平 成 24 年 度 決 算 普普 通 通通 会 会会 計 計計 財 …...79 0.4% 地方債 2,416...
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平 成 24 年 度 決 算
普普普普 通通通通 会会会会 計計計計 財財財財 政政政政 状状状状 況況況況
H25.09 議会報告資料
平 成 25 年 9 月
安芸高田市 企画振興部 行政経営課安芸高田市 企画振興部 行政経営課安芸高田市 企画振興部 行政経営課安芸高田市 企画振興部 行政経営課
目 次
普通会計決算財政状況・・・・・・・・・・・・・・・・1 資料編
歳入決算・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・2 (1)平成24年度会計別決算総括表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・16
歳入決算(グラフ)・・・・・・・・・・・・・・・・3 (2)平成24年度会計別決算額・・・・・・・・・・・・・・・・・・・18
性質別歳出決算・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・4 (3)一般会計歳入歳出決算・・・・・・・・・・・・・・・・・・・19
歳出決算(グラフ)・・・・・・・・・・・・・・・・5 (4)一般会計節別決算額・・・・・・・・・・・・・・・・・・・20
目的別歳出決算・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・6 平成24年度決算カード・・・・・・・・・・・・・・・ 21
目的別歳出決算の推移(グラフ)・・・・・・・・・・・・・・・・7 主な財政用語・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 25
財政指標等の推移(グラフ)・・・・・・・・・・・・・・・・8
普通交付税・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・9
基金の状況・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・10
基金の推移(グラフ)・・・・・・・・・・・・・・・・11
会計別地方債現在高・・・・・・・・・・・・・・・・ 12
普通会計地方債別現在高及び借入先別現在高・・・・・・・・・・・・・・・・13
決算統計純計表・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・14
類似市等の財政状況・・・・・・・・・・・・・・・・ 15
普 通 会 計 決 算 財 政 状 況(単位:千円,%)
区 分 19年度決算 20年度決算 21年度決算 22年度決算 23年度決算 24年度決算24年度決算24年度決算24年度決算 前年度比較 区 分 19年度決算 20年度決算 21年度決算 22年度決算 23年度決算 24年度決算24年度決算24年度決算24年度決算 前年度比較
歳入総額 21,409,114 19,391,730 21,522,061 25,464,960 22,445,911 26,288,064 3,842,153 経常収支比率 95.7% 91.9% 90.4% 86.1% 89.4% 89.0% -0.4%
歳出総額 21,106,783 18,944,692 21,074,372 24,582,303 21,625,859 25,417,393 3,791,534 実質公債費比率 19.2% 19.3% 18.7% 17.4% 16.2% 15.0% -1.2%
差引額 302,331 447,038 447,689 882,657 820,052 870,671 50,619 実質赤字比率 - - - - - -
翌年度繰越財源 10,881 69,664 157,627 264,482 204,803 181,013 △ 23,790 連結赤字比率 - - - - - -
実質収支 291,450 377,374 290,062 618,175 615,249 689,658 74,409 将来負担比率 195.7% 180.2% 160.8% 149.9% 138.5% 132.7% -5.8%
単年度収支 86,799 85,924 △ 87,312 328,113 △ 2,926 74,409 77,335 資金不足比率 - - - - - -
財調基金積立金 163,567 3,482 118,663 230,938 55,944 292,994 237,050 積立金現在高 5,545,391 5,729,654 5,805,591 6,176,420 6,719,970 7,609,487 889,517
繰上償還(任意分) 20,072 251,457 446,082 0 0 0 0 うち財政調整基金 1,009,446 1,108,827 1,365,642 1,606,501 2,012,445 2,655,438 642,993
財政調整基金取
崩額
300,000 54,101 61,848 140,079 0 0 0 うち減債基金 193,952 194,594 195,272 195,949 196,638 197,334 696
実質単年度収支 △ 29,562 286,762 415,585 418,972 53,018 367,403 314,385 普通建設事業費 3,206,693 1,592,578 2,299,454 6,120,192 2,808,261 6,874,788 4,066,527
基準財政需要額基準財政需要額
(錯誤分を除く)
9,635,858 9,792,100 9,753,444 9,998,587 9,883,204 9,683,438 △ 199,766 地方債現在高 34,589,201 32,417,815 30,404,638 31,055,084 30,288,334 33,221,788 2,933,454
基準財政収入額 3,687,618 3,587,669 3,370,673 3,142,849 3,166,957 3,064,256 △ 102,701 地方債残高比率(%) 270.0 235.1 216.6 210.3 208.0 230.9 22.9%
標準財政規模 12,812,472 13,789,280 14,034,563 14,769,765 14,560,016 14,385,546 △ 174,470 地方債借入額 3,100,300 1,329,500 1,594,800 3,927,800 2,415,700 6,022,000 3,606,300
臨時財政対策債
発行可能額
674,391 631,656 980,364 1,340,272 906,883 869,141 △ 37,742 地方債元利償還金 3,880,565 4,089,280 4,150,907 3,770,596 3,666,573 3,541,315 △ 125,258
財政力指数 0.366 0.370 0.365 0.342 0.327 0.317 △ 0.010 翌年度以降債務負担額 314,396 2,100,395 1,670,530 1,133,308 5,378,763 1,441,256 △ 3,937,507
実質収支比率 2.2% 2.7% 2.1% 4.2% 4.2% 4.8% 0.6%
※標準財政規模:H19以前=標準税収入額+普通交付税
H20以降=標準税収入額+普通交付税+臨時財政対策債発行可能額
※実質収支比率:実質収支額/標準財政規模
H19=実質収支額/(標準財政規模+臨時財政対策債発行可能額)
普通会計とは、財政比較や統一的な掌握を目的とする地方財政状況調査(決算統計)上、統一的に用いられる会計区分で、「一般会計」と「公営事業会計を除く特別会計」を合算し、会計間の繰入れ繰出し等を純計したものです。本市において
は、一般会計、コミュニティ・プラント整備事業特別会計、飲料水供給事業特別会計が普通会計に含まれます。
-1-
-2-
普通会計歳入決算普通会計歳入決算普通会計歳入決算普通会計歳入決算 (単位:千円,%)
決算額 構成比 決算額 構成比
3,378,695 12.9 3,353,345 14.9 25,350 0.8%
個人市民税 1,132,306 4.3 1,091,126 4.9 41,180 3.8% 所得割+40,412千円
法人市民税 265,467 1.0 189,773 0.8 75,694 39.9% 法人税割+78,095千円
固定資産税 1,697,360 6.5 1,785,987 8.0 △ 88,627 -5.0% 家屋△79,835千円、 償却資産△5,516千円、 土地△4,415千円、
軽自動車税 92,060 0.4 91,852 0.4 208 0.2%
たばこ税 184,376 0.7 187,407 0.8 △ 3,031 -1.6%
入湯税 7,126 0.0 7,200 0.0 △ 74 -1.0%
214,144 0.8 228,958 1.0 △ 14,814 -6.5% 自動車重量譲与税△14,820千円
7,871 0.0 10,662 0.0 △ 2,791 -26.2%
5,552 0.0 7,970 0.0 △ 2,418 -30.3%
1,394 0.0 1,405 0.0 △ 11 -0.8%
293,917 1.1 297,395 1.3 △ 3,478 -1.2%
30,629 0.1 31,843 0.1 △ 1,214 -3.8%
72,817 0.3 55,408 0.2 17,409 31.4% 登録台数の増
10,418 0.0 57,986 0.3 △ 47,568 -82.0% 児童手当及び子ども手当特例交付金△23,854千円(皆減)、減収補てん特例交付金△23,714千円
10,427,522 39.7 10,482,303 46.7 △ 54,781 -0.5%
普通交付税 9,602,617 36.5 9,627,117 42.9 △ 24,500 -0.3% 農業行政費、地域振興費の減
特別交付税 824,905 3.2 855,186 3.8 △ 30,281 -3.5% 除雪費用の減
14,442,959 54.9 14,527,275 64.7 △ 84,316 -0.6%
5,725 0.0 5,604 0.0 121 2.2%
194,662 0.8 215,792 1.0 △ 21,130 -9.8%
人事交流負担金△13,842千円、広域入所運営費他市町村負担金△5,667千円、老人保護措置費負担金
△2,360千円
403,074 1.5 402,791 1.8 283 0.1%
市有住宅使用料+12,601千円、青少年教育施設使用料+2,646千円、保育所保護者負担金(現年度分)△
9,763千円、川根診療所使用料△3,340千円
102,535 0.4 106,639 0.5 △ 4,104 -3.8% し尿処理手数料(現年度分)△3,379千円
2,423,760 9.2 2,088,082 9.3 335,678 16.1%
情報通信利用環境整備推進交付金+932,834千円(皆増)、自立支援訓練等給付費負担金+49,734千円、
安全安心な学校づくり交付金+46,107千円、緊急総合経済対策・きめ細かな交付金△284,555千円(皆
減)、地域情報通信基盤整備推進交付金△140,323千円
1,674,305 6.4 1,707,050 7.6 △ 32,745 -1.9%
農山漁村活性化プロジェクト支援事業交付金(基盤整備)△115,404千円、農業用施設災害復旧費補助金
△44,266千円(皆減)、介護基盤緊急整備事業費補助金△30,000千円(皆減)、農業体質強化基盤整備促
進事業補助金+113,100千円(皆増)、担い手経営強化モデル事業補助金+63,643千円(皆増)
91,379 0.4 44,476 0.2 46,903 105.5% 住宅用地売払収入+30,664千円、土地開発公社出資金返還+10,000千円(皆増)
4,170 0.0 1,539 0.0 2,631 171.0% ふるさと納税制度寄附金+2,333千円
166,890 0.6 79,459 0.4 87,431 110.0%
地域福祉基金繰入金+66,097千円、たかみや湯の森管理基金繰入金+5,954千円(皆増)、地域振興基金
繰入金+5,632千円、地域活性化・緊急総合経済対策基金繰入金+5,537千円
470,052 1.8 532,657 2.4 △ 62,605 -11.8% 繰越事業充当繰越金△59,679千円、純繰越金△2,926千円
286,553 1.1 318,847 1.4 △ 32,294 -10.1%
高美園給湯・空調工事関係雑入△29,453千円(皆減)、公共交通協議会返還金△24,542千円(皆減)、農
業育成者支援負担金△20,000千円(皆減)、過年度災害復旧事業補助金+37,144千円(皆増)、歴史・伝統
文化関係団体返還金+14,723千円(皆増)
6,022,000 22.9 2,415,700 10.8 3,606,300 149.3% 大規模事業実施による増
26,288,064 100.0 22,445,911 100.0 3,842,153 17.1%
13,651,313 51.9 13,752,030 61.3 △ 100,717 -0.7%
(14,520,413) 55.2 (14,658,830) 65.3 (△ 138,417) -0.9% ←経常収支比率算定の分母となる数値。
※構成比は単純比較のため、合計が必ずしも100とならない場合がある。
(臨財債含み)
自動車取得税交付金
