................................................181.5.7 UDLEJNINGSBOLIGER...........................................................................................................................181.5.8 PRINSENSVEJ 10...................................................................................................................................191.5.9 OLE HANSENSVEJ 7 OG TOLSTRUPVEJ 23.........................................................................................191.5.10 VEJBIDRAG..........................................................................................................................................201.5.11 SKOLERNES PENSIONSFORPLIGTELSE..................................................................................................201.5.12 TAKSTINDTÆGTER FRA TAKSTFINANSIEREDE INSTITUTIONER............................................................201.5.13 MEDFINANSIERING AF SUNDHEDSOMRÅDET.......................................................................................211.5.14 VEDERLAGSFRI FYSIOTERAPI...............................................................................................................211.5.15 BOLIGSIKRING/BOLIGYDELSE..............................................................................................................211.5.16 ÆLDREBOLIGER...................................................................................................................................211.5.17 ARBEJDSMARKEDSOMRÅDET...............................................................................................................221.5.18 BRUGERFINANSIEREDE OMRÅDER.......................................................................................................221.5.19 KØB OG SALG AF JORD........................................................................................................................221.5.20 AFDRAG PÅ LÅN..................................................................................................................................221.5.21 FINANSIERING AF TEKNISKE ÆNDRINGER............................................................................................23

1.6 Demografi..........................................................................................................................261.7 Budgettets forudsætninger..............................................................................................301.7.1 BOLIGBYGGERI....................................................................................................................................301.7.2 BEFOLKNINGSPROGNOSE.....................................................................................................................311.7.3 AFTALE OM RAMMERNE FOR KOMMUNERNES ØKONOMI I 2012.........................................................321.7.4 NYE SKØN FOR PRIS- OG LØNUDVIKLING............................................................................................37

1.8 Budgetopgørelse..............................................................................................................371.9 Oversigt over eksisterende skattefinansierede anlægsprojekter................................40

Indholdsfortegnelse Side Budget 2013Ringsted Kommune 7. september 2012

Indholdsfortegnelse

bemærkninger Side 6 Budget 20096. oktober 2008


1.1 IndledningHermed foreligger forslag til budget 2013 og overslagsårene 2014-2016.

Forslaget tager afsæt i budgettet for overslagsårene i det vedtagne budget for 2012 korrigeret med vedtagne tillægsbevillinger samt tekniske ændringer som følge af økonomiaftale med regeringen, ny befolkningsprognose samt øvrige tekniske ændringer i budgettets forudsætninger. Ændringerne er beskrevet i afsnit 1.5.

Budgetmaterialets disposition

Budgetmaterialet er disponeret således:

1. Generelle bemærkningerHer redegøres for budgettets generelle budgetforudsætninger som boligbyggeri og befolkningsudvikling.

Endvidere redegøres detaljeret for de tekniske ændringer der er indarbejdet i budgetforslaget.

2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i politikområder; eksempelvis Skoler, Sundhed m.v.

3. Skatter og taksterViser de skatter og takster der er forudsat i budgetforslaget.

Generelle bemærkninger Side 7 Budget 2013Ringsted Kommune 7. september 2012


1.2 Sammendrag af budgetforslag1.000 kr. i 2013-priser 2012 excl.

ovf.2013 2014 2015 2016

Skatter, tilskud og udligning -1.941.107 -2.020.353 -2.068.007 -2.114.198 -2.153.356

Skattefinansieret driftTeknisk serviceudgiftspulje 20.000 20.000 20.000 20.000Økonomiudvalget 226.765 213.210 232.156 231.788 230.753Klima- og Miljøudvalget 71.914 71.950 71.887 71.871 71.871Plan- og Boligudvalget 51.821 50.479 50.479 50.974 50.974Børne- og Undervisningsudvalget 534.859 529.316 530.785 530.319 529.518Socialudvalg 368.574 371.050 376.209 376.281 376.281Ældreudvalget 184.544 183.696 184.432 185.755 186.081Arbejdsmarkedsudvalget 427.854 427.025 428.352 429.647 430.172Kultur- og Trivselsudvalget 47.557 47.130 47.130 47.130 47.130Skattefinansieret drift i alt 1.913.889 1.933.855 1.941.428 1.943.766 1.942.780Pris- og lønregulering -47.851 33.062 66.759 101.009

Renter 15.999 14.625 14.514 13.651 13.422

Resultat af ordinær drift 59.070 71.872 79.002 90.023 96.145

Skattefinansieret anlæg 56.519 50.000 50.000 50.000 50.000

Køb og salg af jord -1.959 -13.218 -12.098 -7.598 102

Brugerfinansieret drift og anlæg -6.062 24.489 -1.932 -1.866 -1.866

Resultat i alt 10.571 10.601 43.033 49.486 47.909

Finansielle poster 18.365 41.610 52.547 52.547 52.547

Likviditetsvirkning af overførsler fra 2011 77.891Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -7.794 -31.009 -9.515 -3.061 -4.638"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.

I budgetforslaget er indarbejdet en teknisk serviceudgiftspulje på 20 mio. kr. årligt fra 2013. Puljen er indarbejdet dels for at være med til at sikre at kommunernes samlede serviceudgifter kommer så tæt på den samlede serviceudgiftsramme som muligt. Herudover skal puljen sikre at serviceudgiftsrammen ikke overskrides som følge af overførsler mellem budgetår. I overstående tabel forudsættes puljen benyttet. I givet fald vil det have meget negativ likviditetsmæssige konsekvenser for kommunen.

Det forudsættes, at puljen ikke udmøntes til forbrug, men forbliver som udisponeret budget under Økonomiudvalget, idet den økonomiske politik justeres i overensstemmelse hermed.

Det reelle resultat af ordinær drift og den reelle ændring af likvide aktiver forventes således at blive som nedenfor viste hovedtal, såfremt den afsatte tekniske serviceudgiftspulje ikke anvendes.



1.000 kr. i 2013-priser 2012 excl. ovf.

2013 2014 2015 2016

Skatter, tilskud og udligning -1.941.107 -2.020.353 -2.068.007 -2.114.198 -2.153.356Skattefinansieret drift incl PL 1.866.038 1.913.855 1.954.490 1.990.524 2.023.789Renter 15.999 14.625 14.514 13.651 13.422Resultat af ordinær drift 59.070 91.872 99.002 110.023 116.145Øvrige poster 66.864 102.882 88.517 93.084 100.784Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -7.794 -11.009 10.485 16.939 15.362Excl. teknisk serviceudgiftspulje.

I 2012 og 2013 forventes der at være et kasseforbrug på henholdsvis 7,8 mio. kr. og 31,2 mio. kr. Kasseforbruget i 2012 er dog betinget af, at overførte drifts- og anlægsbevillinger på i alt 77,9 mio. kr. fra 2011 bliver forbrugt i 2012. Kasseforbruget i 2013 skyldes, at der er forudsat investeret 26,5 mio. kr. i ny renovationsordning.

I 2014 og efterfølgende år er der endnu ikke disponeret anlægsmidler til borgernære områder, som omfatter skoler, dagtilbud, ældre og idrætsfaciliteter, hvorfor tilskud fra Kvalitetsfonden er forudsat deponeret under posten ”Øvrige finansforskydninger”. I takt med at der disponeres anlægsmidler til borgernære områder vil deponeringen kunne overføres til likvide aktiver. Det skal bemærkes, at indtægter fra Kvalitetsfonden er en finansieringsforudsætning for en del af anlægsbudgettet.

Det har ikke været muligt i budgetforslaget at afsætte reserver til finansiering af uforudsete udgifter. Merforbrug på enkeltområder i 2013 må derfor som udgangspunkt håndteres ved hjælp af omprioriteringer eventuelt på tværs af udvalgenes budgetområder.

Under Økonomiudvalget er indarbejdet en pulje på 4,0 mio. kr. til investerings- og effektiviseringsinitiativer. Puljen er forudsat udmøntet i forbindelse med endelig vedtagelse af budgettet for 2013. I aftalen med Regeringen om kommunernes økonomi for 2013 gives der i 2013 et ekstraordinært finansieringstilskud på 3 mia. kr. svarende til 17,7 mio. kr. for Ringsted Kommune. Tilskuddet er i budgetforslaget medtaget under ”Finansielle poster”.

Tilskuddet forudsættes brugt dels til tilbagebetaling til Staten vedrørende beskæftigelsestilskud for 2011 samt tilbagebetaling i relation til vejbidragssagen. Der er således ikke indregnet en likviditetseffekt af det ekstraordinære tilskud på 17,7 mio. kr.

1.3 LikviditetBudgetforslaget medfører følgende kassebeholdninger ultimo året, såfremt den afsatte tekniske servicepulje ikke anvendes, idet det forudsættes, at den ikke anvendes til andre formål.



1.000 kr. 2012 2013 2014 2015 2016Ændring af likvide aktiver -7.794 -11.009 10.485 16.939 15.362Beholdning ultimo:Renovation 4.596 -19.893 -17.960 -16.095 -14.229Skattefinansieret -8.530 -14.943 -4.458 12.481 27.843I alt -3.934 -14.943 -4.458 12.481 27.843"-" angiver negativ beholdning.

Tabellen er vist excl. den tekniske serviceudgiftspulje.

Den såkaldte ”kassekreditregel” siger, at kommunens gennemsnitslikviditet målt over de seneste 365 dage ikke må være under 0. For at overholde denne regel, må ultimo-beholdningen som tommelfingerregel ikke være væsentlig under minus 100 mio. kr. ”Kassekreditreglen” er således overholdt i forslaget.

Der er i øvrigt en forudsætning for likviditetsopgørelsen at anlægsprojekter, herunder køb og salg af jord, bliver realiseret i det år der er forudsat i budgettet.

1.4 Serviceudgifter i budgetforslagetI aftalen mellem KL og Regeringen er fastlagt en udgiftsramme som kommunerne samlet set skal overholde. Rammen tager afsæt i kommunernes budgetter for 2012 fremskrevet med pris- og lønudvikling og korrigeret med løft vedrørende dagpasning og sundhed.

