2 – 3. přednáška
DESCRIPTION
2 – 3. přednáška. Finanční trh. Banka. Bankovní systém. Bilance obchodní banky. Bankovní rizika. tok příjmů za zboží a služby. tok výdajů za zboží a služby. TRHY ZBOŽÍ A SLUŽEB. zboží a služby. zboží a služby. PRODUKČNÍ JEDNOTKY (PODNIKY). DOMÁCNOSTI. výrobní faktory. výrobní faktory. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
2 – 3. přednáška
Finanční trh. Banka. Bankovní systém. Bilance obchodní banky. Bankovní rizika
TRHY ZBOŽÍ A SLUŽEB
PRODUKČNÍ JEDNOTKY (PODNIKY)
DOMÁCNOSTI
TRHY VÝROBNÍCH
FAKTORŮ
výrobní faktory výrobní faktory
tok výdajů za výrobní faktory
tok příjmů za výrobní faktory
tok příjmů za zboží a služby
tok výdajů za zboží a služby
zboží a služby zboží a služby
TRHY ZBOŽÍ A SLUŽEB
PRODUKČNÍ JEDNOTKY (PODNIKY)
FINANČNÍ TRHY
DOMÁCNOSTI
TRHY VÝROBNÍCH
FAKTORŮ
toky úspor toky úspor
toky příjmů a finančních nároků
toky příjmů a finančních nároků
výrobní faktory výrobní faktory
tok výdajů za výrobní faktory
tok příjmů za výrobní faktory
tok příjmů za zboží a služby
tok výdajů za zboží a služby
zboží a služby zboží a služby
FINANČNÍ TRH
= systém setkávání a střetávání dočasně volných peněžních fondů a po nich.
= systém a zajišťujících pohyb peněz a kapitálu ve všech formách mezi různými ekonomickými subjekty na základě nabídky a poptávky.
FINANČNÍ TRH
Vlastníci vstupují na finanční trhy s nabídkou volných ,přičemž usilují o získání atraktivních finančních .
Finanční aktivum = na příjem nebo jmění, představovaný určitým
- peníze,- majetkové cenné papíry,- dluhopisy.
Schéma finančního trhu
financování
DLUŽNÍCI VĚŘITELÉ
financování
FINANČNÍ ZPROSTŘEDKOVATELÉ
- obchodní banky,- spořitelní a úvěrová sdružení,- investiční a finanční společnosti,- investiční a jiné peněžní fondy,...
VÝVOJ BANKOVNICTVÍ
- Slovo banka – původ v italském „banco“ (lavice, na níž středověcí peněžní obchodníci provozovali svou činnost),
- první banky vznikaly na křižovatkách obchodních cest a na místech trhů (S i J Evropa),
- Banka sv. Jiří (Casa di S. Giorgio) 1408,- V Rakousku-Uhersku bankovnictví
zaznamenalo rozvoj až s nástupem Marie Terezie,
- v Praze jen detašovaná pracoviště bank sídlících ve Vídni.
VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR - únor 1919 – Bankovní úřad - A. Rašín,- 1926 – Národní banka Československá
jako CB státu + soukromé banky, lidové peněžní ústavy, spořitelní a úvěrní družstva, do 1945 fungovala v Praze též burza,
- po roce 1938 byla Národní banka Československá rozdělena na Národní banku pro Čechy a Moravu a Slovenskou národní banku, ve všech bankovních institucích – německý bankovní dohled,
VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR- 1945 – obnovena Národní banka
Československá, v říjnu 1945 převedena na veřejný ústav (podílela se na přípravě znárodnění)
- 1950 – Státní banka Československá – plně podřízená státu,
- Investiční banka, Československá obchodní banka (1965), Živnostenská banka, Československá státní spořitelna,
- 1990 – nové bankovní zákony – založena KB, Všeobecná úverová banka, Investiční banka (obnovena činnost)
VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR- 1991 – Konsolidační banka (státní peněžní
ústav) – založena za účelem oddlužení bank,
- 1992 – Českomoravská záruční a rozvojová banka – pro podporu malého a středního podnikání,
- 1992 – novela zákona o bankách, SBČS již není závislá na státu, zřízen bankovní dohled, základní kapitál banky 300 mil. Kč,
- 1993 – Česká národní banka, oddělení bankovních soustav ČR a SR,
- 1993 – stavební spořitelny,
VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR- 1994 – zvýšení ZK banky na 500 mil. Kč,
pojištění vkladů,- 1995 – po více než 50 letech bylo
obnoveno hypoteční bankovnictví,- 1995 – Česká exportní banka,- přípravy a vstup ČR do EU – unifikace
bankovních předpisů.