地方特例交付金
小 計
使 用 料
うち経常一般財源
国庫支出金
地 方 債
合 計
分担金及び負担金
ゴルフ場利用税交付金
配当割交付金
株式等譲渡所得割交付金
手 数 料
地方消費税交付金
地 方 税
諸 収 入
都道府県支出金
交通安全対策特別交付金
繰 越 金
地方交付税
寄 附 金
繰 入 金
財産収入
主 な 増 減 理 由 等
24年度決算24年度決算24年度決算24年度決算 23年度決算23年度決算23年度決算23年度決算
区 分
地方譲与税
利子割交付金
前年比較 増減率
普 通 会 計 の 歳 入 決 算
平成23年度
地方税
3,379
12.9%
譲与税
214
0.8%
各種交付金
428
1.5%
繰入金
167
0.6%
地方債
6,022
22.9%
その他
760
2.9%
平成24年度
地方税
3,353
14.9%
譲与税
229
1.0% 各種交付金
469
2.1%
県支出金
1,707
財産収入
44
0.2%
繰入金
79
0.4%
地方債
2,416
10.8%
その他
854
3.7%
地方交付税
10,428
39.7%
分担金・負担金
195
0.8%
使用料・手数料
506
1.9%
国庫支出金
2,424
9.2%
県支出金
1,674
6.4%
財産収入
91
0.4%
単位:百万円(決算額) %(構成比)
平成24年度
歳入決算額
26,288百万円
地方交付税
10,482
46.7%
分担金・負担金
216
1.0%
使用料・手数料
509
2.3%
国庫支出金
2,088
9.3%
1,707
7.6%
平成23年度
歳入決算額
22,446百万円
-3-
-4-
普通会計歳出決算普通会計歳出決算普通会計歳出決算普通会計歳出決算 (単位:千円,%)
決算額
構
成
比
うち経常一般
財源充当額
経常収
支比率
決算額
構
成
比
うち経常一般
財源充当額
経常収
支比率
4,190,122 16.5 3,839,324 26.4 4,384,200 20.3 4,041,949 27.6 △ 194,078 △ 202,625 -4.4% -1.2
職員給△84,589千円、共済費負担金△55,244千円、非常勤報酬△
54,222千円
うち職員給 2,389,734 9.4 2,116,698 14.6 2,474,323 11.4 2,189,710 14.9 △ 84,589 △ 73,012 -3.4% -0.3 職員数の減
2,297,083 9.0 645,487 4.4 2,332,977 10.8 686,557 4.7 △ 35,894 △ 41,070 -1.5% -0.3
生活保護扶助費△68,018千円、子ども手当給付事業費△55,465千
円、障害者自立支援訓練等給付事業費+58,503千円
3,541,691 13.9 3,464,635 23.9 3,666,877 16.9 3,588,972 24.5 △ 125,186 △ 124,337 -3.4% -0.6
元利償還金 3,541,315 13.9 3,464,259 23.9 3,666,573 16.9 3,588,668 24.5 △ 125,258 △ 124,409 -3.4% -0.6
一時借入金 376 0.0 376 0.0 304 0.0 304 0.0 72 72 23.7% +0.0
10,028,896 39.4 7,949,446 54.7 10,384,054 48.0 8,317,478 56.7 △ 355,158 △ 368,032 -3.4% -2.0
2,980,505 11.7 1,999,594 13.8 2,973,936 13.7 2,036,927 13.9 6,569 △ 37,333 0.2% -0.1
生活路線確保対策事業費+95,586千円、緊急総合経済対策・光を
そそぐ交付金事業△36,279千円(皆減)、緊急総合経済対策・きめ
細かな交付金事業△27,436千円(皆減)、市道道路維持費△25,996
千円
114,628 0.5 96,097 0.7 199,304 0.9 116,132 0.8 △ 84,676 △ 20,035 -42.5% -0.1
緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業△57,603千円(皆減)、
市有住宅管理費△9,069千円
地産地消推進事業費+70,297千円、未来創造事業費+28,914千
円、生活路線確保対策事業費△101,301千円、消防団員退職報償
金・掛金△29,096千円、緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業
区 分
人件費
内
訳
扶助費
公債費
物件費
維持補修費
小 計
平成24年度 平成24年度 平成24年度 平成24年度経常収
支比率
の増減
経常一般財
源充当額増
減額
主 な 増 減 理 由決算額増減
決算
増減
率
平成23年度 平成23年度 平成23年度 平成23年度
1,614,344 6.4 877,620 6.0 1,678,837 7.8 850,882 5.8 △ 64,493 26,738 -3.8% +0.2
金・掛金△29,096千円、緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業
△18,104千円(皆減)
3,031,697 11.9 2,007,265 13.8 2,934,901 13.6 1,788,356 12.2 96,796 218,909 3.3% +1.6
国民健康保険特別会計繰出金+116,964千円、介護保険特別会計
繰出金+32,969千円、後期高齢者医療事業費△16,274千円、特定
環境保全公共下水道特別会計繰出金△16,100千円
2,886 0.0 0 0.0 127,268 0.6 0.0 △ 124,382 0 -97.7% +0.0
地域総合整備貸付事業△100,000千円(皆減)、水道事業への出資
債△25,300千円(皆減)
686,803 2.7 0 0.0 253,540 1.2 0.0 433,263 0 170.9% +0.0
財調基金積立金+237,058千円、過疎地域自立促進基金+
179,995千円
12,930,022 89.089.089.089.0 13,109,775 89.489.489.489.4 △ 179,753 -0.4
6,957,634 27.4 3,074,019 14.2 3,883,615 126.3%
5,089 0.0
投資的経費の内一
般財源充当額
5,145 0.0
投資的経費の内一
般財源充当額
△ 56
投資的経費の内一般
財源充当額
-1.1%
6,874,788 27.1
468,941
2,808,261 13.0
717,993
4,066,527
△ 249,052
144.8%
補助事業 3,787,241 14.9 1,153,695 5.3 2,633,546 228.3%
光ネットワーク整備事業費+2,977,746千円、林道新設改良費+
88,476千円、地域情報化推進事業費△217,104千円
単独事業 3,055,086 12.0 1,621,547 7.5 1,433,539 88.4%
葬斎場施設整備事業費+997,662千円、土師ダム周辺整備事業費
+346,931千円、生涯学習センター整備事業費+170,128千円、緊
急総合経済対策・きめ細かな交付金事業△230,511千円(皆減)
82,846 0.3 265,758 1.2 △ 182,912 -68.8%
土木施設災害復旧費△122,516千円、 農業用施設災害復旧費△
45,412千円
25,417,393 100.0 21,625,859 100.0 3,791,534 0 17.5%
※構成比は単純比較のため、合計が必ずしも100とならない場合がある。(経常収支比率も同様に費目別に比率を算出しているので合計と合致しない場合がある)
補助費等
繰出金
合 計
うち人件費
普通建設事業
災害復旧事業
経常収支比率
投資的経費
積立金
投資及び出資金・
貸付金
う
ち
経常一般財源充当計経常一般財源充当計
普 通 会 計 の 性 質 別 歳 出 決 算
平成23年度平成24年度
人件費
4,384
20.3%
補助費等
1,679
維持補修費
199
0.9%繰出金
2,935
13.6%
積立金
254
1.2%
そ
人件費
4,190
16.5%
扶助費
補助費等
1,614
6.4%
維持補修費
114
0.5%
繰出金
3,032
11.9%
積立金
687
2.7%
義そ
歳出総額歳出総額歳出総額歳出総額
投資的
経費
扶助費
2,333
10.8%
公債費
3,667
16.9%
普通建設事業
費
2,808
13.0%
災害復旧費
266
1.2%
投資,出資金,貸
付金
127
0.6%
物件費
2,974
13.7%
1,679
7.8%
義
務
的
経
費
48.0%
14.2%
37.8%
そ
の
他
の
経
費
2,297
9.0%
公債費
3,542
13.9%
普通建設事業
費
6,875
27.1%災害復旧費
83
0.3%
投資,出資金,
貸付金
3
0.0%
物件費
2,980
11.7%
6.4%
単位:百万円(決算額) %(構成比)
25,41725,41725,41725,417
百万円百万円百万円百万円
務
的
経
費
の
他
の
経
費
39.4%
33.2%
27.4%
投資的経費投資的経費
21,62621,62621,62621,626
百万円百万円百万円百万円
-5-
-6-
普 通 会 計 目 的 別 歳 出 決 算
平成24年度 歳出のうち 平成23年度 歳出のうち
区 分 決算額 構成比 一般財源 決算額 構成比 一般財源 決算増減額 増減率 摘 要 (主な増減理由等)
A 充当額 A 充当額 A-B
千円 % 千円 千円 % 千円 %
議会費 208,747 0.8 208,742 236,206 1.1 236,199 △ 27,459 △ 11.6 議員共済費負担金△26,754千円
総務費 8,425,669 33.1 2,856,365 3,822,441 17.7 2,755,332 4,603,228 120.4
光ネットワーク整備事業費+3,130,247千円、葬斎場施設
整備事業費+989,814千円、土師ダム周辺整備事業費
+354,252千円
民生費 5,540,680 21.8 3,319,500 5,722,345 26.5 3,307,005 △ 181,665 -3.2
地域総合整備貸付事業△100,000千円、生活保護扶助
費△68,018千円、社会福祉施設運営費△61,710千円、
緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業△60,816千
円(皆減)、国民健康保険特別会計繰出金+116,964千
円
衛生費 1,671,545 6.6 1,234,798 1,641,305 7.6 1,405,793 30,240 1.8
吉田総合病院助成事業+135,000千円、浄化槽設置事
業費△52,780千円、 水道事業への出資債△25,300千円
労働費 31,820 0.1 31,820 31,820 0.1 31,820 0 0.0
農林水産業費 1,815,126 7.1 936,924 1,759,092 8.2 952,299 56,034 3.2
林道新設改良費+73,344千円、地産地消推進事業費+
68,328千円、米の需給調整事業費+20,907千円、ほ場
整備事業費+18,836千円、緊急総合経済対策・きめ細か
な交付金事業△29,823千円(皆減)
商工費 197,001 0.8 193,641 212,348 1.0 195,984 △ 15,347 -7.2
緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業△29,409千
円(皆減)、企業立地推進事業費+12,022千円
商工費 197,001 0.8 193,641 212,348 1.0 195,984 △ 15,347 -7.2
円(皆減)、企業立地推進事業費+12,022千円
土木費 1,383,793 5.5 1,019,301 1,516,902 7.0 1,058,961 △ 133,109 -8.8
市道改良事業費△63,036千円、緊急総合経済対策・きめ
細かな交付金事業△42,730千円(皆減)、市道道路維持
費△34,066千円、住宅建設費△31,426千円
消防費 791,183 3.1 480,928 846,883 3.9 539,562 △ 55,700 -6.6
消防資機材整備事業費△156,397千円、非常備消防費
△33,897千円、消防施設整備事業費+100,870千円
教育費 1,727,292 6.8 1,210,084 1,903,882 8.8 1,418,938 △ 176,590 -9.3
緊急総合経済対策・きめ細かな交付金事業△81,644千
円(皆減)、緊急総合経済対策・光をそそぐ交付金事業△
69,081千円(皆減)、給食センター整備事業費△53,449
千円(皆減)、学校耐震化推進事業+71,950千円
災害復旧費 82,846 0.3 7,140 265,758 1.2 1,606 △ 182,912 -68.8
土木施設災害復旧費△122,516千円、 農業用施設災害
復旧費△45,412千円
公債費 3,541,691 13.9 3,464,635 3,666,877 16.9 3,588,972 △ 125,186 -3.4
合 計 25,417,393 100.0 14,963,878 21,625,859 100.0 15,492,471 3,791,534 17.5
