studi kasus cv. distro star moon · secara default file disimpan di dalam folder instalasi myob...

A. Informasi perusahaan

CV. Distro Star Moon adalah perusahaan yang membeli dan menjual

barang dan jasa. Perusahaan berdiri pada tahun 2104 dan pada tahun

2015 melakukan seluruh pencatatan transasksi keuangan dilakukan

dengan menggunakan MYOB Premier V.12.

Berikut adalah data mengenai perusahaan :

Nama Perusahaan : CV. Distro Star Moon

Alamat Perusahaan : Jalan Haji Montong

Kota : Jakarta

Negara : Indonesia

No. Telpon : 087812921777

No. Fax : 021- 8978781

Email : distro_starm@gmail.com

Kebijakan akuntansi Perusahaan :

1. Periode akuntansi berawal dari 1 Januari – 31 Desember 2015

2. Daftar perkiraan menggunakan fasilitas import akun, dimana

akun yang akan digunakan telah disimpan dalam suatu file text,

sehingga aka nada proses import akun dari :

C:/MASTER/ACCOUNTING/PREMIER12/akun1.txt

3. Menggunakan mata uang : IDR (Rp.) dan dollar Amerika

4. Format tanggal “DD/MM/YYYY”

5. Mengunakan satuan : Pcs

Studi Kasus

CV. DISTRO STAR MOON

B. Membuat Data Perusahan Baru

1. Klik Star lalu pilih MYOB Premier V12

2. Klik Create pada tampilan awal MYOB.

3. Kemudian muncul tampilan Welcome to the MYOP New

Company File Assistant

4. Isi data perusahaan sesuai dengan informasi umum perusahaan

diatas , kemudian klik Next.

5. Pada jendela Accounting Information diisikan sesuai

kebijakan akuntansi perusahaan, yaitu:

a. Current Financial Year (tahun tutup buku) diisi 2015.

b. Last Month of Financial Year (bulan tutup buku) diisi

December.

c. Corversion Month (bulan korversi manual ke MYOB)

diisi January.

d. Number of Accounting Periods (jumlah bulan periode

akuntansi) diisi Twelve.

Kemudian klik Next.

6. Akan muncul jendela konfirmasi, jika pengisian periode

akuntansi salah maka klik Back untuk mengedit, jika sudah

benar klik Next untuk langkah berikutnya.

7. Perusahaan ini menggunakan fasilitas import akun yang akan

digunakan telah disimpan di dalam suatu file text maka klik

[pilihan yang ke 2 yaitu I would like to import a list of

accounts provided by me accountant after I’m done

creating company life, lalu klik Next

8. Kemudian akan muncul tempat penyimpanan database

perusahaan. Secara default file disimpan di dalam folder

Instalasi MYOB Premier. Untuk mengubahnya klik change,

lalu pilih lokasi penyimpanan yang sesuai dengan keinginan,

kemudian seletah disimpan klik Next.

9. Akan muncul jendela Congratulation , pilih Command Center.

10. Setelah itu akan muncul jendela utama dari MYOB

C. Setup Multi Currencies

Saat membuat file baru fasilitas Multi Cuuirnces tidak langsung

diaktifkan oleh MYOB premier, dan cara mengaktifkannya adalah

dengan cara di bawah ini :

1. Dari menu Bar pilih menu Setup, pilih dan klik Preferences

2. Pada bagian tab System beri tanda ceklist pada I Deal in

Multi Currencies [System-wide] dan Turn on category

Tracking : Categories are lalu pilih Required kemudian klik

3. Kemudian akan muncul pesan

4. Klik OK

D. Daftar Mata Uang

Setelah mengaktifkan fasilitas multi currencies, secara otomatis

telah dibuatkan salah satu mata standar internanasional, yaitu

singapure dollars [local] supaya sesuai dengan kondisi di Indonesia

maka kode dan nama mata uang tersebut harus diganti menjadi rupiah.

1. Pilih menu list pilih Currrencies

2. Klik anak panah di baris Singgapure Dollar (Local) atau klik

Edit (Alt D)

3. Ganti kode mata uang dari SGD menjadi IDR, namanya dari

Singapure dollars menjadi Rupiah, dan simbolnya dari S$

menjadi Rp (tanpa titik).

