kanwil ditjen perbendaharaan provinsi kepulauan riau filekanwil ditjen perbendaharaan provinsi...
Post on 01-Apr-2019
225 Views
Preview:
TRANSCRIPT
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
1
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
i
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
DAFTAR ISI I. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS INDIKATOR EKONOMI REGIONAL ....................................................................... 1
I.I. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) ................................................................................................................. 1
I.II. Inflasi ........................................................................................................................................................................ 4
I.III. Indikator Kesejahteraan ........................................................................................................................................... 4
II. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN .......................................................................................... 6
II.I. Pendapatan Negara .................................................................................................................................................. 7
II.I.I. Pajak Penghasilan (PPh) .................................................................................................................................... 7
II.I.II Pajak Pertambahan Nilai (PPN) & Pajak Penjualan atas Barang Mewah (PPnBM) ........................................... 8
II.I.III.Pajak Pusat Lainnya (BM, BK, Cukai, PBB, dan Pajak Lainnya) ...................................................................... 9
II.I.IV Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) ........................................................................................................ 9
II.II. Belanja Negara ........................................................................................................................................................ 9
II.II.I Belanja dan Transfer Pemerintah Pusat ........................................................................................................... 10
II.II.II Pengelolaan BLU............................................................................................................................................. 12
II.II.III Manajemen Investasi ...................................................................................................................................... 12
II.III Prognosis Realisasi APBN..................................................................................................................................... 13
III.PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD ........................................................................................ 14
III.I Pendapatan Daerah ................................................................................................................................................ 15
III.I.I Pajak Daerah .................................................................................................................................................... 15
III.I.II. Retribusi Daerah............................................................................................................................................. 16
III.I.III. Penerimaan Daerah Lainnya (HPKD, LLPAD, dan LLPD) ............................................................................ 17
III.I.IV. Penerimaan Transfer .................................................................................................................................... 17
III.II Belanja Daerah ...................................................................................................................................................... 18
III.II.III Pengelolaan BLUD ........................................................................................................................................ 19
III.III Prognosis Realisasi APBD.................................................................................................................................... 20
IV. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN (APBN dan APBD) ..................... 21
IV.I Pendapatan Konsolidasian ..................................................................................................................................... 21
IV.II. Belanja Konsolidasian .......................................................................................................................................... 22
IV.III Analisis Dampak Kebijakan Fiskal Terhadap Kesejahteraan Regional ................................................................ 23
V. ISU FISKAL REGIONAL TERPILIH .............................................................................................................................. 23
MENDORONG STABLITAS KEUANGAN DAERAH MELALUI PENGUATAN SEKTOR PRODUKTIF ....................... 23
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
1
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
I. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS INDIKATOR EKONOMI REGIONAL
Pencapaian Sasaran RKP dan RPJMD Kepri Tahun 2018
Indikator Ekonomi Q2 2018 Target RKP Target RPJMD
Pertumbuhan Ekonomi (C-to-C) 4,49% 6,00% 6,26% Inflasi (YoY) 4,06% 3,5 ± 1% 5,0-7,0% Tingkat Pengangguran Terbuka 6,43% 7,00% 6,00% Persentase Penduduk Miskin 6,20% 6,00% 5,03%
Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri dan BPS Kepri
Pertumbuhan PDRB, inflasi, Tingkat Pengangguran Terbuka (TPT), dan kemiskinan
pada Triwulan II tahun 2018 di Kepri secara berturut-turut mencapai 4,49 persen (c-to-
c), 4,06 persen (yoy), 6,43 persen (Februari 2018), dan 6,20 persen (Maret 2018).
I.I. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB)
Pertumbuhan PDRB Kepri memulai fase rebound semenjak triwulan III 2017.
Sebelumnya, pertumbuhan PDRB Kepri triwulan I 2018 mencapai 4,47 persen (yoy).
Pada triwulan II 2018 mencapai 4,51 persen (yoy) dan pertumbuhan sampai dengan
triwulan II mencapai 4,49 persen (c-to-c). Pertumbuhan 4,49 persen (c-to-c) masih lebih
rendah dari capaian yang mampu diperoleh pada periode yang sama di tahun 2016 (4,69
persen (c-to-c)). Dan apabila dibandingkan dengan nasional, pertumbuhan ekonomi
Kepri yoy terpaut 76 basis poin di bawah capaian nasional.
Kondisi ekonomi Kepri didorong oleh kegiatan ekonomi Batam sebagai pusat industri
Kepri sebagai sektor terbesar yang menyokong perekonomian. Dilihat dari letak
geografis dan peran FTZ di Kepri, faktor eksternal berpengaruh signifikan terhadap
ekonomi Kepri. Terutama pertumbuhan ekonomi di Singapura, AS, dan Tiongkok
sebagai negara tujuan ekspor utama Kepri.
Sebagai gambaran bahwa saat ini kondisi perekonomian Singapura sedang menguat
pada 3,8 persen (yoy), AS yang menguat pada 2,8 persen (yoy). Namun, perekonomian
Tiongkok melambat pada 6,7 persen (yoy). Tingginya pertumbuhan Singapura sebagai
poros perdagangan internasional membuka peluang bagi sektor-
sektor produktif Kepri untuk dapat meningkatkan andilnya dalam
perdagangan internasional Kepri-Singapura.
Dari lapangan usaha terdapat tiga sektor yang mempengaruhi
akselerasi pertumbuhan ekonomi Kepri, yaitu sektor industri
pengolahan, konstruksi, serta pertambangan dan penggalian.
Masing-masing sektor tersebut berkontribusi terhadap PDRB
sebesar 35,38 persen, 18,01 persen, dan 16,27 persen.
Di antara ketiga sektor tersebut, sektor konstruksi tumbuh
paling tinggi 7,21 persen (c-to-c) sejalan dengan peningkatan
1,22%
4,21%
0,56%Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2
2015 2016 2017 2018
Pertumbuhan Ekonomi (q-to-q)
Kepri Nasional Industri Kepri
4,51%
5,27%
3,77%
Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2
2015 2016 2017 2018
Pertumbuhan Ekonomi (yoy)Target RKP Target RPJMD
Sumber: BAPPENAS, RPJMD Prov. Kepri BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)
Komposisi PDRB ADHB Lapangan Usaha Kepri TW II 2018
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Industri; 35,38%
Konstruksi; 18,01%Pertambangan; 16,27%
Perdagangan; 8,77%
Pertanian & Perikanan;
3,24%
Transportasi dan Pergudangan; 3,32%
Lainnya; 15,01%
Pertumbuhan PDRB Kepri terus membaik di Triwulan II 2018, namun masih tumbuh di bawah nasional
Membaiknya ekonomi Kepri tidak terlepas dari pengaruh global
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
2
animo kegiatan pembangunan Kepri baik dari swasta maupun pemerintah. Sementara
itu, industri pengolahan tumbuh 4,09 persen (c-to-c) karena basis pertumbuhan pada
semester I 2017 cukup rendah sejalan dengan ekonomi Kepri yang memburuk.
Pertumbuhan industri pengolahan awal tahun 2018 ini mengalami fase recovery sejalan
dengan membaiknya ekonomi global yang mendorong permintaan hasil industri. Di sisi
lain, sektor pertambangan dan penggalian tumbuh melambat di angka 0,50 persen (c-
to-c). Untuk mendorong kembali sektor pertambangan dan penggalian pasca larangan
ekspor mineral, pemerintah telah mengesahkan PP No. 01 tahun 2017 tentang
Pelaksanaan Kegiatan Usaha Pertambangan Mineral dan Batubara. PP tersebut
memperbolehkan ekspor bauksit mentah (banyak terdapat di Kepri). Syarat yang harus
dipenuhi, yaitu Izin Usaha Pertambangan Khusus, wajib membangun smelter dalam 5
tahun, dan wajib melakukan divertasi 51 persen bertahap dalam 10 tahun.
Peran industri terhadap ekonomi Kepri juga terlihat melalui
tingginya porsi ekspor maupun impor hasil industri pengolahan,
sampai dengan semester I 2018 telah tercatat bahwa porsi ekspor
dan impor hasil industri berkontribusi sebesar 64,81 persen dan
82,66 persen yang terkonsentrasi pada produksi mesin/peralatan
listrik. Tingginya impor dan ekspor mesin/peralatan listrik diduga
merupakan impor bahan baku dan ekspor hasil olahan atas bahan
baku dimaksud.
Selain itu, kembalinya sektor industri Kepri diperkuat dengan adanya
peningkatan indeks pertumbuhan Industri Manufaktur Besar Sedang (IMB)
dan Industri Mikro Kecil (IMK) periode triwulan II 2018 di angka 27,02
persen (yoy) dan 24,33 persen (yoy) (sumber: BPS Kepri). Pada IMB
sebagian besar pertumbuhannya dari industri makanan yang tumbuh 50,90
persen (yoy). Sementara, pada IMK sebagian besar pertumbuhannya dari
industri tekstil yang tumbuh 77,63 persen (yoy). Mengingat bulan Mei dan
Juni merupakan masa Ramadhan dan Hari Raya Idul Fitri, pertumbuhan
yang cukup tinggi pada kedua industri tersebut kendatinya berasal dari permintaan yang
meningkat sepanjang Ramadhan dan menjelang Hari Raya Idul Fitri.
Peluang industri Kepri untuk memperkuat kontribusinya di tingkat internasional kiranya
semakin besar. Ini ditunjukkan dengan kondisi perdagangan dunia telah membaik.
Sumber dari World Trade Outlook Indicator (WTO) per 15 Mei 2018, menunjukkan
perdagangan dunia cukup baik meskipun lebih indeks perdagangan hasil SDA sedang
lesu. Apabila dikaitkan dengan Industrial Production Indeks yang telah dirilis oleh
www.edb.gov.sg maupun www.singstat.gov.sg menunjukkan bahwa per Juni 2018,
pertumbuhan industri Singapura tumbuh melambat pada 7,4 persen (yoy) dan untuk
industri semikonduktor pada bulan Juni tumbuh melambat (10,2
persen (yoy)) dibandingkan bulan Januari (36,39 persen (yoy)).
Melambatnya kinerja industri di Singapura di atas, terutama
di sektor semikonduktor merupakan peluang bagi industri lokal
untuk melengkapi kebutuhan pasar global. Potensi ini diperkuat
dengan letak Kepri yang berada di jalur perdagangan
internasional seharusnya mampu menangkap peluang dan
Sumber: BPS Kepri (diolah)
35,38
18,01 16,27
4,097,21
0,53,77
9,43
-2,82
Industri Konstruksi Pertambangan
4 Kontributor Tertinggi Pertumbuhan PDRB Kepri (triwulan II 2018 %)
Kontribusi Pertumbuhan CtoCPertumbuhan YoY
64,81 82,660,72
1,630,51 33,9615,63
Ekspor Impor
Komposisi Ekspor dan Impor Semester I 2018 (%)
Hasil Indusri Hasil Pertanian
Hasil Tambang Migas
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Diantara 3 sektor dominan (Industri,
Konstruksi, dan Pertambangan),
hanya sektor pertambangan
yang pertumbuhannya
masih rendah
Kondisi global yang membaik
membuka peluang bagi industri Kepri
untuk terus dikembangkan
Sumber:www.wto.org
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
3
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
kondisi global terkait kebutuhan pasar. Namun, Industri yang khususnya bergerak di
bidang semikonduktor di lini assembling belum berkembang cukup baik karena nilai
tambahnya yang
lebih rendah dari
proses lainnya
(sumber: KEKR BI
Prov. Kepri Februari
2018). Sementara,
nilai tambah yang
lebih besar terdapat
pada design front
end processing yang
lebih membutuhkan
high skill labour.
Negara-negara yang
aktif dalam industri
semikonduktor
seperti Amerika
Serikat, India, Israel,
Malaysia, dan Singapura sejak tahun 2016 telah fokus untuk bergerak di tahapan design
demi untuk mengejar keuntungan yang lebih tinggi.
Dari pendekatan pengeluaran, komponen tertinggi pembentuk PDRB triwulan II 2018
adalah investasi (PMTB) mencapai 41,90 persen. Kemudian disusul oleh Konsumsi
Rumah Tangga sebesar 41,90 persen. Kontribusi tertinggi ketiga dipegang kegiatan
ekspor impor yang berkontribusi 12,75 persen. Sementara itu, pengeluaran pemerintah
berperan 5,74 persen dalam kegiatan ekonomi Kepri. Besarnya porsi investasi
menunjukkan anomali pada wilayah Kepri terhadap nasional, yang mana porsi terbesar
PDRB pengeluarannya adalah Konsumsi RT. Hal ini menunjukkan pentingnya investasi
bagi Kepri dan menciptakan urgensi untuk menjaga iklim investasi yang identik dengan
kegiatan industri pengolahan Kepri.
Pertumbuhan ekonomi Kepri (yoy) pada triwulan II 2018 sejajar dengan Provinsi Kep.
Bangka Belitung yaitu 4,51 persen (yoy). Dan apabila dibandingkan di lingkup regional
Sumatera, angka 4,51 persen (yoy) merupakan angka pertumbuhan terendah kedua
setelah Provinsi Riau yang tumbuh pada 2,38 persen (yoy). Dalam nominal, PDRB
ADHB dan ADHK triwulan II 2018 berturut-turut mencapai Rp62,79 triliun dan Rp42,79
Komposisi PDRB ADHB Pengeluaran Kepri Triwulan II 2018
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Share PDRB Regional Sumatera
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Ilustrasi Produksi Semiconductor
Sumber: Beyond Bordes-The Global Semicondutor Value Chain tahun 2016
Dari pendekatan pengeluaran, komponen tertinggi pembentuk PDRB triwulan II 2018 adalah investasi (PMTB)
Dari angka PDRB ADHB, Kepri berada di peringkat 5 dari 10 Provinsi di Sumatera, dengan kontribusi spasial 7,79 persen.