Den samlede ramme til kommunernes serviceudgifter udgør 231,5 mia. kr. KL har foretaget en teknisk fordeling af servicerammen, hvor der tages udgangspunkt i serviceudgifterne i budget 2012 for den enkelte kommune korrigeret med ovenstående ændringer samt et skøn over det demografiske udgiftspres for den enkelte kommune.

Afgørende for om kommunen bliver omfattet af statslige sanktioner er om kommunernes budgetter for 2013 under et overholder den aftalte serviceramme. Hvis den samlede serviceramme er overholdt i kommunernes samlede budgetter vil der ikke blive udløst sanktioner.

Såfremt kommunerne overskrider servicerammen, vil der dels blive en kollektiv sanktion og dels en individuel sanktion. Den kollektive sanktion udgør 40 % af rammeoverskridelsen og vil ramme alle kommuner også dem der overholder deres andel af servicerammen. Den individuelle sanktion udgør de resterende 60 % af rammeoverskridelsen og vil blive fordelt på de kommuner der ikke overholder deres andel af servicerammen i forhold til den enkelte kommunes andel af overskridelsen.

Den samlede serviceramme skal både overholdes i kommunernes budgetter for 2013 og i kommunernes regnskaber for 2013.

KL’s teknisk beregnede ramme for Ringsted Kommune for 2013 udgør 1.361,5 mio. kr. I budgetforslaget indgår serviceudgifter på i alt 1.390,4 mio. kr. eller 28,5 mio. kr. mere end



den tekniske serviceudgiftsramme. Heri er indeholdt den føromtalte tekniske serviceudgiftspulje på 20 mio. kr.

Rammen for den enkelte kommune er vejledende og kun hvis kommunerne samlet set overskrider den aftalte ramme, vil det udløse sanktioner fra statens side.

1.5 Tekniske ændringer indarbejdet i budgetforslaget

1.5.1 Skatter, tilskud og udligning Afsnittet beskriver de økonomiske konsekvenser dels af aftalen mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi i 2013 og dels om andre ændrede forudsætninger for skatter i 2013.

I budgetforslaget er forudsat, at der vælges statsgaranteret udskrivningsgrundlag for 2013. I løbet af september måned, når vi har en prognose for indkomsterne i 2011, vil der blive udarbejdet oplæg til om kommunen skal vælge det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, eller skal vælge at selvbudgettere udskrivningsgrundlaget for 2013.

Aftalen mellem Regeringen og KLNedenfor er redegjort kort for de elementer i aftalen som har konsekvenser for kommunens økonomiske ramme.

Aftalen for 2013 tager udgangspunkt i kommunernes budgetter for 2012, hvorved sikres, at der er finansiering til samme serviceniveau i 2013 som der er i 2012. Kommunernes samlede budgetter for 2012 lå imidlertid 2,5 mia. kr. under det serviceudgiftsniveau der var aftalt for 2012. I budgetoverslaget var det forudsat, at aftaleniveauet for 2012 blev videreført til 2013, hvorfor der var forudsat finansiering af dette niveau. Reduktionen bevirker, at Ringsted Kommune får 14,8 mio. kr. mindre i tilskud i forhold til de forventede og budgetterede indtægter. Der er ikke tale om, at kommunens ramme til serviceudgifter er reduceret, men det er alene et finansielt forhold.

Udover det budgetterede serviceniveau i 2012 er der skabt finansiering til forbedring af kvaliteten i dagtilbud og til sundhedsområdet med henholdsvis 500 mio.kr. og 300 mio. kr. Kommunerens serviceramme er samtidig blevet forøget med 800 mio. kr. Ringsted kommunes andel af udvidelsen udgør 3,1 mio. kr. til dagtilbudsområdet og 1,8 mio. kr. til sundhedsområdet.De pris- og lønstigninger der var forudsat i budgettet for 2012, har vist sig at være for høje. Det bevirker, at kommunernes afsatte pris- og lønpuljer for 2013 er 2,3 mia. kr. for høje og at behovet for tilskud til kommunerne således nu er 2,3 mia. kr. lavere end det var forudsat i budgetoverslaget for 2013, svarende til 13,6 mio. kr. for Ringsted Kommune. Det betyder, at den afsatte pris- og lønpulje på 49,5 mio. kr. i Ringsted Kommunes budgetoverslag for 2013 er tilsvarende for høj. Staten fastsætter bloktilskuddet til kommunerne således, at kommunerne samlet set netop kan finansiere de aftalte udgifter til service, overførsler til



personer og til anlæg. Derfor vil en mindre prisudvikling end forventet også udløse et mindre bloktilskud.

Som følge af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT-sager) er kommunens tilskud blevet reduceret med 2,5 mio. kr. hvilket er udtryk for, at kommunens samlede opgaveportefølge er reduceret. Det handler eksempelvis om ”Offentlig digital post”, en række ændringer af lov om social service vedrørende inddragelse af økonomiske hensyn, fastsættelse af serviceniveauer, refusioner m.v. Herudover er der en lang række lovændringer med mindre økonomiske konsekvenser som både giver kommunen flere og færre opgaver.

En del af kommunens bloktilskud gives som den såkaldte budgetgaranti, der kompenserer kommunen for mer- eller mindreudgifter til konjunkturfølsomme overførselsområder som kontanthjælp, aktivering, revalidering, ledighedsydelse og førtidspension. Der forventes nu lidt færre udgifter på områderne i 2013 end der var forudsat da budgettet for 2012 blev udarbejdet, hvorfor bloktilskuddet i 2013 bliver reduceret med 2,6 mio. kr. Den budgetgaranti for indkomstskatter staten har udmeldt for 2013 giver Ringsted Kommune 25,6 mio.kr. mere end forudsat i budgetoverslaget.

For at løfte kommunernes likviditet generelt gives der i 2013 et ekstraordinært finansieringstilskud til kommunerne på 3 mia. kr. Ringsted Kommunes andel heraf udgør 17,7 mio. kr. Der er tale om et engangstilskud i 2013 hvorfor det ikke bør anvendes til forøgelse af driftsudgifter men bør afsættes som likviditetsreserve. Kommunernes serviceramme er således ikke blevet forøget.

Fra 2013 har Regeringen foretaget tilpasninger i det generelle udligningssystem mellem kommunerne. Tilpasningerne er ret tekniske, men handler kort fortalt om, at der er ændret på vægtningen af de socioøkonomiske parametre der ligger til grund for opgørelse af kommunernes udgiftsbehov som indgår i udligningen mellem kommunerne. Herudover er den godtgørelse kommunerne har modtaget fra staten som følge af nedsættelse af ejendomsskattepromillen på produktionsjord bortfaldet. Kompensationen indgår fremover som en del af udligningssystemet. Økonomi- og Indenrigsministeriet har beregnet, at tilpasningerne medfører at Ringsted Kommune i alt vil modtage 6,8 mio. kr. mere i årlig udligning.

Samlet set giver aftalen og tilpasning af udligningssystemet således Ringsted Kommune et merprovenu på 10,3 mio. kr. i 2013. Hertil kommer likviditetstilskuddet på 17,7 mio. kr.

SelskabsskatKommunen modtager 1/8 af selskabsskatten fra virksomheder der har aktiviteter i kommunen 3 år efter skatteåret. Den selskabsskat kommunen modtager i 2013 vedrører således indkomståret 2010. Ringsted Kommune vil modtage 9,6 mio. kr. i 2013 hvilket er 3,2 mio. kr. mindre end forudsat. Der er en særlig udligningsordning for selskabskat hvilket giver 2,4 mio. kr. mere end forudsat. Kommunen vil således modtage netto 0,8 mio. kr. mindre i selskabsskat.

BeskæftigelsestilskudI 2013 vil Ringsted Kommune modtage 83,0 mio. kr. i beskæftigelsestilskud, men der skal samtidig tilbagebetales 7,0 mio. kr. vedrørende 2011, således at der modtages i alt 76,0



mio. kr. i 2013. Tilbagebetalingen for 2011 var ikke budgetlagt og det ordinære tilskud var budgetlagt 1,3 mio. kr. for højt, hvorfor der modtages i alt 8,3 mio. kr. mindre end forudsat. Praksis for regulering af tilskud for et regnskabsår er ændret, således at reguleringen for 2011 nu først bliver foretaget i 2013, hvor reguleringer tidligere har været foretaget året efter regnskabsåret. Det skal anføres, at beskæftigelsestilskuddet på grund af større omlægninger på beskæftigelsesområdet, herunder nedsættelse af dagpengeperiode fra 4 til 2 år, er behæftet med stor usikkerhed. Såfremt forudsætningerne ændrer sig, vil tilskuddets størrelse blive midtvejsreguleret i 2013 af staten.

Skrå skatteloftI henhold til personskatteloven er den højeste marginale indkomstskattesats 59 %. Hvis summen af den kommunale udskrivningsprocent og højeste statsskat overstiger 59 % skal skatteyderne have nedsat topskatten, svarende til forskellen mellem førnævnte sum og 59 %.

Såfremt kommunen efter 2006 har sat skatten op finansierer kommunen selv den del af skattenedsættelse der kan henføres til skatteforhøjelsen. Ringsted Kommune satte skatten op med 1 % fra 2007 til 2008, hvorfor der skal afregnes 1 % af topskattegrundlaget til staten. Topskattegrundlaget forventes at stige i 2013, hvorfor kommunens finansiering forventes at stige med 2,1 mio. kr. i 2013. Stigningen er beregnet og udmeldt af SKAT.

Grundskyld og dækningsafgiftDen generelle stigning fra 2012 til 2013 i ejendomsværdier har ikke været så stor som forudsat og samtidig har mange grundejere efter konkret vurdering hos Skat fået nedsat ejendomsværdien. I alt forventes et mindreprovenu i grundskyld på 3,6 mio. kr. og 2,3 mio. kr. i dækningsafgift. Provenuet er opgjort på baggrund af vurderingsstatistikker fra juni måned 2012.

