рфм

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЛОМБАРДОВ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

НОРМАТИВНАЯ БАЗА РЕГУЛИРУЮЩАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЛОМБАРДОВ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ

ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА

1. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

2. Указание Банка России от 15.12.2014 N 3484-У "О порядке представления некредитными финансовыми организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Зарегистрировано в Минюсте России 02.02.2015 N 35833).

3. Указание Банка России от 05.12.2014 N 3470-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в некредитных финансовых организациях"(Зарегистрировано в Минюсте России 24.12.2014 N 35349).

4. Положение Банка России от 12 декабря 2014 года № 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Зарегистрировано в Минюсте 20.01.2015).

5. Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Зарегистрировано в Минюсте 09.02.2015).

6. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

• Некредитная финансовая организация - ломбард

• Внутренний контроль – деятельность организации по выявлению операций подлежащих обязательному контролю и иных операций с денежными средствами или имуществом, связанных с легализацией дохода и финансированием терроризма

• Идентификация – это сбор информации о клиенте, представителе клиента, выгодоприобретателе, бенефициарном владельце.

• Клиент – физическое или юридическое лицо

• Выгодоприобретатель – лицо, к выгоде которого действует клиент (на основании договора поручения, комиссии, агентского и прочее)

• Бенефициарный владелец - физическое лицо, которое владеет клиентом – юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента

• Уполномоченный орган - РОСФИНМОНИТОРИНГ

МЕРЫ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ

ПУТЕМ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА 1. Организация и осуществление внутреннего контроля

2. Обязательный контроль

3. Запрет на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах по противодействию, за исключением информирования клиентов:• о мерах по замораживанию средств/имущества;• о приостановлении операции;• об отказе в выполнении совершении операции;• о необходимости предоставления документов.

4. Иные меры

ОРГАНИЗАЦИЯ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Организация внутреннего контроля - это совокупность мер (действий) принимаемых ломбардами, в том числе:

• Разработка Правил внутреннего контроля;• Назначение специальных должностных лиц, ответственных за

реализацию Правил внутреннего контроля.Осуществление внутреннего контроля – это:

• Реализация Правил внутреннего контроля;• Выполнение требований по идентификации клиентов, представителей

клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;• Документальное фиксирование сведений;• Предоставлению сведений в уполномоченный орган;• Хранение документов и информации;• Подготовка и обучение кадров.

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЙ КОНТРОЛЬ

Операции которые подлежат обязательному контролю в ломбардах:

1. Операции с денежными средствами/имуществом, если сумма равна или превышает 600 000 рублей, в том числе:• помещение ДМ, ДК, ювелирных изделий из них и лома таких изделий и

иных ценностей в ломбард;• Скупка, купля-продажа ДМ и ДК, ювелирных изделий из них и лома таких

изделий;• Предоставление беспроцентных займов физическим или юридическим

лицам, получение такового

2. Операции с денежными средствами/имуществом в случае, если в отношении клиента имеются сведения о причастности к экстремистской деятельности или терроризму (по данным официального перечня)

ИНЫЕ МЕРЫ

1. Обновление информации о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах не реже 1 раза в год или в течение 7 дней с момента возникновения сомнений в достоверности ранее полученной информации;

2. Предоставлять информацию об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов по запросу уполномоченного органа;

3. Применять меры по замораживанию денежных средств/имущества в течение1 дня со дня размещения в сети информации о включении клиента к терроризму/экстремизму, применению к его имуществу мер по замораживанию

4. Не реже 1 раза в 3 месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию денежных средств/имущества и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган

5. Предоставлять фиксировать и предоставлять информацию об отказе в проведении операций

РОЛЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИИ В ПРОЦЕССЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ

ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В ЛОМБАРДАХ

Центральный банк России по согласованию с уполномоченным органом (Росфинмониторинг) определяет:

1. требования к Правилам внутреннего контроля ломбардов;

2. квалификационные требования к специальным должностным лицам;

3. требования к подготовке и обучению кадров;

4. требования по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев;

5. требования к фиксации и предоставлению информации об отказе в совершении сделки;

6. требования к проверке наличия среди клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены или должны применяться меры по замораживанию денежных средств/имущества и информированию о результатах такой проверки;

7. Требования к порядку предоставления информации о замораживании;

8. Порядок предоставления сведений (форма, формат, способы) по запросу об операциях клиентов и о бенефициарных владельцах клиентов и иной информации.