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
4
triliun. Nilai PDRB ADHB menunjukkan Kepri masih berada di peringkat 5 dari 10
Provinsi di Sumatera, dengan kontribusi spasial 7,79 persen.
I.II. Inflasi
Sejalan dengan tren inflasi nasional, inflasi Kepri dalam kondisi terkendali sejak tahun
2017 dan terus berlanjut sampai dengan akhir semester I tahun 2018 walaupun pada
triwulan I 2018 sempat berada di atas target inflasi nasional tetapi kembali stabil pada
akhir semester I 2018. Inflasi pada semester I 2018 masih tetap berada di bawah target
inflasi nasional dan daerah. Inflasi YoY semester I tahun 2018 di Kepri sebesar 4,06
persen, lebih tinggi 94 basis poin dari inflasi nasional (3,12 persen).
Bulan Ramadhan serta Hari Raya Idul Fitri yang jatuh pada bulan Mei dan Juni 2018
ikut menyumbang inflasi yang diindikasikan oleh kenaikan indeks harga subkelompok
transport pada Juni tahun 2018 sebesar 4,87 persen dan subkelompok daging serta
sayur-sayuran. Selain itu, harga aneka bumbu masak juga berdampak pada inflasi pada
semester I 2018 terutama pada bawang merah dan cabai merah walaupun pada bulan
Juni 2018 mengalami penurunan indeks sebesar 2,99 persen dibandingkan dengan
bulan Mei 2018.
I.III. Indikator Kesejahteraan
Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri, BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)
Per Februari 2018, TPT Kepri berhasil diturunkan 73 basis poin menjadi 6,43 persen
(yoy). Dalam 4 tahun terakhir ini, TPT terendah di Kepri 5,63 persen (yoy) (Agustus
2013), terpaut 80 basis poin terhadap TPT bulan Februari 2018. Penurunan TPT per
Februari 2018 ini didorong oleh peningkatan pekerja (Februari 2017- Februari 2018) dan
secara absolut mengalami peningkatan 1,15 persen menjadi 1.065.553 orang pada
tahun 2018, khususnya pada jumlah pekerja di sektor formal yang naik 5,74 persen dari
592.196 orang pada Februari 2017 menjadi 626.199 orang pada Februari 2017 (yoy).
Ketenagakerjaan Kepri per Februari 2018 didominasi sektor perdagangan, industri
pengolahan, dan administrasi pemerintahan dengan share masing-masing 18,15
persen, 15,33 persen, dan 14,36 persen. Dibandingkan dengan periode yang sama di
48,08 46,95 58,76 81,02 55,32 82,47 71,62 67,80 69,16 68,56
6,25%5,70% 5,94% 5,81%
6,18% 5,50% 5,61% 5,33% 5,50%5,13%
5,63% 5,26%
6,69%
9,05%
6,20%
9,03%7,69%
6,44%7,16%
6,43%
20
40
60
80
100
2%
4%
6%
8%
10%
2013-Agu 2014-Feb 2014-Agu 2015-Feb 2015-Agu 2016-Feb 2016-Agu 2017-Feb 2017-Agu 2018-Feb
Tingkat Penggangguran Terbuka dan Jumlah Penganggur
Penganggur (ribu org;LHS) TPT Nasional (%;RHS) TPT Kepri (%;RHS) Target RKP (%;RHS) Target RPJMD (%;RHS)
4,30%
2,59%
4,06%3,12%
2%
3%
4%
5%
6% Inflasi (YoY) Indonesia Batas Bawah Batas Atas
1,14%
0,24%
1,29%
0,59%
-1%
0%
1%
2%Inflasi (MoM)
Batam Tanjungpinang Kepri
Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)
Inflasi Kepri semester I dalam kondisi terkendali
sebesar 4,06 persen (yoy)
Ramadhan serta Hari Raya Idul Fitri
faktor utama pendorong inflasi Kepri semeste rI
2018
TPT Kepri semakin membaik dan
berhasil diturunkan hingga 73 basis
poin per Februari 2018
Tenaga Kerja di bidang Industri Kepri
per Februari 2018 menurun akibat
melemahnya ekonomi pada tahun
2017
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
5
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
tahun 2017, tenaga kerja sektor perdagangan dan industri pengolahan turun.
Sementara, tenaga kerja di sektor pemerintahan mengalami kenaikan. Penurunan
tersebut akibat melemahnya kondisi ekonomi Kepri. Namun demikian, secara agregat
kondisi TPT yang membaik dan tenaga kerja yang meningkat mengindikasikan bahwa
adanya distribusi tenaga kerja ke sektor-sektor lainnya.
Pelemahan tenaga kerja sektor pertanian per Februari 2018
merupakan yang tertinggi dibandingkan sektor lainnya.
Diindikasikan dengan menurunnya NTP Kepri yang didorong
melemahnya sektor pertanian tanaman pangan, holtikultura, dan
perkebunan rakyat. Per Maret 2018, NTP pada ketiga sektor
tersebut berturut-turut 96,37 persen 95,42 persen dan 75,14
persen. Dan per Juni 2018 kembali melemah, secara berturut-turut
menjadi 95,24 persen, 94,44 persen, dan 72,69 persen. Ini
menandakan bahwa kesejahteraan petani pada tiga sektor
dimaksud masih rendah. Dengan demikian, hal ini dapat
mendorong perubahan struktur tenaga kerja di
sektor pertanian.
TPT Februari 2018 berada di atas target yang
ditetapkan dalam RKP maupun RPJMD.
Pemerintah perlu mencari langkah-langkah
terobosan untuk mendukung kontribusi lapangan
kerja di sektor pertanian. Penguatan sektor
pertanian diyakini mampu menekan tingkat inflasi
dari komponen bahan makanan melalui
peningkatan ketersediaan bahan makanan.
Kemiskinan Kepri pada tahun 2018 mulai
membaik. Per Maret 2018 tingkat kemiskinan
Kepri sebesar 6,20 persen, turun 30 basis poin
dibandingkan September 2017 dan turun 82
basis poin dibandingkan Maret 2017.
Membaiknya kemiskinan Kepri sejalan dengan bangkitnya ekonomi Kepri bersamaan
dengan menurunnya tingkat kemiskinan nasional (9,82 persen per Maret 2018).
Diperkirakan, tingginya kemiskinan Kepri tahun 2017 (mencapai 10,64 persen per Maret
2017) akibat dari pelemahan ekonomi Kepri yang cukup bergantung pada kondisi ekonomi
Perbandingan TPT
Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri(diolah)
Per Februari 2018, Provinsi dengan TPT tertinggi adalah Maluku dan Provinsi dengan TPT terendah adalah Bali. Pada saat yang sama, TPT Kepri berada di peringkat 30, sedangkan Provinsi bercirikan kepulauan lainnya, Babel
dan Malut menduduki peringkat 11 dan 20.
7,38% 6,43%5,13%
4,65%3,61%
0,86%
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Turun Meningkat
Kondisi Lapangan Usaha Kepri per Februari 2018 terhadap Februari 2017 (dalam %)
Perkembangan Nilai Tukar Petani (%)
Sumber: BPS Kepri (diolah)
Jun-17 Jul-17 Agu-17Sep-17 Okt-17 Nov-17Des-17Jan-18 Feb-18Mar-18 Apr-18 Mei-18 Jun-18Kepri Nasional
Sumber: BAPPENAS, RPJMD Pemprov Kepri, BPS Pusat & BPS Kepri (diolah)
127 125 128 124 122 115 120 119 125 128 132
11,37% 11,46% 11,25% 10,93% 11,22% 11,13% 10,86% 10,70% 10,64% 10,12% 9,82%
6,46% 6,35% 6,70% 6,40% 6,24% 5,78% 5,98% 5,84% 6,06% 6,13% 6,20%
50
75
100
125
150
4%
6%
8%
10%
12%
2013-Mar 2013-Sep 2014-Mar 2014-Sep 2015-Mar 2015-Sep 2016-Mar 2016-Sep 2017-Mar 2017-Sep 2018-Mar
Jumlah dan Persentase Penduduk Miskin
Penduduk Miskin Kepri (ribu org; LHS) Penduduk Miskin Nasional (%; RHS) Penduduk Miskin Kepri (%; RHS)Target RKP (%;RHS) Target RPJMD (%;RHS)
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
6
global. Indikasi ini semakin menguat ketika tingkat pengangguran kembali naik menjelang
akhir tahun 2017 yang terkena dampak akibat pelemahan adalah sektor produktif.
Upaya peningkatan kualitas hidup masyarakat berpenghasilan
rendah perlu lebih ditingkatkan. Dikaitkan dengan prospek di bidang
pertanian serta tersedianya skema KUR dan UMi sebagai
mekanisme permodalan yang pro bagi UMKM, maka pemerintah
dapat merangkul serta membina UMKM sektor produktif yang
melemah khususnya pertanian untuk membentuk suatu komunitas
tertentu sebagai mekanisme sharing dan pelatihan dalam usaha
peningkatan produksi pertanian.
Penggunaan Dana Desa di Kepri belum maksimal diindikasikan
dengan kenaikan penduduk miskin desa Kepri dari 10,49 persen
(September 2017) menjadi 10,77 persen (Maret 2018). Diperkuat peningkatan TPT desa
dari 4 persen di Februari 2017 menjadi 5,39 persen di Agustus 2017, saat ini mencapai
6,32 di bulan Februari 2018. Kenaikan TPT di Desa yang mencapai 93 basis poin (yoy)
merupakan indikasi bahwa Dana Desa belum mampu meningkatkan pendapatan riil
masyarakat desa. Oleh karenanya, kebijakan cash fork work masih perlu ditingkatkan
yaitu 30 persen dari dana pembangunan fisik diperuntukkan bagi upah pekerja dengan
prioritas pekerja lokal.
Sumber: BPS Kepri (diolah)
II. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBN
Defisit pada triwulan II 2018 mulai membaik dan lebih rendah 17,54 persen (yoy) atau
lebih rendah Rp445,09 miliar dari defisit triwulan II 2017. Angka defisit triwulan II tahun
2018 yang turun ini merupakan hasil kombinasi antara kenaikan realisasi pendapatan
dan penurunan realisasi belanja. Pagu dan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan II 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018
Pagu Realisasi Pagu Realisasi Pagu Realisasi
A. PENDAPATAN NEGARA 9.851,77 3.500,72 9.634,99 3.546,76 9.047,92 3.550,64 I. PENERIMAAN PAJAK 8.680,56 2.701,40 8.122,77 2.920,23 7.179,46 2.833,80 II. PNBP 1.171,21 799,31 1.512,22 626,53 1.868,46 716,84
B. BELANJA NEGARA 14.040,24 6.778,29 13.693,65 6.084,34 14.017,56 5.643,14 I. BELANJA PEMERINTAH PUSAT 6.219,06 2.258,49 6.221,62 2.032,32 7.020,41 2.068,07
1. Belanja Pegawai 1.326,63 673,95 1.527,83 629,74 1.440,87 697,57 2. Belanja Barang 2.900,35 1.075,87 2.891,77 892,62 3.340,04 960,45 3. Belanja Modal 1.906,84 493,77 1.710,32 491,55 1.955,39 367,87 4. Belanja Bansos 6,25 0,62 5,84 0,54 5,59 0,00 5. Belanja Lain-lain 78,99 14,27 85,86 17,87 278,52 42,18
II. TKDD 7.821,18 4.519,80 7.472,03 4.052,02 6.997,15 3.575,07 1. Dana Alokasi Umum 3.837,25 2.238,39 4.123,73 2.360,83 4.283,24 2.498,50 2. Dana Bagi Hasil 2.132,84 1.575,87 1.715,42 1.018,77 872,83 331,74
6,40% 6,24% 5,78% 5,98% 5,84% 6,06% 6,13% 6,20%
10,54% 10,23% 9,75% 10,43% 10,47% 10,92% 10,49% 10,77%
1,09% 0,24% 1,20% 1,53% 1,23% 1,61% 0,87% 2,06%1,26%
0,22% 0,26% 0,31% 0,25% 0,33% 0,15% 0,61%
Sep-2014 Mar-2015 Sep-2015 Mar-2016 Sep-2016 Mar-2017 Sep-2017 Mar-2018
Kemiskinan Desa di Kepri
Penduduk Miskin Kepri Penduduk Miskin Desa Kepri Kedalaman Kemiskinan Desa Keparahan Kemiskinan Desa
Perbandingan Kemiskinan Mar-2018
Sumber: BPS Pusat & BPS Kepri(diolah)
Provinsi dengan kemiskinan tertinggi di Sumatera adalah Aceh. Sementara itu, Kepri menduduki peringkat 2 terbaik di Sumatera dan peringkat 8
terbaik di tingkat nasional.
15,97%9,82%6,64% 6,20% 5,25%
3,57%
Penggunaan Dana Desa masih perlu ditingkatkan lagi.