※構成比は単純比較のため、合計が必ずしも100とならない場合がある。
普 通 会 計 の 目 的 別 歳 出 決 算
平成23年度平成24年度
議会費
236
1.1%
総務費
3,823
17.7%
災害復旧費
266
1.2%
公債費
3,667
16.9%
議会費
209
0.8%
総務費
8,425
33.2%
教育費
1,727
6.8%
災害復旧費
83
0.3%
公債費
3,542
13.9%
歳出総額歳出総額歳出総額歳出総額
投資的
経費
民生費
5,722
26.5%
衛生費
1,641
7.6%
労働費
32
0.1%
農林水産費
1,759
8.2%
商工費
212
1.0%
土木費
1,517
7.0%
消防費
847
3.9%
教育費
1,904
8.8%
21,62621,62621,62621,626
百万円百万円百万円百万円
33.2%
民生費
5,541
21.8%
衛生費
1,671
6.6%
労働費
32
0.1%
農林水産費
1,815
7.1%
商工費
197
0.8%
土木費
1,384
5.5%
消防費
791
3.1%
6.8%
単位:百万円(決算額) %(構成比)
25,41725,41725,41725,417
百万円百万円百万円百万円
-7-
-8-
普通会計財政指標等の推移
公債費比率
195.7 %
180.2 %
160.8 %
149.9 %
138.5 %
35,093
地方債残高
35,036
34,751
34,589
32,418
30,405
31,055
30,288
33,222
30,000
32,000
34,000
36,000
150
175
200
地
方
債
残
高
(
折
れ
将
来
負
担
比
率
%
(
棒
(単位:百万円)
地方債現在高・将来負担比率の推移
将来負担比
率
94.4
94.7 94.7
95.7
91.9
90.4
89.4
89.0
19.219.3 18.7
17.4
16.2
15.0
13
14
15
16
17
18
19
20
90
95
100
実
質
公
債
費
の
比
率
%
〔
折
れ
線
経
常
収
支
比
率
%
〔
棒
グ
ラ
フ
〕
経常収支比率・実質公債費比率の推移
経常収支比率
実質公債費比率
(単位:%)
経
常
収
支
比
率
起債制限比率
H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24
将来負担比率 195.7 180.2 160.8 149.9 138.5 132.7
地方債残高 35,093 35,036 34,751 34,589 32,418 30,405 31,055 30,288 33,222
149.9 %
138.5 %
132.7 %
30,405
30,288
26,000
28,000
30,000
100
125
(
折
れ
線
)
%
(
棒
グ
ラ
フ
)
86.1
8
9
10
11
12
13
80
85
H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24
折
れ
線
グ
ラ
フ
〕
ラ
フ
〕
普通交付税 普通交付税 普通交付税 普通交付税 合併算定替による基準財政需要額及び基準財政収入額 (単位:千円)
一本算定(b) 一本算定(b)
旧吉田町 旧八千代町 旧美土里町 旧高宮町 旧甲田町 旧向原町 合計(a) 安芸高田市 旧吉田町 旧八千代町 旧美土里町 旧高宮町 旧甲田町 旧向原町 合計(a) 安芸高田市
基準財政需要額基準財政需要額基準財政需要額基準財政需要額 個別算定(A) 2,154,026 1,120,550 1,207,357 1,577,305 1,470,759 1,459,599 8,989,596 6,868,063 2,199,143 1,129,142 1,201,954 1,584,345 1,503,381 1,479,978 9,097,943 6,997,993 △ 108,347 -1.2% △ 129,930
包括算定(B) 505,235 335,126 339,471 395,021 382,665 365,198 2,322,716 1,266,993 513,062 341,067 344,180 400,562 388,712 371,010 2,358,593 1,280,301 △ 35,877 -1.5% △ 13,308
公債費 (C) 483,878 218,797 347,943 434,140 337,247 401,731 2,223,736 2,223,731 486,018 210,446 347,730 440,333 335,142 424,748 2,244,417 2,244,414 △ 20,681 -0.9% △ 20,683
臨時財政対策債振替相当額(D) 235,375 123,868 103,833 136,364 142,608 127,093 869,141 675,349 242,506 128,012 109,435 140,677 151,483 134,770 906,883 639,504 △ 37,742 -4.2% 35,845
計(ア) 計(ア) 計(ア) 計(ア) (A)+(B)+(C)-(D) 2,907,764 1,550,605 1,790,938 2,270,102 2,048,063 2,099,435 12,666,907 9,683,438 2,955,717 1,552,643 1,784,429 2,284,563 2,075,752 2,140,966 12,794,070 9,883,204 △ 127,163 -1.0% △ 199,766
錯誤措置額(イ)錯誤措置額(イ)錯誤措置額(イ)錯誤措置額(イ)
需要額合計(ウ)需要額合計(ウ)需要額合計(ウ)需要額合計(ウ) (ア)+(イ) 2,907,764 1,550,605 1,790,938 2,270,102 2,048,063 2,099,435 12,666,907 9,683,438 2,955,717 1,552,643 1,784,429 2,284,563 2,075,752 2,140,966 12,794,070 9,883,204 △ 127,163 -1.0% △ 199,766
基準財政収入額(エ)基準財政収入額(エ)基準財政収入額(エ)基準財政収入額(エ) 1,049,673 440,784 247,891 436,775 506,069 383,098 3,064,290 3,064,256 1,080,262 455,198 257,690 456,001 522,255 395,547 3,166,953 3,166,957 △ 102,663 -3.2% △ 102,701
錯誤措置額(オ)錯誤措置額(オ)錯誤措置額(オ)錯誤措置額(オ)
収入額合計(カ)収入額合計(カ)収入額合計(カ)収入額合計(カ) 1,049,673 440,784 247,891 436,775 506,069 383,098 3,064,290 3,064,256 1,080,262 455,198 257,690 456,001 522,255 395,547 3,166,953 3,166,957 △ 102,663 -3.2% △ 102,701
交付基準額(ウ)-(カ)交付基準額(ウ)-(カ)交付基準額(ウ)-(カ)交付基準額(ウ)-(カ) 1,858,091 1,109,821 1,543,047 1,833,327 1,541,994 1,716,337 9,602,617 6,619,182 1,875,455 1,097,445 1,526,739 1,828,562 1,553,497 1,745,419 9,627,117 6,716,247 △ 24,500 -0.3% △ 97,065
調整額=需要額合計×調整率
区 分
平成24年度普通交付税 平成23年度普通交付税 前年度比較
合 併 算 定 替 合 併 算 定 替
算定替の比較
一本算定
比較
調整率
調整額=需要額合計×調整率
交付額=交付基準額-調整額交付額=交付基準額-調整額交付額=交付基準額-調整額交付額=交付基準額-調整額 1,858,091 1,109,821 1,543,047 1,833,327 1,541,994 1,716,337 9,602,617 6,619,182 1,875,455 1,097,445 1,526,739 1,828,562 1,553,497 1,745,419 9,627,117 6,716,247 △ 24,500 -0.3% △ 97,065
普通交付税の推移 (単位:千円)
区 分 H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24
(旧) 吉 田 町 1,588,365 1,609,990 1,579,713 1,515,297 1,633,651 1,676,324 1,872,002 1,875,455 1,858,091
(旧)八千代町 739,389 773,829 770,761 789,812 885,433 941,809 1,054,316 1,097,445 1,109,821
(旧)美土里町 1,288,173 1,333,381 1,344,936 1,293,310 1,370,190 1,412,794 1,485,592 1,526,739 1,543,047
(旧) 高 宮 町 1,640,300 1,665,813 1,664,127 1,610,181 1,696,592 1,732,053 1,821,112 1,828,562 1,833,327
(旧) 甲 田 町 1,403,379 1,451,290 1,418,286 1,350,774 1,416,711 1,388,039 1,499,847 1,553,497 1,541,994
(旧) 向 原 町 1,446,860 1,506,694 1,531,859 1,524,193 1,578,053 1,604,872 1,704,343 1,745,419 1,716,337
合 計 8,106,466 8,340,997 8,309,682 8,083,567 8,580,630 8,755,891 9,437,212 9,627,117 9,602,617
参考数値
一本算定による交付(基準)額 6,041,485 6,187,948 6,184,920 5,848,083 6,200,137 6,374,001 6,786,004 6,716,247 6,619,182
※平成23,22,18,17,16年度の交付税は、国の補正により調整額分が追加交付された。
平成16年度以降の普通交付税は、合併特例による合併算定替により算定される。一本算定(b)の数値は、合併特例がない場合の交
付税算定数値。
16年度の安芸高田市の普通交付税が、前年度の旧6町合計と比較して大幅に増加した理由は、町から市になったことにより、福祉事
務所等の費用が新たに加算されたことによるもの。又、合併による加算措置も増加した要因のひとつである。
合併算定
一本算定
(合併特例終了後
の交付税額)
5,500,000
6,000,000
6,500,000
7,000,000
7,500,000
8,000,000
8,500,000
9,000,000
9,500,000
10,000,000
H16 H17 H18 H19 H20 H21 H22 H23 H24
普通交付税交付額の推移
旧6町合算値
安芸高田市(合併算定替)
調整率は、普通交付
税の予算総額が財源
不足団体の財源不足
総額に満たない場合
に、財源不足総額を予
算総額に合わせるため
に用いる。財源不足総
額から普通交付税の予
算総額を差し引いた調
整額を財源不足団体
の基準財政需要額の
総額で割って算出す
-9-
-10-
基 金 の 状 況 (見 込) 調
(単位:千円)
元金積立 利子積立 基金取崩
財政調整基金 1,045,879 1,009,446 1,108,827 1,365,642 1,606,501 2,012,445 350,000 287,592 5,401 2,655,438
減債基金 95,773 193,952 194,594 195,272 195,949 196,638 696 197,334
小 計 1,141,652 1,203,398 1,303,421 1,560,914 1,802,450 2,209,083 350,000 287,592 6,097 2,852,772
地域福祉基金 406,740 406,740 406,740 406,740 406,740 367,240 650 106,635 261,255
ふるさと水と土の保全基金 18,839 18,905 18,968 19,034 19,100 19,164 65 19,229
ふるさと創生基金 5,166 5,185 5,202 5,220 5,238 5,256 17 5,273
地域振興基金 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 3,300,000 16,264 16,264 3,300,000
高田地区工業団地下水処理場基金 19,127 19,195 19,259 19,326 19,393 19,458 65 19,523
市民センター建設基金 343,459 - -
吉田サッカー公園管理運営基金 84,554 84,851 90,132 95,448 100,779 103,914 3,000 144 107,058
美土里町神楽門前湯治村育成基金 8,526 16,556 22,535 29,514 32,516 35,125 2,653 119 37,897