Oversigt over samlede reguleringer for skatter og tilskud for 2013



1.000 kr. 2013

AftaleÆndret aftaleniveau -14.800Dagtilbud 3.100Sundhedsområdet 1.800Ændret pris- og lønskøn, serviceudgifter -13.600Lov- og cirkulæreprogram -2.500Budgetgaranti -2.600Flere skatteindtægter 25.600Øvrige ændringer 6.500Aftale i alt 3.500

Tilpasning af udligningssystem 6.800

Øvrige skatter og tilskudSelskabsskat incl. udligning -800Beskæftigelsestilskud -1.300Skrå skatteloft -2.100Grundskyld -3.600Dækningsafgift -2.300Øvrige skatter og tilskud i alt -10.100

Skatter og tilskud i alt 200

Reguleringer kun i 2013Finansieringstilskud 17.700Reserveret til vejbidragssag 2007 - 2012 -10.700Regulering af beskæftigelsestilskud for 2011 -7.000

I alt 200

Minus = færre indtægter. Uden fortegn = flere indtægter.

Det fremgår således, at der ikke opnås mulighed for at finansiere øgede udgifter i 2013. Dette uagtet at der i aftalen gives tilskud til at øge udgifterne til dagtilbud og sundhed. Tilskuddene bliver således anvendt til at kompensere for færre indtægter fra øvrige skatter og tilskud.

Finansieringstilskuddet på 17,7 mio. kr. gives som engangstilskud i 2013 for at løfte kommunens likviditet. Da der er tale om et engangstilskud i 2013 bør det ikke anvendes til forøgelse af driftsudgifter. Som følge af kommunens økonomiske situation er det nødvendigt at det ekstraordinære likviditetstilskud reserveres til tilbagebetaling af vejbidrag.

Forsyningsselskabet har krævet at kommunen hæver vejbidraget fra 4 % til 8 %. I perioden 2007 – 2010 og samtidig varslet at et lignende krav for vil blive stillet for perioden



2011 – 2012. Kommunen har anket afgørelsen og sagen er således ikke afklaret endnu. Potentielt har kommunen en økonomisk udfordring i størrelsesordenen på maksimalt 10 – 11 mio. kr.



1.5.2 Tekniske ændringer under skattefinansieret drift

1.000 kr. 2013

Skattefinansieret drift

ØkonomiudvalgetDemografi 882Overfinansiering, pris- og lønfremskrivning 4.000Finansiering: Generelle budgetreduktioner 1.400DUT:Merrefusion af særligt dyre enkeltsager 1.000Kræftplan III -192Grøn Vækst -415Natura-2000 -222

BudgetudvidelserUdbetaling Danmark -2.000Vederlag, Børne- og Ungeudvalget -60Kontingent til KL -230Rykkergebyrer og gebyr for folkeregisteroplysninger m.v. -400Arbejdsmiljøkonsulent -550

FinansieringReduktion af lønfremskrivning 550Udisponeret ramme 400I alt 4.163

Plan- og BoligudvalgetBudgetudvidelserUdlejningsboliger, nettoprovenu overbudgetteret -1.154Heraf udgør solgte/udgåede boliger 0,45 mio. kr.Prinsensvej 10, manglende lejeindtægt -492Ole Hansensvej 7, manglende lejeindtægt -447Ejendomsdrift ved salg af Ole Hansensvej 7 447Forudsat finansieret i forbindelse med vedtagelse af effektiviseringsforslag om salg af ejendommenTolstrupvej 23, manglende lejeindtægt -238

FinansieringBoligadministration indsources 250Reduktion af ejendomsbudget 238I alt -1.396



1.000 kr. 2013

Klima- og MiljøudvalgetBudgetudvidelserVejbidrag til Ringsted Forsyning -1.000

FinansieringVandløb 500Miljøforanstaltninger 250Optimering af drift af vognpark 250I alt 0

Børne- og undervisningsnudvalgetBudgetudvidelserSkolernes pensionsforpligtigelse -338Takstindtægter -5.500

FinansieringRammekonto, SFO 1.000Reduktion af specialeserede institutioners budget med 2% 572Vidtgående specialundervisning 4.266I alt 0

SocialudvalgetBudgetudvidelserMedfinansiering af sundhedsområdet -2.000Vederlagsfri fysioterapi -1.000Boligydelse/Boligstøtte -2.000

FinansieringReduktion af budget til Alkoholbehandling 500I alt -4.500

ÆldreudvalgetBudgetudvidelserÆldreboliger, nettoprovenu overbudgetteret -700

FinansieringPlejeboliger, ny budgetmodel 1.500I alt 800

ArbejdsmarkedsudvalgetFørtidspensionsreform -2.400Forsikrede ledige -2.200I alt -4.600

Kultur- og TrivselsudvalgetBudget til skøjtebane 211I alt 211I alt skattefinansieret drift/manglende finansiering -5.322



Der mangler således finansiering af 5,3 mio. kr. som bør finansieres af effektiviseringsforslag.

1.5.3 Demografi På driftsområderne dagtilbud, skoler og ældre varierer kommunens udgifter med antallet af borgere i de aldersgrupper områderne omfatter.

De samlede konsekvenser som følge ændret demografi er vist nedenfor. Beregningerne er nærmere uddybet i afsnit 1.6.

1.000 kr. 2013 2014 2015 2016Dagtilbud -2.537 -3.675 -4.495 -5.836Skoler 308 612 883 628Ældre 1.347 1.671 2.014 2.340I alt -882 -1.392 -1.598 -2.868

1.5.1 DUT-sager Refusion af særligt dyre enkeltsagerRefusionsordningen vedrørende særligt dyre enkeltsager er ændret således, at der nu opnås mere i refusion. Merindtægten er beregnet til 1,0 mio. kr. fordelt med 0,8 mio. kr. på børneområdet og 0,2 mio. kr. på ungeområdet. Kommunens bloktilskud er imidlertid blevet reduceret med 3,3 mio. kr. hvorfor ændringen forventes at koste Ringsted Kommune 2,3 mio. kr. Dette beløb er indregnet under indtægtsforudsætningerne.

Kræftplan IIII Finansloven 2011 blev der indgået aftale om Kræftplan III. Kommune er blevet kompenseret med 0,2 mio. kr. årligt til at understøtte forløbsprogrammer for kræftpatienters rehabilitering og palliation. Kompensationen er indarbejdet i budgetforslaget.

Grøn VækstKommunerne skal implementere vandplaner i perioden 2012-2015 og er blevet kompenseret for administration og myndighedsbehandling i forbindelse med udarbejdelse af nye vandregulativer og konsekvensvurderinger af vandløb og dels vandløbsrestaureringer. Kompensationen udgør 0,4 mio. kr. årligt og er indarbejdet i budgetforslaget.

Natura-2000De statslige Natura 2000-planer pålægger kommunerne at implementere en række naturindsatser i perioden 2012-2015. En række projektudgifter forventes dækket af statslige tilskudsordninger. Kommunerne skal udarbejde Natura 2000-handleplaner og



informere lodsejere om tilskudsordninger. Kompensationen udgør 0,2 mio. kr. årligt og er indarbejdet i budgetforslaget.

1.5.2 Udbetaling Danmark Der er indarbejdet forventede merudgifter på.2,0 mio. kr. i forbindelse med etablering af Udbetaling Danmark. På baggrund af udmeldinger fra Udbetaling Danmark er det for nuværende fastlagt, at Ringsted Kommune skal betale godt 5 mio. kr. for ydelser i Udbetaling Danmark. Udgiften er baseret på en fast fordelingsnøgle i forhold til indbyggertallet i kommunerne. Der overføres i alt 6 medarbejdere svarende til godt 66 % af medarbejderne på de pågældende områder, hvilket sparer kommunen for en lønsum på godt 3 mio. kr.

1.5.3 Vederlag, Børne- og Ungeudvalget Byrådet har tidligere besluttet at forøge vederlaget til formanden for Børne- og Ungeudvalget med 20.000 kr. Øvrige medlemmers deltagelse i møder fastsættes til 2.000 kr. pr. møde og det anslås at der vil være 20 møder pr. år. Samlede merudgifter: 60.000 kr. årligt.

1.5.4 Kontingent til KL Budget til betaling af kontingent til KL har været underbudgetteret, hvorfor budgettet er korrigeret med 230.000 kr. Kontingentet udgør 1,2 mio. kr. om året.

1.5.5 Arbejdsmiljøkonsulent I henhold til den nye MED-aftale afsættes der budget på 550.000 kr. til ansættelse af arbejdsmiljøkonsulent. Budgettet finansieres af en reduktion af fremskrivning på lønbudget fra 2012 til 2013 på 0,055 %.

1.5.6 Gebyrer i Borgerservice Indtægtsbudget for rykkergebyr og gebyr for folkeregisteroplysninger og sygesikringsbeviser er gennem flere år budgetlagt 400.000 kr. for højt. Mindreindtægten er finansieret af en udisponeret budgetramme under administrationen.

1.5.7 Udlejningsboliger DAB har siden 2002 administreret kommunens boligejendomme. Der blev i den forbindelse udarbejdet budget for ejendommene i samarbejde med DAB. Budgettet har ikke efterfølgende været revurderet, men kommunens budget er prisfremskrevet med den generelle pris- og lønudvikling.



Kommunens regnskaber har de seneste år vist et merforbrug på området på godt en mio. kr. Merforbruget skyldes at:

Der er i det oprindelige budget konstateret en budgetfejl vedrørende løn til renholdelse på 135.000 kr.

Der har siden 2002 været solgt ejendomme og ejendomme er overgået til kommunale formål, hvorved der er bortfaldet lejeindtægter. Det handler om følgende ejendomme: Dagmarsgade 3, Ørslevunderskovvej 34, Giesegårdvej 9, Humleorevej 2, Køgevej 6, Ole Hansensvej 4, Sct. Bendtsgade 6, Vigersted Bygade 45-47, Sorøvej 22, H.P. Hansensvej 12, Næstvedvej 283, Vestervej 11, Skeevej 23, Kværkebyvej 2. Driftsoverskuddet af de solgte ejendomme har udgjort ca. 450.000 kr.

Vedtagne besparelser er i flere tilfælde udmøntet ved en generel reduktion af tværgående konti – eksempelvis er indkøbsbesparelser udmøntet ved en generel reduktion af anskaffelses og varekøbskonti. Der er tale om en fejl, hvor udmøntningen ikke burde have omfattet indtægtsdækkede konti.