Agar lebih berdampak pada
penambahan penghasilan
masyarakat desa
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
7
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
3. Dana Alokasi Khusus 1.612,91 558,68 1.397,20 528,01 1.560,72 582,61 4. Dana Insentif Daerah 60,41 40,20 7,50 7,50 59,00 29,50 5. Dana Desa 177,77 106,66 228,18 136,91 221,36 132,82
C. SURPLUS/DEFISIT -4.188,47 -3.277,58 -4.058,66 -2.537,58 -4.969,64 -2.092,49 Sumber: DJPb, DJP, DJBC, & DJBC Kemenkeu (diolah)
Meskipun pengurangan defisit tidak signifikan,
terindikasi adanya pelemahan belanja Pemerintah
Pusat yang menunjukkan adanya kebijakan menahan
pengeluaran pada saat terjadi kenaikan pendapatan
negara. Secara kasat mata, belanja pemerintah
mengalami kenaikan, tetapi belanja modal sampai
dengan triwulan II tahun 2018 lebih rendah
dibandingkan dengan periode yang sama di tahun
2017. Di samping itu, kondisi transfer ke daerah
sampai dengan triwulan II 2018 masih belum sebaik
periode yang sama tahun 2017, hal ini pada nantinya
akan berdampak pada keuangan pemerintah daerah
yang sebagian besar pendapatannya berasal dari penerimaan transfer Pemerintah Pusat.
Salah satu dampaknya adalah menekan belanja langsung seperti belanja modal dan
barang namun lebih mengutamakan belanja tidak langsung seperti belanja pegawai.
II.I. Pendapatan Negara
Total Penerimaan Pempus di Kepri per triwulan II 2018 tumbuh 0,11 persen (yoy)
dibanding triwulan II 2017. Pertumbuhan pendapatan Pempus di Kepri triwulan II 2018
lebih rendah dibandingkan triwulan II 2017 yang mampu tumbuh 1,32 persen (yoy).
Pertumbuhan positif pendapatan pemerintah pada tahun 2018 didorong oleh
pertumbuhan PNBP yang tumbuh sebesar 14,41 persen (yoy) di saat pendapatan
perpajakan terkontraksi -2,96 persen (yoy). Pertumbuhan PNBP nyatanya mampu
mengatrol pendapatan negara di tahun 2018. Disamping itu, kebijakan tax amnesty
rupanya mampu memperbaiki penerimaan perpajakan yang sempat terkontraksi -14,40
persen (yoy) pada triwulan I 2018 menjadi -2,96 persen (yoy) pada triwulan II 2018
(meningkat 11,44 persen). Pagu dan Realisasi Pendapatan Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan II 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018
Pagu Realisasi Pagu Realisasi Pagu Realisasi
A. PENDAPATAN PAJAK DALAM NEGERI 8.264,48 2.515,57 7.421,37 2.713,97 6.865,55 2.617,80 I. PPH 7.229,73 2.222,04 6.425,23 2.282,19 5.799,57 2.275,72 II. PPN 924,13 265,85 884,14 393,17 938,00 310,65 III. PBB 23,75 0,15 63,01 0,68 35,79 2,07 IV. Cukai 0,58 0,84 0,36 1,78 3,37 3,59 V. Pajak Lainnya 86,30 26,69 48,63 36,14 88,83 25,77
B. PENDAPATAN PAJAK PERDAGANGAN INTERNASIONAL 229,91 185,83 0,27 206,26 313,91 216,00 I. Bea Masuk 229,91 185,43 0,27 190,69 313,91 213,10 II. Bea Keluar 0,00 0,40 0,00 15,57 0,00 2,90
PENDAPATAN PERPAJAKAN 8.494,39 2.701,40 7.421,65 2.920,23 7.179,46 2.833,80 PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK 1.171,21 799,31 1.512,22 626,53 1.868,46 716,84 TOTAL 9.665,61 3.500,72 8.933,87 3.546,76 9.047,93 3.550,64
Sumber: SPAN DJPb & DJP Kementerian Keuangan (diolah)
II.I.I. Pajak Penghasilan (PPh) Penerimaan PPh triwulan II 2018 turun tipis -0,28 persen (yoy) dari penerimaan pada
triwulan II 2017. Dibandingkan dengan pertumbuhan pada triwulan I 2018 yang sempat
Kontribusi Realisasi Pemerintah Pusat di Kepri s.d. triwulan II 2018 (dalam triliun rupiah)
Jenis Belanja/Pendapatan Kepri Nasional Kontribusi
PPh 2,28 359,46 0,63% PPN 0,31 218,10 0,14% Pajak Lain 0,25 75,22 0,33% PNBP 0,72 177,06 0,40% Total Pendapatan* 3,55 829,84 0,43% Pegawai 0,70 170,87 0,41% Barang 0,96 106,51 0,90% Modal 0,37 40,75 0,90% Lainnya 0,04 45,86 0,09% Transfer 3,58 385,57 0,93% Total Belanja** 5,64 749,56 0,75%
Sumber: DJPb, DJP, DJBC & DJPK Kemenkeu (diolah) *diluar pendapatan hibah **diluar belanja hibah, pembayaran kewajiban utang dan subsidi
Pendapatan Pemerintah Pusat tumbuh positif dengan adanya dorongan dari sektor PNBP
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
8
terkontraksi -14,69 persen (yoy), hal ini menunjukkan bahwa pertumbuhan penerimaan
pajak penghasilan pada triwulan II tahun 2018 lebih baik.
Sumber: SPAN DJPb & DJP Kementerian Keuangan (diolah)
Terdapat tiga sektor pendapatan yang kontribusi tinggi terhadap pendapatan PPh
Pempus di Kepri yaitu PPh Pasal 21 dengan porsi 27,74 persen, PPh Pasal 25/29 Badan
dengan porsi 27,43 persen, dan PPh Final dengan porsi 22,53 persen. Secara kumulatif
(triwulan I sampai dengan triwulan II) ketiga sektor tersebut tumbuh positif terhadap
periode yang sama di tahun 2017 dengan masing-masing pertumbuhan yaitu 12,68
persen (yoy), 3,87 persen (yoy), dan 5,15 persen (yoy).
Apabila secara kumulatif pertumbuhan pendapatan PPh semester I terkontraksi -0,28
persen (yoy), secara triwulanan (q-to-q) pertumbuhan PPh tumbuh 15,24 persen (q-to-
q). Dan pertumbuhan PPh pasal 21 dan PPh pasal 25/29 Badan mampu tumbuh 17,72
persen dan 24,89 persen (q-to-q) mengindikasikan bahwa pada triwulan II 2018 kegiatan
ekonomi di Kepulauan Riau cenderung lebih kondusif dibandingkan dengan triwulan
sebelumnya. Dengan demikian, diharapkan kegiatan pertumbuhan sektor industri
sebagai sektor utama mampu tumbuh lebih baik lagi sejalan dengan indikasi
peningkatan Penerimaan Pajak Penghasilan Pemerintah Pusat Kepri.
II.I.II Pajak Pertambahan Nilai (PPN) & Pajak Penjualan atas Barang Mewah (PPnBM)
Penerimaan PPN dan PPnBM triwulan II 2018 terkontraksi sebesar -5,41 persen (q-
to-q) dibandingkan triwulan I 2018. Pertumbuhan penerimaan PPN dan PPnBM
semester I 2018 pun terkontraksi -20,99 persen (yoy) dibandingkan semester I 2017. Ini
mengindikasikan perlambatan sektor perdagangan yang mendorong turunnya
penerimaan PPN dan PPnBM.
Pertumbuhan q-to-q pada PPN maupun PPnBM menunjukkan penurunan
penerimaan pada Pendapatan PPN Impor, PPN lainnya, dan PPnBM yang masing-
masing terkontraksi -99,97 persen, -98,08 persen, dan -42,98 persen (q-to-q).
Berdasarkan pertumbuhan semesteran, penurunan kinerja penerimaan PPN dan
PPnBM semakin terlihat pada penerimaan PPN Impor yang pada semester I 2018
terkontraksi sebesar -65,10 persen (yoy) dibandingkan dengan semester I 2017.
Hal ini tidak sejalan dengan adanya kenaikan impor Kepri yang mencapai 52,52
persen (YoY). Sementara, fenomena kenaikan PPh 21 dan PPh 25/29 Badan mampu
tumbuh positif pada semester I 2018 merupakan salah satu pertanda bahwa sektor
industri yang menggunakan fasilitas FTZ tumbuh membaik pada awal 2018. Hal ini
979,52
1.246,26
1.890,34
1.153,911.183,50 1.098,69 979,381.185,291.009,59 1.266,13
Q 1 Q 2 Q 3 Q 4
2016
2017
2018
Perkembangan PPh di Kepri (dalam miliaran)
115,17 141,61 152,55
265,06
172,17221,01 250,24
381,52
159,64 151,01
Q 1 Q 2 Q 3 Q 4
2016
2017
2018
Perkembangan PPN & PPNBM di Kepri (dalam miliaran)
Sumber: SPAN DJPb & DJP Kementerian Keuangan (diolah)
Tiga sektor PPh yang berkontribusi tinggi adalah PPh
Pasal 21, PPh Pasal 25/29
Badan, dan PPh Final
Penurunan penerimaan pada Pendapatan PPN
Impor, PPN lainnya, dan
PPnBM tidak sejalan dengan
tingginya ekspor impor Kepri
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
9
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
mengindikasikan bahwa kegiatan industri pada triwulan II 2018 semakin terdorong
setelah kegiatan perdagangan yang mendominasi ekonomi Kepri di triwulan I 2018.
II.I.III. Pajak Pusat Lainnya (BM, BK, Cukai, PBB, dan Pajak Lainnya)
Sumber: DJP, DJBC, SPAN DJPb Kementerian Keuangan (Diolah)
Penerimaan pajak pusat lainnya di Provinsi Kepri sampai dengan triwulan II 2018
mencapai Rp247,43 miliar, naik 1,05 persen (yoy). Capaian penerimaan di triwulan II ini
merupakan yang tertinggi kedua dalam lima tahun terakhir (pertama tahun 2014).
Penyumbang tertinggi adalah Bea Masuk yang memiliki porsi 86,12 persen dan
mengalami kenaikan 11,75 persen dari semester I 2017. Di sisi lain, kenaikan
pendapatan Pajak Pusat Lainnya tertinggi diraih oleh PBB yang meningkat 201,98
persen. Sementara itu, penurunan terbesar pada Bea Keluar yang mencapai -81,38
persen dibandingkan semester I 2017. Kenaikan PBB yang sebesar 201,98 persen (yoy)
didorong oleh kenaikan penerimaan PBB pertambangan MINERBA yang diduga
merupakan salah satu pertanda tumbuh kembalinya sektor pertambangan.
II.I.IV Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP)
Sumber: SPAN DJPb Kementerian Keuangan (Diolah)
PNBP Kepri semester I 2018 mencapai Rp716,84 miliar, naik 14,41 persen dari
semester I 2017. Peningkatan ini didorong oleh keterlambatan pencatatan PNBP BLU
pada triwulan I 2017 menjadikan PNBP pada tahun 2018 terlihat lebih besar. Hal ini
terbukti bahwa PNBP Triwulan I tahun 2018 lebih tinggi 203,59 persen dibandingkan
triwulan I 2017 karena adanya kekosongan penerimaan PNBP BLU pada triwulan I 2017.
BP Batam merupakan satu-satunya BLU di Provinsi Kepri yang memberikan kontribusi
cukup besar terhadap PNBP triwulan I 2018. Sebesar 68,25 persen dari total PNBP
bersumber dari penerimaan PNBP BLU yang dikelola oleh BP Batam.
II.II. Belanja Negara
Pagu dan Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan II 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian Pagu 2018
(Rp.) Realisasi s.d
Q2 2018 (Rp.) Realisasi s.d Q2 2018 (%)
Realisasi s.d Q2 2017 (Rp.)
∆ Realisasi (%)
I. BELANJA PEMERINTAH PUSAT 7.020,41 2.068,07 29,46% 2.032,32 1,76%
1. Belanja Pegawai 1.440,87 697,57 48,41% 629,74 10,77%
2. Belanja Barang 3.340,04 960,45 28,76% 892,62 7,60%
3. Belanja Modal 1.955,39 367,87 18,81% 491,55 -25,16%
4. Belanja Bansos 5,59 0,00 0,00% 0,54 -100,00%
5. Belanja Lain-lain 278,52 42,18 15,14% 17,87 136,04%
114 99 85113
145
100
171 148115
132
Q 1 Q 2 Q 3 Q 4
2016
2017
2018
Perkembangan Pajak Pusat Lainnya di Kepri (dalam miliaran)
421
233
331
220
355
153211
0
411
255308
236
261
58 58 87 92 122 103 100 113 114 102 102 111 110 110Q1
2015Q2
2015Q3
2015Q4
2015Q1
2016Q2
2016Q3
2016Q4
2016Q1
2017Q2
2017Q3
2017Q4
2017Q1
2018Q2
2018
BLU Lainnya
Perkembangan PNBP di Kepri (dalam miliaran) Komposisi Realisasi PNBP Lainnya s.d. Triwulan II 2018
Jasa; 55,48%
PNBP Lain-lain; 2,74%
Pendidikan; 11,29%
Peradilan; 20,83%
Lainnya; 9,65%
PBB 0,84%
Pajak Lainnya1,45%
Cukai10,42% Bea Masuk
86,12%
Bea Keluar 1,17%
Komposisi Pajak Pusat Lainnya s.d TW II 2018
Rp.247,43
miliar
Kenaikan penerimaan PBB pertambangan MINERBA diharapkan sebagai pertanda tumbuh kembalinya sektor pertambangan.