4. Klik OK

5. Klik edit pada mata uang USD

6. Untuk mata uang USD ganti menjadi Rp. 10.000,-

7. Klik OK dan tampilan akan berubah menjadi seperti di bawah

E. Menambah Akun

1. Pilih Modul Account Account List

2. Pada tab Account pilih new kemudian buat account Cash (USD)

dengan type account adalah bank, seperti gambar di bawah ini:

3. Isi data akun yang akan dibuat, kemudian klik OK

4. Mengganti mata uang Account Cash (USD) yang semula IDR

menjadi mata uang USD. Caranya adalah :

a. Klik menu edit, pada tab Detail ganti currency menjadi USD

b. Maka tampilan akan tampil otomatis dengan kode akun 1-0112

Cash (USD) Exchanges

c. Maka secara otomatis akan terbentuk account Cash (USD)

Exchanges

d. Lakukan langkah yang asama untuk pembuatan account yang

menggunakan mata uang asing (USD)

Buat akun yang ada di bawah ini:

Account Acc Name H/D Account Name

1-0110 Cash (USD) D Bank

1-0111 Cash (USD) Exchange D Bank

1-0120 Bank (USD) D Bank

1-0121 Bank (USD) Exchange D Bank

1-0210 Trade Debtors (USD) D Account Receivable

1-0211 Trade Debtors (USD) Exchange D Account Receivable

2-0210 Trade Creditors (USD) D Account Payable

2-0211 Trade Creditors (USD) Exchange D Account Payable

Catatan : untuk account yang terdapat (exchange) mata uang jangan di ubah,

tetap menggunakan rupiah (IDR) karena untuk mengetahui nilai Rupiah dari

US$ ke Rp

F. Menghapus Data Akun

1. Pilih modul Account Account List

2. Klik dua kali pada akun yang akan di ubah

3. Klik menu bar edit delete account

4. Hapus akun_akun berikut :

a. 6-0100 Wages & Salaries

b. 6-0200 Other Employer Expenses

G. Mengimport Account

Untuk mempercepat proses pembuatan akun baik header

maupun detail bisa dilakukan dengan cara melakukan impor dari

file yang sudah disediakan.

Berikut ini langkah melakukan impor daftar akun:

1. Buka menu File – Import Data - Accounts – Account

Information.

2. Sebelumnya, pastikan file yang akan diimpor sudah dikopikan di

dalam folder nama filenya adalah ACCOUNT.txt

3. Akan tampil jendela Import File. Pada pilihan Duplicate Records

pilih menjadi Update Existing Record.

4. Klik Continue.

Catatan : acoount link tidak dapat di hapus , untuk menghapus account link ,

maka link nya harus di ubah terlebih dahulu

5. Cari letak daftar akun yang akan di import

6. Klik open

7. Pasangkan kolom kiri dengan kolom kanan, dengan cara :

a. Klik pada satu field di kolom kiri

b. Klik pada field yang sama di kolom kanan

c. Hingga tampak seperti gambar di bawah ini:

8. Proses import akan dijalankan oleh MYOB. Kemudian hasil impor

akan ditampilkan pada jendela MYOB Premier. Without error

yaitu menampilkan berapa jumlah akun yang berhasil diimpor tanpa

kesalahan. Skipped yaitu jumlah akun yang gagal diimpor. Warnings

yaitu akun yang tetap diimpor dengan beberapa data yang diabaikan.

H. Setup IDR Link Account

1. IDR Sales Account

a. Buka dari menu List – Currencies

b. Pilih baris mata uang Rupiah (Local), klik Edit

c. Isikan 2 Link account pada tab receivable seperti berikut:

- Asset Account for Tracking Receivables 1-1120

Piutang Usaha

- Bank Account for Customer Receipt 1-1112

Bank Beta

2. IDR Purchase Link Account

- Isikan 2 Linked account pada tab Payable Accounts seperti

berikut ini.

i. Liability Account for Tracking Receivables 2-1100 Hutang

ii. Bank Account for Paying Bills 1-1111 Bank Alfa

I. Currencies USD link Account

Jika terjadi pembelian dan penjualan dengan mata uang asing maka

kita harus menentukan kembali link acount untuk setiap mata uang

asing tersebut.