ИЗМЕНЕНИЯ В ОБУЧЕНИИ И КВАЛИФИКАЦИИ

До марта 2015 года С марта 2015 года

Лица, которые должны пройти

целевой инструктаж

Сроки проведения

инструктажей

Организация имеющая

право проводить целевой

инструктаж

Дополнительный инструктаж

Требования к специальному должностному лицу (СПДЛ)

Генеральный директор, главный бухгалтер и прочие сотрудники, кроме специального должностного, в течение 1 года с даты принятия на должность. Срок для проведения вводного инструктажа не был определен.

Организация, аккредитованная Федеральной службой по финансовым рынкам на осуществление аттестации специалистов финансового рынка

Помимо вводного, целевого и дополнительного был предусмотрен дополнительный инструктаж.

Высшее образование по специальности Юриспруденция или Экономика и управление или 2 года опыта в области ПОД/ФТ

Руководитель НФО, руководитель филиала НФО до назначения на соответствующую должность

Все лица, которые должны пройти целевой инструктаж в любом случае должны пройти и вводный инструктаж (проводит СДЛ)в течение 1 месяца с даты принятия на должность.

Целевой инструктаж сотрудников НФО осуществляется самой организацией и/или с привлечением сторонних организаций.

Исключено понятие и порядок проведения дополнительного инструктажа. Из толкования НПА очевидно, что теперь это случаи проведения целевого (обязательного инструктажа). Повышены требования (Таблица «Квалификационные требования»)

КВАЛИФИКАЦИОННЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К СПЕЦИАЛЬНЫМ ДОЛЖНОСТНЫМ ЛИЦАМ НФО

Тип организации Требования к Ответственному сотруднику по ПОД/ФТ

Требования к сотруднику структурного подразделения по ПОД/ФТ

Предприятие среднее (до 1 000 млн./год) и крупное (свыше 1 000 млн./год)

Требования к образованию и стажу работы Требования к образованию и стажу работы

• Высшее юридическое/ экономическое образование

• опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом в НФО или иной организации по перечню ст. 5 115-ФЗ, не менее одного года

• Иное высшее образование

• опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом в НФО или иной организации по перечню ст. 5 115-ФЗ, не менее двух лет



• опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года

Малое предприятие (до 400 млн./год) и микропредприятие (до 60 млн./год)


Высшее образование (любое)

• Без образования

• Опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее двух лет

• Образование не ниже средне профессионального

• опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее 1 года






Квалификационные требования предъявляются к лицам, назначенным на должность после вступления в силу Указания ЦБ от 05.12.2014г. № 3470-У.

Если НФО перестала удовлетворять статусу малого или микропредприятия, то к квалификации ответственного сотрудника, сотрудника структурного подразделения предъявляются общие требования в течение одного года после возникновения указанных условий.

Тип организации Требования к Ответственному сотруднику по ПОД/ФТ

Требования к сотруднику структурного подразделения по ПОД/ФТ

Предприятие среднее (до 1 000 млн./год) и крупное (свыше 1 000 млн./год)



• опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом в НФО или иной организации по перечню ст. 5 115-ФЗ, не менее одного года


• опыт работы в сфере ПОД/ФТ или опыт руководства отделом в НФО или иной организации по перечню ст. 5 115-ФЗ, не менее двух лет



• опыт работы в сфере ПОД/ФТ не менее одного года

Малое предприятие (до 400 млн./год) и микропредприятие (до 60 млн./год)












Квалификационные требования предъявляются к лицам, назначенным на должность после вступления в силу Указания ЦБ от 05.12.2014г. № 3470-У.

Если НФО перестала удовлетворять статусу малого или микропредприятия, то к квалификации ответственного сотрудника, сотрудника структурного подразделения предъявляются общие требования в течение одного года после возникновения указанных условий.