For 2013 viser kommunens budget for udlejningsboliger der administreres af DAB et overskud på 2.327.000 kr., mens de af DAB udarbejdede lejebudgetter viser et overskud på 1..173.000 kr.

Der er således et samlet budgetproblem på 1.154.000 kr. som er indarbejdet i budgetforslaget for 2013.

1.5.8 Prinsensvej 10 Der er budgetteret med en lejeindtægt på 727.000 kr. Ejendommen anvendes af ”Jobvejen”, som betaler et leje på 235.000 kr. Der er således en overbudgettering på 492.000 kr. som er tilrettet i budgetforslaget. Lejebudgettet er for en del år siden indarbejdet i budgettet med en forudsætning om at lokalerne skulle udlejes. Det har imidlertid vist sig ikke at være muligt.

1.5.9 Ole Hansensvej 7 og Tolstrupvej 23 Der er budgetteret med en lejeindtægt vedrørende Ole Hansensvej 7 på 447.000 kr. og 238.000 kr. vedrørende Tolstrupvej 23. Ejendommene er ikke længere udlejet hvorfor lejebudgettet ikke kan opretholdes. Den manglende lejeindtægt vedrørende Ole Hansensvej 7 forventes finansieret i forbindelse med vedtagelse af salg af ejendommen, det vil sige ved at gennemføre et af effektiviseringsforslagene under Plan og Bolig. Lejeindtægt vedrørende



1.5.10 Vejbidrag Ifølge Betalingsvedtægten for Ringsted Spildevand A/S udgør Vejafvandingsbidraget 4 % - svarenden til ca. 1,4 mio. kr. hvilket der også er budgetteret med i 2013. Vejafvandingsbidraget er en andel af Ringsted Spildevands A/S anlægsudgifter fratrukket tilslutningsbidrag. Forsyningssekretariatet som administrerer Vandsektorloven tolker lovgivningen på området således at bidraget udgør 8 %. De har derfor fremsendt afgørelser for vejafvandingsbidraget i perioden 2007-2010, for de kommuner der har ligget under 8 % i vejafvandingsbidrag. Ringsted Kommune har anket afgørelsen og afventer en afklaring, så det er fortsat uklart hvilken konsekvens det har for budget 2013. Den hidtidige model har givet et noget lavere bidrag end de 8 %. Yderligere afventes en afklaring på hvilken en beregningsmodel der anvendes fremadrettet – Regeringen og KL forventes at mødes i efteråret for drøftelse af problematikken. Sættes bidaget op til de maksimale 8 % betyder det en budgetforøgelse på 1,4 mio. kr. – det vil sige fremadrettet 2,8 mio. kr., dog afhængig af det enkelte års anlægsbudget. Ud over den eventuelle stigning til maksimalt 8 % er der forholdet omkring Vejafvandingsbidragene i perioden 2007 – 2010. Forsyningssekretariatet kræver ca. 5,5 mio. kr. - for perioden. Dette forhold har Ringsted Kommune anket, men endelig afgørelse er ikke truffet. Det skal endvidere bemærkes, at der også kan komme et krav vedr. perioden 2011 – 2012 hvis størrelse er ukendt. Usikkerheden imødegås ved at budgettet fra 2013 hæves med 1mio. kr. Hvis der kommer et krav for perioden 2007 – 2010 og 2011-2012 fremlægges sagen på ny med anbefaling om at udgiften håndteres via kassen. Det vil sige reelt trækkes der af de 17,7 mio. kr. kommunen har fået i ekstraordinært likviditetstilskud i 2013.

Det skal bemærkes, at den ene mio. kr., der er indarbejdet i det tekniske budget for 2013, er finansieret af kompenserende besparelser under Klima- og Miljøudvalget. Det er uklart om en mio. kr. er det rette beløb. Det kan blive mere eller mindre. Hvis udgiften bliver mindre end 1 mio. kr. fastholdes budgettet på udvalgets område da finansieringen er sket ved de foreslåede omprioriteringer.

1.5.11 Skolernes pensionsforpligtelse I forbindelse med vedtagelse af ny skolestruktur, blev det besluttet at tilføre skolerne kompensation for den forøgede pensionsforpligtelse som følge af at tjenestemandsansatte lærere erstattes af overenskomstansatte. Stigningen i pensionsudgifter fra 2012 til 2013 er beregnet til 338.000 kr.

1.5.12 Takstindtægter fra takstfinansierede institutioner I forbindelse med kommunalreformen overtog kommunen i 2007 en række specialiserede institutioner fra Vestsjællands Amt.



Institutionerne benyttes primært af andre kommuner end Ringsted og der beregnes og opkræves takst i henhold til rammeaftaleaftale. De seneste år har der været færre indtægter end forudsat i budgettet, hvilket skyldes følgende forhold:

I taksterne indgår forrentning af institutionernes aktiver (grunde, bygninger og større inventargenstande). Forrentningen er variabel og følger markedsrenten. Siden taksterne blev beregnet i forbindelse med budget 2007 er renteniveauet faldet, hvorfor der ikke længere kan indregnes så meget forrentning i taksterne som i 2007 svarende til 2,3 mio. kr.

I forbindelse med at specialskolerne blev flyttet fra skoleområdet til det specialiserede socialområde, er der sket en budgetfejl på 1,5 mio. kr. Fejlen vedrørende A-huset på Vigersted Skole.

Ringsted Kommune har egne elever i SFO på Vigersted Skole for i alt 1,7 mio. kr. Denne udgift har ikke været budgetlagt.

I alt er der budgetfejl på 5,5 mio. kr. som er korrigeret i budgetforslaget.

Der er tale om budgetproblematikker som gennem en årrække har givet anledning til merforbrug.

1.5.13 Medfinansiering af sundhedsområdet Kommunens medfinansiering af sundhedsområdet forventes at stige med 2 mio. kr. i 2013 jfr. halvårsregnskab for 2012. Merudgiften er indarbejdet i budgetforslaget.

1.5.14 Vederlagsfri fysioterapi Kommunens udgifter til vederlagsfri fysioterapi er underbudgetteret med 1 mio. kr. i 2013 hvilket også har været tilfældet i 2012. Merudgiften er indarbejdet i budgetforslaget.

1.5.15 Boligsikring/Boligydelse Kommunens udgifter til boligsikring og boligsikring forventes at stige med 2 mio. kr. i 2013. Aktiviteten er således steget med 72 personer udover budgetforudsætningerne for 2012. Merudgiften er indarbejdet i budgetforslaget.

1.5.16 Ældreboliger Vedtagne besparelser er i flere tilfælde udmøntet ved en generel reduktion af tværgående konti – eksempelvis er indkøbsbesparelser udmøntet ved en generel reduktion af anskaffelses og varekøbskonti. Det budgetterede nettooverskud 0,7 mio. kr. højere end det faktiske overskud.



1.5.17 Arbejdsmarkedsområdet Budgettet på området er blevet forøget med henholdsvis 2,4 mio. kr. vedrørende førtidspension og 2,2 mio. kr. vedrørende beskæftigelsesområdet. Det skyldes reformer på områderne og ikke stigende aktivitet. På førtidspensionsområdet udfases de gamle refusionsordninger og i relation til beskæftigelsesområdet reduceres perioden hvor ny-ledige dagpengemodtagere kompenseres 100 % af staten.

1.5.18 Brugerfinansierede områder RenovationBudgettet er revurderet således at der nu budgetteres med et årligt overskud på ca. 1,7 mio. kr.

VarmeforsyningVarmeforsyning er udskilt fra kommen fra 1. januar 2012, hvorfor varmeforsyningens budgetter er nulstillet i kommunens budget.

1.5.19 Køb og salg af jord Budgettet for køb og salg af jord er revurderet, som følge af et relativt lille salg af grunde. Således forventes nu salgsindtægter senere end forudsat og endvidere udskydes byggemodninger i relation til Høm Øst, Vetterslev, Knudslund, Sdr. Vang, Køgevej. Revurderingen medfører et likviditetstab i forhold til det nuværende budget på 1,6 mio. kr. i 2013 og 11,4 mio. kr. i 2014. Til gengæld forventes flere indtægter i 2015 og efterfølgende år.

Det samlede anlægsbudget til Køb og Salg af jord viser herefter:

1.000 kr. 2013 2014 2015 2016Byggemodning mv. 5.400 3.600 5.800 10.300Salgsindtægter -20.000 -17.100 -14.800 -11.600Køb og salg af jord i alt -14.600 -13.500 -9.000 -1.300

1.5.20 Afdrag på lån Budgettet til afdrag på lån er i 2013 reduceret med 4,0 mio. kr. som er lagt i en investerings- og effektiviseringspulje jfr. den politiske beslutning i forbindelse med vedtagelsen af budgetprocessen.

Der således indarbejdet varige merudgifter på skattefinansierede drift i budgetforslaget på i alt 9,3 mio. kr. årligt.

Ringsted Kommune vinder cirka 4 mio. kr. på at pris- og lønstigningerne ikke bliver så høje som forudsat i budgettet for 2012, hvorefter der mangler finasiering af 5,3 mio. kr. årligt.



Finansieringen heraf bør tages af effektiviseringsforslag, således at der vedtages effektiviseringsforslag på 5,3 mio. kr. mere end der vedtages budgetønsker.

1.5.21 Finansiering af tekniske ændringer

Demografi

Der forventes færre børn der skal passes i et kommunalt dagtilbud i 2013 end forudsat i budget 2012, hvorfor budgettet til pasning er reduceret. Til gengæld er budgettet til ældre forøget som følge af et højere antal ældre end forudsat. I alt er kommunens budgetter reduceret med 882.000 kr. som følge af demografisk udvikling. Reduktionen har ikke konsekvenser for serviceniveauet på områderne.

Overfinansiering af pris- og lønudviklingKommunens bloktilskud er reduceret med 13,6 mio. kr. i 2013 som følge af mindre pris- og lønstigning fra 2012 til 2013 end forudsat, da budgettet for 2012 blev udarbejdet for et år siden. Kommunens reelle mindreudgifter er i forbindelse med udarbejdelse af budgetforslag for 2013 beregnet til ca. 4,0 mio. kr. mere end reduktion af bloktilskuddet.