1. USD Sales Link Account

a. Buka dari menu List – Currencies

b. Pilih baris mata uang United States Dollar, Klik Edit

Isikan 2 link account pada tab receivables seperti berikut

1. Asset account for tracking receivables => 1-0210

Trade Debtors (USD)

2. Bank account for customer receipt => 1-0110 Bank

2. USD Purchase Link Account

Isikan 2 linked account pada tab Paylabel account seperti berikut :

a. Liability account for tracking receivables 2-0120 Trade

Creditors (USD)

b. Bank Account for Paying Bill 1-0110 Bank (USD)

J. Tax code

1. Klik menu bar List – Pilih tax code

Kode pajak yang dibuat :

Tax Codes V00 V10 N-T

Description VAT 0% VAT 10% Non Taxable

Tax Type Good & Service

Good & Service

Sales Tax

Rate Linked

Account

0% 10% 0%

Tax Collected 2-400 VAT

Collected

2-400 VAT

Collected

2-400 VAT

Collected

Tex Paid 2-0500 VAT Paid 2-0500 VAT Paid -

2. Klik New untuk membuat V00 (VAT 0%)

3. Klik OK

K. Setup Jobs, Categories, dan Harga

1. Jobs :

Jobs oleh MYOB diartikan sebagai suatu bagian pekerjaan

dalam perusahaan. Dengan menggunakan fasilitas job ini,

perusahaan dapat melihat dan menganalisa laba atau rugi atas

bagian pekerjaan tersebut:

Berikut daftar jobs yang perlu dibuat:

Job No Job Name

P Produk

S Jasa

Pilih menu List => Jobs => New

Dan lakukan yang sama untuk job S.

Hasilnya adalah :

2. Categories

MYOB menyediakan satu fasilitas tambahan lagi untuk

bisa memisahkan laporan perdevisi, cabang, tau kategori. Category

yang dimaksudkan di sini nantinya kita bisa melihat laporan laba

rugi. Bisa melihat laporan neraca, laporan buku besar, dan per

kategori. Selain itu category bisa juga diklasifikasikan sebagai

departemen suatu perusahaan yang bersifat cost centre.

Daftar categori yang perlu dibuat, seperti berikut :

Categories ID Categories Name

L Local

O Overseas

Setup Category => pilih menu List Category => New

Lakukan hal yang sama untuk Category O

Hasilnya adalah

3. Harga

Price ID Price Name

a. Pilih menu List, Pilih Costum list & field names

b. Pilih Price Levels, isikan data seperti gambar di bawah ini :

c. Pada tab Price Level isikan seperti dibawah ini :

L. Setup Accounts Opening Balances

Saldo awal neraca bisa dimasukkan dalam satu form secara langsung.

Selain melalui menu setup – balance – account opening balance. Saldo awal

akun juga bisa dimasukkan langsung di dalam akun itu sendiri di field opening

balance. Tetapi, jika jumlah akun yang dimasukkan saldonya banyak maka

memasukkan dengan cara tersebut akan lebih lama. Atau saldo awal juga bisa

dimasukkan dengan cara membuatkan satu jurnal dari menu accounts – record

journal entry.

Berikut cara yang dianjurkan untuk mengisikan saldo awal neraca yaitu :

1. Pilih Setup pada menu bar → pilih Balances → Accounts Opening Balances.

2. Masukkan nilai nominal saldo awal untuk masing-masing perkiraan pada

kolom Opening Balance → klik Ok.

3. Masukkkan nominal akun perkiraan berikut ini:

Kode Akun Nama Akun Opening

Balance

1-0110 Cash (USD) US$300

1-0111 Cash (USD) Exchange Rp2.999.700

1-0120 Bank (USD) US$200

1-0121 Bank (USD) Exchange Rp1.999.800

1-0210 Trade Debtor (USD) US$154

1-0211 Trade Debtor (USD) Exchange Rp1.539.846,00

1-1100 Kas Rp.30.000.000

1-1101 Kas Kecil Rp.5.000.000

1-1111 Bank Alfa Rp45.000.000

1-1112 Bank Beta Rp47.500.000,00

1-1120 Piutang Usaha Rp3.025.000,00

1-1160 Persediaan Barang Dagang Rp. 16.000.000

1-2210 HP Peralatan Kantor Rp25.000.000

1-2211 Akum. Peny. Peralatan Kantor (RP 1.800 000)

1-2212 HP Kendaraan Rp72.000.000

1-2213 Akum. Peny. Kendaraan (Rp 3. 500. 000)

2-0210 Trade Creditors (USD) US$ 165

2-0211 Trade Creditors (USD) Exchange Rp1.649.835,00

2-1100 Hutang Usaha Rp15.950.000,00

2-2100 Hutang Bank Alfa Rp75.000.000

Hasilnya adalah

2-1110 Hutang Gaji Rp. 2.200.000,-

3-1000 Modal CV. Distro Star Moon Rp159.990.000,00

3-2000 Prive (Rp. 15.000.000,00)

3-3000 Laba Ditahan Rp. 4.975.000

M. Setup Data Customer, Supplier dan Employee

1. Pilih modul Card File → pilih Card List → klik New.

2. Isi data

3. Klik Ok.

4. Untuk membuat Card List supplier dan employee pada

dasarnya sama seperti pembuatan Card List customer,

hanya perlu mengganti Card Type menjadi supplier atau

employee.