ИЗМЕНЕНИЯ В ПОРЯДКЕ ПОДАЧИ СВЕДЕНИЙ


Подача сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также о подозрительных сделках - через личный кабинет на сайте РФМ.

Подача сведений о мерах по блокированию (замораживанию) имущества – почтовым отправлением на бумажном носителе и на диске

Все сообщения (7 видов сообщений):1. об операциях подлежащих обязательному контролю;2. об операциях, в отношении которых при реализации правил

внутреннего контроля возникают подозрения об их осуществлении в целях легализации доходов, полученных преступным путем или финансирования терроризма;

3. о принятых мерах по замораживанию денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц;

4. о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества;

5. об операциях приостановленных;6. о случаях отказа от выполнения распоряжения клиента о

совершении операции7. О результатах ежеквартальной проверки клиентов, в

отношении которых должны применяться меры по замораживанию денежных средств/имущества

- подаются в виде формализованных электронных сообщения (далее ФЭС). ФЭС – структура и содержание были утверждены ЦБ РФ в срок до 29 апреля 2015г. и опубликованы на сайте ЦБ РФ. Пока подача происходит в свободной форме в электронном виде и на машинном носителе с сопроводительным письмом, сначала следующего месяца будем использовать ФЭС

ИЗМЕНЕНИЯ В ТРЕБОВАНИЯХ ИДЕНТИФИКАЦИИ КЛИЕНТОВ, ИХ ПРЕДСТАВИТЕЛЕЙ,

ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕТЙ, БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ


Перечень лиц, подлежащих идентификации установлен законом 115-ФЗ

ЦБ РФ расширил перечень лиц подлежащих идентификации:, подлежат идентификации представители клиента в лице единоличного исполнительного органа (директор, генеральный директор, управляющий юридического лица) как представителя клиента, т.е. требуется собирать данные как о физическом лице (паспортные данные, место жительства и т.п.), даже если не является владельцем юридического лица.

Законом не определен порядок фиксации информации, собираемой в процессе идентификации

Предусмотрена форма фиксации информации - анкетаОпределены требования к перечню сведений, содержащихся в анкете, превышающие перечень сведений, установленных законом:• сведения об органах юридического лица (структура и

персональный состав органов управления юридического лица, за исключением юридического лица, владеющих менее чем одним процентом акций (долей) юридического лица),

• сведения о финансовом состоянии, деловой репутации и прочее

ИЗМЕНЕНИЯ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ


Не были определены сроки приведения в соответствие Правил внутреннего

контроля в случае изменения законодательства

Правила внутреннего контроля должны быть приведены ломбардами в соответствие с законодательством не позднее 3 месяцев (до 01.06.2015 года) после даты вступления в силу федерального закона, вносящего изменения, если иное прямо не установлено.

Не урегулирован вопрос замещения временно отсутствующего

специального должностного лица

В период временной нетрудоспособности, отпуска, служебной командировки специального должностного лица ломбарда исполняющим обязанности специального должностного лица назначается другой сотрудник ломбарда при условии его соответствия установленным Указанием Банка России N 3470-У квалификационным требованиям к сотрудникам структурного подразделения ломбарда по ПОД/ФТ

Не урегулирован вопрос о повышенных требованиях к ломбардам, не

являющимися малыми или микропредприятими.

Предъявляются повышенные требований к организации и осуществлению внутреннего контроля в отношении ломбардов, не являющимися малыми или микропредприятими (выручка более 400 млн. руб.) :• должна быть создана служба ПОД/ФТ, состоящая не менее чем из 2-х человек• В правилах должно быть описано – кто идентифицирует клиентов на местах, как

передается информация и прочее.• специальное должностное лицо может осуществлять только внутреннее

совместительство. Не может осуществлять функции в иных НФО.