Reduktion af lønfremskrivningDen generelle fremskrivning af lønbudgetter er fremskrevet med 0,05 % mindre end KL’s vejledende fremskrivninger. Reduktionen har marginal indvirkning på serviceniveauet, samtidig med at institutioner og enheder understøttes bedre vedrørende arbejdsmiljø, hvilket for eksempel kan bidrage til nedbringelse af sygefravær.

Udisponeret ramme, administrationenEn ikke disponeret budgetramme under administrationen reduceres med 400.000 kr. Reduktionen har ingen indvirkning på serviceniveauet.

Boligadministrationen indsourcesDer forventes en reduktion af udgifterne til administration af boliger med 250.000 kr. ved at kommunen selv overtager den administration der i dag forestås af DAB. Der forventes ingen konsekvenser for lejere i forbindelse med en indsourcing af opgaven.

Reduktion af ejendomsudgifterEjendomsstabens budgetter reduceres med 238.000 kr (svarende til den budgetterede lejeindtægt). Besparelsen forventes realiseret ved bortfaldne udgifter til vedligeholdelse, ejendomsskatter og el/varme udgifter vedrørende Tolstrupvej 23.

Vandløb Den øgede indsats i 2012, som følge af de øgede midler på 500.000 kan ikke fortsættes. Fra 2013 vil øget tilsyn med grødeskæring blive reduceret til niveauet i 2011. ligeså for de øgede kontrolopmålinger. Det betyder, at der som udgangspunkt kun kan blive mulighed for tilsyn med grødeskæring, og/eller kontrolopmåling, i de sager hvor en lodsejer gør kommunen opmærksom på problemer.



MiljøforanstaltningerKonsulentbistand, herunder juridisk bistand, på natur og miljøområdet reduceres. Det vil dels betyde, at der er sager, der afgøres på et mindre sikkert grundlag, samt at der er initiativer, der ikke igangsættes som f.eks. opsporing af fejlkoblinger til spildvandssystemer, registrering af natur m.v. Der vil således være en servicemæssig konsekvens.

Optimering af drift af vognparkVej og park har i 2012 foretaget en optimering af materiellet der anvendes i forbindelse med drift og vedligehold. Der er igennem en årerække indkøbt nyere og mere målrettet materiel, og vi har derfor kunne sælge ud af materiel (traktorer og andre mindre køretøjer) som ikke anvendes optimalt. Det betyder, at vi fremadrettet ikke løbende skal vedligeholde materiel der kun kører ganske få timer. Nyere materiel er optimeret, således at køretøjet har flere funktionen og kan løse flere opgaver på stedet. Optimeringen betyder at driften af vognparken kan reduceres med 250.000 kr. årligt og det forventes således ikke at få servicemæssige konsekvenser.

Rammekonto SFODen budgetramme der finansierer den fleksible indskrivning i SFO vurderes at kunne reduceres med 1,0 mio. kr. svarende til mindreforbruget de seneste år, og der vil fortsat være midler til at finansiere pasning af de børn der efterspørger en plads i SFO. Reduktionen har således ingen konsekvenser for serviceniveauet på området, men vil give en større usikkerhed ved udsving i antallet af tilmeldte børn i SFO.

Specialiserede institutionerSpecialiserede institutioners budgetter er reduceret med 2 % hvorved der opnås en besparelse kommunens egen brug af specialinstitutioner. En tilsvarende reduktion har stort set alle andre kommuner i regionen foretaget på baggrund af henstilling fra KKR. Det kan i øvrigt oplyses, at specialinstitutionerne generelt havde mindreforbrug i regnskabet for 2011 og forventer tilsvarende mindreforbrug i 2012 på over eller tæt på 2 % af deres budgetter. Reduktionen forventes således ikke at få betydning for serviceniveauet. Reduktionen forventes endvidere at gøre institutionerne mere konkurrencedygtige i forhold til salget af pladser til andre kommuner.

Vidtgående specialundervisningDer var i regnskabet for 2011 et mindreforbrug på området på 5,7 mio. kr. I halvårsregnskabet for 2012 forventes et mindreforbrug på 6,3 mio. kr Budgetreduktionen på 4,3 mio. kr. vil derfor ikke have konsekvenser for det nuværende serviceniveau. Reduktionen medfører dog, at det ikke vil være muligt at hæve serviceniveauet svarende til det hidtidige mindreforbrug.

AlkoholbevillingForslaget indebærer en reduktion på misbrugsbehandlingen (stof- og alkoholmisbrug) på 0,5 mio. kr. Budgettet til området er 4,4 mio. kr. incl. betaling fra andre kommuner på 1 mio. kr. for ambulant behandling i Ringsted.I regnskabet for 2011 var der et mindreforbrug på området på 2,4 mio. kr. som primært skyldes efterslæb i antallet af visiterede. I 2012 vurderes området at være under



genopretning og derfor nærmer sig forbrugsniveauet i tidligere år, hvorfor der forventes et mindreforbrug på 1 mio. kr. i 2012. I budgetbehandlingen for 2013 indgår effektiviseringsforslaget om oprettelse af dagbehandlingstilbud i Ringsted. Forslaget indebærer at reduktion af køb af dag-og døgnbehandling på 1,8 mio.kr. som erstattes af et dagtilbud i Ringsted kommune med et årligt budget på 1,5 mio. kr. – således en nettobesparelse på 0,3 mio. kr.På nuværende tidspunkt skønnes der fortsat mulighed for at reducere budgettet med 0,5 mio. kr. selv med en omlægning fra døgn til dagtilbud og fuld genopretning.

Generelle budgetreduktionerGenerelle budgetreduktioner er foretaget på tværgående konti med 1,4 mio. kr. svarende til 0,1 % af kommunens serviceudgifter dog således, at de områder der er lejefinansieret er friholdt. Reduktionen har marginal indvirkning på serviceniveauet. Reduktionen svarer til en reduktion på 1.000 kr. pr. 1 mio. kr. i budget.

Plejeboliger, nu budgetmodelForslaget indebærer en aktivitetsstyring af plejecenterbudgetter, der i dag har faste budgetter beregnet med udgangspunkt i en belægning på 95 %.

Imidlertid har belægningen været faldende. Den gennemsnitlige belægningsprocent i 2011 var på 94. Hvilket var medvirkende til, at plejecentrene i 2012 opnåede et mindreforbrug på 4,4 mio.kr., der oversteg overførselsadgangen på 2 % med 2,7 mio.kr., der i forbindelse med regnskabet blev tilført kommunekassen.

I 2012 er den gennemsnitlige belægningsprocent til og med august faldet til 91 (var helt nede på 88 % i juni og juli), og der forventes igen i år betydelige mindreforbrug, der regnskabsmæssigt tilføres andre områder, eller kommunekassen.

Det vurderes, at det ikke fremover er hensigtsmæssigt alene at håndtere mindreforbrugene på plejecentrene regnskabsmæssigt. Ved at lave en aktivitetsbaseret tildeling får plejecentrene klare retningslinjer for deres ressourceanvendelse, set i lyset af de meget lave belægningsprocenter. Tilsvarende vil der allerede i budgetlægningsfasen kunne kalkuleres med belægningsprocenterne, i modsætning til hidtil hvor de alene har indgået i forbindelse med regnskabet.

Forslaget medfører aktuelt ikke en reduktion af serviceniveauet på området. Først når belægnings procenterne stiger væsentligt igen vil der kunne komme til at mangle finansiering at plejeboliger svarende til reduktionen. Det skal dog bemærkes, at når belægningsprocenterne er steget igen vil det medføre at der tilføres finansiering til plejeboliger via demografimodellen. Jf. den seneste befolkningsprognose i relation til de ældste aldersgrupper (+ 80 årige) forventes der at gå nogle år før der vil blive et demografisk betinget behov for alle plejeboliger.

SkøjtebaneDet blev i forbindelse med vedtagelse af budget 2012 besluttet at nedlægge skøjtebanen. Budgettet på 211.000 kr. er i 2012 anvendt til finansiering af merudgifter på andre områder. Der er ikke taget stilling til hvordan det afsatte budget efterfølgende skal



anvendes. På den baggrund er det nu indkalkuleret i råderummet, herunder til finasiering af budgetforøgelser.

Samlet oversigt over finansiering af tekniske ændringer

1.000 kr. 2013Med konsekvenser for serviceniveauetReduktion af lønfremskrivning (marginal påvirkning) 550Vandløb 500Miljøforanstaltninger 250Generelle budgetreduktioner (marginal påvirkning) 1.400I alt 2.700

Uden konsekvenser for serviceniveauetDemografi 882Udisponeret ramme, administrationen 400Boligadministration indsources 250Reduktion af ejendomsbudget 238Drift af Ole Hansensvej 7 447Optimering af drift af vognpark 250Fleksibel indskrivning i SFO 1.000Reduktion af specialeserede institutioners budget med 2% 572Vidtgående specialundervisning 4.266Reduktion af Alkoholbehandling 500Plejeboliger, ny budgetmodel 1.500Drift af Skøjtebane 211Overfinansiering, pris- og lønfremskrivning 4.000I alt 14.516

Finansiering i alt 17.216

1.6 DemografiPå driftsområderne dagtilbud, skoler og ældre varierer kommunens udgifter med antallet af borgere i de aldersgrupper områderne omfatter.

Hvert år i marts måned bliver der udarbejdet ny befolkningsprognose som bygger på kommunens egne forventninger til boligudbygning i budgetperioden og den faktiske befolkningsudvikling i de foregående år vedrørende fødselsrate, til- og fraflytninger m.v. Prognosen anvendes til regulering af budgetrammen for de serviceområder hvor udgifterne varierer med befolkningstallet. Herudover anvendes prognosen i forbindelse med budgettering af indtægter fra indkomstskat og tilskud fra staten.

Den befolkningsprognose der blev udarbejdet i marts 2011 og som blev anvendt til budget 2012 viste følgende befolkningstal den 1. januar i året.