Pada tab Selling Detail ubah item price level menjadi USD

Buatlah data customer, supplier dan employer berikut :

Customer Type Name Country Opening Balance

Customer Toko Cinta Indonesia Rp.3.025.000,-

Customer Toko Matahari Amerika Serikat US$ 154

Supplier PT. Maju Jaya Indonesia Rp. 5.950.000,-

Supplier PT. AMS Amerika Serikat US$ 165

Rendy Indonesia

Employee Rehan Indonesia

N. Setup Customer dan Supplier Opening Balance

1. Customer balance

Pilih Setup pada menu bar => Balance => customer balance

Klik Add Sale

Pada jendela Historical Sale, pilih Customer Name yang

akan diisi saldo piutangnya dan isi data-data sesuai tabel di

atas. Kemudian klik record.

COD artinya pembayaran dilakukan apabila barang

diterima.

Untuk mengisi saldo piutang lakukan langkah-langah

seperti di atas.

Jika pencatatan saldo awal tiap-tiap piutang sudah sama

dengan jumlah saldo akun piutang usaha Opening Balance.

Maka akan muncul jendela berikut

Klik Ok.

2. Supplier Balances.

a. Pilih setup pada menu bar => balances => Supplier Balances

b. Klik Add Purchase.

c. Pada jendela Historical Sale, pilih Customer Name yang akan

diisi saldo piutangnya dan isi data-data sesuai tabel di atas.

Kemudian klik record.

d. COD artinya pembayaran dilakukan apabila barang diterima.

e. Untuk mengisi saldo piutang lakukan langkah-langah seperti di

f. Jika pencatatan saldo awal tiap-tiap piutang sudah sama dengan

jumlah saldo akun piutang usaha Opening Balance. Maka akan

muncul jendela berikut

g. Klik OK.

O. Setup Inventory

1. Pilih Modul Inventory => klik Item List.

2. Klik New untuk membuat data item baru.

3. Berikut ini adalah data yang dimiliki oleh perusahaan:

Item TS JK KS

Nama T-Shirt Jaket Kaos

I Buy HPP HPP HPP

I sell Penjualan Penjualan Penjualan

I Inventory Persediaan Barang

Dagang

Persediaan Barang Dagang Persediaan Barang

Dagang

Buying Tax N-T N-T N-T

Min. Level 1 1 1

Selling Price Rp.150.000,- Rp. 250.000,- Rp. 100.000,-

Price Level USD US$ 15 US$ 25 US$ 10

Selling Tax N-T N-T N-T

Unit Unit Unit Unit

JS SBKS SBJK

Jersey Sablon Kaos Sablon Jaket

HPP HPP HPP

Penjualan Penjualan Penjualan

Persediaan Barang Dagang - Penjualan

N-T N-T N-T

Rp. 300.000,- Rp. 100.000,- Rp. 125.000,-

U$D 30 U$D 10 US$ 12,5

N-T N-T N-T

Unit Unit

4. Pada jendela Item Information isi profil sesuai dengan data yang

ada di tabel.

5. Selanjutnya tentukan akun-akun terkait sebagai tempat

menghimpun setiap data transaksi ang dicatat,yang berkaitan

dnegan item persediaan:

a. Jika item dibeli , maka ceklish kotak I Buy This Item dan pilh

akun yang sesuai yaitu HPP Penjualan.

b. Jika item dijual , maka ceklish kotak I Sell This Item dan pilh

akun yang sesuai yaitu Penjualan.

c. Jika item disimpan , maka ceklish kotak I Inventory This Item

dan pilh akun yang sesuai yaitu Persediaan Penjualan.

6. Klik Buying Detail, isi data seperti contoh di bawah ini :

7. Klik pada Selling detail, isis data seperti di bawah ini.

Pada Base Selling Price diisi harga jual barang

8. Klik OK.

9. Untuk membuat dat barang yang lainnya , lakukan seperti contoh

di atas.

P. Setup Opening Balance Inventory (Adjust Inventory)

Langkah-langkah untuk setup opening Balance Inventory,yaitu:

1. Pada command center pilih Inventory

2. Pilih Adjust Inventory

3. Lalu isiskan harga pokok barang per unit di kolom unit cost,beseta

pilihan akun persediaan pada kolom Account!