Keterlambatan pencatatan PNBP BP Batam pada tahun 2017 berpengaruh pada perbandingan realisasi penerimaan per periode
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
10
II. TKDD 6.997,14 3.575,07 51,09% 4.052,02 -11,77%
1. Dana Alokasi Umum 4.283,24 2.498,50 58,33% 2.360,83 5,83%
2. Dana Bagi Hasil Pajak 673,65 252,84 37,53% 432,60 -41,55%
3. Dana Bagi Hasil SDA 199,18 78,90 39,61% 586,17 -86,54%
4. Dana Alokasi Khusus Fisik 753,94 165,24 21,92% 199,04 -16,98%
5. Dana Alokasi Khusus Non Fisik 806,77 417,37 51,73% 328,96 26,87%
6. Dana Insentif Daerah 59,00 29,50 50,00% 7,50 293,33%
7. Dana Desa 221,36 132,82 60,00% 136,91 -2,99%
TOTAL BELANJA NEGARA 14.017,55 5.643,14 40,26% 6.084,34 -7,25% Sumber: Monev PA DJPb & SIMTRADA DJPK Kementerian Keuangan (diolah)
Realisasi belanja Pempus sampai triwulan II 2018 mencapai Rp5,64 triliun, turun -
7,25 persen (yoy). Dibandingkan belanja K/L, belanja Transfer ke Daerah dan Dana
Desa (TKDD) yang disalurkan ke Pemda lingkup Kepri sangat mendominasi komposisi
Belanja Pemerintah Pusat di Kepri. Kontribusi TKDD terhadap total Belanja Pempus di
Kepri mencapai 63,35 persen sementara belanja K/L mencapai 36,65 persen.
Dengan demikian, turunnya realisasi belanja TKDD sampai triwulan II 2018 yang
mencapai -11,77 persen (yoy) merupakan salah satu faktor pendorong turunnya
realisasi belanja Pemerintah Pusat di Kepri. Dibandingkan capaian realisasi belanja
TKDD pada periode yang sama di tahun 2017, penurunan yang cukup signifikan pada
realisasi DBH SDA dan DBH Pajak tahun 2018. Namun demikian, kenaikan PPh Migas
dan PBB Pertambangan Migas dapat menjadi indikasi adanya kenaikan alokasi DBH
Pajak untuk Kepri. Dan diharapkan dapat menambah alokasi penyaluran DBH Pajak ke
Kepri dalam hal terdapat APBN-P tahun 2018.
Dari sisi belanja K/L, realisasi sampai triwulan II 2018 meningkat tipis 1,76 persen
(yoy) yang didominasi oleh belanja pegawai, belanja barang, dan belanja modal. Masing-
masing jenis belanja tersebut berkontribusi 12,36 persen, 17,02 persen, dan 6,52
persen. Dibandingkan triwulan I 2018, kontribusi masing-masing belanja tersebut
sampai triwulan II 2018 meningkat 1,24 persen, 1,30 persen, dan 2,43 persen.
Peningkatan kontribusi terbesar terdapat pada belanja modal yang mencapai 2,43
persen (semester I 2018 terhadap triwulan I 2018) meskipun secara absolut realisasi
semester I 2018 turun -25,16 persen (yoy). Apabila kontribusinya terus meningkat
sampai akhir tahun, dikhawatirkan beban APBN di akhir tahun akan semakin menumpuk.
Realisasi belanja modal memang tidak setinggi belanja pegawai dan belanja barang,
karena karakter dan pola realisasinya memerlukan waktu yang lebih panjang mulai dari
perencanaan sampai perolehan barang. Namun, belanja modal yang menyandang
output prioritas nasional memerlukan perhatian dan pengawasan yang lebih untuk dapat
dicapai dan diketahui manfaatnya. Seperti kegiatan pembangunan fasilitas pelabuhan
yang sedang dilakukan oleh Unit Penyelenggara Pelabuhan Tarempa yang telah
merealisasikan dananya sebesar Rp44,36 miliar untuk pembangunan fasilitasi
pelabuhan di pulau laut (bagian utara Kab. Natuna sekaligus kecamatan terluar Kab.
Natuna) dan pulau subi (bagian selatan Kabupaten Natuna, yang secara geografis
berdekatan dengan Kalimantan, diharapkan dapat mempermudah arus logistik baik ke
ke dalam maupun ke luar Natuna).
II.II.I Belanja dan Transfer Pemerintah Pusat Dari kewenangannya, APBN Kepri sebagian besar dikelola satker Kantor Pusat dan
Kantor Daerah masing-masing sebesar 37,77 persen dan 47,87 persen. Sampai dengan
Kenaikan PPh Migas dan PBB Pertambangan
Migas diharapkan dapat menambah
alokasi penyaluran DBH Pajak ke
Kepri dalam hal terdapat APBN-P
tahun 2018.
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
11
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
triwulan II 2018, kontribusi terbesar terhadap realisasi belanja pemerintah disumbang
oleh belanja dengan kewenangan Kantor Daerah dengan kontribusi sebesar 61,80
persen. Sementara itu, kontribusi belanja Pemerintah Pusat sebesar 24,23 persen.
Semenjak 2016, sebagian dari kegiatan DK dan TP dialihkan (refocusing) ke Dana
Alokasi Khusus Non Fisik mengakibatkan penurunan pagu DK dan TP semenjak 2016.
Pada tahun 2015 total alokasi pagu DK dan TP mencapai Rp261,60 miliar dan pada
tahun 2018 kembali turun ke Rp173,03 miliar (-33,86 persen dibandingkan tahun 2015). Realisasi APBN per Kewenangan s.d triwulan II 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Jenis Kewenangan Pagu 2018
(Rp.) Realisasi s.d Q2
2018 (Rp.) Realisasi s.d Q2 2018 (%)
Realisasi s.d Q2 2017 (Rp.)
∆ Realisasi (%)
Kantor Pusat (KP) 1.711,60 276,01 16,13% 407,28 -32,23%
Kantor Daerah (KD) 1.006,03 243,35 24,19% 304,04 -19,96%
Dekonsentrasi (DK) 730,47 240,60 32,94% 197,14 22,05%
Tugas Pembantuan (TP) 633,77 291,67 46,02% 263,63 10,64%
Desentralisasi (DS) 474,64 226,44 47,71% 203,75 11,14%
Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)
Berdasarkan pada klasifikasi Kementerian/Lembaga (K/L), 5 K/L dengan alokasi
terbesar mengelola 56,99 persen (Rp4,56 triliun) dari total alokasi belanja APBN Kepri
dan mencakup 54,02 persen (Rp1,28 triliun) dari total realisasi. BP Batam merupakan
pemilik pagu K/L tertinggi di Kepri dengan total pagu yang dimiliki mencapai 21,43
persen dari total pagu K/L Kepri. Besarnya pagu BP Batam didorong oleh
kewenangannya yang luas mencakup pengelolaan pelabuhan laut, pelabuhan udara,
rumah sakit, air bersih, PTSP, lahan, dan IT Center di wilayah FTZ Batam. Realisasi APBN 5 K/L terbesar s.d triwulan II 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Kementerian/Lembaga Pagu 2018
(Rp.) Realisasi s.d Q2 2018 (Rp.)
Realisasi s.d Q2 2018 (%)
Realisasi s.d Q2 2017 (Rp.)
∆ Realisasi (%)
BP Batam 1.711,60 276,01 16,13% 407,28 -32,23%
Kementerian PU-Pera 1.006,03 243,35 24,19% 304,04 -19,96%
Kemenhub 730,47 240,60 32,94% 197,14 22,05%
POLRI 633,77 291,67 46,02% 263,63 10,64%
Kemenhan 474,64 226,44 47,71% 203,75 11,14%
TOTAL 4.556,50 1.278,07 28,05% 1.375,84 -7,11% Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)
Dari sisi pertumbuhannya, realisasi belanja pada Kementerian Perhubungan tumbuh
sebesar 22,05 persen (yoy), tertinggi di antara 5 K/L pemilik pagu tertinggi di Kepri.
Capaian tertinggi pada Kementerian Perhubungan didorong oleh realisasi belanja modal
yang berkontribusi sebesar 42,88 persen dari total realisasi belanjanya. Dilihat pada
realisasi belanja modalnya, terdapat 3 realisasi belanja modal untuk mendukung
prioritas nasional yaitu: Realisasi Belanja Modal Priroritas Nasional pada Kementerian Perhubungan (dalam miliaran rupiah)
Infrastruktur Kegiatan Output Pagu 2018 (Rp) Realisasi s.d Q2 2018 (Rp)
Bandara Pengelolaan dan Penyelenggaraan Kegiatan di Bidang Kenavigasian
Layanan Kenavigasian Prioritas Nasional
50,84 0,48
Bandara Pengelolaan dan Penyelenggaraan Kegiatan di Bidang Pelabuhan dan Pengerukan
Pembangunan Fasilitas Pelabuhan Prioritas Nasional
89,25 44,39
Pelabuhan Pembangunan, Rehabilitasi dan Pemeliharaan Prasarana Bandar Udara
Kapasitas Bandar Udara Pendukung Prioritas Nasional
100,73 42,21
Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)
Berdasarkan komposisi pagu per fungsi, prioritas pembangunan pemerintah pusat di
Kepri di tahun 2018 adalah fungsi ekonomi yang diindikasikan oleh porsi ekonomi yang
mencapai 43,82 persen dari total belanja K/L. Tingginya porsi fungsi ekonomi tersebut
sejalan dengan kebijakan untuk memprioritaskan pembangunan infrastruktur.
BP Batam memilki alokasi dana APBN tertinggi
Realisasi penyerapan Kementerian Perhubungan adalah yang tertinggi di antara 5 K/L pemilik pagu tertinggi di Kepri
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
12
Sementara itu, realisasi tertinggi dicapai oleh belanja fungsi pariwisata dan budaya
yang mencapai 62,95 persen, didorong oleh tingginya belanja peningkatan SDM dan
belanja pemasaran pariwisata. Kontribusi realisasi belanja pemasaran pariwisata sangat
tinggi dan mencapai 48,4 persen. Diharapkan realisasi belanja di bidang pemasaran
pariwisata dapat semakin mendorong peningkatan wisatawan yang masuk ke Kepri. Realisasi APBN per Fungsi s.d triwulan II 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Fungsi Pagu 2018
(Rp.) Realisasi s.d Q2
2018 (Rp.) Realisasi s.d Q1 2018 (%)
Realisasi s.d Q2 2017 (Rp.)
∆ Realisasi (%)
Pelayanan Umum 1.901,01 587,62 30,91% 560,08 4,92%
Pertahanan 474,64 226,44 47,71% 203,75 11,14%
Ketertiban & Keamanan 963,62 434,38 45,08% 376,77 15,29%
Ekonomi 3.504,10 783,26 22,35% 924,07 -15,24%
Lingkungan Hidup 131,36 38,20 29,08% 21,35 78,94%
Perumahan dan Fasum 266,55 57,30 21,50% 52,36 9,43%
Kesehatan 209,57 66,70 31,83% 70,42 -5,28%
Pariwisata dan Budaya 2,52 1,59 62,95% 0,39 306,27%
Agama 88,50 29,93 33,81% 28,07 6,61%
Pendidikan 436,97 136,50 31,24% 127,92 6,71%
Perlindungan Sosial 16,89 4,21 24,94% 3,11 35,60% Sumber: Monev PA DJPb Kementerian Keuangan (diolah)
II.II.II Pengelolaan BLU BP Batam sebagai satu-satunya BLU di Provinsi Kepri, total asetnya sampai akhir
Juni tahun 2017 mencapai Rp28,32 triliun. Sampai akhir Juni 2018, total aset BP Batam
mencapai Rp53,76 triliun (meningkat 88,94 persen (yoy) dari periode yang sama 2017).
Naiknya aset BP Batam didorong oleh kenaikan aset tanah sebesar 99,16 persen.
Dibandingkan aset lainnya, tanah memiliki porsi 80,36 persen dan sangat berpengaruh
terhadap perubahan aset secara keseluruhan.
Ringkasan Data Keuangan BLU di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Satker Aset per 30/06/2017 Aset per 30/06/2018 Pagu Belanja PNBP 2018 Pagu Belanja
RM 2018 Jumlah Pagu
2018
BP Batam 28.319,59 53.760,21 1.522,34 189,26 1.711,61
Sumber: e-rekon dan Monev PA DJPb (diolah)
II.II.III Manajemen Investasi Untuk menjangkau pembiayaan usaha rakyat yang tidak dilirik
perbankan, pemerintah meluncurkan skema pembiayaan UMi
(Ultra Mikro) dengan plafond pinjaman di bawah Rp10 juta. Per
4 Agustus 2018 penyaluran UMi di Kepri sebesar Rp4,34 miliar
dan mencapai 680 debitur.
Sedangkan penyaluran KUR di wilayah Kepri per 4 Agustus
2018 telah mencapai Rp419,30 miliar. Dari nilai tersebut, sektor
perdagangan mendominasi dengan porsi sebesar 66,25 persen,
sedangkan sektor produktif (pertanian, perikanan, dan industri
pengolahan, serta KUR TKI), yang ditargetkan Pemerintah Pusat
mendapat porsi 50 persen, baru mendapatkan porsi 15,51 persen. Penyaluran KUR & UMI di Kepri Per 4 Agustus 2018 (jutaan rupiah)
Sektor Debitur 2018 (Org)
Akad 2018 (Rp.)