たかみや湯の森管理基金 170,081 186,116 75,759 92,177 97,497 102,323 4,747 346 5,954 101,462
消防施設整備基金 84,724 84,741 84,943 85,188 85,483 85,769 289 86,058
職員退職手当基金 5,237 255 256 257 258 259 1 260
まちづくり事業基金 23,070 23,152 23,229 23,310 23,391 23,469 79 23,548
清流園施設改修基金 187,576 185,915 173,358 156,399 52,742 52,918 179 53,097
保健福祉推進事業基金 9,718 8,752 1,281 1,285 1,289 1,293 5 1,298
基 金 名
一
般
会
計
所
そ
の
他
の
特
定
目
的
基
金
21年度末
現在高
22年度末
現在高
24年度末
現在高
18年度末
現在高
平成24年度 積立・取崩額19年度末
現在高
20年度末
現在高
23年度末
現在高
23年度歳計
剰余金積立
廃止
無線アクセス施設管理運営基金 1,630 2,915 4,926 6,610 6,632 22 6,654
ふるさと応援基金 856 5,407 5,045 6,599 3,870 21 10,490
地域活性化・生活対策基金 200,800
市有住宅管理運営基金 446 27,889 50,581 42,620 171 93,372
農業後継者育成支援基金 20,000 39,555 133 2,439 37,249
過疎自立支援促進基金 120,000 240,401 300,000 397 540,798
地域活性化・緊急総合経済対策基金 50,000 41,855 142 13,845 28,152
定住対策支援基金 9,076 17,085 30 2,149 24,042
小 計 4,666,817 4,341,993 4,426,233 4,244,677 4,373,970 4,510,887 373,975 19,139 147,286 4,756,715
一般会計所管基金合計 5,808,469 5,545,391 5,729,654 5,805,591 6,176,420 6,719,970 350,000 661,567 25,236 147,286 7,609,487
国民健康保険財政調整基金 726,160 576,057 540,407 641,596 245,652 157,889 207,143 566 41,516 324,082
介護給付費準備基金 39,049 144,626 172,243 159,527 112,329 42,771 72,171 145 115,087
介護従事者処遇改善臨時特例基金 24,202 16,927 8,062
農業集落排水財政調整基金 325 326 327 328 329 330 1 331
小型合併処理浄化槽管理運営基金 3,480 3,493 3,504 3,517 3,529 3,541 12 3,553
下水道減債基金 9,040 13,532 13,568 13,607 13,654 13,700 46 13,746
簡易水道財政調整基金 2,018 1,432 1,190 1,194 1,198 1,202 4 1,206
基 金 合 計 6,588,541 6,284,857 6,485,095 6,642,287 6,561,173 6,939,403 350,000 940,881 26,010 188,802 8,067,492
注 年度末の基金残高は、当該年度の出納整理期間中の増減を含んでいるため、決算書の数値とずれが生じる場合がある。
決算書では3月末の数値を計上するが、取崩し,積立については所管会計の当該年度の収支を伴うため、本表では年度末(出納整理期間中の増減を加味)の数値を計上している。
特
別
会
計
所
管
管
金
廃止
廃止
16年度 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
財政調整基金 894 1,018 1,046 1,009 1,109 1,366 1,606 2,012 2,655
0
500
1,000
1,500
2,000
2,500百
万
円
財政調整基金残高の推移(見込)
16年度 17年度 18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
減債基金 146 96 96 194 195 195 196 197 197
0
50
100
150
200
250
百
万
円
減債基金残高の推移(見込)
1,000
特別会計所管基金残高の推移(見込)
4,000
その他の目的基金残高の推移(見込)
0
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1,000
18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
特別会計 780 740 755 837 385 219 458
百
万
円
特別会計所管基金残高の推移(見込)
500
1,000
1,500
2,000
2,500
3,000
3,500
18年度 19年度 20年度 21年度 22年度 23年度 24年度
地域振興 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300 3,300
その他 1,367 1,042 1,126 945 1,074 1,211 1,457
百
万
円
その他の目的基金残高の推移(見込)
地
域
振
興
基
金
そ
の
他
の
目
的
基
金
-11-
-12-
会 計 別 地 方 債 現 在 高 調 書
(単位:千円)
繰越起債 現年起債 起債発行額計 元金償還額
a a b c d=b+c e f=a+d-e f-a
一 般 会 計
(通常債分)
32,248,412 30,244,021 30,903,422 30,146,185 2,197,700 3,824,300 6,022,000 3,078,848 33,089,337 2,943,152 普通会計
一 般 会 計
(特別会計過疎辺地債分)
3,471,340 3,106,912 2,817,331 2,497,182 30,300 82,000 112,300 420,199 2,189,283 △ 307,899 普通会計対象外
一般会計 35,719,752 33,350,933 33,720,753 32,643,367 2,228,000 3,906,300 6,134,300 3,499,047 35,278,620 2,635,253
公共下水道事業特別会計 2,118,895 2,102,133 2,136,575 2,167,211 30,400 45,700 76,100 87,025 2,156,286 △ 10,925 公営企業会計
特定環境保全公共下水道
事業特別会計
3,205,146 3,162,857 3,124,772 3,073,397 56,900 56,900 157,524 2,972,773 △ 100,624 公営企業会計
農業集落排水事業特別会
計
3,163,573 3,085,511 3,002,332 2,919,423 66,600 66,600 149,640 2,836,383 △ 83,040 公営企業会計
浄化槽整備事業特別会計 358,502 366,602 365,801 356,767 20,500 20,500 10,951 366,316 9,549 公営企業会計
コミュニティ・プラント整備
事業特別会計
59,819 54,922 49,951 44,905 0 5,121 39,784 △ 5,121 普通会計
簡易水道事業特別会計 4,067,282 3,948,042 3,812,775 3,669,421 33,800 33,800 168,563 3,534,658 △ 134,763 公営企業会計
摘 要
前年度増減比
較
会 計 名
平成24年度
末 残 高
平成24年度
平成23年度
末 残 高
平成20年度
末 残 高
平成21年度
末 残 高
平成22年度
末 残 高
簡易水道事業特別会計 4,067,282 3,948,042 3,812,775 3,669,421 33,800 33,800 168,563 3,534,658 △ 134,763 公営企業会計
飲料水供給事業特別会計 109,584 105,695 101,711 97,244 0 4,577 92,667 △ 4,577 普通会計
特別会計合計 13,082,801 12,825,762 12,593,917 12,328,368 30,400 223,500 253,900 583,401 11,998,867 △ 329,501
一般会計・特別会計合計 48,802,553 46,176,695 46,314,670 44,971,735 2,258,400 4,129,800 6,388,200 4,082,448 47,277,487 2,305,752
上記の内 普通会計分 32,417,815 30,404,638 31,055,084 30,288,334 2,197,700 3,824,300 6,022,000 3,088,546 33,221,788 2,933,454
一般会計に属する
上下水道事業の過
疎辺地債分は除
く。
※決算統計上、特別会計に係る過疎辺地債は普通会計に計上されない。
地方公営企業法適用事業
上水道事業 1,025,345 1,050,071 1,074,683 1,082,542 81,500 63,000 144,500 59,950 1,167,092 84,550
地方公営企業法
適用会計
普通会計地方債別現在高及び借入先別現在高(平成24年度末現在)
事業債区分 (単位:千円,%) 資金区分 (単位:千円,%)
区 分
平成24年度末
現在高
構成比
平成23年度末
現在高
増減額 現 在 高 構成比
1 公共事業等債 310,705 0.9 381,821 △ 71,116 1 政府資金 10,412,454 31.3
2 公営住宅建設事業債 501,188 1.5 561,317 △ 60,129 (1) 財政融資資金 8,998,659 27.1
3 災害復旧事業債 260,132 0.8 270,829 △ 10,697内
(2) 旧郵政公社資金 1,413,795 4.3
4 緊急防災・減災事業債 221,900 0.7 8,500 213,400訳
(ア) 郵便貯金資金 40,709 0.1
5 教育・福祉施設等整備事業債 569,355 1.7 624,552 △ 55,197 (イ) 簡易生命保険資金 1,373,086 4.1
6 一般単独事業債 17,295,958 52.1 14,972,166 2,323,792 2 地方公共団体金融機構資金 3,927,148 11.8
うち合併特例事業債 (13,818,866) (41.6 ) (10,806,001) (3,012,865) 3 339,491 1.0
7 辺地対策事業債 548,594 1.7 286,909 261,685 4 市中銀行 4,576,906 13.8
8 過疎対策事業債 3,124,918 9.4 2,921,014 203,904 5 その他の金融機関 13,883,279 41.8
9 厚生福祉施設整備事業債 22,152 0.1 27,342 △ 5,190 6 保険会社等 11,900 0.0
10 国の予算貸付・政府関係機関貸付債 339,491 1.0 346,610 △ 7,119 7 19,090 0.1
区 分
国の予算貸付・政府関係機関貸付
共済等
-13-
11 地域改善対策特定事業債 0 0.0 30,317 △ 30,317 8 その他(県貸付金) 51,520 0.2
12 財源対策債 418,344 1.3 488,488 △ 70,144 計 33,221,788 100.0
13 臨時財政特例債 12,857 0.0 18,522 △ 5,665※構成比は単純比較のため、合計が必ずしも100とならない場合がある。
14 減税補てん債 387,322 1.2 474,076 △ 86,754事業債区分9の国の予算貸付・政府関係機関貸付債は公有林整備事業債。
15 臨時税収補てん債 78,370 0.2 93,130 △ 14,760 資金区分3の国の予算貸付・政府関係機関貸付は日本政策金融公庫。
16 臨時財政対策債 8,705,159 26.2 8,294,673 410,486
17 調整債 0 0.0 7,945 △ 7,945
18 都道府県貸付金 51,520 0.2 96,110 △ 44,590
19 その他 373,823 1.1 384,013 △ 10,190
計 33,221,788 100.0 30,288,334 2,933,454
※構成比は単純比較のため、合計が必ずしも100とならない場合がある。
《参考》 特別会計に係る過疎辺地債
辺 地 債 61,459 79,402 △ 17,943
過 疎 債 2,127,824 2,417,780 △ 289,956
特別会計に係る過疎辺地債 合計 2,189,283 2,497,182 △ 307,899
※特別会計に係る過疎辺地債は一般会計において所管し
ているが、普通会計〔決算統計〕においては計上しない。(統
計上償還費については繰出金扱いとなる)
-13-
-14-
平成24年度普通会計に係る会計決算状況 (決算統計純計表) (単位:千円)
歳入 歳出