Inventory Journal IJ000001

Date 01-01-2015

Memo Inventory Opening balance

Item# TS JK KS JS

Name T-Shirt Jaket Kaos Jersey

Quantity 20 20 20 20

Unit Cost Rp. 150.000,- Rp. 250.000,- Rp. 100.000,- Rp. 300.000,-

Account 1-0300 Inventory 1-0300 Inventory 1-0300 Inventory 1-0300 Inventory

Category L (Local) L (Local) L (Local) L (Local)

Tekan Ctrl+R untuk melihat efek jurnal

Q. Transaksi

1. Jurna umum

Penyelesaian

1. Pilih modul Account => Record jurnal Entry

2. Isikan datanya sesuai dengan data berikut :

Gaji karyawan :

Penyelesaian

Pembayaran listrik air dan telpon

Penyelesaian

2 . Jurnal Pembelian

Penyelesaianya :

1. Pilih Modul purchase => enter purchase

2. Klik changes to Bill

3. Ubah tampilan layout jadi item

4. Isikan data transaksi purchase

5. Pilih category menjadi L

6. Klik Record

FAKTUR

Penyelesaian :

3. Pilih Terms kemudian pilih In a Given # Of Days

4. Ubah layout menjadi item

5. Isikan data transaksi purchase

6. Pilih category menjadi O

7. Pilih Record

pengembalian barang pada tanggal 8 Januari 2015 dengan no purchase

RTR001. Peusahaan melakukan pengembalian barang dengan mata uang

rupiah kepada PT Maju Jaya. Berdasarkan nomortransaksi FK001 pada

tanggal 4 januari 2015.

Penyelesaianya :

3. Ubah tampilan layout jadi item

4. Buatlah faktur retur terlebih dengan cara meginput jumlah yang di retur

dengan tanda (-)

5. Pilih category menjadi L

6. Isikan data transaksi Purchase

7. Pilih purchase register, pada tab return & debit klik retur Receive Refund

8. Klik record

3. Jurnal penjualan

Pada tanggal 9 Januari 2015 CV. Distro Star Moon melakukan penjualan

kepada toko Matahari dengan menggunakan mata uang USD.

Penyelesainnya :

a. Pilih modul sales => enter sales

b. Ubah layout menjadi item

c. Pilih tab invoice => pilih pelanggan atas nama Toko Matahari

d. Pilih Term menjadi In a Given # of a Days

e. Input data transaksi penjualan

Pada tanggal 10 januari 2015 CV. Distro Star Moon melakukan penjualan

kepada toko Cinta dengan menggunakan mata uang Rupiah

Penyelesaianya :

1. Pilih modul sales => Enter Sales

2. Ubah Layout menjadi Item

3. Pilih tab invoice => pilih pelanggan atas nama Toko Cinta

4. Pilih Term menjadi C.O.D

5. Input data transaksi penjualan

Pada tanggal 12 Januari 2015 dengan nomor RTR002, Toko Cinta

melakukan pengembalian barang dengan mata uang rupiah.

Berdasarkan no transasksi SFK002 pada tanggal 10 januari 2015.

Penyelesaian :

a. Pilih modul sales => Enter sales

b. Ubah jenis layout menjadi item

c. Input data transaksi retur. Myob tidak menyediakan kolom untik retur

maka dari itu di ketik dengan angka minus (-).

d. Pilih menu sales, pilih Sales Register, pada tab return & Credit klik

Apply to Sales

4. Transaksi Jasa

Pada tanggal 13 januari 2015 Toko Cinta memesan sablon baju kepada

CV. Distro Star Moon

Penyelesaian :

a. Pilih modul Sales => Enter Sales

b. Ubah Layout menjadi service

c. Pilih Tab Invoice => pilih pelanggan atas nama Toko Cinta

d. Pilih Term menjadi C.O.D

e. Input penjualan transaksi jasa

Transaksi Jurnal

studi kasus cv. distro star moon · secara default file disimpan di dalam folder instalasi myob...

Documents

myob 18 b.pdf

teori myob

makalah myob

myob perusahaan jasa

materi myob 17

panduan myob

myob aplikom

memulai program myob

pengantar myob

memulai myob

laporan myob

myob accounting

materi myob

10 myob accounting

modul myob i

langkan langkah myob

myob introduction

myob 18.pdf

tutorial myob 13

gambaran umum distro locked target distro locked target