BANKA
druh , jehož hlavní činností je mezi jednotlivými ekonomickými subjekty,
je podnikatelským subjektem se rysy (druh činnosti, pravidla podnikání,...),
základním cílem činnosti banky je maximalizace / maximalizace .
ZÁKLADNÍ FUNKCE BANK
1) Finanční zprostředkování – banky provádějí transformaci peněz z různých hledisek:
- transformace,- transformace,- transformace,- transformace.
2) Emise .
3) Provádění .
4) Zprostředkování finančního .
BANKOVNÍ SYSTÉM
je způsob uspořádání bankovního sektoru (část ekonomiky, kde základní jednotkou je banka),
je tvořen , souhrnem v zemi, vztahy mezi nimi a vztahy k okolí.
BANKOVNÍ SYSTÉM
podle postavení centrální banky lze rozlišovat bankovní systémy
- -
podle rozsahu poskytovaných služeb lze rozlišovat bankovní systémy
- -
ČESKÝ BANKOVNÍ SYSTÉM
- jde o systém s existencí určitých specializovaných bank.
- centrální banka: Česká národní banka- univerzální banky: ČS, ČSOB, KB,...- specializované banky: stavební spořitelny,
ČMZRB - http://www.cmzrb.cz/, ČEB - http://www.ceb.cz/content/view/1/2/, - k 30.6.2011 působilo v ČR celkem 44 bank,
- mimo bankovní sektor – spořitelní a úvěrní družstva (upravena zákonem č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech), pozn.: ke 30.6.2011 – 14 subj.
OBCHODNÍ BANKA v ČR
- v ČR je vymezena zákonem č. 21/1992 Sb., o bankách, těmito podmínkami:
1) jde o právnickou osobu se sídlem v ČR založenou jako ,
2) přijímá od veřejnosti,
3) poskytuje ,
4) k výkonu bankovních činností má .
OBCHODNÍ BANKA v ČR
- minimální výše základního kapitálu banky je mil. Kč,
- o udělení licence rozhoduje ČNB.
Pro udělení licence musí být splněny tyto podmínky:- průhledný a nezávadný původ základního kapitálu
a jeho dostatečnost,- splacení základního kapitálu v plné výši,- odborná způsobilost, důvěryhodnost a zkušenost
osob, které jsou navrženy na výkonné nebo řídící funkce,
- technické a organizační předpoklady pro výkon navrhovaných činností banky, …
Pojištění pohledávek z vkladůK 31. prosinci 2010 Fond disponoval částkou cca 18 mld. Kč
- Zákonem o bankách se zřizuje Fond pojištění vkladů (je právnickou osobou); všechny banky a pobočky zahraničních bank jsou povinny do tohoto Fondu přispívat. (http://www.fpv.cz/cs/)
- Pojištěny jsou včetně úroků v české i cizí měně.
- Roční příspěvek banky do Fondu činí 0,04 % z průměru objemu pojištěných pohledávek z vkladů za předchozí rok.
- Roční příspěvek stavební spořitelny do Fondu činí 0,02 % z průměru objemu pojištěných pohledávek z vkladů za předchozí rok.
- Náhrada je oprávněným vkladatelům poskytována ve výši , nejvýše částka odpovídající pro jednu oprávněnou osobu u jedné banky.
Jednotná bankovní licence
- od 1.5.2004,- možnost podnikání zahraničních bank na území
ČR a podnikání našich bank na území členských států EU a EFTA,
- na základě bankovní licence vydané v domovském státě,
- banka podléhá dohledu země, ve které má sídlo,- hostitelský orgán dohledu (ČNB) dohlíží pouze
na dodržování zákona o bankách (nemá možnost odejmout licenci),
- vklady klientů pojištěny dle předpisů domovské země.