Porsi Akad
2016 2017 2018
Pertanian 792 19.668 6,59% 4,91% 4,64%
Perikanan 1.341 30.307 4,42% 5,95% 7,15%
Industri Pengolahan 362 15.583 3,28% 3,86% 3,68%
Perdagangan 7.185 251.880 69,91% 64,89% 59,43%
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makanan 549 27.569 5,37% 6,92% 6,50%
Komposisi Akad KUR Skema Penyaluran per 4 Agustus 2018
Sumber: SIKP DJPb Kemenkeu (diolah)
Terlepas dari lokasi di perbatasan, pemanfaatan KUR TKI terbatas (0,04% per 4 Agustus 2018). karena
maraknya praktek TKI illegal di Kepri.
BRI Mikro
46,10%
BRI Kecil8,25%
Mandiri Mikro0,94%
Mandiri Kecil7,87%
BNI Mikro 0,23%BNI Kecil 32,60%Mikro
Lainnya1,98%
Kecil Lainnya2,03%
Sektor perdagangan
masih mendominasi
pengyaluran KUR dengan porsi
sebesar 66,25 persen
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
13
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
Lainnya 2.314 78.813 10,44% 13,46% 18,60%
Jumlah* 12.543 423.820 - - -
Sumber: SIKP DJPb Kementerian Keuangan (diolah)/ *data gabungan KUR dan Umi per 4 Agustus 2018
Dalam konteks penerusan pinjaman, piutang pemerintah pusat di Kepri sebesar
Rp22,33 miliar dari BUMD PDAM Tirta Kepri (d/h PDAM Tirta Janggi) telah
dihapuskan pada tahun 2016 melalui skema Hibah-PMD. Adapun proses
administrasi penutupan utang tersebut ditetapkan melalui surat penutupan
piutang yang diproses pada tingkat Pemerintah Pusat.
Penghapusan tersebut diharapkan dapat memperbaiki kapasitas
keuangan PDAM sebagaimana tercermin pada estimasi penurunan DER dan DTI.
Dengan kapasitas keuangan yang lebih baik, PDAM Tirta Kepri diharapkan dapat
menambah investasi untuk meningkatkan layanan bagi masyarakat, mengingat akses air
minum di Kepri baru mencapai 84,12% (2015) sementara target tahun 2019 adalah 100%.
II.III Prognosis Realisasi APBN
Prognosis realisasi APBN sampai dengan akhir 2018 dilakukan dengan
menggunakan regresi data panel realisasi APBN triwulanan periode tahun-tahun
sebelumnya yang dilakukan pada komponen penerimaan pajak, PNBP, belanja barang,
belanja modal, dan belanja lainnya. Sementara itu, untuk Dana Bagi Hasil menggunakan
rata-rata penyaluran dari tahun 2015, dan DAK Non Fisik rata-rata capaian penyaluran
dari tahun 2016. Untuk penyaluran DAU akan disalurkan sesuai dengan pagu yang telah
ditetapkan (100 persen). Prognosis penyaluran DAK Fisik sampai dengan akhir tahun
2018 didasarkan pada kegiatan yang telah dikontrakkan oleh Pemda. Dan penyaluran
DID maupun Dana Desa akan disalurkan seluruhnya (tren penyaluran tahunan).
Prognosis Realisasi APBN Tahun 2018
No Prognosis Variable Terikat Variabel Bebas Sampel Data
1 Penerimaan Pajak Penerimaan Pajak Semester II Penerimaan Pajak Triwulan I dan Penerimaan Pajak Triwulan II
Dari tahun 2014 sampai dengan tahun 2017
2 Penerimaan PNBP PNBP Semester II PNBP Triwulan I dan PNBP Triwulan II
Dari tahun 2013 sampai dengan 2017
3 Belanja Barang Belanja Barang Semester II Belanja Barang Triwulan I dan Belanja Barang Triwulan II
Dari tahun 2009 sampai dengan 2017
4 Belanja Modal Belanja Modal Semester II Belanja Modal Triwulan I dan Belanja Modal Triwulan II
Dari tahun 2009 sampai dengan 2017
5 Belanja Lainnya Belanja Lainnya Semester II Belanja Lainnya Triwulan I dan Belanja Lainnya Triwulan II
Dari tahun 2009 sampai dengan 2017
6 Belanja Pegawai Belanja Pegawai Semester II Belanja Pegawai Triwulan I dan Belanja Pegawai Triwulan II
Dari tahun 2009 sampai dengan tahun 2017
Hasil regresi dari keenam komponen penerimaan dan belanja APBN tersebut
menghasilkan 6 model prognosis dengan tingkat pengaruh yang berbeda beda dari
variabel bebas terhadap variabel terikat.
Model Prognosis Realisasi APBN tahun 2018
No Prognosis Model yang dihasilkan
1 Penerimaan Pajak PENERIMAAN_PAJAK_SII = -0.709166302869*PENERIMAAN_PAJAK_QI + 2.82770149037*PENERIMAAN_PAJAK_QII
2 Penerimaan PNBP PNBP_SEMESTER_II = 0.183579104578*PNBP_TRIWULAN_I + 1.49700282402*PNBP_TRIWULAN_II
3 Belanja Barang BELANJA_BARANG_SII = -2.00607933935*QI + 2.95877196099*QII
4 Belanja Modal BELANJA_MODAL_SII = -15.3039136939*QI + 9.20855433494*QII
5 Belanja Lainnya BELANJA_LAINNYA_SII = -2.44402732671*QI + 4.5473542058*QII
6 Belanja Pegawai BELANJA_PEGAWAI_SII = 3.83325309204*BELANJA_PEGAWAI_QI - 0.895971801443*BELANJA_PEGAWAI_QII
Sumber: Kementerian Keuangan (diolah)
Berdasarkan simulasi yang dilakukan Kanwil DJPb Provinsi Kepulauan Riau, hibah piutang pada PDAM Tirta Kepri dapat menurunkan rasio utang pada ekuitas (Debt to Equity Ratio/DER) hingga 38.474 basis poin dan rasio utang pada pendapatan (Debt to Income
Ratio/DTI) hingga 8.000 basis poin.
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
14
Berikut adalah hasil prognosis menggunakan model dari hasil regresi di atas. Prognosis Realisasi APBN Lingkup Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian
Realisasi s.d. triwulan II 2018 (Rp.)
Prognosis Semester II 2018 (Rp.)
Prognosis Tahun 2018
(Rp.)
Prognosis Tahun 2018
(%)
Realisasi Tahun 2017
(Rp.)
∆ Realisasi 2017 & 2018
(%) PENDAPATAN NEGARA 3.550,64 4.090,12 7.640,76 84,45% 7.438,04 2,73% Penerimaan Pajak 2.833,80 3.471,08 6.304,88 87,82% 6.035,88 4,46% PNBP 716,84 619,04 1.335,88 71,50% 1.402,16 -4,73% BELANJA NEGARA 5.643,23 5.678,74 11.321,98 80,77% 13.055,03 -13,27% Belanja Pemerintah Pusat 2.068,07 2.564,89 4.632,95 65,99% 5.562,43 -16,71% Belanja Pegawai 697,57 704,59 1.402,16 97,31% 1.356,55 3,36% Belanja Barang 960,45 868,33 1.828,78 54,75% 2.601,48 -29,70% Belanja Modal 367,87 852,55 1.220,42 62,41% 1.521,79 -19,80% Belanja Lainnya 42,18 139,43 181,60 63,92% 82,62 119,81% Transfer Ke Daerah Dan Dana Desa 3.575,17 3.113,86 6.689,02 95,60% 7.492,59 -10,72% Dana Alokasi Umum 2.498,50 1.784,74 4.283,24 100,00% 4.036,64 6,11% Dana Bagi Hasil 331,74 379,88 711,62 81,53% 1.848,42 -61,50% DAK Fisik 165,24 532,30 697,55 92,52% 682,68 2,18% DAK Non Fisik 417,37 298,89 716,25 88,78% 689,17 3,93% Dana Insentif Daerah 29,50 29,50 59,00 100,00% 7,50 686,67% Dana Desa 132,82 88,55 221,36 100,00% 228,18 -2,99% Sumber: DJPb, DJP, dan DJBC Kemenkeu (diolah)
Pendapatan negara diperkirakan naik 2,73 persen menjadi Rp7,43 triliun didorong
oleh penerimaan pajak yang naik 4,46 persen. Belanja negara diperkirakan turun -13,27
persen didorong oleh turunnya belanja pemerintah pusat sebesar -16,71 persen.
Turunnya belanja Pempus diperkirakan terjadi karena turunnya realisasi belanja barang
sekaligus pemilik kontribusi terbesar terhadap belanja pemerintah yang diperkirakan
turun sebesar -29,70 persen (yoy).
III.PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN APBD
Pagu dan Realisasi APBD Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan II 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian Tahun 2017 Tahun 2018
Pagu Realisasi Pagu Realisasi
PENDAPATAN 11.519,30 5.070,58 11.468,79 5.209,90 Pendapatan Asli Daerah (PAD) 3.186,85 1.247,76 3.356,72 1.397,20 Pajak Daerah 2.320,74 925,51 2.607,03 1.118,62 Retribusi Daerah 191,01 57,66 222,93 56,82 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (HPKD) 43,34 43,86 49,50 43,52 Lain-Lain PAD yang Sah (LLPAD) 631,76 220,73 477,26 178,24 Transfer Pemerintah Pusat 7.737,80 3.822,82 7.396,87 3.575,23 Dana Bagi Hasil 1.985,46 918,88 1.239,07 331,74 Dana Alokasi Umum 4.029,02 2.241,44 4.390,11 2.498,50 Dana Alokasi Khusus 1.487,64 518,08 1.487,20 582,67 Dana Insentif Daerah 7,50 7,50 59,00 29,50 Dana Desa 228,18 136,91 221,50 132,82 Lain-lain pendapatan daerah yang sah (LLPD) 594,65 220,73 715,20 237,47 BELANJA 12.323,46 4.028,09 12.363,32 4.293,62 Belanja Pegawai 3.618,17 1.565,61 3.642,39 1.730,24 Belanja Barang 4.716,46 1.463,97 4.598,97 1.358,46 Belanja Modal 2.472,84 366,01 2.673,66 579,87 Belanja Bantuan Sosial 32,27 2,37 27,28 4,33 Belanja Lainnya 23.098,67 630,13 1.421,03 620,73 SURPLUS/DEFISIT -804,16 1.042,49 -894,53 916,27
Sumber: Pemda (diolah)
Sampai triwulan II 2018, surplus APBD Kepri terkontraksi -12,11 persen (yoy)
dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Kenaikan belanja Pemda sampai triwulan
II yang mencapai 6,59 persen (yoy) yang lebih besar dari kenaikan pendapatan daerah
(2,75 persen (yoy)) mendorong turunnya surplus tersebut.
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
15
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
Namun demikian, yang perlu lebih diperhatikan adalah sampai triwulan II 2018
belanja Pemda sebagian besar berasal dari realisasi belanja pegawai (40,30 persen dari
total belanja) dan belanja barang (31,64 persen dari total belanja). Sementara belanja
modal hanya mengambil bagian kecil, yaitu 13,51 persen.
Meskipun kontribusi belanja modal sampai triwulan II masih rendah, dibandingkan
periode yang sama di tahun 2017 realisasi belanja modal sampai triwulan II 2018 telah
tumbuh 58,43 persen (yoy). Diperkirakan pada tahun 2018, Pemda telah mengambil
kebijakan untuk mengutamakan pemenuhan sarana dan prasarana infrastruktur di Kepri.
Hal ini ditunjukkan dengan tingginya pertumbuhan realisasi belanja modal dibandingkan
dengan belanja pegawai dan belanja barang (pemegang alokasi belanja tertinggi).
Sampai triwulan II 2018, realisasi belanja pegawai telah tumbuh 10,51 persen (yoy)
sejalan dengan peningkatan PNS daerah yang terjadi setiap tahunnya. Selain belanja
modal yang berperan dalam sarpras pemenuhan infrastruktur, pemerintah daerah dapat
mengalokasikan dananya untuk belanja barang sesuai dengan kemampuan fiskalnya.
Namun, pada tahun 2018 terlihat bahwa kemampuan fiskal pemerintah daerah tidak
lebih baik dari tahun 2017. Hal ini diindikasikan dengan penurunan realisasi belanja
barang sebesar -7,21 persen (yoy). Dilihat dari skala prioritas, kiranya kebijakan
pemerintah daerah cukup tepat dengan mendorong realisasi belanja modal dan
memenuhi kewajibannya sesuai dengan kebutuhan belanja pegawai.
III.I Pendapatan Daerah
Total penerimaan Pemda di Kepri sampai triwulan II 2018 mencapai Rp5,21 triliun
dan tumbuh 2,75 persen (yoy) dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Ditinjau
dari pertumbuhannya, capaian sampai triwulan II 2018 dikatakan lebih baik dari tahun
2017. Hal ini ditunjukkan dengan tingginya pertumbuhan PAD (11,98 persen (yoy)) yang
melebihi pendapatan transfer dari Pempus dan LLPD.
Kontribusi terbesar pendapatan Pemda diisi transfer dari Pempus yang mencapai
68,62 persen, selanjutnya kontribusi PAD sebesar 26,82 persen, dan LLPD sebesar 4,56
persen. Namun, penerimaan transfer sampai triwulan II 2018 terkontraksi -6,48 persen
(yoy). Ini didorong oleh turunnya penerimaan DBH yang mencapai 63,90 persen (yoy),
pembayaran kurang bayar DBH Migas tahun 2016 yang dibayarkan pada awal tahun
2017 membuat pendapatan transfer tahun itu terlihat lebih besar.