A B A-B=C D C-D=E 地方債 繰出金(地方債分) 歳 入 歳 出
26,396,837 25,526,302 870,535 181,013 689,522 69 19,300 112,300 112,300
9,276 9,229 47 47 7,700 27
飲料水供給事業特別会計 13,620 13,531 89 89 11,600 42
0 0
0 0
26,419,733 25,549,062 870,671 181,013 689,658 19,369 19,369 112,300 112,300 0 0 0
19,369 19,369 0 0
112,300 112,300 0 0
0 0
0 0
131,669 131,669 0 0 0
26,288,06426,288,06426,288,06426,288,064 25,417,39325,417,39325,417,39325,417,393 870,671870,671870,671870,671 181,013181,013181,013181,013 689,658689,658689,658689,658
普通会計内の繰入繰出 (単位:千円)
会計名 繰入金 繰出金
公営企業会計の過疎辺
地債の調整
その他
歳入総額 歳出総額 歳入歳出差引
翌年度へ繰
越すべき財 実質収支
市町村合併
繰入金 繰出金
普
通
会
計
一 般 会 計
コミュニティ・プラント整備事業特別会計
単 純 合 計 F
区 分
平成24年度 決 算 収 支
普通会計内の繰入繰出
純 計 後 決 算 額 F-G純 計 後 決 算 額 F-G純 計 後 決 算 額 F-G純 計 後 決 算 額 F-G
純
計
普通会計内の繰入繰出の調整
公営企業会計の過疎辺地債の調整
控 除 額 の 計 G
会計名 繰入金 繰出金
一般会計 コミプラ分 27 7,700
一般会計 飲供分 42 11,600
コミプラ特別会計 7,700 27
飲料水供給事業特別会計 11,600 42 ★公債費の一部を繰出金扱いとするもの
計 19,369 19,369 (決算統計上のルール)
(一般会計分の特別会計に係る過疎辺地債の元利償還金)
辺地過疎借入特別会計分 繰出金の純計及び調整
会計名 繰越過疎債 現年過疎債 辺地債 計 決算繰出金 起債純計 起債純計後 公債費調整 純計繰出金
公共下水道事業特別会計 30,300 20,200 50,500 公共 165,754 -50,500 115,254 24,710 139,964
特定環境保全公共下水道事業 5,100 5,100 特環 232,600 -5,100 227,500 137,489 364,989
農業集落排水事業特別会計 0 農集 251,700 0 251,700 69,602 321,302
浄化槽整備事業特別会計 20,500 20,500 浄化槽 99,800 -20,500 79,300 32,270 111,570
簡易水道事業特別会計 33,600 33,600 簡水 308,300 -33,600 274,700 185,986 460,686
介護保険特別会計 2,600 2,600 介護 628,734 -2,600 626,134 0 626,134
計 30,300 82,000 0 112,300 1,686,888 -112,300 1,574,588 450,057 2,024,645
※歳入の特別会計分の起債を0に、歳出繰出金相当額を0にする。 a b c=a+b d e=c+d
類似市等の普通会計財政状況(平成24年度決算数値) 類似市等の普通会計財政状況(平成24年度決算数値) 類似市等の普通会計財政状況(平成24年度決算数値) 類似市等の普通会計財政状況(平成24年度決算数値)
(単位:千円,%) (単位:千円,%)
安芸高田市 大竹市 竹原市 江田島市 三次市 庄原市 安芸高田市 大竹市 竹原市 江田島市 三次市 庄原市
30,676人 28,448人 28,525人 25,490人 56,487人 39,221人 基金残高 7,609,487 2,151,829 3,905,705 7,804,211 13,736,249 5,919,544
537.79k㎡ 78.57k㎡ 118.30k㎡ 100.98k㎡ 778.19k㎡ 1246.6k㎡ うち財政調整基金
2,655,439 517,689 1,984,548 3,466,347 3,860,969 2,061,284
歳入総額 26,288,064 14,742,889 12,032,454 15,185,158 39,427,293 33,990,900 うち減債基金 197,334 717,458 68,238 936,861 2,312
歳出総額 25,417,393 14,491,655 11,641,351 14,507,191 38,125,479 32,948,339 地方債現在高 33,221,788 20,640,823 10,020,399 17,790,020 55,135,340 44,170,348
差引額 870,671 251,234 391,103 677,967 1,301,814 1,042,561 地方債残高倍率(%) 230.9% 274.5% 143.4% 178.6% 227.5% 217.2%
翌年度繰越財源 181,013 211,993 214,941 167,082 263,913 296,351 地方税 3,378,695 5,700,274 3,859,949 2,718,844 6,724,114 3,775,714
実質収支 689,658 39,241 176,162 510,885 1,037,901 746,210 普通交付税 9,602,617 817,201 2,055,437 6,189,751 15,397,062 14,407,396
単年度収支 74,409 7,595 △ 112,957 △ 197,200 △ 41,158 13,386 特別交付税 824,905 388,320 494,264 657,994 1,827,894 1,810,806
財調基金積立金 292,994 2,894 3,376 708,146 616,190 188 繰入金 166,890 464,756 394,577 31,740 329,852 30,935
繰上償還(任意分) 198,541 17,866 地方債 6,022,000 2,842,333 958,850 1,217,822 5,266,014 5,460,315
財政調整基金
取 崩 額
80,000 216,000 人件費 4,190,122 2,464,541 2,350,436 3,476,964 5,326,168 4,436,907
実質単年度収支 367,403 △ 69,511 △ 325,581 510,946 773,573 31,440 うち職員給与 2,389,734 1,511,580 1,324,239 1,988,251 3,277,396 2,840,107
決
算
総
括
区 分
H25.3.31現在
住基登録人口
面 積
区 分
主
な
歳
入
地
方
債
基
金
-15-
実質単年度収支 367,403 △ 69,511 △ 325,581 510,946 773,573 31,440 うち職員給与 2,389,734 1,511,580 1,324,239 1,988,251 3,277,396 2,840,107
基準財政収入額 3,064,256 4,582,802 3,359,110 2,462,138 5,762,079 3,801,320 普通会計職員数 373人 273人 233人 340人 526人 483人
基準財政需要額 9,683,438 5,400,005 5,414,547 6,988,561 17,475,778 14,848,882 扶助費 2,297,083 1,987,190 2,082,940 1,683,934 3,891,167 3,340,147
標準財政規模 14,385,546 7,518,438 6,989,339 9,961,140 24,232,657 20,336,840 公債費 3,541,691 1,933,724 985,270 2,013,863 7,186,665 6,131,232
(うち臨時財政対
策債発行可能額)
869,141 715,833 590,650 623,522 1,466,014 1,127,015 物件費 2,980,505 1,607,265 1,588,872 1,549,236 4,925,141 3,686,061
財政力指数 0.317 0.86 0.622 0.360 0.331 0.256 維持補修費 114,628 229,406 215,910 292,363 521,360 101,932
実質収支比率 4.8% 0.5% 2.5% 5.1% 4.3% 3.7% 補助費等 1,614,344 1,009,442 1,294,889 1,630,448 3,693,136 3,792,028
経常収支比率 89.0% 95.5% 99.0% 91.5% 94.0% 94.9% 繰出金 3,031,697 1,359,013 1,489,105 1,491,538 4,486,662 3,500,593
実質公債費比率 15.0% 15.9% 8.6% 9.9% 13.1% 19.7% 普通建設事業費 6,874,788 3,452,863 1,150,164 1,481,803 6,266,877 6,893,176
自主財源比率 22.5% 50.8% 46.2% 29.7% 25.6% 17.6%
財
政
指
標
主
な
歳
出
安芸高田市と人口類似市 : 大竹市(単独市制)
: 竹原市(単独市制)
: 江田島市(平成16年11月1日合併)
安芸高田市の近隣市 :三次市(平成16年4月1日合併)
-15-
(1)平成24年度会計別決算総括表(単位: 円)
当初予算額
a
補正予算額
b
前年度繰越明許費
c
予算現額
d
23,544,000,000 517,916,000 3,855,042,000 27,916,958,000
国民健康保険特別会計 4,048,098,000 600,478,000 4,648,576,000
後期高齢者医療特別会計 477,222,000 46,743,000 △ 430,479,000
介護保険特別会計 4,238,613,000 74,363,000 △ 4,164,250,000
介護サービス特別会計 48,030,000 1,093,000 49,123,000
公共下水道事業特別会計 479,543,000 106,318,000 △ 105,585,000 478,810,000
特定環境保全公共下水道事業特別会計 465,474,000 44,957,000 △ 420,517,000
農業集落排水事業特別会計 396,452,000 21,450,000 417,902,000
浄化槽整備事業特別会計 330,907,000 36,565,000 △ 294,342,000
コミュニティ・プラント整備事業特別会計 10,164,000 26,000 10,190,000
簡易水道事業特別会計 598,697,000 28,911,000 △ 569,786,000
飲料水供給事業特別会計 15,064,000 41,000 15,105,000
特別会計 合計 11,108,264,000 285,231,000 105,585,000 11,499,080,000
34,652,264,000 803,147,000 3,960,627,000 39,416,038,000
会 計 名 称
一 般 会 計
特
別
会
計
一般会計・特別会計 合計
資 料 編
(単位: 円)
会 計 名 称
歳入決算額
g
歳出決算額
h
形式収支
i=g-h
繰越財源
j
一 般 会 計 26,396,836,861 25,526,301,772 870,535,089 181,013,000
国民健康保険特別会計 4,720,289,450 4,013,798,150 706,491,300
後期高齢者医療特別会計 437,224,939 428,065,030 9,159,909
介護保険特別会計 4,122,288,548 4,082,357,127 39,931,421
介護サービス特別会計 48,829,065 47,716,256 1,112,809
公共下水道事業特別会計 398,085,170 394,164,630 3,920,540 3,754,000
特定環境保全公共下水道事業特別会計 405,824,945 405,698,991 125,954
農業集落排水事業特別会計 397,632,815 380,788,521 16,844,294 16,800,000
浄化槽整備事業特別会計 284,325,818 284,234,261 91,557
コミュニティ・プラント整備事業特別会計 9,275,925 9,228,798 47,127
簡易水道事業特別会計 558,163,272 557,989,607 173,665
飲料水供給事業特別会計 13,619,824 13,531,365 88,459
特別会計 合計 11,395,559,771 10,617,572,736 777,987,035 20,554,000
37,792,396,632 36,143,874,508 1,648,522,124 201,567,000
特
別
会
計
一般会計・特別会計 合計
- 16 -
(単位: 円) 〔歳入歳出決算額と予算現額の比較〕 (単位:円,%)
予算現額のうち次
年度繰越明許費e
歳入決算額-予算現
額=g-d
予算現額に対す
る歳入率