Befolkningsprognose 2011

2012 2013 2014 2015 20160-2 1.155 1.133 1.118 1.113 1.1123-5 1.301 1.263 1.240 1.215 1.1996-9 1.711 1.750 1.760 1.771 1.74510-13 1.765 1.775 1.766 1.740 1.75814-16 1.312 1.269 1.268 1.296 1.32217-64 20.435 20.366 20.307 20.262 20.25165-79 4.034 4.188 4.286 4.377 4.45080 + 1.177 1.169 1.195 1.229 1.255I alt 32.890 32.913 32.939 33.003 33.091

Der er i marts 2012 udarbejdet ny befolkningsprognose. Prognosen bygger på det faktiske befolkningstal pr. 1. januar 2012, befolkningsudvikling de seneste 4 år samt kommunens egne forventninger til boligudbygning i budgetperioden. Prognosen viser, at det faktiske befolkningstal 1. januar 2012 var 264 borgere større end prognosen fra marts 2011 viste. Herudover ses en lidt større befolkningstilvækst end forventet i marts 2011.



Befolkningsprognose 2012

2012 2013 2014 2015 20160-2 1.104 1.072 1.030 1.036 1.0253-5 1.316 1.264 1.235 1.167 1.1436-9 1.706 1.756 1.768 1.779 1.74610-13 1.772 1.771 1.769 1.738 1.75014-16 1.324 1.283 1.278 1.317 1.34117-64 20.680 20.638 20.612 20.590 20.60365-79 4.060 4.245 4.378 4.510 4.61180 + 1.192 1.194 1.226 1.263 1.293I alt 33.154 33.223 33.295 33.398 33.512

Forskellen i befolkningstallet mellem prognosen fra marts 2011 og fra marts 2012 er vist i nedenstående tabel. Det er disse forskelle der danner grundlag for tilpasning af budgettet. Det får finansiel effekt fra budget 2013.

2012 2013 2014 2015 20160-2 -51 -61 -89 -78 -883-5 15 1 -5 -48 -566-9 -5 6 7 8 110-13 7 -4 3 -2 -814-16 12 15 10 20 1917-64 245 272 305 328 35265-79 26 56 92 133 16280 + 15 25 32 34 38I alt 264 310 356 395 421

DagtilbudAntallet af fødte og tilflyttede børn under et år er i løbet af 2011 faldet markant. I prognosen fra marts 2011 var det således forventet at der ville være 366 0-årige pr. 1. januar 2012. Der var imidlertid kun 324 eller 42 færre. Prognosen viser, at der ikke i de kommende år forventes en stigning i antallet af 0-årige hvorfor der i budgetperioden forventes et markant fald i det antal børn der skal passes.

Ændring - antal børn 2013 2014 2015 20160-2 -61 -89 -78 -883-5 1 -5 -48 -56I alt -60 -94 -125 -144

Demografiregulering

-2.537.000

-3.675.000

-4.495.000

-5.836.000



SkolerPrognosen for børn i den undervisningspligtige alder viser, at der forventes lidt flere børn end i den prognose der blev udarbejdet i marts 2011. Ændringerne og den beregnede regulering af budgetrammen til skoler er vist i nedenstående tabel.

Ændring - antal børn 2013 2014 2015 20166 år 3 10 5 -107-13 år -1 1 1 414-15 år 5 7 14 14I alt 7 18 20 8

Demografiregulering 308.000 612.000 883.000 628.000

ÆldrePrognosen viser, at der nu forventes flere ældre end for et år siden. Budgetreguleringen er beregnet ud fra plejestatistik og udgifter i 2010 til ældre opdelt i aldersintervaller på 5 år. Udgifterne pr. indbygger i aldersintervallerne til områderne personlig pleje, praktisk hjælp og sygepleje er vist i nedenstående tabel:

Udgift pr. ældre Personlig pleje

Praktisk hjælp

Sygepleje

I alt

65-69 år 1.790 458 988 3.23670-74 år 1.790 565 844 3.19975-79 år 7.343 1.630 2.969 11.94380-84 år 11.257 3.221 4.834 19.31285-89 år 25.596 5.288 9.041 39.92590-94 år 63.926 10.275 20.954 95.15695 og derover 73.175 9.789 17.439 100.403

På baggrund heraf kan beregnes følgende budgetregulering:Ændring - antal ældre 2013 2014 2015 201665-69 år 40 61 87 9470-74 år 8 19 28 4675-79 år 8 12 18 2280-84 år 13 18 16 1585-89 år 5 7 10 1690-94 år 7 7 8 795 og derover 1I alt 81 124 166 200

Demografiregulering1.347.000

1.671.000

2.014.000

2.340.000



Der er i reguleringen forudsat et uændret serviceniveau, idet andelen af visiterede borgere indenfor hver aldersgruppe er forudsat uændret.

Der foretages ikke demografiregulering af udgifter til plejeboliger, idet det på baggrund af belægningen i kommunen plejecenter vurderes, at behovet kan dækkes indenfor den eksisterende kapacitet og det allerede udmøntede budget. Som det fremgår nedenfor har kommunen plejeboligkapacitet der ikke udnyttes og der har været en faldende belægning de seneste måneder. Indtil belægningsprocenten hæves markant er der ikke behov for at forøge budgettet til plejeboliger som følge af demografisk udvikling.

I henhold til Sundhedsforvaltningens oplysninger fremgår belægningsprocenterne i kommunens 3 plejecentre for 2011 og 1. kvartal af 2012 i nedenstående tabel. Belægningsprocenterne er opgjort i forhold til åbne pladser og excl. akutpladser og midlertidige pladser.

Belægningsprocenter 2011 Januar - marts 2012

Ortved 93,1 83,6KLC 94,3 91,1Solbakken 96,2 97,6I alt 94,2 91,5

Samlet oversigt over budgetændringer som følge ændret demografi1.000 kr. 2013 2014 2015 2016Dagtilbud -2.537 -3.675 -4.495 -5.836Skoler 308 612 883 628Ældre 1.347 1.671 2.014 2.340I alt -882 -1.392 -1.598 -2.868

1.7 Budgettets forudsætninger

1.7.1 Boligbyggeri Budgetforslaget og demografiberegning tager udgangspunkt i nedenstående forventninger til boligudbygning i perioden 2011 til 2015.



Nyopførte 2009-2011 Program for fremtidig boligudbygningBoligtype 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Parcelhuse 41 24 37 18 20 27 32 36

Rækkehuse 25 7 9 0 0 8 8 8

Etageboliger 62 65 18 0 0 0 0 10

Ungdomsboliger 8 0 0 0 0 0 0 0

Ældreboliger 16 0 18 0 0 0 0 0

Anden boligtype 1 0 0 0 0 0 0 0

Boliger i alt 153 96 82 18 20 35 40 54

Finanskrisen og situationen på boligmarkedet har en vidtrækkende betydning for boligudbygningen, og dermed for befolkningsudviklingen.

Prognosens boligprogram, som vist ovenfor, anlægger en ganske forsigtig tilgang, hvor boligudbygningen i alle prognoseår ligger væsentligt under boligudbygningen i tidligere år. Det er imidlertid meget usikkert om de lave vækstrater vil vare ved og boligprogrammet vil derfor blive fulgt ganske nøje.

1.7.2 Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet samt det flyttemønster der har været de tidligere år er der i marts måned 2013 udarbejdet en ny befolkningsprognose.

Prognosen er behæftet med en vis usikkerhed, idet der er mange faktorer der påvirker befolkningens flyttemønster. Det er imidlertid målet, at prognosen bliver så nøjagtig som muligt på med faktorer der er kendt.

Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Skoler Dagtilbud til børn Ældre

De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. For 2010, 2011 og 2012 er det de faktiske befolkningstal, og for 2013 og fremefter er det prognosetal. Prognosen er udarbejdet på grundlag af foranstående boligprogram. Tabellen viser befolkningstal pr. 1. januar i året.



Alder 2010 2011 2012 2013 2014 2015 20160-2 1.194 1.189 1.104 1.072 1.030 1.036 1.0253-5 1.288 1.325 1.316 1.264 1.235 1.167 1.1436-9 1.741 1.695 1.706 1.756 1.768 1.779 1.74610-13 1.722 1.751 1.772 1.771 1.769 1.738 1.75014-16 1.370 1.353 1.324 1.283 1.278 1.317 1.34117-64 20.507 20.567 20.680 20.638 20.612 20.590 20.60365-79 3.590 3.828 4.060 4.245 4.378 4.510 4.61180 + 1.176 1.183 1.192 1.194 1.226 1.263 1.293I alt 32.588 32.891 33.154 33.223 33.295 33.398 33.512

Der forventes en fald i antallet af børn og unge (0-16-årige) på 3,0 % fra 2012 til 2016 og en stigning i antallet af ældre (65-årige og der over) på 12,4 %. Det er primært de yngste ældre årgange der i perioden vil stige. Antallet af 17-64-årige forventes i perioden at falde med 0,4 %.

1.7.3 Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2012 I juni 2012 indgik regeringen og Kommunernes Landsforening aftale om kommunernes økonomi og service i 2013.

Rammerne for kommunernes økonomi tager udgangspunkt i kommunernes budget for 2012 korrigeret med et ekstraordinært tilskud på 500 mio. kr. til bedre kvalitet i dagtilbud og 300 mio. kr. til sundhedsområdet.

Statens tilskud til kommunerne løftes ekstraordinært med 3 mia. kr. i 2013 med henblik på at styrke kommunernes generelle likviditet. Det ekstraordinære tilskud udgør for Ringsted Kommune 17,7 mio. kr.

Hovedelementerne i aftalen er i øvrigt følgende:

Anlæg

Der er aftalt et loft for kommunale anlægsudgifter på i alt 15,5 mia. kr. Ringsted Kommunes andel heraf udgør ca. 92 mio. kr. under forudsætning af, at kommunen rent faktiske har midler til det.