III.I.I Pajak Daerah Total penerimaan pajak daerah Kepri sampai triwulan II 2018 sebesar Rp1,12 triliun
meningkat 20,86 persen (yoy). Dari sisi nominal, pendapatan Pajak Daerah tertinggi
dimiliki oleh Pemprov Kepri yang mencapai Rp496,47 miliar dan disusul oleh Pemko
Batam yang mencapai Rp337,35 miliar.
Komposisi Jenis Pendapatan Daerah s.d triwulan II 2018
Sumber: Pemda dan DJPK Kemenkeu (diolah)
Kontribusi Daerah thd Total Pendapatan Daerah s.d. triwulan II 2018
Sumber: Pemda dan DJPK Kemenkeu (diolah)
Sebagian besar belanja daerah tersusun dari belanja pegawai dan belanja barang
Realisasi pendapatan daerah Semester I 2018 lebih baik dari tahun 2017
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
16
Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara
Tingginya pajak daerah Pemprov Kepri didorong oleh Pajak Kendaraan Bermotor
yang berkontribusi 37,80 persen terhadap total pendapatan pajaknya. Dan sebagian
besar Pajak Penerimaan Kendaraan Bermotor tersebut berasal dari kendaraan pribadi
(99,39 persen). Sementara, tingginya pajak daerah Pemko Batam didorong oleh lalu
lintas jual beli tanah dan bangunan (BPHTB) yang berkontribusi 37,18 persen (lebih
tinggi dari triwulan I 2018 (35,48 persen)). Namun, dalam konteks penerimaan relatif,
Pemkab Karimun memiliki penerimaan pajak daerah terbesar (Rp889,71 ribu/kapita).
III.I.II. Retribusi Daerah
Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara
Penerimaan retribusi Kepri per triwulan II 2018 mencapai Rp56,82 miliar turun -1,46
persen dibandingkan periode yang sama tahun 2017. Kontribusi terbesar terhadap
retribusi daerah Kepri adalah Batam yakni 79,40 persen. Dengan demikian, naik atau
turunnya retribusi Kota Batam akan sangat berpengaruh terhadap total retribusi Kepri.
Pada triwulan I 2018, pendapatan retribusi Kota Batam sempat turun -10,39 persen
(yoy). Pada triwulan II 2018 penerimaan retribusi Kota Batam mampu tumbuh membaik
pada 2,74 persen. ini didorong pertumbuhan realisasi Retribusi Jasa Umum Kota Batam
yang mencapai 23,52 persen (yoy) serta Retribusi Jasa Usaha yang
meningkat 32,69 persen (yoy). Sementara retribusi perizinan tertentu
turun -13,94 persen (yoy) persen yang didorong oleh turunnya
retribusi IMB dan retribusi izin memperkerjakan Tenaga Asing.
Perkembangan retribusi terendah berada pada Karimun yang
anjlok pada -78,91 persen (yoy). Turunnya realisasi retribusi
perizinan tertentu sebesar -88,28 persen sangat mempengaruhi
pertumbuhan retribusinya. Karena porsinya mencapai 44,61 persen
dari total retribusi Karimun. Turunnya retribusi sektor ini
mengindikasikan pertumbuhan sektor swasta yang diwakili retribusi jasa tertentu (izin
mendirikan bangunan identik dengan konstruksi) masih tumbuh melambat (-64,14
persen (yoy)).
Pemprov Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang Agregat
s.d Q2 2017 (LHS) 387.984 66.470 153.572 12.552 2.558 4.152 265.660 32.563 925.511
s.d Q2 2018 (LHS) 496.478 95.219 139.073 4.976 5.434 6.167 337.349 33.920 1.118.618
/Kapita 2018 (RHS) 0,24 0,415 0,890 0,065 0,061 0,149 0,263 0,164 0,269
-
0,3
0,6
0,9
0
500.000
1.000.000
Perkembangan Pajak Daerah di Kepri (dalam jutaan rupiah)
Pemprov Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang Agregat
s.d Q2 2017 (LHS) 869 4.064 4.352 232 1.057 218 43.911 2.959 57.662
s.d. Q2 2018 (LHS) 2.599 3.889 918 214 609 657 45.113 2.823 56.821
/Kapita 2018 (RHS) 0,001 0,017 0,006 0,003 0,007 0,016 0,035 0,014 0,014
0,00
0,02
0,04
0
20.000
40.000
60.000Perkembangan Retribusi Daerah di Kepri (dalam jutaan rupiah)
41,85%
59,51%
32,18%
52,90%
0,54%
46,56%
Retribusi JasaUmum
Retribusi JasaUsaha
Retribusi JasaTertentu
Kontribusi dan Capaian Penerimaan Retribusi Kota Batam TW II 2018
Kontribusi Realisasi
Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara
Pendapatan pajak daerah yang tinggi
dihasilkan oleh Pemprov Kepri dan
Pemko Batam
Naik atau turunnya retribusi Kota
Batam akan sangat berpengaruh
terhadap total retribusi Kepri
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
17
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
III.I.III. Penerimaan Daerah Lainnya (HPKD, LLPAD, dan LLPD) Penerimaan daerah lainnya yang meliputi Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (HPKD), Lain-lain
Pendapatan Asli Daerah yang Sah (LLPAD), dan Lain-lain
Pendapatan Daerah yang Sah (LLPD) di lingkup Kepri sampai
dengan triwulan II 2018 telah mencapai Rp459,23 miliar, turun -
6,41 persen dibandingkan dengan periode yang sama tahun 2017.
Dalam konteks penerimaan relatif Pemkab Kepulauan Anambas
memiliki penerimaan daerah lainnya terbesar (Rp494,25,
ribu/kapita). Sementara itu, penerimaan daerah lainnya terendah
terdapat pada Pemprov Kepulauan Riau yang hanya sebesar Rp27,24 ribu/kapita.
Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara
III.I.IV. Penerimaan Transfer
Sumber: SIMTRAD4 DJPK Kemenkeu (diolah)
Pada triwulan II 2018, terdapat 3 Pemda yang mengalami penurunan realisasi
penerimaan transfer Pempus yang cukup besar, yaitu Pemkab Natuna (-28,47 persen
(yoy)), Pemko Batam (-26,61 persen (yoy)), dan Pemkab Kep. Anambas (-22,89 persen
(YoY)). Dari tiga Pemda tersebut, keseluruhannya mengalami penurunan pada
penerimaan DBH baik itu SDA dan Pajak. Rata-rata penurunan DBH pajak pada tiga
Pemda tersebut sebesar -45,46 persen, dan untuk DBH SDA sebesar -85,55 persen.
Turunnya angka penerimaan ketiga Pemda tersebut didorong adanya penyesuaian
kurang bayar atas DBH SDA dan DBH Pajak yang dibayarkan pada awal tahun 2017.
Kurang bayar tersebut timbul akibat adanya koreksi atas fluktuasi harga minyak dan gas
yang terjadi pada tahun 2014-2015 dan bahkan sempat mencapai titik $115,06 (Brent
Crude) pada 19 Juli 2014. Fenomena turunnya penerimaan transfer ke daerah pada
awal tahun 2018 ini dikhawatirkan akan mempengaruhi kinerja pengeluaran Pemda
Kepri di tahun 2018. Namun demikian, kondisi harga migas dunia yang sudah mulai
membaik sejak Desember 2018 dan sempat menyentuh 74,97 USD/bbl (Brent Crude)
pada 30 Juli 2018 diharapkan mampu menaikkan alokasi DBH pada APBNP 2018.
Dilihat dari struktur realisasi penerimaan transfer sampai triwulan II 2018, kontribusi
terbesar berasal dari DAU yang mencapai 68,34 persen. Tingginya porsi DAU yang
melebihi DBH (9,07 persen) sejalan dengan kebijakan penguatan desentralisasi dan
Pemprov
BintanKarimu
nNatuna Lingga
Anambas
BatamTjpinan
gAgregat
s.d Q2 2017 (LHS) 29.321 71.577 18.896 46.778 16.288 23.326 249.575 34.945 490.706
s.d Q2 2018 (LHS) 56.738 43.433 22.452 27.972 19.385 20.468 221.726 47.055 459.229
/Kapita 2018 (RHS) 0,03 0,19 0,14 0,37 0,22 0,49 0,17 0,23 0,11
- 0,15 0,30 0,45
0150.000300.000450.000
Perkembangan Penerimaan Lainnya di Kepri (dalam jutaan rupiah)
Pemprov Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang Agregat
s.d QII 2017 (LHS) 985.147 368.953 349.256 494.297 376.354 408.388 637.550 365.000 3.984.946
s.d QII 2018 (LHS) 1.069.619 366.799 376.652 353.592 369.860 314.897 467.894 336.650 3.655.964
/Kapita 2018 (RHS) 0,51 1,60 2,41 4,64 4,14 7,60 0,36 1,63 0,88
-
2
4
6
8
0
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000 Perkembangan Penerimaan Transfer di Kepri (dalam jutaan rupiah)
Komposisi Penerimaan Daerah Lainnya s.d Triwulan II 2018
Sumber: Pemda (diolah)
5,46%
32,22%
8,26%
16,74%
7,98%
9,45%
5,82%
7,46%
9,48%
94,54%
17,44%
21,64%
23,41%
15,86%
22,85%
33,36%
50,81%
38,81%
50,33%
70,10%
59,85%
76,15%
67,70%
60,83%
41,73%
51,71%
Provinsi
Bintan
Karimun
Natuna
Lingga
Anambas
Batam
Tjgpinang
Agregat
HPKD LLPAD LLPD
Turunnya angka penerimaan transfer Pemerintah Pusat didorong penyesuaian kurang bayar yang dibayarkan pada awal tahun 2017
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
18
perkembangan sektor migas yang belum membaik. Meskipun DAK kontribusinya hanya
sebesar 15,94 persen, kebijakan transfer berbasis kinerja diharapkan mampu
mendorong pemerintah daerah untuk meningkatkan kualitas belanjanya.
Kapasitas penerimaan transfer relatif (transfer/populasi) tertinggi adalah Pemkab
Anambas (Rp2,84 juta/kapita) dan
Natuna (Rp2,19 juta/kapita).
Tingginya transfer per kapita Pemkab
Anambas dan Natuna didorong oleh
produksi migas di kedua kabupaten
tersebut dan rendahanya populasi
pada kedua kabupaten tersebut
(masing-masing 41.412 dan 76.192
orang).
III.II Belanja Daerah
Realisasi belanja Pemda di Kepri sampai triwulan II 2018 mencapai Rp4,29 triliun
(34,73 persen). Nilai tersebut menunjukkan bahwa realisasi meningkat 6.59 persen
dibanding periode yang sama tahun 2017. Peningkatan realisasi belanja ini merupakan
usaha Pemda untuk mendorong perbaikan pertumbuhan ekonomi di tahun 2018. Realisasi APBD per Jenis Belanja s.d Triwulan II 2018 di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Jenis Belanja Pagu 2018
(Rp.) Realisasi s.d Q2
2018 (Rp.) Realisasi s.d Q2 2018 (%)
Realisasi s.d Q2 2017 (Rp.)
∆ Realisasi (%)
Belanja Pemda 12.363,32 4.293,62 34,73% 4.028,09 6,59% Belanja Pegawai 3.642,39 1.730,24 47,50% 1.565,61 10,51% Belanja Barang 4.598,97 1.358,46 29,54% 1.463,97 -7,21% Belanja Modal 2.673,66 579,87 21,69% 366,01 58,43% Belanja Bansos 27,28 4,33 15,86% 2,37 82,28% Belanja Lainnya 1.421,03 620,73 43,68% 630,13 -1,49%
Sumber: Pemda (diolah) *) Angka Sementara
Secara agregat, kontribusi pengeluaran Pemda sampai dengan triwulan II 2018
didominasi oleh belanja pegawai yang berkontribusi 40,30 persen terhadap total belanja,
dan yang terendah adalah belanja bansos yang kontribusinya hanya sebesar 0,10 persen.
Namun demikian, belanja bansos tumbuh sangat tinggi dan mencapai 82,28 persen (YoY).
Secara agregat, kontribusi belanja di atas didorong oleh belanja pegawai sebesar
40,30 persen dan belanja barang sebesar 31,64 persen. Sementara itu, kontribusi
belanja modal hanya sebesar 13,51 persen. Kontribusi terbesar belanja pegawai berasal
dari Pemko Tanjungpinang yang memiliki porsi 64,50 persen, sementara kontribusi
terbesar belanja barang terbesar berasal dari Pemkab Karimun yang berkontribusi
sebesar 41,62 persen terhadap belanja barang.
Porsi belanja modal yang lebih kecil dibanding belanja pegawai dan belanja barang
mencerminkan bahwa kebutuhan Pemda akan belanja pegawai dan belanja barang
masih lebih besar dibandingkan belanja modal. Hal ini dapat dianggap benar sejalan
dengan karakteristik belanja pegawai yang selalu meningkat seiring penambahan jumlah
pegawai dan belanja barang yang akan terus tumbuh sejalan dengan kebutuhan
operasional kantor. Namun, dari pertumbuhan realisasinya, belanja modal tumbuh
sangat tinggi melebihi belanja pegawai dan belanja barang.
Komposisi Transfer s.d. TriwulanI II 2018
Sumber: SIMTRAD4 DJPK Kemenkeu (diolah)
Rasio Transfer terhadap Penerimaan Pemda s.d. Triwulan II 2018
Sumber: Pemda dan DJPK Kemenkeu (diolah)
Belanja pegawai dan belanja barang
mendominasi belanja Pemda
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
19
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
Dengan kondisi keuangan yang cenderung stagnan sampai triwulan II 2018, pemda
dihadapakan dengan kondisi dimana belanja tumbuh lebih besar dibandingkan
pendapatannya. Dikhawatirkan Pemda akan semakin membatasi belanja modalnya
dalam APBD Perubahan mengingat porsinya dalam belanja daerah pun masih kecil yaitu
13,51 persen. Sampai dengan triwulan II 2018 Pemda dengan tingkat penyerapan
terbaik adalah Pemko Batam (37,65 persen) dan Pemko Tanjungpinang (37,73 persen).