予算現額-歳出決算
額=d-h
予算現額に対す
る執行率
1,613,120,000 1,520,121,139 △ 94.6% 2,390,656,228 91.4%
71,713,450 101.5% 634,777,850 86.3%
6,745,939 101.6% 2,413,970 99.4%
41,961,452 △ 99.0% 81,892,873 98.0%
293,935 △ 99.4% 1,406,744 97.1%
75,304,000 80,724,830 △ 83.1% 84,645,370 82.3%
14,692,055 △ 96.5% 14,818,009 96.5%
28,800,000 20,269,185 △ 95.1% 37,113,479 91.1%
10,016,182 △ 96.6% 10,107,739 96.6%
914,075 △ 91.0% 961,202 90.6%
11,622,728 △ 98.0% 11,796,393 97.9%
1,485,176 △ 90.2% 1,573,635 89.6%
104,104,000 103,520,229 △ 99.1% 881,507,264 92.3%
1,717,224,000 1,623,641,368 △ 95.9% 3,272,163,492 91.7%
4,648,576,000
予算現額から翌年度繰越明許費を
控除した額 f=d-e
26,303,838,000
37,698,814,000
11,394,976,000
4,164,250,000
49,123,000
403,506,000
420,517,000
430,479,000
15,105,000
389,102,000
294,342,000
10,190,000
569,786,000
(単位: 円) 〔予算現額から翌年度繰越特定財源を除いた歳入歳出決算比較〕
実質収支
k=i-j
歳計剰余金
積 立 l
純繰越金
m=k-l
歳入決算額-翌年度
繰越特定財源を除い
た予算現額=g-(f+j)
繰越特財を除い
た予算現額に対
する歳入率
翌年度繰越を除いた
予算額-歳出決算額
=f-h
翌年度繰越を除
いた予算額に対
する執行率
689,522,089 400,000,000 289,522,089 88,014,139 △ 99.7% 777,536,228 97.0%
706,491,300 706,491,300 71,713,450 101.5% 634,777,850 86.3%
9,159,909 9,159,909 6,745,939 101.6% 2,413,970 99.4%
39,931,421 39,931,421 41,961,452 △ 99.0% 81,892,873 98.0%
1,112,809 1,112,809 293,935 △ 99.4% 1,406,744 97.1%
166,540 166,540 9,174,830 △ 97.7% 9,341,370 97.7%
125,954 125,954 14,692,055 △ 96.5% 14,818,009 96.5%
44,294 44,294 8,269,185 △ 98.0% 8,313,479 97.9%
91,557 91,557 10,016,182 △ 96.6% 10,107,739 96.6%
47,127 47,127 914,075 △ 91.0% 961,202 90.6%
173,665 173,665 11,622,728 △ 98.0% 11,796,393 97.9%
88,459 88,459 1,485,176 △ 90.2% 1,573,635 89.6%
757,433,035 0 757,433,035 19,970,229 △ 99.8% 777,403,264 93.2%
1,446,955,124 400,000,000 1,046,955,124 107,984,368 △ 99.7% 1,554,939,492 95.9%
- 17 -
(2)平 成 24 年 度 会 計 別 決 算 額 (単位:円,%)
国民健康保険特別会計
老人保健特別会計
後期高齢者医療特別会計
介護保険特別会計
介護サービス特別会計
公共下水道事業特別会計
特定環境保全公共下水道事業特別会計
農業集落排水事業特別会計
浄化槽整備事業特別会計
コミュニティ・プラント整備事業特別会計
簡易水道事業特別会計
飲料水供給事業特別会計
国民健康保険特別会計
老人保健特別会計
後期高齢者医療特別会計
介護保険特別会計
介護サービス特別会計
558,163,272
10,617,572,736 757,433,035
13,531,365
125,954
44,294
91,557
173,665
380,788,521
88,459
284,325,818
歳 出
689,522,089
706,491,300
39,931,421
166,540
実質収支
25,526,301,772
4,013,798,150
3,870,885,506
414,138,973
区 分
特
別
会
計
区 分
一 般 会 計
特別会計 合計
一 般 会 計
平 成 24 年 度 決 算 額
397,632,815
特
3,883,739,346
歳 入
422,925,463
歳 入
26,396,836,861
4,720,289,450
4,122,288,548
398,085,170
405,824,945
9,275,925
一般会計・特別会計 合計
13,619,824
11,395,559,771
37,792,396,632
22,577,428,618
4,373,377,586
4,082,357,127
284,234,261
9,228,798
405,698,991
394,164,630
21,757,444,910
557,989,607
47,127
40,080,639 38,661,494 1,419,145
36,143,874,508 1,446,955,124
平 成 23年 度 決 算 額
3,786,302,192 587,075,394
8,786,490
実質収支
12,853,840
615,180,708
歳 出
437,224,939 428,065,030 9,159,909
48,829,065 47,716,256 1,112,809
- - -
- - -
-18-
介護サービス特別会計
公共下水道事業特別会計
特定環境保全公共下水道事業特別会計
農業集落排水事業特別会計
浄化槽整備事業特別会計
コミュニティ・プラント整備事業特別会計
簡易水道事業特別会計
飲料水供給事業特別会計
増減額 増減率 増減額 増減率 増減額 増減率
3,819,408,243 16.9% 3,768,856,862 17.3% 74,341,381 12.1%
国民健康保険特別会計 346,911,864 7.9% 227,495,958 6.0% 119,415,906 20.3%
老人保健特別会計 0 0 0
後期高齢者医療特別会計 14,299,476 3.4% 13,926,057 3.4% 373,419 4.2%
介護保険特別会計 238,549,202 6.1% 211,471,621 5.5% 27,077,581 210.7%
介護サービス特別会計 8,748,426 21.8% 9,054,762 23.4% 306,336 △ △21.6%
公共下水道事業特別会計 90,357,646 △ △18.5% 88,446,421 △ △18.3% 119,775 256.1%
特定環境保全公共下水道事業特別会計 115,014,441 △ △22.1% 114,951,262 △ △22.1% 63,179 △ △33.4%
農業集落排水事業特別会計 20,549,164 5.4% 3,825,558 1.0% 76,394 △ △63.3%
浄化槽整備事業特別会計 65,545,860 30.0% 65,510,289 30.0% 35,571 63.5%
コミュニティ・プラント整備事業特別会計 7,989 0.1% 12,376 △ △0.1% 20,365 76.1%
簡易水道事業特別会計 37,300,891 7.2% 37,347,818 7.2% 46,927 △ △21.3%
飲料水供給事業特別会計 335,966 2.5% 289,473 2.2% 46,493 110.8%
526,876,751 4.8% 365,511,477 3.6% 146,596,274 24.0%
4,346,284,994 13.0% 4,134,368,339 12.9% 220,937,655 18.0%
10,868,683,020
377,083,651
実質収支増減
特
別
会
計
特別会計 合計
一般会計・特別会計 合計
歳入増減
一 般 会 計
特
別
会
計
歳出増減
520,862,381 520,641,789
218,779,958 218,723,972
9,267,936 9,241,174
13,283,858
一般会計・特別会計 合計
特別会計 合計
前 年 度 比 較
33,446,111,638
40,080,639 38,661,494 1,419,145
55,986
32,009,506,169 1,226,017,469
220,592
26,762
376,962,963 120,688
13,241,892 41,966
10,252,061,259 610,836,761
520,839,386
488,442,816 482,611,051 46,765
520,650,253 189,133
-18-
(3)一 般 会 計 決 算
〔歳入〕
款名称 平成24年度 平成23年度 比 較 増減率
1 市税 3,378,694,760 3,353,345,26925,349,491 0.8%
2 地方譲与税 214,144,296 228,958,282△ 14,813,986 △6.5%
3 利子割交付金 7,871,000 10,662,000△ 2,791,000 △26.2%
4 配当割交付金 5,552,000 7,970,000△ 2,418,000 △30.3%
5 株式等譲渡所得割交付金 1,394,000 1,405,000△ 11,000 △0.8%
6 地方消費税交付金 293,917,000 297,395,000△ 3,478,000 △1.2%
7 ゴルフ場利用税交付金 30,628,629 31,842,731△ 1,214,102 △3.8%
8 自動車取得税交付金 72,817,000 55,408,00017,409,000 31.4%
9 地方特例交付金 10,418,000 57,986,000△ 47,568,000 △82.0%
10 地方交付税 10,427,522,000 10,482,303,000△ 54,781,000 △0.5%
11 交通安全対策特別交付金 5,725,000 5,604,000121,000 2.2%
12 分担金及び負担金 327,638,400 358,956,226△ 31,317,826 △8.7%
13 使用料及び手数料 369,980,341 363,870,7476,109,594 1.7%
14 国庫支出金 2,418,678,491 2,083,074,211335,604,280 16.1%
15 県支出金 1,673,653,453 1,702,501,484△ 28,848,031 △1.7%
16 財産収入 91,378,544 44,476,13946,902,405 105.5%
17 寄附金 4,169,950 1,538,5322,631,418 171.0%
18 繰入金 166,958,949 79,528,17387,430,776 109.9%
19 繰越金 469,983,708 532,587,887△ 62,604,179 △11.8%
20 諸収入 291,411,340 327,515,937△ 36,104,597 △11.0%
21 市債 6,134,300,000 2,550,500,0003,583,800,000 140.5%
歳 入 合 計26,396,836,861 22,577,428,618
3,819,408,243 16.9%
〔歳出〕
款名称 平成24年度 平成23年度 比 較 増減率
1 議会費 209,111,185 236,632,076 △ 27,520,891 △11.6%
2 総務費 8,574,757,431 4,375,980,438 4,198,776,993 96.0%
3 民生費 5,551,234,946 5,660,306,302 △ 109,071,356 △1.9%
4 衛生費 1,516,658,105 1,434,108,390 82,549,715 5.8%
5 労働費
6 農林水産業費 1,745,678,628 1,608,146,757 137,531,871 8.6%
7 商工費 108,660,547 94,778,593 13,881,954 14.6%
8 土木費 1,237,023,153 1,389,953,738 △ 152,930,585 △11.0%
9 消防費 794,553,614 847,766,340 △ 53,212,726 △6.3%
10 教育費 1,726,648,571 1,699,623,310 27,025,261 1.6%
11 災害復旧費 82,846,328 265,758,306 △ 182,911,978 △68.8%
12 公債費 3,979,129,264 4,144,390,660 △ 165,261,396 △4.0%
13 諸支出金 0 0 0 #DIV/0!