I 2013 udmøntes 2 mia. kr. fra Kvalitetsfonden. Midlerne skal anvendes til anlægsprojekter indenfor de borgernære områder, det vil sige dagpasning, skoler, ældre og idrætsfaciliteter og er betinget af at kommuner selv skaffer en tilsvarende finansiering. Ringsted Kommunes andel af de 2 mia. kr. udgør ca. 12 mio. kr. hvilket betyder, at kommunen i budget 2013 bør afsætte anlægsmidler på minimum 24 mio. kr. til de borgernære områder. Der er allerede budgetlagt med dette tilskud på 12 mio. kr., da der reelt set er tale om en tidligere indgået aftale.

Sanktioner



For at sikre, at kommunerne overholder aftalen har regeringen gjort 3,0 mia. kr. af statstilskuddet betinget af aftalens overholdelse. Såfremt aftalen ikke bliver overholdt, enten i kommunernes budgetlægning for 2013 eller i regnskabet for 2013 vil de 3,0 mia. kr. ikke komme til udbetaling eller skulle tilbagebetales.

Nedenfor et opsummeret hovedpunkterne for sektorområder i aftalen.

Grøn omstilling – investeringer i klimatilpasning og bedre miljø og natur

Danmark skal være grønnere. Vi skal forberede os på de kommende klimaforandringer. Vandet skal være renere. Og naturen skal have det bedre. Regeringen og KL vil gennem et grønt partnerskab løfte disse udfordringer.

Regeringen og KL er enige om en række fælles initiativer, der skal understøtte en grøn omstilling i de kommende år. Det drejer sig om:

en ambitiøs klimatilpasningsindsats, der sikrer klare rammer og nye værktøjer til kommunerne for at imødegå konsekvenserne af klimaforandringerne.

en styrket natur- og miljøindsats, som vil bidrage til et renere vandmiljø og en bedre beskyttelse af de mange levesteder for dyr og planter i Danmark.

Dagtilbud

Tilskud til bedre dagtilbudMed finansloven for 2012 er der afsat 500 mio. kr. til bedre normeringer i dagtilbud fra 2013 og frem. Regeringen og KL er enige om, at midlerne fordeles som et tilskud til kommunerne ud fra antallet af 0-5-årige børn i kommunerne. Der er enighed om, at prioriteringen vil indebære en styrkelse af kvaliteten i dagtilbud.

Regeringen og KL er samtidig enige om at følge udviklingen i normeringerne i dagtilbud fra 2012 til 2013. Det skal understøtte, at kommunerne anvender midlerne til en generel forbedring af kvaliteten i dagtilbud. I forbindelse med aftalen om kommunernes økonomi for 2014 gøres på den baggrund status for udviklingen i normeringer i kommunerne.

Det skal bemærkes, at Ringsted Byråd allerede med virkning fra 2012 har valgt at forøge normeringerne for de 0-2 årige i daginstitutionerne med 2 mio. kr. årligt.

LukkedageMed økonomiaftalen for 2009 blev det aftalt at afskaffe løsrevne lukkedage i daginstitutioner.

Der har sidenhen været konstateret udfordringer med implementeringen af aftalen. Der er på den baggrund gennemført en undersøgelse af omfanget af løsrevne lukkedage, som viser, at langt hovedparten af kommunerne ikke har løsrevne lukkedage i 2012. KL følger målrettet op i forhold til de kommuner, der har løsrevne lukkedage i 2012.

Regeringen og KL er enige om, at der ikke må være løsrevne lukkedage fremover. Kommunerne skal således sikre, at der kun holdes lukkedage i daginstitutioner, når mange



børn og forældre holder ferie, og fremmødet er så lavt, at det vil være uforholdsmæssigt omkostningstungt at holde åbent. Der skal foretages en vurdering af, om der er et lavt fremmøde på de ønskede lukkedage, og vurderingen skal foretages på en sådan måde, at den afspejler forældrenes reelle pasningsbehov. Samtidig skal kommunen stille et alternativt pasningstilbud til rådighed.

Regeringen og KL er enige om, at alle kommuner skal orientere om lukkedage på institutionsniveau på kommunernes hjemmesider.

I Ringsted Kommune er der lukkedage de 3 dage før påske, grundlovsdag d. 5. juni, dagen efter Kr. Himmelfartsdag og fra d. 24. december til og med d. 31. december. Der etableres alternativ pasning i daginstitutioner og dagpleje. Fra 2011 blev der indført 3 lukkeuger på dagtilbudsområdet i ugerne 28-29-30. I disse uger etableres sampasning i et antal daginstitutioner og et antal dagplejere, til at passe de børn, hvis forældre ikke har mulighed for at holde ferie i lukkeugerne. Ringsted Kommune har således ingen løsrevne lukkedage.

I Ringsted Kommune er der fastsat kriterier for lavt fremmøde, hvilket betyder, at hvis der er mere end 40 % af de til enhver tid indskrevne børn i det enkelte dagtilbud, der tilkendegiver at have behov for pasning på lukkedage, skal institutionen holde åbent på de ellers udmeldte lukkedage.

På kommunens hjemmeside, i daginstitutionerne og i dagplejen er der information om lukkedagene. I god tid forud for lukkedage informeres forældre direkte i deres børns dagtilbud om lukkedage og praksis for tilmelding til alternativ pasning i de pågældende dage.

Sundhed

Regeringen, Danske Regioner og KL er enige om, at et effektivt sundhedsvæsen, der tager udgangspunkt i, hvad der er bedst for patienten, stiller krav om et effektivt samarbejde om og sammenhæng mellem sundhedsindsatsen på tværs af sektorer.

Regeringen og KL er enige om at styrke kommunernes arbejde med forebyggelse og hverdagsrehabilitering for ældre samt kommunernes indsats over for mennesker med kronisk sygdom. Der afsættes derfor et målrettet løft til kommunerne på 300 mio. kr. i 2013 og frem.

Samlet set skal de afsatte midler styrke den forebyggende og sundhedsfremmende indsats i kommunerne og dermed medvirke til at forebygge uhensigtsmæssige indlæggelser og bidrage til sammenhængende patientforløb.

Det bemærkes, at der udmøntes 0,2 mio. kr. til området vedrørende implementering af rehabiliterings- og palliationsdelen af forløbsprogram for kræft (Kræftplan III).

Folkeskole

Folkeskolen er fundamentet for det danske uddannelsessystem. Alligevel forlader for mange i dag folkeskolen uden tilstrækkelige kompetencer til at kunne gennemføre en ungdomsuddannelse.



Regeringen og KL er derfor enige om at understøtte en mere inkluderende folkeskole, så alle elever sikres et højt fagligt udbytte af undervisningen. Regelforenkling og bedre ressourceudnyttelse skal samtidig understøtte mere og bedre undervisning til eleverne.

InklusionRegeringen og KL er enige om fortsat at arbejde for en omstilling af folkeskolen, så en stigende del af eleverne inkluderes. Regeringen understøtter kommunernes indsats gennem et rådgivningsteam, hvortil der med satspuljen for 2012 er afsat 60 mio. kr. i 2012-2015. Hertil kommer etablering af et nationalt ressourcecenter for specialundervisning og inklusion i folkeskolen.

Der er enighed om, at en succesfuld omstilling til øget inklusion skal måles på andelen af elever, der inkluderes i den almindelige undervisning, at det faglige niveau i den almindelige undervisning sikres, og at eleverne deltager socialt og trives.

Regeringen og KL er enige om følgende målsætninger:

Andelen af elever, der inkluderes i den almene undervisning, øges. Målet er således, at andelen af elever i almindelig undervisning i 2015 er forøget fra 94,4 pct. til 96,0 pct. af det samlede elevtal i folkeskolen.

Andelen af elever, der får 2 eller derunder i læsning, retstavning og matematisk problemløsning i 9. klasses afgangsprøve, skal være reduceret i 2015 og reduceres yderligere frem mod 2018.

Elevernes trivsel fastholdes i takt med omstillingen til øget inklusion.

Samtidig er parterne enige om at have fokus på at følge udviklingen inden for centrale fokusområder; kompetencer, inklusionsfremmende styringsmodeller og opbakning til inklusion.

Der sker en årlig afrapportering af status på omstillingen til øget inklusion. Omstillingen følges foreløbig i en periode over tre år. I den forbindelse er regeringen og KL enige om, at der gennemføres en tilbagevendende repræsentativ undersøgelse af omstillingen til øget inklusion i 10-12 udvalgte kommuner, herunder på baggrund af data om supplerende undervisning.

Socialområdet

Efter en årrække med kraftig udgiftsvækst har kommunerne fået styr på udgiftsudviklingen på det specialiserede socialområde. Det er centralt, at kommunerne fastholder dette fremover.

Kommunerne har samtidig igangsat en omstilling af indsatsen på det specialiserede socialområde, hvor der i stigende grad anvendes inkluderende tilbud, og hvor der i stigende grad er fokus på, at de eksisterende ressourcer skal anvendes bedre. Regeringen og KL er enige om at arbejde videre med et styrket fokus på, at den



kommunale indsats virker og har den ønskede effekt, hvilket også er et centralt tema i regeringens arbejde med en socialreform.

Som overordnet ramme for samarbejdet har regeringen og KL indgået et partnerskab om socialområdet, der skal sætte fokus på klare mål for indsatser, øget vidensopbygning og udbredelse af de metoder, der har vist sig at virke.

Regeringen og KL er enige om at omstille indsatsen for udsatte børn og unge med fokus på følgende centrale mål for udviklingen i de kommende år:

Uddannelse i fokus. Kun 88 pct. af de udsatte børn og unge havde som 18-årige gennemført folkeskolens afgangsprøve i 2009, mens det tilsvarende tal for øvrige børn og unge var 98 pct. Der er på den baggrund enighed om at løfte andelen af udsatte børn og unge, der gennemfører folkeskolens afgangsprøve i de kommende år. Et konkret mål herfor aftales i regi af partnerskabet på socialområdet. Det er i den forbindelse centralt, at kommunerne sætter fokus på bekymrende skolefravær. Samtidig understøttes målet af de aftalte tiltag om undervisning af anbragte børn på interne skoler.

Udbredelse af familieprogrammer. Brugen af familieprogrammer skal udbredes i kommunerne. Med satspuljeaftalen for 2012 er der afsat 10 mio. kr. årligt til at understøtte kommunernes arbejde hermed.