Отсутствовала обязанность уведомлять уполномоченный орган о

назначении/увольнении специального должностного лица

Обязанность информировать в течение 3-х рабочих дней со дня назначения в письменной форме Банк России о назначении специального должностного лица, а также о назначении (освобождении) другого сотрудника НФО исполняющим обязанности специального должностного лица в период нахождения ответственного сотрудника в отпуске по беременности и родам или в отпуске по уходу за ребенком. Кому писать - Главное управление рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности ЦБ РФ


Не детализированы требования к

содержанию Правил внутреннего контроля для ломбардов, не являющихся

малыми или микропредприятими

Детализированы требования к содержанию Правил внутреннего контроля, в т.ч. необходимо указывать:• описание общей структуры системы внутреннего контроля, ее элементов (уровней), включая

подразделение по ПОД/ФТ (статус (подчиненность), структура, задачи, функции, порядок организации работы);

• перечень специальных электронных технологий, специального программного обеспечения (программных средств, продуктов), используемых ломбардом для осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ (в случаях их использования), в том числе сведения об их разработчиках

Не детализированы

требования к порядку осуществления

внутреннего контроля

Детализированы требования к порядку осуществления внутреннего контроля, например д.б. предусмотрено:• распределение обязанностей между подразделениями ломбарда по выявлению и представлению

сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операциях;• порядок формирования и направления сотрудниками, выявляющими операции, подлежащие

обязательному контролю, и необычные операции специальному должностному лицу;• порядок действий при оценке соответствия операции признакам операций, подлежащих

обязательному контролю, или признакам, указывающим на необычный характер операций, выполняемых сотрудниками ломбарда;

• порядок действий (принимаемые ломбардом меры) при проведении углубленной проверки документов и информации о клиенте, его операции и его деятельности, о представителе клиента и (или) выгодоприобретателе, бенефициарном владельце в целях подтверждения обоснованности или опровержения возникших в отношении операции клиента подозрений и др.

Не предъявлены требования по ПОД/ФТ

при дистанционном обслуживании клиентов

В ПВК необходимо предусмотреть порядок взаимодействия с клиентами, в том числе обслуживаемыми с использованием технологий дистанционного обслуживания (в случае если ломбард использует в своей деятельности технологии дистанционного обслуживания клиентов)Обязательно указать способы взаимодействия ломбарда с клиентом:• при запросе сведений и документов, необходимых для проведения идентификации (обновления

идентификационных сведений),• особенности взаимодействия с клиентом, который обслуживается с использованием систем

дистанционного обслуживания (в случае если ломбард использует в своей деятельности технологии дистанционного обслуживания клиентов)

СРОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

Изменения во внутренние документы ломбарда

(в том числе ПРАВИЛА ВНУТЕРЕННЕГО КОНТРОЛЯ),

в связи с изменениями действующего законодательства должны быть внесены:

– в течение 3 (трех) месяцев с момента вступления в силу - Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля некредитных финансовых организаций в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

до 01.06.2015 года

НЕИСПОЛНЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ

ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА Составы в соответствии со ст. 15.27 Кодекса об административных

правонарушениях Российской ФедерацииСанкции

Неисполнение законодательства в части организации и/или осуществления внутреннего контроля не повлекшее не сдачу отчетности об операциях подлежащих обязательному контролю и сомнительных операций или повлекшее предоставление сведений с нарушениями порядка и сроков

Должностное лицо от 10 до 30 т.р.Юридическое лицо от 50 до 100 т.р.

Действие (бездействие) неисполнение законодательства в части организации и/или осуществления внутреннего контроля повлекшие не сдачу отчетности об операциях подлежащих обязательному контролю и сомнительных операций;

Должностное лицо от 30 до 50 т.р.Юридическое лицо от 200 до 400 т.р./приостановление деятельности до 60 суток

Неисполнение требований законодательства в части блокирования денежных средств/имущества либо приостановления операций

Должностное лицо от 30 до 40 т.р.Юридическое лицо от 300 до 500 т.р./приостановление деятельности до 60 суток

Непредставление сведений в Уполномоченный орган об операциях и движении средств клиентов и о бенефициарных владельцев

Должностное лицо от 30 до 50 т.р.Юридическое лицо от 300 до 500 т.р.

Воспрепятствование проведению проверок уполномоченным или надзорным органом либо не исполнение предписании

Должностное лицо от 30 до 50 т.р./дисквалификация на срок от 1 до 2 летЮридическое лицо от 700 до 1000 т.р./приостановление деятельности до 90 суток

рфм

Internet