歳 出 合 計 25,526,301,772 21,757,444,910 3,768,856,862 17.3%
(単位:円、%)
(単位:円、%)
-19-
(4)平成24年度一般会計歳出決算 節別執行額一覧
1 報酬 526,828,141 579,182,825 52,354,684 △ △9.0%
2 給料 1,618,170,476 1,679,947,398 61,776,922 △ △3.7%
3 職員手当等 1,427,688,596 1,454,246,377 26,557,781 △ △1.8%
4 共済費 659,598,140 716,696,158 57,098,018 △ △8.0%
7 賃金 61,016,801 49,117,797 11,899,004 24.2%
8 報償費 73,147,124 67,089,632 6,057,492 9.0%
9 旅費 46,259,359 48,604,743 2,345,384 △ △4.8%
10 交際費 2,190,365 2,380,700 190,335 △ △8.0%
11 需用費 497,197,359 520,633,450 23,436,091 △ △4.5%
12 役務費 141,604,591 133,813,860 7,790,731 5.8%
13 委託料 2,541,251,116 2,619,892,969 78,641,853 △ △3.0%
14 使用料及び賃借料 228,351,338 209,334,238 19,017,100 9.1%
15 工事請負費 6,312,495,304 2,139,933,042 4,172,562,262 195.0%
16 原材料費 14,687,223 29,283,827 14,596,604 △ △49.8%
(単位:円,%)
節名称 増減率比 較平成23年度決算平成24年度決算
17 公有財産購入費 80,562,358 154,615,874 74,053,516 △ △47.9%
18 備品購入費 136,718,349 130,264,288 6,454,061 5.0%
19 負担金補助及び交付金 2,206,698,337 2,477,499,798 270,801,461 △ △10.9%
20 扶助費 1,998,848,075 2,051,086,292 52,238,217 △ △2.5%
21 貸付金 2,886,000 101,968,000 99,082,000 △ △97.2%
22 補償補填及び賠償金 19,870,208 25,440,706 5,570,498 △ △21.9%
23 償還金利子及び割引料 3,993,702,235 4,168,591,122 174,888,887 △ △4.2%
24 投資及び出資金 0 25,300,000 25,300,000 △ 皆減
25 積立金 686,802,893 253,539,685 433,263,208 170.9%
26 寄附金 0 0 0
27 公課費 2,668,400 2,522,700 145,700 5.8%
28 繰出金 2,247,058,984 2,116,459,429 130,599,555 6.2%
25,526,301,772 21,757,444,910 3,768,856,862 17.3%合 計
-20-
市町村番号 13
市町村名
安芸高田市
22年 人
17年 人 k㎡ 人 22年 人 人 人
12年 人 住民 人 国調 % % %
22/17 % 基本 人 17年 人 人 人
17/12 % 台帳 人 国調 % % %
不交付 農工導入 工 特
低開発 過 疎 公 防
辺地数 ( 19 ) 山 村
財政再建 離 島
区 分
平成24年度
1人当たり
支給月額 支給月額 支給月額
平成23年度 増 減
職員数 給料月額 1人当たり 職員数 給料月額 1人当たり 職員数 給料月額
指定団体等の状況 事務の共同処理の状況 (一部事務組合名等)
広島県市町総合事務組合
芸北広域環境施設組合
広島県後期高齢者医療広域連合
-3.9 23.3.31 31,584 18.9 28.6 52.5
-4.8 24.3.31 31,202 3,252 4,922 9,058
4,295 8,852
34,439 25.3.31 31,355(634) 16.1 27.4 56.5
区分 第1次 第2次 第3次
33,096 537.79 59人 0
就
業
人
口
2,514
人 口 面 積 人口密度 人口集中地区人口 産業構造 (分類不能を除く)
国
調
31,497 (22.10.1) (22年国調) (22年国調)
平成24年度市町村普通会計決算カード
コード342149
市町村類型
Ⅰ-0
24 年 度 交 付 税
Ⅰ-1
(23年度) 種 地 区 分
- 21 -
人 人 円
区 分 24年度 23年度増減
A B 平均年齢
人
職員数 歳 人 歳 歳 人
-0.4
0.6
-0.2
-0.3
安芸高田市 平成16年3月1日合併 (旧高田郡 吉田町、八千代町、美土里町、高宮町、甲田町、向原町)
0 -1 0
注 1) 住民基本台帳欄の ( )書きは、外国人人口を記載。
0 0
合 計 43.7 1 0 44.0 2
0
施 設 62 71 -9 施 設
0
46.9 47.1
1 44.7
0
支所・出張所 83 88 -5支所・出張所
45.3 2 -1
人
本 庁 227 225 2 本 庁 42.3 42.7
372 384 -12 人 人 人
-1,225
64歳以上
人 人 64歳未満 64歳未満 64歳未満
平均年齢 60歳以上 64歳以上
職
員
数
及
び
年
齢
区分 24年度 A 23年度 B 増減 A-B
A-B 60歳以上64歳以上 60歳以上平均年齢
一
般
職
員
等
0 0 0
373,200 1 416
406,000
0
合 計 372 129,748 348,785 384 134,404 350,010 -12 -4,656
臨 時 職 員 0
-1 -413 -7,000
教 育 公 務 員 6 2,282 380,333 5 1,866 7,133
349,704 -13 -5,072 -1,436
うち技能労務職 1 399 399,000 2 812
一 般 職 員 366 127,466 348,268 379 132,538
A-D B-E C-F
千円 円 千円 円 人 千円
A B C(B/A) D E C(B/A)
- 21 -
市町村名 類型 Ⅰ - 1
千円 千円 % 千円
1 A
2 B
3 C
4 D
5 E 4.8 % %
6 F
注1 89.0 % %
7 G % %
8 H
% %
9 I % %
11 J 14.9 % %
歳 出 実 質 一般会計から
純計前 収支額 の繰入額
安芸高田市 千円 千円 千円 千円
収支額 の繰入額収支額
の繰入額
千円 千円 千円 千円 千円 千円
実 質 一般会計から 歳 入 歳 出 実 質一般会計から
翌年度以降支出予定額 1,441,256 5,378,763
会 計 別 の 状 況
普
通
平成24年度 A 平成23年度 B 増減 A-B
会 計 名 歳 入
債 務 負 担 行 為 額 7,766,725 7,130,725
33,221,788 30,288,334
収 益 事 業 収 入 額
地 方 債 現 在 高 (93,734) (99,575)
(2,209,083)
7,609,487 6,719,970
( F + G + H - I ) 積 立 金 現 在 高 (2,852,772)
実 質 単 年 度 収 支 367,403 53,018 593.0 実 質 公 債 費 比 率 16.2
12.0
積 立 金 取 崩 し 額 0 0 #DIV/0! 地方債許可制限比率 11.1
22.0
地方債繰上償還額 0 #DIV/0! 公 債 費 比 率 (12.0)
(95.3)
89.4
積 立 金 292,994 55,944 423.7 公 債 費 負 担 比 率
単 年 度 収 支 74,409 -2,926 2,643.0 経常収支比率 L/K (94.7)
0.327
実 質 収 支 (C-D) 689,658 615,249 12.1 実 質 収 支 比 率 4.2
翌年度へ繰り越すべき財源 181,013 204,803 -11.6 財 政 力 指 数 0.317
3,166,957
歳 入 歳 出 差 引 額 870,671 820,052 6.2 標 準 財 政 規 模 14,385,546 14,560,016
歳 出 総 額 25,417,393 21,625,859 17.5 基 準 財 政 収 入 額 3,064,256
平成24年度 平成23年度
千円
歳 入 総 額 26,288,064 22,445,911 17.1 基 準 財 政 需 要 額 9,683,438 9,883,204
安芸高田市
区 分 平成24年度 平成23年度 増減率 区 分
- 22 -
25,526,302 615,180
9,229 27 7,900
13,531 42 11,300
有 無
千円 千円 千円 千円
水道事業(法適) ○
国民健康保険 ○
後期高齢者医療 ○
介護保険事業 ○
○
公共下水道 ○
特定環境保全公共 ○
農業集落排水事業 ○
浄化槽整備事業 ○
簡易水道事業 ○
3) 積立金現在高欄の ( )書きは、財政調整基金及び減債基金の残高を記載。
4) 地方債現在高欄の ( )書きは、利率5%を超える地方債現在高を記載。
注 1) 経常収支比率欄の ( )書きは、12年度以前は減税補てん債を経常一般財源に加えた場合の数値を記入し、13年
度以降は減税補てん債及び臨時財政対策債発行可能額を経常一般財源から除いた場合の数値を記載。
2) 公債費比率欄の ( )書きは、公債費に準ずる債務負担行為を含む場合を記載。
173 308,300 220 287,100 -47 21,200
92 99,800 56 81,100 36 18,700
44 251,700 121 245,600 -77 6,100
126 232,600 189 277,200 -63 -44,600
166 165,754 47 193,800 119 -28,046
6,505介護サービス事業 1,113 23,001 1,420 16,496 -307
-1,892
39,932 628,734 12,853 593,165 27,079 35,569
399,264 587,076 282,300 119,415 116,964
9,160 118,606 8,786 120,498 374
らの繰入額
千円 千円
11,823 5,145 25,300 6,678 -25,300
増減 A-B
事 業 名 法適用 収支額 普通会計か 収支額 普通会計か 収支額 普通会計か
公
営
事
業
会
計
分
平成24年度 A 平成23年度 B
らの繰入額 らの繰入額
706,491
0 0
0
飲料水供給事業特
別会計
13,620 89 11,600 13,284 13,242 47 300
0
74,342 0
コミュニティ・プラント
整備事業特別会計
9,276 47 7,700 9,268 9,241 20 -200
一 般 会 計 26,396,837 689,522 22,577,428 21,757,445
通
会
計
分
- 22 -
安芸高田市
決算額 経常一般財源 決算額 経常一般財源
A 構成比 K 構成比 B 構成比 K 決算増減額
千円 % 千円 % 千円 % % %
3,378,695 12.9 3,378,695 24.7 14.9
214,144 0.8 214,144 1.6 1.0
7,871 0.0 7,871 0.1 0.0
5,552 0.0 5,552 0.0 0.0
1,394 0.0 1,394 0.0 0.0
293,917 1.1 293,917 2.2 1.3
30,629 0.1 30,629 0.2 0.1
72,817 0.3 72,817 0.5 0.2
10,418 0.0 10,418 0.1 0.3
地方交付税 10,427,522 39.7 9,602,617 70.3 46.7
9,602,617 36.5 9,602,617 70.3 42.9
824,905 3.2 0.0 3.8
14,442,959 54.9 13,618,054 99.8 64.7
5,725 0.0 5,725 0.0
194,662 0.8 0.0 1.0
403,074 1.5 2,241 0.0 1.8
102,535 0.4 0.0 0.5
2,423,760 9.2 0.0 9.3