Dilihat dari realisasi/populasi, Pemda yang telah mengeluarkan anggaran terbanyak
untuk per kapita masyarakatnya adalah Anambas dan Natuna dengan realisasi
mencapai Rp7,16 dan Rp4,23 juta/kapita.
Sumber: Pemda (diolah)-Angka Sementara
III.II.III Pengelolaan BLUD Terdapat 23 BLUD di lingkup Kepri yang menginduk pada Pemprov Kepri, Pemkab
Bintan, Pemkab Karimun, Pemkab Lingga, Pemkab Natuna, Pemko Tanjungpinang, dan
Pemko Batam. Pembentukan BLUD mengubah pola pengelolaan keuangan menjadi
lebih fleksibel. Dengan fleksibilitas dalam keuangan, BLUD diharapkan dapat lebih
mudah meningkatkan pelayanannya bagi masyarakat. Ringkasan Data Keuangan BLUD di Kepri (dalam miliaran rupiah)
Jenis Layanan/ Nama BLUD Pemda Nilai Aset Tahun
KESEHATAN
RSUD Provinsi Kepulauan Riau Pemprov Kepulauan Riau 303,23 2017
RSU Tanjung Uban Pemkab Bintan 33,19 2017
Puskesmas Teluk Sebong Pemkab Bintan 5,38 2017
Puskesmas Teluk Sasah Pemkab Bintan 3,25 2017
Puskesmas Kijang Pemkab Bintan 7,71 2017
Puskesmas Tanjung Uban Pemkab Bintan 6,42 2017
Puskemas Kawai Pemkab Bintan 3,66 2017
RSUD Bintan Pemkab Bintan 14,89 2017
RSUD Muhammad Sani Pemkab Karimun 4,23 2017
Puskesmas Tanjung Balai Karimun Pemkab Karimun 0,24 2017
Puskesmas Meral Pemkab Karimun 0,09 2017
Puskesmas Tanjung Batu Kundur Pemkab Karimun 0,12 2017
Puskesmas Kundur Barat Pemkab Karimun 0,05 2017
Puskesmas Tanjung Berlian Pemkab Karimun 0,01 2017
Puskesmas Tebing Pemkab Karimun 0,06 2017
33,81%
35,61%34,21% 31,75%
32,13% 32,56%
37,65%
37,73%
- 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0
0
1.000.000
2.000.000
3.000.000
4.000.000
Provinsi Bintan Karimun Natuna Lingga Anambas Batam Tjpinang
Pagu 2018 (LHS) Realisasi 2018 QII (LHS) Realisasi/Kapita 2018 (RHS)Perkembangan Belanja per Pemda s.d. Triwulan II 2018 (dalam jutaan rupiah)
Komposisi Realisasi Belanja per Daerah
Sumber: Pemda (diolah)
Komposisi Pagu Belanja per Daerah
Sumber: Pemda (diolah)
Kontribusi Daerah terhadap Realisasi Belanja Q-II 2018
Sumber: Pemda (diolah)
Kemungkinan Pemda akan semakin membatasi belanja modalnya sejalan dengan turunnya realisasi penyaluran transfer dari pemerintah pusat
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
20
RSUD Dabo Pemkab Lingga 0,20 2017
RSUD Natuna Pemkab Natuna 18,32 2017
RSUD Tanjungpinang Pemko Tanjungpinang 60,15 2017
RSUD Lembung Fatimah Pemko Batam 53,30 2017
DANA BERGULIR
PPK BLUD Dana Bergulir Pemkab Bintan 4,46 2017
UPT Pengelolaan Dana Bergulir BPKAD Kota Batam Pemko Batam 29,13 2017
TRANSPORTASI
UPT Pelayanan Jasa Transportasi Pemko Batam 3,38 2017
AIR BERSIH
UPT Pengelolaan Air Bersih Pemko Batam 1,91 2017 Sumber: Pemda (diolah)
III.III Prognosis Realisasi APBD
Prognosis realisasi APBD sampai dengan akhir tahun 2018 dilakukan menggunakan
persamaan regresi realisasi APBD triwulan I, APBD triwulan II, serta APBD Semester II
tahunan pada tahun-tahun sebelumnya untuk menghitung PAD & LLPD, belanja barang,
belanja modal dan belanja lainnya. Sementara realisasi belanja pegawai diperkirakan
sesuai dengan alokasi yang ditetapkan karena dalam pengalokasian belanja pegawai
telah diukur dan dianggarkan sesuai dengan kebutuhan riil pegawai Pemda. Untuk
komponen transfer pusat, prognosis menggunakan hasil prognosis belanja transfer APBN.
Prognosis Realisasi APBD tahun 2018
No Prognosis Variable Terikat Variabel Bebas Sampel Data
1 PAD dan LLPAD Penerimaan Asli Daerah dan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Semester II
PAD dan Lain-lain Pendapatan Daerah Triwulan I dan Triwulan II
Tahun 2015 s.d. tahun 2017
2 Belanja Barang Belanja Barang Semester II Belanja Barang Triwulan I dan Triwulan II Tahun 2015 s.d. tahun 2017
3 Belanja Modal Belanja Modal Semester II Belanja Modal tahunan dan Belanja Modal Triwulan I dan Triwulan II
Tahun 2015 s.d. tahun 2017
4 Belanja Lainnya Belanja Lainnya Semester II Belanja Lainnya Triwulan I dan Triwulan II Tahun 2015 s.d. tahun 2017
Berikut adalah model regeresi berdasarkan data di atas
Model Prognosis APBD yang dihasilkan di tahun 2018 No Prognosis Model yang dihasilkan 1 PAD dan LLPAD PAD_LLPD_SII = 4.20108120728*QI - 0.132163407269*QII
2 Belanja Barang BELANJA_BARANG_SII = -4.86601587246*QI + 3.81330717431*QII
3 Belanja Modal BELANJA_MODAL_SII = -2.06246448097*QI + 3.79493894193*QII
4 Belanja Lainnya BELANJA_LAINNYA_SII = 3.5592772306*QI + 0.855414909203*QII Sumber: Pemda (diolah)
Berikut adalah hasil prognosis menggunakan model dari hasil regresi di atas. Prognosis Realisasi APBD Lingkup Provinsi Kepulauan Riau Tahun 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian
Realisasi s.d. Triwulan II 2018 (Rp.)
Prognosis Semester II 2018 (Rp.)
Prognosis Tahun
2018 (Rp.)
Prognosis Tahun 2018
(%)
Realisasi Tahun 2017
(Rp.)
∆ Realisasi 2017 &
2018 (%) PENDAPATAN 5.209,90 5.719,63 10.929,53 98,63% 11.419,74 -4,29% PAD & LLPD 1.634,67 2.605,84 4.240,51 103,82% 3.476,69 21,97% Transfer Pusat 3.575,23 3.113,79 6.689,02 95,60% 7.943,04 -15,79% BELANJA 4.289,30 5.692,68 9.981,98 80,92% 11.157,86 -10,54% Belanja Pegawai 1.730,24 1.912,15 3.642,39 100,00% 3.363,23 8,30% Belanja Barang 1.358,46 1.604,97 2.963,43 64,44% 4.243,12 -30,16% Belanja Modal 579,87 1.344,92 1.924,78 71,99% 2.099,60 -8,33% Belanja Lainnya 620,73 830,65 1.451,38 102,14% 1.451,92 -0,04%
Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah)
Berdasarkan hasil prognosis yang telah dilakukan, diperkirakan Pemda akan
menyesuaikan realisasi belanjanya sejalan dengan turunnya realisasi pendapatan sampai
dengan akhir tahun 2018. Turunnya pendapatan ini diperkirakan terjadi akibat realisasi
transfer Pemerintah Pusat yang turun -15,79 persen. Diperkirakan, tindakan yang akan
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
21
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
diambil oleh Pemda adalah penyesuaian belanja barang sebesar -30,16 persen karena
belanja barang memegang porsi yang cukup besar. Di sisi lain, Pemda tetap memenuhi
kebutuhan belanja pegawai sejalan dengan penambahan PNS daerah.
IV. PERKEMBANGAN DAN ANALISIS PELAKSANAAN ANGGARAN KONSOLIDASIAN
(APBN dan APBD)
Realisasi Konsolidasian (Lingkup Provinsi Kepulauan Riau s.d. Triwulan II 2018 (dalam miliaran rupiah)
Uraian 2018 2017
Pusat Daerah Konsolidasi Δ (%) Konsolidasi
Pendapatan Negara 3.550,64 1.634,67 5.185,31 8,70% 4.770,25
Pendapatan Perpajakan 2.833,80 1.118,62 3.952,42 4,52% 3.781,46
Pendapatan Bukan Pajak 716,84 516,05 1.232,89 24,69% 988,78
Hibah 0,00 0,00 0,00 0,00% 0
Transfer*) 0,00 3.575,23 3.575,23 -10,28% 3.984,95
Belanja Negara 2.068,07 4.293,62 6.361,69 6,86% 5.953,37
Belanja Pemerintah 2.068,07 4.293,62 6.361,69 6,86% 5.953,37
Transfer*) 3.575,17 0,00 3.575,17 -16,17% 4.264,96
Surplus/(Defisit) 1.482,58 -2.658,96 -1.176,38 -0,57% - 1.183,12
Pembiayaan 0,00 99,42 99,42 -26,62% 135,49
Penerimaan Pembiayaan Daerah 0,00 99,92 99,92 -26,53% 135,99
Pengeluaran Pembiayaan Daerah 0,00 0,50 0,50 0,00% 0,50
Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran 1.482,58 -2.559,54 -1.076,96 2,80% - 1.047,63 *) Pendapatan Transfer dieleminisasi dengan Pengeluaran Transfer ; Sumber: Kemenkeu dan Pemda (diolah)
Sampai dengan triwulan II 2018, defisit konsolidasian pemerintah lingkup Kepri turun
-0,57 persen (yoy) menjadi Rp1,18 triliun dari Rp1,18 triliun pada periode yang sama
tahun 2017. Kenaikan didorong oleh pendapatan konsolidasian yang naik 8,70 persen
(yoy) (lebih besar dari kenaikan belanja konsolidasian (6,86 persen (YoY)). Tingginya
realisasi pendapatan konsolidasian sampai dengan triwulan II 2018 didorong oleh
peningkatan pendapatan bukan pajak sebesar 24,69 persen. Namun, peran pendapatan
bukan pajak terhadap total pendapatan konsolidasian masih rendah (23,78 persen).
Dalam memperkuat potensi pendapatan daerah, pemerintah diharapkan dapat
memaksimalkan sektor pendapatan bukan pajak. Apabila dipecah dari sektor yang
paling mendominasi dalam pendapatan bukan pajak, Pemerintah Pusat menyumbang
PNBP-nya dan Pemda menyumbang retribusi-nya. Namun dari sisi fleksibilitas untuk
memaksimalkan pendapatan bukan pajak, retribusi telah memenuhi prasyarat karena
pengambil kebijakan utama berada di tangan pemerintah daerah.
Sampai dengan triwulan II 2018, sebagian besar (79,40 persen) retribusi Kepri
disumbang oleh retribusi Kota Batam. Namun, kondisi retribusi Kota Batam sampai saat
ini hanya tumbuh 2,74 persen (yoy) karena dorongan kontraksi sektor perizinan tertentu
sebesar -13,94 persen (yoy) sebagai pemegang kontribusi terbesar kedua (46,56
persen) dalam retribusi Kota Batam. Seiring dengan rencana penerapan Online Single
Submission (OSS) sebagai bentuk kerja sama antara BP Batam, Kota Batam, serta
Pempus dalam penyederhanaan izin investasi diharapkan mampu menaikkan PMA yang
berpotensi memberi efek domino terhadap ekonomi Kepri.
IV.I Pendapatan Konsolidasian
Penerimaan pusat dan daerah di Kepri sampai triwulan II 2018 sebesar Rp5,19 triliun,
meningkat 8,70 persen dari periode yang sama tahun 2017. Baik dari perpajakan
maupun bukan pajak, sampai triwulan II 2018 keduanya mengalami kenaikan sebesar
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
22
4,52 persen dan 24,69 persen dari periode yang sama tahun 2017. Peningkatan ini
mengindikasikan perekonomian Kepri semakin membaik dari tahun sebelumnya.
Dari sisi capaiannya, realisasi penerimaan konsolidasian Kepri sampai triwulan II
2018 telah mencapai 39,52 persen. Selain itu, dari sisi kontribusi penyusun penerimaan
konsolidasian, Penerimaan PPh memberikan pengaruh yang sangat dominan yaitu
sebesar 49,65 persen terhadap total penerimaan. Dan kemudian disusul oleh
Penerimaan Pajak Daerah 24,41 persen dari total penerimaan kosolidasian.
Berdasarkan hal tersebut, kontribusi terhadap penerimaan sebagian besar dipegang
dari sisi penerimaan perpajakan yaitu PPh sebesar 49,65 persen dan Pajak Daerah
24,41 persen. Hal tersebut memberikan gambaran bahwa penerimaan dari sektor
perpajakan Kepri ikut membaik sejalan dengan kondisi perekonomian Kepri.