Účetní rozvaha (bilance) banky
AKTIVA (umístění zdrojů) PASIVA (zdroje)Pokladní hotovost Závazky vůči centrální bance
Vklady u centrální banky Závazky vůči jiným peněžním ústavům
Vklady u peněžních ústavů a úvěry peněžním ústavům
Závazky vůči nebankovním klientům = Přijaté vklady
Státní pokladniční poukázky Závazky z emitovaných vlastních dluhopisů
Státní dluhopisy Účelové rezervy
Jiné cenné papíry Podřízený dluh
Pohledávky za klienty = Úvěry klientům Základní kapitál (akciový)
Majetkové účasti Zákonné rezervní fondy
Hmotný a nehmotný majetek Ostatní fondy a nerozdělený zisk
Pohledávky za akcionáři Ostatní pasiva
Ostatní aktiva
Česká spořitelna, a.s., Výroční zpráva 2005
Česká spořitelna, a.s., Výroční zpráva 2005
Vlastní kapitál banky
Tvořen:- (investoři nakupují akcie);- (z vytvořeného zisku).
Funkce vlastního kapitálu:- zdroj refinancování aktivních obchodů,- krytí ztrát (zabezpečení solventnosti banky),- ukazatel kapitálové síly banky.
Kapitálová přiměřenost
- potřeba VK alespoň v minimální výši,- 1987 – Basilejský výbor bankovního dohledu
působící v Bance pro mezinárodní platby (BIS) – Cookův standard autorizace (Cooke-ratio),
- propočet poměru VK k souhrnu rizikově vážených aktiv (cca 8%),
- váhy rizikovosti,- v ČR požadované min. 8 % (v 3/2011 15,6 %)- Basel, Basel II. (The New Basel Capital
Accord), Basel III- princip řízení kapitálového rizika
Bankovní rizika
- riziko (riziko, že klient či obchodní partner banky nedodrží sjednané podmínky finanční transakce a bance tím vznikne ztráta),
→ zdokonalování systému poskytování úvěrů,→ stanovení limitů pro dané typy úvěrových
operací, →využívání Centrálního registru úvěrů (i
dalších registrů)
Registry v ČR
Centrální registr úvěrů (provozuje ČNB) – od r. 2002- shromažďuje a poskytuje info o úvěrovém zatížení a
platební morálce klientů bank,
Bankovní registr klientských informací (BRKI)- zaměřen na fyzické osoby,- není úplný (24 zúčastněných bank),- od roku 2002.
Sdružení SOLUS (Sdružení na ochranu leasingu a úvěrů spotřebitelům) - www.solus.cz/
- cca 37 členů,- info o FO i PO, které neplní své povinnosti (negativní
info).
- riziko (riziko ztráty vyplývající ze změn ),
→přizpůsobit strukturu aktiv a pasiv tak, aby jejich úroková citlivost na změny tržních úrokových sazeb byla přibližně shodná,
→pomocí derivátových obchodů.
Bankovní rizika
Bankovní rizika
- riziko (riziko ztráty vyplývající ze změn ),
→přizpůsobit strukturu aktiv a pasiv,→pomocí derivátových obchodů.
Bankovní rizika
- riziko (riziko, že banka nedostojí v každém okamžiku svým ),
→ udržování souladu časové struktury aktiv a pasiv,
→držba dostatečného množství rychle likvidních aktiv (pokladní hotovost, vklady u CB, státní pokladniční poukázky, atp.)
Bankovní rizika
- riziko (provozní riziko) (riziko selhání lidského faktoru, SW, technického zařízení apod.),
→výběr a výchova zaměstnanců,→efektivní vnitřní kontrola.
Bankovní rizika
- riziko (riziko ztráty plynoucí z neochoty / neschopnosti zahraničních subjektů / země uhradit své závazky),
- politická situace dané země / regionu,- přírodní katastrofa,- ekonomická krize,
→stanovení limitů pro angažovanost vůči jednotlivým zemím / regionům a klientům z těchto zemí.