1,674,305 6.4 0.0 7.6
91,379 0.4 7,712 0.1 0.2
4,170 0.0 0.0 0.0
166,890 0.6 0.0 0.4
470,052 1.8 0.0 2.4
286,553 1.1 17,581 0.1 1.4
6,022,000 22.9 (869,100) (6.4 ) 10.8地 方 債 2,415,700 (906,800) (6.6) 149.3 3,606,300
諸 収 入 318,847 64,450 0.5 △ 10.1 △ 32,294
繰 越 金 532,657 0 0.0 △ 11.8 △ 62,605
繰 入 金 79,459 0 0.0 110.0 87,431
寄 附 金 1,539 0 0.0 171.0 2,631
財 産 収 入 44,476 7,834 0.1 105.5 46,903
都道府県支出金 1,707,050 0 0.0 △ 1.9 △ 32,745
国 庫 支 出 金 2,088,082 0 0.0 16.1 335,678
手 数 料 106,639 0 0.0 △ 3.8 △ 4,104
使 用 料 402,791 2,053 0.0 0.1 283
分 担 金 ・ 負 担 金 215,792 0 0.0 △ 9.8 △ 21,130
交通安全交付金 5,604 5,604 0.0 2.2 121
小 計 14,527,275 13,672,089 99.4 △ 0.6 △ 84,316
△ 24,500
特別 855,186 0.0 △ 3.5 △ 30,281
10,482,303 9,627,117 70.0 △ 0.5 △ 54,781
普通 9,627,117 9,627,117 70.0 △ 0.3
地方特例交付金 57,986 57,986 0.4 △ 82.0 △ 47,568
自動車・軽油交付金 55,408 55,408 0.4 31.4 17,409
ゴルフ場利用税交付金 31,843 31,843 0.2 △ 3.8 △ 1,214
地方消費税交付金 297,395 297,395 2.2 △ 1.2 △ 3,478
株式等譲渡所得割交付金 1,405 1,405 0.0 △ 0.8 △ 11
配 当 割 交 付 金 7,970 7,970 0.1 △ 30.3 △ 2,418
利 子 割 交 付 金 10,662 10,662 0.1 △ 26.2 △ 2,791
0.8 25,350
地 方 譲 与 税 228,958 228,958 1.7 △ 6.5 △ 14,814
構成比
千円
地 方 税 3,353,345 3,353,345 24.4
歳 入
平成24年度 平成23年度 増減率 備 考
区 分 A/B
- 23 -
6,022,000 22.9 (869,100) (6.4 ) 10.8
(14,520,413)
26,288,064 100.0 13,651,313 100.0 100.0
増減率
基準税額 円
A 構成比 *100/75 B 構成比 A/B
千円 % 千円 千円 % %
個人分 1,132,306 33.5 1,140,104 1,091,126 32.5 3.8
法人分 265,467 7.9 168,771 189,773 5.7 39.9 1.0
1,697,360 50.2 1,673,925 1,785,987 53.3 -5.0 円
92,060 2.7 93,588 91,852 2.7 0.2
184,376 5.5 171,001 187,407 5.6 -1.6
0.0 0 0.0
0.0 0 0.0
0.0 0 0.0
0.0 0 0.0
7,126 0.2 7,200 0.2 -1.0 /100
7,126 0.2 7,200 0.2 -1.0 /100
0.0 0 0.0
0.0 0 0.0 滞納繰越分 合 計
0.0 0 0.0 % % %
0.0 0 0.0 20.9 96.0
0.0 0 0.0
3,378,695 100.0 3,247,389 3,353,345 100.0 0.8 15.4 95.2
786,338 23.3 650,035 19.4 21.0 17.5 95.5
0.0 0.0 16.8 86.6
注 1) 地方債の経常一般財源欄の( )書きは、減税補てん債及び臨時財政対策債発行可能額を記載。
2) 経常一般財源欄の ( )書きは、減税補てん債及び臨時財政対策債発行可能額を含めた額を記載。
参
考
国民健康保険税 合 計 98.8
国民健康保険料 国 保 税 96.4
宅 地 開 発 税
合 計 0 固定資産税 98.9
水 利 地 益 税
共 同 施 設 税 市町村民税 98.7
事 業 所 税 徴 収 率
都 市 計 画 税 区 分 現年課税分
目 的 税 法人税割 12.3
入 湯 税 固定資産税 1.4
法 定 外 普 通 税 160,000
旧 法 に よ る 税 150,000
1,750,000
鉱 産 税 410,000
特別土地保有税 400,000
0
固 定 資 産 税
法
人
軽 自 動 車 税 均等割 3,000,000
市 町 村 た ば こ 税
収入済分 均等割 3,000
市町村
民税
千円 標準税率に
所得割 対する比率
市 町 村 税
平成24年度 平成23年度 適用税率の状況
区 分 決 算 額 超過課税分 決 算 額
市
町
村
民
税
個
人
合 計 (14,658,830)
22,445,911 13,752,030 100.0 17.1 3,842,153
地 方 債 2,415,700 (906,800) (6.6) 149.3 3,606,300
- 23 -
市 町 村 名 安芸高田市 類型 Ⅰ- 1
増減率
一般財源等 経常一般財源 一般財源等 経常一般財源
A 構成比 A/B
千円 % 千円 千円 千円 千円 % %
4,190,122 16.5 3,881,154 3,839,324 (28.1) 26.4 4,061,979 4,041,949 (29.4) 27.6 △ 4.4
うち職員給 2,389,734 9.4 2,151,834 2,116,698 (15.5) 14.6 2,207,485 2,189,710 (15.9) 14.9 △ 3.4
2,297,083 9.0 645,667 645,487 (4.7) 4.4 686,717 686,557 (5.0) 4.7 △ 1.5
3,541,691 13.9 3,464,635 3,464,635 (25.4) 23.9 3,588,972 3,588,972 (26.1) 24.5 △ 3.4
元利償還金 3,541,315 13.9 3,464,259 3,464,259 (25.4) 23.9 3,588,668 3,588,668 (26.1) 24.5 △ 3.4
376 0.0 376 376 (0.0) 0.0 304 304 23.7
10,028,896 39.5 7,991,456 7,949,446 (58.2) 54.7 8,337,668 8,317,478 (60.5) 56.7 △ 3.4
2,980,505 11.7 2,063,220 1,999,594 (14.6) 13.8 2,239,882 2,036,927 (14.8) 13.9 0.2
114,628 0.5 98,081 96,097 (0.7) 0.7 154,881 116,132 (0.8) 0.8 △ 42.5
1,614,344 6.4 1,044,526 877,620 (6.4) 6.0 1,200,094 850,882 (6.2) 5.8 △ 3.8
3,031,697 11.9 2,864,391 2,007,265 (14.7) 13.8 2,772,585 1,788,356 (13.0) 12.2 3.3
2,886 0.0 2,886 0 (0.0) 0.0 1,968 (0.0) 0.0 △ 97.7
686,803 2.7 430,377 (94.7) 89.0 67,400 (95.3) 89.4 170.9
0.0
6,957,634 27.4 468,941
12,930,022 千円
717,993
13,109,775 千円
126.3
うち人件費 5,089 0.0 2,430 1,201 △ 1.1
6,874,788 27.1 461,801 716,387 144.8
補助 3,787,241 14.9 48,426 15,834,549 千円 80,168 16,312,523 千円 228.3
単独 3,055,086 12.0 409,714 633,724 88.4
82,846 0.3 7,140 歳入経常一般財源 1,606 歳入経常一般財源 △ 68.8
0.0 13,651,313 13,752,030
25,417,393 100.0 14,963,878 歳入経常一般財源 15,492,471 歳入経常一般財源 17.5
14,520,413 14,658,830
減税、臨財債除
合 計 21,625,859 100.0
減税、臨財債含 減税、臨財債含
災害復旧事業費 265,758 1.2
失業対策事業費 減税、臨財債除 0.0
普通建設事業費 歳入総額 2,808,261 13.0 歳入総額
う
ち
1,153,695 5.3
1,621,547 7.5
充当経常一般財源 L
投 資 的 経 費 3,074,019 14.2
「一般財源等」 5,145 0.0 「一般財源等」
積 立 金 253,540 1.2
前年度繰上充用金
充当経常一般財源 L
0.0
繰 出 金 2,934,901 13.6
投資及び出資金・貸付金 127,268 0.6
維 持 補 修 費 199,304 0.9
補 助 費 等 1,678,837 7.8
小 計 10,384,054 48.0
物 件 費 2,973,936 13.8
公 債 費 3,666,877 17.0
内
訳
3,666,573 17.0
一時借入金利子 304 0.0
人 件 費 4,384,200 20.3
2,474,324 11.4
扶 助 費 2,332,977 10.8
支比率 B 構成比 支比率
% 千円 %
性 質 別 歳 出
平成24年度 平成23年度
区 分 決算額 経常収 決算額 経常収
- 24 -
14,520,413 14,658,830
備 考
一般財源等
A 構成比 B 構成比
千円 % 千円 千円 % 千円 %
208,747 0.8 208,742 236,206 1.1
8,425,669 33.1 2,856,365 3,822,441 17.7
5,540,680 21.8 3,319,500 5,722,345 26.5
1,671,545 6.6 1,234,798 1,641,305 7.6
31,820 0.1 31,820 31,820 0.1
1,815,126 7.1 936,924 1,759,092 8.2
197,001 0.8 193,641 212,348 1.0
1,383,793 5.5 1,019,301 1,516,902 7.0
791,183 3.1 480,928 846,883 3.9
1,727,292 6.8 1,210,084 1,903,882 8.8
82,846 0.3 7,140 265,758 1.2
3,541,691 13.9 3,464,635 3,666,877 16.9
0.0 0.0
0.0 0.0
25,417,393 100.0 14,963,878 21,625,859 100.0合 計 15,492,471 17.5
注 1) 経常収支比率欄の ( )書きは、減税補てん債及び臨時財政対策債発行可能額を経常一般財源から除いた数値を記載。
諸 支 出 金 #DIV/0!
前年度繰上充用金
災 害 復 旧 費 1,606 △ 68.8
公 債 費 3,588,972 △ 3.4
消 防 費 539,562 △ 6.6
教 育 費 1,418,938 △ 9.3
商 工 費 195,984 △ 7.2
土 木 費 1,058,961 △ 8.8
労 働 費 31,820 0.0
農 林 水 産 業 費 952,299 3.2
民 生 費 3,307,005 △ 3.2
衛 生 費 1,405,793 1.8
A/B
議 会 費 236,199 △ 11.6
総 務 費 2,755,332 120.4
目 的 別 歳 出
平成24年度 平成23年度 増減率
区 分 決算額 決算額 一般財源等
減税、臨財債含 減税、臨財債含
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