Diharapkan, kebijakan pemerintah dapat menjadi faktor stimulan dalam mendongkrak
gairah ekonomi mampu mengatrol penerimaan Kepri menjadi lebih baik dari tahun 2017.
IV.II. Belanja Konsolidasian
Perkembangan Penerimaan Pusat & Daerah selain Transfer Pusat (dalam miliaran)
Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah)
Komposisi Penyusun Realisasi Penerimaan Pusat & Daerah
Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah)
Capaian Target Penerimaan Pusat & Daerah selain Transfer Pusat lingkup Kepri
Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah)
Komposisi Realisasi Penerimaan Pusat & Daerah Selain Transfer Pusat
Sumber: Kemenkeu & Pemda (diolah
*) HPKD, LLPAD, LLPD
Perkembangan Belanja Pusat & Daerah selain Transfer Pusat (dalam miliaran rupiah)
Sumber: Kemenkeu & Pemda(diolah)
Capaian Belanja Pusat & Daerah Per Jenis Belanja s.d Q2 2018
Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda (diolah)
*) agregat pusat & daerah selain transfer pusat
Komposisi Alokasi Belanja Pusat & Daerah selain Transfer Pusat TA 2018
Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda (diolah)
Komposisi Realisasi Belanja Pusat & Daerah selain Transfer pusat s.d Q2 2018
Sumber: DJPb Kemenkeu & Pemda
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
23
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
Alokasi belanja konsolidasi di luar transfer 2018 mencapai Rp19,38 triliun, naik 4,59
persen dibandingkan tahun 2017. Dari jumlah tersebut, 36,22 persen berasal dari APBN
dan 63,78 persen berasal dari APBD. Sampai dengan triwulan II tahun 2018 realisasi
anggaran belanja mencapai Rp6,36 triliun atau 32,82 persen dari pagu. Sementara itu,
alokasi transfer ke daerah TA 2018 adalah Rp6,99 triliun dan telah terealisasi Rp3,56
triliun sehingga total alokasi pengeluaran pemerintah pusat dan daerah mencapai
Rp26,35 triliun dengan realisasi total Rp9,92 triliun (37,65 persen dari pagu).
IV.III Analisis Dampak Kebijakan Fiskal Terhadap Kesejahteraan Regional
Sumber: Kemenkeu, Pemda, dan BPS (diolah); *data sementara per semester I 2018
Berdasarkan interpretasi atas data yang tersedia, kebijakan pemerintah dalam
menambah maupun mengurangi alokasi belanja di Kepri belum secara optimal mampu
mempengaruhi perkembangan kesejahteraan di Kepri. Namun, Indeks Pembangunan
Manusia Kepri secara konstan mengalami kenaikan sejalan dengan komitmen
pemerintah dalam penganggaran di bidang pendidikan dan kesehatan. Hal ini dibuktikan
sesuai rilis BPS, IPM Kepri 2017 menduduki peringkat tertinggi di Sumatera dan ke-4
tertinggi se-Indonesia. Selain itu, pada tahun 2018 pemerintah berhasil menekan
pengangguran di tingkat yang lebih rendah dari pada tahun 2017 dan 2016,
sebagaimana diketahui bahwa lesunya pertumbuhan ekonomi Kepri di tahun 2017
logikanya menimbulkan peningkatan pengangguran di Kepri. Hal ini mengindikasikan
bahwa melambatnya pertumbuhan di suatu sektor maka sektor lain yang masih tumbuh
positif mampu menyerap tenaga kerja yang diberhentikan (pemangkasan biaya industri).
V. ISU FISKAL REGIONAL TERPILIH
Tingginya kontribusi FTZ BBK bagi perekonomian Kepri menjadikan kegiatan
ekonomi di Kepri hanya terpusat di wilayah FTZ. Selain itu, kegiatannya pun didominasi
oleh sektor-sektor tertentu yang merupakan sektor yang berorientasi pada ekspor.
MENDORONG STABLITAS KEUANGAN DAERAH MELALUI PENGUATAN SEKTOR PRODUKTIF
Pelemahan Keuangan Daerah Sejalan Dengan Penyesuaian Alokasi DBH
Kondisi keuangan Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah di luar TKDD (Transfer
ke Daerah dan Dana Desa) semester I 2018 lebih baik dibandingkan dengan periode yang
sama tahun 2017. Hal ini ditunjukkan dengan peningkatan capaian pendapatan dan
belanja masing-masing 8,70 persen dan 6,86 persen. Apabila dirunut dari sisi penyusun
pendapatan, sebagian besar tersusun dari Pendapatan Perpajakan. Namun, peningkatan
signifikan terjadi pada pendapatan bukan pajak. Sementara dari sisi belanjanya, sebagian
besar belanja Pemerintah Pusat bersumber dari belanja barang, dan sebagian besar
belanja daerah bersumber dari belanja pegawai. Di tengah tingginya kebutuhan belanja
-8,00%
-4,00%
0,00%
4,00%
8,00%
-40,00%
-20,00%
0,00%
20,00%
40,00%
2014 2015 2016 2017 2018*
Komparasi Perkembangan Kesejahteraan dan Fiskal di Kepri
Belanja APBN & APBD (LHS) Penerimaan APBN & APBD (LHS) Gini Ratio (LHS)Penganggur (LHS) PDRB (RHS) Inflasi (RHS)IPM (RHS) Orang Miskin (RHS)
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
24
infrastruktur Kepri terutama sarana dan prasarana transportasi logistik dan penguatan
jaringan komunikasi, peran belanja modal sampai dengan triwulan II 2018 masih rendah.
Apabila diingat kembali, pada APBN-P 2015 terjadi penurunan DBH Migas yang
cukup besar dan merata ke seluruh Pemda di seluruh provinsi pada kisaran -63 persen.
Nampaknya hal ini membawa dampak yang cukup besar dengan makin tergerusnya
penerimaan DBH Pemda karena trennya semakin menurun. Sebenarnya ini lampu
kuning bagi Pemda yang sebagian besar penerimaannya bersumber dari DBH Migas
seperti Kabupaten Natuna dan Kepulauan Anambas. Sehingga Pemda harus mulai
mendorong PAD nya baik dari sisi pajak maupun retribusi.
Industri Kepri Dapat Dimaksimalkan Untuk Menguatkan Ekonomi dan Keuangan
Daerah
Motor penggerak ekonomi Kepri adalah sektor industri. Ini terlihat dari kontribusinya
yang dominan dalam PDRB Kepri (35,38 persen (s.d. triwulan II 2018)). Beberapa tahun
terakhir kondisi ekonomi Kepri melemah, namun dengan tumbuhnya sektor industri
Kepri sebagai sektor utama, mampu mendorong perbaikan ekonomi Kepri mencapai
4,51 persen (yoy) pada triwulan II 2018 atau 4,49 persen (c-to-c).
Periode sebelumnya, triwulan I 2017, sektor-sektor penyumbang PDRB lainnya tidak
mampu menahan gejala pelemahan di awal tahun 2017. Gejala tersebut merupakan
kecenderungan negatif akibat struktur ekonomi Kepri (terutama industri) yang sangat
tergantung pada eksternal yaitu Singapura sebagai negara utama tujuan ekspor Kepri
dengan porsi sebesar 50,93 persen dari total ekspor per Juni 2018. Tingginya pengaruh
eksternal tercermin dari komponen ekspor dan Impor pada PDRB ADHB Pengeluaran
Kepri yang rata-rata porsinya masing-masing mencapai 77,70 persen dan -80,23 persen
terhadap agregat PDRB ADHB Kepri selama periode tahun 2012-2017. Dampaknya
adalah ketidakstabilan ekonomi global akan sangat berpengaruh. Di sini pemerintah
seperti dihadapkan pada pilihan untuk memperkuat industri ekonomi Kepri atau
diversifikasi ekonomi untuk mewujudkan kemandirian ekonomi.
Kekuatan dan Modal Industri Kepri Yang Dapat Digunakan
Posisi geografis yang terletak pada poros perdagangan dunia merupakan daya tawar
yang sangat tinggi bagi Kepri. Lebih tepatnya, Kepri berada pada Sea lines of
communication (SLoC) Malacca dan Alur Laut Kepulauan Indonesia (ALKI) I. Letak yang
berdekatan dengan Singapura juga menjadi salah satu faktor pendorong tumbuhnya
ekonomi Kepri dari sisi perdagangan. Terlebih lagi Kepri yang menyandang status FTZ
seharusnya dapat maju lebih pesat lagi apabila mampu menangkap semua kelebihan
tersebut di atas.
Namun, peran dan daya tarik FTZ kian redup terutama dari sisi investasi yang tumbuh
melambat (tumbuh 9,71 persen di tahun 2013 dan 6,53 persen di tahun 2017). Konsep
FTZ cenderung export oriented bergantung pada permintaan pasar internasional.
Sehingga volume produksi setiap industri akan disesuaikan dengan pasar. Indikasi
melemahnya daya tarik FTZ semakin menguat seiring semakin berkurangnya barang
persediaan (perubahan inventori) semenjak tahun 2013 sampai 2017. Untuk
mendongkrak perekonomian Kepri dibutuhkan lebih dari sekedar penambahan investasi
namun juga perlu dibarengi pengembangan sektor-sektor lain/diversifikasi basis
ekonomi dengan mempertimbangkan pasar di tingkat internasional.
K A J I A N F I S K A L R E G I O N A L P R O V I N S I K E P U L A U A N R I A U T R I W U L A N I I 2 0 1 8
25
KA NW IL D I TJE N P E RBE NDA HA RA A N P ROVINS I KEP ULA UA N R IA U
Meskipun tidak dapat dibandingkan dengan Singapura, salah satu daya tawar lebih
yang dimiliki Batam adalah ketersediaan lahan yang lebih luas. Dan kontribusi yang
diharapkan datang dari pemerintah adalah sebuah kebijakan yang dapat
mengembalikan gairah para investor untuk menanamkan modalnya. Untuk
memaksimalkan potensi industri dan perdagangan di Batam, Setidaknya, Pemerintah
sudah memikirkan model KEK yang dijalankan berbarengan dengan FTZ. Dan area-area
yang menerapkan FTZ maupun KEK secara berbarengan harus ditetapkan melalui
konstitusi agar dapat memperoleh kejelasan status hukumnya.
KEK tidak terbatas pada fasilitas kemudahan ekspor dan impor. Model KEK
memberikan kemudahan yang lebih luas baik dari sisi fasilitas perpajakan, fasilitas
kepabean dan cukai, fasilitas pajak daerah dan retribusi daerah, pertanahan, perizinan,
imigrasi, investasi, ketenagakerjaan, dan dimungkinkan untuk perluasan industri. Selain
itu, KEK juga memberikan tempat bagi para UMKM dan Koperasi untuk dapat
mendorong tumbuhnya KEK terutama untuk konsumsi yang bersifat lokal. Dari sisi
kegiatan ekonomi di KEK tidak hanya terpaku dalam kegiatan kegiatan produksi, tetapi
juga dapat berupa pertanian, pariwisata, perdagangan, dan pengembangan real estate.
Kenapa harus KEK ? Dikaitkan dengan UU No. 39 tahun 2009, KEK terbagi dalam
beberapa zona yang semuanya memiliki kesempatan untuk dibangun di Kepri. Zona
dimaksud terdiri dari zona industri, zona ekspor, zona pariwisata, zona energi, zona
logistik, dan zona lainnya (pusat kesenian, olahraga, film, atau industri kreatif lainnya).
Zona tersebut tidak harus dibangun seluruhnya, namun zona industri dan zona ekspor
kiranya paling utama bagi Kepri. Dan seharusnya sudah mulai dipikirkan untuk
merancang zona pariwisata, karena secara nasional Kepri terhitung sebagai
penyumbang kunjungan wisman terbesar dari jalur laut. Terlebih lagi, kunjungan wisman
ke Kepri dimaksud pada bulan Juni meningkat sebesar 28,23 persen (yoy) melalui
Batam, 47,18 persen (yoy) melalui Tanjungpinang, dan 16,04 persen (yoy) melalui
Tanjung Uban (Bintan).
Kondisi Global Membuka Kesempatan Bagi Pengembangan Industri Kepri
Dalam pembahasan sebelumnya, saat ini Industrial Production Indeks per 30 Juni
2018 menunjukkan bahwa industri Singapura sedang tumbuh melambat pada 7,4
persen (yoy). Dikaitkan dengan potensi industri semikonduktor, Kepri sebenarnya
berpotensi untuk membangun industri pada lini design front end processing yang mampu
memberikan keuntungan lebih, dan ikut berkontribusi dalam lini perdagangan
semikonduktor design front end processing, namun terkendala pada keterbatasan modal
dalam hal riset dan perekrutan tenaga kerja dengan kemampuan tinggi untuk kebutuhan
tersebut.
Pada triwulan II 2018, perhatian global sedikit banyak terpusat pada persaingan
kebijakan ekspor dan impor antara AS dan Tiongkok. Namun demikian, sampai saat ini
belum berpengaruh pada neraca perdagangan nasional, maupun Kepri pada khususnya
meskipun kedua negara tersebut masuk ke dalam kelompok lima besar tujuan ekspor
dan pengimpor Kepri. Apabila kondisi ini terus berlangsung, akan berdampak pada
kebijakan ekspor-impor jangka panjang yang memungkinkan pengalihan perdagangan
(trade diversion) yang lebih menguntungkan terutama dengan harapan peningkatan
ekspor ke AS dan Tiongkok.
top related