Øget brug af plejefamilier. Brugen af plejefamilier, herunder netværkspleje, skal øges til fordel for andre anbringelsesformer. Dette skal ses i sammenhæng med en tættere opfølgning i forhold til kommunernes supervision og uddannelsesindsats i forhold til plejefamilier.

På baggrund af de positive erfaringer med DUBU er parterne enige om at fremrykke målet for udbredelse af DUBU således, at kommunerne senest i 2014 har anskaffet DUBU eller et tilsvarende it-system. Det skal sikre en systematisk sagsbehandling i alle kommuner, som kan medvirke til at forebygge alvorlige fejl i enkeltsager og sikre bedre styring.

Der er enighed om at følge op på omstillingen af indsatsen for udsatte børn og unge og de aftalte målsætninger i de kommende år. Samtidig er der enighed om i fællesskab at understøtte udviklingen og udbredelsen af metoder og systematikker i den sociale praksis, der er omkostningseffektive og har en dokumenterbar effekt for borgeren. Det vil bl.a. ske i regi af partnerskabet på socialområdet.

Regeringen og KL er enige om, at der er behov for at styrke godkendelsen af og tilsynet med tilbud på det sociale område. Regeringen vil i efteråret fremlægge et forslag til en ny model for godkendelse af og tilsyn med tilbud efter serviceloven.

Transport – omlægning af befordringsordninger

Regeringen, Danske Regioner og KL har gennemført en analyse af de kommunale befordringsordninger.

Analysen viser, at udgifterne til de kommunale befordringsordninger vil kunne reduceres med i størrelsesordenen 430 mio. kr. årligt.

De skønnede gevinster følger af lavere kørselspriser via mere effektive udbud, samt at kørslen kan tilrettelægges og planlægges bedre i trafikselskaberne.



Der igangsættes en analyse af konkrete muligheder for at indhøste de skønnede effektiviseringsgevinster fra 2014. I analysen indgår en model, hvor de regionale trafikselskaber overtager ansvaret for udbud og planlægning, mens kommunerne fortsat varetager visitation og budgetansvar. Samtidig skal analysen afdække behovet og mulighederne for lokale løsninger.

Analysen færdiggøres primo 2013.

Regeringen og KL er enige om i fællesskab at prioritere de frigjorte effektiviseringsgevinster i forbindelse med drøftelserne om kommunernes økonomi for 2014.

Det skal bemærkes, at besparelser ved omlægning af transport i Ringsted allerede indgår i effektiviseringsforslag. Det bliver derfor nødvendigt at tage højde for ovenstående i forslaget.

1.7.4 Nye skøn for pris- og lønudvikling Budgetforslaget for 2013 og overslagsårene 2014 til 2016 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor:

2012-2013

2013-2014

2014-2015

2015-2016

Løn 1,39 1,80 1,80 1,80Brændsel 1,10 1,42 1,42 1,42Øvrige varer og anskaffelser 1,54 1,42 1,42 1,42Entreprenør- og håndværkerydelser 1,50 1,50 1,50 1,50Øvrige tjenesteydelser 1,90 1,90 1,90 1,90

Løn og priser i alt 1,50 1,80 1,80 1,80

Kilde: KL's budgetvejledning 2013*) 0,05 % af lønbudgetter omfordeles til finansiering af arbejdsmiljøkonsulent.

1.8 BudgetopgørelseOpgørelsen viser budget 2012 excl. overførsler fra 2011 og budget 2013-2016 i 2013-priser.




2013 2014 2015 2016

IndtægterØkonomiudvalgetSkatter, tilskud og udligning -1.941.107 -2.020.353 -2.068.007 -2.114.198 -2.153.356

Skattefinansieret driftTeknisk serviceudgiftspulje 20.000 20.000 20.000 20.000Økonomiudvalget 226.765 233.210 232.156 231.788 230.753Ledelse og personale 218.286 220.992 219.938 219.570 218.535Erhverv og turisme 2.476 2.426 2.426 2.426 2.426Borger- og brugerinddragelse 442 437 437 437 437Redningsberedskab 5.561 5.355 5.355 5.355 5.355Investerings-/effektiviseringspulje 4.000 4.000 4.000 4.000Klima- og Miljøudvalget 71.914 71.950 71.887 71.871 71.871Tværgående klima 53 52 52 52 52Miljø og natur 5.234 4.961 4.898 4.898 4.898Trafik, vej og park 66.627 66.937 66.937 66.921 66.921Plan- og Boligudvalget 51.821 50.479 50.479 50.974 50.974By og bolig 51.821 50.479 50.479 50.974 50.974Børne- og Undervisningsudvalget 534.859 529.316 530.785 530.319 529.518Skoler 271.533 261.245 265.506 266.508 267.046Dagtilbud til børn 143.051 149.637 147.537 146.070 144.730Børn og unge 88.010 118.433 117.742 117.742 117.742Vidtgående specialundervisning/SPT 32.265 0 0 0 0Socialudvalg 368.574 371.050 376.209 376.281 376.281Sundhed 130.859 134.231 134.404 134.404 134.404Handicap, social og psykiatri 143.724 143.437 148.750 148.822 148.822Unge 93.991 93.382 93.055 93.055 93.055Ældreudvalget 184.544 183.696 184.432 185.755 186.081Ældreliv 184.544 183.696 184.432 185.755 186.081Arbejdsmarkedsudvalget 427.854 427.025 428.352 429.647 430.172Beskæftigelse 395.731 393.679 395.006 396.301 396.826Unge 32.123 33.346 33.346 33.346 33.346Kultur- og Trivselsudvalget 47.557 47.130 47.130 47.130 47.130Kultur 20.471 19.778 19.778 19.778 19.778Fritid og sundhed 27.086 27.352 27.353 27.353 27.353Skattefinansieret drift i alt 1.913.889 1.933.855 1.941.428 1.943.766 1.942.780Pris- og lønregulering -47.851 33.062 66.759 101.009

RenterØkonomiudvalget 15.999 14.625 14.514 13.651 13.422Renter 15.999 14.625 14.514 13.651 13.422

Resultat af ordinær drift 59.070 71.872 79.002 90.023 96.145"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.




2013 2014 2015 2016

Skattefinansieret anlægØkonomiudvalget 0 2.545 21.845 26.500 50.000Anlæg under Økonomiudvalget 0 2.545 21.845 26.500 50.000Klima- og Miljøudvalget 8.385 16.000 16.000 11.500 0Tværgående klima 500 500 500 0 0Miljø og natur 0 0 0 0 0Trafik, vej og park 7.885 15.500 15.500 11.500 0Plan- og Boligudvalget 48.134 31.455 12.155 12.000 0Tværgående anlæg 48.134 31.455 12.155 12.000 0Skattefinansieret anlæg i alt 56.519 50.000 50.000 50.000 50.000

Køb og salg af jordØkonomiudvalget -1.959 -13.218 -12.098 -7.598 102Køb og salg af jord -1.959 -13.218 -12.098 -7.598 102

Resultat af skattefinansierer område 4.510 35.090 41.100 47.621 46.043

Brugerfinansieret driftKlima- og Miljøudvalget -20 -2.011 -1.932 -1.866 -1.866Renovation -20 -2.011 -1.932 -1.866 -1.866Brugerfinansieret anlægKlima- og Miljøudvalget -13.283 26.500 0 0 0Renovation 1.200 26.500 0 0 0Brugerfinansieret drift og anlæg i alt -6.062 24.489 -1.932 -1.866 -1.866

Resultat i alt 10.571 10.601 43.033 49.486 47.909

Finansielle posterØkonomiudvalget 18.365 41.610 52.547 52.547 52.547Øvrige finansforskydninger -133.170 5.610 12.547 12.547 12.547Optagne lån -3.800Afdrag på lån 77.444 36.000 40.000 40.000 40.000Likviditetsvirkning af overførsler fra 2011 77.891Ændring af likvide aktiver ("-" = -7.794 -31.009 -9.515 -3.061 -4.638"-" = Indtægt. Uden fortegn = udgift.

Såfremt den afsatte tekniske servicepulje under Økonomiudvalget ikke anvendes, vil hovedtallene i budgetopgørelsen udvise:


2013 2014 2015 2016

Skatter, tilskud og udligning -1.941.107 -2.020.353 -2.068.007 -2.114.198 -2.153.356Skattefinansieret drift incl PL 1.866.038 1.913.855 1.954.490 1.990.524 2.023.789Renter 15.999 14.625 14.514 13.651 13.422Resultat af ordinær drift 59.070 91.872 99.002 110.023 116.145Øvrige poster 66.864 102.882 88.517 93.084 100.784Ændring af likvide aktiver ("-" = kasseforbrug) -7.794 -11.009 10.485 16.939 15.362



1.9 Oversigt over eksisterende skattefinansierede anlægsprojekter

2013 2014 2015 2016

KMU Genopretning af veje 5.000 5.000 5.000

KMU Klimaprojekter - rammebeløb 500 500

KMU Pulje til cykelstier 2.000 2.000

KMU Renovering af broer 4.000 4.000 4.000

KMU Renovering af fortove 2.500 2.500 2.500

KMU Trafiksikkerhedsmæssige foranstaltninger 2.000 2.000

PBU Asbestplan 1.000

PBU Budgetramme Folkeskoler 2.000

PBU Energipulje 2013 - 2015 3.000 3.000 3.000 3.000

PBU Genopretning af bygninger 5.500 8.000 8.000

PBU Gymnastikhus 6.500

PBU Gymnastikhus - rekvisitter 800

PBU Idrætsfaciliteter til gymnasiet 10.000

PBU Indkøb af Units (tandpleje) 155 155

PBU Nedrivning bygninger på Vibevej 2 500

PBU Ny brandstation 1.000

PBU Øget bygningssikring 1.000 1.000 1.000

ØU Skattefinansierede anlæg - rammebeløb 2.545 21.845 26.500 47.000

TOTAL 50.000 50.000 50.000 50.000

SKATTEFINANSIEREDE ANLÆG - 1000 kr.


1 · web viewdet bevirker, at kommunernes afsatte pris- og lønpuljer for 2013 er 2,3 mia. kr. for...

Documents